中宝戴梦得投资股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司的法定中文名称:中宝戴梦得投资股份有限公司
公司的法定英文名称:SINO-DIAMEND GEMS＆JEWELLERY INVESTMENT CO.,LTD.
(二)公司法定代表人:李荣
(三)公司董事会秘书:钱春
联系地址:浙江省嘉兴市禾兴路336号戴梦得大厦七楼
北京西城区金融大街23号平安大厦11层
联系电话:0573-2093599;010-66214200
传真:0573-2093599;010-66214186
电子信箱:sinodiamend@china-diamend.com
公司董秘授权人:高磊
联系地址:浙江嘉兴禾兴路336号戴梦得大厦七楼
联系电话及传真:0573-2093599
(四)公司注册地址:浙江嘉兴禾兴路336号
邮编:314000
公司办公地址:浙江省嘉兴市禾兴路336号戴梦得大厦
邮编:314000
北京西城区金融大街23号平安大厦11层
邮编:100032
电子信箱:sinodiamend@china-diamend.com
公司国际互联网网址:http://www.sino-diamend.com
(五)公司信息披露报纸:《中国证券报》
登载公司年报的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
年度报告备置地点:浙江嘉兴禾兴路336号戴梦得大厦七楼公司证券部
(六)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:戴梦得
股票代码:600208
二、会计数据和业务数据摘要
(一)、本年度主要会计数据和业务数据(单位:元)
利润总额 72321993.71
净利润 54895039.83
扣除非经常性损益后的净利润 33384008.09
主营业务利润 82390180.96
其它业务利润 484793.37
营业利润 12071.49
投资收益 49550430.79
补贴收入 6892030.01
营业外收支净额 15867461.42
经营活动产生的现金流量净额 35240140.67
现金及现金等价物净增加额 90059124.20
扣除非经常性损益项目如下(单位:人民币 元):
a、新股保证金利息 6217993.63
b、补贴收入 6793038.11
c、补偿费收入 8500000.00
(二)、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标:(单位:元)
1999年
1998年 1997年
调整后 调整前 调整后 调整前
指标项目
主营业务收入 668382343.66
614367883.60 608689830.70 179913274.60 179913274.60
净利润 54895039.83
20042035.55 33748219.94 12235070.31 23087305.73
总资产 1181276382.44
712488166.01 731675298.78 542541365.34 553393600.76
股东权益(
不含少数股东权益)
563306787.54
179738633.57 204496921.87 159404309.27 170256544.69
每股收益
(摊薄) 0.26
0.14 0.23 0.09 0.16
(加权) 0.31
扣除非常性损益后的每股收益
0.16
0.14 0.23 0.09 0.16
每股净资产 2.69
1.25 1.42 1.11 1.18
调整后的每股净资产 2.63
1.19 1.18 1.03 1.14
每股经营活动产生的现
金流量净额 0.43
-0.34 -0.34
净资产收益率(％)
(摊薄) 9.75
11.15 16.50 7.68 13.56
(加权) 10.34
注:主要财务指标的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房财转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
需要说明的是:根据财政部财会字[1999]35号文的有关规定,公司对一九九九年度合并会计报表相关的“坏账准备”、“存货跌价准备”、“长期投资减值准备”等帐项进行了追溯调整。
公司调整前后各年度会计数据如下:
项目
1999年 1998年 1997年
调整前 调整后 调整前 调整后
坏帐准备
-2046944.99 583929.17 8039262.31 174702.77 5245028.37
存货跌价准备
-87866.13 3860.05 3622572.23 0 5607207.05
长期投资减值准备
0 0 2850000.00 0 0
未分配利润
61178529.33 37273215.29 16240184.77 14658081.18 3805845.76
(三)报告期内股东权益变动情况 (单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
144033577.48 601586767.00 13449008.65 6215154.19 16240184.77
179738633.57
本期增加
65000000.00 263673114.14 9956695.27 4425197.90 44938344.56
383568153.97
本期减少
期末数
209033577.48 269688976.81 23405703.92 10640352.09 61178529.33
563306787.54
变动原因:
发行新股、 股票溢价、 净利润提取 净利润提取 新增净利润
及追溯调整 近期调整
发行新股
股票溢价及
新增利润
追溯调整
三、股东情况介绍
1、截止1999年12月31日,公司股东总数41312户。
2、公司前十名股东持股情况:
股东名称 年度内股份 年末持股 占总股份
增减变动 数(万股) 比例(％)
(1)中国地矿宝石总公司 0 2300 11.01
(2)戴梦得实业发展有限公司 0 1600 7.66
(3)浙江新湖集团股份有限公司 0 1500 7.18
(4)嘉兴商业集团控股(集团)有限公司 0 1433.9761 6.86
(5)上海涌金实业有限公司 0 677.0261 3.24
(6)浙江省商业集团公司 0 642.25 3.08
(7)深圳东海潮投资发展有限公司 0 525 2.52
(8)浙江省钱江生物化学股份有限公司 0 315 1.51
(9)嘉兴粮食总公司 0 306.5 1.47
(10)湖南省成功企业集团有限公司 0 210 1.01
上述股东中代表国家持股的是嘉兴商业集团控股(集团)公司,中国地矿宝石总公司所持股份为国有法人股,其余均为未上市的法人股。前十名股东中不存在关联关系。上述前十名股东中排列第九的嘉兴粮食总公司,所持有的306.5万股中有165万股被嘉兴市法院依法冻结。
持有公司10％以上的股东仅有中国地矿宝石总公司一家。报告期内控股股东无变更情况。
四、股东大会简介
报告期内召开了1998年度股东大会和两次临时股东大会。
1、1999年5月20日召开了公司1998年度股东大会。
上述会议是在公司发行A股并上市前召开,所以未予以公告。
2、1999年9月7日召开了公司1999年度第一次临时股东大会。
上述决议公告刊登于1999年9月8日《中国证券报》和《上海证券报》。
3、1999年11月24日召开了公司1999年度第二次临时股东大会。
上述决议公告刊登于1999年11月25日《中国证券报》。
报告期内,公司股东大会没有被否决的议案。
五、董事会报告
(一)、公司经营情况
1、公司所处的行业及公司1999年在本行业中的地位
本公司属于珠宝首饰行业,是一家从贵金属、宝石的勘查、开采、加工到销售、技术服务一条龙、工贸技一体化的贵金属、珠宝钻石首饰生产企业。公司镶嵌珠宝首饰等主导产品在全国具有相当的美誉度,系“中国珠宝质量上榜品牌”、“全国城市购物珠宝首选品牌”、“北京市畅销名牌”、“北京市著名商标”,是中国珠宝玉石协会评选的珠宝行业先进企业。公司在珠宝行业具有勘查证、开采证、金银业务许可证、进出口证,在华北、中南、西南、华东、西北、东北建立了信息网络系统、连锁营销网络和产品质量服务保障系统,具有明显的行业优势、规模优势和品牌优势。
2、公司主营业务的范围及其经营状况
公司主营业务包括稀贵金属、珠宝玉器的生产、加工、批发、零售;矿产地质勘查、矿物分析、化验、鉴定与测试;房地产开发经营;兴办实业;金银饰品进出口业务;国内商业贸易;附设酒店等。
(1)报告期内主营业务收入及利润构成情况
1999年公司在董事会决策指导和经理班子直接领导下,全体员工共同努力,坚持规范运作和科学管理,依靠技术创新、营销创新,使公司产业结构、产品结构进一步优化,市场核心竞争力进一步增强。报告期内实现主营业务收入66838.23万元,主营业务利润8239.02万元。
A、分别按行业、产品、地区说明报告期内公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况(单位:元)
项目 珠宝首饰 其它行业
金额 比重 金额 比重
主营业务收入 211407058.33 31.63％ 7500000.00 1.12％
主营业务利润 38376425.03 46.58％ 463257.68 0.56％
B、占公司主营业务收入或利润10％以上的业务活动所属行业及主要产品介绍:公司主营业务活动主要有镶嵌珠宝、足金、K金工艺首饰加工销售及黄金饰品出口等,每类产品如“1999.天长地久”钻石对戒、“2000.希望曙光”钻石项链及“彩梦乐章”彩色宝石系列品种繁多。
3、在经营中出现的问题、困难及解决方案
1999年度,由于通货紧缩,有效需求不足,居民个人消费和购买力未见明显回升,因此,公司所处的作为最终消费品的珠宝行业市场竞争激烈,同时公司在商贸、酒店领域存量资产调整的压力增大。
面对这种市场形势,公司为经营任务的顺利完成,采取了以下主要措施:
(1)以强化管理为依托,夯实珠宝首饰主业基础,加大市场营销网络建设力度,充分发挥技术优势、规模优势和品牌优势,增强市场竞争力。
(2)致力于优化资产结构、产业结构,通过存量资产的盘活和业务创新,为公司逐步淡出不擅长的、市场经营环境不理想的领域创造了必要条件,以提高资产的整体创利能力。
(3)健全公司内部管理和规章制度建设,完善决策支撑体系、效绩考核体系、成本控制体系,以提高管理效能,最大限度增收减支,促进业务发展。
(二)公司财务状况 单位:人民币元
项目 1999年 1998年 1997年
总资产 1181276382.44 712488166.01 542541365.34
长期负债 6526744.74 6812237.37 47608908.78
股东权益 563306787.54 179738633.57 159404309.27
主营业务利润 82390180.96 106578118.66 33420059.95
净利润 54895039.83 20042035.55 12235070.31
注:1998、1997年度数据为调整数,以上财务指标及数据,经内蒙古国正会计师事务所内国正发审字(2000)第46号审计报告确认无误。
变动主要原因:
1、总资产较上年增加65.80％,系新股发行及本年度赢利新增所致;
2、长期负债较上年减少4.36％,其原因是银行长期借款减少;
3、股东权益较上年增加213.40％。系发行新股及本年度赢利新增;
4、主营业务利润较上年减少22.70％,其原因是行业竞争加剧,主营业务成本较上年增大所致。
