股票代码:600208 股票简称： 新湖中宝
新湖中宝股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3中磊会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人邹丽华,主管会计工作负责人潘孝娜及会计机构负责人（会计主管人员）苏鹃华声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 10,530,584,773.80 7,037,552,185.54 49.63
股东权益(不含少数股东权益)(元) 3,431,169,199.55 1,973,554,616.83 73.86
每股净资产(元) 1.95 1.30 50.00
年初至报告期期末 比上年同期增
（1-9月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 219,075,921.65 148.27
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.12 123.58
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上
（7-9月） （1-9月） 年同期增减(%)
净利润(元) -9,850,209.29 37,786,564.51 -71.69
基本每股收益(元) -0.006 0.023 -84.67
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.021 -
稀释每股收益(元) -0.006 0.023 -84.67
减少8.49个百
净资产收益率(%) -1.33 1.10
分点
减少8.52个百
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) -1.38 1.03
分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目 （1-9月）
（元）
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
2,180,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部
门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用 1,565,200.00
费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,627,301.31
企业所得税影响数 405,890.23
少数股东损益影响数 -53,335.11
合计 2,470,453.81
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 38,702
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
浙江新湖集团股份有限公司 16,085,267 人民币普通股
中国工商银行－上投摩根内需动
7,640,738 人民币普通股
力股票型证券投资基金
嘉兴市社会发展资产经营投资有
7,200,000 人民币普通股
限公司
上海子江投资发展有限公司 6,516,491 人民币普通股
中国建设银行－上投摩根中国优
5,367,812 人民币普通股
势证券投资基金
中国工商银行－建信优化配置混
4,033,462 人民币普通股
合型证券投资基金
北京惠德科贸中心 2,645,636 人民币普通股
兴业银行股份有限公司－兴业趋
2,494,931 人民币普通股
势投资混合型证券投资基金
中国农业银行－富国天瑞强势地
区精选混合型开放式证券投资基 2,358,450 人民币普通股
金
中国工商银行－银河银泰理财分
2,184,694 人民币普通股
红证券投资基金
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
单位：万元
资产负债表项目 期末数 期初数 增减率 变动原因
主要原因为非公开发行股票和预收房款增
货币资金 263,357.76 76,240.15 245.43%
加
预付款项 74,278.58 53,137.04 39.79% 主要原因为预付股权款增加
存货 571,735.29 434,037.62 31.72% 主要原因是房地产业务投入增加
主要原因是对浙江新兰得股权投资和对海
长期股权投资 49,394.77 37,767.19 30.79% 宁绿城新湖和上海新湖房地产开发有限公
司按权益法核算投资收益所致
短期借款 103,210.00 64,800.00 59.27% 主要原因为银行短期借款增加
预收账款 331,621.76 153,399.05 116.18% 主要原因为预收房款大幅增加
主要原因为本期预收房款增加导致预缴营
应交税费 -16,315.65 965.34-1790.15%
业税、所得税增加所致
长期借款 158,593.38 127,855.37 24.04% 主要原因为银行长期借款增加
主要原因为本期资本公积转增股本和非公
176,365.63 151,276.03 16.59%
实收资本 开发行股票增加所致
140,983.38 24,090.18 485.23% 主要原因为本期非公开发行股票增加所致
资本公积
未分配利润 13,666.66 9,888.01 38.21% 本期利润增加
利润表项目 本期数 上年同期数 增减率 变动原因
财务费用 本期嘉兴乍浦开发集团公司不纳入合并报
3,208.01 5,042.95 -36.39%
表范围
投资收益 5,034.76 8,452.68 -40.44% 联营房产公司本期利润同比下降
现金流量表项目 本期数 上年同期数 增减率 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 21,907.59 -45,384.77 148.27% 本期预收房款增加
投资活动产生的现金流量净额 -60,947.31 -3,575.04 -1604.8% 本期股权投资增加
筹资活动产生的现金流量净额 226,157.32 64,283.79 251.81% 本期非公开发行股票和融资增加
现金及现金等价物净增加额 187,117.61 15,323.98 1121.08% 预收房款和融资增加
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用□不适用
1.2007年7月11日，本公司按照承诺以7，000万元的价格向浙江新湖集团股份有限公司收购其持有的九江新湖远洲置业有限公司51％的股权。该承诺事项于2007年7月14日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。已完成。
2.2007年8月13日，本公司向浙江新兰得置业有限公司增资6666.6667万元，增资后本公司持有浙江新兰得40%的股权。该事项于2007年8月15日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。已完成。
3.2007年8月13日，本公司以7800万元受让蓬莱市大柳行金矿所属的“蓬莱市大柳行金矿庄官矿区”的矿山所属资产。该事项于2007年8月15日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
4.2007年8月24日，本公司拟以4.5亿元对价，以增资方式认购盛京银行股份3亿股。该事项于2007年8月15日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。
5.2007年8月20日至29日期间，公司采取非公开发行股票方式成功的向7名特定投资者发行了9,962万股股份。本次非公开发行股票募集资金总额1,599,897,200元人民币，扣除发行费用后的募集资金净额为1,592,597,200元人民币，公司的总股票增至1,763,656,322股。该事项于2007年9月5日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。已完成。
6.2007年9月5日，经公司2007年第四次临时股东大会审议通过，并经浙江省工商行政管理局核准，公司由原来的“中宝科控投资股份有限公司”变更为“新湖中宝股份有限公司”，英文名称由原来的“ZHONG BAO KE KONG INVESMENT CO.,LTD.”变更为“XINHU ZHONGBAO CO.,LTD.”；经上海证券交易所批准，公司证券简称从2007年9月10日起变更为"新湖中宝"，证券代码仍为600208。该事项于2007年9月6日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。已完成。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
1、为了避免未来与新湖集团、新湖创业、新湖控股及哈高科等企业之间可能存在的同业竞争，本公司的实际控制人黄伟先生、新湖控股及新湖集团，依据尊重历史、着眼未来、合理划分及上市公司全体股东利益最大化的原则，于2006年8月23日共同出具《避免同业竞争承诺函》。《避免同业竞争承诺函》具体承诺事项如下：
1）本承诺函之适用
本承诺函适用于本承诺函所述及之任何人士及任何公司在中国境内（不包括香港、澳门特别行政区及台湾省）任何地域所从事的住宅地产开发及销售业务。
2）新湖控股承诺
本次交易完成后，在其实际控制新湖集团、哈高科、新湖中宝及新湖创业期间，新湖控股将在法律、法规、规范性文件及相关公司《章程》所规定的框架内，利用其实际控制之地位，直接或间接行使股东权利，促使新湖集团、新湖中宝、新湖创业及哈高科未来住宅地产的开发和销售业务范围之划分及其现有项目之处理以如下方式解决：
（1）未来业务划分
i）新湖集团在其实际控制新湖中宝股东期间，不再从事住宅地产开发及销售业务；
ii）新湖中宝在中国境内（不包括上海市、江苏省）从事住宅地产的开发及销售；
iii）新湖创业在上海市及江苏省从事住宅地产的开发及销售；
iv）哈高科不以住宅地产为主业，仅仅在黑龙江省从事小型住宅地产项目（建筑面积20万平米以下）的开发及销售。
（2）现有项目处理
i）对于新湖中宝、新湖创业、哈高科正在进行且不符合未来业务划分范围的现有项目，由新湖中宝、新湖创业、哈高科仅仅在现有项目范围内开展住宅地产的开发及销售业务，直至项目销售最终完成。
ii）新湖集团、新湖中宝、新湖创业、哈高科不得再行发展或扩大不符合各方未来业务划分范围之业务规模。
（3）其他承诺
i）本次交易完成后，除新湖中宝、新湖创业、哈高科及新湖集团直接或间接涉及住宅地产开发及销售业务外，新湖控股未以，且在其实际控制新湖集团、哈高科、新湖中宝及新湖创业期间未来亦不会以，参股、控股、联营、合作、合伙、承包、租赁等方式，直接、间接或代表任何人士、公司或单位在中国境内从事住宅地产开发及销售业务。
ii）新湖控股在其实际控制新湖集团、哈高科、新湖中宝及新湖创业期间，将在合适的市场时机，在法律法规及规范性文件规定的范围内，进一步整合该等公司之住宅地产业务。
3）新湖集团承诺
（1）在法律、法规、规范性文件及新湖集团《章程》所规定之框架内，履行完毕相关程序后，严格遵守未来业务划分及现有项目之处理规定。
（2）本次交易完成后，除现有项目及通过新湖中宝与新湖创业从事住宅地产的开发及销售业务外，新湖集团未以，且在其实际控制新湖中宝期间未来亦不会以，参股、控股、联营、合作、合伙、承包、租赁等方式，直接、间接或代表任何人士、公司或单位在中国境内从事住宅地产的开发及销售业务。
（3）本次交易完成后，在其实际控制新湖中宝及新湖创业期间，新湖集团将在法律、法规、规范性文件及相关公司《章程》所规定的框架内，利用自身实际控制新湖中宝及新湖创业之地位，直接或间接行使股东权利，促使新湖中宝及新湖创业业务发展符合避免同业竞争之要求。
4）黄伟先生承诺
（1）本次交易完成后，除通过新湖中宝、新湖创业、哈高科及新湖集团间接从事住宅地产开发及销售业务外，黄伟先生未以，且在其作为新湖中宝、新湖创业、哈高科、新湖集团及新湖控股实际控制人期间未来亦不会以，参股、控股、联营、合作、合伙、承包、租赁等方式，直接、间接或代表任何人士、公司或单位在中国境内从事住宅地产的开发及销售业务。
（2）本次交易完成后，在其作为新湖控股控股股东期间，黄伟先生将在法律、法规、规范性文件及新湖控股《章程》所规定的框架内，利用自身作为新湖控股控股股东之地位，行使股东权利，促使新湖控股遵守其承诺。
5）新湖控股、新湖集团及黄伟先生共同承诺若新湖控股、新湖集团及黄伟先生违反上述承诺，则应对相关方因此而遭受的损失做出全面、及时和足额的赔偿。
2、新湖集团2006年10月30日出具的《承诺函》承诺，按中磊会计师事务所出具的《关于中宝股份备考盈利预测审核报告（中磊专审字[2006]3005号）》，若新湖中宝2007年经审计年度财务报告的净利润低于402,018,783元的预测数，则不足部分由新湖集团在新湖中宝2007年年度报告公告后15日内以现金方式无偿补足。董事会未发现承诺人在报告期内有不履行承诺事宜的情况。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用□不适用
本公司完成重组后，积极推进各子公司规范运作，房地产业务开展顺利，各地项目结算面积与结算收入较去年有大幅增加，本公司年初至下一报告期末的净利润与上年同期相比预计增长70%-90%，每股收益较上年同期预计增长45%—65%。
公司于2007年4月30日实施10股转增1股的利润分配方案，并于2007年9月3日完成非公开发行股票9962万股，现总股本为1,763,656,322股。敬请广大投资者注意股本增加对每股收益的影响。
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用□不适用
初始投资金额 期末账面价值
持有对象名称 持股数量(股) 占该公司股权比例(%)
（元） （元）
长城证券有限责任公司 10,725,600 4,920,000 0.31 10,725,600
小计 －
新湖中宝股份有限公司
法定代表人：邹丽华
2007年10月18日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:新湖中宝股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,633,577,556.37 762,401,455.91
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,201,818.39 5,066,556.40
应收票据 290,000.00 5,000,000.00
应收账款 25,673,523.39 29,671,010.86
预付款项 742,785,783.15 531,370,418.37
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 274,832,070.68 355,727,807.09
买入返售金融资产
存货 5,717,352,906.62 4,340,376,213.07
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 9,398,713,658.60 6,029,613,461.70
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 7,473.00 7,473.00
长期应收款
长期股权投资 493,947,714.11 377,671,912.64
投资性房地产 7,652,365.53 7,821,993.75
固定资产 491,635,666.83 499,591,629.92
在建工程 3,908,827.80 3,807,628.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 59,008,623.49 60,949,543.22
开发支出
商誉 16,487,713.28 16,487,713.28
长期待摊费用 40,925,324.39 36,842,145.24
递延所得税资产 18,297,406.77 4,758,684.59
其他非流动资产
非流动资产合计 1,131,871,115.20 1,007,938,723.84
资产总计 10,530,584,773.80 7,037,552,185.54
流动负债：
短期借款 1,032,100,000.00 648,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 229,100,000.00 210,700,000.00
应付账款 238,786,889.37 301,924,642.85
预收款项 3,316,217,627.06 1,533,990,508.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,708,297.40 6,207,416.21
应交税费 -163,156,533.32 9,653,368.28
应付利息
应付股利 11,034,808.15 11,034,808.15
其他应付款 217,592,621.71 361,205,694.57
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 210,000,000.00 256,030,000.00
其他流动负债
流动负债合计 5,097,383,710.37 3,338,746,438.06
非流动负债：
长期借款 1,585,933,797.57 1,278,553,712.39
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,588,904.35 6,884,276.09
其他非流动负债
非流动负债合计 1,592,522,701.92 1,285,437,988.48
负债合计 6,689,906,412.29 4,624,184,426.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,763,656,322.00 1,512,760,292.48
资本公积 1,409,833,827.75 240,901,839.06
减：库存股
盈余公积 121,012,423.10 121,012,423.10
一般风险准备
未分配利润 136,666,626.70 98,880,062.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 3,431,169,199.55 1,973,554,616.83
少数股东权益 409,509,161.96 439,813,142.17
所有者权益合计 3,840,678,361.51 2,413,367,759.00
负债和所有者权益总计 10,530,584,773.80 7,037,552,185.54
公司法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:新湖中宝股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 414,674,028.32 28,489,846.27
交易性金融资产 2,497,700.00 407,100.00
应收票据 4,450,000.00
应收账款 13,250,253.67 23,277,606.22
预付款项 198,564,759.36 45,632,533.93
应收利息
应收股利
其他应收款 597,539,005.41 266,624,707.03
存货 35,182,749.42 42,611,654.22
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,261,708,496.18 411,493,447.67
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 7,473.00 7,473.00
长期应收款
长期股权投资 3,590,284,455.08 2,086,062,413.99
投资性房地产 7,652,365.53 7,821,993.75
固定资产 57,982,701.74 58,522,920.29
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 741,363.73 756,276.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,374,002.20
递延所得税资产 2,013,114.36 2,013,114.36
其他非流动资产
非流动资产合计 3,660,055,475.64 2,155,184,191.40
资产总计 4,921,763,971.82 2,566,677,639.07
流动负债：
短期借款 536,600,000.00 239,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 785,018.21 6,721,027.72
预收款项 537,955.39 711,602.25
应付职工薪酬 -11,302.70
应交税费 3,107,653.07 2,670,596.11
应付利息
应付股利 1,309,808.15 1,309,808.15
其他应付款 809,646,876.92 317,386,667.60
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 1,351,976,009.04 567,799,701.83
非流动负债：
长期借款 18,064,293.28 18,880,501.64
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 6,452,818.78 6,452,818.78
其他非流动负债
非流动负债合计 24,517,112.06 25,333,320.42
负债合计 1,376,493,121.10 593,133,022.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,763,656,322.00 1,512,760,292.48
资本公积 1,582,603,009.53 240,901,839.05
减：库存股
