福建福日电子股份有限公司
                              募集资金管理办法
                               （2022年修订）


                                  第一章   总   则

    第一条 为规范公司募集资金的使用与管理，提高使用效益，维护全体股东的合法权益
，根据《证券法》《首次公开发行股票并上市管理办法》《上市公司证券发行管理办法》《
关于前次募集资金使用情况报告的规定》《上市公司监管指引第2号--上市公司募集资金管
理和使用的监管要求（2022年修订）》《上海证券交易所股票上市规则（2022年修订）》《
上海证券交易所上市公司募集资金管理办法（2013年修订）》《上海证券交易所上市公司自
律监管指引第1号——规范运作》及《公司章程》等有关规定，制定本办法。

    第二条 本办法中所称募集资金系指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、配
股、增发、发行可转换公司债券、发行分离交易的可转换公司债券等）以及非公开发行证券向投
资者募集的资金，但不包括公司实施股权激励计划募集的资金。

    第三条 公司的董事、监事和高级管理人员应当勤勉尽责，督促公司规范使用募集资金
，自觉维护公司募集资金安全，不得参与、协助或纵容公司擅自或变相改变募集资金用途。

    公司董事会秘书及董事会办公室负责与募集资金管理、使用及变更有关的信息披露；
财务部负责募集资金的日常管理，包括专用账户的开立及管理，募集资金的存放、使用和台
账管理。

    公司内部审计部门应当至少每半年对募集资金的存放与使用情况检查一次，并及时向
审计委员会报告检查结果。

    公司审计委员会认为公司募集资金管理存在违规情形、重大风险或者内部审计部门没
有按前款规定提交检查结果报告的，应当及时向董事会报告。董事会应当在收到报告后及
时向上海证券交易所报告并公告。

    第四条 公司控股股东、实际控制人不得直接或者间接占用或者挪用公司募集资金，不得
利用公司募集资金及募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）获取不正当利益。

                              第二章   募集资金存储

    第五条   募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格的会计师
 事务所出具验资报告。

       第六条   公司应当审慎选择商业银行并开设募集资金专项账户（以下简称“募集资金
专户”），募集资金应当存放于经董事会批准设立的募集资金专户集中管理，募集资金专户
不得存放非募集资金或者用作其他用途。

    公司存在两次以上融资的，应当分别设置募集资金专户。超募资金也应当存放于募集资
金专户管理。

       第七条   公司应当在募集资金到账后一个月内与保荐人、存放募集资金的商业银行（
 以下简称“商业银行”）签订募集资金专户存储三方监管协议。公司认为募集资金资金数额
 较大，并且结合投资项目的信贷安排确有必要在一家以上银行开设专户的，经董事会批准，
 可在一家以上银行开设专户，同一投资项目的资金必须存储于同一账户。募集资金专户存
 储三方监管协议至少应当包括以下内容：

       （一）公司应当将募集资金集中存放于募集资金专户；

       （二）募集资金专户账号、该专户涉及的募集资金项目、存放金额；

       （三）商业银行应当每月向公司提供募集资金专户银行对账单，并抄送保荐人；

       （四）公司1次或12个月以内累计从募集资金专户支取的金额超过5000万元且达到发行募
集资金总额扣除发行费用后的净额（以下简称“募集资金净额”）的20%的，公司应当及时通
知保荐人；

       （五）保荐人可以随时到商业银行查询募集资金专户资料；

       （六）保荐人的督导职责、商业银行的告知及配合职责、保荐人和商业银行对公司募集
资金使用的监管方式；

       （七）公司、商业银行、保荐人的违约责任；

       （八）商业银行3次未及时向保荐人出具对账单，以及存在未配合保荐人查询与调查专户
资料情形的，公司可以终止协议并注销该募集资金专户。

       公司应当在上述协议签订后2个交易日内报告上海证券交易所备案并公告。上述协议在有
效期届满前因保荐人或商业银行变更等原因提前终止的，公司应当自协议终止之日起两周内
与相关当事人签订新的协议，并在新的协议签订后2个交易日内报告上海证券交易所备案并公
告。

                                 第三章   募集资金使用
     第八条 募集资金的使用，必须严格按照股东大会审议通过的募集资金运用方案实行专款
专用，并由董事会及经营管理层按本办法及公司有关规定履行资金支付审批手续。

     第九条   募集资金的使用审批流程如下：

     （一）母公司使用募集资金的审批流程

     母公司使用部门每月做出募集资金使用计划，经部门负责人、分管业务领导、财务总监
、总裁或董事长审核批准后执行，同时向董事会秘书、董事会办公室报备。

     （二）子公司使用募集资金的审批流程

     子公司使用部门每月做出募集资金使用计划，经子公司部门负责人、分管业务领导、财
务负责人、子公司负责人审批后，上报母公司财务总监、总裁或董事长审核批准后执行，同
时向董事会秘书、董事会办公室报备。

