上海紫江企业集团股份有限公司

    600210

    2009 年半年度报告上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    1

    目录

    一、重要提示.......................................................................... 2

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    三、股本变动及股东情况................................................................ 3

    四、董事、监事和高级管理人员情况...................................................... 4

    五、董事会报告........................................................................ 5

    六、重要事项.......................................................................... 8

    七、财务报告......................................................................... 12

    八、备查文件目录.................................................................... 102上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    一、重要提示

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    (二) 公司全体董事出席董事会会议。

    (三) 公司半年度财务报告未经审计。

    (四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经常性占用资金情况。

    (五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。

    (六) 公司董事长沈雯，财务总监秦正余及会计机构负责人王艳声明：保证半年度报告中财务报告的真

    实、完整。

    二、公司基本情况

    (一) 公司基本情况简介

    1、 公司法定中文名称：上海紫江企业集团股份有限公司

    公司法定中文名称缩写：紫江企业

    公司英文名称：SHANGHAI ZIJIANG ENTERPRISE GROUP CO.,LTD

    公司英文名称缩写：zjqy

    2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所

    公司A 股简称：紫江企业

    公司A 股代码：600210

    3、 公司注册地址：上海申富路618 号

    公司办公地址：上海虹桥路2272 号虹桥商务大厦7 楼C 座

    邮政编码：200336

    公司国际互联网网址：http//www.zijiangqy.com

    公司电子信箱：zjqy@zijiangqy.com

    4、 法定代表人：沈雯

    5、 公司董事会秘书： 高军

    电话： 021-62377118-807

    传真： 021-62377327

    E-mail：zijiangqy@zijiangqy.com

    公司证券事务代表：黄冰

    电话：021-62377118-805

    传真：021-62377327

    E-mail：zjqy@zijiangqy.com

    联系地址：上海市虹桥路2272 号虹桥商务大厦7 楼C 座

    6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报、证券时报

    登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http//www.sse.com.cn

    公司半年度报告备置地点：上海市虹桥路2272 号虹桥商务大厦7 楼C 座投资者关系部

    (二) 主要财务数据和指标

    1、主要会计数据和财务指标

    单位:元 币种:人民币

    本报告期末 上年度期末

    本报告期末比上年度

    期末增减（％）

    总资产 8,892,250,009.21 7,957,375,691.70 11.75

    所有者权益（或股东权益） 2,819,279,978.05 2,677,668,808.30 5.29

    每股净资产(元) 1.96 1.86 5.38上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    报告期（1－6 月） 上年同期

    本报告期比上年同期

    增减（％）

    营业利润 308,962,118.07 179,413,576.93 72.21

    利润总额 311,819,568.24 179,734,773.91 73.49

    净利润 227,638,965.32 105,933,192.83 114.89

    扣除非经常性损益后的净

    利润

    225,363,819.09 106,350,192.88 111.91

    基本每股收益(元) 0.158 0.074 113.51

    扣除非经常性损益后的基

    本每股收益(元)

    0.157 0.074 112.16

    净资产收益率(%) 8.07 3.96 增加4.11 个百分点

    经营活动产生的现金流量

    净额

    294,712,412.17 233,095,737.36 26.43

    每股经营活动产生的现金

    流量净额（元）

    0.205 0.162 26.54

    2、非经常性损益项目和金额

    单位：元 币种：人民币

    非经常性损益项目 金额

    非流动资产处置损益 -534,114.50

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密

    切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定

    量持续享受的政府补助除外

    3,442,016.28

    除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，

    持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价

    值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融

    负债和可供出售金融资产取得的投资收益

    323,236.40

    对外委托贷款取得的损益 1,058,146.83

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 104,177.11

    少数股东权益影响额 -1,962,480.59

    所得税影响额 -155,835.30

    合计 2,275,146.23

    三、股本变动及股东情况

    (一) 股份变动情况表

    报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。

    (二) 股东和实际控制人情况

    1、股东数量和持股情况

    单位：股

    报告期末股东总数 223,686 户

    前十名股东持股情况

    股东名称 股东性质

    持股

    比例

    (%)

    持股总数

    报告期内增

    减

    持有有限售

    条件股份数

    量

    质押

    或冻

    结的

    股份

    数量

    上海紫江(集团)有限

    公司

    境内非国有

    法人

    22.99 330,375,073 0 276,649,936 无

    珅氏达投资(香港)有境外法人 6.47 92,905,133 -5,220,000 0 无上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    4

    限公司

    信诚四季红混合型证

    券投资基金

    其他 0.70 9,999,882 9,999,882 未知

    光大保德信优势配置

    股票型证券投资基金

    其他 0.55 7,933,741 7,933,741 未知

    上证红利交易型开放

    式指数证券投资基金

    其他 0.48 6,827,126 -99,165 未知

    嘉实沪深300 指数证券

    投资基金

    其他 0.42 6,090,251 490,100 未知

    沈雯 境内自然人 0.35 5,000,374 0 无

    东方红3 号集合资产管

    理计划

    其他 0.35 5,000,000 5,000,000 未知

    中海能源策略混合型

    证券投资基金

    其他 0.35 4,999,926 4,999,926 未知

    深圳南方财务顾问有

    限公司

    其他 0.31 4,500,000 0 未知

    前十名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份的数量股份种类

    珅氏达投资(香港)有限公司 92,905,133 人民币普通股

    上海紫江(集团)有限公司 53,725,137 人民币普通股

    信诚四季红混合型证券投资基金 9,999,882 人民币普通股

    光大保德信优势配置股票型证券投资基金7,933,741 人民币普通股

    上证红利交易型开放式指数证券投资基金6,827,126 人民币普通股

    嘉实沪深300 指数证券投资基金 6,090,251 人民币普通股

    沈雯 5,000,374 人民币普通股

    东方红3 号集合资产管理计划 5,000,000 人民币普通股

    中海能源策略混合型证券投资基金 4,999,926 人民币普通股

    深圳南方财务顾问有限公司 4,500,000 人民币普通股

    除沈雯先生是上海紫江（集团）有限公司实际控制人外，公司未发现上述其他流通股股东存在关联关

    系及一致行动人情况。

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    单位:股

    有限售条件股份可上市交易情况

    序

    号

    有限售条件股东名

    称

    持有的有限

    售条件股份

    数量

    可上市交易时间

    新增可上市交易

    股份数量

    限售条件

    1.