盈余公积 57,735,282.86 57,735,282.86
未分配利润 141,276,236.33 162,147,202.43
所有者权益（或股东权益）合
3,545,270,850.72 1,973,544,616.82
计
负债和所有者权益（或股东权
4,921,763,971.82 2,566,677,639.07
益）总计
公司法定代表人:邹丽华 主管会计工作负责人: 潘孝娜 会计机构负责人: 苏娟华
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:新湖中宝股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
（7-9月） （7-9月） 金额（1-9月） 末金额（1-9月）
一、营业总收入 267,996,326.92 259,849,170.76 1,105,950,333.65 1,116,043,114.36
其中：营业收入 267,996,326.92 259,849,170.76 1,105,950,333.65 1,116,043,114.36
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 293,809,460.96 243,575,678.61 1,079,013,128.81 1,040,091,444.40
其中：营业成本 239,443,467.61 212,283,056.26 897,815,826.69 866,100,141.10
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 9,114,698.65 5,913,290.61 42,239,218.16 42,234,919.17
销售费用 11,436,756.29 20,569,520.06 40,202,839.04 49,724,644.49
管理费用 24,979,815.51 9,934,869.63 70,724,286.32 54,535,751.56
财务费用 10,557,734.76 17,808,430.37 32,080,141.05 50,429,476.40
资产减值损失 -1,723,011.86 -22,933,488.32 -4,049,182.45 -22,933,488.32
加：公允价值变动收益
-212,879.24 589,362.80 -639,632.20 731,665.70
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
18,132,810.49 29,317,341.06 50,347,623.77 84,526,829.61
号填列）
其中：对联营企业和合营
17,603,858.96 30,510,535.39 49,596,321.09 83,740,950.51
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以
-7,893,202.79 46,180,196.01 76,645,196.41 161,210,165.27
“－”号填列）
加：营业外收入 436,032.34 263,467.82 3,090,716.36 5,382,636.39
减：营业外支出 1,862,997.11 1,301,140.42 2,538,017.67 2,424,406.36
其中：非流动资产处置净
损失
四、利润总额（亏损总额
-9,320,167.56 45,142,523.41 77,197,895.10 164,168,395.30
以“－”号填列）
减：所得税费用 4,286,556.76 15,751,587.72 38,261,987.20 40,562,797.33
五、净利润（净亏损以
-13,606,724.32 29,390,935.69 38,935,907.90 123,605,597.97
“－”号填列）
归属于母公司所有者的净
-9,850,209.29 32,133,989.25 37,786,564.51 133,475,711.40
利润
少数股东损益 -3,756,515.03 -2,743,053.56 1,149,343.39 -9,870,113.43
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.006 0.036 0.023 0.15
（二）稀释每股收益 -0.006 0.036 0.023 0.15
公司法定代表人:邹丽华 主管会计工作负责人: 潘孝娜 会计机构负责人: 苏娟华
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:新湖中宝股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
（7-9月） （7-9月） 金额（1-9月） 末金额（1-9月）
一、营业收入 123,953,869.81 78,065,855.71 266,255,644.52 125,326,220.65
减：营业成本 122,949,543.47 76,376,139.79 268,829,510.51 124,285,370.26
营业税金及附加 490.94 771,545.63
销售费用 270,000.00 2,652,437.70 2,420,911.48 2,737,607.85
管理费用 5,350,098.60 4,090,307.70 16,393,136.97 11,023,262.98
财务费用 7,899,299.30 1,026,391.21 14,661,980.06 6,710,200.51
资产减值损失 191,057.42 191,057.42
加：公允价值变动
收益（损失以 2,400.00 90,600.00 99,282.90
“－”号填列）
投资收益（损失以
-463,680.94 138,620,841.42 16,092,572.19 152,855,915.22
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏
损以“－”号填 -13,167,900.86 132,541,420.73 -20,829,325.36 133,524,977.17
列）
加：营业外收入 -15,133.16 1,320.93 6,620.00
减：营业外支出 800.00 42,961.67 23,122.41
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏
损总额以“－”号 -13,168,700.86 132,526,287.57 -20,870,966.10 133,508,474.76
填列）
减：所得税费用 32,763.36
四、净利润（净亏
损以“－”号填 -13,168,700.86 132,526,287.57 -20,870,966.10 133,475,711.40
列）
公司法定代表人:邹丽华 主管会计工作负责人: 潘孝娜 会计机构负责人: 苏娟华
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:新湖中宝股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,981,528,054.81 1,462,794,190.67
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 85,714.10 10,513,801.40
收到其他与经营活动有关的现金 687,012,950.80 1,476,689,057.17
经营活动现金流入小计 3,668,626,719.71 2,949,997,049.24
购买商品、接受劳务支付的现金 2,311,716,757.53 1,566,029,978.85
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 38,547,729.74 38,273,987.80
支付的各项税费 279,024,452.67 143,869,349.04
支付其他与经营活动有关的现金 820,261,858.12 1,655,671,406.88
经营活动现金流出小计 3,449,550,798.06 3,403,844,722.57
经营活动产生的现金流量净额 219,075,921.65 -453,847,673.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 4,214,651.65 20,562,155.51
取得投资收益收到的现金 735,300.73 2,461,814.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
87,528.38 140,000.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 5,037,480.76 23,163,970.09
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
13,843,871.24 31,512,418.85
支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00 27,402,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
598,666,667.00
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 614,510,538.24 58,914,418.85
投资活动产生的现金流量净额 -609,473,057.48 -35,750,448.76
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,793,507,200.00 310,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
193,610,000.00
金
取得借款收到的现金 1,629,400,000.00 2,559,804,082.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,422,907,200.00 2,869,804,082.00
偿还债务支付的现金 990,298,142.21 2,073,984,692.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 163,835,142.96 152,981,514.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
17,900,000.00
润
支付其他与筹资活动有关的现金 7,200,678.54
筹资活动现金流出小计 1,161,333,963.71 2,226,966,206.25
筹资活动产生的现金流量净额 2,261,573,236.29 642,837,875.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,871,176,100.46 153,239,753.66
加：期初现金及现金等价物余额 762,401,455.91 930,399,385.99
六、期末现金及现金等价物余额 2,633,577,556.37 1,083,639,139.65
公司法定代表人:邹丽华 主管会计工作负责人: 潘孝娜 会计机构负责人: 苏娟华
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:新湖中宝股份有限公司 单位:元币种:人民币审计类型:经审计
年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
项目
（1-9月） 金额（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 323,975,004.09 34,978,465.99
收到的税费返还 1,320.93 21,753.16
收到其他与经营活动有关的现金 3,000,487,180.29 476,112,068.04
经营活动现金流入小计 3,324,463,505.31 511,112,287.19
购买商品、接受劳务支付的现金 310,416,498.45 41,983,508.27
支付给职工以及为职工支付的现金 3,908,961.11 1,909,846.95
支付的各项税费 1,428,845.80 2,778,008.78
支付其他与经营活动有关的现金 2,907,850,743.37 522,868,445.71
经营活动现金流出小计 3,223,605,048.73 569,539,809.71
经营活动产生的现金流量净额 100,858,456.58 -58,427,522.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,391,749.10 10,500,000.00
取得投资收益收到的现金 18,700,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
50,000.00
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 20,141,749.10 10,500,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
2,585,930.10 27,270.00
付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,600,666,667.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 1,605,252,597.10 27,270.00
投资活动产生的现金流量净额 -1,585,110,848.00 10,472,730.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,599,897,200.00
取得借款收到的现金 581,900,000.00 319,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,181,797,200.00 319,000,000.00
偿还债务支付的现金 285,563,435.75 369,900,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 19,197,190.78 14,235,997.02
支付其他与筹资活动有关的现金 6,600,000.00 19,013.52
筹资活动现金流出小计 311,360,626.53 384,155,010.54
筹资活动产生的现金流量净额 1,870,436,573.47 -65,155,010.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 386,184,182.05 -113,109,803.06
加：期初现金及现金等价物余额 28,489,846.27 134,194,168.16
六、期末现金及现金等价物余额 414,674,028.32 21,084,365.10
公司法定代表人:邹丽华 主管会计工作负责人: 潘孝娜 会计机构负责人: 苏娟华
审计报告
中磊审字[2007]3031号
新湖中宝股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的新湖中宝股份有限公司（以下简称新湖中宝）财务报表，包括2007年9月30日的资产负债表和合并资产负债表、2007年1-9月的利润表和合并利润表、2007年1-9月的现金流量表和合并现金流量表、2007年9月30日的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是新湖中宝管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，新湖中宝财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了新湖中宝2007年9月30日的财务状况以及2007年1-9月的经营成果和现金流量。
中磊会计师事务所 中国注册会计师：顾宇倩
有限责任公司 中国注册会计师：濮文斌
中国北京 报告日期：二○○七年十月十六日
截止2007年9月30日
人民币
一、公司基本情况
新湖中宝股份有限公司（原中宝科控投资股份有限公司，以下简称"公司"或"本公司"）是于1992年8月经浙江省人民政府股份制试点工作协调小组批准、采取定向募集方式设立的股份制企业。设立时，公司注册资本5000万元，发行股份500万股，每股面值10元。经过拆细及历年的分红送股、增资配股，截至1997年1月注册资本增加到10,503.36万元。
经中华人民共和国地质矿产部地函[1998]第73号、浙江省人民政府浙政发[1998]第32号文批准，公司于1997年11月吸收合并中国地矿宝石总公司下属的中宝翡翠有限公司、浙江美尔珠宝首饰有限责任公司，此次重组后公司注册资本为14,403.36万元。
经中国证监会证监发行字[1999]57号文件批准，公司于1999年6月2日向社会公开发行人民币普通股6,500万股，发行后公司总股本20,903.3578万股。2002年6月15日经股东大会通过，公司以资本公积转增股本，即向全体股东每10股转增2股，此次转增后公司总股本为25,084.0293万股。
经股权分置改革相关股东会议审议，公司于2006年1月23日通过股权分置改革方案，即以资本公积金向流通股股东每10股转增6股，并于2006年2月14日实施该方案，转增后公司总股本为31,276.0293万股。
公司2006年向浙江新湖集团股份有限公司（以下简称“新湖集团”）定向发行120,000万股股票，新湖集团以其拥有的十四家房地产类子公司的股权支付对价。此次定向发行完成后，公司主营业务转型为房地产开发和销售。截至2006年12月31日，公司总股本为151,276.0293万股。
经2007年3月8日公司2006年度股东大会审议通过，公司以资本公积金转增股本，即以2006年末总股本151,276.0293万股为基数，每10股转增1股，此次转增后公司总股本为166,403.6322万股。
根据公司2007年2月6日召开的2007年第一次临时股东大会通过的《关于公司2007年非公开发行股票方案》，并经中国证监会“证监发行字[2007]229号”文《关于核准中宝科控投资股份有限公司非公开发行股票的通知》核准，公司向7家符合相关规定条件的特定投资者定向发行人民币普通股股票99,620,000股，股票面值为每股人民币1元。2007年9月30日，本公司总股本为1,763,656,322股，每股面值1元。
2007年9月30日，本公司第一大股东为新湖集团，该公司持有本公司股权为1,354,506,323股，持股比例为76.80%。
公司法定代表人：邹丽华，营业执照注册号为：330000000004201，公司注册地址为：浙江省嘉兴市中山路禾兴路口。
公司主要经营范围：实业投资，百货、针纺织品、五金交电、化工产品（不含化学危险品）、家俱、电子计算机及配件、建筑材料、金属材料、木竹材、电子产品、通讯设备（不含无线）、机电设备、黄金饰品、珠宝玉器、煤炭（《煤炭经营资格证》有效期至2008年8月1日）的销售，经营进出口业务（国家法律法规禁止、限制的除外），信息咨询服务，国内广告设计制作发布，代理广告业务，附设酒店，社会停车。
控股子公司主营业务包括房地产开发经营、高等公路建设，城市基础设施建设等。
二、主要会计政策、会计估计和前期差错
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会2007年2月15日发布的《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号◇◇新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计期间
本公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
4、记账本位币
本公司记账本位币为人民币。
5、计量属性
本公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量时，根据各项企业会计准则具体规定,采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量。
6、现金等价物的确定标准
本公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法
对于发生的外币交易，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
期末外币货币性项目、采用期末即期汇率折算，因期末即期汇率与初始确认时或者前一期末即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确认日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。
与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额，按借款费用原则处理。
8、金融工具的核算方法
（1）金融资产和金融负债初始确认分类
金融资产在初始确认时划分为四类：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；2）持有至到期投资；3）贷款和应收款项；4）可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为两类：1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；2）其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据
当本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
（3）金融资产和金融负债的初始计量
本公司初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（4）金融资产和金融负债的后续计量
