兰州长城电工股份有限公司2007年半年度报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 6
五、董事会报告 6
六、重要事项 8
七、财务会计报告 11
八、备查文件目录 70
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司半年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人张晓喜、主管会计工作负责人袁恒涛及会计机构负责人（会计主管人员）费秋菊声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：兰州长城电工股份有限公司 公司法定中文名称缩写：长城电工 公司英文名称：LANZHOU GREATWALL ELECTRICAL CO.,LTD 公司英文名称缩写：GWE 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：长城电工 公司A股代码：600192 3、 公司注册地址：兰州市城关区农民巷215号 公司办公地址：兰州市城关区农民巷215号 邮政编码：730000 公司国际互联网网址：www.lz-gwe.com.cn 公司电子信箱：600192@gmail.com 4、 公司法定代表人：张晓喜 5、 公司董事会秘书：阮英 电话：0931-8861927 传真：0931-8414606 E-mail：600192@gmail.com 联系地址：兰州市城关区农民巷215号 公司证券事务代表：穆成利 电话：0931-8415762 传真：0931-8414606 E-mail：600192@gmail.com 联系地址：兰州市城关区农民巷215号 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、证券时报 登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期
调整后 调整前 末增减（％）
总资产 2,042,579,843.99 2,019,063,378.69 2,006,838,253.11 1.16
所有者权益（或股东权益） 998,165,318.14 971,920,207.18 966,566,039.85 2.70
每股净资产(元) 3.505 3.413 3.394 2.70
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增
减（％）
调整后 调整前
营业利润 37,011,315.65 21,354,299.51 16,636,407.14 73.32
利润总额 36,808,119.31 21,300,948.22 16,604,039.07 72.80
净利润 26,245,110.96 14,709,080.86 13,094,841.74 78.43
扣除非经常性损益的净利润 25,962,466.51 14,746,477.42 13,120,881.77 76.06
基本每股收益(元) 0.0922 0.046 0.041 100.43
稀释每股收益(元)
净资产收益率(%) 2.63 1.51 1.35 增加74.17个百分点
经营活动产生的现金流量净额 80,081,400.29 25,894,257.88 25,420,128.92 209.26
每股经营活动产生的现金流量 0.28 0.09 0.08 208.79
净额
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2、非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 646,151.19
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -203,196.08
其他非经常性损益项目 -160,310.66
合计 282,644.45
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 31,272
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总数 报告期内 持有有限售条件 质押或冻结的股份数量
%) 增减 股份数量
甘肃长城电工集团有限 国有法人 49.17 140,035,000 140,035,000
责任公司
中国银行－泰信优质生 境内非国有法人 4.42 12,599,159 未知
活股票型证券投资基金
申银万国－汇丰－MERRI 境外法人 2.13 6,063,132 未知
LLLYNCHINTERNATIONAL
中国农业银行－华夏平 境内非国有法人 1.20 3,415,556 未知
稳增长混合型证券投资
基金
中国工商银行－中银国 境内非国有法人 0.98 2,780,088 未知
际收益混合型证券投资
基金
中国工商银行－博时精 境内非国有法人 0.88 2,499,905 未知
选股票证券投资基金
国际金融－花旗－MARTI 境外法人 0.87 2,484,740 未知
NCURRIEINVESTMENTMANA
GEMENTLIMITED
国泰君安－建行－香港 境外法人 0.71 2,032,099 未知
上海汇丰银行有限公司
袁龙 境内自然人 0.41 1,163,900 未知
沈燕丽 境内自然人 0.37 1,049,175 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
中国银行－泰信优质生活股票型证券投资基金 12,599,159 人民币普通股
申银万国－汇丰－MERRILLLYNCHINTERNATIONAL 6,063,132 人民币普通股
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 3,415,556 人民币普通股
中国工商银行－中银国际收益混合型证券投资基金 2,780,088 人民币普通股
中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 2,499,905 人民币普通股
国际金融－花旗－MARTINCURRIEINVESTMENTMANAGEMENTLIMITED 2,484,740 人民币普通股
国泰君安－建行－香港上海汇丰银行有限公司 2,032,099 人民币普通股
袁龙 1,163,900 人民币普通股
沈燕丽 1,049,175 人民币普通股
赵建平 1,000,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 控制股东与其他前十名股东之间不存在关联关
系；其他前十名股东本公司未知其关联关系。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名称 持有的有限售条件 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量
甘肃长城电工集团有限责任公司 140,035,000 2008年8月9日 28,479,000
111,556,000 2009年8月9日 111,556,000
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)董事会报告
2007年上半年，公司按照年初确定的经营工作思路和发展目标，积极转变营销理念，突出新产品、重点行业的市场开拓，实施了产品专业化销售的新模式。针对铜、银等有色金属价格居高不下的不利状况，公司继续采取了改进设计、工艺、调整产品报价政策、严格控制各项费用等一系列措施，强化降成本工作。公司整体经营继续保持良好的发展势头。 报告期内，公司完成营业收入71567万元，同比增长3.88％，实现利润总额3681万元，同比增长72.81％，实现净利润3045万元，同比增长66.77％。利润增幅高，主要是公司中压开关柜、自动化装置、浓缩苹果汁等三类产品业务上半年实现利润同比大幅增加,以及公司管理费用下降所致。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入比上年同 营业成本比上年 毛利率比上年同
%) 期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)
分行业
电工电器 563,068,334.64 455,621,788.60 19.08 -8.89 -6.30 -2.23
其它 152,599,142.31 122,106,803.45 19.98 115.22 148.41 -10.68
分产品
中压开关柜 280,514,290.63 231,999,937.26 17.29 -3.51 -7.72 3.77
大中型电机及发电设 46,966,683.80 33,269,977.43 29.16 -67.18 -64.41 5.52
备
工业控制与配电电器 134,776,640.03 107,667,240.54 20.11 54.88 71.44 7.72
元件
自动化装置 86,408,023.55 69,667,961.27 19.37 25.19 22.13 2.02
中低压控制电器 14,402,696.63 13,016,672.10 9.62 -48.88 -39.61 -13.87
浓缩苹果汁 140,796,058.95 112,108,566.32 20.37 130.85 167.57 -10.93
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 574,871,418.00 -8.45
国外 140,796,058.95 130.85
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3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
报告期内,公司实现利润总额为3681万元,同比增长72.81%,主要是公司中压开关柜、自动化装置、浓缩苹果汁等三类产品业务上半年实现利润同比大幅增加所致。
4、公司在经营中出现的问题与困难
公司生产所需的原材料，如铜材、白银等价格今年以来呈震荡趋势，整体价格一直居高不下，给公司降成本工作带来较大的压力。公司将通过加大新产品的销售力度，积极开展出口业务，深挖内部潜力，降耗增效益等多种措施解决原材料价格居高不下的困难。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况 1)、公司于2000年通过配股募集资金19,631.50万元，已累计使用14,880.37万元，其中本年度已使用0万元，尚未使用4,751.13万元。尚未使用募集资金专户存储。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计收益 产生收益情况 是否符合计 是否符合
项目 划进度 预计收益
兰州市城市垃圾 6,509.70 否 0 否 否
综合处理一期工
程
合计 -- -- --
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1)、兰州市城市垃圾综合处理一期工程 项目拟投入6,509.70万元，实际投入0万元。 由于该项目政府补贴和上网电价等关键问题尚未落实，公司本着负责和谨慎的态度，故暂未实施。该项目已经于2007年7月5日公司三届八次董事会审议进行变更，变更项目名称为“新型智能低压控制电器关键制造工序及企业信息化系统技术改造项目”（详见同期公告），尚待股东大会批准。
3、非募集资金项目情况 1)、信息化项目 公司出资2,760万元投资该项目，建设期三年，今年起步。能使企业加快产品反展和产品升级换代，提高效益。 2)、石油钻采设备电气传动自动化系统高技术产业化示范工程项目 公司出资6,000万元投资该项目，建设期三年，今年起步。预计年新增销售收入12000万元，年利润总额1830万元。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《股东大会规范意见》 和《上海证券交易所上市规则》等法律、法规的要求，不断完善治理结构，提高规范运作水平。公司 治理结构良好，运作规范稳健，各项决策和运作程序符合证监会、交易所的规定和要求，不存在违反 监管要求的事项。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交 关联交易定价 关联交 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结 市场价 关联交易对
易内容 原则 易价格 的比例(%) 算方式 格 公司利润的
影响
上海恩翼帕瓦长城 采购开 市场定价 1,027,200.00 0.01 正常结算
开关有限公司 关柜
兰州电机有限责任 购买电 市场定价 45,081,229.47 100 正常结算
公司 机
甘肃长城电工集团 供水供 协议定价 1,863,782.33 100.00 正常结算
有限责任公司 电
甘肃长城电工集团 供暖服 协议定价 621,356.43 100.00 正常结算
有限责任公司 务
甘肃长城电工集团 运输服 协议定价 63,647.18 6.00 正常结算
有限责任公司 务
甘肃长城电工集团 风及工 协议定价 182,716.05 100.00 正常结算
有限责任公司 业蒸汽
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1)、本公司向参股子公司上海恩翼帕瓦长城开关有限公司采购开关柜。 2)、本公司向其他关联人兰州电机有限责任公司购买电机。 3)、本公司接受控股股东甘肃长城电工集团有限责任公司供水供电。 4)、本公司接受控股股东甘肃长城电工集团有限责任公司供暖服务。 5)、本公司接受控股股东甘肃长城电工集团有限责任公司运输服务。 6)、本公司接受控股股东甘肃长城电工集团有限责任公司风及工业蒸汽。 （2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易内 关联交易 关联交 关联交易金额 占同类交易金额 关联交易结 市场价 关联交易对公
容 定价原则 易价格 的比例(%) 算方式 格 司利润的影响
北京天瑞德电气 采购元件 市场定价 23,800.00 0.02 正常结算
有限公司
北京天瑞明达电 销售钻机 市场定价 20,198,873.50 25.85 正常结算
气设备有限公司
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1)、本公司向参股子公司北京天瑞德电气有限公司采购元件。 2)、本公司向参股子公司北京天瑞明达电气设备有限公司销售钻机。 公司无大额销货退回情况 本公司与上述关联方进行的日常采购、销售和接受劳务交易，均为公司生产经营所必需的持续性业务，对保证公司生产经营的稳定运行发挥了积极的作用。 公司与关联方的交易均按市场化原则公平公允的进行，维护了各方的利益，上述关联交易不构成对公司独立性的影响，没有损害公司和中小股东利益。 公司对关联方的依赖程度很小。 目前关联交易涉及的关联方的主要财务指标正常且经营状况良好，预计不存在关联方长期占用本公司资金并造成呆坏账的可能，具有良好的履约能力。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
天水长城自动化研究所 其他关联人 130
天水天传自动化工程有限 参股子公司 370
甘肃机械投资发展有限公司 参股子公司 300 300
合计 -- 500 300 300
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0万元 关联债权债务形成原因： 本公司本期与关联方形成的债权债务的原因是借款和日常经营性往来
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议签 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方担保（
署日） 完毕 是或否）
天水长开互感器制造 2006年12月31日 300 连带责任担 2006年12月31日～2007 否 是
有限公司 保 年12月30日
天水长开成套电器有 2005年4月6日 500 连带责任担 2005年4月6日～2007年4 否 是
限公司 保 月5日
陇南市武威区颐隆水 2007年1月31日 2,000 连带责任担 2007年1月31日～2008年 否 是
电发展有限公司 保 1月30日
报告期内担保发生额合计 2,000
报告期末担保余额合计（A） 2,800
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 9,635
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 12,435
担保总额占公司净资产的比例 11.84
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 800
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（
D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 800
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1、2006年12月31日，本公司全资子公司天水长城开关厂为本公司其他关联人天水长开互感器制造有限公司提供担保，担保金额为300万元,担保期限为2006年12月31日至2007年12月30日。该担保存在反担保。
2、2005年4月6日，本公司全资子公司天水长城开关厂为本公司其他关联人天水长开成套电器有限公司提供担保，担保金额为500万元,担保期限为2005年4月6日至2007年4月5日。该担保存在反担保。
3、2007年1月31日，本公司为本公司其他关联人陇南市武威区颐隆水电发展有限公司提供担保，担保金额为2,000万元,担保期限为2007年1月31日至2008年1月30日。该担保存在反担保。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
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股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
甘肃长城电工 公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，除为解决资金占用问题所需回购 截止报告期末，未有违反
集团有限公司 并注销股份外，24个月不通过交易所挂牌出售，通过交易所挂牌出售股份数量 承诺事项发生
占公司总股份总数36个月内不超过10%
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(十一)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，并为公司半年度财务报告出具审计报告。 担任本次审计工作并出具审计意见的注册会计师为宫岩、赵燕 。
(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 报告期内公司无其他重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2006年度业绩预告 上海证券报、证券时报 2007年1月29日 www.sse.com.cn
第三届董事会第六次会议决议暨召开2006 上海证券部、证券时报 2007年3月16日 www.sse.com.cn
年度股东大会通知的公告
第三届监事会第五次会议决议公告 上海证券部、证券时报 2007年3月16日 www.sse.com.cn
长城电工与控股股东及其他关联方资金往 上海证券部、证券时报 2007年3月16日 www.sse.com.cn
来情况专项说明
2006年年报摘要 上海证券部、证券时报 2007年3月16日 www.sse.com.cn
2006年度股东大会决议公告 上海证券部、证券时报 2007年4月20日 www.sse.com.cn
2006年度股东大会法律意见书 上海证券部、证券时报 2007年4月20日 www.sse.com.cn
2007年一季度报告 上海证券部、证券时报 2007年4月20日 www.sse.com.cn
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七、财务会计报告
(一)审计报告 公司半年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司注册会计师宫岩、赵燕 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
审计报告
五联方圆审字第[2007]第378号
兰州长城电工股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的兰州长城电工股份有限公司（以下简称长城电工公司）财务报表，包括2007年6月30日的合并及母公司资产负债表，2007年1-6月的合并及母公司利润表和合并及母公司现金流量表和股东权益变动表以及财务报表附注
一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是长城电工公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，长城电工公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了长城电工公司2007年6月30日的财务状况以及2007年1-6月、的经营成果和现金流量。
北京五联方圆会计师事务所有限公司
中国注册会计师：宫岩、赵燕
北京市朝阳区八里庄西里远洋天地61号楼601室
2007年7月19日
(二)财务报表
合并资产负债表 2007年06月30日
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6.1 275,983,272.43 300,982,139.08
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 6.2 825,500.00 678,500.00
应收票据 6.3 5,602,587.42 9,234,799.60
应收账款 6.4 604,686,380.27 523,152,226.41
预付款项 6.6 196,620,976.22 102,379,240.13
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 6.5 69,198,705.01 63,177,467.16
买入返售金融资产
存货 6.7 247,765,579.16 382,227,176.05
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6.8 1,367,319.85 2,304,043.51
流动资产合计 1,402,050,320.36 1,384,135,591.94
