内蒙古金宇集团股份有限公司
600201
2009 年半年度报告
二○○九年七月十六日内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
1
目录
一、重要提示.......................................................................... 2
二、公司基本情况...................................................................... 2
三、股本变动及股东情况................................................................ 3
四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 6
五、董事会报告........................................................................ 6
六、重要事项.......................................................................... 9
七、财务报告（未经审计） ............................................................. 13
八、备查文件目录..................................................................... 58内蒙古金宇集团股份有限
公司 2009 年半年度报告
2
一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人张翀宇、主管会计工作负责人武满祥及会计机构负责人（会计主管人员）张红梅声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：内蒙古金宇集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：金宇集团
公司英文名称：INNER MONGOLIA JINYU GROUP CO.,LTD
公司英文名称缩写：JINYU GROUP
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：金宇集团
公司A 股代码：600201
3、 公司注册地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26 号
公司办公地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26 号
邮政编码：010020
公司国际互联网网址：http://www.jinyu.com.cn
公司电子信箱：stock@jinyu.com.cn
4、 法定代表人：张翀宇
5、 公司董事会秘书： 李树剑
电话： 0471-3336240
传真： 0471-3336240
E-mail：lisj@jinyu.com.cn
联系地址： 内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26 号金宇集团董事会办公室
公司证券事务代表：张增勇
电话：0471-3336240
传真：0471-3336240
E-mail：zhangzy@jinyu.com.cn
联系地址：内蒙古呼和浩特市鄂尔多斯大街26 号金宇集团董事会办公室
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减（％）
总资产 1,272,240,127.57 1,242,516,567.94 2.39
所有者权益（或股东权益） 717,826,767.66 713,864,415.36 0.56
每股净资产(元) 2.556 2.542 0.55
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
营业利润 46,695,658.92 72,637,628.65 -35.71
利润总额 46,470,186.70 70,929,366.03 -34.48
净利润 32,043,845.30 56,252,099.97 -43.04
扣除非经常性损益后的净
利润
32,199,478.00 58,060,404.94 -44.54
基本每股收益(元) 0.11 0.20 -45.00
扣除非经常性损益后的基
本每股收益(元)
0.11 0.21 -47.62
稀释每股收益(元) 0.11 0.20 -45.00
净资产收益率(%) 4.46 8.06 减少3.60 个百分点
经营活动产生的现金流量
净额
-87,923,460.26 -125,091,232.78 -29.71
每股经营活动产生的现金
流量净额（元）
-0.313 -0.445 -29.64
2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -127,691.03
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,781.19
少数股东权益影响额 64,603.67
所得税影响额 5,235.85
合计 -155,632.70
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 55,792 户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质持股比例(%) 持股总数
报告期内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻结的股份数
量
内蒙古农牧药业有
限责任公司
境内非国
有法人
11.97 33,600,000 0 5,518,506 无
大象创业投资有限
公司
境内非国
有法人
10.83 30,419,955 0 13,118,506 无
中国建设银行－华
宝兴业多策略增长
证券投资基金
未知 3.8 10,683,175 0 0 未知
内蒙古元迪投资有
限责任公司
境内非国
有法人
2.49 7,000,000 0 0 无
中国银行－富兰克
林国海潜力组合股
票型证券投资基金
未知 2.4 6,633,262 -4,769,498 0 未知
深圳市艾韬投资有
限公司
未知 1.6 4,500,000 196,881 0 未知
上海星河数码投资
有限公司
未知 0.88 2,460,000 -1,665,000 0 未知
中国光大银行股份
有限公司－光大保
德信量化核心证券
投资
未知 0.72 2,021,539 0 0 未知
中国人寿保险股份
有限公司－分红－
个人分红－005LFH002
沪
未知 0.71 2,000,000 -7,309,931 0 未知
中国农业银行－中
邮核心优选股票型
证券投资基金
未知 0.66 1,840,000 0 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类
内蒙古农牧药业有限责任公司 28,081,494 人民币普通股
大象创业投资有限公司 17,301,449 人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券
投资基金
10,683,175 人民币普通股
内蒙古元迪投资有限责任公司 7,000,000 人民币普通股
中国银行－富兰克林国海潜力组合股票型
证券投资基金
6,633,262 人民币普通股
深圳市艾韬投资有限公司 4,500,000 人民币普通股内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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上海星河数码投资有限公司 2,460,000 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司－光大保德信
量化核心证券投资
2,021,539 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人
分红－005L－FH002 沪
2,000,000 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心优选股票型证券
投资基金
1,840,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
在公司前十名股东中，内蒙古元迪投资有限责任公司控制内蒙古农牧
药业有限责任公司74.6%的股权，存在关联关系。公司未知其他无限
售条件流通股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序
号
有限售条件股东名称
持有的有限售
条件股份数量 可上市交易时间
新增可上市交易
股份数量
限售条件
1.
大象创业投资有限公
司
13,118,506
2009 年7 月12 日
13,118,506
股权分置改革方案实
施之日起十二个月内
不上市或转让。在前
项规定期满后，通过
证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股
份，出售数量占公司
股份总数的比例在十
二个月内不得超过百
分之五，在二十四个
月内不得超过百分之
十。
2.
内蒙古农牧药业有限
责任公司
5,518,506 2009 年7 月12 日5,518,506
股权分置改革方案实
施之日起十二个月内
不上市或转让。在前
款规定期满后，通过
证券交易所挂牌交易
出售原非流通股股
份，出售数量占公司
股份总数的比例在十
二个月内不得超过百
分之五，在二十四个
月内不得超过百分之
十。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2009 年3 月19 日第六届董事会第十三次会议审议通过，鉴于公司独立董事俞伯伟先生任期已经届
满，根据《公司法》、《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》以及《公司章程》、《内蒙
古金宇集团股份有限公司董事会提名委员会实施细则》的规定，董事会提名委员会在公司内部以及外
部广泛征求意见，甄选独立董事的合适人选，对董事候选人进行了任职资格的审查，会议提名曹国琪
先生作为独立董事候选人，并于2009 年4 月15 日召开的2008 年度股东大会审议通过《关于公司改选
部分董事的议案》，补选曹国琪先生为公司第六届董事会独立董事。
五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
一、报告期内总体经营情况
报告期内，由于原材料涨价生产成本大幅上升，市场竞争激烈，出口形势严峻，为渡过经济危机，
公司在全集团范围内大力开展工作创新，转变市场营销理念，进一步加大市场开拓力度，深化全面预
算管理，狠抓产品质量和费用控制。报告期内，公司共实现主营业务收入 2.64 亿元，较上年同期下
降41.78%，实现净利润3204 万元，较上年同期降低43%。
生物制药业务：
“兽用疫苗国家工程实验室项目”建设工作顺利推进，现已完成工艺布局初步设计方案，设备仪器
的购置工作有序进行，基因工程疫苗项目进入申报阶段；口蹄疫疫苗悬浮培养生产工艺已获得农业部
批准，现已攻克口蹄疫疫苗抗原浓缩纯化技术，疫苗负反应大大降低，质量与国际同类疫苗接轨，农
业部复核实验工作已完成，生产线技术改造调试工作顺利完成，为规模化生产和今后市场竞争奠定了
基础。报告期内生物制药单位生产成本较去年同期上升较多，主要影响因素是：1、佐剂价格变化是主
要因素，进口佐剂价格较去年同期增加一倍以上，2、抗原用量也有提高，3、上年末存货成本较高。
报告期生物制药实现销售收入1.4 亿元，较去年同期增加12.72%，净利润2604 万元，较去年同期减
少16.67%。
房地产业务：
报告期内，宏观经济回暖和优惠的利率水平，淡化了购房者的观望气氛，宽松的货币政策加大了
对通胀的预期，提高了对投资的吸引力，首府房地产市场受行业整体回暖影响，被抑制的刚性需求逐
渐释放，置地公司抓住房地产销售回暖契机，上半年实现现金回款1.2 亿元，较好地完成了上半年的
销售回款计划，上半年实现净利润1338 万元，较上年同期降低54.32%。
羊绒纺织：
国内羊绒纺织行业整体持续低迷，羊绒制品出口业务受金融危机影响较大，在严峻的形势面前，
羊绒公司一方面强化内部管理，充分挖掘生产潜力，降低成本、压缩费用，提高企业运行质量和效益；
另一方面，根据市场变化及时调整营销模式，应对变化、广泛合作，开拓新市场。报告期内实现营业
收入4674 万元，较上年同期降低25.33 %，实现净利润-154 万元，较上年同期降低69.5%。
二、公司在经营中出现的问题与困难
1、宏观经济总体形势下滑趋势基本见底，但经济回升的基础还不够稳固，还有许多不确定因素；
羊绒纺织品出口市场仍无复苏的迹象，价格竞争导致利润率下降幅度较大；房地产去年受金融危机影
响为控制风险压缩了开工面积，导致今年可售物业较少；
2、疫苗行业竞争激烈。随着部分疫苗企业扩产以及合成肽等新型疫苗进入市场，口蹄疫疫苗市场
竞争更加激烈，单独依靠传统产品及价格的竞争方式已经受到挑战，竞争形势不容乐观；蓝耳病灭活
疫苗随着弱毒活疫苗的上市，下半年蓝耳病灭活疫苗的销售将面临更加激烈的考验；
3、公司疫苗产品生产成本升高利润降低，成本因素在下半年仍将存在；内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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三、2009 年下半年应对措施：
1、创新疫苗产品营销模式，成立品牌营销整合小组，深入分析市场现状及公司产品结构，制定新
品推广方案，树立品牌形象，由产品营销向品牌营销转变；
2、加快悬浮培养生产技术改造进度，争取高品质疫苗尽快上市；
3、加大成本控制力度，对成本采取精细化控制，设置单位成本警戒线，加强成本动态监控；
4、在做好公司产业技术升级的同时，做好分流职工的安置工作；
5、加快房地产新开工项目的规划论证进展；适当增加土地储备，为未来三年商业地产开发创造条
件；
6、主动走访纺织品出口代理商及终端客户，适应客户需求积极开发多元化新品，开发中低端多层
次市场，薄利多销。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业或分
产品
营业收入 营业成本
营业利润率
(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年增
减(%)
营业利润率比
上年增减(%)
分行业
1、生物制药 140,008,813.72 65,051,788.50 24.40 12.72 61.02
减少6.86 个
百分点
2、纺织加工 46,744,176.83 42,296,010.34 -4.23 -25.33 -30.41
增加2.81 个
百分点
3、房地产 69,876,483.68 38,694,074.93 28.26 -73.19 -79.84
增加14.10 个
百分点
4、物业管理 2,340,476.13 1,930,556.51 -5.33 11.77 15.64
减少3.29 个
百分点
5、能 源 3,486,432.34 3,561,434.96 -17.15 42.91 49.08
增加3.09 个
百分点
6、房 租 1,632,543.39 734,786.10 37.44 -1.04 0
减少0.47 个
百分点
分产品
1、生物制药 140,008,813.72 65,051,788.50 24.40 12.72 61.02
减少6.86 个
百分点
2、纺织加工 46,744,176.83 42,296,010.34 -4.23 -25.33 -30.41
增加2.81 个
百分点
3、房地产 69,876,483.68 38,694,074.93 28.26 -73.19 -79.84
增加14.10 个
百分点
4、物业管理 2,340,476.13 1,930,556.51 -5.33 11.77 15.64
减少3.29 个
百分点
5、能 源 3,486,432.34 3,561,434.96 -17.15 42.91 49.08
增加3.09 个
百分点
6、房 租 1,632,543.39 734,786.10 37.44 -1.04 0
减少0.47 个
百分点
本期数与上年同期数变化较大的项目及原因：
资产负债表部分：
1、货币资金较年初减少14338 万元，减少42.22%，主要是公司生物制药行业未到集中回款期。
2、应收帐款较年初增加10679 万元，增加247.51%，为发出货开出发票未回款。