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。
2）持有至到期投资、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
3）可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失、除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售外币货币性金融资产形成的汇兑损益，计入当期损益．采用实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
4）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。
与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，应当按照成本计量。
（5）金融资产转移的确认和计量
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：1）所转移金融资产的账面价值；2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，应将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：1）终止确认部分的账面价值；2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
（6）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值。
（7）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不应包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产，期末有证据表明其发生了资产减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值之间的差额计算确认减值损失，计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（取得和出售该担保物发生的费用应当予以扣除）。原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可量计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确认为减值损失，计入当期损益。
可供出售金融资产公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于账面价值的差额，确认为减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出，计入当期损益。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法
（1）本公司对重要的应收款项（包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利、其他应收款、长期应收款），在资产负债表日将其账面价值与预计未来现金流量现值比较，对账面价值高于预计未来现金流量现值的部分计提坏账准备，计入当期损益。以后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
（2）对除作为重要的项目以外的应收账款和其他应收款，期末按应收款项余额的6%计提，对个别账龄较长的应收款项，采用个别认定，计提比例为20%，对确定已存在损失的应收款项，按预计可收回金额与账面值差额全额计提坏账。
（3）坏账确认标准为：1)因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；2)因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。
10、存货的核算方法
（1）存货按房地产开发产品和非房地产开发产品分类。房地产开发产品包括已完工开发产品、在建开发产品、拟开发土地、出租开发产品等。非房地产开发产品包括产成品、在产品、原材料、低值易耗品、库存商品等。
（2）已完工开发产品指已建成待出售的物业；在建开发产品指尚未建成，以出售为开发目的的物业；拟开发土地指所购入的，已决定将之发展为出售物业的土地，项目整体开发时全部转入在建开发产品，项目分期开发时按开发产品占地面积计算分摊转入在建开发产品，未开发土地仍保留在本项目。
公共配套设施按实际成本入账。如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的实际开发成本计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
（3）发出存货的计价方法：根据各子公司的具体情况，采用先进先出法或加权平均法核算。
（4）由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为开发产品而持有的库存材料、库存设备等，如果用其开发的产品的可变现净值高于成本，则该库存材料、库存设备仍然按成本计量，如果库存材料、库存设备价格的下降表明开发产品的可变现净值低于成本，则该库存材料、库存设备按可变现净值计量。开发产品、出租开发产品、开发成本：按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业已售产品的售价及开发产品、出租开发产品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计的售价及可变现净值，对其计提跌价准备。
在资产负债表日，如果计提存货跌价准备的影响因素已经消失的，减记的存货价值予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）存货盘存制度为永续盘存制。
（6）低值易耗品和包装物的摊销方法采用五五摊销法进行摊销。
11、长期股权投资的核算方法
（1）初始计量
1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以取得股权支付对价的公允价值和为进行企业合并发生的各项直接相关费用确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
如果购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计量时，则按换出资产的公允价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。若非货币性资产交换不能同时具备上述两个条件时，则以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，按享有被投资单位股份的公允价值作为长期股权投资初始投资成本。
（2）后续计量及收益确认方法
1）成本法核算的长期股权投资
对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。
3)处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制。
对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
12、投资性房地产的核算方法
（1）本公司投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。
（2）本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
（3）本公司对投资性房地产后续计量采用成本模式计量，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或摊销。
（4）投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产，将房地产转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
（5）本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
（6）投资性房地产的资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。
13、固定资产的确认条件、分类、折旧方法
（1）固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
（2）固定资产同时满足下列条件的予以确认：1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；2）该固定资产的成本能够可靠地计量。与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，在发生时计入当期损益。
（3）固定资产的折旧方法、年限、折旧率：固定资产折旧采用年限平均法。除了已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地，公司对所有固定资产计提折旧。按固定资产类别、估计使用年限和预计净残值率（原值的3%—5%）确定的折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 年折旧率(%)
房屋建筑物 20-45 4.85-2.16
通用设备 6-20 16.17-4.85
专用设备 6-15 16.17-6.47
运输工具 6-12 16.17-8.08
其 他 5-15 19.40-6.47
（4）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[占租赁资产使用寿命的75%以上（含75%）]。
4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%以上（含90%）]。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
（5）融资租入的固定资产按租赁开始日融资租赁的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
14、在建工程的核算方法
本公司在建工程按各项工程实际发生的成本计价，并在工程完工验收合格实际交付使用时转作固定资产。
15、无形资产的核算方法
（1）本公司无形资产按照成本进行初始计量。
（2）根据无形资产的合同性权利或其他法定权利的、同行业情况、历史经验，相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命确定的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产。
（3）使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；3）以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况；4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及企业预计支付有关支出的能力；6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；7）与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
（4）使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产使用寿命进行复核，并进行减值测试。
（5）本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司取得的已作为无形资产确认的正在进行中的研究开发项目，在取得后发生的支出应当按照上述规定处理。
16、长期股权投资、投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉及其他资产减值的确认与计量
（1）本公司在资产负债表日判断长期股权投资、成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉及其他资产是否存在可能发生减值的迹象。对资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。
当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。
3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
6）公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定。在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。
资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
（3）有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
（4）对企业合并所形成的商誉，公司在每年年度终了结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
17、长期待摊费用的核算方法
长期待摊费用按实际成本计价，在项目受益期内平均摊销。
18、借款费用的确认和计量
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）借款费用资本化期间
1)当同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2)暂停资本化：若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
3)停止资本化：当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率（加权平均利率），计算确定一般借款应予资本化的利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额不超过当期相关借款实际发生的利息金额。外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以资本化。专门借款发生的辅助费用，在所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，予以资本化；在达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时计入当期损益。
19、股份支付的确认和计量
（1）股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。以权益结算的股份支付换取其他方服务的，分别下列情况处理：1）其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益；2）其他方服务的公允价值不能可靠计量但权益工具公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。
（3）权益工具的公允价值按照以下方法确认：1）存在活跃市场的按照活跃市场中的报价确定；2）不存在活跃市场的采用估值技术确定。
（4）确认可行权权益工具最佳估计的依据：根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
20、职工薪酬的核算方法
职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会统筹保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利、解除劳动关系补偿金以及其他与获得职工提供的服务相关的支出。公司在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系补偿金外，根据职工提供服务的受益对象，计入相关成本、费用或资产。
21、收入确认原则
（1）销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入企业；
5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务，在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权，相关的经济利益很可能流入企业，且收入的金额能够可靠地计量的，确认收入。利息收入是按借出资金本金和适用利率计算。
（4）房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，即开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该项目实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该项目有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该房屋实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且该房屋有关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
代建房屋和工程业务：代建房屋和工程签订有不可撤销的建造合同，与代建房屋和工程相关的经济利益能够流入企业，代建房屋和工程的完工程度能够可靠地确定，并且代建房屋和工程有关的成本能够可靠地计量时，采用完工百分比法确认营业收入的实现。
（5）出租物业收入
按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关租金已经收到或取得了收款的证据确认出租物业收入的实现。
（6）物业管理收入
在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
22、维修基金的核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
23、质量保证金的核算方法
施工单位应留置的质量保证金根据施工合同规定之金额，列入“应付账款”，在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质量保证金；在开发产品约定的保修期到期时，质量保证金余额退还给施工单位。
24、所得税的会计处理方法
本公司采用资产负债表债务法进行所得税的会计处理，以公司资产、负债的账面价值与计税基础之间的差额，计算暂时性差异，据以确认递延所得税负债或资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。适用税率发生变化的，对已确认的递延所得税资产和递税所得税负债进行重新计量，除直接在权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。
25、利润分配政策
根据《公司法》和《公司章程》规定，本公司交纳所得税后的利润，按以下顺序分配：
（1）弥补上一年度的亏损；
（2）提取法定公积金10%；
（3）根据股东大会决议，提取任意盈余公积金及分配股利。
26、合并会计报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
27、本期主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响
（1）本期主要会计政策的变更
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》；同时根据《企业会计准则第38号－首次执行企业会计准则》所规定的5-19条相关内容，对财务报表项目进行了追溯调整。
2007年1月1日，公司根据《企业会计准则第33号——合并财务报表》及《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第二十二条的规定，对年初数进行了重新合并，增加了合并报表单位淮安新湖房地产开发有限公司等四家子公司(原淮安新湖房地产开发有限公司等四家子公司的总资产、净利润、营业收入因对合并报表的影响极小，未纳入合并报表范围)，同时减少了合并报表单位海宁绿城新湖房地产开发有限公司（系合营企业，原按比例法进行合并）。
上述事项对2006年12月31日合并所有者权益的影响如下：
项目 金额
合并所有者权益(按原会计准则) 1,980,437,917.40
按<企业会计准则—首次执行企业会计准则>第五条至第十九条对2006年12月31
日合并所有者权益进行追溯调整的内容:
1、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -16,120,392.90
2、其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 5,781,888.09
3、以公允价值计量且其变动计入当期损益交易性金融资产 1,414,546.40
4、所得税 4,291,884.28
5、子公司未确认投资损失 -899,307.23
6、原会计准则中少数股东权益 416,396,419.08
7、合并范围变更增加少数股东权益 22,033,656.25
8、其他 31,147.63
调整后的合并所有者权益(按新会计准则) 2,413,367,759.00
1、同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
2006年12月31日账面有同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额17,389,054.37元，公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条(一)对股权投资差额进行了追溯调整，将上述股权投资差额全部冲销留存收益，由此减少了2007年1月1日留存收益16,120,392.90元，其中归属于母公司的所有者权益减少15,980,513.17元、归属于少数股东的权益减少139,879.73元。