5、利润较上年增加173.90％,其原因是公司按要求计提四项资产减值准备对上年利润进行了追溯调整及当年一次性收益增加所致。
(三)公司投资情况
截止1999年12月31日,公司长期投资余额为36388.62万元(其中,股权投资36322.48万元,债权投资66.14万元),较上年增加36063.79万元 (其中:股权投资36068.80万元,债权投资-5.01万元),增加幅度11102.36％。
(1)长期股权投资有关情况
金额单位:万元
被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 投资金额
北京戴梦得首饰制造公司 100.00％ 563.25
惠肯百货公司 75.00％ 154.19
惠肯烟糖公司 75.00％ 7.18
惠肯烟斗公司 100.00％
惠肯视听公司 82.21％ 1.11
欣欣饲料公司 57.68％ 2437.76
顺隆五金公司 80.00％ 55.11
惠肯制衣有限公司 60.00％
山东戴梦得珠宝首饰公司 50.00％ 25
北京戴梦得鑫融基铂金公司 30.00％ 90
江西戴梦得珠宝首饰公司 30.00％ 30
上海戴梦得钻石有限公司 25.00％ 25
西安戴梦得珠宝首饰公司 20.00％ 100
江苏戴梦得珠宝首饰公司 18.63％ 60
浙江戴梦得珠宝首饰公司 18.00％ 90
湖北戴梦得珠宝首饰公司 10.00％ 50
广东戴梦得珠宝首饰公司 30.00％ 30
深圳戴梦得珠宝首饰公司 14.00％ 70
天津戴梦得凯莱塞珠宝公司 12.50％ 50
湖南中宝首饰公司 30.00％ 25.75
合肥市戴梦得珠宝首饰公司 30.00％ 30
浙江欣欣养殖公司 52.00％ 0
大酒店 10.00％ 50
北京回龙观首饰公司 57.36％ 0
嘉兴发展投资公司 44％ 29517.15
中宝碳纤维公司 30％ 3300.00
新国浩文化娱乐公司 50％ 2288.94
钻石王朝公司 49％ 476.73
小 计 39527.17
(2)长期债权投资有关情况
债权种类 购入成本 投资金额
市产权交易所 55.00万元 55.00万元
交通基础建设基金 10.31万元 10.31万元
电力债券 0.83万元 0.83万元
合 计 66.14万元 66.14万元
以上长期投资额由内蒙古国正会计师事务所出具的《审计报告》(内国正发审字(2000)第46号)确认无误。
2、募集资金投资项目说明
(1)募集资金承诺投资项目与实际投资情况见下表:单位:万元
1999年 1999年
序号 项目名称
总投资额 计划投资 实际投资 项目进度 实际收益
1 戴梦得钻石 2800 2000 500.00 在建 0
加工产业基地
2 戴梦得珠宝 2700 1700 500.00 在建 0
首饰加工产业基地
3 控股大连瓦房店金刚
石股份有限公司股权
6830 5000 0.00 尚未 0
投入
4 戴梦得珠宝 11000 8000 8100.00 按计划 1000
钻石经营连锁店 完成
5 大连保税区 2000 1500 33.97 筹备 0
黄金珠宝交易市场
6 中俄稀贵金属及6000 4000 9.50 筹备 0
金刚石-钻石项目
合计 31330 22200 9143.47 1000
项目实际投资情况说明
①钻石加工产业基地项目和珠宝首饰加工产业基地项目,报告期计划投资分别为2000万元和1700万元,实际投资各为500万元,未完成投资计划的主要原因有A.首饰生产加工、批发、零售、进出口等环节许可证申办工作进程受制于政策调整因素。B.为节省投资并为使投资尽快见效,在项目实施中采取兼并收购及改扩建方式。目前该项目在建进展顺利,暂未取得效益。
②控股大连瓦房店金刚石股份有限公司股权项目,报告期计划投资5000万元,实际尚未收入,鉴于公司发行准备过程较长,根据公司近年来金刚石原料来源区域结构的变化,并考虑到加入WTO后,国际金刚石原料成本的变化对控股该项目交易价格的影响,同时考虑到瓦房店项目岩管在经济可采储量、矿石品位方面尚存不确定因素,待股东大会决策。
③戴梦得珠宝钻石连锁店项目,报告期进展理想,已完成投资额8100万元,新建(包括采用兼并、收购、合作、特许等多种经营方式)连锁店30余家,从严格公司管理、完善服务体系、健全销售网络、推进营销创新、规范店面设计等方面加大了品牌推广力度,整个项目实施将于2000年全部完成,连锁优势和规模效益将进一步得到体现。
④大连保税区黄金珠宝交易市场项目鉴于国家在黄金集中交易管理方面实行严格统一的宏观调控,报告期内该项目处于筹备报批之中,尚未产生效益。
⑤中俄稀贵金属及金刚石-钻石项目,由于系中俄两国政府间经济合作项目,实施进程受宏观政策、政府组织机构变动影响较大,报告期仍在筹备并洽商、落实实施细节,暂未产生效益。
3、其它投资情况说明
报告期内除募股资金投资项目外,公司利用非募股资金投资以下项目:
(1)嘉兴发展投资有限责任公司。经公司1999年10月20日第三届五次董事会通过并经1999年11月24日公司1999年度第二次临时股东大会批准,公司与嘉兴市国资委共同出资组建嘉兴发展投资有限责任公司,该公司注册资本56818万元,其中本公司以现金2782万元和戴梦得大酒店资产22218万元作为投入,占股权44％。
(2)本公司董事会决议,出资3300万元投资于嘉兴中宝碳纤维有限责任公司,占该公司注册资本的30％。
(3)本公司董事会决议,出资2330万元投资于嘉兴新国浩文化娱乐有限公司,占该公司注册资本的50％。
(4)本公司董事会决议,出资490万元投资于嘉兴钻石王朝娱乐有限公司,占该公司注册资本的49％。
4、尚未使用的募股资金去向情况说明
公司发行新股融资净额31330万元,其中募股资金投入项目9143.47万元,用于购买国债等短期投资9000万元,存放银行10286.53万元,流动资金占用2900万元。
(四)中国加入世界贸易组织对公司未来经营产生的影响:
总体是机遇与挑战并存。机遇体现在:
1、加入WTO后,有利于公司出料加工返进口和来料加工返出口;
2、降低关税有利于降低国外先进工艺、设备的引进成本,对改进生产条件、提升技术含量、降低投资成本具有积极影响;
3、公司出口参展、以展代销、境外设立销售、生产机构的机会增加,通过直接与国外原料商、批发商、零售商的交易,减少中间环节,降低销售中间费用。
与此同时,风险体现在:
1、国外先进的生产技术、知名品牌和高品质产品将进入国内市场,势必挤占市场份额、加剧市场竞争;
2、国际知名企业的先进经营理念、营销方式和组织管理模式将对国内企业形成较大冲击和挑战。因此,公司必须强化品牌意识,全面提升企业素质,以巩固和扩大市场份额。
(五)新年度的业务发展计划
1、新年度业务发展指导方针
继续贯彻“产业为基础、市场为导向、商贸为纽带、科技为动力、金融为龙头、人才为支撑”的公司总体发展战略,按照“以珠宝首饰为主业、以资本市场为载体、以品牌经营为核心、以技术创新为先导”的经营方针,巩固在国内珠宝行业的相对优势地位和市场份额,努力探索和顺应“新经济时代”的经营理念、管理模式和营销方式,进一步优化资源配置,提高资产整体盈利水平,确保公司在2000年持续、健康、稳定地向前发展。
2、2000年度业务发展计划
(1)按照构筑珠宝主业“一大网络、三大系列”的业务布局,进一步实施名牌战略,加大市场销售网络建设力度,计划连锁店规模由现有的130余家进一步扩展到190家,实现连锁的规模效应和示范效应。在区域布局上重点是以北京、上海、深圳为第一梯队,以青岛、大连、哈尔滨、沈阳、杭州、南京等区域性经济中心城市为第二梯队,以其它省会城市为第三梯队,组建完整统一、功能完善的市场网络体系。在产品布局上,建立镶嵌珠宝、足金首饰和K金铂金工艺首饰三大产品系列,同时推进国外著名品牌和钻石、宝石及珍珠半成品的代理工作。
(2)进一步落实酒店房地产、商贸等领域的资产整合和业务重组,搞好资本运营,优化资产结构和资源配置,注重可持续发展能力的培育。
(3)按照市场先行、控制风险的原则,精心论证并组织落实资源开发和科技开发新经济增长点的前期工作,陆续启动运作条件和市场环境已经成熟的重点项目,为优化利润来源结构奠定基础。
(4)在1999年度已完成部分募股资金投资项目并开始产生效益的基础上,注重项目运作的科学论证和规范程序,进一步推进募集资金投资项目的实施力度和优化细化工作,以期尽快形成效益,对于重大投资项目,募股资金暂缓或变更以及需调整投资额和实施地点的项目将按程序由股东大会决定并经政府有关部门批准后实施。
(5)加强资产和项目的分类分级管理,提高资产的关切度和集约化运用水平,健全经营效绩考核机制。
(六)、董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
本报告年度内召开了五次董事会会议。
(1)1999年1月7日召开了第三届第三次董事会议,审议通过了如下决议:
1)、1998年财务决算及1999年财务预算方案;
2)、1998年利润分配方案;
3)、1999年经营计划和投资方案;
4)、经营班子的经营管理目标责任状;
5)、聘任部分高级管理人员;
6)、增设内部管理机构;
7)、关于召开1999年度股东大会方案。
上述会议由于是在公司发行A股并上市前召开,所以未予以公告。
(2)、1999年7月27日第三届四次董事会在北京召开,会议形成以下决议:
1)、通过公司《财务管理权限规定》;
2)、通过了提请股东大会表决的章程修正案;
3)、通过了提请股东大会表决聘请内蒙古国正会计师事务所为公司进行1999年度审计的单位;
4)、决定召开1999年度第一次临时股东大会。
该次会议决议公告刊登于1999年8月4日《中国证券报》、《上海证券报》。
(3)、1999年8月4日召开临时董事会,会议通过了《中宝戴梦得股份有限公司一九九九年度中期报告》。
(4)1999年9月15日召开临时董事会,会议通过了转让戴梦得大厦裙楼的议案,决定将戴梦得大厦一至三层裙楼、附属用房及相关设施、设备转让给嘉兴商业控股(集团)公司,转让价款为7800万元。
该次会议决议公告刊登于1999年9月20日《中国证券报》、《上海证券报》。
(5)、1999年10月20日召开第三届五次董事会,会议通过了如下决议:
1)、本公司与嘉兴市国资委共同出资组建“嘉兴发展投资有限责任公司”的议案;
2)、决定召开1999年度第二次临时股东大会。
该次会议决议公告刊登于1999年10月22日《中国证券报》、《上海证券报》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况:
在报告期内,董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定,按照《公司章程》的要求,诚信尽责地执行了股东大会通过的各项决议,按照股东大会的授权成功地完成了股票发行、上市工作,进一步规范、完善公司运行机制。
(七)、董事、监事、高级管理人员
1、人员情况
姓名 职务 性别
年龄 任期起止年月 年初持股数 年末持股数
李 荣 董事长 男
63 1997.12 -2000.12 0 0
王仲会 董事、总裁 男
37 1997.12 -2000.12 10000 10000
何 文 副董事长、 男
副总裁
39 1997.12 -2000.12 10000 10000
邹丽华 副董事长 女
46 1997.12 -2000.12 0 0
沈建伟 董事、副总裁 男
42 1997.12 -2000.12 13986 13986
朱玉春 董事 男
67 1997.12 -2000.12 6993 6993
黄 伟 董事 男
41 1997.12 -2000.12 224172 224172
胡幼善 董事 男