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6.10 183,312,108.94 191,498,119.36
投资性房地产
固定资产 6.11 260,908,438.32 267,346,434.42
在建工程 6.12 66,581,024.95 53,315,540.51
工程物资 6.13 12,906.79 24,275.89
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6.14 116,749,538.10 117,761,639.72
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,282,428.61 2,016,226.86
递延所得税资产 6.15 10,683,077.92 12,011,625.58
其他非流动资产
非流动资产合计 640,529,523.63 634,927,786.75
资产总计 2,042,579,843.99 2,019,063,378.69
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
合并资产负债表（续） 2007年06月30日
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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流动负债：
短期借款 6.17 322,580,000.00 424,370,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6.18 2,800,000.00
应付账款 6.19 290,459,354.49 231,216,274.06
预收款项 6.20 117,514,246.00 119,053,875.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 6.21 34,818,682.60 37,445,264.07
应交税费 6.22 4,435,524.42 -7,556,592.50
应付利息 885,121.60 762,620.63
应付股利 6.23 247,340.86 247,340.86
其他应付款 6.24 55,490,930.13 56,015,897.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 6.25 23,400,000.00 35,460,000.00
其他流动负债 127,801.00 91,590.00
流动负债合计 849,708,699.13 899,814,679.44
非流动负债：
长期借款 6.26 95,756,099.13 53,256,099.13
应付债券
长期应付款 6.27 7,438,439.18 7,710,000.00
专项应付款 6.28 39,255,911.79 37,813,411.79
预计负债
递延所得税负债 6.29 318,008.26 424,011.02
其他非流动负债
非流动负债合计 142,768,458.36 99,203,521.94
负债合计 992,477,157.49 999,018,201.38
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 6.30 284,790,000.00 284,790,000.00
资本公积 6.31 503,773,874.28 503,773,874.28
减：库存股
盈余公积 6.32 44,766,949.80 44,766,949.80
一般风险准备
未分配利润 6.33 164,834,494.06 138,589,383.10
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 998,165,318.14 971,920,207.18
少数股东权益 51,937,368.36 48,124,970.13
所有者权益合计 1,050,102,686.50 1,020,045,177.31
负债和所有者权益总计 2,042,579,843.99 2,019,063,378.69
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
母公司资产负债表 2007年06月30日
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 222,228,336.33 227,095,906.83
交易性金融资产 825,500.00 678,500.00
应收票据 3,208,700.00 5,586,824.50
应收账款 7.1 476,808,549.27 388,940,935.95
预付款项 100,596,829.18 72,686,133.88
应收利息
应收股利 371,011.30 371,011.30
其他应收款 7.2 140,275,831.77 141,111,585.00
存货 182,336,504.87 211,022,759.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,367,319.85 1,908,342.52
流动资产合计 1,128,018,582.57 1,049,401,999.62
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7.3 413,440,071.78 414,239,511.20
投资性房地产
固定资产 133,353,075.68 136,553,976.66
在建工程 15,669,576.74 8,812,937.13
工程物资 12,906.79 24,275.89
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 96,890,217.38 97,761,319.00
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,662,764.20 11,008,180.37
其他非流动资产
非流动资产合计 669,028,612.57 668,400,200.25
资产总计 1,797,047,195.14 1,717,802,199.87
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
母公司资产负债表（续） 2007年06月30日
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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流动负债：
短期借款 239,800,000.00 261,590,000.00
交易性金融负债
应付票据 2,800,000.00
应付账款 263,671,461.81 198,146,375.04
预收款项 102,624,438.10 116,705,662.32
应付职工薪酬 31,511,953.65 34,558,714.39
应交税费 5,000,767.19 -2,348,020.69
应付利息 433,435.36 433,435.36
应付股利
其他应付款 45,067,631.22 46,302,129.28
一年内到期的非流动负债 23,400,000.00 35,460,000.00
其他流动负债
流动负债合计 711,509,687.33 693,648,295.70
非流动负债：
长期借款 70,118,099.13 24,618,099.13
应付债券
长期应付款
专项应付款 28,130,196.65 27,170,196.65
预计负债
递延所得税负债 318,008.26 424,011.02
其他非流动负债
非流动负债合计 98,566,304.04 52,212,306.80
负债合计 810,075,991.37 745,860,602.50
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 284,790,000.00 284,790,000.00
资本公积 503,773,874.28 503,773,874.28
减：库存股
盈余公积 44,766,949.80 44,766,949.80
未分配利润 153,640,379.69 138,610,773.29
所有者权益（或股东权益）合计 986,971,203.77 971,941,597.37
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,797,047,195.14 1,717,802,199.87
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
合并利润表 2007年1-6月
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 6.34 715,667,476.95 688,933,915.90
其中：营业收入 715,667,476.95 688,933,915.90
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6.34 680,346,238.71 667,221,301.19
其中：营业成本 577,728,592.05 535,439,295.53
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6.35 2,924,122.02 2,821,315.70
销售费用 34,510,443.03 41,481,746.25
管理费用 54,757,806.14 79,389,519.03
财务费用 9,186,350.31 5,898,058.58
资产减值损失 6.38 1,238,925.16 2,191,366.10
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6.36 147,000.00 -49,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 6.37 1,543,077.41 -309,315.20
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 896,926.22 -152,208.56
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 37,011,315.65 21,354,299.51
加：营业外收入 6.39 192,941.45 120,120.93
减：营业外支出 6.40 396,137.79 173,472.22
其中：非流动资产处置损失 22,063.59
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 36,808,119.31 21,300,948.22
减：所得税费用 6.41 6,360,206.67 3,043,425.56
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 30,447,912.64 18,257,522.66
归属于母公司所有者的净利润 26,245,110.96 14,709,080.86
少数股东损益 4,202,801.68 3,548,441.80
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0922 0.046
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
母公司利润表 2007年1-6月
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 7.7 491,093,012.26 613,487,403.56
减：营业成本 7.7 409,014,499.72 489,865,865.08
营业税金及附加 2,353,181.07 2,597,577.58
销售费用 20,062,216.09 30,078,304.23
管理费用 35,149,449.06 73,214,011.82
财务费用 4,444,453.68 2,675,962.35
资产减值损失 1,345,566.56 1,276,532.18
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 147,000.00 -49,000.00
投资收益（损失以“－”号填列） 1,524,353.76 1,764,496.42
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 878,202.57 1,804,647.79
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 20,394,999.84 15,494,646.74
加：营业外收入 138,175.06 104,307.70
减：营业外支出 283,889.42 128,116.29
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,249,285.48 15,470,838.15
减：所得税费用 5,219,679.08 2,184,474.85
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,029,606.40 13,286,363.30
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
合并现金流量表 2007年1-6月
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 750,743,016.83 754,298,651.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 10,171,758.90 3,624,280.65
收到其他与经营活动有关的现金 6.42 8,127,454.24 7,319,011.01
经营活动现金流入小计 769,042,229.97 765,241,943.14
购买商品、接受劳务支付的现金 559,548,512.59 574,696,451.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 49,836,190.34 76,344,545.75
支付的各项税费 40,968,986.60 21,412,473.12
支付其他与经营活动有关的现金 6.43 38,607,140.15 66,894,215.38
经营活动现金流出小计 688,960,829.68 739,347,685.26
经营活动产生的现金流量净额 80,081,400.29 25,894,257.88
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 646,151.19 500,000.00
取得投资收益收到的现金 296,955.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 174,142.60 18,252.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 820,293.79 815,207.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 27,029,711.18 3,839,638.45
投资支付的现金 8,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 27,029,711.18 11,839,638.45
投资活动产生的现金流量净额 -26,209,417.39 -11,024,431.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 3,355,337.80 4,423,320.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 115,800,000.00 49,520,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6.44 2,040,000.00 6,840,000.00
筹资活动现金流入小计 121,195,337.80 60,783,320.00
偿还债务支付的现金 187,150,000.00 75,202,575.81
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,916,187.35 6,396,707.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 200,066,187.35 81,599,283.76
筹资活动产生的现金流量净额 -78,870,849.55 -20,815,963.76
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -24,998,866.65 -5,946,137.05
加：期初现金及现金等价物余额 300,982,139.08 163,249,702.32
六、期末现金及现金等价物余额 275,983,272.43 157,303,565.27
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 30,447,912.64 18,257,522.66
少数股东权益 -4,202,801.68 -3,548,441.80
加：资产减值准备 1,238,925.16 2,191,366.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 11,528,035.41 18,288,245.78
无形资产摊销 1,215,601.62 518,647.70
长期待摊费用摊销 221,248.25 80,952.94
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－ -41,166.51 1,504,375.77
”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -20,742.60
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -147,000.00 49,000.00
财务费用（收益以“－”号填列） 10,998,688.32 5,907,497.60
投资损失（收益以“－”号填列） -1,543,077.41 309,315.20
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,328,547.66 -191,134.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -106,002.76
存货的减少（增加以“－”号填列） 134,461,596.89 4,106,224.08
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -178,798,736.14 -16,956,504.94
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 73,500,371.42 -4,524,808.23
其他
经营活动产生的现金流量净额 80,081,400.29 25,894,257.88
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 275,983,272.43 157,303,565.27
减：现金的期初余额 300,982,139.08 163,249,702.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -24,998,866.65 -5,946,137.05
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
母公司现金流量表 2007年1-6月
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 500,254,123.02 652,429,255.31
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 9,458,152.78 5,893,016.07
经营活动现金流入小计 509,712,275.80 658,322,271.38
购买商品、接受劳务支付的现金 401,170,532.11 530,684,094.31
支付给职工以及为职工支付的现金 42,040,727.87 71,016,505.46
支付的各项税费 28,121,987.77 17,226,229.74
支付其他与经营活动有关的现金 33,300,539.67 31,573,039.28
经营活动现金流出小计 504,633,787.42 650,499,868.79
经营活动产生的现金流量净额 5,078,488.38 7,822,402.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 646,151.19 500,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 109,054.39 296,955.28
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 755,205.58 796,955.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 17,656,831.68 1,181,451.59
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,656,831.68 1,181,451.59
投资活动产生的现金流量净额 -16,901,626.10 -384,496.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 103,800,000.00 34,320,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 4,130,000.00
筹资活动现金流入小计 103,800,000.00 38,450,000.00
偿还债务支付的现金 92,150,000.00 45,202,575.81
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,694,432.78 3,490,036.06
