福建福日电子股份有限公司
                     审计委员会 2021 年度履职情况报告

    根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运
作指引》、《上海证券交易所股票上市规则（2022 年修订）》和《公司章程》、《董
事会审计委员会实施细则》、《董事会审计委员会年度财务报告审议工作规程》的
有关规定，作为福建福日电子股份有限公司董事会审计委员会成员，现就 2021
年度工作情况汇报如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司第七届董事会审计委员会由独立董事檀少雄先生、林丰先生、林家迟先
生组成，其中，檀少雄先生及林丰先生为独立董事，檀少雄先生为会计专业人士
及召集人。
    二、审计委员会年度会议召开及审议情况
    2021 年度，公司董事会审计委员会共召开了五次会议，所有会议的召集、召
开程序均符合相关规定，并签署了会议决议或书面意见。具体的会议召开时间和
议程如下：
    1、2021 年 3 月 5 日，召开第七届董事会审计委员会 2021 年第一次会议，审
议通过《关于公司 2021 年度日常关联交易预计的议案》。
    2、2021 年 4 月 28 日，召开第七届董事会审计委员会 2021 年第二次会议，
审议通过以下事项：
    （1）《公司 2020 年年度报告》全文及摘要；
    （2）《公司 2020 年度财务会计报表及内部控制审计报告》；
    （3）《公司 2020 年度利润分配及资本公积转增股本的预案》；
    （4）《关于续聘华兴会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2021 年度财务
报告审计及内部控制审计机构的议案》；
    （5）《关于公司 2020 年度单项计提减值准备的议案》；
    （6）《公司 2020 年度内部控制评价报告》；
    （7）《公司 2021 年第一季度报告》全文及正文；
    （8）《关于公司 2020 年度应收款项核销的议案》；
    （9）《关于制定<福建福日电子股份有限公司股东分红回报规划
（2021-2023 年）>的议案》；
    （10）《公司审计委员会 2020 年度履职情况报告》；
    （11）《公司审计委员会关于会计师事务所从事 2020 年度公司审计工作的
总结报告》。
    3、2021 年 8 月 16 日，召开第七届董事会审计委员会 2021 年第三次会议，
审议通过以下事项：
  （1）《关于新增公司 2021 年度日常关联交易预计的议案》；
  （2）《关于延长向特定对象发行股票股东大会决议有效期及相关授权有效期的
议案》。
    4、2021 年 8 月 24 日，召开第七届董事会审计委员会 2021 年第四次会议，
审议通过《公司 2021 年半年度报告》全文及摘要。
    5、2021 年 10 月 29 日，召开第七届董事会审计委员会 2021 年第五次会议，
审议通过《公司 2021 年第三季度报告》。
    三、审计委员会年度主要工作内容
    1、监督及评估外部审计机构工作
    在 2021 年度审计开始之前，我们就审计范围、审计计划、审计方法等事项
以沟通函、督促函和见面会等方式，积极地与公司管理层、财务部、审计部及及
华兴会计师事务所（特殊普通合伙）等各方进行了充分的讨论与协调。在审计服
务过程中，华兴会计师事务所（特殊普通合伙）能够遵循独立、客观、公正的执
业准则，勤勉尽职，操守良好，出具的审计报告如实反映公司的财务状况及经营
成果，审计结果符合公司的实际情况，所以我们向董事会建议续聘华兴会计师事
务所（特殊普通合伙）为公司的外部审计机构。同时我们审核了审计费用和聘用
条款，发现公司实际支付的审计费用与公司对外披露的信息相符，聘用条款符合
国家相关法律法规的规定。
    2、指导及评估内部审计工作
    按照《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股
票上市规则》、《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监
管要求，结合公司的实际情况，公司建立了《内部审计管理》、《内部控制制度》、
《内部控制评价办法》等较为完善的治理制度，形成了较为合理的公司治理结构。
报告期内，我们审阅了公司的内部审计工作计划，认可计划的可行性，并督促审
计部严格按照审计计划实施。我们审阅审计部提交的内部控制自评报告，评估内
审工作的结果，指导内审部门的有效运作。报告期内，公司严格执行各项规章制