3、其他应收款较年初增加3438 万元，增长215.75%，主要是本期支付信托投资款。
4、长期股权投资较年初增加2081 万元，增加184.21%，主要是本期确认对黄山市金宇天安大酒店有
限责任公司投资款。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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5、在建工程较年初增加212 万元，增加247.60%，主要是公司设备款增加。
6、应付票据较年初减少1464 万元，主要是公司支付到期承兑汇票款。
7、应交税费较年初减少1442 万元，减少比例160.69%，为支付各项税款。
8、应付股利较年初增加304 万元，增加58.60%，主要是公司本期公告分配上年股利尚未支付部分。
9、其他应付款较年初增加962 万元，增加39.89%，主要是应付往来款项增加。
利润表部分：
1、营业收入本期较上年同期减少18962 万元，降低41.74%，主要是公司下属房地产业收入减少所致。
2、营业成本本期较上年同期减少14539 万元，降低48.79%，主要是公司下属房地产业收入减少，相
应成本也减少所致。
3、营业税金及附加本期较上年同期减少1645 万元，降低69.63%，主要是公司下属房地产业收入减少，
相应税金结转也减少所致。
4、净利润较上年同期减少2421 万元，降低43.04%，主要是公司主要产业生物制药及房地产本期销售
下降所致。
5、归属于普通股股东净利润较上年同期减少2421 万元，降低43.04%，主要是公司主要产业生物制药
及房地产本期销售下降所致。
6、少数股东权益较上年同期增加137 万元，增加278.27%，主要是公司控股的扬州优邦生物制药有限
公司本期利润增加所致。
现金流量表部分：
1、销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期减少2218 万元，降低10.30%，主要是集团主要产业收
入减少，相应回款较上年同期均有所下降。
2、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期减少6793 万元，降低87.19%，主要是因为上年同期收
回的往来款项比较多。
3、购买商品、接受劳务支付的现金较上年同期减少7673 万元，降低30.67%，主要是公司下属羊绒产
业和房地产产业投入减少所致。
4、支付的各项税费较上年同期减少3583 万元，降低41.82%，主要是本期支付的各项税款减少所致。
5、收到其他与投资活动有关的现金400 万元，主要是公司下属生物制药公司收到财政对“兽用疫苗国
家工程实验室”的拨款。
6、支付其他与投资活动有关的现金3000 万元，主要是支付的信托投资款。
7、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加2169 万元，增长331.35%，
主要是公司下属生物制药产业技术改造及对“兽用疫苗国家工程实验室”投入机器设备增加所致。
8、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少2419 万元，降低45.61%，主要是本期宣告
并实际分配的现金股利较上年同期减少所致。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内销售部分 245,827,101.49 -38.67
出口销售部分 18,261,824.60 -65.39
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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(四) 公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
单位:元 币种:人民币
盈利预测（本报告期） 本报告期实际数
主营收入 264,088,926.09
利润总额 46,470,186.70
净利润 33,902,662.78
2、完成经营计划情况
单位:元 币种:人民币
原拟订的本报告期经营计划 本报告期实际数
收入 264,088,926.09
成本及费用 152,268,651.34
六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断完善法人
治理结构，规范运作，加强信息披露，积极做好投资者关系工作。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于2009 年4 月15 日召开的2008 年年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润分配方案：
按每10 股派送现金红利1 元（含税）的方案向全体股东分配红利。分红派息实施公告刊登于2009 年
4 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易所网（www.sse.com.cn）
上。 股权登记日为2009 年6 月1 日，除息日为2009 年6 月2 日，现金红利发放日为2009 年6 月8
日，该派送现金红利方案已于报告期内实施完毕。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
1、《公司章程》规定公司现金分红政策：公司利润分配政策可以采取现金或者股票方式分配股利，
可以进行中期现金分红。在公司现金流满足正常经营和长期发展的前提下，公司最近三年以现金方式
累计分配的利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体分红比例由公司董事会根
据相关规定和公司经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。
2、公司于2009 年4 月15 日召开的2008 年年度股东大会审议通过了公司2008 年度利润分配方案：
公司按每10 股派送现金红利1 元（含税）的方案向全体股东分配红利。该派送现金红利方案已于报告
期内实施完毕。
(四) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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(八) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 9,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 11,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 11,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 15.08
3、委托理财情况
单位:万元 币种:人民币
受托人名
称
委托
理财
金额
委托理
财起始
日期
委托理
财终止
日期
报酬确定方式
实际
收回
本金
金额
实际获
得收益
是否
经过
法定
程序
计提减值
准备金额
是否关
联交易
关联关系
安信信托
投资股份
有限公司
3,000
2009 年
5 月27
日
2009
年11
月27
日
本信托项下的
信托收益为信
托贷款的利息
收益，信托收
益扣除信托财
产承担的信托
费用和信托报
酬的信托净收
益为本信托可
向受益人分配
的信托利益，
受益人可获得
的预期年信托
净收益率为：
自本信托生效
日起至2009年
11 月27 日
（含），受益
人可获得的预
期年信托净收
益率为12.5%，
并以此为限。
是 否
合计 3,000 / / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元） 0内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
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委托理财情况说明：公司下属全资子公司金宇置地公司于2009 年5 月25 日与安信信托投资股份有限
公司签署了“华门控股信托贷款单一资金信托合同”，合同主要内容：
1、委托人：内蒙古金宇置地有限公司，委托人即为受益人；受托人：安信信托投资股份有限公司；
借款人：华门控股有限公司；担保人：指徐群、浙江清水湾置业有限公司、华门房地产集团有限公司
2、本信托项下的贷款系由委托人提供信托资金，由受托人根据委托人指定的贷款对象、用途、金
额期限、利率等代为发放信托贷款，委托人对其指定的内容负责，受托人不承担贷款风险。
3、贷款基本条件的约定：
借款人：华门控股有限公司
贷款期限：为6 个月，贷款的起止日期为：2009 年5 月27 日---2009 年11 月27 日（以借据为准）。
贷款金额：为人民币叁仟万元，一次发放。
贷款利率：本合同项下信托贷款为固定年利率14%。
贷款利息支付：信托贷款利息分两次收取，第一次结息日为：2009 年8 月26 日，最后结息日为本合
同项下借款的还款日，利随本清。
贷款本金偿还：借款人应于信托贷款合同项下借款的还本日偿还本金。
贷款保障：担保人对本信托贷款提供连带责任保证担保。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、本报告期或持续到报告期内，公司、持股5%以上股东及其实际控制人没有承诺事项。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
公司最后一批限售股18,637,012 股于2009 年7 月13 日解禁上市流通，自此公司股份实现全流通，
相关公告刊登于2009 年7 月8 日的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和上海证券交易
所网（www.sse.com.cn）上。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
金宇集团董事会决
议公告
《上海证券报》C8 版
2009 年2 月10
日
http://www.sse.com.cn
金宇集团为扬州优
邦生物制药有限公
司提供担保的公告
《上海证券报》C8 版
2009 年2 月10
日
http://www.sse.com.cn
金宇集团第六届董
事会第十三次会议
决议公告暨召开
2008 年度股东大会
的通知
《上海证券报》C16 版
2009 年3 月24
日
http://www.sse.com.cn
金宇集团第六届监
事会第七次会议决
议公告
《上海证券报》C16 版
2009 年3 月24
日
http://www.sse.com.cn内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
12
金宇集团为金宇保
灵生物制品有限公
司提供担保的公告
《上海证券报》C16 版
2009 年3 月24
日
http://www.sse.com.cn
金宇集团2008 年报 《上海证券报》C16 版
2009 年3 月24
日
http://www.sse.com.cn
金宇集团关于召开
2008 年度股东大会
的补充通知
《上海证券报》C32 版
2009 年4 月8
日
http://www.sse.com.cn
金宇集团2008 年度
股东大会会议决议
公告
《上海证券报》C56 版
2009 年4 月16
日
http://www.sse.com.cn
金宇集团2009 年一
季度季报
《上海证券报》C144 版
2009 年4 月21
日
http://www.sse.com.cn
金宇集团公告 《上海证券报》C145 版
2009 年4 月28
日
http://www.sse.com.cn
金宇集团股票交易
异常波动公告
《上海证券报》C177 版
2009 年4 月30
日
http://www.sse.com.cn
金宇集团2008 年度
分红派息实施公告
《上海证券报》C24 版
2009 年5 月22
日
http://www.sse.com.cn内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
13
七、财务报告（未经审计）
(一) 财务报表
合并资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 196,193,608.99 339,577,983.42
应收票据 3,310,000.00
应收账款 149,937,573.66 43,146,013.99
预付款项 135,428,530.30 106,170,496.21
应收股利 892,000.00 892,000.00
其他应收款 50,318,213.94 15,935,843.83
买入返售金融资产
存货 349,346,374.11 362,051,373.60
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 885,426,301.00 867,773,711.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 32,104,272.37 11,295,839.28
投资性房地产 56,250,396.31 56,985,182.41
固定资产 215,623,842.07 227,816,984.66
在建工程 2,972,259.88 855,092.60
工程物资 15,363.50 15,363.50
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 65,697,132.69 63,623,834.69
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,150,559.75 14,150,559.75
其他非流动资产
非流动资产合计 386,813,826.57 374,742,856.89
资产总计 1,272,240,127.57 1,242,516,567.94内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
14
流动负债： 附注 期末余额 年初余额
短期借款 146,500,000.00 120,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 14,640,000.00
应付账款 34,718,913.28 49,366,378.01
预收款项 271,883,096.48 245,400,317.01
应付职工薪酬 13,636,820.54 15,625,252.98
应交税费 -5,445,323.58 8,971,906.49
应付利息 509,625.83 554,238.33
应付股利 8,232,906.65 5,190,911.15
其他应付款 33,720,555.31 24,105,200.69
一年内到期的非流动 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 18,133,333.32 14,133,333.32
流动负债合计 531,889,927.83 507,987,537.98
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,058,373.96 1,058,373.96
其他非流动负债
非流动负债合计 11,058,373.96 11,058,373.96
负债合计 542,948,301.79 519,045,911.94
股东权益：
股本 280,814,930.00 280,814,930.00
资本公积 213,478,046.82 213,478,046.82
减：库存股
盈余公积 45,270,338.27 45,270,338.27
一般风险准备
未分配利润 178,263,452.57 174,301,100.27
外币报表折算差额
归属于母公司所有者 717,826,767.66 713,864,415.36
少数股东权益 11,465,058.12 9,606,240.64
股东权益合计 729,291,825.78 723,470,656.00
负债和股东权益合 1,272,240,127.57 1,242,516,567.94
公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
15
母公司资产负债表
2009 年6 月30 日
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 146,690,872.48 286,995,470.67
交易性金融资产
应收票据 3,310,000.00