35 1997.12 -2000.12 0 0
吕德斌 董事 男
43 1999.5 -2000.12 0 0
刘连和 监事会主席 男
44 1997.12 -2000.12 0 0
毕立君 监事 男
36 1997.12 -2000.12 50000 50000
朱锦伟 监事 男
32 1997.12 -2000.12 0 0
陆 襄 监事 男
44 1997.12 -2000.12 2694 2694
寿焕根 监事 男
61 1997.12 -2000.12 1119 1119
李大铮 副总裁 男
48 1999.4 -2000.12 0 0
张建川 总会计师 男
46 1997.12 -2000.12 0 0
钱 春 董事会秘书 男
34 2000.1 -2000.12 0 0
2、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为61.2万元。年度报酬区间:9-10万:2人;8-9万:2人;7-8万:3人;1-2万:1人。未在公司领取报酬的董事:邹丽华、朱玉春、黄伟、胡幼善、吕德斌;未在公司领取报酬的监事:刘连和、朱锦伟、寿焕根。
注:报告期内1998年股东年会上通过了聘任吕德斌先生为公司董事,袁朝先生因工作调动原因辞去原董事一职,赖文生先生因在国家机关任职辞去原监事一职。
2000年1月18日第三届六次董事会上通过了同意曲折先生因工作调动辞去原董事会秘书一职,聘任钱春先生为公司董事会秘书。
(八)、公司本次利润分配预案或资本公积金转增预案
报告期内,公司1999年度实现净利润54895039.83元,按10％提取法定盈余公积金5531497.37元,按8％提取法定公益金4425197.9元,加上1998年度未分配利润16240184.77 元,1999年度实际可供股东分配利润为61178529.33元。经2000年3月27日召开的董事会讨论决定,鉴于公司近年存量资产优化的压力重,生产经营资金需求大,为公司的长远发展和股东的长远利益考虑,公司董事会决定在本年度拟不进行利润分配,也不进行公积金转增股本,未分配利润全部结转下年。
(九)、本公司选定的信息披露报纸为《中国证券报》。公司指定的信息披露网址为:http://www.sse.com.cn
六、监事会报告
1999年度,本公司监事会本着对股东负责的精神,根据公司法和公司章程的规定,认真履行了公司章程赋予的职责,对公司生产经营、企业管理、规范运作等参与决策、进行监督,并提出了意见和建议。
(一)监事会议召开情况和列席董事会议情况
1、1999年度公司监事会召开了一次会议。第三届监事会第二次会议于1999年5月20日在浙江省嘉兴市戴梦得大酒店14楼召开,一致选举刘连和监事为监事会主席。因本次会议系公司发行上市前召开,故未予公告。
2、列席了1999年1月7日召开的公司第三届第三次董事会议、1999年7月27日召开的公司第三届第四次董事会会议。
(二)监事会对报告期内有关事项发表如下独立意见
1、认为公司根据国家有关政策,本着审慎经营、有效防范化解资产损失风险的原则,建立了提取资产减值准备和损失处理的内部控制制度,并经董事会审议通过后实施;董事会有关核销和计提资产减值准备的决议程序合法、依据充分,符合企业的实际情况。
2、1999年度公司董事会按照股东大会的决议要求,切实履行了各项决议,董事会会议制度健全,其决策程序符合《公司法》和《公司章程》。
3、公司董事会及高级管理人员在担任公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
4、内蒙古国正会计师事务所出具的没有保留意见的公司1999年度审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
5、公司出售资产交易价格合理,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。
6、公司有关关联交易中价格的制订、付款方式等交易要素均按市场原则进行,无损害上市公司利益的行为。
7、公司最近一次(1999年)募集资金实际投入项目与承诺项目一致。
8、公司董事会提出的1999年度利润分配方案稳妥可行,考虑了股东的长期利益和公司的长远发展。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员均未受监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东、总裁没有变更。公司于1999年5月20日召开1998年度股东大会,通过了袁朝先生因工作调动辞去董事一职,聘任吕德斌先生为公司董事;通过了赖文生先生因在国家机关任职,不再担任公司监事一职。公司于2000年1月18日召开第三届董事会第六次会议,同意曲折先生因工作调动辞去董事会秘书一职,聘任钱春先生为本公司董事会秘书。该事项公告刊登于2000年1月25日《中国证券报》。
4、公司于1999年9月15日召开董事会临时会议,决定将百大集团嘉兴百货有限责任公司原使用的的戴梦得大厦一至三层裙楼(建筑面积15205.54平方米)、附属用房(建筑面积2941.48平方米)及相关设施、设备转让给嘉兴市商业控股(集团)公司,转让价款为7800万元,分两期支付,分别于转让协议签署100日内、产权过户30日内支付,各支付3900万元。本公司与公司第四大股东嘉兴市商业控股(集团)公司关于《戴梦得大厦裙楼转让协议》已于1999年9月17日正式签署。本公司转让此处房产、设备所获资金,将用于发展科技含量高、发展潜力大的珠宝首饰业和高科技项目,此举有利于本公司优化产业结构、强化珠宝首饰业的主营方向。本次交易属关联交易,关联交易事项均按市场价格结算,体现了平等互利、公平交易的原则,没有损害公司利益的情形。该公告刊登于1999年9月17日《中国证券报》、《上海证券报》。
5、报告期内公司与控股股东中国地矿宝石总公司在人员、资产、财务方面是完全分开的,实现了人员独立、资产完整、财务独立。
6、报告期内公司聘请的会计师事务所仍为内蒙古国正会计师事务所。
7、其它重大合同(含担保等)及其履行情况:
本公司与嘉兴市民丰造纸厂、嘉兴加西贝拉压缩机厂签定了互相担保协议。目前本公司为嘉兴民丰造纸厂担保8660万元、为嘉兴加西贝拉压缩机厂担保3800万元。
8、报告期内,经1999年9月7日公司1999年度第一次临时股东大会审议批准,将公司名称“中宝戴梦得股份有限公司”变更为“中宝戴梦得投资股份有限公司”。该事项决议公告刊登于1999年9月8日 《中国证券报》、《上海证券报》。
9、报告期内,中宝戴梦得投资股份有限公司于1999年6月21日与百大集团股份有限公司及其控股子公司百大集团嘉兴百货有限责任公司签订了解除承包经营戴梦得营业大楼合同协议书,营业面积15000平方米。协议规定,由嘉兴百大支付给本公司补偿金850万元人民币,分两次付清。该事项公告刊登于1999年6月29日《中国证券报》、《上海证券报》。
10、报告期内,经公司1999年10月20日董事会及1999年11月24日第二次 临时股东大会审议批准,我公司与嘉兴市国资委共同出资组建″嘉兴发展投资有限责任公司″,该公司注册资本人民币56,818万元,本公司以拥有的戴梦得大酒店的实物资产22,218万元和货币资金2782万元作为投入,合计出资25,000万元,占44％股份;嘉兴市国资委以实物资产、股权及货币资金作为投入,出资额为31,818万元,占56％股份。
11、报告期内公司根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答的通知》的有关规定,坏帐准备、存货跌价准备和长期投资减值准备等项资产减值准备计提的会计政策变更,已采取追朔调整法,调整了一九九九年度合并会计报表相关项目的年初数或上年实际数,上述会计政策变更的累积影响数为2321.31万元,其中坏帐准备计提方法变更的累积影响数为1121.73万元,存货跌价准备计提方法变更的累积影响数为914.58万元,长期投资计价方法变更的累积影响数为285万元。由于会计政策变更,调增了1999年度的净利润11.35万元,调减了1999年初未分配利润1987.28万元,调减了1998年度的净利润 1370.62万元,其中1998年初未分配利润调减了942.14万元。
12、报告期内计算机2000年问题没有对公司经营带来影响,也不会对公司今后的经营活动 造成影响。
13、报告期内公司无其它应披露而未披露的重大事项。
八、财务会计报
(一)审计报告
内国正发审字(2000)第46号
中宝戴梦得投资股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,1999年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表,1999年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况及该年度的经营成果和资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
内蒙古国正会计师事务所 中国注册会计师
付丽君、王爱华
中国.呼和浩特 二年二月二十六日
(二)会计报表(见第二十六版)
(三)会计报表附注
一、公司简介:
中宝戴梦得投资股份有限公司(以下简称本公司)是于1992年8月经浙江省人民政府股份制试点工作协调小组批准设立的股份制企业,采取定向募集方式设立,注册地为浙江省嘉兴市,设立时公司注册资本5000万元,发行股份500万股,每股面值10元。经过拆细及历年的分红送股、增资配股,截止1997年1月注册资本增加为10503.36万元。
1997年11月,本公司吸收合并中国地矿宝石总公司下属的中宝翡翠有限公司、浙江美尔珠宝首饰有限责任公司。此次重组已经中华人民共和国地质矿产部地函[1998]第73号、浙江省人民政府浙政发[1998]第32号文批准,重组后公司注册资本14,403.36万元。
本公司经中国证监会证监发行字[1999]57号文件批准,于1999年6月2日向社会公开发行人民币普通股6500万股,发行后公司总股本20903.3578万股。本公司的主要经营范围:矿产地质(稀贵金属及宝石)勘查、矿物分析、化验、鉴定及测试;房地产开发经营;黄金饰品生产、加工、批发、零售;珠宝玉器的加工与销售;百货、五金交电、建材、通信设备等的批发及零售;国内广告设计制作;酒店;经营进出口业务(含金银饰品);实业投资等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐原则和计价基础
本公司以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。
5、外币业务核算方法
本公司发生外币业务时,按外币业务发生当日中国人民银行公布市场汇率中间价折合人民币记帐。月份终了,按中国人民银行公布的月末市场汇率中间价折合人民币与原账面人民币金额之差作为汇兑损益,分别下列情况处理:
(1)筹建期间发生的汇兑损益,计入开办费。
(2)与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益,在固定资产交付使用前计入该项在建固定资产成本。
(3)除上述情况外,汇兑损益均计入财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
无外币会计报表的折算。
7、现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指3个月内)、流动性强、易于转换为已知金额的现金以及价值变动风险很小的投资。
8、坏帐核算方法