    上海紫江(集团)有

    限公司

    276,649,936 2009 年7 月29 日276,649,936

    2、控股股东及实际控制人变更情况

    本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。

    四、董事、监事和高级管理人员情况

    (一) 董事、监事和高级管理人员持股变动

    报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。

    (二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况

    本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    五、董事会报告

    （一）公司经营情况

    1、报告期内公司整体经营情况的讨论与分析

    2009 年上半年，公司经营层围绕董事会年初制定的经营目标，加强技术改造与创新，严格控制生

    产成本，提高生产效率，继续实施目标预算和绩效管理，报告期内，公司包装业务与房地产业务实现

    的利润均较上年同期增长，公司实现营业总收入23.62 亿元，比去年同期下降9.45％，下降的主要原

    因是原材料价格大幅下跌而引起的产品价格下跌；营业总成本20.65 亿元，比去年同期下降15.13％；

    实现营业利润3.09 亿元，比去年同期上升72.21％；实现归属于母公司的净利润2.276 亿元，比去年

    同期上升114.89％；经营活动产生的现金流量净额为2.94 亿元，比去年同期增长26.43％。

    2009 年上半年公司经营层主要开展了如下工作：

    1）、公司一方面继续加强技术改造，推进技术创新，提高生产率，同时，公司严格控制各项成本

    与费用，提高产品毛利率。另一方面，通过与客户联线生产等各种生产方式，加强与客户实现共赢的

    合作模式，降低生产成本，提高盈利水平。报告期内，公司包装业务的盈利能力持续提升。

    2）、公司继续积极开拓市场，以互利双赢共同发展为导向，一方面，紧紧抓住现有的优质客户群，

    注重服务好每一个细节，以诚信的态度赢得客户的信赖，在PET 瓶、瓶盖、标签、饮料OEM、纸张印

    刷等业务取得了良好的业绩和发展势头；另一方面，研究市场需求，继续加强新产品的开发，培育多

    年的新产品的市场开拓富有成效，如紫泉标签的新产品创造了良好的销售业绩。

    3）、继续发挥上市公司管理总部和各事业部为平台管理模式的优势，资源配置更为合理，资产整

    合取得成效，利用集中资源优势，进一步降低了生产成本及制造费用，提高了资产使用效率，由此产

    生的效益越来越明显。

    4）、公司继续加强财务管理，改善财务结构，财务成本大幅下降，财务状况更加健康。一方面继

    续抓现金流，严格控制存货，加大应收货款催收力度，保证企业经营的安全性；另一方面通过发行短

    期融资券等方式改善财务结构，降低财务成本。2009 年上半年，公司经营活动产生的现金流达到2.94

    亿元。

    5）、公司房地产业务销售势头良好，公司房地产项目紫都上海晶园别墅项目在前期通过别致的

    广告创意、组织台商侨商的看房活动、组团参加房地产交易会等一系列卓有成效的营销活动和客户积

    累后，在上海房地产市场的井喷行情下，这些精心积累的客户显示效应，销售乘势厚积薄发，取得了

    良好的业绩，

    2、2009 年下半年，公司将集中精力做好以下几方面工作：

    1）、继续关注与加强市场开拓力度，以客户需求为第一需要，服务好每一位客户，加强双方的合

    作紧密度，以实现双方的共赢。

    2）、继续加强资金管理，以合规、安全为目标，谋求更好的资金回报，以发行公司债券为契机，

    树立良好的市场形象，提升公司信用等级，以降低公司财务费用。此外，公司将进一步优化财务结构，

    通过盘点、评估、清理成品存货、长期应收款等科目，以降低企业财务风险和市场风险。

    3）、继续深入推进公司内控制度建设，加强内部管理，一方面，研究对子公司的治理规范，修订

    从总经理到各个部门的职责范围，通过内部管理整合提升经营效率；另一方面，进一步发挥内审、内

    控作用，加强上市公司审计部对下属子公司的审计监督力度，全面落实已有的内控制度，有效地控制

    经营风险，保持公司的可持续发展。

    4）、公司房地产业务紫都·上海晶园别墅项目将以上海房地产市场的复苏转暖为契机，继续关注

    与研究市场变化，开展积极有效的营销活动，启动三期项目建设，继续在建筑立面、房型布局、景观

    绿化、施工质量等方面下功夫，以品质来赢得客户的信赖，以便在高端市场的销售中赢得更多的客户。

    3、公司主营业务及其经营状况

    1）、主营业务分行业、产品情况表

    单位:万元 币种:人民币

    分行业或分

    产品

    营业收入 营业成本

    营业利润

    率(%)

    营业收入

    比上年增

    减(%)

    营业成本

    比上年增

    减(%)

    营业利润率比上年

    增减(%)

    分行业

    （1）工 业 297,146.92 244,485.17 17.72 -18.66 -22.42 增加3.99 个百分点

    （2）商 业 384.79 346.40 9.98 -- -- --上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    6

    （3）房地产

    业

    18,455.63 8,467.81 54.12 -- -- --

    （4）运输业 122.96 3.75 96.95

    公司内各业

    务分部相互

    抵销

    80,732.88 80,583.60 0.18 -24.24 -24.28 增加0.05 个百分点

    合 计 235,377.42 172,719.52 26.62 -9.49 -17.49 增加7.11 个百分点

    分产品

    PET 瓶及瓶坯 87,381.61 62,478.60 28.50 -19.38 -25.66 增加6.04 个百分点

    皇冠盖及标

    签

    46,223.20 35,191.14 23.87 5.40 0.88 增加3.42 个百分点

    喷铝纸及纸

    板

    5,490.15 4,680.72 14.74 -61.95 -57.72 减少8.53 个百分点

    薄膜 19,313.16 18,752.31 2.90 -40.54 -43.48 增加5.05 个百分点

    塑料防盗盖 14,835.02 9,261.03 37.57 7.89 -1.14 增加5.70 个百分点

    彩色纸包装

    印刷

    17,831.41 13,664.86 23.37 -2.07 -4.81 增加2.21 个百分点

    饮料OEM 22,211.90 17,105.74 22.99 -0.28 -1.63 增加1.06 个百分点

    房地产开发 18,455.63 8,467.81 54.12 - - -

    其他 3,635.33 3,117.31 14.25 -31.95 -29.74 减少2.69 个百分点

    合计 235,377.42 172,719.52 26.62 -9.49 -17.49 增加7.11 个百分点

    其中:关联交

    易

    1,024.72 1,072.95 -4.71 -57.03 -45.60 减少21.99 个百分点

    其中:内部抵

    消

    80,732.88 80,583.60 0.18 -24.24 -24.28 增加0.05 个百分点

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额347 万元。

    注：公司2008 年上半年房地产业务没有实现销售，因而没有同期可比。

    2、主营业务分地区情况

    单位:万元 币种:人民币

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）

    华东地区 225,814.06 -14.45

    华南地区 16,514.29 -18.05

    华北地区 10,441.80 15.16

    华中地区 20,204.87 -31.25

    西南地区 11,391.41 5.19

    东北地区 31,743.87 5.86

    公司内各业务分部相互

    抵销

    80,732.88 -24.24

    合 计 235,377.42 -9.49

    (二) 公司投资情况

    1、募集资金使用情况

    报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。

    2、非募集资金项目情况

    （1）公司于2008 年10 月28 日召开的第四届董事会第七次会议审议通过的关于受让丹麦发展中国家

    工业基金会所持有的上海紫丹印务有限公司25％股权之事项（详见公司2008 年度报告）本报告期内

    已完成相关过户手续。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    （2）报告期内，公司于2009 年5 月19 日新设成立江西紫江包装有限公司，该公司注册资本2000 万

    元，注册地为江西南昌，主要生产、销售塑料容器包装，公司持有100％股权，目前尚处于建设期。

    (三) 公司财务状况、经营成果分析

    1、完成盈利预测的情况

    单位:元 币种:人民币

    盈利预测（本报告期） 本报告期实际数

    利润总额 -- 311,819,568.24

    2、报告期内，公司资产、负债同比发生重大变动的情况及其主要影响因素（单位：万元）

    项目 2009 年6 月30 日 2008 年12 月31 日 比上年实际增减（％）

    货币资金 148,446.67 78,547.30 88.99%

    其他应收款 2,710.31 1,693.53 60.04%

    其他流动资产 6,196.94 2,897.21 113.89%

    在建工程 25,810.98 11,959.00 115.83%

    应交税费 5,183.52 -160.87 3322.25%

    应付股利 1,794.35 671.92 167.05%

    其他应付款 14,047.15 8,320.19 68.83%

    其他流动负债 103,017.52 51,351.55 100.61%

    变动原因：

    1） 货币资金增加主要原因是票据融资存入的保证金增加所致。

    2） 其他应收款增加主要原因是由于预付桂林紫泉饮料土地款和支付的保证金等增加所致。

    3） 其他流动资产增加主要原因是报告期委贷给联营公司上海紫东化工材料有限公司3,295 万元。

    4） 在建工程增加主要原因是沈阳紫日和成都紫泉饮料新增生产线投入增加等所致。

    5） 应交税费增加主要原因是报告期购进原材料减少导致增值税进项税抵扣减少以及房地产企业

    应交营业税和企业所得税增加较多所致。

    6） 应付股利增加主要原因是尚未支付的少数股东股利增加所致。

    7） 其他应付款增加的主要原因是报告期预提动力费、运费、大修理费、奖金等增加较多以及子公司收

    到动拆迁保证金等所致。

    8） 其他流动负债增加主要原因是报告期公司发行5 亿元短期融资券所致。

    3、公司报告期内利润表构成同比发生重大变动的情况及其主要影响因素（单位：万元）

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 比上年同期增减(％)

    营业税金及附加 1,391.60 268.49 418.31%

    资产减值损失 -545.05 275.64 -297.74%

    投资收益 1,241.95 462.99 168.25%

    对联营企业和合营企业的投资收益 1,139.14 321.38 254.46%

    营业利润 30,896.21 17,941.36 72.21%

    营业外收入 459.03 256.11 79.23%

    利润总额 31,181.96 17,973.48 73.49%

    净利润 25,744.79 13,817.72 86.32%

    归属于母公司所有者的净利润 22,763.90 10,593.32 114.89%

    变动原因：

    1） 营业税金及附加增加的主要原因是房地产企业报告期实现销售导致应交营业税增加而上年同期房

    地产没有实现销售。

    2） 资产减值损失减少的主要原因是报告期公司转销存货跌价准备而上年同期没有。

    3） 投资收益增加的主要原因是公司对联营企业投资收益增加所致。

    4） 对联营企业和合营企业的投资收益增加主要原因是上海紫江彩印包装有限公司和上海紫东化工材上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