应收账款 13,852,847.65 15,701,171.07
预付款项 6,374,248.28 35,052,170.28
应收利息
应收股利 892,000.00 892,000.00
其他应收款 369,489,696.16 257,276,095.61
存货 30,441,160.47 32,129,838.03
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 571,050,825.04 628,046,745.66
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 168,764,272.37 147,955,839.28
投资性房地产 53,794,077.74 54,528,863.84
固定资产 29,223,973.24 29,741,665.21
在建工程 70,588.00 70,588.00
工程物资 15,363.50 15,363.50
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 20,241,971.13 20,524,446.29
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 272,110,245.98 252,836,766.12
资产总计 843,161,071.02 880,883,511.78内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
16
流动负债： 附注 期末余额 年初余额
短期借款 36,500,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,103,416.30 9,286,949.12
预收款项 27,210,789.86 33,045,676.53
应付职工薪酬 12,060,651.74 12,786,118.24
应交税费 -1,960,281.91 -1,539,821.67
应付利息 509,625.83 509,625.83
应付股利 8,044,995.50 5,003,000.00
其他应付款 67,897,885.08 147,004,299.96
一年内到期的非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
其他流动负债 5,133,333.32 5,133,333.32
流动负债合计 166,500,415.72 271,229,181.33
非流动负债：
长期借款 10,000,000.00 10,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00
负债合计 176,500,415.72 281,229,181.33
股东权益：
股本 280,814,930.00 280,814,930.00
资本公积 213,478,046.82 213,478,046.82
减：库存股
盈余公积 45,270,338.27 45,270,338.27
未分配利润 127,097,340.21 60,091,015.36
外币报表折算差额
股东权益合计 666,660,655.30 599,654,330.45
负债和股东权益合计 843,161,071.02 880,883,511.78
公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
17
合并利润表
2009 年1—6 月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 264,642,440.60 454,265,737.37
其中：营业收入 264,642,440.60 454,265,737.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 217,755,214.77 383,939,168.76
其中：营业成本 152,581,957.00 297,974,771.18
营业税金及附加 7,174,146.32 23,623,739.17
销售费用 23,005,155.01 23,085,324.81
管理费用 32,106,331.25 34,730,640.18
财务费用 2,887,625.19 4,616,012.95
资产减值损失 -91,319.53
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
-191,566.91 2,311,060.04
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
-191,566.91 -588,939.96
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 46,695,658.92 72,637,628.65
加：营业外收入 42,250.32 182,248.86
减：营业外支出 267,722.54 1,890,511.48
其中：非流动资产处置净损失 128,036.24 672,674.90
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
46,470,186.70 70,929,366.03
减：所得税费用 12,567,523.92 14,185,871.03
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,902,662.78 56,743,495.00
归属于母公司所有者的净利润 32,043,845.30 56,252,099.97
少数股东损益 1,858,817.48 491,395.03
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.11 0.20
（二）稀释每股收益 0.11 0.20
公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
18
母公司利润表
2009 年1—6 月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 52,241,419.32 66,348,173.16
减：营业成本 48,496,441.20 63,423,748.96
营业税金及附加 162,960.61 135,106.60
销售费用 2,084,656.61 1,687,549.46
管理费用 10,871,686.49 12,579,373.87
财务费用 -2,883,322.71 -6,572,161.05
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
101,658,431.75 2,311,060.04
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 95,167,428.87 -2,594,384.64
加：营业外收入 36,534.52 4,000.00
减：营业外支出 116,145.54 942,922.04
其中：非流动资产处置净损
失
105,638.24 88,521.04
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
95,087,817.85 -3,533,306.68
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 95,087,817.85 -3,533,306.68
公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
19
合并现金流量表
2009 年1—6 月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 193,286,748.52 215,473,741.81
收到的税费返还 234,564.10 1,567,662.88
收到其他与经营活动有关的现金 9,977,758.73 77,910,084.60
经营活动现金流入小计 203,499,071.35 294,951,489.29
购买商品、接受劳务支付的现金 173,473,057.70 250,207,533.44
支付给职工以及为职工支付的现金 29,448,584.55 32,697,313.42
支付的各项税费 49,835,272.41 85,662,842.80
支付其他与经营活动有关的现金 38,665,616.95 51,475,032.41
经营活动现金流出小计 291,422,531.61 420,042,722.07
经营活动产生的现金流量净额 -87,923,460.26 -125,091,232.78
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 2,008,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
的现金净额
225,104.00 33,288.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,000,000.00
投资活动现金流入小计 4,225,104.00 2,041,288.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
的现金
28,239,812.07 6,546,842.84
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 58,239,812.07 6,546,842.84
投资活动产生的现金流量净额 -54,014,708.07 -4,505,554.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 126,500,000.00 190,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,003,119.23 1,120,682.82
筹资活动现金流入小计 127,503,119.23 191,120,682.82
偿还债务支付的现金 100,000,000.00 160,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,852,470.69 53,047,312.79
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 96,854.64 156,522.63
筹资活动现金流出小计 128,949,325.33 213,203,835.42
筹资活动产生的现金流量净额 -1,446,206.10 -22,083,152.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -143,384,374.43 -151,679,940.22
加：期初现金及现金等价物余额 339,577,983.42 232,309,896.28
六、期末现金及现金等价物余额 196,193,608.99 80,629,956.06
公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
20
母公司现金流量表
2009 年1—6 月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
项目 附注本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 47,521,675.78 72,388,751.66
收到的税费返还 234,564.10 1,512,936.88
收到其他与经营活动有关的现金 13,702,985.03 74,424,688.84
经营活动现金流入小计 61,459,224.91 148,326,377.38
购买商品、接受劳务支付的现金 46,707,772.34 61,207,540.20
支付给职工以及为职工支付的现金 8,015,526.19 12,504,176.00
支付的各项税费 4,574,323.68 1,184,695.09
支付其他与经营活动有关的现金 204,680,547.91 34,169,748.44
经营活动现金流出小计 263,978,170.12 109,066,159.73
经营活动产生的现金流量净额 -202,518,945.21 39,260,217.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 101,849,998.66 2,008,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
224,053.22
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 102,074,051.88 2,008,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金
683,777.22 1,364,554.60
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 683,777.22 1,364,554.60
投资活动产生的现金流量净额 101,390,274.66 643,445.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 6,500,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 904,542.48 1,549,440.87
筹资活动现金流入小计 7,404,542.48 31,549,440.87
偿还债务支付的现金 20,000,000.00 140,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,486,669.44 51,340,070.28
支付其他与筹资活动有关的现金 93,800.68 124,829.39
筹资活动现金流出小计 46,580,470.12 191,464,899.67
筹资活动产生的现金流量净额 -39,175,927.64 -159,915,458.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -140,304,598.19 -120,011,795.75
加：期初现金及现金等价物余额 286,995,470.67 169,237,214.53
六、期末现金及现金等价物余额 146,690,872.48 49,225,418.78
公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
21
合并所有者权益变动表
2009 年1—6 月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 45,270,338.27 174,301,100.27 9,606,240.64 723,470,656.00
加：同一控制下
企业合并产生的追
溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 280,814,930.00 213,478,046.82 45,270,338.27 174,301,100.27 9,606,240.64 723,470,656.00
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
3,962,352.30 1,858,817.48 5,821,169.78
（一）净利润 32,043,845.30 1,858,817.48 33,902,662.78
（二）直接计入所有
者权益的利得和损
失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
32,043,845.30 1,858,817.48 33,902,662.78
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -28,081,493.00 -28,081,493.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
-28,081,493.00 -28,081,493.00
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 45,270,338.27 178,263,452.57 11,465,058.12 729,291,825.78内蒙