2、其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2006年12月31日账面有股权投资贷方差额5,781,888.09元，公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条(二)对股权投资贷方差额进行了追溯调整，将上述股权投资差额全部调整留存收益，由此增加了2007年1月1日留存收益5,781,888.09元，其中归属于母公司的所有者权益增加4,625,510.47元、归属于少数股东的权益增加1,156,377.62元。
3、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产
2006年12月31日账面有投资成本为3,652,010.00元的股票投资，公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第十三条(一)将该衍生金融工具划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，并将其公允价值与账面价值的差额调整留存收益，由此增加了2007年1月1日留存收益1,414,546.40元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,084,946.40元、归属于少数股东的权益增加329,600.00元。
4、所得税
2007年1月1日，公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第十二条，采用资产负债表债务法对企业所得税进行追溯调整，由此分别增加2007年1月1日递延所得税资产和递延所得税负债4,758,684.59元和466,800.31元，其中归属于母公司的所有者权益增加4,254,915.33元、少数股东权益增加人民币36,968.95元。
5、子公司未确认投资损失
瑞安外滩物业管理有限公司多年亏损，净资产已为负数，执行原会计准则时按《关于合并会计报表合并范围请示的复函》(财会二字[1996]2号)的规定，长期投资账面数减为零，2007年1月1日，公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》，对子公司超额亏损部分在合并报表中全额计入归属于母公司所有者权益，由此减少了2007年1月1日留存收益899,307.23元。
6、合并范围变更增加少数股东权益
2007年1月1日，公司根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第二十二条，增加合并范围内子公司相应调整增加了少数股东权益22,033,656.25元。
（2）本报告期未发生会计估计变更及会计差错更正事项。
三、税项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务收入 17%、13%
营业税 营业收入或营业收入净额 3%、5%、20%
城建税 实际缴纳的流转税额 7%、5%
企业所得税应纳税所得额 33%
房产税 房屋余值、租金收入 1.2%、12%
根据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》的有关规定，房地产
开发企业出售普通标准住宅增值额，未超过扣除项目金额之和20%
的，免缴土地增值税；增值额超过20%，按税法规定的税率计缴。
根据国家税务总局国税发[2004]100号文和房地产项目开发所在地
土地增值税 —
地方税务局的有关规定，从事房地产开发的控股子公司按照房地产
销售收入和预收房款的一定比例计提和预缴土地增值税，待项目符
合清算条件后向税务机关申请清算。各地子公司房地产开发产品销
售取得的收入按当地税务机关规定的纳税规定缴纳土地增值税。
四、企业合并及合并财务报表
1、控股子公司情况表：
单位:万元币种:人民币
母公司控合并范围内是否
子公司名称 注册地注册资本 经营范围 母公司投资额 股比例 控股比例 合并
沈阳新湖房地产开
沈阳 27,000.00 房地产开发 27,000.00 100% 100% 是
发有限公司
房地产开发、经营(取得资质
证书后方可从事经营活动) ;
济南新湖房地产开
济南 8,000.00 房地产信息咨询;批发、零 8,000.00 100% 100% 是
发有限公司
售:建材. (未取得专项许可的
除外)；
母公司控合并范围内是否
子公司名称 注册地注册资本 经营范围 母公司投资额 股比例 控股比例 合并
房地产开发经营；建筑材料、
淮安新湖房地产开 装潢材料销售。（经营范围中
淮安 2,000.00 — — 55% 是
发有限公司 涉及国家专项审批规定的需
办理审批后方可经营）
镇江新湖置业有
镇江 10,000.00 房地产开发、销售 9,000.00 90% 90% 是
限公司
江苏新湖宝华置
句容 30,000.00 房地产开发经营 30,000.00 100% 100% 是
业有限公司
房地产开发、物业管理、房
苏州新湖置业有 83.33%
吴江 30,000.00 地产中介；销售建材、机械25,000.00 83.33% 是
限公司 [注1]
设备、卫生洁具
房地产开发经营（凭资质
蚌埠新湖置业有 证）；房地产咨询服务；物业
蚌埠 10,000.00 10,000.00 100% 100% 是
限公司 管理；建筑及装饰材料的销
售
芜湖长江长置业
芜湖 3,000.00 房地产开发经营 2,100.00 70% 70% 是
有限公司
房地产开发、经营；物业管
黄山市新湖房地产
黄山 2,000.00 理、房产租赁、建筑装潢材 2,000.00 100% 100% 是
开发有限责任公司
料经营
杭州兴和投资发展 实业投资，批发、零售：建
杭州 8,000.00 8,000.00 100% 100% 是
有限公司 筑材料，金属材料等
上海中瀚置业有限 49.13%
上海 6,106.51 房地产开发等 3,000.00 49.13% 是
公司 [注2]
浙江新湖房地产集
杭州 25,000.00 房地产开发经营 25,000.00 100% 100% 是
团有限公司
杭政储出（2000）17号（拱
西R◇5）地块的开发、经
杭州新湖房地产开
杭州 2,000.00 营，物业管理，室内美术装 — — 100% 是
发有限公司
饰；批发、零售：建筑材料、
装饰材料等
杭州新湖美丽洲置 100%
杭州 35,000.00 房地产开发、经营 35,000.00 100% 是
业有限公司 [注3]
对现位于嘉兴精毛纺厂厂区
嘉兴新湖房地产开
嘉兴 2,000.00 地块从事房地产开发与经营 — — 100% 是
发有限公司
（凭资质证书经营）
嘉善新湖房地产开 房地产开发、物业管理、建
嘉善 4,000.00 1,600.00 40% 100% 是
发有限公司 筑装潢材料销售、室内装潢
母公司控合并范围内是否
子公司名称 注册地注册资本 经营范围 母公司投资额 股比例 控股比例 合并
房地产开发经营；物业管理、
桐乡新湖升华置 建筑装潢材料（除危险化学 51.92%
桐乡 19,261.00 10,000.00 51.92% 是
业有限公司 品和易制毒化学品）的销售； [注4]
室内装潢
衢州新湖房地产 房地产开发、经营；建筑材 100%
衢州 28,000.00 25,000.00 89.29% 是
开发有限公司 料、装潢材料的销售 [注5]
瑞安外滩房地产 开发房地产开发(二级)、建筑
瑞安 3,000.00 3,000.00 100% 100% 是
开发有限公司 材料销售
九江新湖远洲置 70%
九江 10,000.00 房地产经营开发 7,000.00 70% 是
业有限公司 [注6]
滨州新湖房地产
滨州 200.00 房地产开发、建筑材料销售 200.00 100% 100% 是
开发有限公司
沈阳沈北金谷置
沈阳 2,000.00 房地产开发 — — 100% 是
业有限公司
衢州新湖物业管
衢州 50.00 物业管理 — — 80% 是
理有限公司
瑞安外滩物业管
瑞安 50.00 物业管理、维修养护 — — 60% 是
理有限公司
淮安新湖物业管
淮安 50.00 物业管理 — — 90% 是
理有限公司
浙江允升投资集 高等公路建设，城市基础设 100%
嘉兴 42,892.80 42,892.80 100% 是
团有限公司 施建设等 [注7]
嘉兴市南湖国际教 教育产业的投资、开发；教
嘉兴 3,500.00 — — 90% 是
育投资有限公司 育培训、中介服务
嘉兴南湖国际实
嘉兴 1,200.00全日制普通初中中学 — — 100% 否
验中学
服务；农业生态观光，休闲
杭州大清谷旅游 体育，中餐，照相，茶室；
杭州 503.00 — — 90% 是
开发有限公司 批发，零售；百货，其他食
品，工艺美术品
道路、桥梁建设投资，建筑
嘉兴市路桥建设
嘉兴 500.00 安装、路桥工程技术咨询、 — — 100% 是
开发有限公司
测量
实业投资，对教育投资，系
统内资产管理，国内贸易，
上海众孚实业有 计算机软、硬件的开发及销
上海 10,000.00 — — 100% 是
限公司 售，自营和代理各类商品和
技术的进出口，园林绿化，
咨询服务等
母公司控合并范围内是否
子公司名称 注册地注册资本 经营范围 母公司投资额 股比例 控股比例 合并
煤炭、煤制品、电子产品、
通讯设备、机械设备、建筑
装潢材料、橡塑制品、服装、
上海众孚燃料有
上海 3,000.00服饰、工艺礼品批发、零售， — — 100% 是
限公司
计算机软件开发、销售，建
筑装潢，建筑装潢设计，等
等
嘉兴新国浩商贸 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑 100%
嘉兴 4,660.00 — — 是
有限公司 拿浴等服务 [注8]
嘉兴钻石王朝娱 歌舞、KTV、卡拉OK娱乐、
嘉兴 1,000.00 800.00 80% 80% 是
乐有限公司 食品饮料
嘉兴东方物流有 交易市场的开发建设、市场
乍浦 2,540.00 — — 70% 是
限公司 物业管理、市场租赁服务
辽宁中宝太平洋
金属材料、装饰材料、五金
经贸有限责任公 沈阳 1,430.00 1,001.00 70% 70% 是
交电、机械电子设备等
司
天台劳伦斯置业
天台 5,000.00普通住宅开发、经营 — — 60% 是
有限公司
[注1]：本公司原持有苏州新湖置业有限公司43.33%股权，为其第一大股东，本期以15,000万元的价格向远洲集团有限公司收购其持有的40%股权，收购完成后，本公司持有该公司83.33%的股权。
[注2]：本公司原持有上海中瀚置业有限公司60%股权，本期杭州工商信托投资股份有限公司以15,100万元对该公司增资，其中增加注册资本11,064,973.67元，其余增加资本公积，资本公积由杭州工商信托投资股份有限公司独享。增资后公司出资比例为49.13%。
[注3]：本公司原持有杭州新湖美丽洲置业有限公司20%的股权，本期以16,000万元的价格向新湖控股有限公司收购该公司80%的股权。收购完成后，本公司持有该公司100%的股权。
[注4]：子公司浙江新湖房地产集团有限公司2006年度投资设立桐乡新湖升华置业有限公司，该公司注册资本18,900万元，其中浙江新湖房地产集团有限公司出资9,639万元，占注册资本的51%。2007年9月浙江新湖房地产集团有限公司将其股权全部转让给本公司并由本公司增资361万元，增资后该公司注册资本19,261万元，其中：本公司出资比例为51.92%，浙江升华拜克生物股份有限公司出资比例为48.08%。
[注5]：本公司直接持有衢州新湖房地产开发有限公司89.29%股权，持股100%的浙江新湖房地产集团有限公司持有该公司10.71%股权，故本公司合计持有该公司100%的股权。
[注6]：本公司原持有九江新湖远洲置业有限公司19%的股权，本期以7,000万元的价格向新湖集团收购该公司51%的股权。收购完成后，本公司持有该公司70%的股权。
[注7]：本公司原持有浙江允升投资集团有限公司90%股权，持股90%的嘉兴新国浩商贸有限公司持有该公司10%股权，本期嘉兴新国浩商贸有限公司将其持有的10%股权转让给本公司后本公司持有该公司100%的股权。
[注8]：本公司原持有嘉兴新国浩商贸有限公司50%股权，持股80%的嘉兴钻石王朝娱乐有限公司持有该公司50%股权，本期本公司与嘉兴钻石王朝娱乐有限公司将股权全部转让给浙江允升投资集团有限公司后，本公司间接持有该公司100%的股权。
（2）合并范围变动及原因
本报告期公司投资设立滨州新湖房地产开发有限公司，该公司注册资本200万元。公司持股100%，本期纳入合并报表范围。
本报告期全资子公司沈阳新湖房地产开发有限公司投资设立沈阳沈北金谷置业有限公司，该公司注册资本2,000万元。公司间接持股100%，本期纳入合并报表范围。
（3）超过50%投资比例本期未纳入合并范围的单位及原因：
基于《中华人民共和国民办教育促进法》对投资办学的出资人从学校获取回报能力的限制，子公司嘉兴市南湖国际教育投资有限公司所属的嘉兴高级中学、嘉兴南湖国际实验学校、嘉兴市秀洲现代实验学校、嘉兴南湖国际实验中学的会计报表未纳入合并报表范围。
（4）持股比例未达到50%以上的子公司，纳入合并范围的原因说明
公司直接持有上海中瀚置业有限公司49.13%股权，为其第一大股东，并在董事会中占有多数，拥有实质控制权，故将其纳入合并会计报表范围。
2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
属于同一控制下企业合并的
子公司名称 子公司类型 判断依据 同一控制的实际控制人
沈阳新湖房地产开发有限公司 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
济南新湖房地产开发有限公司 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
镇江新湖置业有限公司 控股子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
江苏新湖宝华置业有限公司 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
苏州新湖置业有限公司 控股子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
蚌埠新湖置业有限公司 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
芜湖长江长置业有限公司 控股子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
黄山市新湖房地产开发有限责任公司全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
杭州兴和投资发展有限公司 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
浙江新湖房地产集团有限公司 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
杭州新湖美丽洲置业有限公司 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
九江新湖远洲置业有限公司 控股子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
衢州新湖房地产开发有限公司 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
瑞安外滩房地产开发有限公司 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
嘉兴新湖房地产开发有限公司[注] 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
杭州新湖房地产开发有限公司[注] ]全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
淮安新湖房地产开发有限公司[注] 控股子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
衢州新湖物业管理有限公司[注] 控股子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
瑞安外滩物业管理有限公司[注] 控股子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
淮安新湖物业管理有限公司[注] 控股子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
嘉善新湖房地产开发有限公司 全资子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
上海中瀚置业有限公司 控股子公司 合并前为控股股东的子公司 浙江新湖集团股份有限公司
[注]：为同一控制下企业合并形成的子公司投资设立的公司。
3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
商 誉
子公司名称 子公司类型
金额 确定方法
初始投资成本大于按持股比例享有的净资
浙江允升投资集团有限公司 全资子公司 1,436,529.43
产份额经往年摊销后的年初余额
嘉兴新国浩商贸有限公司 控股子公司
初始投资成本大于按持股比例享有的净资
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 控股子公司 36,775.98
产份额经往年摊销后的年初余额
初始投资成本大于按持股比例享有的净资
杭州大清谷旅游开发有限公司 控股子公司 15,014,407.87
产份额经往年摊销后的年初余额
4、子公司中少数股东权益情况
子公司少数股东权益中用于从母公司股东权益中冲减
子公司全称 少数股东权益 冲减少数股东损益的金额 的少数股东损益金额
镇江新湖置业有限公司 10,000,000.00 — —
苏州新湖置业有限公司 47,176,523.11 2,823,476.89 —
芜湖长江长置业有限公司 10,034,881.08 — —
九江新湖远洲置业有限公司 30,684,294.85 — —
桐乡新湖升华置业有限公司 91,507,330.26 1,102,669.74 —
淮安新湖房地产开发有限公司 12,314,026.94 — —
上海中瀚置业有限公司 171,000,000.00 — —
淮安新湖物业管理有限公司 0.00 50,000.00 30,442.52
衢州新湖物业管理有限公司 55,441.74 44,558.26 —
瑞安外滩物业管理有限公司 0.00 200,000.00 680,768.10
嘉兴市南湖国际教育投资有限公司 4,561,308.73 — —
杭州大清谷旅游开发有限公司 0.00 503,000.00 51,002.05
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 905,122.85 1,094,877.15 —
嘉兴东方物流有限公司 7,072,991.97 547,008.03 —
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 4,290,000.00 — —
天台劳伦斯置业有限公司 19,927,240.41 72,759.59 —
注：1、本期公司出资15,000万元从苏州新湖置业有限公司的少数股东远洲集团有限公司购入其持有的40%股权，减少合并报表的少数股东权益。
本期公司出资7,000万元从九江新湖远洲置业有限公司的少数股东新湖集团购入其持有的51%股权，减少合并报表的少数股东权益。
本期杭州工商信托投资股份有限公司以15,100万元对上海中瀚置业有限公司增资，其中增加注册资本11,064,973.67元，增加资本公积139,935,026.33元，资本公积由杭州工商信托投资股份有限公司独享。合并报表中将杭州工商信托投资股份有限公司独享的资本公积全部列入少数股东权益。
2、本期少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额
(1)苏州新湖置业有限公司 -4,866,799.91元
(2)桐乡新湖升华置业有限公司 -995,690.66元
(3)衢州新湖物业管理有限公司 -27,195.40元
(4)嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 -192,596.97元
(5)淮安新湖物业管理有限公司 -2,702.65元
合计 -6,084,985.59元
3、本期从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损372,489.75元。
五、合并财务报表主要项目注释（货币单位除特殊说明外，均为人民币元）
1. 货币资金
项 目 期末数 年初数
现金 1,817,133.41 577,460.66
银行存款 2,203,973,375.44 537,154,036.20
其他货币资金 427,787,047.52 224,669,959.05
合 计 2,633,577,556.37 762,401,455.91
注：（1）期末数较期初数增加245.43％，主要为本期公司非公开发行股票及房产类子公司预收售房款大幅增加所致。
（2）其他货币资金主要为保证金、定期存款，截至2007年9月30日质押定期存款余额209,870,000.00元、银行承兑汇票保证金余额163,100,000.00元、按揭担保的保证金54,274,024.88元。
2、交易性金融资产
项 目 期末公允价值年初公允价值
交易性债券投资
交易性权益工具投资
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
4,201,818.39 5,066,556.40
资产
衍生金融资产
其他
合 计 4,201,818.39 5,066,556.40
注：市价资料来源于:2007年9月30日《中国证券报》。
3、应收票据
种类 期末数 年初数
银行承兑汇票 290,000.00 5,000,000.00
合计 290,000.00 5,000,000.00
4、应收账款
1.账龄分析：
期末数 年初数
账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 9,876,264.22 36.10 628,408.30 11,297,426.62 35.76 708,958.14
1-2年 873,550.76 3.19 52,188.81 6,845,320.30 21.66 410,719.22
2-3年 15,958,648.96 58.32 957,769.65 12,601,622.32 39.88 756,097.34