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 96,844,432.78 48,692,611.87
筹资活动产生的现金流量净额 6,955,567.22 -10,242,611.87
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -4,867,570.50 -2,804,705.59
加：期初现金及现金等价物余额 227,095,906.83 129,453,211.08
六、期末现金及现金等价物余额 222,228,336.33 126,648,505.49
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,029,606.40 13,286,363.30
加：资产减值准备 1,345,566.56 2,191,366.10
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,110,077.09 14,860,603.00
无形资产摊销 1,074,601.62 443,647.70
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -41,166.51 1,485,602.79
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -147,000.00 49,000.00
财务费用（收益以“－”号填列） 6,484,453.68 4,812,536.36
投资损失（收益以“－”号填列） -1,524,353.76 -1,764,496.42
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 1,345,416.17 1,312,364.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -106,002.76
存货的减少（增加以“－”号填列） 28,686,254.77 -5,406,763.02
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -147,635,149.52 10,746,873.25
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 93,456,184.64 -34,194,695.43
其他
经营活动产生的现金流量净额 5,078,488.38 7,822,402.59
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 222,228,336.33 126,648,505.49
减：现金的期初余额 227,095,906.83 129,453,211.08
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -4,867,570.50 -2,804,705.59
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛会计机构负责人:费秋菊
合并所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本公 减 盈余公 一 未分配 其
本(或 积 ： 积 般 利润 他
股本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年末 284,79 503,77 44,231 133,770 48,0 1,014,595,221.52
余额 0,000. 3,874. ,533.0 ,632.53 29,1
00 28 4 81.6
7
加：会计政策 535,41 4,818,7 95,7 5,449,955.79
变更 6.76 50.57 88.4
6
前期差错更正
二、本年年初 284,79 503,77 44,766 138,589 48,1 1,020,045,177.31
余额 0,000. 3,874. ,949.8 ,383.10 24,9
00 28 0 70.1
3
三、本年增减 26,245, 3,81 30,057,509.19
变动金额（减 110.96 2,39
少以“－”号 8.23
填列）
（一）净利润 26,245, 4,20 30,447,912.64
110.96 2,80
1.68
（二）直接计
入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售
金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下
被投资单位其
他所有者权益
变动的影响
3．与计入所
有者权益项目
相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和
（二）小计
（三）所有者 3,35 3,355,337.80
投入和减少资 5,33
本 7.80
1．所有者投 3,35 3,355,337.80
入资本 5,33
7.80
2．股份支付
计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分 3,74 3,745,741.25
配 5,74
1.25
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 3,74 3,745,741.25
（或股东）的 5,74
分配 1.25
4．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期末 284,79 503,77 44,766 164,834 51,9 1,050,102,686.50
余额 0,000. 3,874. ,949.8 ,494.06 37,3
00 28 0 68.3
6
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
合并所有者权益变动表（续） 2007年1-6月
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益
实收资 资本 减 盈余公 一 未分配 其
本(或股 公积 ： 积 般 利润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上年年 320,500 629,3 41,667 109,39 19,55 1,120,432,152.54
末余额 ,000.00 12,86 ,818.2 6,499. 4,967
7.06 0 34 .94
加：会计政 57,90 4,607, 8,429, 13,73 84,681,343.50
策变更 5,579 233.86 189.41 9,340
.83 .40
前期差错更 -264,4 -1,057 -1,322,089.75
正 17.96 ,671.7
9
二、本年年 320,500 687,2 46,010 116,76 33,29 1,203,791,406.29
初余额 ,000.00 18,44 ,634.1 8,016. 4,308
6.89 0 96 .34
三、本年增 1,169 161,56 15,324 8,740 25,395,453.25
减变动金额 ,083. 1.68 ,008.7 ,799.
（减少以“ 48 9 30
－”号填列
）
（一）净利 14,709 3,548 18,257,522.66
润 ,080.8 ,441.
6 80
（二）直接 1,169 161,56 614,92 5,192 7,137,930.59
计入所有者 ,083. 1.68 7.94 ,357.
权益的利得 48 50
和损失
1．可供出售
金融资产公
允价值变动
净额
2．权益法下
被投资单位
其他所有者
权益变动的
影响
3．与计入所
有者权益项
目相关的所
得税影响
4．其他 1,169 161,56 614,92 5,192 7,137,930.59
,083. 1.68 7.94 ,357.
48 50
上述（一）
和（二）小
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本（
或股本）
2．盈余公积
转增资本（
或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
四、本期期 320,500 688,3 46,172 132,09 42,03 1,229,186,859.54
末余额 ,000.00 87,53 ,195.7 2,025. 5,107
0.37 8 75 .64
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
母公司所有者权益变动表 2007年1-6月
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益
) 库存 合计
股
一、上年年末余额 284,790,000.00 503,773,874 44,231,533.04 133,792,022. 966,587,430
.28 72 .04
加：会计政策变更 535,416.76 4,818,750.57 5,354,167.3
3
前期差错更正
二、本年年初余额 284,790,000.00 503,773,874 44,766,949.80 138,610,773. 971,941,597
.28 29 .37
三、本年增减变动金额（减少以“－”号 15,029,606.4 15,029,606.
填列） 0 40
（一）净利润 15,029,606.4 15,029,606.
0 40
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 284,790,000.00 503,773,874 44,766,949.80 153,640,379. 986,971,203
.28 69 .77
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
母公司所有者权益变动表（续） 2007年1-6月
编制单位: 兰州长城电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
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项目 上年同期金额
实收资本(或股本 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合
) 库存 计
股
一、上年年末余额 320,500,000.00 629,312,867 41,667,818. 109,396,499. 1,100,877,184
.06 20 34 .60
加：会计政策变更 809,934.35 7,289,409.13 8,099,343.48
前期差错更正 -264,417.96 -1,057,671.7 -1,322,089.75
9
二、本年年初余额 320,500,000.00 629,312,867 42,213,334. 115,628,236. 1,107,654,438
.06 59 68 .33
三、本年增减变动金额（减少以“－”号 13,286,363.3 13,286,363.30
填列） 0
（一）净利润 13,286,363.3 13,286,363.30
0
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变
动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影
响
4．其他
上述（一）和（二）小计
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 320,500,000.00 629,312,867 42,213,334. 128,914,599. 1,120,940,801
.06 59 98 .63
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公司法定代表人:张晓喜 主管会计工作负责人:袁恒涛 会计机构负责人:费秋菊
公司概况
兰州长城电工股份有限公司（以下简称“本公司”）是经甘肃省人民政府以甘政函[1998]35号文件批准，由甘肃长城电工集团有限责任公司独家发起，将其盈利能力最高的主导产品即电机及发电设备、输配电、用电装置及低压电器元件、自动化装置等三大系列产品的生产系统及其相关的供应、技术、管理、销售系统、科研开发系统入组本公司。本公司于1998年12月10日成立，并在甘肃省工商行政管理局领取了营业执照，注册号：6200001050262-3/3；本公司的母公司甘肃长城电工集团有限责任公司，系甘肃省国有资产监督管理委员会全资拥有的国有独资公司。 本公司设立时的注册资本为人民币29500万元，其后经中国证券监督管理委员会证监公司字[2000]66号文批准，本公司于2000年实行10配3的配股方案，注册资本变更为人民币32050万元；2006年度股东大会审议通过了股权分置改革及定向回购方案，根据《兰州长城电工股份有限公司定向回购报告书》的规定，公司回购的甘肃长城电工集团有限责任公司持有的本公司存在限售条件的流通股股份计35,710,000股，已在中国证券登记结算公司上海分公司办理了注销手续。注销后，公司总股本由注销前的320,500,000股减少为284,790,000股。本公司目前的注册资本变更为28479万元。 本公司注册地址：兰州市城关区农民巷215号；法定代表人：张晓喜；主营：发电、配电、用电及控制等成套装置系列产品的研制、开发、生产和销售，兼营：商业贸易、房地产开发、证券投资、科技开发、信息与技术咨询服务。本公司营业期限：1998年12月10日至2048年12月10日。 本公司设综合部、证券部、财务部、投资部、审计部、规划部等职能管理部门和兰州电机厂有限公司、天水长城开关厂、天水二一三电器有限公司、天水电气传动研究所、天水长城控制电器有限责任公司等生产单位，目前主要从事电机及发电设备、输配电、用电装置及低压电器元件、自动化装置等三大系列等产品的生产、加工和销售。 本公司2007年半年度财务报告已于2007年7月19日经本公司第三届董事会第九次会议批准。按照有关法律、行政法规等规定，本公司股东大会或其他方面有权对报出的财务报告进行修改。
(三)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司财务报表系以本公司持续经营为前提，依据财政部2006年2月15日颁发的企业会计准则及应用指南编制。本公司编制的2007年半年度财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了本公司2007年6月30日的财务状况、2007年半年度的经营成果和现金流量。 2、财务报表的编制基础：
本公司2007年度半年度财务报表系依据财政部2006年2月15日颁发的企业会计准则及应用指南，中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的<<公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号----新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露>>的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性：
以权责发生制为记账基础。
本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业实质的非货币资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。 本公司主要报表项目在本期采用的计量属性与前期相比未发生变化。 6、现金及现金等价物的确定标准：
本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金作为现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、外币业务核算方法： 1 外币交易
本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易，在初始确认时采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2 境外经营
对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币。对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。现金流量表所有项目均按当期平均汇率折算为人民币。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1 金融资产的分类
本公司将取得的金融资产划分为四类： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； （2）持有至到期投资； （3）应收款项； （4）可供出售金融资产。
2 金融资产的确认和计量
2.1 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的确认和计量
本公司将此类金融资产进一步分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： （1）交易性金融资产，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产；直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定。 （2）本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告发放的现金股利或债券利息，应当单独确认确认为应收项目进行处理。在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，应当在实际收到时冲减交易性金融资产账面价值。 （3）资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 8.2.2 持有至到期投资 （1）本公司将到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。
如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于5%时，本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。 （2）持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，应当单独确认为应收项目进行处理。 （3）持有至到期投资在持有期间应当按照实际利率法确认利息收入，计入持有至到期投资账面价值。实际利率在本公司取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。资产负债表日，持有至到期投资按摊余成本计量。 （4）处置持有至到期投资时，本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 2.3 应收款项 （1）应收款项是指活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括本公司销售商品或提供劳务形成的应收票据、应收账款和长期应收款，以及本公司对其他单位或个人的其他应收款。 （2）本公司对外销售商品或提供劳务形成的各项应收债权，按从购货方应收的合同或协议价值作为初始入账金额，但应收的合同或协议价款不公允的除外。合同或协议价款的收取采用递延方式、实质上具有融资性质的按应收债权的现值计量。 （3）资产负债表日，本公司的应收款项以摊余成本计量。本公司收回或处置应收款项时，按取得对价的公允价值与该应收款项账面价值之间的差额，确认为当期损益。 2.4 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资 产、持有至到期投资、应收款项的金融资产，包括可供出售的股权投资、可供出售的债权投资等。 （2）可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，应当单独确认为应收项目进行处理。 （3）可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入本公司的投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。 （4）处置可供出售金融资产时，本公司将取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额，与该金融资产账面价值之间的差额确认为投资收益。 3 金融资产转移的确认和计量 3.1 本公司的金融资产转移包括金融资产整体转移和部分转移两种类型。 3.2 如果本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，将终止确认该金融资产；如果本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 如果本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产；如果未放弃对该金融资产控制的，则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 3.3 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，本公司在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债，并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。 本公司与金融资产转入方签订服务合同提供相关服务的，本公司将就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 3.4 金融资产部分转移满足终止确认条件的，本公司将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，应当按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 3.5 如果本公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，则继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，本公司将继续确认该金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。 4 主要金融资产公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值； （2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值； （3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，应当以市场交易价格作 为确定其公允价值的基础。 （4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，应当使用合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交易价格相差很小的，可以按照实际交易价格计量。 5 主要金融资产的减值 若有客观证据表明本公司除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产发生减值，本公司将对其按照以下方法进行减值测试。 5.1 持有至到期投资的减值 在每个资产负债表日，若有客观证据表明本公司的某项持有至到期投资发生减值，则将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 对发生减值的持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资的价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失应当予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该持有至到期投资在转回日的摊余成本。 5.2 应收款项的坏账准备 （1）应收款项坏账的确认标准 本公司将因债务人破产、依据法律清偿后确实无法收回的应收款项，债务人死亡、既无遗产可供清偿又无义务承担人而确实无法收回的应收款项，以及债务人逾期三年未能履行偿债义务、经相关机构批准列作坏账处理的应收款项确认为坏账。 （2）坏账损失核算方法：本公司采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准：公司根据以往坏账损失发生额及其比例、债务单 位的实际财务状况和现金流量情况等相关信息合理的估计。 （4）坏账准备的计提方法及计提比例 本公司坏账准备的计提方法采用账龄分析法及个别认定法相结合的方法，对于有确凿证据表明按账龄分析法计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 对于单项金额重大的应收款项，本公司单独进行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。 单独测试未发生减值以及其余应收款项（扣除正常周转的备用金）根据帐龄按照以下比例计提坏账准备：