古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
22
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润
少数股东权益 所有者权益合计
一、上年年末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 161,404,822.62 10,722,630.23 708,542,831.92
加：同一控制
下企业合并产生
的追溯调整
会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 161,404,822.62 10,722,630.23 708,542,831.92
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
89,113.97 491,395.03 580,509.00
（一）净利润 56,252,099.97 491,395.03 56,743,495.00
（二）直接计入所
有者权益的利得
和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
56,252,099.97 491,395.03 56,743,495.00
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -56,162,986.00 -56,162,986.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-56,162,986.00 -56,162,986.00
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 161,493,936.59 11,214,025.26 709,123,340.92
公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
23
母公司所有者权益变动表
2009 年1—6 月
编制单位:内蒙古金宇集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币
本期金额
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 45,270,338.27 60,091,015.36 599,654,330.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 280,814,930.00 213,478,046.82 45,270,338.27 60,091,015.36 599,654,330.45
三、本期增减变动金额
（减少以“－”号填列）
67,006,324.85 67,006,324.85
（一）净利润 95,087,817.85 95,087,817.85
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公
允价值变动净额
2．权益法下被投资单位
其他所有者权益变动的
影响
3．与计入所有者权益项
目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
计
95,087,817.85 95,087,817.85
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -28,081,493.00 -28,081,493.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）
的分配
-28,081,493.00 -28,081,493.00
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 45,270,338.27 127,097,340.21 666,660,655.30内蒙古金宇集团股份有
限公司 2009 年半年度报告
24
上年同期金额
项目
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 87,922,577.14 624,337,956.21
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 87,922,577.14 624,337,956.21
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号
填列）
-59,696,292.68 -59,696,292.68
（一）净利润 -3,533,306.68 -3,533,306.68
（二）直接计入所有
者权益的利得和损
失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得
税影响
4．其他
上述（一）和（二）
小计
-3,533,306.68 -3,533,306.68
（三）所有者投入和
减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -56,162,986.00 -56,162,986.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
-56,162,986.00 -56,162,986.00
3．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 280,814,930.00 213,478,046.82 42,122,402.25 28,226,284.46 564,641,663.53
公司法定代表人：张翀宇 主管会计工作负责人：武满祥 会计机构负责人：张红梅内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
25
(二) 公司基本情况
内蒙古金宇集团股份有限公司（以下简称“公司”）系1992 年12 月经呼和浩特市体改委以呼体改宏
字（1992）4 号文批准设立，发起人为呼和浩特市金属材料公司、包头钢铁稀土公司、呼和浩特市立
鑫实业开发公司和呼和浩特市租赁公司，以原呼和浩特市金属材料公司为主体改组（其拥有的经营性
净资产经评估确认后折合为国家股2,000 万股）设立。1993 年3 月13 日由内蒙古自治区工商行政管
理局颁发了注册号为1500001001240 的企业法人营业执照。1999 年1 月在上海证券交易所上市。现法
定代表人为张翀宇。现公司注册资本为人民币280,814,930.00 元。
公司于2006 年7 月10 日完成了股权分置改革，改革实施后公司总股本为280,814,930 股，本次注
册资本变更业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证并出具信长会师报字(2006)第11398 号验资
报告。
所属行业为动物药品制造业。
公司经营范围为（国家法律、法规规定应经审批的，未获审批前不得生产经营）生物药品制造，毛
纱加工，精纺毛织品制造，高新技术开发应用；经销金属材料、化工原料、木材、水泥；房地产开发；
自有房屋租赁、房屋中介。主要产品为兽用药品、生物药品制造、房地产开发及羊绒产品加工。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、
股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
3、会计年度
本公司会计年度自公历1 月1 日起至12 月31 日止。
4、记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性
(1) 本期报表项目的计量属性未发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知
金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计
入当期损益或资本公积。
8、金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供
出售金融资产；其他金融负债等。
2、金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
26
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同
或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3、金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项
金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为
可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5、金融资产的减值准备
（1）可供出售金融资产的减值准备：
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
27
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则
将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额
是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的
信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关
担保物的价值（扣除预计处置费用等）。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
年末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账
款、应收票据、预付账款、其他应收款等）单独
进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值
的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额，确认减值损失，计提坏账准备。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计
提方法
信用风险特征组合的确定依据
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同
或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组
合的实际损失率为基础。
根据信用风险特征组合确定的计提方法
账龄分析法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含1 年） 1% 1%
1－2 年 5% 5%
2－3 年 10% 10%
3 年以上 30% 30%
10、存货核算方法
(1) 存货的分类
原材料、在产品、产成品、低值易耗品、开发成本、开发产品等。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销
售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可
变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可
变现净值以一般销售价格为基础计算
年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
28
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
五五摊销法
2) 包装物
一次摊销法
11、长期股权投资的核算方法
(1) 初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。通过
多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合
并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够
可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和
应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及收益确认方法
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享
有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利
润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述
处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期
投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资
的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资
的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
29
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务
和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为
投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
12、投资性房地产的核算方法
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。
对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采用与公司固定资产相同的折旧政策，出租用土
地使用权按与无形资产相同的摊销政策；
对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
13、固定资产计价和折旧方法的计提方法
(1) 固定资产计价和折旧方法
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高
的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)
提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下
类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 5-40 年 5% 19%-2.375%
运输设备 7-12 年 5% 13.571%-7.917%
通用设备 8-12 年 5% 11.875%-7.917%
专用设备 5-14 年 5% 19%-6.786%
其他设备 5-8 年 5% 19%-11.875%
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于
该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价
款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换入的
固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入
固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账
价值。
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。
14、在建工程核算方法
1、在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
30
2、在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态
之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按公司固定资产
折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原
已计提的折旧额。
15、无形资产的核算方法
1、无形资产的计价方法