本公司坏帐损失是指因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项;或者因债务人逾期未履行其偿债义务,且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
1999年1月1日前,本公司的坏帐采用备抵法,按年末应收帐款余额的4‰计提坏帐准备。根据财政部财会字[1999]35号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》,经本公司董事会的决议,对本公司的坏帐准备的计提仍采用备抵法,自1999年1月1日起对公司的应收款项(包括应收帐款和其他应收款)按其期末余额的6％计提坏帐准备,并计入当年损益类帐项。
由于会计政策变更,本公司根据财政部财会字[1999]35号文的有关规定采用了追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
9、存货核算方法
(1)本公司存货包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、在产品、产成品等。
(2)存货的购入按实际成本计价。自制存货按自制过程中实际发生的直接费用、间接费用计价,委托外单位加工完成的存货,以实际耗用的原材料或半成品以及加工、运输、装卸和保险费等做实际成本。
(3)存货的发出计价:根据各分公司、子公司的特点和性质,原材料、产成品采用先进先出法或全月一次加权平均法核算;低值易耗品、包装物在领用后采用五.五摊销法进行摊销。
(4)根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起,存货期末计价按成本与可变现净值孰低法计价,按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,预计的存货跌价损失计入当年度损益类帐项。
10、短期投资核算方法
(1)本公司将购入的能随时变现且持有时间不准备超过一年(含一年)的股票、债券等有价证券作为短期投资。按取得投资的实际购入成本计价,投资转让或到期兑付时确认投资收益。
(2)根据本公司董事会决议,自1999年1月1日起,短期投资采用期末成本与市价孰低法计价,按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
11、长期投资核算方法
(1)长期股权投资的核算方法
本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资额占被投资单位有表决权资本总额25％以下(含)的采用成本法核算;超过25％的采用权益法核算;超过50％(含)以上或具有实质控制权的编制并合并报表。股权投资差额在年度终了分期平均摊销,计入损益。股权投资差额的摊销期限,合同规定了投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,按10年摊销。
(2)长期债权投资的核算方法
本公司长期债权投资以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记帐,按权责发生制原则确认其损益。债券实际成本与票面价值的差额,作为溢价或折价,在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时,按直线法予以摊销。
(3)根据本公司董事会的决议,自1999年1月1日起,对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致其可收回金额低于投资的账面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复,本公司按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值损失计入当年度损益类帐项。
12、固定资产计价和折旧方法
(1)固定资产的标准及计价:固定资产是指使用期限在一年以上,单位价值在2000元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等;单位价值在2000元以上,且使用期限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品。其计价采用历史成本法。
(2)固定资产的分类及折旧方法:企业的固定资产按照企业财务制度规定的分类方法、使用年限、采用直线法(预留 3％残值)计提折旧。
分类折旧情况如下:
类 别 使用年限 年折旧率
房屋建筑物20-45年 4.85％-2.16％
通用设备 6-20年 16.17％-4.85％
专用设备 6-15年 16.17％-6.47％
运输工具 6-12年 16.17％-8.08％
其 他 5-15年 19.40％-6.47％
13、无形资产计价和摊销方法
企业购入或按法律程序申请取得的各种无形资产,按实际支出记帐;其他单位投资转入的无形资产,按合同约定或评估确认的价值记帐。无形资产的摊销,法律、法规中规定其有效期限的,按规定期限摊销;没有规定期限的,按不超过10期限摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销方法
本公司的开办费按实际发生额核算,从开始生产经营的当月起,在5年内平均摊销;长期待摊费用按实际发生额核算,在项目的受益期内平均摊销。
15、借款费用的会计处理方法:
发生的短期借款利息,按借款使用期间计入财务费用。长期借款发生的利息支出、汇兑损失等借款费用,属于筹建期间的,计入开办费;属于生产经营期间的,计入财务费用;属于与购建固定资产有关的,在固定资产尚未交付使用之前发生的,计入有关固定资产的购建成本。
16、收入确认原则
商品销售:在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
他人使用本公司资产而发生的收入:他人使用本公司资产发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定应同时满足:
(1)与交易相关的经济利益能够流入本公司;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
17、所得税的会计处理方法
本公司的所得税的会计处理采用应付税款法,即将本期税前会计利润与应纳税所得之间产生的差异在当期确认为所得税费用。
18、合并会计报表的编制方法
本公司的合并会计报表按照财政部财会字(1995)第11号《合并会计报表暂行规定》,对母公司拥有其过半数以上权益性资本的被投资企业纳入合并会计报表范围。对符合财政部财会工字(1996)第2号文件要求的未预合并。子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致,母子公司间无重大交易,对资金往来在合并时予以抵销。
19、会计政策变更的影响
本年度公司根据财政部财会字(1999)35号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》和董事会的决议,对公司本年度坏帐准备、存货跌价准备短期投资及长期投资减值准备的会计政策进行变更,且对坏帐准备、存货跌价准备、长期投资减值准备采用追溯调整法,调整了一九九九年度会计报表相关项目的年初数或上年实际数。
上述会计政策变更的累计影响数为2321.31万元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为1121.73万元、存货计价方法变更的累计影响数为914.58万元、长期投资计价方法变更的累计影响数为285.00万元。由于会计政策变更,调增了1999年度的净利润11.35万元,调减了1999年年初留存收益2332.66万元,其中,未分配利润调减了1987.28万元,盈余公积调减了345.38万元,利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了942.14万元。
三、主要税项
1、增值税:执行17％的税率,以抵扣进项税额后的余额缴纳。
2、营业税:按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按3％缴纳,固定资产出租收入按5％缴纳,客房收入按5％缴纳,利息收入按8％缴纳。
3、城市维护建设税:按企业所在地分别按流转税额7％、5％缴纳。
4、企业所得税:根据浙江省人民政府浙政发[1997]222号文规定,本公司股票上市后先按33％的比例税率计征所得税,其中18％由嘉兴市财政返还,返还部分列入公司净利润,全体股东共享,公司实际税负为15％。本公司的子公司欣欣饲料股份有限公司本年的所得税执行地方财政局、税务局经营利润目标管理考核的办法,1999年超出所得税入库目标176万元的部分由市财政返还企业80％,其他子公司按税法规定计征所得税。
四、控股子公司及主要合营企业
单位名称 注册资本 经营范围
原始投资额 投资额占权益比例
北京戴梦得首饰制造公司 800万元 首饰雕塑工艺制造
800万元 100％
惠肯百货公司 200万元 日用百货、化妆洗涤品批发150万元 75％
惠肯烟糖公司 80万元 、零售糖烟酒等批发、零售
60万元 75％
惠肯烟斗公司 100万元 百货针织纺织品
60万元 60％
惠肯视听公司 80万元 家用电器销售
64万元 82.21％
欣欣饲料公司 1257.83万元 饲料及饲料添加剂加工制造
991.08万元 57.68％
顺隆五金公司 70万元 五金机电产品销售
56万元 80％
嘉兴惠肯制衣有限公司 100万元 服装及皮革服装及其他皮制
品制造
75万元 75％
嘉兴发展投资公司 56818万元 高等公路建设、城市基础设
施建设等
25000万元 44％
中宝碳纤维有限公司 11000万元 碳纤维生产销售、研究开发
、技术咨询等
3300万元 30％
新国浩文化娱乐公司 4660万元 歌舞厅、餐饮、保龄球、桑
拿浴等服务
2330万元 50％
钻石王朝公司 1000万元 歌舞、KTV、卡拉OK娱乐、
食品饮料
490万元 49％
北京回龙观首饰公司 680万元 首饰、工艺品制造
390万元 57.36％
欣欣养殖有限公司 50万元
26万元 52％
本期应纳入合并会计报表而未纳入的理由:欣欣养殖有限公司为本公司控股公司欣欣饲料公司的子公司,1998年成立;北京回龙观首饰公司为本公司子公司1999年新设立的子公司,上述两个公司由于资产规模较小,根据中华人民共和国财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函财会工字(1996)第2号文件精神,按照重要性原则没有编制合并会计报表。
五、会计报表主要项目注释
(一)合并会计报表主要项目注释:
1、货币资金
项 目 期 初 数 期 末 数
现 金 2043472.47 923883.06
银行存款 25181399.85 115967375.68
其他货币资金 7236611.23 7629349.01
合 计 34461483.55 124520607.75
变动原因:主要是本期期末增加了银行贷款所致。
3、应收款项
(1)应收帐款
帐龄分析:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内
138285852.40 97.83 101762947.71 93.46
1-2年
2496141.57 1.77 6094873.97 5.60
2-3年
469592.29 0.33 387965.64 0.35
3年以上