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账龄 计提比例（%）
1年以内 3
1-2年 7
2-3年 10
3-4年 30
4-5年 50
5年以上 100
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对于债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项以及债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的款项，经本公司相关审批机构审议批准后予以核销。 5.3 可供出售金融资产的减值 资产负债表日，如果本公司持有的可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 本公司在确认可供出售金融资产发生减值产生的减值损失时，即使该金融资产没有终止确认，也将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失一并予以转出，计入当期损益。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 6 金融负债 6.1 本公司将承担的金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 6.2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的初始及后续计量采用公允价值。 6.3 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的负债，包括本公司发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，采用摊余成本进行后续计量。 6.4 本公司主要金融负债公允价值的确定采用与主要金融资产公允价值相同的方法。 9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：(1)债务人破产、依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；（2）债务人死亡、既无遗产可供清偿又无义务承担人而确实无法收回的应收款项；（3）及债务人逾期三年未能履行偿债义务、经相关机构批准列作坏账处理的应收款项确认为坏账。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按和账龄分析法计提坏账准备， 对于有确凿证据表明按账龄分析法计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。
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账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 7 7
2－3年 10 10
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
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10、存货核算方法：
1 本公司存货主要包括原材料、委托加工材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。
2 本公司存货的取得按计划成本计价。
（1）原材料按计划成本计价，通过“材料成本差异”科目核算实际成本与计划成本的差异，月终按差异率分摊材料差异。
（2）低值易耗品采用“五五摊销法”核算。
（3）产成品按计划成本计价，通过“产品成本差异”科目核算实际成本与计划成本的差异，月末按差异率分摊，产成品差异转入营业成本。 3 本公司对存货采用永续盘存制。 4 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量
（1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值： ①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货的可变现净值，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； ②需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定； ③资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。
11、投资性房地产的核算方法： 1 本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产，主要包括已出租的建筑物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。 2 本公司对投资性房地产采用成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。 3 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规定计提折旧或摊销。 12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40 3 3.30-2.50
机器设备 10-20 3 10.00-5.00
电子设备 6-12
运输设备 6-12 3 16.67-8.30
其他设备 4-28 3 25.00-3.57
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本公司在取得固定资产时按照实际成本入账。
本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外的全部固定资产采用年限平均法计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。
(3) 其他说明
如果固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为本公司提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，则分别将各组成部分确认为单项固定资产。 固定资产的后续支出是指固定资产在使用过程中发生的日常修理费用、大修理费用、更新改造支出等。满足确认条件的后续支出应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不满足确认条件的后续支出，在发生时计入当期损益。
13、在建工程核算方法： 1 在建工程的计价和结转为固定资产的标准 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 2 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的在建工程处置前不予转回。 14、生物资产的核算方法： 1 生物资产是指有生命的动物和植物。本公司将持有的生物资产分为消耗性生物资产、生产性生物资产和公益性生物资产。 2 本公司对取得的生物资产按照取得后的成本进行初始计量。 3 本公司对生产性生物资产采用直线法计提折旧，对公益性生物资产不计提折旧。 4 当有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值或生产性生物资产的可收回金额低于其账面价值的，本公司按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。当影响本公司消耗性生物资产减值的因素已经消失时，本公司在原已计提的跌价准备金额内将减记的金额转回，同时将转回的金额计入当期损益。生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。 本公司对公益性生物资产不计提减值准备。 15、无形资产计价及摊销方法： 1 本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。 2 本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产： （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 3 本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）本公司完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4 本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 5 本公司拥有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产。 6 本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销。 7 当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进行减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。 16、长期股权投资的核算方法： 1 本公司的长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。 对子公司的权益性投资是指本公司能够对被投资单位实施控制的投资；对合营企业的权益性投资是指本公司与被投资单位的其他投资者对其实施共同控制的投资，对联营企业的投资是指本公司仅能对被投资单位施加重大影响的投资。 2 本公司对长期股权投资按照取得时的初始投资成本计价 采用权益法核算的长期股权投资的初始投资成本小于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入营业外收入；初始投资成本大于取得投资时享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整初始投资成本。 3 本公司对子公司的权益性投资以及对在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时调整为权益法；对合营企业和联营企业的权益性投资采用权益法核算。 本公司在取得对合营企业和联营企业的权益性投资后，按照应享有或应分担的合营企业或联营企业实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认投资损益时，以取得投资时合营企业或联营企业的各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净损益进行调整后加以确定；享有的合营企业或联营企业所有者权益其他变动的份额在调整长期股权投资账面价值的同时，计入资本公积。除非本公司对其负有承担额外损失的义务或存在实质上构成对其净投资的长期权益，本公司确认的对合营企业或联营企业发生的净亏损时以长期股权投资账面价值减记至零为限。 4 当有迹象表明长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对长期股权投资进行减值测试。如果测试结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的长期股权投资减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的长期股权投资处置前不予转回。 17、借款费用的会计处理方法： 1 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 2 本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指1年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 3 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 4 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。 5 本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化，计入相关资产的成本。 6 在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 18、股份支付及权益工具的处理方法： 1 股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 2 本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积； （2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 （3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 （4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 3 本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债； （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 （4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 19、收入确认原则： 1 收入，是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 2 在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同或协议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；将应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 3 如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入本公司； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例）确定完工进度。 4 若提供劳务交易的结果不能够可靠估计，但已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，本公司将按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 5 在同时满足以下条件时，本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定的利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入： （1）与交易相关的经济利益能够流入本公司； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 20、所得税的会计处理方法： 1 所得税包括以本公司应纳税所得额为基础的各种境内和境外税额。 2 在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。 3 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： ①该项交易不是企业合并； ②交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。 4 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。 若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。 5 资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 6 本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。 21、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法： 1本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于50%的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单位实施实质性控制，本公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。 2 本公司通过同一控制下的企业合并增加的子公司，自合并当期期初纳入本公司合并财务报表，并调整合并财务报表的年初数或上年数；通过非同一控制下企业合并增加的子公司，自购买日起纳入本公司合并财务报表。本公司报告期转让控制权的子公司，自丧失实际控制权之日起不再纳入合并范围。 3 在编制合并财务报表时，本公司对子公司的会计政策和会计期间进行调整，以确保其采用的会计政策和适用的会计期间与本公司保持一致。 在本公司通过非同一控制下企业合并方式收购时，若子公司在收购日可辨认资产、负债的公允价值与其账面价值存在差异，本公司在按照子公司收购时可辨认资产、负债的公允价值对子公司财务报表进行调整后作为编制合并财务报表的基础。 编制合并财务报表前，本公司将对子公司的长期股权投资由成本法调整为权益法。 4 本公司与子公司之间以及子公司相互之间的所有重大往来余额、内部交易及未实现损益在编制合并财务报表时予以抵销。 本公司收购子公司时发生的合并成本大于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额作为合并资产负债表中的“商誉”，合并成本小于收购时享有的子公司可辨认净资产公允价值份额之间的差额计入合并当期的“营业外收入”。 子公司的其他投资者在子公司净资产中享有的权益，以“少数股东权益”在合并资产负债表的股东权益中单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表的净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 5 若子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额分别下列情况进行处理： （1）公司章程或协议规定少数股东有义务承担，并且少数股东有能力予以弥补的，该项余额冲减少数股东权益； （2）公司章程或协议未规定少数股东有义务承担的，该项余额应当冲减母公司的股东权益。该子公司以后期间实现的利润，在弥补了由母公司股东权益所承担的属于少数股东的损失之前，应当全部归属于母公司的股东权益。 22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
1、本公司自2007年1月1日起执行财政部于2006年2月15日以财会[2006]3号文发布的新的企业会计准则，按照《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》、“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发[2006]136号）及《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号――新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相关的所得税核算方法的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进行处理。此项调整增加2005年度确认的递延所得税资产7,494,363.90元，确认递延所得税负债738,076.87元。2006年度确认的递延所得税资产12,011,625.59元，确认递延所得税负债424,011.02元，影响2006年度净利润3,096,922.48元。 。 (2) 会计估计变更
1、根据公司上市以来应收款项的实际周转情况，参照同行业应收款项坏账准备提取比例， 2007年3月14日，经公司第三届董事会第六次会议批准，公司对坏账准备提取比例的会计估计进行了变更，变更前后的计提比例如下：
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账龄 变更前计提比例（%） 变更后计提比例（%）
1年以内 5 3
1-2年 7 7
2-3年 10 10