按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本
以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入
资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2、无形资产使用寿命及摊销
（1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
土地使用权按法定年限平均摊销；
非专利技术按预计经济使用年限平均摊销。
每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
16、资产减值的核算方法
(1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
1、长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据
其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值
的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发
生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测
试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与
资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资
产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
31
17、借款费用资本化的核算方法
1、借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借
款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
3、借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态
前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
18、收入确认原则
1、销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入
企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2、提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量（或已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例，或已经发生
的成本占估计总成本的比例）确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入
后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间
累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并
按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供
劳务收入。
3、让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产内蒙古金宇集团股份有限公司
2009 年半年度报告
32
使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）出租物业收入：
a.具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书
b.履行了合同规定的义务，开具租赁发票且价款已经取得或确信可以取得
c.出租开发产品成本能够可靠地计量。
19、确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。
20、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(四) 税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 6％、17％
营业税 5％
城建税 7%
企业所得税 25％
土地增值税 30%~60%
教育费附加 3%
2、税收优惠及批文
公司下属子公司金宇保灵生物药品有限公司符合“国税发（2002）47 号”《关于落实西部大开发有关
税收政策具体实施意见的通知》的相关规定，减按15%计征企业所得税，该项所得税减征事宜已经呼
和浩特市玉泉区地方税务局以“玉地税字【2009】10 号”文件报呼和浩特市地方税务局批复。金宇保
灵生物药品有限公司的本年净利润已按15%所得税率反映。
3、其他说明
根据国务院国阅〔1994〕42 号“关于研究财税体制改革方案出台后有关问题的会议纪要”的有关规定，
公司子公司金宇保灵生物药品有限公司和扬州优邦生物制药有限公司按销售收入的6%计缴增值税，不
再抵扣进项税。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
33
(五) 企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质注册资本 经营范围
内蒙古金宇置
地有限公司
全资子公司 呼和浩特
有限责任
公司
50,000,000.00 房地产开发
内蒙古山丹亚
非羊绒制品有
限公司
控股子公司 呼和浩特
有限责任
公司
3,800,000.00 针织品制造
内蒙古金堃物
业管理有限责
任公司
全资子公司 呼和浩特
有限责任
公司
2,000,000.00 物业管理
金宇保灵生物
药品有限公司
全资子公司 呼和浩特
有限责任
公司
61,000,000.00 兽药、生物药品制造
扬州优邦生物
制药有限公司
控股子公司 扬州
有限责任
公司
30,000,000.00
兽药（不含生物制品）销
售；病毒灭活疫苗（胚毒
生产线）的研制、生产（有
效期至2011 年1 月18 日）
与销售等
单位:元 币种:人民币
子公司全称
期末实际投
资额
实质上构成对子公司
的净投资的余额
（资不抵债子公司适
用）
持股比例（%）
表决权比
例
（%）
是否合并报表
内蒙古金宇置
地有限公司
100.00 100.00 是
内蒙古山丹亚
非羊绒制品有
限公司
50.00 50.00 是
内蒙古金堃物
业管理有限责
任公司
100.00 100.00 是
金宇保灵生物
药品有限公司
100.00 100.00 是
扬州优邦生物
制药有限公司
83.33 83.33 是
2、各重要子公司中少数股东权益情况
单位:元 币种:人民币
子公司全称 少数股东权益
少数股东权益中用于冲
减少数股东损益的金额
从归属母公司当期损益中扣减
少数股东承担的超额亏损
内蒙古山丹亚非羊
绒制品有限公司
421,561.24
扬州优邦生物制药
有限公司
11,043,496.88
3、合并报表范围发生变更的内容和原因
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
34
(六) 合并会计报表附注
1、货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / / /
人民币 / / 101,439.85 / / 47,359.00
人民币 101,439.85 1.0000 101,439.85 47,359.00 1.0000 47,359.00
银行存款： / / / /
人民币 / / 180,810,660.32 / / 321,522,117.46
人民币 80,810,660.32 1.0000 180,810,660.32 317,785,786.40 1.0000 317,785,786.40
美元 533,325.30 6.8346 3,645,065.10
欧元 9,448.80 9.6590 91,265.96
其他货币
资金：
/ / / /
人民币 / / 15,281,508.82 / / 18,008,506.96
人民币 15,281,508.82 1.0000 15,281,508.82 18,008,506.96 1.0000 18,008,506.96
合计 / / 196,193,608.99 / / 339,577,983.42
2、应收票据
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 3,310,000.00
合计 3,310,000.00
3、应收股利
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数本期减少数期末数
未收回的原
因
相关款项是
否发生减值
的判断
大象创业投
资有限公司
892,000.00 892,000.00 尚未收回 否
合计 892,000.00 892,000.00 / /
4、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大
的应收账款
63,379,787.14 35.66 18,880,541.92 67.97 40,522,960.56 57.14 18,880,541.92 67.97
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
7,474,604.93 4.21 7,008,315.45 25.23 7,702,804.93 10.86 7,008,315.45 25.23
其他不重大应
收账款
106,861,312.99 60.13 1,889,274.03 6.80 22,698,379.9 32.00 1,889,274.03 6.80
合计 177,715,705.06 / 27,778,131.40 / 70,924,145.39 / 27,778,131.40 /内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度
报告
35
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
客户1 3,744,896.66 3,535,373.74 94.41 回款较慢
客户2 3,011,781.12 3,011,781.12 100.00 回款较慢
客户3 2,660,594.12 2,660,594.12 100.00 无法收回
客户4 2,505,429.79 2,505,429.79 100.00 回款较慢
客户5 2,549,578.00 2,092,973.45 100.00 无法收回
合计 14,472,279.69 13,806,152.22 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例
(%)
坏账准备
一年以内 942,032.82 12.60 392,133.72 942,032.82 12.23 392,133.72
一至二年 265,343.89 3.55 120,753.51 265,343.89 3.44 120,753.51
二至三年 307,513.68 4.12 307,513.68 307,513.68 3.99 307,513.68
三年以上 5,959,714.54 79.73 6,187,914.54 6,187,914.54 80.34 6,187,914.54
合计 7,474,604.93 100.00 7,008,315.45 7,702,804.93 100.00 7,008,315.45
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额
第一名 客户 24,220,594.12 1 年以内 的比例（ 13）.63
第二名 客户 12,310,602.50 1 年以内 6.93
第三名 客户 12,269,437.20 1-2 年 6.90
第四名 客户 9,990,000.00 1 年以内 5.62
第五名 客户 6,406,929.68 1 年以内 3.61
合计 / 65,197,563.50 / 36.69内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
36
5、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重大的
其他应收款项
38,000,000.00 54.52 10,615,663.30 54.78 10,615,663.30 14.97 10,615,663.30 54.78
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
8,370,403.77 12.01 7,219,339.50 37.25 8,370,403.77 11.80 7,219,339.50 37.25
其他不重大的其
他应收款项
23,328,110.60 33.47 1,545,297.63 7.97 16,330,077.19 23.02 1,545,297.63 7.97
合计 69,698,514.37 / 19,380,300.43 / 35,316,144.26 / 19,380,300.43 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例（％） 理由
往来款项1 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 无法收回
往来款项2 3,000,000.00 3,000,000.00 100.00 无法收回
合计 8,000,000.00 8,000,000.00 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 20,000.00 0.24 20,000.00 20,000.00 0.24 20,000.00
一至二年 1,063,345.00 12.70 115,000.00 1,063,345.00 12.70 115,000.00
二至三年 267,026.98 3.19 267,026.98 267,026.98 3.19 267,026.98
三年以上 7,020,031.79 83.87 6,817,312.52 7,020,031.79 83.87 6,817,312.52
合计 8,370,403.77 100.00 7,219,339.50 8,370,403.77 100.00 7,219,339.50
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报
告
37
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例（％）
第一名 客户 30,000,000.00 1 年以内 59.62
第二名 客户 5,000,000.00 3 年以上 9.94
第三名 客户 3,000,000.00 1-2 年 5.96
第四名 客户 3,000,000.00 3 年以上 5.96
第五名 客户 1,799,585.09 1 年以内 3.58
合计 / 42,799,585.09 / 85.06
6、预付账款
(1) 预付账款账龄
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 69,658,617.96 51.44 50,601,924.97 47.66
一至二年 62,716,273.44 46.30 52,325,782.00 49.29
二至三年 3,030,638.90 2.24 3,242,789.24 3.05
三年以上 23,000.00 0.02
合计 135,428,530.30 100.00 106,170,496.21 100.00
(2) 预付账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
前五名欠款单位合
计及比例
106,588,213.34 78.70 90,678,656.29 85.41
(3) 预付账款主要单位
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
第一名 客户 57,038,213.34 1-2 年 土地转让款
第二名 客户 30,000,000.00 1 年以内 土地转让款
第三名 客户 11,550,000.00 1 年以内 货款
第四名 客户 5,000,000.00 1-2 年 房产款
第五名 客户 3,000,000.00 1 年以内 货款
合计 / 106,588,213.34 / /