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    料有限公司净利润同比大幅增加所致。

    5） 营业利润、利润总额、净利润和归属于母公司所有者的净利润增加的主要原因是公司营业成本、

    财务费用大幅下降以及投资收益增加所致。

    6） 营业外收入增加的主要原因是收到的政府补助增加。

    4、公司报告期内现金流量的构成情况及其主要影响因素（单位：万元）

    变动原因

    1）购买商品、接受劳务支付的现金减少的主要原因是报告期公司原材料价格大幅下降所致。

    2）收回投资所收到的现金增加主要原因是报告期公司有赎回利用暂时闲置资金申购的货币市场基

    金而上年同期没有。

    3）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加的主要原因是报告期公司处置固

    定资产等比上年同期增加所致。

    4）投资活动现金流入小计增加的主要原因是报告期公司有赎回利用暂时闲置资金申购的货币市场

    基金而上年同期没有。

    5）投资支付的现金和投资活动现金流出小计增加的主要原因是报告期公司有利用暂时闲置资金申

    购货币市场基金以及报告期公司完成对子公司少数股东股权的收购而上年同期没有。

    6）收到其他与筹资活动有关的现金增加的主要原因是报告期公司发行5 亿元短期融资券而上年同

    期没有。

    7）筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是报告期公司发行5 亿元短期融资券以及票据融

    资较多所致。

    8)汇率变动对现金及现金等价物的影响减少的主要原因是上年同期人民币大幅升值而报告期人民

    币汇率基本稳定。

    9)现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是报告期公司筹资活动产生的现金流量净额大幅增

    加。

    10)期初现金及现金等价物余额增加的主要原因是上年末公司压缩库存和大量货款回笼导致报告期

    期初现金及现金等价物余额较大。

    12)期末现金及现金等价物余额增加的主要原因是报告期公司筹资活动产生的现金流量净额大幅

    增加导致报告期期末现金及现金等价物余额较大。

    六、重要事项

    (一) 公司治理的情况

    公司一直严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规范性文件的要求，以建立健全完

    备的法人治理结构为目标，从建设基本制度、规范日常运作、加强信息披露等方面入手，持之以恒地

    推进公司治理机制的建设，制定了较为齐全的内部管理与控制制度，涵盖财务、生产、投资、行政等

    管理过程的各个环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系，建立了符合现代企业制度

    项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 比上年同期增减

    购买商品、接受劳务支付的现金 108,324.07 230,186.28 -52.94%

    收回投资收到的现金 26,432.32 358.41 7274.86%

    处置固定资产、无形资产和其他长期资

    产收回的现金净额 1,456.70 451.61 222.56%

    投资活动现金流入小计 29,104.09 2,448.88 1088.46%

    投资支付的现金 34,295.00 3,829.41 795.57%

    投资活动现金流出小计 56,035.23 21,347.67 162.49%

    收到其他与筹资活动有关的现金 50,000.00 6.00 833233.33%

    筹资活动产生的现金流量净额 66,935.93 10,773.64 521.29%

    汇率变动对现金及现金等价物的影响 -61.07 1,473.61 -104.14%

    现金及现金等价物净增加额 69,414.97 16,658.04 316.71%

    期初现金及现金等价物余额 77,326.56 46,421.96 66.57%

    期末现金及现金等价物余额 146,741.53 63,080.00 132.63%上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    9

    要求的较为规范的法人治理框架，股东大会、董事会、监事会、经营层各司其职、相互制衡、相互合

    作，董事会专门委员会运作也进一步提高了董事会决策的科学性与专业性。公司与控股股东在业务、

    人员、资产、机构、财务等方面完全分开，独立运作。公司严格按照相关规定真实、准确、及时、完

    整地履行信息披露义务，保证所有股东具有平等的获取信息。

    报告期内，公司继续以《企业内部控制规范——基本规范》以及监管部门出台的法律法规为依据，

    完善健全公司的内控制度，进一步发挥内审、内控作用，全面落实并加强对已有内控制度的执行力度，

    建立长效机制，不断夯实管理基础，推动公司治理朝着规范、自律、创新的目标向前迈进，更好地维

    护股东的合法权益。

    (二) 报告期实施的利润分配方案执行情况

    2009 年4 月20 日，公司2008 年度股东大会审议通过了2008 年度利润分配方案即每10 股派发现

    金红利0.5 元（含税）；5 月20 日发布2008 度利润分配实施公告，5 月25 日为股权登记日，5 月26

    日为除息日，6 月3 日为红利发放日。

    (三) 报告期内现金分红政策的执行情况

    公司现金分红政策：公司利润分配政策为公司当年实现利润，且弥补以前年度亏损后仍有盈余的，

    应当在该会计年度结束后向全体股东进行利润分配，具体分配方案由董事会拟定，报股东大会审议；

    董事会拟订的利润分配方案中，现金分红的比例原则上在最近三年以现金方式累计分配的利润不得少

    于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体每个年度的分红比例由董事会根据年度盈利状

    况和未来资金使用计划作出决议，如果年度实现盈利而董事会未在会计年度结束后做出现金利润分配

    预案的，应当在年度报告中披露原因，独立董事应当对此发表独立意见。

    公司上市以来一直坚持现金分红。

    实施情况见前述“报告期实施的利润分配方案执行情况。

    (四) 重大诉讼仲裁事项

    本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。

    (五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况

    1、持有其他上市公司股权情况

    单位：元

    证券代

    码

    证

    券

    简

    称

    初始投资金额

    占该公

    司股权

    比例

    （％）

    期末账面值 报告期损益

    报告期所有

    者权益变动

    会计核

    算科目

    股份

    来源

    002058

    威

    尔

    泰

    7,324,177.64 15.66 26,320,094.21 222,412.25 -265,827.10

    长期股

    权投资

    发起

    人

    (六) 本报告期公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。

    (七) 报告期内公司重大关联交易事项

    1、其他重大关联交易

    由于公司正常生产经营需要向银行申请贷款，为保证顺利贷款和有效控制风险，公司与控股股东上

    海紫江（集团）有限公司（以下简称“紫江集团”）建立相互担保关系，提供相应经济担保，并在平

    等自愿、权责对等的基础上签订《相互提供担保协议书》。

    本协议项下，互保贷款总额为人民币3 亿元，在额度内可以一次或分次使用。互保贷款的贷款期

    限为2 年，自协议签字、盖章起开始计算，担保期限内双方都有权要求对方提供担保；担保方式包括

    保证担保、质押担保、抵押担保等法律所允许的担保方式。

    上述事项已于2009 年3 月19 日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上予以披露。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    (八) 重大合同及其履行情况

    1、托管、承包、租赁事项

    (1) 本报告期公司无托管事项。

    (2) 本报告期公司无承包事项。

    (3) 本报告期公司无租赁事项。

    2、担保情况（单位：万元）

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保方

    担保

    方与

    上市

    公司

    的关

    系

    被担

    保方

    担保

    金额

    担保

    发生

    日期

    (协

    议签

    署

    日)

    担保

    起始

    日

    担保

    到期

    日

    担保

    类型

    担保

    是否

    已经

    履行

    完毕

    担保

    是否

    逾期

    担保

    逾期

    金额

    是否

    存在

    反担

    保

    是否为

    关联方

    担保

    关联关系

    上海紫

    江企业

    集团股

    份有限

    公司

    公司

    本部

    上海

    数讯

    信息

    技术

    有限

    公司

    480.2

    2008

    年7

    月

    21

    日

    2008

    年7

    月

    29

    日

    2009

    年7

    月

    29

    日

    连带

    责任

    担保

    否 否 0 否 是 参股子公司

    报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 125,795

    报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担

    保）

    480.20

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 125,795

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 74,105.4965

    公司担保总额情况（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 74,585.6965

    担保总额占公司净资产的比例(%) 27.85

    3、本报告期公司无委托理财事项。

    4、本报告期公司无其他重大合同。

    (九) 承诺事项履行情况

    1、公司、持股5%以上股东及其实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺及其履行情况

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    股改承诺

    1）上海紫江（集团）有限公司在《关于上市公司股权分置改革试点有关

    问题的通知》基础上进一步承诺：

    ①合计持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上

    市交易或者转让；

    ②在第①项承诺期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份数量占紫

    江企业股份总数的比例在十二个月内不超过百分之四，在三十六个月内不

    超过百分之十；

    ③承诺在第①条承诺期满后的十二个月内，只有当二级市场股票价格不低

    于2005 年4 月29 日前三十个交易日收盘价平均价格2.80 元的110%（即

    二级市场价格不低于3.08 元）时，才可以通过上海证券交易所挂牌交易

    出售紫江企业股票。

    公司相关股

    东严格履行

    上述承诺事

    项。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    （2）公司第二大股东珅氏达投资（香港）有限公司对获得流通权的股份

    的出售或转让做出如下承诺：

    ①其持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在十二个月内不上市

    交易或者转让；

    ②在第①项承诺期期满后，按照有关程序和中国证监会批准的交易转让方

    式通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占该公司股份总数的比例在

    十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。

    ③承诺在紫江企业股权分置改革方案实施时将遵守国家法律法规的相关

    规定，只出售已持有的紫江企业股份，而不会增持紫江企业股份，同时也

    不会直接持有其他上市公司的流通股股份。

    (1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否

    (2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否

    (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    (十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    本报告期公司无其他重大事项。