95161.47 0.07 640986.55 0.59
合计
141346747.73 100.00 8449762.73 108886773.87 100.00 6533206.43
(2)其他应收款
帐龄分析:
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 坏帐准备 金 额 比例％ 坏帐准备
1年以内
72205903.92 79.40 72005865.06 81.70
1-2年
12506937.24 13.75 10831726.83 12.29
2-3年
5409142.92 5.95 5102986.03 5.79
3年以上
813317.12 0.90 193895.84 0.22
合 计
90935301.20 100.00 5456118.07 88134473.76 100.00 5288068.43
(3)预付帐款
帐 龄 期 初 数 期 末 数
金 额 比例％ 金 额 比例％
1年以内
18406834.44 91.52 58743357.52 93.62
1-2年 251404.54 1.25 1116889.30 1.78
2-3年 172966.32 0.86 602367.26 0.96
3年以上1281157.51 6.37 2283975.88 3.64
合 计 20112362.81 100.00 62746589.96 100.00
(4)应收补贴款
项 目 金 额
营业税 4416233.04
城建税 309316.49
所得税 1891016.41
教育费附加 176472.17
合 计 6793038.11
4、存货及存货跌价准备
项 目 期 初 数 期 末 数
金 额 跌价准备 金 额 跌价准备
原材料 13138597.42 16979502.43
在产品 52796.33 285030.13
产成品 3089519.50 4434155.38
库存商品 77307293.53 9233639.33 98843403.99 9145773.20
包装物 770399.66 825465.46
低值易耗品 499661.70 793066.95
合计 94858268.14 9233639.33 122160624.34 9145773.20
5、待摊费用
类 别 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
房屋租赁费 66000.00 159615.06 138835.28 86779.78
房屋修理费 349687.25 358765.32 242146.68 466305.89
低值易耗品 206328.40 26785.34 20491.15 212622.59
保险费 186307.92 16511.94 16276.96 186542.90
广告费 141427.60 3265462.52 619764.64 2787125.48
其 他 497233.99 231167.40 286562.79 441838.60
合 计 1446985.16 4058307.58 1324077.50 4181215.24
本期增加的主要原因是北京分公司为扩大产品宣传力度加大了广告费用支出。
6、长期投资
金额单位:万元
(1)项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 减值准备
长期股权投资 253.68 285.00 36127.51 58.71 36322.48 285.00
长期债券投资 71.45 0 5.31 66.14 0
合 计 325.13 285.00 36127.51 64.02 36388.62 285.00
(2)股权投资差额
初始金额 形成原因 摊销期限
累计摊销额 摊余价值
502.57万元 以资产置换股权与所含净资产的差额 10年
100.5万元 402.07万元
7、固定资产及累计折旧
原 值: 期初数 本期增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物
215443047.01 24021624.59 206956612.14 32508059.46
通用设备
82439462.35 2659127.35 70943247.47 14155342.23
专用设备 5122673.48 644376.24 4405.00 5762644.72
运输工具 3337304.23 1431808.00 59210.00 4709902.23
其他 11274244.72 824534.00 0.00 12098778.72
合 计 317616731.79 29581470.18 277963474.61 69234727.36
累计折旧:
房屋及建筑物
15107228.19 7328810.93 12975270.15 9460768.97
通用设备 8293493.09 2489318.98 6067680.19 4715131.88
专用设备 839723.86 1487273.78 142.42 2326855.22
运输工具 1093161.72 341014.10 128183.76 1305992.06
其他 723430.66 483628.70 0.00 1207059.36
合 计 26057037.52 12130046.49 19171276.52 19015807.49
净 值 291559694.27 50218919.87
8、在建工程
项目名称 仓库建设 生产车间 其他 合 计
期初数 809526.00 809526.00
其中:利息资本化
本期增加 238137.00 17210392.10 243194.66 17691723.76
其中:利息资本化
本期转入固定资产
1047663.00 1047663.00
其中:利息资本化
其他减少数
期末数 0.00 17210392.10 243194.66 17453586.76
其中:利息资本化
资金来源 自筹 自筹
进 度 40％
上述工程项目中无资本化利息。
9、无形资产
金额单位:万元
类 别
原始金额 期初数 增加数 转出数 本期摊销 期末数 剩余摊销期限
土地使用权
2000.00 1960.00 1879.74 80.26 48年
土地使用权
6.22 6.21 0.13 6.08 49年
土地使用权
173.97 165.19 8.78 173.97 19年
商誉
0 906.22 906.22
合计
2180.19 2131.40 915.00 1879.74 0.13 1166.53
10、开办费
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
开办费 2013401.90 771728.97 1241672.93
11、长期待摊费用
类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
装修费 82044.98 3179552.30 179176.73 3082420.55
物料用品摊销 1886493.66 72840.00 296208.01 1663125.65
其他 514469.81 22919.84 491549.97
合 计 1968538.64 3766862.11 498304.58 5237096.17
本期增加的主要原因:北京总部新租办公楼装修费增加312.97万元所致。
12、短期借款
借款类别 期初数 期末数 备 注
抵押借款 140000000.00 131780000.00
担保借款 212200880.00 235830000.00
信用借款 20000000.00
合 计 352200880.00 387610000.00
本公司的抵押贷款主要为:(1)以戴梦得大厦裙楼第一-三层,抵押值7600万元;主楼二、三、十七-十九层,抵押值为7526万元;主楼六、九、二十-二十五层,抵押值为3500万元,分别向嘉兴市建行、中行、交行、农行、信用联社等抵押借款,借款金额为11850万元,上述抵押合同于2000年3月16日前已全部履行完毕,相关资产权利证明均已收回。(2)以安徽分公司办公用房抵押借款1328万元。
13、应付款项
(1)应付票据
期初数 期末数
16200000.00 3900687.50
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(2)应付帐款
期初数 期末数
47218561.89 45246186.88
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(3)预收帐款
期初数 期末数
3684566.77 14203300.45
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
(4)其他应付款
期初数 期末数
65479646.09 115727329.08
无欠持本公司5％(含5％)以上股份的股东单位的款项。
14、应付股利
本公司应付股利401,561.82元,欠付原因为公司上市前1994、1995年分配股利,因本公司股票已进行柜台交易,股本变动频繁,中小股东地址不详造成的。
15、应交税金
种 类 期末数
增值税 -963754.06
营业税 5598428.23
城建税 384660.00
所得税 10893896.74
其他 409971.69
合 计 16323202.60
16、预提费用
项目 期初数 期末数 形成原因
房 租 33005.70 124289.40
利 息 3,024,628.27 140,202.40 预提年末10天利息
装修费 57071.67 46400.00
合 计 3114705.64 310891.80
18、资本公积
项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 3900000.00 248300000.00 252200000.00
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
808448.40 808448.40
资产评估增值准备
1307414.27 14971475.42 16278889.69
股权投资准备
被投资单位接受捐赠准备
170793.66 170793.66
被投资单位评估增值准备
被投资单位股权投资准备
被投资单位外币指标折算差额
其他资本公积转入其他
230845.06 230845.06
合 计 6015862.67 263673114.14 269688976.81
本期变动的主要原因:(1)本期获中国证监会批准公开发行股票6500万股,股本溢价计入资本公积24830万元;(2)本期投资固定资产评估增值1497.14万元。
19、盈余公积
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 4822138.21 5531497.37 10353635.58
公益金 6215154.19 4425197.90 10640352.09
任意盈余公积 2411716.25 0.00 2411716.25
合 计 13449008.65 9956695.27 23405703.92
本期期初数减少的原因为补提″四项准备金″调减了盈余公积金345.38万元。
20、未分配利润
项 目 金额
年初未分配利润 16240184.77
加:本年净利润 54895039.83
减:提取法定公积金 5531497.37