3-4年 50 30
4-5年 80 50
5年以上 100 100
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上述会计估计变更对本期净利润的影响数为9,979,697.05元 。
(3) 会计差错更正
无
(四)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 17%
营业税 按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳 5%
城建税 按应交增值税、营业税税额计提 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、33%
教育费附加 按应交增值税、营业税税额计提 3%
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2、优惠税负及批文
根据甘肃省地方税务局甘地税[2002]24号<<甘肃省地方税务局关于落实西部大开发有关税收政策实施意见的通知>>，本公司所属生产单位企业所得税可享受15%、0%的企业所得税税率。该项优惠税率每年需经主管税务局审批，2007年度审批手续尚在办理中。
(五)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性 注册资本 经营范围
质
兰州电机厂有限公司 全资子公司 兰州市七里河明 有限公 51,800,000 电机、输配电及控制设备和配件、水资源专
乐路66号 司 用机械及配件、塑料板、管、型材的研发、
制造、销售，电机设备的安装、调试和维修
。
天水长扬电气传动有限 控股子公司 甘肃省天水市秦 有限公 1,000,000 非民用产品制造、设计、办公用品自动化、
公司 州区长开路53号 司 金属材料（不含贵重金属及稀有金属）、建
筑材料、装潢服务、产品包装
西安天水二一三电器有 控股子公司 西安市高新区创 有限公 4,338,300 低压电器产品及和交直流低压电箱的生产制
限公司 业大厦D-1号九 司 造销售服务
楼
深圳天庆电器实业有限 控股子公司 深圳市南山区龙 有限公 2,000,000 生产经营工业低压电器及配件
公司 井高发科技园7 司
栋7楼
上海天健电气有限公司 控股子公司 上海浦东新金桥 有限公 11,353,000 经营机械设备、零配件、原辅材料的进口业
路230号 司 务，电工电气及电子产品、元气件、成套装
置研发、生产、销售，及其以上相关业务的
咨询服务。
兰州长城工贸发展有限 控股子公司 兰州市南昌路73 有限公 4,800,000 机械电气,电子技术及产品(不含卫星地面接
公司 8号 司 收设施,各类原材料及器械,仪器仪表的开发,
研制,销售及成套供货,咨询,安装,维修服务
天水长城果汁饮料有限 控股子公司 天水市北道区高 有限公 40,000,000 生产、销售（含出口）浓缩果汁及果汁饮料
公司 新技术工业园 司 ；经营进料加工及“三来一补”业务；苗木
栽培及销售
兰州长城农业科技发展 控股子公司 兰州市南昌路73 有限公 7,740,000 农作物,经济作物及园艺花卉研制开发,食品(
有限公司 8号 司 螺旋藻片剂,胶囊,挂面)生产,销售
天水亿玛电能仪表有限 控股子公司 天水市秦城区精 有限公 3,000,000 电能表,电工测量装置,电器元件生产,销售
公司 表路40号 司
兰州长城高压电子工程 控股子公司 兰州市安宁区安 有限公 4,000,000 电子回旋共振紫外线辐射源及相关产品与成
有限公司 宁园区512东路2 司 套装置的开发,设计,制造,销售,紫外线餐具
号 消毒机及成套设备的生产,销售
天水长城低压电器有限 控股子公司 天水市秦城区长 有限公 10,000,000 高低压电器元件,电气成套装置
公司 开路41号 司
甘肃长城绿阳太阳能公 控股子公司 兰州市安宁区福 有限公 5,150,000 太阳能产品及配件的开发、生产、销售、安
司 兴路11号 司 装、咨询服务
兰州长华科技发展有限 控股子公司 兰州市南昌路73 有限公 5,000,000 食品保鲜及消毒、放电等离子体粮食防霉杀
公司 8号 司 菌，电子束及放电等离子休脱硫脱硝，数控
设备的设计、制造咨询服务。
兰州长城新元膜科技有 控股子公司 兰州市南昌路73 有限公 6,600,000 膜技术、膜材料、膜技术的开发、研制、生
限公司 8号 司 产；机械产品、电气产品、化工产品的批发
零售。
哈尔滨工程大学长城水 控股子公司 哈尔滨南通大街 有限公 8,800,000 水下高科技产品和工业自动化产品的开发,制
下高技术有限公司 145号 司 造,销售,安装,修理改造(国家法律,法规限制
的产品除外
天水长城控制电器公司 全资子公司 天水市秦州区南 有限公 70,000,000 高低压配电设备,起重机电气控制及制动装置
郭路11号 司 ,母线糟系列,高低压电器原件的开发\制造及
销售
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子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
兰州电机厂有限公司 77,571,492.03 100.00 100.00 是
天水长扬电气传动有限公 759,630.65 95.00 95.00 是
司
西安天水二一三电器有限 4,205,818.70 39.54 39.52 是
公司
深圳天庆电器实业有限公 2,333,969.11 60.00 60.00 是
司
上海天健电气有限公司 4,663,373.85 26.43 26.43 是
兰州长城工贸发展有限公 10,066,375.59 85.00 85.00 是
司
天水长城果汁饮料有限公 57,413,808.97 85.00 85.00 是
司
兰州长城农业科技发展有 5,804,034.35 92.89 92.89 是
限公司
天水亿玛电能仪表有限公 1,627,827.22 60.00 60.00 是
司
兰州长城高压电子工程有 3,224,865.17 95.00 95.00 是
限公司
天水长城低压电器有限公 4,779,164.87 50.00 50.00 是
司
甘肃长城绿阳太阳能公司 627,906.74 97.03 97.03 是
兰州长华科技发展有限公 2,330,093.60 70.00 70.00 是
司
兰州长城新元膜科技有限 4,683,253.20 80.00 80.00 是
公司
哈尔滨工程大学长城水下 5,294,849.92 60.46 60.46 是
高技术有限公司
天水长城控制电器公司 73,080,976.00 100.00 100.00 是
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2、各重要子公司中少数股东权益情况
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子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的
于冲减少数股东损 本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权
益的金额 益中所享有份额后的余额
西安天水二一三电器有限公司 6,885,070.48
深圳天庆电器实业有限公司 1,813,964.91
上海天健电气有限公司 15,193,049.72
兰州长城工贸发展有限公司 1,777,322.62
天水长城果汁饮料有限公司 11,407,098.25
天水亿玛电能仪表有限公司 1,069,913.39
天水长城低压电器有限公司 4,665,883.95
兰州长城新元膜科技有限公司 1,121,453.29
哈尔滨工程大学长城水下高技术有 3,848,547.92
限公司
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本公司本期未发生企业合并 (1)合并报表范围发生变更的内容和原因 本期本公司合并范围未发生变化
(六)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 1,261,140.48 4,059,959.57
银行存款： 255,637,957.63 277,688,316.33
其他货币资金 19,084,174.32 19,233,863.18
合计 275,983,272.43 300,982,139.08
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本公司期末其他货币资金为履约保证金 2、交易性金融资产：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产 825,500.00 678,500.00
4.衍生金融资产
5.其他
合计 825,500.00 678,500.00
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根据上海证券交易所2007年6月29日的证券行情，本公司期末持有的基金银丰市价1.651元，期末总市价825,500.00元，本公司期末按公允价值调整了期末交易性金融资产账面价值。 本公司期末的交易性金融资产不存在变现的任何限制
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,602,587.42 9,166,824.50
商业承兑汇票 67,975.10
合计 5,602,587.42 9,234,799.60
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本公司期末的应收票据中,无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项 4、应收账款 (1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 319,360,139.42 49.65 7,631,618.06 458,270,586.71 81.85 20,945,603.54
一至二年 220,657,289.94 34.30 15,446,010.30 52,136,076.18 9.31 3,649,525.33
二至三年 89,925,449.39 13.98 8,992,544.94 37,249,540.31 6.65 3,724,954.03
三至四年 7,001,813.09 1.09 2,100,543.93 6,283,117.71 1.12 3,141,558.86
四至五年 3,824,811.33 0.59 1,912,405.67 3,372,736.31 0.60 2,698,189.05
五年以上 2,535,656.30 0.39 2,535,656.30 2,607,025.88 0.47 2,607,025.88
合计 643,305,159.47 100.00 38,618,779.20 559,919,083.10 100.00 36,766,856.69
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本公司纳入合并范围的控股子公司天水长城果汁饮料有限公司的主导产品全部出口,由于结算时间上的差异,期末余额为64,972,869.97元，根据公司以前年度结算情况，应收账款可以全额收回，故采用个别认定法未计提坏帐准备。本公司无对账龄超过三年的应收账款未计提坏账准备（或计提比例较低，一般为5%或低于5%）的情况
(2) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用 风
险特征
组合后
该组合
的 风险
较大的
应收账
款
其他不 643,305,159.47 100 38,618,779.20 559,919,083.10 100 36,766,856.69 100
重大应
收账款
合计 643,305,159.47 -- 38,618,779.20 -- 559,919,083.10 -- 36,766,856.69 --
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 合计
应收账款坏帐准备 36,766,856.69 3,316,341.66 1,464,419.15 1,464,419.15 38,618,779.20
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(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 68,696,737.50 10.68 64,074,500.44 11.44
比例
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(5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的应收账款情况 本公司期末应收款项中，无采用个别认定法全额计提坏账准备款项
(6) 应收账款坏帐冲销 本公司本年度无实际冲销的应收账款
(7) 本公司期末不存在以应收账款为标的资产进行资产证券化的情况
5、其他应收款
(1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 16,139,763.82 20.83 484,192.92 45,970,348.50 63.77 4,954,722.22
一至二年 37,843,585.84 48.83 2,649,051.01 15,216,107.58 21.11 1,065,127.53
二至三年 14,544,829.70 18.77 1,454,482.97 7,017,540.52 9.74 701,754.05
三至四年 5,152,732.58 6.65 1,545,819.77 3,353,494.98 4.65 1,676,747.49
四至五年 3,302,679.48 4.26 1,651,339.74 91,634.33 0.13 73,307.46
五年以上 509,200.30 0.66 509,200.30 435,425.31 0.60 435,425.31
合计 77,492,791.72 100.00 8,294,086.71 72,084,551.22 100.00 8,907,084.06
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本公司无对账龄超过三年的其他应收款未计提坏账准备（或计提坏账准备比例较低，一般为5%或低于5%）的情况
(2) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金额重
大的其他应
收款项
单项金额不
重大但按信
用风险 特
征组合后该
组合的风险
较大 的其
他应收款项
其他不重大 77,492,791.72 100 8,294,086.71 100 72,084,551.22 100 8,907,084.06 100
其他应收款
项
合计 77,492,791.72 -- 8,294,086.71 -- 72,084,551.22 -- 8,907,084.06 --
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(3) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 8,907,084.06 5,692.07 618,689.42 618,689.42 8,294,086.71
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(4) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 19,663,767.54 25.37 26,990,000.00 37.44
比例
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(5) 本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况 本公司期末应收款项中，无采用个别认定法全额计提坏账准备款项；无计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回（或通过重组等其他方式收回）的情况。 本公司无对账龄超过三年的其他应收款未计提坏账准备（或计提坏账准备比例较低，一般为5%或低于5%）的情况。 本公司无对其他应收款，在以前年度已全额计提坏账准备（或计提坏账准备比例较大），但在本期又全额（或部分）收回（或通过重组等其他方式收回）情况。 (6) 其他应收款坏帐冲销 本公司本期无实际冲销的其他应收款 (7) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付账款
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 176,980,792.33 90.01 94,435,760.68 92.24
一至二年 12,307,659.97 6.26 4,218,197.66 4.12
二至三年 2,628,357.02 1.34 2,347,649.50 2.29
三年以上 4,704,166.90 2.39 1,377,632.29 1.35
合计 196,620,976.22 100.00 102,379,240.13 100.00
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(2) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 预付账款中预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“7.3关联方往来余额”之说明。 本公司期末预付账款增加94,241,736.09元，增长92.05%,主要原因为预付的工程款及订货款增加所致。 7、存货 (1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 48,554,505.87 655,492.22 47,899,013.65 44,948,563.83 655,492.22 44,293,071.61
在产品 115,076,720.84 115,076,720.84 122,403,097.87 122,403,097.87
产成品 77,945,519.52 219,566.33 77,725,953.19 207,765,580.52 219,566.33 207,546,014.19
在途物资 141,434.67 141,434.67
包装物 2,671,540.23 2,671,540.23 790,745.96 790,745.96
低值易耗品 969,565.36 969,565.36 917,294.67 917,294.67
自制半成品 2,681,249.84 2,681,249.84 5,782,297.15 5,782,297.15
委托加工物资 741,536.05 741,536.05 353,219.93 353,219.93
合计 248,640,637.71 875,058.55 247,765,579.16 383,102,234.60 875,058.55 382,227,176.05
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8、其他流动资产
本公司2007年6月30日其他流动资产为待摊费用，账面净额为1,367,319.85元。
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项目 期末数 年初数
模具 1,131,819.45 1,524,519.45
保险费 135,033.43 523,154.76
其他 100,466.97 256,369.3
合计 1,367,319.85 2,304,043.51
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9、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册 业务 本企业持股比 本企业在被投资单位表 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
地 性质 例（%） 决权比例（%） 额
一、联营企业
天水天力特种管有限 甘肃 有限 49.64 49.64 69,284,756.25 18,256,742.79 486,812.47
公司 天水 公司
甘肃机械投资发展有 甘肃 有限 48.00 48.00 37,268,987.09 310,463.33 84,589.16
限公司 兰州 公司
大连新源动力股份有 辽宁 有限 13.64 13.64 63,157,985.32 728,962,478 162,256.68
限公司 大连 公司
上海长凯信息技术有 中国 有限 34.54 34.54 61,209,986.90 31,658,765.65
限公司 上海 公司
甘肃机械信用担保有 甘肃 有限 37.5 37.5 40,025,678.36 982,456.46 2,783.64
限公司 兰州 公司
上海世纪长祥置业有 中国 有限 12.03 12.03 108,234,765.38 3,569,086.56 56,888.23
限公司 上海 公司
享堂峡水电开发有限 青海 有限 34 34 108,876,548.36 32,563,478.28 79,248.91
公司 民和 公司
天水天传自动化工程 甘肃 有限 48 48 907,863.55 1,254,678.56
有限公司 天水 公司
上海恩翼帕瓦长城开 中国 有限 40 40 32,007,548.60 18,003,060.04 1,387,894.74
关有限公司 上海 公司
兰州金城绿色实业有 甘肃 有限 49 49 7,184,678.25 882,634.49
限公司 兰州 公司
北京赛福长城智能消 中国 有限 46 46 29,567,834.49 9,873,408.36 312,654.48
防设备有限公司 北京 公司
北京天瑞电气工程有 中国 有限 15 15 2,893,000.09 12,890,315.31 875,460.10
限公司 北京 公司
天水科技城市信用社 甘肃 信用
天水 社
北京天瑞德电气设备 中国 有限 18 18 5,012,256.34 1,508,976.34 12,256.34
有限公司 北京 公司
乐都湟润水电有限公 青海 有限 15 15 6,502,456.23 5,672,411.18 502,456.23
司 乐都 公司
舟曲县两河口水电有 甘肃 有限 7.30 7.30 100,000,000.00
限公司 武都 公司
天水麦积农村信用合 甘肃 信用
作联社 天水 社
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10、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的
例 说明
甘肃长城环保发展有限公司 80.00 80.00