3年以上 653,634.38 2.39 50,208.17 853,634.38 2.70 51,218.06
合 计 27,362,098.32 100.00 1,688,574.93 31,598,003.62 100.00 1,926,992.76
2.应收账款坏账准备变动情况
本期减少数
项目 年初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转销数 合计
应收账款坏账准备1,926,992.76 262,810.47 501,228.30— 501,228.30 1,688,574.93
3.应收账款前五名欠款情况
期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 21,256,413.77 77.69 21,062,724.55 66.66
4. 本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
⑴账龄分析：
期末数 年初数
账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
1年以内 144,560,471.97 50.22 5,055,855.63 222,052,084.36 59.38 9,131,113.83
1-2年 26,577,853.04 9.23 1,906,974.11 78,448,184.85 20.98 4,706,891.09
2-3年 85,515,870.35 29.70 4,213,472.56 46,388,238.48 12.40 2,783,294.31
3年以上 31,221,973.92 10.85 1,867,796.30 27,085,743.22 7.24 1,625,144.59
合计 287,876,169.28 100.00 13,044,098.60 373,974,250.91 100.00 18,246,443.82
(2)其他应收款坏账准备变动情况
本期减少数
项 目 年初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转销数 合计
其他应收款
18,246,443.82 2,178,939.18 7,381,284.40 0.00 7,381,284.40 13,044,098.60
坏账准备
(3)其他应收款前五名欠款情况
期末数 年初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及
141,957,814.77 49.31 138,366,200.00 37.00
比例
其他应收前五位明细：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
浙江新兰得置业有限公司 58,000,000.00 1年以内 [注1]
瑞安安阳街道 30,000,000.00 2-3年 [注2]
嵊州劳伦斯置业公司 25,000,000.00 3年以上 往来款
浙江远景策划咨询有限公司 15,075,000.00 1年以内 往来款
嘉兴高级中学 13,882,814.77 1年以内 往来款
[注1]：为股东双方按照股权比例共同向该公司提供项目开发资金，因预计款项收回不存在风险，对该款项未计提坏账准备。
[注2]：浙江新湖房地产集团有限公司瑞安分公司参加项目招标时，依据招标说明书规定所留存的投标保证金（定金）5000万元，项目中标后，瑞安安阳街道已按协议退回了2000万元；剩余的款项中，在该项目领取开工许可证后七天内返还2500万元，另500万元在取得房产权证后返还。该项目尚未到领取开工许可证阶段，故还有3000万元未返还。
(4)本报告期其他应收款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、预付账款
(1)预付账款账龄
期末数 年初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
522,339,897.75 70.32 369,142,928.87 69.47
一年以内
一至二年 177,827,065.12 23.94 156,406,722.70 29.43
二至三年 42,618,820.28 0.46 4,101,845.80 0.77
三年以上 5,820,766.80 5.28 1,718,921.00 0.33
合计 742,785,783.15 100.00 531,370,418.37 100.00
注：期末数中1年以上的预付账款，主要系预付征地拆迁款及待结算的工程款。
(2)预付账款前五名欠款情况
期末数 年初数
项 目
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例235,898,590.89 31.76 224,047,000.00 42.16
(3)预付账款主要单位
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
蓬莱市大柳行金矿 70,000,000.00 1年以内 [注1]
浙江盛隆实业有限公司 50,000,000.00 1年以内 [注2]
杭州宝亿物资有限公司 43,238,590.89 1年以内 预付钢材贸易款
上海市闸北区青12动迁基地指挥部 40,660,000.00 2-3年 动迁安置费
浙江瑞特实业有限公司 32,000,000.00 1年以内 [注2]
合计 235,898,590.89
[注1]：根据公司与蓬莱市大柳行金矿签订的资产转让协议，本公司受让资产应付7800万元，截止2007年9月30日已预付资产受让款70,000,000.00元。
[注2]：本公司与浙江盛隆实业有限公司及浙江瑞特实业有限公司于2007年9月签订了股权转让协议，受让芜湖长江长置业有限公司的30%股权，受让完成后本公司将拥有芜湖长江长置业有限公司100%的股权。截至2007年9月30日，工商变更手续尚未完成。
(4)预付持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项明细：
单位名称 预付金额 原因
浙江新湖集团股份有限公司 1,469,178.00 预付电梯采购款
7、存货
(1)存货分类
期末数 年初数
项目名称 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备
在途物资 — — 7,115,351.20 —
原材料 1,067,867.07 — 1,067,900.62 —
低值易耗品 1,281,743.28 — 1,280,503.28 —
库存商品 36,182,326.63 1,452,329.30 52,300,780.48 1,452,329.30
开发产品 483,745,649.31 704,278.78 510,324,098.47 1,104,944.60
开发成本 5,197,231,928.41 — 3,770,844,852.92 —
合 计 5,719,509,514.70 2,156,608.08 4,342,933,486.97 2,557,273.90
注：期末存货中土地使用权用作银行贷款抵押情况详见本会计报表附注九之资产抵押情况说明。
（2）开发成本
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2007年1月1日 2007年9月30日
沈阳 北国之春 2005.7 2011.11 23.74亿元 499,631,190.79 708,456,517.48
泰安 瑞泰花园 [注1] 2007 2011.12 5.06亿元 42,609,891.10 42,905,027.43
淮安 翔宇花园 2003.12 2008.12 3亿元 47,027,033.52 76,455,113.88
镇江 涌金花园 2008.3 2014.3 21.67亿元 280,000.00 204,298,200.00
南京 仙林翠谷 2006.5 2013.10 17.7亿元 193,724,587.12 234,561,231.52
苏州 明珠城 2006.8 2012.12 64亿元 555,188,258.62 955,200,709.19
蚌埠 山水华庭二期2005.10 2007年 9368万元 107,993,661.20 41,182,788.43
芜湖 长江长现代城2004年 2009.12 12亿元 380,772,981.35 504,895,134.05
上海 新湖景城 [注2] [注2] — 327,010,481.27 371,850,836.41
瑞安 金座银座 [注2] [注2] 1.69亿元 78,153,899.89 81,058,634.09
湖州 龙溪苑三期 [注2] [注2] 919万元 7,484,909.83 9,188,949.57
杭州 香格里拉 2004.9 2011年 16.3亿元 622,876,841.34 794,017,814.82
桐乡 香格里拉 2007年 2011.11 5.7083亿元 60,012,609.00 190,717,315.71
衢州 新湖景城 2002.6 2012年 14.03亿元 301,328,053.18 279,125,164.61
瑞安龙港 新湖绿都
2007年 2009年 1.33亿元 14,260,077.97 15,445,418.97
二期
九江 柴桑春天 2005.11 2010.12 20亿元 525,424,004.97 655,273,072.25
滨洲新湖 2008.3 2011.1 3.4亿元 0.00 32,600,000.00
嘉善 风泽泗洲 2004.9 2007年 3.16亿元 7,066,371.77 0.00
合 计 3,770,844,852.92 5,197,231,928.41
[注1]:已完成土地平整、工程投标、部分楼座的基础处理和建设，即将开始动工。
[注2]：上述房地产开发项目均处于前期征迁平整阶段，尚未正式动工。期末余额主要系支付的土地出让金、土地测绘费等前期开发成本。
（3）开发产品
开发单位 竣工时间 2007年1月1日 本期增加 本期减少 2007年9月30日
沈阳 北国之春 2006年 63,464,463.12 0.00 22,428,723.39 41,035,739.73
淮安 翔宇花园 2008.6 55,108,445.93 -7,373,076.85 35,986,345.30 11,749,023.78
蚌埠 山水华庭一期 2005.08 54,260,840.34 0.00 6,487,039.37 47,773,800.97
蚌埠 山水华庭二期 2007.05 0.00 93,704,097.51 86,123,013.61 7,581,083.90
芜湖 长江长现代城 2006.12 90,470,764.76 4,971,635.70 70,335,735.08 25,106,665.38
黄山 维多利亚广场 南苑 2003.8 1,298,154.27 10,476.00 296,007.94 1,012,622.33
黄山 维多利亚广场 北苑 2004.9 1,987,017.48 0.00 891,171.20 1,095,846.28
黄山 维多利亚广场 东苑 2005.3 12,902,434.15 585,773.82 8,809,239.87 4,678,968.10
杭州 东新园 2004.7 18,834,019.47 209,934.00 -244,192.62 19,288,146.09
湖州 龙溪苑三期 2004.7 581,752.98 0.00 0.00 581,752.98
杭州 北国之春 2003.12 873,803.53 0.00 122,785.16 751,018.37
嘉兴 新湖绿都 2005.12 44,636,821.41 0.00 13,224,236.36 31,412,585.05
嘉善 风泽泗洲 2005.12 72,369,017.46 12,055,351.20 21,133,402.56 63,290,966.10
衢州 新湖景城一期多层 2007.6 0.00 202,425,096.93 54,459,288.88 147,965,808.05
衢州 新湖景城一期排屋 2007.6 0.00 50,604,069.34 0.00 50,604,069.34
瑞安 新湖大厦 2004.3 425,389.55 0.00 425,389.55 0.00
瑞安 满庭芳大楼 1998.11 902,224.31 513,917.10 1,338,641.91 77,499.50
瑞安 滨江大厦 2002.4 2,829,438.09 898,036.71 3,483,661.72 243,813.08
瑞安 沁园春大楼 1999.5 1,895,200.21 -234,131.82 1,588,981.18 72,087.21
瑞安 西江月大楼 1999.6 965,422.41 463,413.65 877,894.98 550,941.08
瑞安 外滩大厦 2001.6 2,396,208.01 -28,275.53 1,858,233.89 509,698.59
瑞安龙港 新湖绿都一期 2006.6 29,855,567.67 0.00 23,123,909.52 6,731,658.15
九江 柴桑春天 2006.11 54,267,113.32 4,567,185.03 37,202,443.10 21,631,855.25
合 计 510,324,098.47 363,373,502.79 389,951,951.95 483,745,649.31
注：截至2007年9月30日止，存货中尚有657,487平方米的土地使用权证正在办理之中。
（4）存货跌价准备
本期减少额
存货类别 年初数 本期计提额 期末数
转回 转销
库存商品 1,452,329.30 — — — 1,452,329.30
开发产品 1,104,944.60 168,759.71 569,425.53 704,278.78
—
合计 2,557,273.90 168,759.71 569,425.53 2,156,608.08
期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：估计售价（开发产品按周边楼盘（可比较）的市场售价，结合企业已售产品的售价及开发产品、开发成本的层次、朝向、房型等因素，确定预计售价）减去估计的销售费用和相关税费。
（5）资本化利息
报告期内资本化利息金额合计108,687,775.53元。
8、持有至到期投资
项目 期末账面余额 年初账面余额
电力债券 7,473.00 7,473.00
合计 7,473.00 7,473.00
9、长期股权投资
(1)长期股权投资分类
期末数 年初数
项 目 账面价值 减值准备 账面价值 减值准备
成本法核算的长期股权投资 26,765,550.00 0.00 26,765,550.00 0.00
权益法核算的长期股权投资 467,182,164.11 0.00 350,906,362.64 0.00
合 计 493,947,714.11 0.00 377,671,912.64 0.00
(2)按成本法核算
投资 初始投资 本期新增 本期现金
被投资单位名称 比例 金 额 年初数 投资 本期权益 调整股利 期末数
南湖国际实验中学 100 12,000,000.00 12,000,000.00 — — — 12,000,000.00
绍百大房地产开发有限公司 10 500,000.00 500,000.00 — — — 500,000.00
乍浦金地工业厂房有限公司 1 50,000.00 50,000.00 — — — 50,000.00
长城证券有限责任公司 0.6 10,725,600.00 10,725,600.00 — — — 10,725,600.00
深圳爱塔珠宝首饰有限公司 5 2,000,000.00 2,000,000.00 — — — 2,000,000.00
上海钻石交易所 5 1,489,950.00 1,489,950.00 — — — 1,489,950.00
合 计 26,765,550.00 26,765,550.00 26,765,550.00
(3)按权益法核算
投资 初始投资 本期现
被投资单位名称 比例 金 额 年初数 本期新增投资 本期权益调 整金股利 期末数
170,619,422.94
上海新湖房地产开发有限公司 45 72,000,000.00 — 15,159,540.40 — 185,778,963.34
海宁绿城新湖房地产开发有限 35,430,949.89
50 10,000,000.00 27,563,762.90 — — 62,994,712.79
公司
浙江牛头山高尔夫球场俱乐部 20 2,000,000.00 2,000,000.00 -794,706.01
— — 1,205,293.99
嘉兴市乍浦开发集团有限公司 49 89,177,419.12 103,473,351.30 — -1,166,062.03 — 102,307,289.27
2,959,830.79
浙江五洲乍浦港口有限公司 24 43,500,000.00 43,999,825.50 — — 46,959,656.29
上海新湖物业管理有限公司 30 1,500,000.00 1,500,000.00 — -1,198,016.71 — 301,983.29
浙江新湖物业管理公司 43.3 1,300,000.00 1,300,000.00 — -141,673.86 — 1,158,326.14
40 200,000.00 200,000.00 - 164,484.40
嘉兴新湖物业管理有限公司 — — 35,515.60
黄山市新湖物业管理有限公司 50 250,000.00 250,000.00 — -250,000.00 — 0.00
浙江新兰得置业有限公司 40 66,666,667.00 -226,243.60
— — — 66,440,423.40
合 计 219,927,419.12 350,906,362.64 66,666,667.00 49,609,134.47 467,182,164.11
(4)合营企业、联营企业主要信息
本企业持本 企业在被投 本期营业收入总
被投资单位名称 注册地业务 性质股比例 资单位表决 权期末净 资产总额 额 本期净利润
上海新湖房地产开发有限公
上海 — 45 45 413,082,779.04 117,773,498.00 33,687,867.52
司
海宁绿城新湖房地产开发有
海宁 — 50 50 125,989,425.58 434,165,837.00 70,893,047.41
限公司
浙江牛头山高尔夫球场俱乐
浙江 — 20 20 6,026,469.96 0.00 -246,930.00
部
本企业持本 企业在被投 本期营业收入总
被投资单位名称 注册地业务 性质股比例 资单位表决 权期末净 资产总额 额 本期净利润
嘉兴市乍浦开发集团有限公
乍浦 — 49 49 208,586,304.64 347,578,530.53 -2,874,210.04
司
浙江五洲乍浦港口有限公司 乍浦 — 24 24 185,048,617.34 54,418,359.70 12,018,916.39
上海新湖物业管理有限公司 上海 — 30 30 1,006,610.98 4,502,550.21 -222,570.74
浙江新湖物业管理公司 杭州 — 43.3 43.3 2,675,118.11 2,360,428.50 -1,766.57
嘉兴新湖物业管理有限公司 嘉兴 — 40 40 88,789.00 987,010.80 -124,327.37
黄山市新湖物业管理有限公
黄山 — 50 50 -116,027.71 432,216.96 -187,508.39
司
浙江新兰得置业有限公司 杭州 — 40 40 162,068,382.51 0.00 -2,527,277.60
10、投资性房地产
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计 10,492,469.58 — — 10,492,469.58
1.房屋、建筑物 10,492,469.58 — — 10,492,469.58
2.土地使用权
2,840,104.05
二、累计折旧和累计摊销合计 2,670,475.83 169,628.22 —
1.房屋、建筑物 2,670,475.83 169,628.22 — 2,840,104.05
2.土地使用权
三、投资性房地产减值准备累计金额合计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
四、投资性房地产账面价值合计 7,821,993.75 — — 7,652,365.53
1.房屋、建筑物 7,821,993.75 — — 7,652,365.53
2.土地使用权
11、固定资产
固定资产原值 年初数 本期增加 本期减少 期末数
一、原价合计： 618,882,966.68 9,241,262.15 1,029,210.00 627,095,018.83
其中：房屋及建筑物 516,178,750.34 1,435,310.50 0.00 517,614,060.84
通用设备 55,360,991.26 1,417,399.89 11,400.00 56,766,991.15
专用设备 14,158,104.22 0.00 0.00 14,158,104.22
运输工具 30,019,572.55 3,170,397.00 1,017,810.00 32,172,159.55
其他 3,165,548.31 3,218,154.76 0.00 6,383,703.07
固定资产原值 年初数 本期增加 本期减少 期末数
二、累计折旧合计： 116,819,259.33 17,068,249.98 900,235.04 132,987,274.27
其中：房屋及建筑物 63,677,389.99 9,476,653.60 0.00 73,154,043.59
通用设备 33,903,108.24 3,440,046.32 9,653.71 37,333,500.85
专用设备 4,040,602.64 455,387.37 0.00 4,495,990.01
运输工具 13,714,492.16 3,197,606.33 890,581.33 16,021,517.16
其他 1,483,666.30 498,556.36 0.00 1,982,222.66
三、减值准备合计 2,472,077.73 2,472,077.73