    (十二) 信息披露索引

    事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径

    上海紫江企业集团

    股份有限公司第四

    届董事会第十一次

    会议决议公告暨召

    开2008 年度股东大

    会的通知

    上海证券报C5 版、中国

    证券报、证券时报

    2009 年3 月19 日

    登录上海证券交易所网站

    HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中上市

    公司资料检索，然后输入公司代

    码或者公司简称

    上海紫江企业集团

    股份有限公司第四

    届监事会第四次会

    议决议公告

    上海证券报c5 版、中国

    证券报、证券时报

    2009 年3 月19 日

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    码或者公司简称

    上海紫江企业集团

    股份有限公司关联

    交易公告

    上海证券报c5 版、中国

    证券报、证券时报

    2009 年3 月19 日

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    码或者公司简称

    上海紫江企业集团

    股份有限公司2008

    年度股东大会决议

    公告

    上海证券报c10 版、中

    国证券报、证券时报

    2009 年4 月21 日

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    码或者公司简称

    上海紫江企业集团

    股份有限公司第四

    届董事会第十二次

    会议决议公告

    上海证券报c93 版、中

    国证券报、证券时报

    2009 年4 月22 日

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    码或者公司简称

    上海紫江企业集团

    股份有限公司2009

    年度第一期短期融

    资券发行公告

    上海证券报c23 版、中

    国证券报、证券时报

    2009 年5 月19 日

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    码或者公司简称

    上海紫江企业集团上海证券报c26 版、中2009 年5 月20 日登录上海证券交易所网站上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    股份有限公司2008

    年利润分配实施公

    告

    国证券报、证券时报 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中上市

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    码或者公司简称

    上海紫江企业集团

    股份有限公司关于

    2008 年度报告的补

    充公告

    上海证券报c20 版、中

    国证券报、证券时报

    2009 年5 月21 日

    登录上海证券交易所网站

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    上海紫江企业集团

    股份有限公司关于

    发行公司债券的申

    请获得中国证券监

    督管理委员会发行

    审核委员会核准通

    过的公告

    上海证券报c16 版、中

    国证券报、证券时报

    2009 年6 月11 日

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    码或者公司简称

    七、财务报告

    (一) 财务报表上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    合并资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海紫江企业集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 1,484,466,706.22 785,472,953.53

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产

    应收票据 45,818,170.34 56,246,360.21

    应收账款 995,486,134.80 667,090,463.28

    预付款项 196,734,938.40 203,195,658.78

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    应收利息

    应收股利 9,418,750.48 9,418,448.25

    其他应收款 27,103,137.00 16,935,316.15

    买入返售金融资产

    存货 1,506,682,471.24 1,621,908,972.11

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 61,969,394.89 28,972,148.35

    流动资产合计 4,327,679,703.37 3,389,240,320.66

    非流动资产：

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 542,507,108.48 547,579,650.07

    投资性房地产 229,038,890.08 232,974,214.58

    固定资产 3,323,164,037.24 3,451,338,274.92

    在建工程 258,109,836.35 119,590,030.79

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 169,226,280.51 173,369,622.91

    开发支出

    商誉 15,742,830.18 15,742,830.18

    长期待摊费用 21,396,892.32 22,053,765.17

    递延所得税资产 5,384,430.68 5,486,982.42上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    其他非流动资产

    非流动资产合计 4,564,570,305.84 4,568,135,371.04

    资产总计 8,892,250,009.21 7,957,375,691.70

    流动负债：

    短期借款 2,619,371,530.41 2,294,424,474.73

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    交易性金融负债

    应付票据 199,410,577.91 283,675,270.29

    应付账款 400,849,672.42 470,515,073.33

    预收款项 18,502,844.26 15,596,158.20

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬 10,740,874.33 13,820,252.86

    应交税费 51,835,224.96 -1,608,663.40

    应付利息 9,312,483.21 12,100,593.17

    应付股利 17,943,481.73 6,719,207.99

    其他应付款 140,471,485.99 83,201,906.10

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    一年内到期的非流动

    负债

    81,000,000.00 121,000,000.00

    其他流动负债 1,030,175,179.25 513,515,457.01

    流动负债合计 4,579,613,354.47 3,812,959,730.28

    非流动负债：

    长期借款 1,134,964,238.00 1,064,975,092.00

    应付债券

    长期应付款 4,885,246.96 7,205,246.96

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 10,536,474.26 11,068,316.78

    其他非流动负债 585,000.00 585,000.00

    非流动负债合计 1,150,970,959.22 1,083,833,655.74

    负债合计 5,730,584,313.69 4,896,793,386.02

    股东权益：

    股本 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00

    资本公积 474,711,256.17 488,902,243.84

    减：库存股

    盈余公积 241,031,530.33 241,031,530.33上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    一般风险准备

    未分配利润 666,801,033.55 510,998,876.13

    外币报表折算差额

    归属于母公司所有者

    权益合计

    2,819,279,978.05 2,677,668,808.30

    少数股东权益 342,385,717.47 382,913,497.38

    股东权益合计 3,161,665,695.52 3,060,582,305.68

    负债和股东权益合

    计

    8,892,250,009.21 7,957,375,691.70

    公司法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    母公司资产负债表

    2009 年6 月30 日

    编制单位:上海紫江企业集团股份有限公司

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 期末余额 年初余额

    流动资产：

    货币资金 404,140,975.25 361,049,597.89

    交易性金融资产

    应收票据 240,475,756.24 253,562,675.75

    应收账款 315,340,226.55 199,020,781.34

    预付款项 71,679,818.16 86,637,431.92

    应收利息

    应收股利 141,693,092.26 125,103,567.19

    其他应收款 1,031,299,725.65 834,370,863.26

    存货 120,670,890.48 153,612,498.09

    一年内到期的非流动

    资产

    其他流动资产 197,234,170.39 164,266,343.35

    流动资产合计 2,522,534,654.98 2,177,623,758.79

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资 3,067,911,180.03 3,005,230,004.44

    投资性房地产

    固定资产 479,323,431.06 488,774,435.16

    在建工程 31,676,410.74 15,261,146.45

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产 5,266,510.76 5,133,300.70

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 7,829,852.04 9,608,952.00

    递延所得税资产 1,282,640.98 1,048,200.65

    其他非流动资产

    非流动资产合计 3,593,290,025.61 3,525,056,039.40

    资产总计 6,115,824,680.59 5,702,679,798.19

    流动负债：

    短期借款 1,052,684,990.00 1,219,744,660.00

    交易性金融负债

    应付票据 177,541,867.09 262,536,559.00上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    应付账款 41,926,620.34 28,863,939.59

    预收款项 825,516.02 855,702.98

    应付职工薪酬 260,847.10 604,213.49

    应交税费 124,472.86 -6,236,807.08

    应付利息 3,193,168.47 3,462,178.06

    应付股利 4,645,256.65

    其他应付款 222,497,184.71 325,619,542.21

    一年内到期的非流动

    负债

    其他流动负债 1,030,175,179.25 513,515,457.01

    流动负债合计 2,533,875,102.49 2,348,965,445.26

    非流动负债：

    长期借款 644,964,238.00 594,975,092.00

    应付债券

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 10,425,157.32 10,588,712.95

    其他非流动负债 445,000.00 445,000.00

    非流动负债合计 655,834,395.32 606,008,804.95

    负债合计 3,189,709,497.81 2,954,974,250.21

    股东权益：

    股本 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00

    资本公积 685,016,071.19 685,016,071.19

    减：库存股

    盈余公积 232,263,502.92 232,263,502.92

    未分配利润 572,099,450.67 393,689,815.87

    外币报表折算差额

    股东权益合计 2,926,115,182.78 2,747,705,547.98

    负债和股东权益合

    计

    6,115,824,680.59 5,702,679,798.19

    公司法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    合并利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业总收入 2,362,347,901.78 2,608,804,528.45

    其中：营业收入 2,362,347,901.78 2,608,804,528.45

    利息收入

    已赚保费

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 2,065,805,302.57 2,434,020,858.55

    其中：营业成本 1,729,810,055.87 2,097,064,946.97

    利息支出

    手续费及佣金支出

    退保金

    赔付支出净额

    提取保险合同准备金净额

    保单红利支出

    分保费用

    营业税金及附加 13,916,026.48 2,684,908.48

    销售费用 72,389,682.62 79,037,430.02

    管理费用 158,876,788.77 145,591,039.62

    财务费用 96,263,291.06 106,886,120.82

    资产减值损失 -5,450,542.23 2,756,412.64

    加：公允价值变动收益（损失以“－”

    号填列）

    投资收益（损失以“－”号填列） 12,419,518.86 4,629,907.03

    其中：对联营企业和合营企业

    的投资收益

    11,391,445.21 3,213,770.53

    汇兑收益（损失以“－”号填列）

    三、营业利润（亏损以“－”号填列） 308,962,118.07 179,413,576.93

    加：营业外收入 4,590,265.14 2,561,079.27

    减：营业外支出 1,732,814.97 2,239,882.29

    其中：非流动资产处置净损失 722,606.89 230,808.74

    四、利润总额（亏损总额以“－”号填

    列）

    311,819,568.24 179,734,773.91

    减：所得税费用 54,371,717.84 41,557,609.92

    五、净利润（净亏损以“－”号填列） 257,447,850.40 138,177,163.99

    归属于母公司所有者的净利润 227,638,965.32 105,933,192.83

    少数股东损益 29,808,885.08 32,243,971.16

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.158 0.074

    （二）稀释每股收益

    公司法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    母公司利润表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、营业收入 560,427,574.43 683,035,737.50