提取法定公益金 4425197.90
分配股利
年末未分配利润 61178529.33
(1)本期提取法定公积金按净利润的10％,提取法定公益金按净利润的8％。
(2)年初未分配利润中已冲出补提1998年及以前年度坏帐准备1124.30万元、存货跌价准备923.36万元、长期投资减值准备285万元。
21、投资收益
金额单位:万元
项 目 股票投资 其他股权投资 债权投资
成本法 权益法 成本法 权益法
短期投资 21.39 2489.00 145.70
长期投资
其他 2298.95
合 计 21.39 2489.00 2298.95 145.70
22、财务费用
类 别 上年发生数 本年发生数
利息支出 33228436.64 34057272.89
减:利息收入 810543.76 7614747.70
汇兑损失
减:汇兑收益 115191.04
其他 31247.06 41899.57
合 计 32449139.94 26369233.72
23、补贴收入
项 目 金 额
营业税 4416233.04
城建税 309316.49
所得税 1891016.41
教育费附加 176472.17
其他 98992.90
合 计 6892031.01
24、营业外收入
项 目 金 额
出售固定资产净收益 1026865.65
补偿费收入 8500000.00
新股冻结资金利息 6217993.63
其他 694960.19
合 计 16439819.47
本期增加的主要原因:(1)本公司与百大集团股份有限公司及其控股子公司百大集团嘉兴百货有限责任公司解除原承包协议,由百大集团嘉兴百货有限责任公司支付本公司补偿金850万元。(2)本期发行新股冻结资金利息收入621.80万元。
25、支付的其他与经营活动有关的现金
本期此项支付总额6153.56万元。
26、支付的其他与筹资活动有关的现金
无
27、支付的其他与投资活动有关的现金
无
(七)关联企业及关联交易
1、关联方关系披露:
(1)存在控制关系的关联企业
企业名称 企业类型 法 定 注册地址
代表人
主营业务 与本企业关系
浙江欣欣饲料股 股份有限公司 陈国良 浙江省嘉兴市新
份有限公司 丰镇西青龙桥堍
饲料及饲料添加剂 子公司
加工制造
嘉兴惠肯百货有 有限责任公司 李芬华 嘉兴市禾兴南路
限公司 320号
日用百货、化妆、 子公司
洗涤等批发零售
嘉兴惠肯视听电 有限责任公司 扬 晨 嘉兴市秀州路
器有限公司 405号
家用电器的销售子公司
嘉兴惠肯烟糖有 有限责任公司 唐宏俊 嘉兴中山路58号
限公司 商业大厦西侧
糖、酒、烟等批发、 子公司
零售
杭州烟斗有限公司 有限责任公司 陆 襄 杭州市武林广场
杭州大厦805室
百货、针织、纺织 子公司
品的批发、零售
北京戴梦得首饰 有限责任公司 叶冬松 北京市西城区西
制造公司 四羊肉胡同
首饰、雕塑工艺制 子公司
造
嘉兴顺隆五金公司 有限责任公司 卢守明 嘉兴市
五金、机电产
品销售
嘉兴惠肯制衣有限 中外合资 沈建伟 嘉兴市平乐桥堍
公司
服装、皮革服装、 子公司
皮革制造
(二)关联交易事项的披露
1、本公司至1999年12月31日投资1100万元与浙江新湖集团公司联合经营,投资回报率按双方联合经营协议书议定,本期按协议计入投资收益145.70万元。
2、本公司将其拥有的戴梦得大厦裙楼1-3层(建筑面积15205.54平方米)、附属用房(建筑面积2941.48平方米)转让给嘉兴商业控股(集团)公司,转让价7800万元,获得净收益629.36万元。转让收入分两期支付,首期货款已收回3900万元。
八、或有事项:
(一)本公司为下列单位提供信用担保:
1、嘉兴市民丰造纸厂8660万元
2、加西贝拉压缩机有限公司3800万元
(二)公司投资于下列单位的长期投资项目,因其现已停业,可能导致本公司发生投资损失。
1、山东戴梦得珠宝首饰公司 25万元
2、湖南中宝首饰有限公司 30万元
3、合肥市戴梦得珠宝首饰有限公司30万元
4、广东戴梦得珠宝首饰公司 30万元
5、深圳戴梦得珠宝首饰公司 70万元
6、天津戴梦得凯莱塞珠宝公司 50万元
7、江苏戴梦得珠宝首饰公司 60万元
8、浙江戴梦得珠宝首饰公司 90万元
上述投资已提取减值准备285万元。
九、承诺事项:
(一)本公司前三位股东中国地矿宝石总公司、戴梦得实业发展有限公司、浙江新湖(集团)股份有限公司承诺:在股份公司成立后和本公司作为股份公司大股东期间,在境内外,不从事与股份公司有竞争或可能构成竞争的业务或活动。
(二)根据中宝戴梦得股份有限公司与戴梦得实业发展有限公司的协议,“戴梦得”商标由股份公司无偿使用,期限暂定三年,可以延续。
十、期后事项:
(一)本公司于期后到期的银行借款(包括抵押借款),已全部归还。
(二)本公司应收百大集团嘉兴百货有限公司的补偿金425万元已于2000年1月5日收回。
(三)本公司应收新湖公司联营分利222.2万元已于期后收回。
十一、债务重组事项
截止1999年12月31日,本公司不存在债务重组事项。
十二、其他重要事项
(一)1999年6月12日,本公司与百大集团股份有限公司及其控股子公司百大集团嘉兴百货有限责任公司签定了解除承包合同协议书,协议规定,由百大集团嘉兴百货有限责任公司支付本公司补偿金850万元,此款在基准日已收回425万元,剩余425万元已于期后收回。
(二)1999年11月24日召开的第二次临时股东大会,通过了董事会提交的关于投资成立″嘉兴发展投资有限公司″的议案,该公司注册资本56818万元,本公司投出固定资产(戴梦得大酒店的主楼房地产、酒店全部设备)22218万元,货币资金2782万元,占该公司注册资本的44％。
(三)本公司董事会决议,分别出资3300万元、2330万元、490万元投资于嘉兴中宝碳纤维有限责任公司、嘉兴新国浩文化娱乐有限公司、嘉兴钻石王朝娱乐有限公司,占其注册资本的30％、50％、49％。
(四)报告期末公司根据财政部财会字[1999]35号文《关于印发股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定的通知》和财政部财会字[1999]49号文《关于股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答的通知》的有关规定,对坏帐准备、长期投资减值准备、存货跌价准备政策变更,已采用追溯调整法调整了相关会计报表。
九、公司的其他有关资料
1、公司于1993年2月23日在浙江省工商行政管理局首次登记注册;于1999年10月12日在浙江省工商行政管理局最近一次办理工商变更登记手续。
2、企业法人营业执照注册号:3300001000956
3、公司税务登记号码:330401142941287
4、公司未流通股票托管机构:上海证券中央登记结算公司
5、报告期内证券主承销机构:中信证券有限责任公司
6、公司聘请的会计师事务所:内蒙古国正会计师事务所,办公地址在内蒙古呼和浩特市大学西路42号。
十、备查文件
1、载有董事长亲笔签署的1999年度报告正本;
2、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名盖章的会计报告;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件和公告原稿;
5、股东大会通过的经修改的公司章程;6、1998年度股东大会的资料及决议。
现金流量表(母公司)
1999年度
企业名称:中宝戴梦得股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 323,194,415.98
收取的租金 59,900.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 14,292,230.31
收到的除增值税以外的其他税费返还 6,599,615.37
收到的其他与经营活动有关的现金 19,141,397.62
现金流入小计 363,287,559.28
购买商品、接受劳务支付的现金 269,528,395.80
经营租赁所支付的现金 4,833,740.00
支付给职工以及为职工支付的现金 6,104,748.42
支付的增值税款 15,092,314.31
支付的所得税款 16,762,106.15
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4,218,354.63
支付的其他与经营活动有关的现金 53,762,631.78
现金流出小计 370,302,291.09
经营活动产生的现金流量净额: -7,014,731.81
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 100,000.00
分得股利或利润所收到的现金 22,753,903.73
取得债券利息收入所收到的现金 3,473.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
40,079,501.30
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 62,936,878.03
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,976,997.98
权益性投资所支付的现金 33,283,735.58
债权性投资所支付的现金 222,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 258,260,733.56
投资活动产生的现金流量净额 -195,323,855.53
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 325,000,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 28,772,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 6,217,993.63
现金流入小计 359,990,493.63
偿还债务所支付的现金 18,513,712.95
发生筹资费用所支付的现金 11,700,000.00
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支付的现金 26,679,842.02
融资租赁所支付的现金 5,811,148.50
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金 3,543,301.90
现金流出小计 66,248,005.37
筹资活动产生的现金流量净额 293,742,488.26
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 91,403,900.92
(附注)
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 205,441,229.35
以存货偿还债务 680,501.45
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营性活动的现金流量
净利润 54,895,039.83
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 -113,479.76
固定资产折旧 5,106,089.55
无形资产摊销 1,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-11,682,221.63