     公司财务部或子公司财务部应建立募集资金使用专用台账，详细记录募集资金收支划转
情况。

     第十条   公司使用募集资金应当遵循如下要求：

     （一）公司募集资金使用的申请、分级审批权限、决策程序、风险控制措施及信息披
露程序应当严格遵守《公司章程》《公司信息披露事务管理制度》各项议事规则及本制度
等公司制度的相关规定；

     （二）公司应当按照发行申请文件中承诺的募集资金使用计划使用募集资金；

     （三）出现严重影响募集资金使用计划正常进行的情形时，公司应当及时报告上海证
券交易所并公告；

     （四）募投项目出现以下情形的，公司应当对该募投项目的可行性、预计收益等重新
进行论证，决定是否继续实施该项目，并在在最近一期定期报告中披露项目的进展情况、
出现异常的原因以及调整后的募投项目（如有）：

     1、募投项目涉及的市场环境发生重大变化的；

     2、募投项目搁置时间超过1年的；

     3、超过募集资金投资计划的完成期限且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%的
；

     4、募投项目出现其他异常情形的。
     第十一条 募集资金原则上应用于主营业务。公司使用募集资金不得有如下行为：

    （一）募投项目为持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借予他人、委托理财
等财务性投资，直接或者间接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；

    （二）通过质押、委托贷款或其他方式变相改变募集资金用途；

    （三）募集资金被控股股东、实际控制人等关联人占用或挪用，为关联人利用募投项
目获取不正当利益；

    （四）违反募集资金使用管理的其他行为。

     第十二条 公司以自筹资金预先投入募投项目的，可以在募集资金到账后6个月内，以
募集资金置换预先投入的自筹资金。

    置换事项应当经公司董事会审议通过，会计师事务所出具鉴证报告，并由独立董事、
监事会、保荐人发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后2个交易日内报告上海证券交
易所并公告。

    第十三条 暂时闲置的募集资金可进行现金管理，其投资产品的期限不得长于内部决议
授权使用期限，且不得超过12个月。前述投资产品到期资金按期归还至募集资金专户并公
告后，公司才可在授权的期限和额度内再次开展现金管理。投资的产品须符合以下条件：

    （一）结构性存款、大额存单等安全性高的保本型产品；

    （二）流动性好，不得影响募集资金投资计划正常进行。

    投资产品不得质押，产品专用结算账户（如适用）不得存放非募集资金或者用作其他
用途，开立或者注销产品专用结算账户的，公司应当在2个交易日内报上海证券交易所备案
并公告。

    第十四条 使用闲置募集资金投资产品的，应当经公司董事会审议通过，独立董事、监
事会、保荐人发表明确同意意见。公司应当在董事会会议后2个交易日内公告下列内容：

    （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额及投资
计划等；

    （二）募集资金使用情况；

    （三）闲置募集资金投资产品的额度及期限，是否存在变相改变募集资金用途的行为和
保证不影响募集资金项目正常进行的措施；
      （四）投资产品的收益分配方式、投资范围及安全性；

      （五）独立董事、监事会、保荐人出具的意见。

      公司应当在出现产品发行主体财务状况恶化、所投资的产品面临亏损等重大风险情形时，
及时对外披露风险提示性公告，并说明公司为确保资金安全采取的风险控制措施。

       第十五条 为提高募集资金使用效益，公司可以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的
 ，应符合如下要求：

      （一）不得变相改变募集资金用途，不得影响募集资金投资计划的正常进行；

      （二）仅限于与主营业务相关的生产经营使用，不得通过直接或者间接安排用于新股配
售、申购，或者用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易；

      （三）单次补充流动资金时间不得超过12个月；

      （四）已归还已到期的前次用于暂时补充流动资金的募集资金。

      公司以闲置募集资金暂时用于补充流动资金的，应当经公司董事会审议通过，独立董
 事、监事会、保荐人发表明确同意意见并披露。公司应当在董事会会议后2个交易日内报告
 上海证券交易所并公告。

      补充流动资金到期日之前，公司应将该部分资金归还至募集资金专户，并在资金全部
 归还后2个交易日内报告上海证券交易所并公告。

      第十六条 公司实际募集资金净额超过计划募集资金金额的部分（以下简称“超募资金
 ”），可用于永久补充流动资金或者归还银行贷款，但每12个月内累计使用金额不得超过
 超募资金总额的30%，且应当承诺在补充流动资金后的12个月内不进行高风险投资以及为他
 人提供财务资助。