其中：房屋及建筑物 2,418,270.77 — — 2,418,270.77
通用设备
专用设备
运输工具 53,806.96 — — 53,806.96
其他
四、固定资产净额合计499,591,629.62 0.00 0.00 491,635,666.83
其中：房屋及建筑物 450,083,089.58 — — 442,041,746.48
通用设备 21,404,076.06 — — 19,379,683.34
专用设备 10,117,501.58 — — 9,662,114.21
运输工具 16,305,080.39 — — 16,150,642.39
其他 1,681,882.01 — — 4,401,480.41
注：本期由在建工程转入固定资产原值为2,995,122.70元。
有关资产抵押情况详见附注九。
12、在建工程
本期减少
预算
工程名称 年初数 本期增加 转入 期末数
数 其他减少
固定资产
大清谷项目 — 3,457,628.20 451,199.60 — — 3,908,827.80
大酒店餐饮改造 — 350,000.00 1,741,990.88 350,000.00 1,741,990.88 —
美丽洲销售中心
— — 2,645,122.70 2,645,122.70 — —
装饰工程
合 计 3,807,628.20 4,838,313.18 2,995,122.70 1,741,990.88 3,908,827.80
注：截止2007年9月30日，公司未发现在建工程存在减值迹象，故未提取在建工程减值准备。
13、无形资产
项 目 取得方式 原始金额 年初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数
软件 购入 111,510.00 63,624.61 8,800.00 0.00 10,719.95 49,805.34 61,704.66
特许权 购入 9,630,000.00 8,958,520.45 0.00 0.00 147,397.95 818,877.50 8,811,122.50
土地使用权 购入 62,523,970.92 51,927,398.16 0.00 0.00 1,791,601.83 12,388,174.59 50,135,796.33
合计 72,265,480.92 60,949,543.22 8,800.00 0.00 1,949,719.73 13,256,857.43 59,008,623.49
截止2007年9月30日，公司未发现无形资产存在减值迹象，故未提取无形资产减值准备。
14、商誉
本期 本期
被投资公司名称 初始金额 形成原因 年初余额 增加 减少 摊余金额
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 122,610.39 收购股权 36,775.98 — — 36,775.98
浙江允升投资集团有限公司 46,698.32 收购股权 1,436,529.43 — — 1,436,529.43
杭州大清谷旅游开发有限公司22,792,270.02收购股权 15,014,407.87 — — 15,014,407.87
合计 22,961,578.73 16,487,713.28 16,487,713.28
注1、按照新企业会计准则的相关规定，公司将对非同一控制下形成的子公司长期股权投资差额2006年末余额16,487,713.28元转入商誉。
2、2007年9月30日，公司未发现商誉存在减值迹象，故未提取商誉减值准备。
15．长期待摊费用
项目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数
装修费 16,184,520.45 7,869,138.04 3,604,354.08 2,045,097.49 6,756,125.82 9,428,394.63
开办费 27,938,933.55 25,277,801.51 2,661,132.04 0.00 0.00 27,938,933.55
项目设计费 1,270,000.00 1,270,000.00 — — — 1,270,000.00
其他 2,297,542.37 2,425,205.69 636,866.33 774,075.81 9,546.16 2,287,996.21
合计 47,690,996.37 36,842,145.24 6,902,352.45 2,819,173.30 6,765,671.98 40,925,324.39
16.递延所得税资产和递延所得税负债
(1)已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 年初数
减值准备 2,016,880.33 1,616,051.70
开办费 604,768.17 1,353,234.88
预提费用 13,782,591.65 —
长期股权投资差额 1,076,654.97 1,011,046.70
其他 816,511.65 778,351.31
合 计 18,297,406.77 4,758,684.59
(2)已确认的递延所得税负债
项 目 期末数 年初数
交易性金融资产公允价值变动 171,428.57 466,800.31
资产评估增值 6,417,475.78 6,417,475.78
合 计 6,588,904.35 6,884,276.09
17、资产减值准备明细
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 20,173,436.58 2,441,749.65 7,882,512.70 0 7,882,512.70 14,732,673.53
二、存货跌价准备 2,557,273.90 168,759.71 0 569,425.53 569,425.53 2,156,608.08
三、固定资产减值准备 2,472,077.73 — — — — 2,472,077.73
合计 25,202,788.21 2,610,509.36 7,882,512.70 569,425.53 8,451,938.23 19,361,359.34
18、短期借款
项 目 期末数 年初数
抵押借款 484,700,000.00 339,700,000.00
保证借款 350,200,000.00 259,600,000.00
质押借款 197,200,000.00 48,700,000.00
1,032,100,000.00
合 计 648,000,000.00
注：
（1）截至2007年9月30日，无逾期借款。
（2）抵押借款的抵押物情况详见附注九。
（3）关联方保证详见附注七。
（4）抵押借款中有150,000,000.00元同时由其他单位提供保证。详见附注九。
19、应付票据
项 目 期末数 年初数
银行承兑汇票 229,100,000.00 200,700,000.00
商业承兑汇票 0.00 10,000,000.00
合 计 229,100,000.00 210,700,000.00
无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
20、应付账款
期末数 年初数
238,786,889.37 301,924,642.85
注：
（1）本报告期末余额中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2）无账龄超过三年的大额应付账款，账龄超过1年的大额应付款主要为未结算工程款。
21、预收账款
期末数 年初数
3,316,217,627.06 1,533,990,508.00
（1）无预收持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
（2）本报告期末预收账款比年初大幅增加，主要原因是部分房地产项目预收房款增加所致。
（3）金额较大的预收账款性质或内容的说明
项 目 期末数
908,519,084.10
杭州美丽洲香格里拉
573,687,270.00
芜湖长江长现代城
苏州新湖明珠城 529,028,876.00
464,423,692.38
九江柴桑春天
519,296,433.00
沈阳北国之春
淮安翔宇花园 152,234,037.00
111,468,983.00
衢州新湖景城一期
31,864,199.25
嘉善风泽泗洲
8,364,861.00
蚌埠新湖山水华庭
7,077,302.00
嘉兴新湖绿都
南京仙林翠谷 4,480,000.00
合 计 3,310,444,737.73
22、应付职工薪酬
项 目 年初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 567,747.50 30,893,576.73 30,523,870.98 937,453.25
4,685,982.16 1,269,685.82 2,362,811.38 3,592,856.60
二、职工福利费
三、社会保险费 118,725.49 2,225,689.96 2,145,244.00 199,171.45
56789.13 928,886.29 1,217,334.64 -231,659.22
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费 650,168.03 662,355.03 240,171.64 1,072,351.42
六、非货币性福利 335,895.30 20,000.00 22,080.00 333,815.30
七、其他 -207,891.40 131,376.71 119,176.71 -195,691.40
6,207,416.21 36,131,570.54 36,630,689.35 5,708,297.40
合 计
注：无拖欠性质的应付工资。
23、应交税费
项目 期末数 年初数
增值税 -1,253,632.93 -1,573,716.19
消费税 1,369.54 1,369.54
营业税[注] -112,030,405.59 -41,710,069.03
所得税[注] -18,395,088.57 41,681,882.42
个人所得税 124,452.07 256,557.28
城建税[注] -7,253,607.60 -2,475,788.59
土地增值税[注] -18,407,608.23 13,233,165.09
教育费附加[注] -3,060,866.58 -799,177.39
其他 -2,881,145.43 1,039,145.15
合计 -163,156,533.32 9,653,368.28
[注]：期末借方余额主要系房地产公司收到预售房款后预缴的税款。
24、应付股利
投资者名称 期末数 年初数 原 因
2000年度股利 249,472.30 249,472.30 未支付的股利
2001年度股利 1,060,335.85 1,060,335.85 未支付的股利
嘉兴市乍浦开发集团有限公司 9,725,000.00 9,725,000.00 子公司分配股利
合 计 11,034,808.15 11,034,808.15
25、其他应付款
期末数 年初数
217,592,621.71 361,205,694.57
（1）本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。
（2）金额较大其他应付款的性质或内容的说明：
单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因
杭州橡树林景观园林有限公司 23,779,000.00 1年内 借款
沈阳市达诚房产开发有限责任公司 20,000,000.00 1年内 借款
海宁绿城新湖房地产公司 19,120,000.00 1年内 往来款
铁西区国有资产管理经营公司 16,080,990.00 1年内 定金
浙江东阳三建建筑工程公司 4,012,836.00 1年内 保证金
26、一年内到期的非流动负债
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 210,000,000.00 256,030,000.00
210,000,000.00
合 计 256,030,000.00
注：抵押情况详见附注九,抵押借款中有80,000,000.00元同时由其他单位提供保证。
27、长期借款
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 1,318,159,504.29 1,194,843,712.39
267,774,293.28
保证借款 83,710,000.00
1,585,933,797.57
合 计 1,278,553,712.39
注：
(1)截至2007年9月30日，无逾期借款。
(2)抵押借款中有438,000,000.00元同时由其他单位提供保证。详见附注九。
28、股本
本次变动增减（＋，－）
项目 年初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
一、有限售条件的流通股份
1、国家股 17,207,712.00 — — 156,971.00-15,638,015.00 -15,481,044.00 1,726,668.00
2、其他境内法人持有股份 1,330,432,580.48 99,620,000.00 — 126,354,640.52-66,886,165.00 159,088,475.52 1,489,521,056.00
有限售条件的流通股合计 1,347,640,292.48 99,620,000.00 — 126,511,611.52-82,524,180.00 143,607,431.52 1,491,247,724.00
二、无限售条件的流通股份
境内上市的人民币普通股 165,120,000.00 — — 24,764,418.00 82,524,180.00 107,288,598.00 272,408,598.00
无限售条件的流通股份合计 165,120,000.00 — — 24,764,418.00 82,524,180.00 107,288,598.00 272,408,598.00
三、股份总数 1,512,760,292.48 99,620,000.00 151,276,029.52 250,896,029.52 1,763,656,322.00
注：1、报告期内，公司实施了资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股转增1股。
2、根据公司2007年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会"证监发行字[2007]229号"文核准，公司向7家符合相关规定条件的特定投资者定向发行人民币普通股股票99,620,000股，股票面值为每股人民币1元。
3、本期股本变动情况已经中磊会计师事务所出具中磊验字（2007）3001号及中磊验字（2007）3002号验资报告。
4、其他增减变动为有条件限售股满足解禁条件转为无限售条件流通股。
29、资本公积
项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 174,895,931.96 1,492,977,200.00 324,045,211.31 1,343,827,920.65
其他资本公积 66,005,907.10 — — 66,005,907.10
合计 240,901,839.06 1,492,977,200.00 324,045,211.31 1,409,833,827.75
注：1、报告期内，公司实施了资本公积金转增股本方案，向全体股东每10股转增1股，转出资本公积金151,276,029.52元。
2、本期购买子公司少数股权新增加的长期股权投资成本与按照新取得的股权比例确定应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额172,769,181.79元，冲减本期资本公积。
3、根据公司2007年第一次临时股东大会决议，经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2007]229号”文核准，公司向7家符合相关规定条件的特定投资者定向发行人民币普通股股票99,620,000股，股票面值为每股人民币1元，每股认股价16.06元。发行募集资金总额为人民币1,599,897,200.00元，发行费用总额为人民币7,300,000.00元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币1,592,597,200.00元，其中股本人民币99,620,000.00元，资本公积人民币1,492,977,200.00元。
30、盈余公积
期初会计政策
项目 年初数 本期增加本期减少 期末数
变更调整
法定盈余公积 118,997,637.98 -516,204.75 — — 117,817,897.93
2,530,989.87
任意盈余公积 — — — 2,530,989.87
合计 121,528,627.85 -516,204.75 121,012423.10
31、未分配利润
项目 期末数
上期期末未分配利润 105,247,174.01
加：会计政策变更 -6,367,111.82
调整后本期期初未分配利润 98,880,062.19
加：本期归属于母公司净利润 37,786,564.51
可供股东分配利润 136,666,626.70
减：提取法定盈余公积
期末未分配利润 136,666,626.70
32、营业收入
(1)营业收入/行业分部报表
本期金额 上期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
579,580,151.14 389,951,951.95
房地产 555,109,583.94 365,288,456.87
商业贸易 486,399,623.12 479,547,638.62 435,527,920.59 426,670,961.55
27,707,028.06
酒店服务 15,530,757.14 31,514,689.38 17,531,668.89
码头港口 — — 78,604,797.43 45,066,978.55
12,263,531.33
其他 12,785,478.98 15,286,123.02 11,542,075.24
1,105,950,333.65
合 计 897,815,826.69 1,116,043,114.36 866,100,141.10
(2)房地产营业收入/地区分部报表
本期金额 上期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
浙江省 236,417,285.00 157,378,578.39 344,042,164.94 206,442,158.88
辽宁省 33,895,544.74 22,428,723.39 137,036,588.00 97,840,091.92
安徽省 259,741,928.00 172,942,207.07 74,030,831.00 61,006,206.07
江西省 49,525,393.40 37,202,443.10 — —
合 计 579,580,151.14 389,951,951.95 555,109,583.94 365,288,456.87
公司向前五名客户销售总额为448,674,611.50元，占公司本年全部主营业务收入的40.57%。
33、营业税金及附加
项 目 本期金额 上期金额
消费税 555,004.40 0.00
营业税 31,422,131.84 31,853,137.84
城建税 2,201,868.20 2,229,719.62
教育费附加 1,238,418.45 1,312,317.44
土地增值税 6,295,052.25 6,802,578.21
其他 526,743.02 37,166.06
合 计 42,239,218.16 42,234,919.17
34、公允价值变动收益
产生公允价值变动收益的来源 本期金额 上期金额
交易性金融资产变动损益 -639,632.20 731,665.70
合 计 -639,632.20 731,665.70
35、投资收益
项目 本期金额 上期金额
期末调整的被投资公司所有者权益
49,596,321.09 83,740,950.51
净增减额
交易性金融资产处置收益 751,302.68 732,755.06
股权投资差额摊销 53,124.04
合 计 50,347,623.77 84,526,829.61
36、资产减值损失
项 目 本期金额 上期金额
一、坏账损失 -3,648,516.63 -22,933,488.32
二、存货跌价损失 -400,665.82 0.00
合 计 -4,049,182.45 -22,933,488.32
37、财务费用
项 目 本期金额 上期金额
利息支出 37,794,978.34 68,326,883.82
减：利息收入 6,196,857.54 18,324,671.32
汇兑损失
减：汇兑收益 — 111,360.49
其他 482,020.25 538,624.39
合计 32,080,141.05 50,429,476.40
38、营业外收支
营业外收支项目 本期金额 上期金额
营业外收入 3,090,716.36 5,382,636.39
其中：处置固定资产净收益 788.88 0.00
政府补助 2,180,000.00 0.00
其他 909,927.48 5,382,636.39
营业外支出 2,538,017.67 2,424,406.36
其中：处置固定资产净损失 41,961.67 0.00
罚款支出 159,326.37 3,490.64
其他 2,336,729.63 2,420,915.72
39、所得税费用
项目 本期金额 上期金额
所得税费用 38,261,987.20 40,562,797.33
合计 38,261,987.20 40,562,797.33
40、收到其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
往来款项 606,295,199.41
财政补贴收入 2,180,000.00
定金、押金、保证金及代收维修金等 70,713,040.68
银行存款利息 6,196,857.54
其他 1,627,853.17
合计 687,012,950.80
41、支付的其他与经营活动有关的现金
项目 本期金额
往来款项 661,033,822.09
管理费用支付的现金 40,989,968.94