(4) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
38
7、存货
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 22,111,253.09 4,297,787.82 17,813,465.27 36,940,963.69 4,297,787.82 32,643,175.87
在产品 33,469,962.80 1,195,033.03 32,274,929.77 32,283,956.13 1,195,033.03 31,088,923.1
库存商品 64,332,470.26 31,259,009.95 33,073,460.31 41,963,060.28 31,259,009.95 10,704,050.33
低值易耗品 190,858.76 190,858.76 190,858.76 190,858.76
开发成本 242,536,321.22 242,536,321.22 243,314,826.15 243,314,826.15
开发产品 23,457,338.78 23,457,338.78 44,109,539.39 44,109,539.39
合计 386,098,204.91 36,751,830.80 349,346,374.11 398,803,204.40 36,751,830.80 362,051,373.60
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称 注册地 业务性质
本企业
持股比
例(%)
本企业在
被投资单
位表决权
比例(%)
期末净资产总
额
本期营业收
入总额
本期
净利润
二、联营企业
北京迪威华宇生
物技术有限公司
北京
生物制品的技
术开发、服务、
转让、咨询、
培训等
42.308 42.308 8,271,335.48 760,000.00 -452,791.21
呼和浩特城市建
设投资有限公司
呼和浩特
投资经营咨询
服
45.00 45.00 6,339,740.28 -416,750.21
黄山市金禹伟业
大酒店有限公司
安徽省黄
山市
酒店管理服务 40.00 40.00 44,516,007.97
内蒙古北能铁路
有限公司
乌中旗海
镇
建设和运营铁
路、公路建设
34.29 34.29 17,500,000.00
9、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额
增减
变动
期末余额
其中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
太原五一百
货大楼
50,000.00 50,000.00 50,000.00 <5.00 <5.00
大象创业投
资有限公司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 6.67 6.67
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
北京迪威华
宇生物技术
有限公司
10,000,000.00 1,245,839.28 -191,566.91 1,054,272.37 42.308 42.308内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
39
呼和浩特城
市建设投资
有限公司
4,500,000.00 45.00 45.00
内蒙古北能
铁路有限公
司
6,000,000.00 34.29 34.29
黄山市金禹
伟业大酒店
有限公司
21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 40.00 40.00
10、投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 64,370,401.90 64,370,401.90
1.房屋、建筑物 64,370,401.90 64,370,401.90
2.土地使用权
二、累计折旧和累计摊销合
计
7,385,219.49 734,786.10 8,120,005.59
1.房屋、建筑物 7,385,219.49 734,786.10 8,120,005.59
2.土地使用权
三、投资性房地产净值合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产减值准备
累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权 56,985,182.41 -734,786.10 56,250,396.31
五、投资性房地产账面价值
合计
56,985,182.41 -734,786.10 56,250,396.31
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
本期折旧和摊销额：734,786.10 元。
11、固定资产
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 435,639,396.39 3,520,038.02 2,591,530.27 436,567,904.14
其中：房屋及建筑物 151,046,922.97 857,681.00 151,904,603.97
机器设备
运输工具 12,236,324.03 1,113,785.80 2,119,472.48 11,230,637.35
通用设备 98,051,907.41 14,530.21 98,066,437.62
专用设备 167,047,774.44 1,198,137.01 453,787.79 167,792,123.66
其他设备 7,256,467.54 335,904.00 18,270.00 7,574,101.54
二、累计折旧合计 184,364,598.51 15,112,284.29 1,990,633.95 197,486,248.85
其中：房屋及建筑物 40,472,700.36 2,543,601.66 43,016,302.02
机器设备
运输工具 6,431,485.15 944,446.27 1,789,781.02 5,586,150.40
通用设备 61,446,446.46 151,902.46 61,598,348.92
专用设备 72,417,087.28 10,894,718.54 200,852.93 83,110,952.89内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
40
其他设备 3,596,879.26 577,615.36 4,174,494.62
三、固定资产净值合
计
251,274,797.88 -11,592,246.27 600,896.32 239,081,655.29
其中：房屋及建筑物 110,574,222.61 -1,685,920.66 108,888,301.95
机器设备
运输工具 5,804,838.88 169,339.53 329,691.46 5,644,486.95
通用设备 36,605,460.95 -137,372.25 36,468,088.70
专用设备 94,630,687.16 -9,696,581.53 252,934.86 84,681,170.77
其他设备 3,659,588.28 -241,711.36 18,270.00 3,399,606.92
四、减值准备合计 23,457,813.22 23,457,813.22
其中：房屋及建筑物 2,596,666.21 2,596,666.21
机器设备
运输工具
通用设备 19,512,354.91 19,512,354.91
专用设备 1,348,792.10 1,348,792.10
五、固定资产净额合
计
227,816,984.66 -11,592,246.27 600,896.32 215,623,842.07
其中：房屋及建筑物 107,977,556.40 -1,685,920.66 106,291,635.74
机器设备
运输工具 5,804,838.88 169,339.53 329,691.46 5,644,486.95
通用设备 17,093,106.04 -137,372.25 16,955,733.79
专用设备 93,281,895.06 -9,696,581.53 252,934.86 83,332,378.67
其他设备 3,659,588.28 -241,711.36 18,270.00 3,399,606.92
本期折旧额：15,112,284.29 元。
12、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 2,972,259.88 2,972,259.88 855,092.60 855,092.60
(1) 在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 期末数
设备安装 855,092.60 2,871,797.28 14,850.00 739,780.00 2,972,259.88
合计 855,092.60 2,871,797.28 14,850.00 739,780.00 2,972,259.88
13、工程物资
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用设备 15,363.50 15,363.50
合计 15,363.50 15,363.50
14、无形资产
(1) 无形资产情况内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
41
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计 88,051,813.79 3,473,789.69 30,000.00 91,495,603.48
土地使用权 82,987,013.47 473,789.69 30,000.00 83,430,803.16
非专利技术 5,064,800.32 3,000,000.00 8,064,800.32
二、累计摊销合计 24,230,029.10 1,370,491.69 25,600,520.79
土地使用权 21,395,731.32 586,206.63 21,981,937.95
非专利技术 2,834,297.78 784,285.06 3,618,582.84
三、无形资产净值
合计
63,821,784.69 2,103,298.00 30,000.00 65,895,082.69
土地使用权 61,591,282.15 -112,416.94 30,000.00 61,448,865.21
非专利技术 2,230,502.54 2,215,714.94 4,446,217.48
四、减值准备合计 197,950.00 197,950.00
土地使用权
非专利技术 197,950.00 197,950.00
五、无形资产净额
合计
63,623,834.69 2,103,298.00 30,000.00 65,697,132.69
土地使用权 61,591,282.15 -112,416.94 30,000.00 61,448,865.21
非专利技术 2,032,552.54 2,215,714.94 4,248,267.48
本期摊销额：1,370,491.69 元。
15、递延所得税资产
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
资产减值准备 3,072,160.89 3,072,160.89
预售房款 9,403,116.52 9,403,116.52
合并抵销未实现毛利 1,675,282.34 1,675,282.34
合计 14,150,559.75 14,150,559.75
16、资产减值准备明细
单位：元 币种：人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额
转回 转销 合计
期末账面余额
一、坏账准备 47,158,431.83 47,158,431.83
二、存货跌价准
备
36,751,830.80 36,751,830.80
三、可供出售金
融资产减值准
备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
值准备
23,457,813.22 23,457,813.22
八、工程物资减
值准备内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
42
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减
值准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
197,950.00 197,950.00
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 107,566,025.85 107,566,025.85
17、短期借款
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 30,000,000.00
保证借款 110,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 36,500,000.00 70,000,000.00
合计 146,500,000.00 120,000,000.00
18、应付票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 14,640,000.00
合计 14,640,000.00
19、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
21、应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 14,203,612.50 21,302,213.72 22,317,467.62 13,188,358.60
二、职工福利费 1,387,160.10 1,387,160.10
三、社会保险费 893,211.52 3,320,963.75 4,395,064.48 -180,889.21
四、住房公积金 -95,582.91 1,815,052.20 1,655,957.80 63,511.49
五、其他 624,011.87 585,685.09 643,857.30 565,839.66
合计 15,625,252.98 28,411,074.86 30,399,507.30 13,636,820.54内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
43
22、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -1,501,931.06 3,598,347.43
营业税 -12,370,734.92 -7,777,754.38
所得税 11,242,774.84 21,871,253.61
个人所得税 111,752.71
城建税 61,715.69 -59,695.16
其他 -2,877,148.13 -8,771,997.72
合计 -5,445,323.58 8,971,906.49 /
23、应付股利
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
国家股 298,000.00 298,000.00 尚未支付
深圳市艾韬投资有限公
司
1,200,000.00 1,200,000.00 尚未支付
深圳市置信实业公司 900,000.00 900,000.00 尚未支付
大象创业投资有限公司5,646,995.50 2,605,000.00 尚未支付
香港思宏集团有限公司67,672.62 67,672.62 尚未支付
香港亚非纶兴公司 120,238.53 120,238.53 尚未支付
合计 8,232,906.65 5,190,911.15 /
24、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
25、一年到期的长期负债
(1) 一年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
贷款单位
币种 外币金额 本币金额 币种外币金额 本币金额
呼和浩特财政局
人民
币
10,000,000.00 10,000,000.00
人民
币
10,000,000.00 10,000,000.00