    减：营业成本 437,634,479.90 576,171,358.02

    营业税金及附加

    销售费用 16,218,818.90 14,263,738.01

    管理费用 40,447,879.35 37,102,191.10

    财务费用 62,766,655.63 47,044,408.61

    资产减值损失 1,562,935.54 1,948,156.71

    加：公允价值变动收益（损失以

    “－”号填列）

    投资收益（损失以“－”号

    填列）

    248,819,261.20 124,409,947.86

    其中：对联营企业和合营

    企业的投资收益

    22,413,116.66 3,014,461.44

    二、营业利润（亏损以“－”号填列） 250,616,066.31 130,915,832.91

    加：营业外收入 1,008,496.00 36,645.90

    减：营业外支出 3,057.27 505,961.26

    其中：非流动资产处置净损

    失

    2,061.92 5,961.26

    三、利润总额（亏损总额以“－”号

    填列）

    251,621,505.04 130,446,517.55

    减：所得税费用 1,375,062.34 4,362,979.97

    四、净利润（净亏损以“－”号填列） 250,246,442.70 126,083,537.58

    公司法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    合并现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现金

    流量：

    销售商品、提供劳务

    收到的现金

    1,806,241,956.80 2,979,628,369.56

    客户存款和同业存放

    款项净增加额

    向中央银行借款净增

    加额

    向其他金融机构拆入

    资金净增加额

    收到原保险合同保费

    取得的现金

    收到再保险业务现金

    净额

    保户储金及投资款净

    增加额

    处置交易性金融资产

    净增加额

    收取利息、手续费及

    佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加

    额

    收到的税费返还 2,170,687.11 1,634,396.12

    收到其他与经营活动

    有关的现金

    33,338,424.94 61,244,049.15

    经营活动现金流入

    小计

    1,841,751,068.85 3,042,506,814.83

    购买商品、接受劳务

    支付的现金

    1,083,240,743.87 2,301,862,793.16

    客户贷款及垫款净增

    加额

    存放中央银行和同业

    款项净增加额

    支付原保险合同赔付

    款项的现金

    支付利息、手续费及

    佣金的现金

    支付保单红利的现金上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    支付给职工以及为职

    工支付的现金

    184,307,963.50 161,811,598.55

    支付的各项税费 145,538,975.27 235,128,894.19

    支付其他与经营活动

    有关的现金

    133,950,974.04 110,607,791.57

    经营活动现金流出

    小计

    1,547,038,656.68 2,809,411,077.47

    经营活动产生的

    现金流量净额

    294,712,412.17 233,095,737.36

    二、投资活动产生的现金

    流量：

    收回投资收到的现金 264,323,236.40 3,584,110.00

    取得投资收益收到的

    现金

    12,150,694.78 16,388,648.00

    处置固定资产、无形

    资产和其他长期资产收回

    的现金净额

    14,567,015.14 4,516,091.72

    处置子公司及其他营

    业单位收到的现金净额

    收到其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流入

    小计

    291,040,946.32 24,488,849.72

    购建固定资产、无形

    资产和其他长期资产支付

    的现金

    217,402,288.76 175,182,598.70

    投资支付的现金 342,950,000.00 38,294,110.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营

    业单位支付的现金净额

    支付其他与投资活动

    有关的现金

    投资活动现金流出

    小计

    560,352,288.76 213,476,708.70

    投资活动产生的

    现金流量净额

    -269,311,342.44 -188,987,858.98

    三、筹资活动产生的现金

    流量：

    吸收投资收到的现金 46,847,953.28

    其中：子公司吸收少

    数股东投资收到的现金

    46,847,953.28

    取得借款收到的现金 3,028,772,399.27 2,715,140,332.43

    发行债券收到的现金上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    收到其他与筹资活动

    有关的现金

    500,000,000.00 60,000.00

    筹资活动现金流入

    小计

    3,528,772,399.27 2,762,048,285.71

    偿还债务支付的现金 2,664,988,468.34 2,504,860,936.84

    分配股利、利润或偿

    付利息支付的现金

    192,424,594.54 149,450,938.28

    其中：子公司支付给

    少数股东的股利、利润

    27,948,635.57 29,071,679.53

    支付其他与筹资活动

    有关的现金

    2,000,000.00

    筹资活动现金流出

    小计

    2,859,413,062.88 2,654,311,875.12

    筹资活动产生的

    现金流量净额

    669,359,336.39 107,736,410.59

    四、汇率变动对现金及现

    金等价物的影响

    -610,714.05 14,736,125.11

    五、现金及现金等价物净

    增加额

    694,149,692.07 166,580,414.08

    加：期初现金及现金

    等价物余额

    773,265,566.28 464,219,586.51

    六、期末现金及现金等价

    物余额

    1,467,415,258.35 630,800,000.59

    公司法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    母公司现金流量表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    项目 附注 本期金额 上期金额

    一、经营活动产生的现

    金流量：

    销售商品、提供劳

    务收到的现金

    550,474,984.59 675,295,567.03

    收到的税费返还 1,008,496.00

    收到其他与经营

    活动有关的现金

    1,130,813.93 13,449,364.17

    经营活动现金

    流入小计

    552,614,294.52 688,744,931.20

    购买商品、接受劳

    务支付的现金

    503,031,767.03 556,785,669.54

    支付给职工以及

    为职工支付的现金

    38,872,328.53 30,241,619.47

    支付的各项税费 27,427,589.63 49,978,507.63

    支付其他与经营

    活动有关的现金

    326,045,881.48 166,616,622.13

    经营活动现金

    流出小计

    895,377,566.67 803,622,418.77

    经营活动产

    生的现金流量净额

    -342,763,272.15 -114,877,487.57

    二、投资活动产生的现

    金流量：

    收回投资收到的

    现金

    150,172,113.39 93,613,561.85

    取得投资收益收

    到的现金

    219,358,620.11 43,988,679.52

    处置固定资产、无

    形资产和其他长期资

    产收回的现金净额

    109,034.90 83,053.10

    处置子公司及其

    他营业单位收到的现

    金净额

    收到其他与投资

    活动有关的现金

    投资活动现金

    流入小计

    369,639,768.40 137,685,294.47

    购建固定资产、无

    形资产和其他长期资

    产支付的现金

    18,817,820.22 10,116,874.83上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    投资支付的现金 232,950,000.00 60,206,239.47

    取得子公司及其

    他营业单位支付的现

    金净额

    支付其他与投资

    活动有关的现金

    投资活动现金

    流出小计

    251,767,820.22 70,323,114.30

    投资活动产

    生的现金流量净额

    117,871,948.18 67,362,180.17

    三、筹资活动产生的现

    金流量：

    吸收投资收到的

    现金

    取得借款收到的

    现金

    1,453,799,189.00 1,647,305,132.00

    收到其他与筹资

    活动有关的现金

    500,000,000.00

    筹资活动现金

    流入小计

    1,953,799,189.00 1,647,305,132.00

    偿还债务支付的

    现金

    1,570,869,713.00 1,422,479,710.00

    分配股利、利润或

    偿付利息支付的现金

    112,991,698.80 60,036,895.42

    支付其他与筹资

    活动有关的现金

    2,000,000.00

    筹资活动现金

    流出小计

    1,685,861,411.80 1,482,516,605.42

    筹资活动产

    生的现金流量净额

    267,937,777.20 164,788,526.58

    四、汇率变动对现金及

    现金等价物的影响

    44,924.13 13,702,727.51

    五、现金及现金等价物

    净增加额

    43,091,377.36 130,975,946.69

    加：期初现金及现

    金等价物余额

    361,049,597.89 203,663,893.09

    六、期末现金及现金等

    价物余额

    404,140,975.25 334,639,839.78

    公司法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    合并所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    1,436,736,158.00 488,902,243.84 241,031,530.33 510,998,876.13 382,913,497.38 3,060,582,305.68

    加：同一

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    1,436,736,158.00 488,902,243.84 241,031,530.33 510,998,876.13 382,913,497.38 3,060,582,305.68

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    -14,190,987.67 155,802,157.42 -40,527,779.91 101,083,389.84

    （一）净利润 227,638,965.32 29,808,885.08 257,447,850.40

    （二）直接计 -14,190,987.67 -14,190,987.67上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 -14,190,987.67 -14,190,987.67

    上述（一）和

    （二）小计

    -14,190,987.67 227,638,965.32 29,808,885.08 243,256,862.73

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    -30,314,641.94 -30,314,641.94

    1．所有者投

    入资本

    5,494,370.39 5,494,370.39

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他 -35,809,012.33 -35,809,012.33

    （四）利润分

    配

    -71,836,807.90 -40,022,023.05 -111,858,830.95

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -71,836,807.90 -40,022,023.05 -111,858,830.95