兰州恒安电工有限公司 70.51 70.51
甘肃长城热泵工程有限公司 75.00 75.00
大连新源动力股份有限公司. 13.64 13.64
上海世纪长祥置业有限公司 12.025 12.025
北京天瑞电气工程有限公司 15.00 15.00
北京天瑞德电气设备有限公司 18.00 18.00
乐都湟润水电有限公司 15.00 15.00
舟曲县两河口水电有限公司 7.30 7.30
天水麦积农村信用合作联社
天水科技城市信用社
甘肃机械投资发展有限公司 48.00 48.00
甘肃机械信用担保有限公司 37.50 37.50
享堂峡水电开发有限公司 34.00 34.00
天水天力特种管有限公司 49.64 49.64
天水天传自动化工程有限公司 48.00 48.00
上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 40.00 40.00
兰州金城绿色实业有限公司 49.00 49.00
北京赛福长城智能消防设备有限 46.00 46.00
公司
上海长凯信息技术有限公司 34.55 34.55
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(2)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
甘肃长城环保发展有限公司 8,000,000.00 7,860,673.85 7,860,673.85 1,310,386.52
兰州恒安电工有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 4,780,000.00
甘肃长城热泵工程有限公司 3,750,000.00 2,972,549.81 -2,972,549.81
大连新源动力股份有限公司. 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00
上海世纪长祥置业有限公司 15,312,827.56 15,312,827.56 15,312,827.56
北京天瑞电气工程有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
北京天瑞德电气设备有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00
乐都湟润水电有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00
舟曲县两河口水电有限公司 7,284,257.27 7,284,257.27 7,284,257.27
天水麦积农村信用合作联社 450,000.00 450,000.00 450,000.00
天水科技城市信用社 50,000.00 50,000.00 50,000.00
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(3)按权益法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
甘肃机械投资发展有限公司 15,300,000.00 14,438,676.52 40,602.50 14,479,279.02
甘肃机械信用担保有限公司 15,000,000.00 15,006,751.94 1,043.87 15,007,795.81
享堂峡水电开发有限公司 30,600,000.00 33,983,044.96 26,944.63 34,009,989.59
天水天力特种管有限公司 33,000,000.00 33,528,426.47 241,677.32 33,770,103.79
天水天传自动化工程有限公司 255,000.00 289,097.42 289,097.42
上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 14,898,539.62 12,469,695.87 555,157.90 13,024,853.77
兰州金城绿色实业有限公司 3,311,629.04 3,563,888.05 3,563,888.05
北京赛福长城智能消防设备有限公 11,500,000.00 13,502,312.16 11,500.00 13,513,812.16
司
上海长凯信息技术有限公司 15,200,000.00 12,685,917.48 12,685,917.48
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长期股权投资减少系本公司根据股东会决议，对所属子公司甘肃长城热泵工程有限公司进行清算并处置，收到处置款646,151.19元。 11、固定资产 (1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 439,032,495.31 5,202,272.80 209,749.00 444,025,019.11
其中：房屋及建筑物 168,527,609.56 434,988.80 57,999.00 168,904,599.36
机器设备 233,931,746.99 2,608,744.99 236,540,491.98
运输设备 20,407,508.34 1,212,840.00 151,750.00 21,468,598.34
其他设备 16,165,630.42 945,699.01 17,111,329.43
二、累计折旧合计： 168,620,587.46 11,528,035.41 97,515.51 180,051,107.36
其中：房屋及建筑物 54,742,902.22 2,217,152.88 15,317.55 56,944,737.55
机器设备 97,787,434.63 7,744,946.63 105,532,381.26
运输设备 7,593,760.75 802,814.52 82,197.96 8,314,377.31
其他设备 8,496,489.86 763,121.38 9,259,611.24
三、固定资产净值合计 270,411,907.85 263,973,911.75
其中：房屋及建筑物 113,784,707.34 111,959,861.81
机器设备 136,144,312.36 131,008,110.72
运输设备 12,813,747.59 13,154,221.03
其他设备 7,669,140.56 7,851,718.19
四、减值准备合计 3,065,473.43 3,065,473.43
其中：房屋及建筑物 89,969.29 89,969.29
机器设备 1,644,686.62 1,644,686.62
运输设备 32,808.73 32,808.73
其他设备 1,298,008.79 1,298,008.79
五、固定资产净额合计 267,346,434.42 260,908,438.32
其中：房屋及建筑物 113,694,738.05 111,869,892.52
机器设备 134,499,625.74 129,363,424.10
运输设备 12,780,938.86 13,121,412.30
其他设备 6,371,131.77 6,553,709.40
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12、在建工程
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 66,581,024.95 66,581,024.95 53,315,540.51 53,315,540.51
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(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 资金来 期末数
源
110KV厂房改造 654,020.00 1,660,482.00 其他来 2,314,502.00
源
工程往来款 5,183,185.36 5,303,548.44 65,088.21 31,872.80 其他来 10,389,772.79
源
水下机器人探测项目 7,237,389.99 2,693.64 其他来 7,240,083.63
源
石油钻采装备产业化项目 4,490,314.85 1,083,727.56 其他来 5,574,042.41
源
西部生态苗快速繁殖技术开 2,477,702.75 其他来 2,477,702.75
发项目 源
礼县“花牛”系列果蔬品综 29,712,016.15 1,499,372.41 其他来 31,211,388.56
合加工利用项目 源
果汁二期工程 3,560,911.41 3,913,421.40 100,800.00 其他来 7,373,532.81
源
合计 53,315,540.51 13,463,245.45 65,088.21 132,672.80 -- 66,581,024.95
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13、工程物资
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
工程材料款 24,275.89 11,369.10 12,906.79
合计 24,275.89 11,369.10 12,906.79
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14、无形资产 (1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
非专利技术 7,383,166.55 353,757.00 7,029,409.55
扁桃专有技术 362,083.47
软件 545,680.00 203,500.00 144,166.98 605,013.02
土地使用权 109,832,793.17 717,677.64 109,115,115.53
合计 117,761,639.72 203,500.00 1,215,601.62 116,749,538.10 362,083.47
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上述无形资产中，土地使用权110,596,531.85元，其中：资产置换取得95,048,477.76元，外购取得13,586,886.00元，投资投入取得1,961,168.09元；非专利技术为投资投入；扁桃专有技术、软件系外购取得。 15、递延所得税资产的说明： 本公司2007年6月30日递延所得税资产的账面价值为10,683,077.92元，具体构成：
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可抵扣暂时性差 年初余额 期末余额 产生的递延所得税资产期初 当期转回金额 产生的递延所得税资产
异 余额 期末余额
1、应收账款坏账 31,466,806.25 32,183,130.43 5,067,931.26 -133,243.32 5,201,174.59
准备
2、其他应收款坏 6,869,010.09 5,380,069.85 1,826,444.55 372,966.43 1,453,478.12
账准备
3、存货跌价准备 848,629.59 848,629.59 127,294.44 127,294.44
4、长期股权投资 9,046,075.59 6,090,386.52 2,985,204.94 975,377.39 2,009,827.55
准备
5、固定资产减值 3,060,853.74 3,060,853.74 461,421.48 461,421.48
准备
6、辞退补偿 7,283,983.00 6,527,668.52 1,092,597.45 113,447.17 979,150.28
7、工资基金 3,004,876.41 3,004,876.41 450,731.46 450,731.46
合计 61,580,234.67 57,095,615.06 12,011,625.58 1,328,547.66 10,683,077.92
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16、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 45,673,940.75 3,322,033.73 2,083,108.57 2,083,108.57 46,912,865.91
二、存货跌价 875,058.55 875,058.55
准备
三、可供出售
金融资产减值
准备
四、持有至到
期投资减值准
备
五、长期股权 9,046,075.59 2,955,689.07 2,955,689.07 6,090,386.52
投资减值准备
六、投资性房
地产减值准备
七、固定资产 3,065,473.43 3,065,473.43
减值准备
八、工程物资
减值准备
九、在建工程
减值准备
十、生产性生
物资产减值准
备
其中：成熟生
产性生物资产
减值准备
十一、油气资
产减值准备
十二、无形资 362,083.47 362,083.47
产减值准备
十三、商誉减
值准备
十四、其他
合计 59,022,631.79 3,322,033.73 2,083,108.57 2,955,689.07 5,038,797.64 57,305,867.88
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17、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 77,730,000.00 98,020,000.00
担保借款 244,850,000.00 326,350,000.00
合计 322,580,000.00 424,370,000.00
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18、应付票据
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 2,800,000.00
合计 2,800,000.00
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应付票据中无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东款项。 19、应付账款：
(1) 应付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 290,367,764.49 100.00 231,124,684.06 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“7.3关联方往来余额”之说明。 本公司期末应付账款中，逾期1年以上未偿还的款项为10,918,947.28元，未偿还的原因为未付的质保金。 本公司期末应付账款较上年同期增长25.63%,主要原因为本期材料购进增加。
20、预收账款：
(1) 预收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 117,355,534.03 100.00 119,053,875.02 100.00
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预收账款中预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“7.3关联方往来余额”之说明。
本公司期末预收账款中，逾期1年以上未偿还的款项为335,634.68元，未结转的原因系销售合同延期执行。
21、应付职工薪酬：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,720,563.89 36,344,032.92 35,575,662.74 6,488,934.07
二、职工福利费 19,216,198.75 1,966,959.31 3,209,347.79 17,973,810.27
三、社会保险费 2,186,387.39 9,574,825.82 10,912,740.57 848,472.64
其中：1．医疗保险费 486,422.28 953,475.97 1,411,120.56 28,777.69
2．基本养老保险费 719,598.30 7,846,872.57 8,266,980.64 299,490.23
3．年金缴费 9,704.44 9,262.42 18,966.86
4．失业保险费 729,184.37 617,363.39 963,602.94 382,944.82
5．工伤保险费 241,478.00 132,969.93 256,154.89 118,293.04
6．生育保险费 14,881.54 14,881.54
四、住房公积金 228,411.68 885,285.47 1,080,943.00 32,754.15
五、工会经费和职工教育经费 2,809,719.36 740,438.11 603,114.52 2,947,042.95
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 7,283,983.00 756,314.48 6,527,668.52
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 37,445,264.07 49,511,541.63 52,138,123.10 34,818,682.60
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本公司期末的应付职工薪酬中，无拖欠性质的应付职工薪酬，有5,263,432.59元的工资属于工效挂钩结余部分。
22、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,461,804.90 -13,068,336.34 按产品销售收入17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项
税额后的差额缴纳增值税
营业税 17,873.99 80,157.39 按照属营业税征缴范围的服务收入的规定比例计算缴纳
所得税 5,074,114.92 4,841,810.77 应纳税所得额
个人所得 595,025.82 356,300.69
税
城建税 98,999.41 68,593.25 按应交增值税、营业税税额计提
房产税 24,500.00 30,020.35
土地使用 42,500.00 49,246.20
税
印花税 18,220.30 60,098.40
教育费附 26,094.88 13,291.73
加
其他 12,225.06
合计 4,435,524.42 -7,556,592.50 --
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23、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
247,340.86 247,340.86
合计 247,340.86 247,340.86
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24、其他应付款：
(1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
合计 55,490,930.13 100 56,015,897.30 100
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截止2007年6月30日本账户中应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“7.3关联方往来余额”之说明。
25、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
抵押借款 人民币 23,400,000.00 人民币 35,460,000.00
合计 -- 23,400,000.00 -- 35,460,000.00
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26、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 13,500,000.00 18,000,000.00
担保借款 25,000,000.00 28,000,000.00
信用借款 57,256,099.13 7,256,099.13
合计 95,756,099.13 53,256,099.13
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27、长期应付款：
单位:元 币种:人民币
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借款单位 期限 初始金额 期末余额
项目专项资金贷款 2006.03.27--2020.03.26 2,710,000.00 2,710,000.00
项目专项资金贷款 2005.03.10--2009.03.07 5,000,000.00 4,728,439.18
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28、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期结转数 期末数
高新技术、科技三项拨款等 37,813,411.79 39,255,911.79
合计 37,813,411.79 39,255,911.79
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29、递延所得税负债的说明：
本公司2007年6月30日递延所得税负债的余额318,008.26元。
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项目 应纳税暂时性差 期初余额 期末余额 递延所得税负债期 当期转回金额 递延所得税负债
异 初余额 期末余额
资产评估增值 2,826,740.12 2,120,055.09 424,011.02 106,002.76 318,008.26
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30、股本
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例（%）
股份总数 284,790,000.00 100 284,790,000.00 100
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31、资本公积：
单位:元币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 436,295,418.96 436,295,418.96