合计 / / 10,000,000.00 / / 10,000,000.00内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
44
26、长期借款
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
(2) 长期借款情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
借款单位
币种 外币金额 本币金额 币种外币金额 本币金额
呼和浩特财
政局
人民
币
10,000,000.00 10,000,000.00
人民
币
10,000,000.00 10,000,000.00
合计 / / 10,000,000.00 / / 10,000,000.00
27、递延所得税负债
(1) 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
投资优邦成本小于所获净资产
之收益投资优邦成本小于所获
净资产之收益
1,058,373.96 1,058,373.96
合计 1,058,373.96 1,058,373.96
28、股本
单位：股
期初数 变动增减 期末数
数量
比例
(%)
发行新
股
送股
公积
金转
股
其他小计 数量
比例
(%)
股份总数 280,814,930 280,814,930
29、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 213,478,046.82 213,478,046.82
合计 213,478,046.82 213,478,046.82
30、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 45,270,338.27 45,270,338.27
合计 45,270,338.27 45,270,338.27内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
45
31、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润
（2008 年期末数）
174,301,100.27 /
调整后 年初未分配利润 174,301,100.27 /
加：本期净利润 32,043,845.30 /
应付普通股股利 28,081,493.00 10
期末未分配利润 178,263,452.57 /
32、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 264,088,926.09 453,602,434.69
其他业务收入 553,514.51 663,302.68
合计 264,642,440.60 454,265,737.37
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1、生物制药 140,008,813.72 65,051,788.50 124,206,786.44 40,399,102.88
2、纺织加工 46,744,176.83 42,296,010.34 62,599,923.45 60,775,730.68
3、房地产 69,876,483.68 38,694,074.93 260,612,334.00 191,905,820.13
4、物业管理 2,340,476.13 1,930,556.51 2,094,001.79 1,669,454.82
5、能 源 3,486,432.34 3,561,434.96 2,439,614.89 2,388,927.50
6、房 租 1,632,543.39 734,786.10 1,649,774.12 734,786.10
合计 264,088,926.09 152,268,651.34 453,602,434.69 297,873,822.11
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
1、生物制药 140,008,813.72 65,051,788.50 124,206,786.44 40,399,102.88
2、纺织加工 46,744,176.83 42,296,010.34 62,599,923.45 60,775,730.68
3、房地产 69,876,483.68 38,694,074.93 260,612,334.00 191,905,820.13
4、物业管理 2,340,476.13 1,930,556.51 2,094,001.79 1,669,454.82
5、能 源 3,486,432.34 3,561,434.96 2,439,614.89 2,388,927.50
6、房 租 1,632,543.39 734,786.10 1,649,774.12 734,786.10
合计 264,088,926.09 152,268,651.34 453,602,434.69 297,873,822.11
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售部分 245,827,101.49 135,752,401.58 400,831,413.48 249,216,519.71
出口销售部分 18,261,824.60 16,516,249.76 52,771,021.21 48,657,302.40
合计 264,088,926.09 152,268,651.34 453,602,434.69 297,873,822.11内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
46
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（％）
第一名 21,560,000.00 8.16
第二名 15,964,200.00 6.05
第三名 8,130,000.00 3.08
第四名 7,974,948.34 3.02
第五名 6,056,400.00 2.29
合计 59,685,548.34 22.60
33、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 1,773,049.99 13,259,783.89
城建税 608,353.20 1,441,972.13
教育费附加 258,820.31 618,421.52
其他 4,533,922.82 8,303,561.63
合计 7,174,146.32 23,623,739.17 /
34、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
权益法核算的长期股权投资收益 -191,566.91 2,311,060.04
合计 -191,566.91 2,311,060.04
(2) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
呼和浩特城市建设投资
公司
-122,293.93
北京迪威华宇生物技术
有限公司
-466,646.03 -191,566.91
大象投资管理有限公司2,900,000.00
合计 2,311,060.04 -191,566.91 /
35、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,385.83
二、存货跌价损失 -86,933.70
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
47
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -91,319.53
36、营业外收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 345.21 15,610.37
其中：固定资产处置利得 345.21 15,610.37
其他 41,905.11 166,638.49
合计 42,250.32 182,248.86
37、营业外支出
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 128,036.24 699,947.80
其中：固定资产处置损失 128,036.24 699,947.80
其他 139,686.30 1,190,563.68
合计 267,722.54 1,890,511.48
38、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按《企业所得税法》等规定的当
期所得税
12,567,523.92 7,632,398.10
递延所得税调整 6,553,472.93
合计 12,567,523.92 14,185,871.03
39、现金流量表项目注释
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
1、退招标保证金款 3,315,904.10
2、代收代付款项 2,039,034.23
3、往来款 1,000,000.00
4、其他零星款项 3,622,820.40
合计 9,977,758.73
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
1、支付的经营管理费用 37,665,616.95
2、往来款 1,000,000.00
合计 38,665,616.95
(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
财政拨款 4,000,000.00
合计 4,000,000.00内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
48
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
信托投资款 30,000,000.00
合计 30,000,000.00
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 1,003,119.23
合计 1,003,119.23
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
手续费等 96,854.64
合计 96,854.64
40、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 33,902,662.78 56,743,495.00
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
12,814,400.23 13,682,481.97
无形资产摊销 2,105,277.79 1,798,451.48
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
127,691.03 -52,404.91
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 573,603.85
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 2,894,496.32 4,514,417.76
投资损失（收益以“－”号填列） 191,566.91 -2,311,060.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,967,134.48 150,243,114.91
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -180,615,446.70 -133,079,659.30
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 28,628,726.84 -217,314,932.88
其他 60,030.06 111,259.38
经营活动产生的现金流量净额 -87,923,460.26 -125,091,232.78
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 196,193,608.99 80,629,956.06
减：现金的期初余额 339,577,983.42 232,309,896.28
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -143,384,374.43 -151,679,940.22内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
49
(七) 母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额
重大的应
收账款
12,286,972.59 41.40 11,208,447.75 70.82 19,493,583.21 61.83 11,208,447.74 70.82
单项金额
不重大但
按信用风
险特征组
合后该组
合的风险
较大的应
收账款
4,147,565.37 13.97 3,453,075.89 21.82 4,147,565.37 13.16 3,453,075.89 21.82
其他不重
大应收账
款
13,245,333.57 44.63 1,165,500.24 7.36 7,887,046.37 25.02 1,165,500.25 7.36
合计 29,679,871.53 / 15,827,023.88 / 31,528,194.95 / 15,827,023.88 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提
单位：元 币种：人民币
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
客户1 3,744,896.66 3,535,373.74 94.41 回款较慢
客户2 3,011,781.12 3,011,781.12 100.00 回款较慢
客户3 2,505,429.79 2,505,429.79 100.00 无法收回
客户4 2,092,973.45 2,092,973.45 100.00 回款较慢
客户5 1,034,580.67 1,034,580.67 100.00 无法收回
合计 12,389,661.69 12,180,138.77 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
金额 比例(%)
坏账准备
金额 比例(%)
坏账准备
一年以内 942,032.82 22.71 392,133.72 942,032.82 22.71 392,133.72
一至二年 265,343.89 6.40 120,753.51 265,343.89 6.40 120,753.51
二至三年 307,513.68 7.41 307,513.68 307,513.68 7.41 307,513.68
三年以上 2,632,674.98 63.48 2,632,674.98 2,632,674.98 63.48 2,632,674.98
合计 4,147,565.37 100.00 3,453,075.89 4,147,565.37 100.00 3,453,075.89
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
50
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占应收账款总额
的比例(%)
第一名 客户 5,603,581.26 1-2 年 18.88
第二名 客户 3,744,896.66 2-3 年 12.62
第三名 客户 3,270,714.96 1 年以内 11.02
第四名 客户 3,011,781.12 2-3 年 10.15
第五名 客户 2,727,776.82 1 年以内 9.19
合计 / 18,358,750.82 / 61.86
2、其他应收款
(1) 其他应收账款按种类披露
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
金额
比例
(%)
单项金额重
大的其他应
收款项
369,649,552.62 97.18 5,000,000.00 45.89 256,725,851.73 95.73 5,000,000.00 45.89
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
5,621,909.59 1.48 5,621,909.59 51.60 5,621,909.59 2.10 5,621,909.59 51.60
其他不重大
的其他应收
款项