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    1,436,736,158.00 474,711,256.17 241,031,530.33 666,801,033.55 342,385,717.47 3,161,665,695.52

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积

    一

    般

    风

    险

    准

    备

    未分配利润 其他

    少数股东权益 所有者权益合计

    一、上年年末

    余额

    1,436,736,158.00 527,923,112.92 223,283,369.99 487,199,519.45 501,446,084.60 3,176,588,244.96

    加：同一上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    控制下企业

    合并产生的

    追溯调整

    会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年初

    余额

    1,436,736,158.00 527,923,112.92 223,283,369.99 487,199,519.45 501,446,084.60 3,176,588,244.96

    三、本期增减

    变动金额（减

    少以“－”号

    填列）

    -7,295,401.72 105,933,192.83 28,315,452.28 126,953,243.39

    （一）净利润 105,933,192.83 32,243,971.16 138,177,163.99

    （二）直接计

    入所有者权

    益的利得和

    损失

    -7,295,401.72 -7,295,401.72

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    目相关的所

    得税影响

    4．其他 -7,295,401.72 -7,295,401.72

    上述（一）和

    （二）小计

    -7,295,401.72 105,933,192.83 32,243,971.16 130,881,762.27

    （三）所有者

    投入和减少

    资本

    25,143,160.65 25,143,160.65

    1．所有者投

    入资本

    25,143,160.65 25,143,160.65

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润分

    配

    -29,071,679.53 -29,071,679.53

    1．提取盈余

    公积

    2．提取一般

    风险准备

    3．对所有者

    （或股东）的

    分配

    -29,071,679.53 -29,071,679.53

    4．其他

    （五）所有者

    权益内部结

    转

    1．资本公积

    转增资本（或

    股本）

    2．盈余公积

    转增资本（或

    股本）上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末

    余额

    1,436,736,158.00 520,627,711.20 223,283,369.99 593,132,712.28 529,761,536.88 3,303,541,488.35

    公司法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    母公司所有者权益变动表

    2009 年1—6 月

    单位:元 币种:人民币

    本期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    1,436,736,158.00 685,016,071.19 232,263,502.92 393,689,815.87 2,747,705,547.98

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    1,436,736,158.00 685,016,071.19 232,263,502.92 393,689,815.87 2,747,705,547.98

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    178,409,634.80 178,409,634.80

    （一）净利

    润

    250,246,442.70 250,246,442.70

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    250,246,442.70 250,246,442.70

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润

    分配

    -71,836,807.90 -71,836,807.90

    1．提取盈余

    公积

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    -71,836,807.90 -71,836,807.90

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    1,436,736,158.00 685,016,071.19 232,263,502.92 572,099,450.67 2,926,115,182.78

    单位:元 币种:人民币

    上年同期金额

    项目

    股本 资本公积

    减：

    库存

    股

    盈余公积 未分配利润

    其

    它

    所有者权益合计

    一、上年年

    末余额

    1,436,736,158.00 684,982,982.81 214,960,238.05 381,634,047.89 2,718,313,426.75

    加：会

    计政策变更

    前

    期差错更正

    其

    他

    二、本年年

    初余额

    1,436,736,158.00 684,982,982.81 214,960,238.05 381,634,047.89 2,718,313,426.75

    三、本期增

    减变动金额

    （减少以

    “－”号填

    列）

    126,083,537.58 126,083,537.58上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    （一）净利

    润

    126,083,537.58 126,083,537.58

    （二）直接

    计入所有者

    权益的利得

    和损失

    1．可供出售

    金融资产公

    允价值变动

    净额

    2．权益法下

    被投资单位

    其他所有者

    权益变动的

    影响

    3．与计入所

    有者权益项

    目相关的所

    得税影响

    4．其他

    上述（一）

    和（二）小

    计

    126,083,537.58 126,083,537.58

    （三）所有

    者投入和减

    少资本

    1．所有者投

    入资本

    2．股份支付

    计入所有者

    权益的金额

    3．其他

    （四）利润上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    分配

    1．提取盈余

    公积

    2．对所有者

    （或股东）

    的分配

    3．其他

    （五）所有

    者权益内部

    结转

    1．资本公积

    转增资本

    （或股本）

    2．盈余公积

    转增资本

    （或股本）

    3．盈余公积

    弥补亏损

    4．其他

    四、本期期

    末余额

    1,436,736,158.00 684,982,982.81 214,960,238.05 507,717,585.47 2,844,396,964.33

    公司法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    （二）报表附注

    一）公司基本情况

    上海紫江企业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海紫江企业有限公

    司。1999 年3 月经上海市人民政府沪府[1999]20 号文、上海市外国投资工作委员会沪外资委批字（99）

    第287 号文件批准，变更为中外合资股份有限公司。经中国证监会证监发行字[1999]82 号文核准，公

    司于1999 年7 月13 日向社会公开发行人民币普通股8,500 万股，形成总股本32,340 万股，其中通过

    上海证券交易所上网定价发行了人民币普通股7,650 万股，向证券投资基金配售了人民币普通股850

    万股，发行价为7.84 元/股；公司社会公众股于1999 年8 月24 日在上海证券交易所上市，股票简称

    “紫江企业”，股票交易代码“600210”，总股本为32,340 万股。

    2005 年7 月，完成股权分置改革，公司非流通股股东上海紫江（集团）有限公司、珅氏达投资（香

    港）有限公司、上海华都企业发展有限公司、上海伊思丽贸易有限公司及上海紫都置业发展有限公司

    为获得所持有的公司非流通股上市流通权，向方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每10 股支付

    3 股股票对价，实际共计支付178,987,813 股，实施上述送股对价后,公司每股净资产、每股收益、股

    份总数均维持不变。截止2009 年6 月30 日，股本总额为1,436,736,158 股，其中：有限售条件的境

    内法人持股为276,649,936 股，无限售条件的流通股为1,160,086,222 股。

    公司注册资本为人民币143,673.6158 万元，经营范围为：生产PET 瓶及瓶坯等容器包装、各种瓶

    盖、标签、涂装材料和其他新型包装材料；销售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营）。

    二）财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明

    （一）编制基础

    公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他

    各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    （二）遵循企业会计准则的声明

    公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成

    果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

    三）主要会计政策、会计估计和前期差错

    （一）会计期间

    自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。

    （二）记账本位币

    采用人民币为记账本位币。

    （三）计量属性

    本公司在对会计报表项目进行计量时，一般采用历史成本计量。

    采用公允价值计量的报表项目为：交易性金融资产。

    本期报表项目的计量属性未发生变化。

    （四）现金等价物的确定标准上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为

    已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。

    （五）外币业务核算方法

    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。

    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资

    本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期

    损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位

    币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇

    兑差额计入当期损益或资本公积。

    （六）外币财务报表的折算方法

    资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分

    配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生

    日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单

    独列示。

    在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报

    表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部

    分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。

    （七）金融资产和金融负债的核算方法

    1．金融资产和金融负债的分类

    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计

    入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收

    款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。

    2．金融资产和金融负债的确认和计量方法

    （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

    取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作

    为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。

    处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。

    （2）持有至到期投资

    取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认

    金额。

    持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认

    利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

    处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

    （3）应收款项上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上

    有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以经

    购货方确认的销售金额或价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。

    收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    （4）可供出售金融资产

    取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和

    相关交易费用之和作为初始确认金额。

    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入

    资本公积（其他资本公积）。

    处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入

    所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。

    （5）其他金融负债

    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。

    3．金融资产转移的确认依据和计量方法

    公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终

    止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将

    金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列

    两项金额的差额计入当期损益：

    （1）所转移金融资产的账面价值；

    （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资

    产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和

    未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：

    （1）终止确认部分的账面价值；

    （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分

    的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

    金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。

    4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法

    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考期末活跃市场中的报价。

    5．金融资产的减值准备

    （1） 可供出售金融资产的减值准备：

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

    这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

    的累计损失一并转出，确认减值损失。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    （2） 持有至到期投资的减值准备：

    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。

    （八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法

    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用

    损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。

    原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。

    短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来

    现金流量进行折现。

    期末对于单项金额重大的应收账款和其他应收款单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了

    减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    单项金额重大是指：占应收账款余额10％以上且金额在4,000 万元以上。

    对于年末单项金额非重大的应收账款和其他应收款，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起

    按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在年末余额的一定比例（可以

    单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。

    除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具

    有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账

    准备计提的比例：

    应收款项账龄 提取比例

    逾期6 个月（含6 个月）以内的 0.3%

    逾期6 个月到1 年（含1 年） 1%

    逾期1-2 年（含2 年） 5%

    逾期2-3 年（含3 年） 10%

    逾期3-4 年（含4 年） 40%

    逾期4-5 年（含5 年） 80%

    逾期5 年以上 100%

    注：应收款项的信用期一般为2 个月，具体根据合同的约定，对账龄超过规定信用期限的应收款项，视为逾期。

    年末对于不适用按账龄段划分的类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进

    行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差

    额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值未发现减值的，则不计提坏账准备。

    （九）存货核算方法

    1．存货的分类

    存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资等。

    2．发出存货的计价方法

    （1）存货发出时加权平均法计价。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    （2）周转材料的摊销方法