       第十七条 超募资金用于永久补充流动资金或者归还银行贷款的，应当经公司董事会、
 股东大会审议通过，并为股东提供网络投票表决方式，独立董事、监事会、保荐人发表明
 确同意意见。公司应当在董事会会议后2个交易日内向上海证券交易所报告并公告下列内容
 ：

      （一）本次募集资金的基本情况，包括募集时间、募集资金金额、募集资金净额、超募
金额及投资计划等；

      （二）募集资金使用情况；

      （三）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款的必要性和详细计划；
       （四）在补充流动资金后的十二个月内不进行高风险投资以及为他人提供财务资助的承
诺；

       （五）使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款对公司的影响；

       （六）独立董事、监事会、保荐人出具的意见。

       第十八条 公司将超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）的，应当投资于
主营业务，并比照适用本办法的相关规定，科学、审慎地进行投资项目的可行性分析，及时
履行信息披露义务。

       第十九条 单个募投项目完成后，公司将该项目节余募集资金（包括利息收入）用于其他
募投项目的，应当经董事会审议通过，且经独立董事、保荐人、监事会发表明确同意意见后
方可使用。公司应在董事会会议后2个交易日内报告上海证券交易所并公告。

       节余募集资金（包括利息收入）低于100万或者低于该项目募集资金承诺投资额5%的，可
以免于履行前款程序，其使用情况应在年度报告中披露。

       公司单个募投项目节余募集资金（包括利息收入）用于非募投项目（包括补充流动资金
）的，应当参照变更募投项目履行相应程序及披露义务。

       第二十条 募投项目全部完成后，节余募集资金（包括利息收入）在募集资金净额10%以
上的，上市公司应当经董事会和股东大会审议通过，且经独立董事、保荐人、监事会发表明
确同意意见后方可使用节余募集资金。上市公司应在董事会会议后2个交易日内报告上海证
券交易所并公告。

       节余募集资金（包括利息收入）低于募集资金净额10%的，应当经董事会审议通过，且独
立董事、保荐人、监事会发表明确同意意见后方可使用。公司应在董事会会议后2个交易日内
报告上海证券交易所并公告。

       节余募集资金（包括利息收入）低于500万或者低于募集资金净额5%的，可以免于履行前
款程序，其使用情况应在最近一期定期报告中披露。

       第二十一条 募投项目超过原定完成期限尚未完成，并拟延期继续实施的，上市公司应当
及时披露未按期完成的具体原因，说明募集资金目前的存放和在账情况、是否存在影响募集资
金使用计划正常进行的情形、预计完成的时间、保障延期后按期完成的相关措施等，并就募投
项目延期履行相应的决策程序。

                           第四章   募集资金投向变更
     第二十二条 公司募集资金应当按照招股说明书或者公开发行募集文件所列用途使用。
公司募投项目发生变更的，应当经董事会、股东大会审议通过，且经独立董事、保荐人、监
事会发表明确同意意见后方可变更。

     募集资金投资项目实施主体在上市公司及全资子公司之间进行变更，或者公司仅变更募
投项目实施地点的，可以免于履行前款程序，但应当经公司董事会审议通过，并在2个交易
日内报告上海证券交易所并公告改变原因及保荐人的意见。

    第二十三条 变更后的募投项目应投资于主营业务。公司应当科学、审慎地进行新募投项
目的可行性分析，确信投资项目具有较好的市场前景和盈利能力，有效防范投资风险，提高
募集资金使用效益。

    第二十四条 公司拟变更募投项目的，应当在提交董事会审议后2个交易日内报告上海证
券交易所并公告以下内容：

    （一）原募投项目基本情况及变更的具体原因；

    （二）新募投项目的基本情况、可行性分析和风险提示；

    （三）新募投项目的投资计划；

    （四）新募投项目已经取得或尚待有关部门审批的说明（如适用）；

    （五）独立董事、监事会、保荐人对变更募投项目的意见；

    （六）变更募投项目尚需提交股东大会审议的说明；

    （七）上海证券交易所要求的其他内容。新募投项目涉及关联交易、购买资产、对外投
资的，应当参照相关规则的规定进行披露。

     第二十五条   公司变更募投项目用于收购控股股东或实际控制人资产（包括权益）的，
应当确保在收购后能够有效避免同业竞争及减少关联交易。

     第二十六条 公司拟将募投项目对外转让或置换的（募投项目在公司实施重大资产重组
中已全部对外转让或置换的除外），应当在提交董事会审议后2个交易日内报告上海证券交
易所并公告以下内容：