5,114,311.95 1.34 274,168.41 2.52 5,824,411.66 2.17 274,167.78 2.52
合计 380,385,774.16 / 10,896,078.00 / 268,172,172.98 / 10,896,077.37 /
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提
单位：元 币种：人民币
其他应收款项内
容
账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
往来款项1 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00 无法收回
合计 5,000,000.00 5,000,000.00 / /
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
金额
比例
(%)
坏账准备
金额
比例
(%)
坏账准备
三年以上 5,621,909.59 100.00 5,621,909.59 5,621,909.59 100.00 5,621,909.59
合计 5,621,909.59 100.00 5,621,909.59 5,621,909.59 100.00 5,621,909.59内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度
报告
51
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限
占其他应收账款
总额的比例(%)
第一名 下属子公司 247,741,794.80 1 年以内 65.13
第二名 下属子公司 107,272,529.25 1 年以内 28.20
第三名 下属子公司 10,000,000.00 1 年以内 2.63
第四名 客户 5,000,000.00 3 年以上 1.31
第五名 客户 1,799,585.09 1 年以内 0.47
合计 / 371,813,909.14 / 97.74
3、长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本期初余额
增减
变动
期末余额
其中：
本期
减值
准备
减值
准备
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投资
单位表决
权比例
（％）
太原五一
百货大楼
50,000.00 50,000.00 50,000.00 <5.00 <5.00
大象创业
投资有限
公司
10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 6.67 6.67
内蒙古金
宇置地有
限公司
50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
内蒙古山
丹亚非羊
绒制品有
限公司
1,900,000.00 1,900,000.00 1,900,000.00 50.00 50.00
内蒙古金
堃物业管
理有限责
任公司
1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 90.00 90.00
金宇保灵
生物药品
有限公司
60,460,000.00 60,460,000.00 60,460,000.00 100.00 100.00
扬州优邦
生物制药
有限公司
22,500,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00 83.33 83.33内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
52
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
被投资单
位
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
其
中：
本期
减值
准备
减
值
准
备
现
金
红
利
在被投
资单位
持股比
例（％）
在被投
资单位
表决权
比例
（％）
北京迪威
华宇生物
技术有限
公司
10,000,000.00 1,245,839.28 -191,566.91 1,054,272.37 42.308 42.308
呼和浩特
城市建设
投资有限
公司
4,500,000.00 45.00 45.00
内蒙古北
能铁路有
限公司
6,000,000.00 34.29 34.29
黄山市金
宇天安大
酒店有限
责任公司
21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 40.00 40.00
4、营业收入
(1) 营业收入
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 51,786,438.03 66,147,855.31
其他业务收入 454,981.29 200,317.85
合计 52,241,419.32 66,348,173.16
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）纺织加工 46,667,462.30 43,892,279.36 62,058,466.30 60,209,686.29
（2）能 源 3,486,432.34 3,561,434.96 2,439,614.89 2,388,927.50
（3）房 租 1,632,543.39 734,786.10 1,649,774.12 734,786.10
合计 51,786,438.03 48,188,500.42 66,147,855.31 63,333,399.89
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）纺织加工 46,667,462.30 43,892,279.36 62,058,466.30 60,209,686.29
（2）能 源 3,486,432.34 3,561,434.96 2,439,614.89 2,388,927.50
（3）房 租 1,632,543.39 734,786.10 1,649,774.12 734,786.10
合计 51,786,438.03 48,188,500.42 66,147,855.31 63,333,399.89内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
53
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内销售部分 33,524,613.43 31,672,250.66 13,376,834.10 14,676,097.49
出口销售部分 18,261,824.60 16,516,249.76 52,771,021.21 48,657,302.40
合计 51,786,438.03 48,188,500.42 66,147,855.31 63,333,399.89
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 销售收入总额
占公司全部销售收入的比例
（％）
第一名 5,603,581.26 10.82
第二名 3,744,896.66 7.23
第三名 3,270,714.96 6.32
第四名 3,011,781.12 5.82
第五名 2,727,776.82 5.27
合计 18,358,750.82 35.46
5、投资收益
(1) 会计报表中的投资收益项目增加
单位：元 币种：人民币
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 101,849,998.66 2,900,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -191,566.91 -588,939.96
合计 101,658,431.75 2,311,060.04
(2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
内蒙古金宇置地公司 22,201,203.86
金宇保灵生物药品有限
公司
79,648,794.80
大象投资管理有限公司 2,900,000.00
合计 2,900,000.00 101,849,998.66 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
呼和浩特城市建设投资
公司
-122,293.93
北京迪威华宇生物技术
有限公司
-466,646.03 -191,566.91
合计 -588,939.96 -191,566.91 /内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
54
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 95,087,817.85 -3,533,306.68
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
折旧
868,277.73 1,929,533.13
无形资产摊销 1,017,261.26 282,475.16
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
105,638.24 88,521.04
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,883,343.71 -6,572,204.05
投资损失（收益以“－”号填列） -101,658,431.75 -2,311,060.04
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,688,677.56 15,038,230.81
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -117,915,812.17 -22,420,146.99
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -78,889,060.28 56,703,186.59
其他 60,030.06 54,988.68
经营活动产生的现金流量净额 -202,518,945.21 39,260,217.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 146,690,872.48 49,225,418.78
减：现金的期初余额 286,995,470.67 169,237,214.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -140,304,598.19 -120,011,795.75内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
55
(八) 关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司名称
企业类
型
注册
地
法人代
表
业务性质
注册资
本
母公司对
本企业的
持股比例
(%)
母公司对
本企业的
表决权比
例(%)
本企业
最终控
制方
组织机
构代码
内蒙古农牧
药业有限责
任公司
有限责
任公司
内蒙
古
徐宪明
纺织、生
物制品行
业的投
资；纺织、
生物药品
的科技开
发及成果
转让；纺
织、生物
药品的技
术咨询服
务等。
11.97 11.97
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
子公司
全称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
持股比
例(%)
表决权
比例(%)
组织机
构代码
内蒙古
金宇置
地有限
公司
有限责
任公司
呼和浩
特
韩玉平
有限责
任公司
50,000,000.00 100.00 100.00
内蒙古
山丹亚
非羊绒
制品有
限公司
有限责
任公司
呼和浩
特
张翀宇
有限责
任公司
3,800,000.00 50.00 50.00
内蒙古
金堃物
业管理
有限责
任公司
有限责
任公司
呼和浩
特
陈善玉
有限责
任公司
2,000,000.00 100.00 100.00
金宇保
灵生物
药品有
限公司
有限责
任公司
呼和浩
特
王伟峰
有限责
任公司
61,000,000.00 100.00 100.00
扬州优
邦生物
制药有
限公司
有限责
任公司
扬州 王伟峰
有限责
任公司
30,000,000.00 83.33 83.33内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
56
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
被投资
单位名
称
企业类
型
注册地
法人代
表
业务性
质
注册资本
本企业
持股比
例(%)
本企业
在被投
资单位
表决权
比例(%)
组织机
构代码
二、联营企业
北京迪
威华宇
生物技
术有限
公司
有限责
任公司
北京 张翀宇
生物制
品的技
术开发、
服务、转
让、咨
询、培训
等
25,000,000.00 42.308 42.308
呼和浩
特城市
建设投
资有限
公司
有限责
任公司
呼和浩
特
张兴民
投资经
营咨询
服
10,000,000.00 45.00 45.00
黄山市
金禹伟
业大酒
店有限
公司
有限责
任公司
安徽省
黄山市
张兴民
酒店管
理服务
52,500,000.00 40.00 40.00
内蒙古
北能铁
路有限
公司
有限责
任公司
乌中旗
海镇
张兴民
建设和
运营铁
路、公路
建设
20,000,000.00 34.29 34.29
单位:元 币种:人民币
被投资单位名
称
期末资产总额 期末负债总额
期末净资产总
额
本期营业收
入总额
本期净利润
二、联营企业
北京迪威华宇
生物技术有限
公司
10,035,630.45 1,764,294.97 8,271,335.48 760,000.00 -452,791.21
呼和浩特城市
建设投资有限
公司
43,272,390.67 36,932,650.39 6,339,740.28 -416,750.21
黄山市金禹伟
业大酒店有限
公司
44,516,007.97 44,516,007.97
内蒙古北能铁
路有限公司
20,695,063.34 3,195,063.34 17,500,000.00
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
大象创业投资有限公司 参股股东内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年度报告
57
5、关联交易情况
本报告期公司无关联交易事项。
(九) 股份支付
无
(十) 或有事项
无
(十一) 承诺事项
无
(十二) 资产负债表日后事项
无
(十三) 其他重要事项
无
(十四) 补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第1 号-非经常性损益》第1 号的规
定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -127,691.03
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -97,781.19
少数股东权益影响额 64,603.67
所得税影响额 5,235.85
合计 -155,632.70
2、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及
每股收益
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股
东的净利润
4.46 4.39 0.11 0.11
扣除非经常性损益后
归属于公司普通股股
东的净利润
4.49 4.41 0.11 0.11
3、境内外会计准则差异
单位：元 币种:人民币
净利润 净资产
本期数 上期数 期初数 期末数
按中国会计准则 32,043,845.30 56,252,099.97 713,864,415.36 717,826,767.66内蒙古金宇集团股份有限公司 2009 年半年
度报告
58
八、备查文件目录
1、载有公司董事长签名的2009 年半年度报告正文。
2、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
董事长：张翀宇
内蒙古金宇集团股份有限公司
2009 年7 月16 日