固定资产报废损失 0.00
财务费用 26,369,233.72
投资损失(减收益) -49,550,430.79
递延税款贷项(减借项) 6,643,611.57
存货的减少(减增加) -27,302,356.20
经营性应收项目的减少(减增加) 12,459,973.86
经营性应付项目的增加(减减少) -9,221,288.23增值税增加净额(减减少) 157,429.97
其他 1,270,033.54
经营活动产生的现金流量净额 9,032,935.43
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 124,520,607.75
减:货币资金的期初余额 34,461,483.55
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 90059124.20
现金流量表(合并报表)
1999年度
企业名称:中宝戴梦得股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 505,748,735.92
收取的租金 59,900.00
收到的增值税销项税额和退回的增值税款 24,038,064.70
收到的除增值税以外的其他税费返还 8,737,299.37
收到的其他与经营活动有关的现金 24,247,724.66
现金流入小计 562,831,724.65
购买商品、接受劳务支付的现金 429,473,786.43
经营租赁所支付的现金 4,833,740.00
支付给职工以及为职工支付的现金 9,558,021.14
支付的增值税款 24,802,563.64
支付的所得税款 18,944,547.39
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 4,650,542.93
支付的其他与经营活动有关的现金 61,535,587.68
现金流出小计 553,798,789.21
经营活动产生的现金流量净额: 9,032,935.44
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金 100,000.00
分得股利或利润所收到的现金 22,753,903.73
取得债券利息收入所收到的现金 24,102.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
40,432,766.75
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 63,310,772.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 14,976,997.98
权益性投资所支付的现金 33,283,735.58
债权性投资所支付的现金 222,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 270,260,733.56
投资活动产生的现金流量净额 -206,949,960.58
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资所收到的现金 325,000,000.00
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 33,272,500.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 358,272,500.00
偿还债务所支付的现金 24,613,712.95
发生筹资费用所支付的现金 11,700,000.00
分配股利或利润所支付的现金 1,915,255.49
偿付利息所支付的现金 26,256,233.72
融资租赁所支付的现金 5,811,148.50
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 70,296,350.66
筹资活动产生的现金流量净额 287,976,149.34
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 90,059,124.20
(附注)
1、不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 205,441,229.35
以存货偿还债务 680,501.45
融资租赁固定资产
2、将净利润调节为经营性活动的现金流量
净利润 55,314,973.70
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 145,276.79
固定资产折旧 2,167,381.38
无形资产摊销 1,300.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
-11,918,799.63
固定资产报废损失 0.00
财务费用 26,792,842.62
投资损失(减收益) -54,525,024.90
递延税款贷项(减借项) 6,415,747.78
存货的减少(减增加) -28,975,648.30
经营性应收项目的减少(减增加) 10,302,740.78
经营性应付项目的增加(减减少) -13,697,162.74
增值税增加净额(减减少) -308,392.83
其他 1,270,033.54
经营活动产生的现金流量净额 -7,014,731.81
3、现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 113,928,549.22
减:货币资金的期初余额 22,524,648.30
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91403900.92
利润及利润分配表(母公司)
1999年度
企业名称:中宝戴梦得股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 338,525,322.71 219,879,627.14减:折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额 338,525,322.71 219,879,627.14
减:主营业务成本 281,125,035.03 134,788,061.10
主营业务税金及附加 4,548,278.10 9,758,925.46二、主营业务利润 52,852,009.58 75,332,640.58加:其他业务利润 59,660.02 770,821.73
减:存货跌价损失 791,339.08 2,640,939.14
营业费用 14,779,728.93 15,697,397.00
管理费用 21,838,623.06 36,322,561.77
财务费用 26,792,842.62 30,804,341.24
三、营业利润 -11,290,864.09 -9,361,776.84
加:投资收益 54,525,024.90 26,713,574.11
补贴收入 5,001,013.60 13,224,746.60
营业外收入 16,204,112.64 334,286.44
减:营业外支出 199,986.06 129,581.11
四、利润总额 64,239,300.99 30,781,249.20
减:所得税 8,924,327.29 10,496,070.49
少数股东收益 0.00 0.00
五、净利润 55,314,973.70 20,285,178.71
加:年初未分配利润 24,496,555.27 8,139,660.88
盈余公积转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 79,811,528.97 28,424,839.59
减:提取法定盈余公积 5,531,497.37 2,182,380.17
提取法定公益金 4,425,197.90 1,745,904.15
七、可供股东分配的利润 69,854,833.70 24,496,555.27
减:应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润 69854833.70 24496555.27
资产负债表(母公司)
1999年12月31日
企业名称:中宝戴梦得股份有限公司 单位:人民币元
资产 年末数 年初数
流动资产:
货币资金 113,928,549.22 22,524,648.30短期投资 238,000,000.00 16,000,000.00
减:短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额 238,000,000.00 16,000,000.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 3,029,464.86 1,088,385.50
应收利息 0.00 1,525,584.65
应收帐款 82,380,856.42 107,789,028.83
其他应收款 94,239,124.38 90,697,984.91
减:坏帐准备 10,001,047.13 11,764,888.17
应收款项净额 166,618,933.67 186,722,125.57
预付帐款 34,132,505.16 4,084,610.54
应收补贴款 4,902,004.60 13,224,746.60
存货 99,925,695.62 70,950,047.32
减:存货跌价准备 6,272,626.12 5,758,189.91
存货净额 93,653,069.50 65,191,857.41
待摊费用 4,118,441.20 1,205,398.27
待处理流动资产净损失 -32,726.14 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 658,350,242.07 311,567,356.84
长期投资: 0.00 0.00
长期股权投资 391,250,987.20 29,675,950.07
长期债权投资 410,613.93 460,973.00
长期投资合计 391,661,601.13 30,136,923.07
减:长期投资减值准备 2,850,000.00 2,850,000.00
长期投资净额 388,811,601.13 27,286,923.07
固定资产: 0.00 0.00
固定资产原价 39,451,458.87 285,955,350.21
减:累计折旧 7,922,295.05 17,408,992.21
固定资产净值 31,529,163.82 268,546,358.00
工程物资 0.00 0.00
在建工程 243,194.66 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
待处理固定资产净损失 0.00 0.00
固定资产合计 31,772,358.48 268,546,358.00
无形资产及其他资产: 0.00 0.00
无形资产 9,925,609.76 19,662,107.29
开办费 1,225,601.19 2,013,401.90
长期待摊费用 4,636,129.83 1,084,677.50