    （一）对外转让或置换募投项目的具体原因；

    （二）已使用募集资金投资该项目的金额；

    （三）该项目完工程度和实现效益；
     （四）换入项目的基本情况、可行性分析和风险提示（如适用）；

     （五）转让或置换的定价依据及相关收益；

     （六）独立董事、监事会、保荐人对转让或置换募投项目的意见；

     （七）转让或置换募投项目尚需提交股东大会审议的说明；

     （八）上海证券交易所要求的其他内容。

     公司对转让价款收取和使用情况、换入资产的权属变更情况及换入资产的持续运行情况
 应履行必要的信息披露义务。

                      第五章   募集资金使用管理与监督

    第二十七条   公司应当真实、准确、完整地披露募集资金的实际使用情况。

    第二十八条   公司财务部、募投项目实施单位应建立健全募集资金项目有关会计记录和台
账，详细记录募集资金的收支划转情况，并对投资项目进行独立核算，反映募集资金的支出情况
和募集资金项目的效益情况。在募集资金使用期间，公司应加强内部管理。公司财务部负责
对募集资金使用情况进行日常财务监督，监督资金的使用情况及使用效果。公司内部审计部
门定期对募集资金项目建设情况进行专项审计。

     第二十九条 募集资金项目实施单位须每季度编制募集资金使用情况报告，报公司财务
 部、董事会办公室。

     第三十条 公司董事会每半年度应当全面核查募投项目的进展情况，对募集资金的存放
 与使用情况出具《公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告》（以下简称“《募集资金
 专项报告》”）。募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的，公司应当在《募集资金专
 项报告》中解释具体原因。当期存在使用闲置募集资金投资产品情况的，公司应当在《募集
 资金专项报告》中披露本报告期的收益情况以及期末的投资份额、签约方、产品名称、期限
 等信息。

     《募集资金专项报告》应经董事会和监事会审议通过，并应当在提交董事会审议后2个
 交易日内报告上海证券交易所并公告。年度审计时，公司应当聘请会计师事务所对募集资金
 存放与使用情况出具鉴证报告，并于披露年度报告时向上海证券交易所提交，同时在上海证
 券交易所网站披露。

     第三十一条 独立董事、董事会审计委员会及监事会应当持续关注募集资金实际管理与
 使用情况。二分之一以上独立董事、董事会审计委员会或者监事会可以聘请会计师事务所对
募集资金存放与使用情况出具鉴证报告。公司应当予以积极配合，并承担必要的费用。

     董事会应当在收到会计师事务所的鉴证报告后2个交易日内向上海证券交易所报告并公
告。如会计师事务所的鉴证报告认为公司募集资金管理和使用存在违规情形的，董事会还应
当公告募集资金存放与使用情况存在的违规情形、已经或可能导致的后果及已经或拟采取的
措施。

      第三十二条 保荐人至少每半年度对公司募集资金的存放与使用情况进行一次现场调查
。

      每个会计年度结束后，保荐人应当对公司年度募集资金存放与使用情况出具专项核查报
告，并于公司披露年度报告时向上海证券交易所提交。核查报告应当包括以下内容：

     （一）募集资金的存放、使用及专户余额情况；

     （二）募集资金项目的进展情况，包括与募集资金投资计划进度的差异；

     （三）用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金情况（如适用）；

     （四）闲置募集资金补充流动资金的情况和效果（如适用）；

     （五）超募资金的使用情况（如适用）；

     （六）募集资金投向变更的情况（如适用）；

     （七）公司募集资金存放与使用情况是否合规的结论性意见；

     （八）上海证券交易所要求的其他内容。

     每个会计年度结束后，公司董事会应在《募集资金专项报告》中披露保荐人专项核查报
告和会计师事务所鉴证报告的结论性意见。

     保荐人发现上市公司、商业银行未按约定履行募集资金专户存储三方监管协议的，或者
在对公司进行现场检查时发现公司募集资金管理存在重大违规情形或者重大风险等，应当督
促公司及时整改并向上海证券交易所报告。

                                  第六章    附   则

      第三十三条   募投项目通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，适用本办法
。

      第三十四条 本办法的解释权归董事会。本办法未尽事宜或与本规则生效后颁布、修改
的法律、法规、《公司章程》的规定相冲突的，按照法律、法规、《公司章程》的规定执行
。

     第三十五条   本办法所称“以上”含本数，“低于”不含本数。

     第三十六条   本办法由董事会制订、解释，经股东大会审议通过后生效执。



                                                      福建福日电子股份有限公司
                                                                            董事会
                                                                 2022 年 4 月 27 日