    低值易耗品采用一次摊销法；

    包装物除金属周转箱外采用领用时一次摊销法。

    3．存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

    4．存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该

    存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料

    存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估

    计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，

    其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货

    的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计

    提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难

    以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备

    金额内转回，转回的金额计入当期损益。

    （十）长期股权投资的核算

    1．初始计量

    （1）企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证

    券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始

    投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲

    减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、

    法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、

    发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关费用。

    通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影

    响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额

    能够可靠计量的，也计入合并成本。

    （2）其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股

    利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿

    证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价

    值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

    2．对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需

    要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的

    财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则

    视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。

    3．后续计量及收益确认

    公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位

    可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时

    应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。

    公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。

    对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量

    的长期股权投资，采用成本法核算。

    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。

    成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得

    的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期

    股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单

    位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过

    上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入

    当期投资损失。

    被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，

    减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投

    资的账面价值，同时确认投资收益。

    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益

    的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权

    投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。

    （十一）投资性房地产的种类和计量模式上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用

    权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

    公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑

    物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在

    减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。

    （十二）固定资产的计价和折旧方法

    1．固定资产确认条件

    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的

    有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：

    （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；

    （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。

    2．固定资产的分类

    固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备、固定资产装修、其他。

    3．固定资产的初始计量

    固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。

    外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归

    属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。

    购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购

    买价款的现值为基础确定。

    自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。

    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，换

    入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价

    值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为

    换入固定资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。

    融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为

    入账价值。

    4．固定资产折旧计提方法

    固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定

    折旧率。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资

    产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租

    赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

    各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：

    固定资产类别 预计使用寿命预计净残值率年折旧率

    房屋及建筑物 20 年10% 4.5%

    灌装设备及薄膜生产设备 15 年10% 6.00%

    其他专用设备 10 年10% 9.00%

    通用设备 5-10 年10% 18.00%-9.00%

    运输设备 5 年10% 18.00%

    其他设备 5 年 10% 18.00%

    （十三）在建工程核算方法

    1．在建工程类别

    在建工程以立项项目分类核算。

    2．在建工程结转为固定资产的标准和时点

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价

    值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用

    状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固

    定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不

    调整原已计提的折旧额。

    （十四）无形资产核算方法

    1．无形资产的计价方法

    按成本进行初始计量；

    外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生

    的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的

    成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并

    将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非

    货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明

    换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支

    付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非

    同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    2．无形资产使用寿命及摊销上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    （1）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

    项目 预计使用寿命 依据

    土地使用权 实际可使用年限与经营期限孰短 相关法律文本及协议

    软件 3 年－5 年 技术使用寿命

    技术转让费 5 年 技术使用寿命

    每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

    经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

    （2）无形资产的摊销：

    对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资

    产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。

    （3）内部研究开发项目支出的会计处理：

    内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。

    内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：

    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；

    ③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产

    自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；

    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该

    无形资产；

    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    （十五）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限

    长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：

    1．预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。

    2．经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。

    （十六）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值

    1．长期股权投资

    成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是

    根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确

    定。

    其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面

    价值的，将差额确认为减值损失。

    长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。

    2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产

    对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可

    能发生减值的迹象。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减

    值测试。

    资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净

    额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

    当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认

    为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

    资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余

    使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。

    长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单

    项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    （十七）借款费用资本化

    1．借款费用资本化的确认原则

    公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

    入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

    符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者

    可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

    （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转

    移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；

    （2）借款费用已经发生；

    （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

    当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借

    款费用暂停资本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本

    化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费

    用停止资本化。

    2．借款费用资本化期间

    资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期

    间不包括在内。

    3．借款费用资本化金额的计算方法

    专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

    得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售

    状态前，予以资本化。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数每月月末平均乘以所占用一般借款的

    资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整

    每期利息金额。

    （十八）收入确认原则

    1．销售商品

    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续

    管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能

    流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。

    其中：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销售合同约定交付房

    产的付款证明时(通常收到销售合同金额20%或以上之定金及已确认余下房款的付款安排)确认销售收

    入的实现。

    2．提供劳务

    在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提

    供劳务交易的完工进度，已经发生的成本占估计总成本的比例确定。

    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公

    允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务

    收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计

    期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。

    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：

    （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收

    入，并按相同金额结转劳务成本。

    （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确

    认提供劳务收入。

    3．让渡资产使用权

    与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡

    资产使用权收入金额：

    （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。

    （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。

    （十九）确认递延所得税资产的依据

    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产

    的递延所得税资产。

    四）税项

    （一）公司主要税种和税率

    税种 计税依据 税率 备 注上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    增值税 商品(产品)销售收入 17% 一般商品和产品

    营业税 咨询收入等 5%

    城市维护建设税 营业税(或已交增值税) 1-7%

    土地增值税

    房地产销售收入减去扣

    除项目后的金额

    按1%预征，项目

    结束后再清算

    房地产业务

    企业所得税 应纳税所得额 15% 股份公司税率

    （二）税收优惠

    1、根据2007 年3 月16 日颁布的《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条文国家需要重点扶

    持的高新技术企业，减按15％ 税率征收企业所得税。公司已获得高新技术企业的名单如下：

    （1）、上海紫江企业集团股份有限公司2008 年12 月25 日经过上海市科学技术委员会、上海市

    财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831001447。

    有效期为三年。

    （2）、上海紫泉包装有限公司2008 年12 月29 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、

    上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831001773。有效

    期为三年。

    （3）、上海紫泉标签有限公司2008 年12 月25 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、

    上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831001449。有效

    期为三年。

    （4）、上海紫华企业有限公司2008 年12 月25 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、

    上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831001444。有效

    期为三年。

    （5）、上海紫东薄膜材料股份有限公司2008 年12 月25 日经过上海市科学技术委员会、上海市

    财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831001441。

    有效期为三年。

    （6）、上海紫丹印务有限公司公司2008 年12 月25 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政

    局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831001440。

    有效期为三年。

    （7）、上海紫江特种瓶业有限公司2008 年12 月29 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政

    局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831001771。

    有效期为三年。

    （8）、沈阳紫江包装有限公司2008 年12 月22 日经过沈阳市科学技术局批准，获得高新技术企

    业证书编号为：GR200821000191。有效期为三年。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    （9）、上海紫江喷铝包装材料有限公司2008 年12 月25 日经过上海市科学技术委员会、上海市

    财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831001446。

    有效期为三年。

    （10）、上海紫藤包装材料有限公司2008 年12 月25 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政

    局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831001450。

    有效期为三年。

    （11）、上海紫日包装有限公司2008 年12 月31 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、

    上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书证书编号为：GR200831001808。

    有效期为三年。

    （12）、上海紫泉饮料工业有限公司2008 年12 月31 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政

    局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831001809。

    有效期为三年。

    （13）、上海紫珊光电技术有限公司2008 年11 月25 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政

    局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200831000014。

    有效期为三年。

    （14）成都紫江包装有限公司2008 年12 月30 日经过四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省

    国家税务局、四川省地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：GR200851000477。有效期为三

    年。

    2、根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），自2008 年

    1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。上海紫江

    食品容器包装有限公司系享受企业所得税15%税率的企业，2009 年按20%税率执行。公司自2005 年开

    始获利，享受“二免三减半”的税收优惠政策，2009 年依据新税率减半执行10%优惠税率。

    3、根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），武汉紫江

    企业有限公司自2006 年1 月起至2007 年12 月止享受免征所得税，2009 年依据新税率减半执行12.5%

    优惠税率。

    4、根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），宁波紫泉

    饮料工业有限公司自2006 年开始获利，享受“二免三减半”的税收优惠政策，2009 年依据新税率减

    半执行12.5%优惠税率。

    5、根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），南京市高

    新技术产业开发区国家税务局确认南京紫泉饮料工业有限公司符合“两免三减半”减免税优惠政策的

    规定，从2006 年度起享受外商投资企业所得税优惠政策，2009 年依据新税率减半执行12.5%优惠税率。

    6、根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），成都紫泉

    饮料有限公司自2007 年开始获利，享受“二免三减半”的税收优惠政策，2009 年依据新税率减半执

    行12.5%优惠税率。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    7、根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），自2008 年

    1 月1 日起，原享受低税率优惠政策的企业，在新税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。沈阳紫泉