其他资本公积 67,478,455.32 67,478,455.32
合计 503,773,874.28 503,773,874.28
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32、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 44,766,949.80 44,766,949.80
合计 44,766,949.80 44,766,949.80
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33、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数
净利润 26,245,110.96
加：年初未分配利润 138,589,383.10
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 164,834,494.06
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34、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 707,343,904.31 679,038,718.72
其他业务收入 8,323,572.64 9,895,197.18
合计 715,667,476.95 688,933,915.90
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(2) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 707,343,904.31 574,044,601.80 679,038,718.72 531,895,222.81
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(3) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高压开关柜 275,114,878.69 230,931,762.43 284,394,384.73 250,087,359.74
接触器、断路器等 132,337,620.19 105,339,087.41 85,100,681.20 61,008,706.37
钻机电传动系统及自动化装置 86,153,959.85 69,611,408.75 69,050,476.53 57,039,129.57
大中型电机、小发电机等 46,873,170.97 33,177,998.96 142,845,898.47 93,356,966.70
中低压控制电器 14,372,963.73 13,016,672.10 27,990,260.79 21,550,301.62
浓缩苹果汁 140,796,058.95 112,108,566.32 60,990,604.83 41,898,334.81
其他 11,695,251.93 9,859,105.83 8,666,412.17 6,954,424.00
合计 707,343,904.31 574,044,601.80 679,038,718.72 531,895,222.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 707,343,904.31 574,044,601.80 679,038,718.72 531,895,222.81
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
155,665,012.28 22.01
合计 155,665,012.28 22.01
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35、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 127,796.19 2,709.68 按照属营业税征缴范围的服
务收入的规定比例计算缴纳
城建税 1,898,953.46 1,972,445.00 按应交增值税、营业税税额
计提
教育费附加 897,372.37 846,161.02
合计 2,924,122.02 2,821,315.70 --
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36、公允价值变动收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 147,000.00 -49,000.00
合计 147,000.00 -49,000.00
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37、投资收益
本公司2007年1-6月取得的投资收益共计1,543,077.41元，本期投资收益增长原因主要为收到甘肃长城热泵有限公司的清算收益及被投资公司的投资收益增加。
38、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,238,925.16 2,191,366.10
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 1,238,925.16 2,191,366.10
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39、营业外收入
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 61,909.11 25,474.23
其中：固定资产处置利得 61,909.11 23,200.00
无形资产处置利得
罚款收入 36,084.40 44,683.47
其他 94,947.94 49,963.23
合计 192,941.45 120,120.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
40、营业外支出
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 22,063.59
其中：固定资产处置损失 22,063.59
无形资产处置损失
罚没支出 116,457.06
其他 279,680.73 151,408.63
合计 396,137.79 173,472.22
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41、所得税：
所得税费用系以本公司2007年1-6月的应纳税所得额与适用的所得税税率计算的结果为基础，经调整当期的暂时性差异引起的递延所得税费用或递延所得税收益的影响后计算确定。 42、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 2,709,030.75
收关联方往来款 3,800,000.00
科技拨款 1,442,500.00
废料收入
其他 175,923.49
合计 8,127,454.24
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43、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运杂费 2,826,993.03
差旅费 6,024,688.44
港口包干费 3,362,178.29
技术开发费 4,379,919.90
办公费 2,826,993.03
水电费 1,295,435.93
修理费 4,908,763.48
包装费 4,122,264.45
保险费 508,023.96
招待费 3,540,564.35
劳动保险费 2,701,469.58
其他 2,109,845.71
合计 38,607,140.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
44、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
贴息款 2,040,000.00
合计 2,040,000.00
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(七)母公司会计报表附注
1、应收账款 (1) 应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 263,920,767.07 51.87 7,917,623.01 320,659,954.23 76.52 16,032,997.70
一至二年 202,499,317.75 39.80 14,174,952.24 72,734,452.65 17.36 5,091,411.69
二至三年 30,421,214.67 5.98 3,042,121.47 14,553,674.00 3.47 1,455,367.40
三至四年 4,772,633.60 0.94 1,431,790.08 5,810,589.21 1.39 2,905,294.61
四至五年 3,522,205.96 0.69 1,761,102.98 3,336,686.31 0.80 2,669,349.05
五年以上 3,705,396.43 0.72 3,705,396.43 1,937,687.90 0.46 1,937,687.90
合计 508,841,535.48 100.00 32,032,986.21 419,033,044.30 100.00 30,092,108.35
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(2) 应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用 风
险特征
组合后
该组合
的 风险
较大的
应收账
款
其他不 508,841,535.48 100 32,032,986.21 100 419,033,044.30 100 30,092,108.35 100
重大应
收账款
合计 508,841,535.48 -- 32,032,986.21 -- 419,033,044.30 -- 30,092,108.35 --
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(3) 应收账款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 期末余额
应收账款坏帐准备 30,092,108.35 32,032,986.21
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(4) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 53,514,435.05 10.52 64,074,500.44 15.29
比例
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(5) 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 本公司期末对应收账款未采用个别认定法全额计提坏账准备。 本公司对应收账款，无在以前年度已全额计提坏账准备（或计提坏账准备的比例较大），在本期全额（或部分）收回（或通过重组等其他方式收回）的情况。 本公司本期无因债务人死亡（或破产），以其遗产（或破产财产）清偿后仍无法收回的货款及债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因，无法收回的货款而实际冲销的应收账款。 应收账款中应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项合计20,794,010.91元，占期末应收账款总额的4.08%。应收关联单位款项详见附注“7.3关联方往来余额”之说明。 本公司期末不存在不符合终止确认条件的应收款项的转移。 本公司期末不存在以应收账款为标的资产进行资产证券化的情况。
2、其他应收款
(1) 其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 110,986,706.70 75.35 2,465,277.89 139,025,980.62 93.47 5,253,779.98
一至二年 27,758,516.41 18.85 1,943,096.15 3,965,433.22 2.67 277,580.33
二至三年 3,964,633.22 2.69 396,463.32 2,477,920.79 1.67 247,792.08
三至四年 1,449,378.80 0.98 434,813.64 2,822,698.23 1.90 1,411,349.12
四至五年 2,712,495.28 1.84 1,356,247.64 50,268.26 0.03 40,214.61
五年以上 426,351.55 0.29 426,351.55 386,845.37 0.26 386,845.37
合计 147,298,081.96 100.00 7,022,250.19 148,729,146.49 100.00 7,617,561.49
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(2) 其他应收账款按种类披露
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（% 金额 比例（%
） ） ） ）
单项金额
重大的其
他应收款
项
单项金额
不重大但
按信用风
险 特征
组合后该
组合的风
险较大
的其他应
收款项
其他不重 147,298,081.96 100 7,022,250.19 100 148,729,146.49 100 7,617,561.49 100
大其他应
收款项
合计 147,298,081.96 -- 7,022,250.19 -- 148,729,146.49 -- 7,617,561.49 --
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3) 其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 期末余额
其他应收款坏帐准备 7,617,561.49 7,022,250.19
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(4) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及 114,929,721.53 78.03 76,586,783.31 51.49
比例
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(5) 本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 本公司对其他应收款，无在以前年度已全额计提坏账准备（或计提坏账准备比例较大），在本年度无全额（或部分）收回的情况。 本公司本年度无因其债务人死亡（或破产），以其遗产（或破产财产）清偿后仍无法收回的款项；无因债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因，无法收回的款项而实际冲销的其他应收款。 其他应收款中无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位及其他关联单位款项的情况。 本公司期末不存在不符合终止确认条件的应收款项的转移。 本公司期末不存在以其他应收款为标的资产进行资产证券化的情况。 3、预付账款 (1) 本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、长期股权投资 (1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 在被投资单位持股 在被投资单位表决权比 在被投资单位持股比例与表决权
比例 例 比例不一致的说明
天水亿玛电能仪表有限公司 60 60
兰州长城农业科技发展有限公司 92.89 92.89
兰州长城高压电子工程有限公司 95 95
甘肃长城环保发展有限公司 80 80
兰州恒安电工有限公司 70.51 70.51
兰州长华科技发展有限公司 70 70
兰州长城新元膜科技有限公司 80 80
甘肃长城绿阳太阳能有限公司 97.03 97.03
天水长城低压电器有限公司 50 50
兰州长城工贸发展有限公司 85 85
天水长城果汁饮料有限公司 85 85
天水长城控制电器有限责任公司 100 100
兰州电机厂有限公司 100 100
大连新源动力股份有限公司. 13.64 13.64
上海世纪长祥置业有限公司 12.03 12.03
天水长扬电气传动有限公司 95 95
西安天水二一三电器有限公司 39.52 39.52
上海天健电气有限公司 26.43 26.43
深圳天庆电器实业有限公司 60 60
北京天瑞电气工程有限公司 15 15
天水科技城市信用社
北京天瑞德电气设备有限公司 18 18
天水天力特种管有限公司 49.64 49.64
上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 48 48
甘肃机械投资发展有限公司 48 48
上海长凯信息技术有限公司 34.54 34.54
甘肃机械信用担保有限公司 37.5 37.5
享堂峡水电开发有限公司 34 34
天水天传自动化工程有限公司 48 48
哈尔滨工程大学长城水下高技术有限公司 30.45 30.45
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(2)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
天水亿玛电能仪表有限公司 1,800,000.00 1,627,827.22 1,627,827.22
兰州长城农业科技发展有限公司 7,190,000.00 5,804,034.35 5,804,034.35
兰州长城高压电子工程有限公司 3,800,000.00 3,224,865.17 3,224,865.17
甘肃长城环保发展有限公司 8,000,000.00 7,860,673.85 7,860,673.85 1,310,386.52
兰州恒安电工有限公司 5,500,000.00 5,500,000.00 5,500,000.00 4,780,000.00
兰州长华科技发展有限公司 3,500,000.00 2,330,093.60 2,330,093.60
兰州长城新元膜科技有限公司 5,280,000.00 4,683,253.20 4,683,253.20
甘肃长城热泵工程有限公司 3,750,000.00 2,972,549.81 -2,972,549.81
甘肃长城绿阳太阳能有限公司 4,900,000.00 627,906.74 627,906.74
天水长城低压电器有限公司 5,000,000.00 4,779,164.87 4,779,164.87
兰州长城工贸发展有限公司 4,080,000.00 10,066,375.59 10,066,375.59
天水长城果汁饮料有限公司 28,000,000.00 57,413,808.97 57,413,808.97
天水长城控制电器有限责任公司 73,080,976.00 73,080,976.00 73,080,976.00
兰州电机厂有限公司 76,942,201.00 77,571,492.03 77,571,492.03
大连新源动力股份有限公司. 10,500,000.00 10,500,000.00 10,500,000.00
上海世纪长祥置业有限公司 15,312,827.56 15,312,827.56 15,312,827.56
天水长扬电气传动有限公司 759,630.65 759,630.65 759,630.65
西安天水二一三电器有限公司 4,741,599.95 4,741,599.95 -535,781.25 4,205,818.70
上海天健电气有限公司 5,788,373.85 5,788,373.85 -1,125,000.00 4,663,373.85
深圳天庆电器实业有限公司 2,333,969.11 2,333,969.11 2,333,969.11
北京天瑞电气工程有限公司 300,000.00 300,000.00 300,000.00
天水科技城市信用社 50,000.00 50,000.00 50,000.00
北京天瑞德电气设备有限公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00
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(3)按权益法核算
单位:元 币种:人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
天水天力特种管有限公司 30,000,000.00 33,528,426.47 241,677.02 33,770,103.49
上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 15,798,539.62 12,469,695.87 555,157.90 13,024,853.77
甘肃机械投资发展有限公司 15,300,000.00 14,438,676.22 40,602.80 14,479,279.02
上海长凯信息技术有限公司 15,200,000.00 12,685,917.48 12,685,917.48
甘肃机械信用担保有限公司 15,000,000.00 15,006,751.94 1,043.87 15,007,795.81
享堂峡水电开发有限公司 30,600,000.00 33,983,044.96 26,944.63 34,009,989.59
天水天传自动化工程有限公司 255,000.00 289,097.42 289,097.42
哈尔滨工程大学长城水下高技术有 2,680,000.00 2,654,553.91 12,776.35 2,667,330.26
限公司
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5、营业收入
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 483,000,516.78 603,593,621.76
其他业务收入 8,092,495.48 9,893,781.80
合计 491,093,012.26 613,487,403.56
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(2) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 483,000,516.78 405,489,824.74 603,593,621.76 486,321,828.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高压开关柜 275,114,878.69 230,931,762.43 275,114,878.69 233,891,762.43