营业费用支付的现金 35,639,979.58
押金、保证金、维修金支出及退还 79,717,325.34
其他 2,880,762.17
合计 820,261,858.12
42、支付的其他与筹资活动有关的现金
项目 本期金额
非公开发行股票中介费 6,600,000.00
其他 600,678.54
合计 7,200,678.54
六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)应收账款账龄
期末数 年初数
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 921,831.60 6.54 55,309.90 10,647,932.30 44.09 62,904.69
357,026.98 2.53 21,421.62 901,120.88 3.73 54,067.25
一至二年
二至三年 12,817,155.96 90.93 769,029.35 12,601,622.32 52.18 756,097.34
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
三年以上
14,096,014.54 100.00 845,760.87 24,150,675.50 100.00 873,069.28
合 计
(2)应收账款前五名欠款情况
期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 13,752,171.61 97.56 23,650,765.84 97.93
(3)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
期末数 年初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 573,942,126.42 95.75 458,008.64 249,016,328.04 92.81 525,820.07
一至二年 886,634.45 0.15 17,198.07 10,634,167.00 3.96 638,050.02
二至三年 10,634,167.00 1.77 587,815.33 10,000.00 0.00 600.00
三年以上 13,977,765.51 2.33 838,665.93 8,647,534.13 3.23 518,852.05
合计 599,440,693.38 100.00 1,901,687.97 268,308,029.17 100.00 1,683,322.14
(2)应收账款前五名欠款情况
期末数 年初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 417,177,286.45 69.59 257,458,842.80 95.96
(3)本期末欠款前五名，全部是属于新湖中宝合并范围内的子公司。
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
3、长期投资
(1)长期股权投资
期末数 年初数
项 目 账面价值 减值准备 账面价值 减值准备
对子公司投资 3,509,628,481.68 0.00 2,071,846,863.99 0.00
66,440,423.40 0.00 0.00 0.00
对联营公司投资
14,215,550.00 0.00 14,215,550.00 0.00
其他股权投资
合计 3,590,284,455.08 2,086,062,413.99
说明：长期投资增加的主要原因是本期增加对子公司的股权投资所致。
①子公司明细如下：
人民币
投资所
占比例 核算方
被投资单位名称 (%) 法 初始投资金额 年初数 增减投资成本 本期权益调整 红利 期末数
沈阳新湖房地产开发有限公司 100 成本法 270,000,000.00 81,830,973.04 250,000,000.00 — — 331,830,973.04
济南新湖房地产开发有限公司 100 成本法 80,000,000.00 79,996,103.00 — — — 79,996,103.00
镇江新湖房地产开发有限公司 90 成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 — — — 90,000,000.00
江苏新湖宝华置业有限公司 100 成本法 300,000,000.00 95,511,430.66 200,000,000.00 — — 295,511,430.66
苏州新湖远洲置业有限公司 83.33 成本法 280,000,000.00 126,463,346.88 150,000,000.00 — — 276,463,346.88
安徽新湖置业有限公司 100 成本法 100,000,000.00 48,911,456.03 50,000,000.00 — — 98,911,456.03
芜湖长江长置业有限公司 70 成本法 — — 4,418,726.19 21,000,000.00
21,000,000.00 25,418,726.19
黄山市新湖房地产开发有限
100 成本法 20,000,000.00 59,654,648.91 — — — 59,654,648.91
责任公司
杭州兴和投资发展有限公司 100 成本法 80,000,000.00 205,559,909.95 — — — 205,559,909.95
上海中瀚置业有限公司 49.13 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 — — — 30,000,000.00
浙江新湖房地产集团有限公司 100 成本法 250,000,000.00 359,665,194.80 — — — 359,665,194.80
杭州新湖美丽洲置业有限公司 100 成本法 430,000,000.00 11,778,061.76 410,000,000.00 — — 421,778,061.76
嘉善新湖房地产开发有限公司 40 权益法 13,551,705.73 50,727,913.58 — 2,085,331.82 — 52,813,245.40
衢州新湖房地产开发有限公司 89.29 成本法 250,000,000.00 89,708,377.93 150,000,000.00 — — 239,708,377.93
瑞安外滩房地产开发有限公司 100 成本法 30,000,000.00 56,801,821.31 — — — 56,801,821.31
九江新湖远洲置业有限公司 70 成本法 89,000,000.00 19,348,321.52 70,000,000.00 — — 89,348,321.52
桐乡新湖升华置业有限公司 51.92 成本法 100,000,000.00 — 100,000,000.00 — — 100,000,000.00
滨州新湖房地产开发有限公司 100 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 — — 2,000,000.00
0.00
浙江允升投资集团有限公司 100 成本法 389,488,301.38 611,625,625.78 72,522,309.45 — — 684,147,935.23
嘉兴新国浩商贸有限公司 0 成本法 23,300,000.00 14,407,297.39 -14,407,297.39 — — 0.00
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 80 成本法 8,000,000.00 4,427,655.26 — — — 4,427,655.26
辽宁中宝太平洋经贸有限公司 70 成本法 10,010,000.00 10,010,000.00 — — — 10,010,000.00
合计 2,866,350,007.11 2,071,846,863.99 1,440,115,012.06 2,085,331.82 4,418,726.19 3,509,628,481.68
②联营公司明细如下：
投资所占
被投资单位名称 比例(%)核算方法 初始投资金额 年初数 增减投资成本 本期权益调整 红利 期末数
浙江新兰得置业有限公司 40 权益法 66,666,667.00 — 66,666,667.00 -226,243.60— 66,440,423.40
合计 66,666,667.00 66,666,667.00 -226,243.60 66,440,423.40
③其他成本法核算投资明细如下：
投资所
占比例
被投资单位名称 (%) 核算方法 初始投资金额 年初数 增减投资成本本期权益调整 红利 期末数
上海钻石交易所有限公司 5 成本法 1,489,950.00 1,489,950.00 — — — 1,489,950.00
深圳爱塔珠宝首饰有限公司 5 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 — — — 2,000,000.00
长城证券有限责任公司 0.6 成本法 10,725,600.00 10,725,600.00 — — — 10,725,600.00
合计 14,215,550.00 14,215,550.00 14,215,550.00
4、营业收入
本期金额 上期金额
行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
商业贸易 266,255,644.52 268,829,510.51 125,326,220.65 124,285,370.26
合 计 266,255,644.52 268,829,510.51 125,326,220.65 124,285,370.26
5、投资收益
项 目 本期金额 上期金额
子公司分配利润 14,281,273.81 —
151,947,553.22
按权益法调整的被投资公司净利润 1,859,088.22
股权投资转让收益 -47,789.84 908,362.00
合 计 16,092,572.19 152,855,915.22
本公司投资收益汇回无重大限制。
七、关联方关系及其交易
a)关联方关系
1、存在控制关系的关联方
与母公司
企业名称 企业类型 法定代表人 注册地址 主营业务 的关系
实业投资开发；建筑材料、金属材料、
杭州市体育场 化工原料及产品（不含危险品）、百货、
新湖控股有限公司 有限责任公司 黄伟 实际控制人
路田家桥2号 办公自动化设备的销售；经济信息咨询
（不含证券、期货）
能源、农业、交通、建材工业、海洋资
杭州市体育场
浙江新湖集团股份有限公司 股份有限公司 邹丽华 源及旅游的投资开发，海水养殖及海产 控股股东
路田家桥2号
品的深加工等
杭州市玉古路 资产管理、基础设施建设投资、实业投
浙江恒兴力控股集团有限 公司有限责任公司 张耀辉 173号中田大 资、房地产业投资、高科技产业投资、第二大股东
厦10楼 国内贸易等。
铁西北一东路
沈阳新湖房地产开发有限 公司有限责任公司 邹丽华 31 房地产开发 子公司
号
房地产开发、经营(取得资质证书后
济南市经五纬 方可从事经营活动);房地产信息咨
济南新湖房地产开发有限 公司有限责任公司 邹丽华
九路330号 询;批发、零售:建材.( 子公司
未取得专项许
可的除外)；
房地产开发经营；建筑材料、装璜材料
淮安市楚州区镇
淮安新湖房地产开发有限 公司有限责任公司 叶正猛 82 销售。（经营范围中涉及国家专项审批 子公司
关天培路路 号
规定的需办理审批后方可经营）
镇江市中山西
镇江新湖置业有限公司 有限责任公司 邹丽华 路59号雅居商房地产开发、销售 子公司
务中心59号
江苏省句容市
江苏新湖宝华置业有限公司 有限责任公司 邹丽华 宝华镇经济技 房地产开发经营 子公司
术开发区48号
吴江市仲英大 房地产开发、物业管理、房地产中介；
苏州新湖置业有限公司 有限责任公司 邹丽华 子公司
道410号 销售建材、机械设备、卫生洁具
房地产开发经营（凭资质证）；房
蚌埠市东海大
蚌埠新湖置业有限公司 有限责任公司 邹丽华 5588 地产咨询服务；物业管理；建筑及 子公司
道 号
装饰材料的销售
安徽省芜湖市
芜湖长江长置业有限公司 有限责任公司 邹丽华 房地产开发经营 子公司
中山南路2号
黄山市新湖房地产开发有限责 黄山市屯溪区 房地产开发、经营；物业管理、房
有限责任公司 邹丽华 子公司
任公司 黄山东路93号产租赁、建筑装潢材料经营
杭州市下城区迴 实业投资，批发、零售：建筑材料，
杭州兴和投资发展有限公司 有限责任公司 林俊波 子公司
龙庙一弄16号 金属材料等
房地产综合开发经营、销售，物业
管理，建筑材料，装饰材料，金属
上海中瀚置业有限公司 有限责任公司 林俊波 宝昌路319号5楼材料（除专控）木材，建筑工程机 子公司
械设备的销售（涉及许可经营的凭
许可证经营）
杭州市体育场
浙江新湖房地产集团有限公司 有限责任公司 林俊波 房地产开发经营、销售 子公司
路田家桥2号
杭政储出（2000）17号（拱西R◇5）
杭州市拱墅区
地块的开发、经营，物业管理，室内美
杭州新湖房地产开发有限公司 有限责任公司 林俊波 金华路242号 子公司
术装饰；批发、零售：建筑材料、装饰
-5
材料等
余杭区良渚镇
杭州新湖美丽洲置业有限公司 有限责任公司 林俊波 房地产开发、经营 子公司
鸽宝山
房地产开发经营；建筑装潢材料、建筑
嘉兴市纺工路
嘉兴新湖房地产开发有限公司 有限责任公司 叶正猛 2 机械、卫生洁具的批发和零售（涉及项 子公司
号
目审批的凭有效许可证经营）
与母公司
企业名称 企业类型 法定代表人 注册地址 主营业务 的关系
嘉善县魏塘镇
房地产开发、物业管理、建筑装潢材料
嘉善新湖房地产开发有限公司 有限责任公司 邹丽华 晋阳东路2号 子公司
销售、室内装潢。
桥堍
桐乡市梧桐街 房地产开发经营；物业管理；建筑装潢
桐乡新湖升华置业有限公司 有限责任公司 邹丽华 道庆丰中路1 材料（除危险化学品和易制毒化学品） 子公司
号 的销售；室内装潢。
衢州市白云南 房地产开发、经营；建筑材料、装
衢州新湖房地产开发有限公司 有限责任公司 汤云霞 1 子公司
大道 号 潢材料的销售
瑞安市玉海街
开发房地产开发(二级)、建筑材料销
瑞安外滩房地产开发有限公司 有限责任公司 邹丽华 道滨江大道满 子公司
售
庭芳大楼四楼
九江市开发区 房地产开发、经营（以上项目涉及行政
九江新湖远洲置业有限公司 有限责任公司 邹丽华 子公司
西苑小区18栋许可的须凭许可证经营）
滨州黄河二路
滨州新湖房地产开发有限公司有限责任公司 林俊波 房地产开发、建筑材料销售 子公司
608号
沈阳市沈北新
区虎石台经济 房地产开发、商品房销售，自有房
沈阳沈北金谷置业有限公司 有限责任公司 邹丽华 子公司
技术开发区新 屋租赁
虎路29号
安阳镇外滩商
瑞安外滩物业管理有限公司 有限责任公司 高圻前 住区满庭芳大 物业管理、维修养护 子公司
楼
衢州市白云南
衢州新湖物业管理有限公司 有限责任公司 郑锡增 物业管理（凭资质证书经营） 子公司
大道1号
淮安市健康东
淮安新湖物业管理有限公司 有限责任公司 郑锡增
路8 物业管理（凭资质证书经营） 子公司
号
嘉兴市禾兴路
浙江允升投资集团有限公司 有限责任公司 林俊波 368 高等公路建设、城市基础设施建设等 子公司
号
嘉兴市禾兴路
嘉兴市南湖国际教育集团有限
有限责任公司 贺星燕 366号戴梦得 教育产业的投资、开发 子公司
公司
大厦8层
杭州龙坞镇大
杭州大清谷旅游开发有限公司 有限责任公司 林俊波 旅游开发等 子公司
清村
嘉兴市禾兴路
道路、桥梁建设投资、建筑安装、路桥
嘉兴市路桥建设开发公司 有限责任公司 潘孝娜 366号戴梦得 子公司
工程技术咨询测量
大厦8层
浦发新区沪南
1568 2 实业投资、对教育投资、系统内资产管
上海众孚实业有限公司 有限责任公司 潘孝娜 公司 号 子公司
理、国内贸易、计算机软硬件开发销售
号楼
上海奉贤区庄
煤炭、煤制品、电子产品、通讯设备、
上海众孚燃料有限公司 有限责任公司 许强富 行镇南亭公路 子公司
1176 198 机械设备等批发、零售。
号 室
嘉兴市禾兴路
嘉兴新国浩商贸有限公司 有限责任公司 陆襄 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑拿浴等 子公司
368号
嘉兴市禾兴路
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 有限责任公司 陆襄 歌舞、KTV、卡拉OK娱乐、 子公司
368号
嘉兴市平湖乍
交易市场的开发建设、市场物业管理及
嘉兴市东方物流有限公司 有限责任公司 李正明 浦开发区东方 子公司
相关配套服务
大道
金属材料、装饰材料、五金交电、
辽宁中宝太平洋经贸有限责任 沈阳市和平区
有限责任公司 李大铮 机械电子设备、建筑材料、珠宝等 子公司
公司 南京南街56号
的销售。
天台县人民东
天台劳伦斯置业有限公司 中外合资 吴建元 普通住宅开发、经营 子公司
路外贸楼
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
单位：人民币万元
企业名称 2007年1月1日 本期增加数 本期减少数 2007年9月30日
新湖控股有限公司 66,000.00 — — 66,000.00
浙江新湖集团股份有限公司 29,790.00 — — 29,790.00
浙江恒兴力控股集团有限公司 24,800.00 — — 24,800.00
沈阳新湖房地产开发有限公司 2,000.00 25,000.00 — 27,000.00
济南新湖房地产开发有限公司 8,000.00 — — 8,000.00
淮安新湖房地产开发有限公司 2,000.00 — — 2,000.00
镇江新湖置业有限公司 10,000.00 — — 10,000.00
江苏新湖宝华置业有限公司 10,000.00 20,000.00 — 30,000.00
苏州新湖置业有限公司 30,000.00 — — 30,000.00
蚌埠新湖置业有限公司 5,000.00 5,000.00 — 10,000.00
芜湖长江长置业有限公司 3,000.00 — — 3,000.00
黄山市新湖房地产开发有限责任公司 2,000.00 — — 2,000.00
杭州兴和投资发展有限公司 8,000.00 — — 8,000.00
上海中瀚置业有限公司 5,000.00 1,106.51 — 6,106.51
浙江新湖房地产集团有限公司 25,000.00 — — 25,000.00
杭州新湖房地产开发有限公司 2,000.00 — — 2,000.00
杭州新湖美丽洲置业有限公司 10,000.00 25,000.00 — 35,000.00
嘉兴新湖房地产开发有限公司 2,000.00 — — 2,000.00
嘉善新湖房地产开发有限公司 4,000.00 — — 4,000.00
桐乡新湖升华置业有限公司 5,500.00 13,761.00 — 19,261.00
衢州新湖房地产开发有限公司 13,000.00 15,000.00 — 28,000.00
瑞安外滩房地产开发有限公司 3,000.00 — — 3,000.00
九江新湖远洲置业有限公司 10,000.00 — — 10,000.00
滨州新湖房地产开发有限公司 — 200.00 — 200.00
沈阳沈北金谷置业有限公司 — 2,000.00 — 2,000.00
瑞安外滩物业管理有限公司 50.00 — — 50.00
衢州新湖物业管理有限公司 50.00 — — 50.00
淮安新湖物业管理有限公司 50.00 — — 50.00
浙江允升投资集团有限公司 42,892.80 — — 42,892.80
嘉兴市南湖国际教育集团有限公司 3,500.00 — — 3,500.00
杭州大清谷旅游开发有限公司 503.00 — — 503.00
单位：人民币万元
企业名称 2007年1月1日 本期增加数 本期减少数 2007年9月30日
嘉兴市路桥建设开发公司 500.00 — — 500.00
上海众孚实业有限公司 10,000.00 — — 10,000.00
上海众孚燃料有限公司 3,000.00 — — 3,000.00
嘉兴新国浩商贸有限公司 4,660.00 — — 4,660.00
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 1,000.00 — — 1,000.00
嘉兴东方物流有限公司 2,540.00 — — 2,540.00
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 1,430.00 — — 1,430.00
天台劳伦斯置业有限公司 5,000.00 — — 5,000.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
单位：人民币万元
期末数 年初数
企业名称 金额 比例 金额 比例
新湖控股有限公司 112,703.86 63.90% 102,539.42 67.78%
浙江新湖集团股份有限公司 135,450.63 76.80% 123,238.44 81.47%
浙江恒兴力控股集团有限公司 5,148.00 2.92% 4,680.00 3.09%
沈阳新湖房地产开发有限公司 27,000.00 100.00% 2,000.00 100.00%
济南新湖房地产开发有限公司 8,000.00 100.00% 8,000.00 100.00%
淮安新湖房地产开发有限公司 1,100.00 55.00% 1,100.00 55.00%
镇江新湖置业有限公司 9,000.0 90.00% 9,000.0 90.00%
江苏新湖宝华置业有限公司 30,000.00 100.00% 10,000.00 100.00%
苏州新湖置业有限公司 25,000.00 83.33% 13,000.00 43.33%
蚌埠新湖置业有限公司 10,000.00 100.00% 5,000.00 100.00%
芜湖长江长置业有限公司 2,100.00 70.00% 2,100.00 70.00%
黄山市新湖房地产开发有限责任公司2,000.00 100.00% 2,000.00 100.00%
杭州兴和投资发展有限公司 8,000.00 100.00% 8,000.00 100.00%
上海中瀚置业有限公司 6,106.51 49.13% 3,000.00 60.00%
浙江新湖房地产集团有限公司 25,000.00 100.00% 25,000.00 100.00%
杭州新湖房地产开发有限公司 2,000.00 100.00% 2,000.00 100.00%