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 15,787,340.78 22,760,186.69
递延税项: 0.00 0.00
递延税项借项 0.00 0.00
资产总计 1,094,721,542.46 630,160,824.60
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 382,810,000.00 339,800,880.00
应付票据 3,900,000.00 16,200,000.00
应付帐款 14,855,461.01 23,552,434.56
预收帐款 8,061,547.89 2,289,352.99
代销商品款 0.00 0.00
应付工资 0.00 0.00
应付福利费 -632,479.18 -594,190.84
应付股利 401,561.82 847,811.82
应交税金 12,597,959.73 14,123,087.12
其他应交款 215,000.21 113,921.70
其他应付款 92,969,337.42 43,575,160.46
预提费用 221,818.42 3,091,514.47
一年内到期的长期负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 515,400,207.32 442,999,972.28
长期负债: 0.00 0.00
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 5,939,343.30 4,227,841.77
住房周转金 -108,159.37 -151,577.04
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 5,831,183.93 4,076,264.73递延税项: 0.00 0.00
递延税款贷项 6,417,475.78 0.00
负债合计 527,648,867.03 447,076,237.01
股东权益: 0.00 0.00
股本 209,033,577.48 144,033,577.48
资本公积 269,688,976.81 6,015,862.67
盈余公积 18,495,287.44 8,538,592.17
其中:公益金 8,802,804.42 4,377,606.52
未分配利润 69,854,833.70 24,496,555.27
股东权益合计 567,072,675.43 183,084,587.59
少数股东权益 0.00 0.00
负债及股东权益合计 1094721542.46 630160824.60
利润及利润分配表(合并报表)
1999年度
企业名称:中宝戴梦得股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年数 上年数
一、主营业务收入 668,382,343.66 614,367,883.60
减:折扣与折让 0.00 0.00
主营业务收入净额 668,382,343.66 614,367,883.60
减:主营业务成本 581,390,389.21 497,967,952.88
主营业务税金及附加 4,601,773.49 9,821,812.06
二、主营业务利润 82,390,180.96 106,578,118.66
加:其他业务利润 484,793.37 771,568.41
减:存货跌价损失 1,050,095.63 3,622,572.23
营业费用 25,396,311.55 20,790,646.06
管理费用 30,047,261.94 50,530,539.47
财务费用 26,369,233.72 32,449,139.94
三、营业利润 12,071.49 -43,210.63
加:投资收益 49,550,430.79 22,736,183.81
补贴收入 6,892,030.01 16,191,695.11
营业外收入 16,439,819.47 437,224.77
减:营业外支出 572,358.05 265,485.03
四、利润总额 72,321,993.71 39,056,408.03
减:所得税 13,052,614.99 15,117,461.60
少数股东收益 4,374,338.89 3,896,910.88
五、净利润 54,895,039.83 20,042,035.55
加:年初未分配利润 16,240,184.77 1,062,272.35
盈余公积转入 0.00 0.00
六、可供分配的利润 71,135,224.60 21,104,307.90
减:提取法定盈余公积 5,531,497.37 2,559,099.81
提取法定公益金 4,425,197.90 2,305,023.32
七、可供股东分配的利润
61,178,529.33 16,240,184.77
减:应付优先股股利 0.00 0.00
提取任意盈余公积 0.00 0.00
应付普通股股利 0.00 0.00
转作股本的普通股股利 0.00 0.00
八、未分配利润 61,178,529.33 16,240,184.77
说明:合并报表净利润与母公司报表净利润相差41.99万元的原因为:母公司对烟斗;公司投资60万元按权益法核算投资额为零时,烟斗公司本年度的合并报表不能抵消的净利-36.28万元;母公司对制衣公司投资125万元按权益法核算投资额为零时,制衣公司本年度的合并报表不能抵消的净利-5.74万元。
资产负债表(合并报表)
1999年12月31日
企业名称:中宝戴梦得股份有限公司 单位:人民币元
资产 年末数 年初数
流动资产:
货币资金 124,520,607.75 34,461,483.55
短期投资 238,000,000.00 16,000,000.00
减:短期投资跌价准备 0.00 0.00
短期投资净额 238,000,000.00 16,000,000.00
应收票据 0.00 0.00
应收股利 0.00 0.00
应收利息 0.00 1,525,584.65
应收帐款 108,886,773.87 141,346,747.73
其他应收款 88,134,473.76 90,935,301.20
减:坏帐准备 11,821,274.86 13,868,219.85
应收款项净额 185,199,972.77 218,413,829.08
预付帐款 62,746,589.96 20,112,362.81
应收补贴款 6,793,038.11 16,191,695.11
存货 122,160,624.34 94,858,268.14
减:存货跌价准备 9,145,773.20 9,233,639.33
存货净额 113,014,851.14 85,624,628.81
待摊费用 4,181,215.24 1,446,985.16
待处理流动资产净损失 -32,726.14 0.00
一年内到期的长期债权投资 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 734,423,548.83 393,776,569.17
长期投资: 0.00 0.00
长期股权投资 363,224,797.19 2,536,800.47
长期债权投资 661,413.93 714,473.00
长期投资合计 363,886,211.12 3,251,273.47
减:长期投资减值准备 2,850,000.00 2,850,000.00
长期投资净额 361,036,211.12 401,273.47
固定资产: 0.00 0.00
固定资产原价 69,234,727.36 317,616,731.79
减:累计折旧 19,015,807.49 26,057,037.52
固定资产净值 50,218,919.87 291,559,694.27
工程物资 0.00 0.00
在建工程 17,453,586.76 809,526.00
固定资产清理 0.00 0.00
待处理固定资产净损失 0.00 644,318.27
固定资产合计 67,672,506.63 293,013,538.54
无形资产及其他资产: 0.00 0.00
无形资产 11,665,346.76 21,314,844.29
开办费 1,241,672.93 2,013,401.90
长期待摊费用 5,237,096.17 1,968,538.64
其他长期资产 0.00 0.00
无形资产及其他资产合计 18,144,115.86 25,296,784.83
递延税项: 0.00 0.00
递延税项借项 0.00 0.00
资产总计 1,181,276,382.44 712,488,166.01
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 387,610,000.00 352,200,880.00
应付票据 3,900,687.50 16,200,000.00
应付帐款 45,246,186.88 47,218,561.89
预收帐款 14,203,300.45 3,684,566.77
代销商品款 0.00 0.00
应付工资 2,088,746.02 1,899,174.35
应付福利费 183,488.98 -14,500.60
应付股利 401,561.82 847,811.82
应交税金 16,323,202.60 18,479,859.34
其他应交款 220,536.99 117,082.79
其他应付款 115,727,329.08 65,479,646.09
预提费用 310,891.80 3,114,705.64
一年内到期的长期负债 0.00 1,500,000.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 586,215,932.12 510,727,788.09
长期负债: 0.00 0.00
长期借款 0.00 1,500,000.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 6,828,457.48 5,116,955.95
住房周转金 -301,712.74 195,281.42
其他长期负债 0.00 0.00
长期负债合计 6,526,744.74 6,812,237.37
递延税项: 0.00 0.00
递延税款贷项 6,643,611.57 0.00
负债合计 599,386,288.43 517,540,025.46
股东权益: 0.00 0.00
股本 209,033,577.48 144,033,577.48
资本公积 269,688,976.81 6,015,862.67
盈余公积 23,405,703.92 13,449,008.65
其中:公益金 10,640,352.09 6,215,154.19
未分配利润 61,178,529.33 16,240,184.77
股东权益合计 563,306,787.54 179,738,633.57
少数股东权益 18,583,306.47 15,209,506.98
负债及股东权益合计 1,181,276,382.44 712,488,166.01
注:合并报表净资产与母公司报表净资产相差376.58万元的原因为:母公司对烟斗公司投资60万元按权益法核算投资额为零时超出投资的差额为-52.98万元;母公司对制衣公司投资125万元按权益法核算投资额为零时超出投资的差额为-323.60万元