接触器、断路器等 121,731,678.24 104,946,653.56 121,731,678.24 104,946,653.56
钻机电传动系统及自动化装置 86,153,959.85 69,611,408.75 86,153,959.85 69,611,408.75
大中型电机、小发电机等 142,845,898.47 93,356,966.70
中低压控制电器 27,990,260.79 21,550,301.62
合计 483,000,516.78 405,489,824.74 603,593,621.76 486,321,828.36
合计 483,000,516.78 405,489,824.74 603,593,621.76 486,321,828.36
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(4) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 483,000,516.78 405,489,824.74 603,593,621.76 486,321,828.36
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
125,096,892.93 25.90
合计 125,096,892.93 25.90
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(八)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务 注册资本 母公司对本企业的持 母公司对本企业的表决权 本企业最终控制方
性质 股比例(%) 比例(%)
甘肃长城电工集 兰州市城区农 国有 20,386 49.17 49.17 甘肃省人民政府国有
团有限责任公司 民巷125号 独资 资产监督管理委员会
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2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%)
兰州电机厂有限公司 兰州市七里河明乐路66号 有限公司 51,800,000 100.00 100.00
天水长扬电气传动有限公司 甘肃省天水市秦州区长开路53号 有限公司 1,000,000 95.00 95.00
西安天水二一三电器有限公司 西安市高新区创业大厦D-1号九楼 有限公司 4,338,300 39.54 39.52
深圳天庆电器实业有限公司 深圳市南山区龙井高发科技园7栋7 有限公司 2,000,000 60.00 60.00
楼
上海天健电气有限公司 上海浦东新金桥路230号 有限公司 11,353,000 26.43 26.43
兰州长城工贸发展有限公司 兰州市南昌路738号 有限公司 4,800,000 85.00 85.00
天水长城果汁饮料有限公司 天水市北道区高新技术工业园 有限公司 40,000,000 85.00 85.00
兰州长城农业科技发展有限公司 兰州市南昌路738号 有限公司 7,740,000 92.89 92.89
天水亿玛电能仪表有限公司 天水市秦城区精表路40号 有限公司 3,000,000 60.00 60.00
兰州长城高压电子工程有限公司 兰州市安宁区安宁园区512东路2号 有限公司 4,000,000 95.00 95.00
天水长城低压电器有限公司 天水市秦城区长开路41号 有限公司 10,000,000 50.00 50.00
甘肃长城绿阳太阳能公司 兰州市安宁区福兴路11号 有限公司 5,150,000 97.03 97.03
兰州长华科技发展有限公司 兰州市南昌路738号 有限公司 5,000,000 70.00 70.00
兰州长城新元膜科技有限公司 兰州市南昌路738号 有限公司 6,600,000 80.00 80.00
哈尔滨工程大学长城水下高技术有 哈尔滨南通大街145号 有限公司 8,800,000 60.46 60.46
限公司
天水长城控制电器公司 天水市秦州区南郭路11号 有限公司 70,000,000 100.00 100.00
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例( 本企业在被投资单位表
%) 决权比例(%)
一、联营企业
天水天力特种管有限公司 甘肃天水 有限公司 49.64 49.64
甘肃机械投资发展有限公司 甘肃兰州 有限公司 48.00 48.00
大连新源动力股份有限公司 辽宁大连 有限公司 13.64 13.64
上海长凯信息技术有限公司 中国上海 有限公司 34.54 34.54
甘肃机械信用担保有限公司 甘肃兰州 有限公司 37.5 37.5
上海世纪长祥置业有限公司 中国上海 有限公司 12.03 12.03
享堂峡水电开发有限公司 青海民和 有限公司 34 34
天水天传自动化工程有限公司 甘肃天水 有限公司 48 48
上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 中国上海 有限公司 40 40
兰州金城绿色实业有限公司 甘肃兰州 有限公司 49 49
北京赛福长城智能消防设备有限公司 中国北京 有限公司 46 46
北京天瑞电气工程有限公司 中国北京 有限公司 15 15
天水科技城市信用社 甘肃天水 信用社
北京天瑞德电气设备有限公司 中国北京 有限公司 18 18
乐都湟润水电有限公司 青海乐都 有限公司 15 15
舟曲县两河口水电有限公司 甘肃武都 有限公司 7.30 7.30
天水麦积农村信用合作联社 甘肃天水 信用社
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
天水天力特种管有限公司 78,530,527.07 9,245,770.82 18,256,742.79 486,812.47
甘肃机械投资发展有限公司 46,625,890.77 9,356,903.08 310,463.33 84,589.16
大连新源动力股份有限公司 98,368,909.66 35,210,924.34 728,962,478 162,256.68
上海长凯信息技术有限公司 86,794,678.06 25,584,691.16 31,658,765.65
甘肃机械信用担保有限公司 41,267,845.11 1,242,166.75 982,456.46 2,783.64
上海世纪长祥置业有限公司 178,563,990.98 70,329,225.60 3,569,086.56 56,888.23
享堂峡水电开发有限公司 136,912,984.80 28,036,436.44 32,563,478.28 79,248.91
天水天传自动化工程有限公司 1,634,567.22 726,703.67 1,254,678.56
上海恩翼帕瓦长城开关有限公司 56,783,400.13 24,775,851.53 18,003,060.04 1,387,894.74
兰州金城绿色实业有限公司 8,974,567.90 1,210,110.35 882,634.49
北京赛福长城智能消防设备有限公司 65,447,809.65 35,879,975.16 9,873,408.36 312,654.48
北京天瑞电气工程有限公司 10,674,534.95 7,781,534.86 12,890,315.31 875,460.10
天水科技城市信用社
北京天瑞德电气设备有限公司 6,453,487.01 1,441,230.67 1,508,976.34 12,256.34
乐都湟润水电有限公司 15,432,667.34 8,930,211.11 5,672,411.18 502,456.23
舟曲县两河口水电有限公司 110,865,328.47 10,865,328.47
天水麦积农村信用合作联社
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4、本企业的其他关联方情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
兰州电机有限责任公司 其他
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
交易 金额 占同类交易 金额 占同类交易
内容 金额的比例( 金额的比例
%) (%)
上海恩 采购 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场 1,027,200.00 0.01
翼帕瓦 开关 经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待
长城开 柜 。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易
关有限 ，遵照公平、公正的市场原则进行。
公司
北京天 购买 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场 4,661,820 3.85
瑞明达 材料 经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待
电气设 。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易
备有限 ，遵照公平、公正的市场原则进行。
公司
兰州电 购买 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场 45,081,229.47 100
机有限 电机 经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待
责任公 。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易
司 ，遵照公平、公正的市场原则进行。
甘肃长 供水 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务， 1,863,782.33 100.00 5,203,690.90 100.00
城电工 供电 本公司在完成后按要求支付相关费用，即时清
集团有 结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服
限责任 务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公
公司 司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的
时间内收取。
甘肃长 供暖 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务， 621,356.43 100.00 1,745,712.00 100.00
城电工 服务 本公司在完成后按要求支付相关费用，即时清
集团有 结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服
限责任 务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公
公司 司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的
时间内收取。
甘肃长 运输 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务， 63,647.18 6.00 140,178.20 42.06
城电工 服务 本公司在完成后按要求支付相关费用，即时清
集团有 结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服
限责任 务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公
公司 司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的
时间内收取。
甘肃长 风及 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务， 182,716.05 100.00 1,141,278.46 100.00
城电工 工业 本公司在完成后按要求支付相关费用，即时清
集团有 蒸汽 结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服
限责任 务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公
公司 司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的
时间内收取。
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联 关联交易定价原则 本期数 上年同期数
交易 金额 占同类交易 金额 占同类交易
内容 金额的比例( 金额的比例
%) (%)
北京天瑞 采购 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场 23,800.00 0.02
德电气有 元件 经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待
限公司 。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易
，遵照公平、公正的市场原则进行。
北京天瑞 销售 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场 20,198,873.50 25.85 5,640,610.38 8.18
明达电气 钻机 经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待
设备有限 。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易
公司 ，遵照公平、公正的市场原则进行。
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(3) 关联担保情况
单位:元 币种:人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
兰州长城电工股份有限公 甘肃长城绿阳太阳能有限公 1,350,000.00 2005年12月28日—2007年12月28日 否
司 司
兰州长城电工股份有限公 天水长城果汁饮料有限公司 75,000,000.00 2007年1月15日—2009年1月15日 否
司
兰州长城电工股份有限公 天水长城开关厂 20,000,000.00 2006年7月25日—2008年7月25日 否
司
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6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 北京天瑞明达电气设备有限公司 20,794,010.91 15,120,027.40
其他应收款 天水长城自动化研究所 1,325,446.48
其他应收款 天水天传自动化工程有限公司 3,700,394.99
其他应收款 天水亿玛电能仪表有限公司 1,300,000.00 1,300,000.00
其他应收款 甘肃长城绿阳太阳能有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00
其他应收款 哈尔滨长城水下高技术有限公司 2,330,038.08 2,330,038.08
其他应收款 兰州长城高压电子工程有限公司 330,000.00 3,000,000.00
其他应收款 兰州长华科技发展有限公司 600,000.00 600,000.00
其他应收款 兰州长城新元膜科技有限公司 300,000.00 300,000.00
其他应收款 天水长城果汁饮料有限公司 30,000,000.00 30,984,220.21
其他应收款 兰州长城工贸发展有限公司 59,078,992.79 60,124,095.80
其他应收款 兰州长城农业科技发展有限责任公司 1,410,492.00 1,320,000.00
预付账款 北京天瑞明达电气设备有限公司 2,784,920.76 6,215,962.06
预付账款 兰州电机有限责任公司 74,803,551.82
其他应付款 享堂峡水电开发有限公司 3,000,000.00
其他应付款 舟曲县两河口水电有限公司 100,000.00
其他应付款 甘肃机械投资发展有限公司 3,000,000.00
其他应付款 甘肃长城环保发展有限公司 5,370,000.00 5,370,000.00
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(九)股份支付：
1、股份支付总体情况 本公司无股份支付事宜
(十)或有事项： 无
(十一)承诺事项： 无
(十二)资产负债表日后事项： 无
(十三)其他重要事项： 无
(十四)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.63 2.66 0.0922
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.60 2.64 0.0912
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本公司不存在稀释性潜在普通股，不计算稀释性每股收益。
相关指标的含义及计算过程
（1）全面摊薄净资产收益率的计算过程如下：
2007年1-6月全面摊薄净资产收益率=P÷E=26,245,110.96÷998,165,318.14=2.63%
2006年1-6月全面摊薄净资产收益率=P÷E=14,709,080.86÷1,187,151,751.90=1.24%
其中，P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
（2）加权平均净资产收益率的计算公式如下：
2007年1-6月加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）=26,245,110.96/（971,920,207.18＋26,245,110.96÷2）=2.66%
2006年1-6月加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）=14,709,080.86/（1,170,497,097.95 ＋14,709,080.86/2 ）=1.24%
其中：
P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；
NP为归属于公司普通股股东的净利润；
E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；
Ei为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；
Ej为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；
M0为报告期月份数；
Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；
Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；
Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。
（3）基本每股收益可参照如下公式计算：
2007年1-6月基本每股收益=P÷S=26,245,110.96÷284,790,000.00=0.0922
2006年1-6月基本每股收益=P÷S=14,565,830.35÷320,500,000.00=0.0454
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：
P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S为发行在外的普通股加权平均数；
S0为期初股份总数；
S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；
Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；
Sj为报告期因回购等减少股份数；
Sk为报告期缩股数；
M0报告期月份数；
Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
非经常性损益
根据《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1号――非经常性损益》（2007年修订），本公司确定的2007年1-6月和2006年1-6月的非经常性损益项目及金额如下：
单位:元 币种:人民币
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非经常性项目 2007年1-6月 2006年1-6月
非经常性收益:
非流动资产处置损益 646,151.19
其他营业外收入净额 192,941.45 120,120.93
小计 839,092.64 120,120.93
非经常性损失： -
营业外支出 396,137.53 173,472.22
小计 396,137.53 173,472.22
税前非经常性损益合计 442,955.11 -53,351.29
所得税的影响 169,863.53 -11,739.28
非经常性损益对少数
股权本期损益的影响数 -9,552.87 -4,943.44
扣除所得税后的金额 282,644.45 -36,668.56
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2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 14,349,926.66
追溯调整项目影响合计数 3,907,596.00
其中：
公允价值变动损益 -49,000.00
所得税 665,238.55
其中：合并范围变动增加所得税 856,373.53
其他调整变动增加所得税 -191,134.98
少数股东损益 2,340,166.28
其中：合并范围变动增加少数股东损益 2,340,166.28
其他调整变动增加少数股东损益
合并范围变动增加的归属于母公司净利润 1,282,044.24
2006年半年度净利润（新会计准则） 18,257,522.66
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年度模拟净利润 18,257,522.66
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八、备查文件目录
兰州长城电工股份有限公司