杭州新湖美丽洲置业有限公司 35,000.00 100.00% 2,000.00 20.00%
嘉兴新湖房地产开发有限公司 2,000.00 100.00% 2,000.00 100.00%
嘉善新湖房地产开发有限公司 4,000.00 100.00% 4,000.00 100.00%
期末数 年初数
企业名称 金额 比例 金额 比例
桐乡新湖升华置业有限公司 10,000.00 51.92% 550.00 9.91%
衢州新湖房地产开发有限公司 28,000.00 100.00% 13,000.00 100.00%
瑞安外滩房地产开发有限公司 3,000.00 100.00% 3,000.00 100.00%
九江新湖远洲置业有限公司 7,000.00 70.00% 1,900.00 19.00%
滨州新湖房地产开发有限公司 200.00 100.00% — —
沈阳沈北金谷置业有限公司 2,000.00 100.00% — —
瑞安外滩物业管理有限公司 30.00 60.00% 30.00 60.00%
衢州新湖物业管理有限公司 40.00 80.00% 40.00 80.00%
淮安新湖物业管理有限公司 45.00 90.00% 45.00 90.00%
浙江允升投资集团有限公司 42,892.80 100.00% 42,463.87 99.00%
嘉兴市南湖国际教育集团有限公司 3,150.00 90.00% 3,150.00 90.00%
杭州大清谷旅游开发有限公司 452.70 90.00% 452.70 90.00%
嘉兴市路桥建设开发公司 500.00 100.00% 500.00 100.00%
上海众孚实业有限公司 10,000.00 100.00% 10,000.00 100.00%
上海众孚燃料有限公司 3,000.00 100.00% 3,000.00 100.00%
嘉兴新国浩商贸有限公司 4,660.00 100.00% 4,194.00 90.00%
嘉兴钻石王朝娱乐有限公司 800.00 80.00% 800.00 80.00%
嘉兴东方物流有限公司 1,778.00 70.00% 1,778.00 70.00%
辽宁中宝太平洋经贸有限责任公司 1,001.00 70.00% 1,001.00 70.00%
天台劳伦斯置业有限公司 3,000.00 60.00% 3,000.00 60.00%
4、不存在控制关系的关联方
企业名称 与本公司关系
浙江新湖创业投资股份有限公司 同一实际控制人
海宁绿城新湖房地产开发有限公司 合营公司
上海新湖房地产开发有限公司 联营公司
浙江新兰得置业有限公司 联营公司
嘉兴市乍浦开发集团有限公司 联营公司
浙江五洲乍浦港口有限公司 联营公司
浙江世航乍浦港口有限公司 联营公司
浙江新湖物业管理有限公司 联营公司
上海新湖物业管理有限公司 联营公司
嘉兴新湖物业管理有限公司 联营公司
b)关联方交易
1. 采购货物
企业名称 2007年1-9月 2006年1-9月 备注
浙江新湖集团股份有限公司 9,568,955.00 1,626,229.05 市场价
2. 保证和抵押
i.关联方对本公司的担保
截止2007年9月30日，关联方对本公司的担保合计94070万元，具体明细如下：
①新湖集团为浙江新湖房地产集团有限公司湖州分公司向银行取得的借款1000万元提供保证担保，同时湖州分公司以开发用土地使用权3634平方米作抵押
②新湖集团为江苏新湖宝华置业有限公司向银行取得的借款8000万元提供保证担保，其中4300万元同时江苏新湖宝华置业有限公司以开发用土地使用权303540.5平方米作抵押。
③新湖集团为苏州新湖远洲置业有限公司向银行取得的借款7000万元提供保证担保；
④新湖集团为杭州新湖美丽洲置业有限公司向银行取得的借款16000万元提供保证担保，同时杭州新湖美丽洲置业有限公司以开发用土地使用权105,333.33平方米作抵押；
⑤新湖集团为九江新湖远洲置业有限公司向银行取得的借款3000万元提供保证担保；
⑥新湖集团为芜湖长江长置业有限公司向银行取得的借款27500万元提供保证担保，其中借款8000万元同时以芜湖长江长置业有限公司开发用土地使用权35,177平方米作抵押，借款14500万元同时以芜湖长江长置业有限公司开发用土地使用权65640平方米作抵押；
⑦新湖集团为蚌埠新湖房地产开发有限公司向银行取得的借款5000万元提供保证担保；
⑧新湖集团为浙江允升投资集团有限公司向银行取得的借款4000万元提供保证担保；
⑨新湖集团为本公司向银行借款8000万元提供保证担保，其中借款3000万元同时以嘉兴市乍浦开发集团有限公司土地使用权33,333.33平方米作抵押；
⑩新湖控股为本公司向银行借款3770万元提供保证担保；
⑾嘉兴市乍浦开发集团有限公司以码头二期4、5号泊位为浙江允升投资集团有限公司向银行取得的借款5000万元提供抵押担保；
⑿嘉兴市乍浦开发集团有限公司以土地使用权116,667.25平方米为浙江允升投资集团有限公司向银行取得的借款2200万元提供抵押担保；
⒀嘉兴市乍浦开发集团有限公司以开发用土地使用权113,333.33平方米为浙江允升投资集团有限公司向银行取得的3600万元银行承兑汇票敞口提供抵押担保。
ii.本公司对关联方的担保
截止2007年9月30日，本公司对关联方的担保合计39000万元，具体明细如下：
①浙江新湖房地产集团有限公司为新湖集团向银行借款10000万元提供连带责任保证；
②衢州新湖房地产开发有限公司以开发用土地使用权62,850平方米为新湖集团向银行取得的5000万元银行承兑汇票敞口提供抵押担保；
③蚌埠新湖置业有限公司以商铺21,221.52平方米为新湖集团向银行借款4000万元提供抵押担保；
④杭州新湖美丽洲置业有限公司以开发用土地使用权94,394.30平方米为新湖集团向银行借款13000万元提供抵押担保；
⑤浙江允升投资集团有限公司为嘉兴市乍浦开发集团有限公司向银行借款4000万元提供连带责任保证。
⑥瑞安外滩房地产开发有限公司以开发用土地使用权20,396平方米为新湖集团向银行借款3000万元提供抵押保证。
3. 其他
①2007年4月13日公司2007年第二次股东大会审议通过了《关于收购杭州新湖美丽洲置业有限公司股权的关联交易的议案》，公司以16000万元的价格向新湖控股有限公司收购"杭州新湖美丽洲"80%的股权(该股权对应的评估值为87354.22万元)。本次交易为《中宝科控投资股份有限公司向浙江新湖集团股份有限公司发行股票资产收购报告书》的承诺事项，收购完成后，公司持有"杭州新湖美丽洲"100%的股权；截止2007年9月30日，公司已支付全部股权转让款，子公司已办妥工商变更手续。
②2007年7月30日公司2007年第五次临时股东大会审议通过了《关于收购九江新湖远洲置业有限公司股权的关联交易的议案》，公司以7000万元的价格向新湖集团收购"九江新湖"51%的股权(该股权对应的评估值为13260.86万元)。本次交易为《中宝科控投资股份有限公司向浙江新湖集团股份有限公司发行股票资产收购报告书》的承诺事项，收购完成后，公司持有"九江新湖"70%的股权；截止2007年9月30日，公司已支付全部股权转让款，子公司已办妥工商变更手续。
c) 关联方应收应付款项
应收款项 期末数 年初数
预付账款
浙江新湖集团股份有限公司 1,469,178.00 —
其他应收款
浙江新兰得置业有限公司 58,000,000.00 —
海宁绿城新湖房地产开发有限公司 — 30,880,000.00
上海新湖物业管理责任公司 429,016.05 300,000.00
浙江新湖物业管理有限公司 — 795,000.00
应付款项
应付账款
浙江新湖集团股份有限公司 — 2,475,154.98
浙江世航乍浦港口有限公司 304,805.80 —
浙江五洲乍浦港口有限公司 161,945.60 —
其他应付款
浙江新湖集团股份有限公司 — 9,390,941.06
海宁绿城新湖房地产开发有限公司 19,120,000.00 —
嘉兴市乍浦开发集团有限公司 446,754.00 14,272,022.01
浙江世航乍浦港口有限公司 357,229.60 —
浙江新湖创业投资股份有限公司 — 31,072.69
应收款项 期末数 年初数
上海新湖物业管理责任公司 51,250.00 —
叶正猛 — 755,079.89
八、或有事项
b)截止2007年9月30日公司为其他单位提供担保情况如下：
担保余额
担保人 被担保单位 （万元） 担保类型 担保形式
非关联方单位： — — —
新湖中宝股份有限公司 民丰特种纸股份有限公司 14,600.00 连带责任 互保
新湖中宝股份有限公司 加西贝拉压缩机有限公司 1,732.50 连带责任 互保
新湖中宝股份有限公司 美都控股股份有限公司 4,800.00 连带责任 互保
小 计 21,132.50
关联方单位：
浙江新湖房地产集团有
新湖集团 10,000.00 连带责任 互保
限公司
衢州新湖房地产开发有 新湖集团 开发用土地使用
5,000.00 抵押担保
限公司 权抵押
新湖集团 开发用土地使用
蚌埠新湖置业有限公司 4,000.00 抵押担保
权及商铺抵押
杭州新湖美丽洲置业有 新湖集团 开发用土地使用
13,000.00 抵押担保
限公司 权及商铺抵押
瑞安外滩房地产开发有 限新湖集团 开发用土地使用
3,000.00 抵押担保
公司 权抵押
浙江允升投资集团有限公
嘉兴市乍浦开发集团有限公司 4,000.00 连带责任 保证
司
新湖中宝股份有限公司 浙江允升投资集团有限公司 12,200.00 连带责任 保证
新湖中宝股份有限公司 浙江允升投资集团有限公司 3,500.00 房屋抵押 抵押担保
新湖中宝股份有限公司 衢州新湖房地产开发有限公司 8,000.00 连带责任 保证
浙江允升投资集团有限 公嘉兴市南湖国际教育集团有限公
1,271.00 连带责任 保证
司 司
小 计 63,971.00
合 计 85,103.50
c) 截至2007年9月30日，本公司下属房产子公司为商品房承购人提供阶段性购房按揭贷款担保，担保金额总计为人民币12.81亿元。上述担保对报告期及报告期后财务状况无重大影响。
d)截止2007年9月30日公司存货中珠宝首饰的账面价值为3459.69万元，珠宝首饰期末未进行变现价值的测算。
九、承诺事项
1. 截至2007年9月30日，本公司尚有已签合同（主要为土地合同）未付的约定资本项目支出共计人民币13.50亿元，将根据合同约定与实际的履行情况进行支付。
2. 上海新湖房地产开发有限公司2001年4月与上海市普陀区人民政府签订的《上海市普陀区东新村地块改造开发合作协议》，该公司需向上海市普陀区人民政府支付普陀区东新村421.7145亩地块动拆迁费用（包括居民、企事业单位等的动拆迁以及实施“三通一平”费用）共计127,694.292万元。根据2004年7月2日该公司与上海市普陀区国有资产经营有限公司和上海中盛房地产动迁有限公司签订的《委托动迁协议》，上海中盛房地产动迁有限公司共同参与东新村地块中居民个体户动迁，预计动拆迁费用总额将增加60,000万元。截至2007年9月30日，该公司已累计支付动拆迁费用116,048.18万元，并取得其中上海市普陀区长寿路街道共计163,116平方米土地使用权。
3. 对外经济担保事项详见附注八。
4. 其他重大财务承诺事项：
截至2007年9月30日，公司资产抵押、质押情况：
（1）本公司以嘉兴钻石王朝娱乐有限公司的嘉兴戴梦得大厦4楼部分裙楼作抵押取得交通银行嘉兴分行借款人民币1370万，借款期限至2008年3月30日；
（2）本公司以浙江允升投资集团有限公司的嘉兴戴梦得大厦主楼15、16层作抵押取得农行秀城支行借款人民币1000万，借款期限至2007年10月24日；
（3）本公司以浙江允升投资集团有限公司的嘉兴戴梦得大厦主楼19－25层作抵押取得中信银行嘉兴分行借款人民币4000万，借款期限至2008年3月12日；
（4）本公司以浙江允升投资集团有限公司的嘉兴戴梦得大厦主楼10、17、18层作抵押取得工商银行嘉兴分行借款人民币2500万元，其中1750万元借款期限至2007年12月20日，750万元借款期限至2008年1月17日；
（5）浙江允升投资集团有限公司以戴梦得大厦(6.7.8.9.13)层及地下停车场作抵押，取得中国建设银行嘉兴市分行借款人民币4100万元，借款期限至2008年8月7日；
（6）浙江允升投资集团有限公司以嘉兴戴梦得大厦11－12层作抵押，取得中国建设银行嘉兴市分行借款人民币1200万元，借款期限至2008年7月18日；
（7）浙江允升投资集团有限公司以嘉兴戴梦得大厦主楼1－3层与裙房1－3，夹层及地下车库作抵押，取得中国建设银行嘉兴市分行借款人民币7200万元，其中5650万元借款期限至2008年8月13日，1550万元借款期限至2008年8月15日；
（8）浙江允升投资集团有限公司以戴梦得大厦主楼14层与裙房地下商场作抵押，取得中国建设银行嘉兴市分行借款人民币3500万元，借款期限至2007年12月13日；
（9）浙江允升投资集团有限公司以新国浩房产戴梦得大厦主楼4层作抵押，取得中国建设银行嘉兴市分行借款人民币3700万元，借款期限至2008年7月29日；
（10）浙江允升投资集团有限公司以东方物流有限公司的土地及厂房作抵押，同时由中宝科控提供保证，取得杭州浦发银行西湖支行借款人民币5000万元，借款期限至2008年1月25日；
（11）浙江新湖房地产集团有限公司湖州分公司以开发用土地使用权3634平方米作为抵押向银行取得的借款人民币1000万元，同时由新湖集团为提供担保，借款期限至2008年2月20日；
（12）江苏新湖宝华置业有限公司以开发用土地使用权303,540.5平方米作抵押，同时由浙江新湖集团股份有限公司提供担保，向中国工商银行股份有限公司句容支行借款人民币4300万元，借款期限至2009年1月20日；
（13）江苏新湖宝华置业有限公司以开发用土地使用权226,665平方米作抵押，向中国农业银行句容市支行句容支行借款人民币7000万元，借款期限至2010年5月28日；
（14）苏州新湖置业有限公司以开发用土地使用权106963.9平方米作抵押向中国工商银行股份有限公司吴江支行借款人民币10000万元，借款期限至2009年7月28日；
（15）苏州新湖置业有限公司以开发用土地使用权152096.10平方米作为抵押向中国农业银行吴江支行借款人民币14000万元，借款期限至2009年11月29日；
（16）杭州新湖美丽洲置业有限公司为向浙江耀江房地产开发有限公司购买合同总价为1843万元的杭州西溪路128号写字楼一层，从中国农业银行杭州古荡支行获得八年按揭贷款1105万元（首付738万元、实行等额还款、每月还款149,774.25元，其中：还本86,789.25元、还息62,985.00元）。截至200７年9月3０日，该贷款余额10,159,504.29元；
（17）杭州新湖美丽洲置业有限公司以开发用土地使用权60,660.30平方米作抵押向中国银行股份有限公司开元支行借款人民币7700万元，借款期限至2010年6月30日；
（18）杭州新湖美丽洲置业有限公司以开发用土地使用权75,473.10平方米作抵押向中国银行股份有限公司开元支行借款人民币11000万元，借款期限至2008年11月30日；
（19）杭州新湖美丽洲置业有限公司以开发用土地使用权105,333.33平方米作抵押向农业银行杭州西湖支行借款人民币16000万元，同时由新湖集团提供保证担保，借款期限至2009年4月3日；
（20）杭州新湖美丽洲置业有限公司以开发用土地使用权66666.7平方米作抵押，向浙商银行借款8000万元，借款期限至2009年5月22日；
（21）九江新湖远洲置业有限公司以开发用土地使用权144,320.72平方米作抵押向中国工商银行九江广厦支行借款人民币10,100万元，借款期限至2009年９月６日；
（22）九江新湖远洲置业有限公司以开发用土地使用权161,066.75平方米作抵押向中国农业银行九江九龙支行借款人民币4000万元，借款期限至2008年12月5日；
（23）九江新湖远洲置业有限公司以开发用土地使用权75,820平方米作抵押，向中国工商银行九江广厦支行借款4900万元，借款期限至2008年6月20日；
（24）芜湖长江长置业有限公司以开发用土地使用权35,177平方米作抵押向中国工商银行芜湖城建支行借款人民币8000万元，同时由新湖集团提供担保，借款期限至2007年10月26日；
（25）芜湖长江长置业有限公司以开发用土地使用权65,640平方米作为抵押向中国农业银行芜湖步行街支行借款人民币14500万元,同时由新湖集团提供担保，借款期限至2009年6月13日；
（26）沈阳新湖房地产开发有限公司以铁西国用（2004）第预12号开发用土地使用权26,805平方米和四期住宅、网点、车库等建筑面积78,382.61平方米房产作抵押，向兴业银行沈阳分行取得借款13000万元；其中：1800万元借款期限至2008年2月28日、6200万元借款期限至2008年3月21日、5000万元借款期限至2009年6月25日；
（27）沈阳新湖房地产开发有限公司以沈阳市铁西区虹桥路34－12号、34－13号、34－14号、34－15号、34－16号、34－17号34－18号的在建工程33667.61平方米和其占用的土地16144平方米作抵押，向建设银行铁西支行借款人民币8000万元；借款期限至2008年12月24日；
（28）衢州新湖房地产开发有限公司以开发用土地使用权45,095.86平方米作抵押，向农业银行衢州兴柯分理处借款8000万元，,同时由中宝科控提供担保，借款期限至2009年4月24日；
（29）本公司以嘉兴新国浩商贸有限公司存单2000万元作质押，向嘉兴商业银行取得借款1800万元，借款期限至2008年8月12日；
（30）本公司以杭州新湖美丽洲置业有限公司以开发用土地使用权19999.30平方米作抵押向兴业杭州分行借款人民币7000万元，同时由美都控股股份有限公司提供担保，借款期限至2008年8月22日；
（31）本公司以存单387万元作质押，向嘉兴中行取得借款370万元，借款期限至2007年11月16日；
（32）本公司以存单1000万元作质押，向嘉兴交行取得借款900万元，借款期限至2008年1月10日；
（33）本公司以存单1100万元作质押，向嘉兴浦发银行取得借款1000万元，借款期限至2007年12月3日；
（34）本公司以存单1000万元作质押，向中信秀洲支行取得借款900万元，借款期限至2008年9月22日；
（35）浙江允升投资集团有限公司以存单4500万元作质押，向杭州浦发银行西湖支行取得借款4050万元，借款期限至2008年3月23日；
（36）浙江允升投资集团有限公司以存单1000万元作质押，向光大解放支行取得借款900万元，借款期限至2008年4月19日；
（37）浙江允升投资集团有限公司以存单2000万元作质押，向交行秀城支行取得借款1800万元，借款期限至2007年11月16日；
（38）嘉兴新国浩商贸有限公司以存单8000万元作质押，向华夏银行解放路支行取得借款8000万元，借款期限至2008年4月24日；
（39）本公司以杭州西溪路128号写字楼第十一层抵押，从中国农业银行杭州市西湖支行获得八年按揭贷款1451万。
十、资产负债表日后事项
本公司无重大资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
1、2007年6月22日本公司第六届董事会第二次会议审议通过上海中瀚置业有限公司与杭州工商信托投资股份有限公司签订《上海中瀚置业有限公司"上海市闸北区青12斚钅靠◇
合作协议》，杭工信发行总规模为15000万元-25000万元、期限42个月的上海中瀚股权投资项目集合资金信托计划，以信托计划资金向上海中瀚增资，增资资金用于"上海市闸北区青12斚钅康牟鹎敖ㄉ琛＝刂◇007年9月30日，上海中瀚已收到信托计划资金15100万元，其中增加实收资本11,064,973.67元，增加资本公积139,935,026.33元，该资本公积由杭州工商信托投资股份有限公司独享。
2、2007年8月13日公司第六届董事会第六次会议审议通过公司与蓬莱市大柳行金矿签订资产转让协议的议案，公司拟受让大柳行金矿所属的"蓬莱市大柳行金矿庄官矿区"的矿山所属资产及产矿权。双方以该资产评估值为基础，协商确定包括采矿权在内的交易总金额为人民币7800万元，截至2007年9月30日，已经预付资产转让款7000万元。
3、2007年8月24日第六届董事会第九次会议审议通过公司拟与盛京银行签订《股份认购合同书》，拟以4.5亿人民币的对价，以增资方式认购盛京银行3亿股。
4、2007年9月30日公司第六届董事会第十三次会议审议通过公司受让浙江新湖集团股份有限公司持有的浙江天地期货经纪有限公司35%股权、受让浙江银河股份有限公司持有的浙江天地期货经纪有限公司2.5%股权，同时向浙江天地期货经纪有限公司增资3500万元的决议。该交易尚需经中国证券监督管理委员会核准。
十二、补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.10 1.76 0.023 0.023
扣除非经常性损益后归属于公司
1.03 1.64 0.021 0.021
普通股股东的净利润
2、2006年1-9月净利润差异调节表
项目 金额
2006年1-9月净利润（原会计准则） 132,692,720.36
追溯调整项目影响合计数 -9,087,122.39
其中：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 731,665.70
同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 436,977.65
所得税 -385,652.31
少数股东损益 -9,870,113.43
2006年1-9月净利润（新会计准则） 123,605,597.97
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 1,465,705.39
其中：
其他长期股权投资差额摊销影响 1,465,705.39
2006年1-9月模拟净利润 125,071,303.36
3、非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国
2,180,000.00
家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家
有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业 1,565,200.00
收取的资金占用费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,627,301.31
小计 2,117,898.69
减：企业所得税影响数（所得税减少以“-”表示） -405,890.23
少数股东损益影响数（亏损以“-”表示） 53,335.11
合计 2,470,453.81
新湖中宝股份有限公司
二○○七年十月十六日