    包装有限公司系享受企业所得税15%税率的企业，2009 年按20%税率执行。

    8、根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），广东紫泉

    包装有限公司自2006 年开始获利，享受“二免三减半”的税收优惠政策，从2006 年度起享受外商投

    资企业所得税优惠政策，2009 年依据新税率减半执行12.5%优惠税率。

    9、据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》（国发〔2007〕39 号），上海紫丹食

    品包装印刷有限公司自2008 年开始享受“二免三减半”的税收优惠政策，2009 年为免税的第二年。

    五）合并财务报表

    合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所控

    制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。

    合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为依

    据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子公司

    所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。

    合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本

    小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。

    子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。

    本节所列数据除非特别注明，金额单位为人民币万元。

    （一）子公司情况

    通过同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称 子公司

    类型

    注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期末实际

    投资额（分期出

    资适用）

    实质上构成对子

    公司的净投资的

    余额（资不抵债

    子公司适用）

    本公司合计持

    股比例

    本公司合

    计享有的

    表决权比

    例

    是否合

    并报表

    上海紫泉包装有限公司 有限公司 上海市闵行区七莘路

    1055 号

    工业 19,747.8827 生产销售PVC,PE,铁瓶

    盖等

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海紫日包装有限公司 有限公司 上海市闵行区颛兴路

    899 号

    工业 16,937.8666 生产销售塑料瓶盖及包

    装制品等

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    武汉紫江包装有限公司 有限公司 武汉市经济技术开发

    区绿岛工业园外南环

    路

    工业 7,065.6525 生产销售饮料容器及其

    他塑料制品

    非分期出资 --- 81.00% 81.00% 是

    上海紫江喷铝包装材料

    有限公司

    有限公司 上海市闵行区顾戴路

    1618 号

    工业 12,416.4261 生产销售真空喷铝包装

    材料

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海紫华企业有限公司 有限公司 上海市闵行区北松路

    999 号

    工业 USD1000 生产销售流延PE 膜及

    包装制品等

    非分期出资 --- 72.00% 72.00% 是上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    子公司名称 子公司

    类型

    注册地 业务性质 注册资本 经营范围 本公司期末实际

    投资额（分期出

    资适用）

    实质上构成对子

    公司的净投资的

    余额（资不抵债

    子公司适用）

    本公司合计持

    股比例

    本公司合

    计享有的

    表决权比

    例

    是否合

    并报表

    上海紫藤包装材料有限

    公司

    有限公司 上海市闵行区颛兴路

    889 号

    工业 USD1,690 生产销售流延聚丙烯薄

    膜等

    USD1,181.7464 --- 75.00% 75.00% 是

    上海紫东薄膜材料股份

    有限公司

    有限公司 上海市闵行区紫江工

    业城 C 地块

    工业 33,131 生产双向拉伸聚脂膜,

    销售自产产品

    非分期出资 --- 75.00% 75.00% 是

    上海紫丹印务有限公司 有限公司 上海市闵行区中青路

    99 号

    工业 9,975.1203 生产彩印纸包装产品，

    销售自产产品

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    武汉紫海塑料制品有限

    公司

    有限公司 武汉市东西湖区吴家

    山台商投资区

    工业 4,141 生产和销售PET 瓶及其

    他塑料制品

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海紫泉饮料工业有限

    公司

    有限公司 上海市闵行区颛兴路

    1188 号

    工业 USD1,600 生产开发果汁饮料、茶

    饮料、销售自产产品

    非分期出资 --- 75.00% 75.00% 是

    上海虹桥商务大厦有限

    公司

    有限公司 上海市长宁区虹桥路

    2272 号

    房地产 34,200 房屋出租、物业管理、

    商务咨询、楼宇清洗。

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    上海紫丹食品包装印刷

    有限公司

    有限公司 上海市闵行区北松路

    888 号

    工业 USD730 生产无机非金属材料及

    制品(高性能复合材料)

    销售自产产品

    非分期出资 --- 51.00% 51.00% 是

    上海紫都佘山房产有限

    公司

    有限公司 上海市松江区佘山镇

    佘北公路389 弄37-47

    号

    房地产 8,800 房地产开法经营（涉及

    许可经营的凭许可证经

    营）

    非分期出资 --- 100.00% 100.00% 是

    2.通过非同一控制下的企业合并取得的子公司

    子公司名称

    子公司

    类型

    注册地

    业务

    性质

    注册资本 经营范围

    本公司期末实际

    投资额（分期出

    资适用）

    实质上构成对子

    公司的净投资的

    余额（资不抵债

    子公司适用）

    本公司合计持股

    比例

    本公司合计

    享有的表决

    权比例

    是否合并

    报表

    郑州紫江包装

    有限公司

    有限公司

    郑州高新区金梭路

    39 号

    工业 6,136.431

    生产销售饮料容器

    及塑料制品

    非分期出资 --- 100% 100% 是

    杭州紫江包装

    有限公司

    有限公司

    杭州经济技术开发

    区11 号大街12 号

    工业 5,407.48

    生产饮料容器及其

    他塑料制品

    非分期出资 --- 51％ 51％ 是

    3.非企业合并方式取得的子公司上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    子公司名称

    子公司

    类型 业务性质 注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    （分期出资

    适用）

    实质上构成对子

    公司的净投资的

    余额（资不抵债

    子公司适用）

    本公司合计持

    股比例

    本公司合计

    享有的表决

    权比例

    是否合

    并报表备注

    沈阳紫泉包装

    有限公司

    有限公司 工业 USD500

    生产加工塑料合金材料、容器

    及特种容器的密封材料等

    非分期出资 --- 75% 75% 是 注1

    上海紫泉标签

    有限公司

    有限公司 工业 USD1,800

    生产各类标签及包装装潢印

    刷制品，销售自产产品

    非分期出资 --- 75% 75% 是 注1

    成都紫江包装

    有限公司

    有限公司 工业 USD1,003 生产销售PET 瓶等容器 非分期出资 --- 98.95% 98.95% 是

    上海紫江创业

    投资有限公司

    有限公司

    旅游饮食服

    务业

    29,000

    创业投资，实业投资，投资管

    理，企业管理咨询

    非分期出资 --- 98.28% 98.28% 是

    上海紫珊光电

    技术有限公司

    有限公司 工业 2,000

    光电产品的开发、生产、销售

    及相关的技术服务咨询

    非分期出资 --- 100% 100% 是 注2

    广州紫江包装

    有限公司

    有限公司 工业 8,000

    生产销售PET 新材料,容器包

    装

    非分期出资 --- 100% 100% 是

    南昌紫江包装

    有限公司

    有限公司 工业 5,000

    PET 新材料包装容器生产、销

    售

    非分期出资 --- 100% 100% 是

    沈阳紫江包装

    有限公司

    有限公司 工业 7,500

    新型PET 瓶及其包装容器制

    造；自产产品销售PET 瓶胚的

    加工、制造与营销

    非分期出资 --- 100% 100% 是

    福州紫江包装

    有限公司

    有限公司 工业 4,000

    生产PET 瓶及瓶呸等包装容

    器,瓶盖,标签,涂装材料等

    非分期出资 --- 100% 100% 是

    合肥紫江包装

    有限公司

    有限公司 工业 5,000

    新型包装材料、PET 瓶容器包

    装的生产、销售

    非分期出资 --- 100% 100% 是

    上海紫燕合金

    应用科技有限

    公司

    有限公司 工业 USD1273.5518

    研制、生产射出成型镁合金新

    型材料及制品，精密模具的设

    计、制造，汽车零部件及汽车

    油箱等塑料制品的制造，销售

    自产产品

    非分期出资 --- 60% 60% 是

    上海紫江特种

    瓶业有限公司

    有限公司 工业 USD1,200

    生产无机非金属材料及制品

    (高性能复合材料)销售自产

    产品

    非分期出资 --- 75% 75% 是

    武汉紫江企业

    有限公司

    有限公司 工业 USD1,640

    生产高阻隔、高耐热、高强度

    工程塑料、塑料合金及相关产

    非分期出资 --- 75% 75% 是上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    子公司名称

    子公司

    类型 业务性质 注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    （分期出资

    适用）

    实质上构成对子

    公司的净投资的

    余额（资不抵债

    子公司适用）

    本公司合计持

    股比例

    本公司合计

    享有的表决

    权比例

    是否合

    并报表备注

    品，销售自产产品

    宁波紫泉饮料

    工业有限公司

    有限公司 工业 USD1,200 果汁饮料、茶饮料生产 非分期出资 --- 75% 75% 是

    南京紫泉饮料

    工业有限公司

    有限公司 工业 USD1,000

    生产开发果蔬饮料、蛋白饮

    料、茶饮料、咖啡饮料及相关

    产品、销售自产产品.

    非分期出资 --- 75% 75% 是

    上海紫江食品

    容器包装有限

    公司

    有限公司 工业 USD500 生产无机非金属材料和制品 非分期出资 --- 75% 75% 是

    成都紫泉饮料

    工业有限公司

    有限公司 工业 USD200

    生产开发果蔬饮料、茶饮料、

    植物饮料、销售本公司产品。

    非分期出资 --- 90% 90% 是

    沈阳紫泉饮料

    工业有限公司

    有限公司 工业 1,000

    软饮料、矿物质水、纯净水的

    生产销售；新型PET 瓶及其包

    装容器的生产销售；纸制、木

    制包装材料的生产销售。

    非分期出资 --- 100% 100% 是 注4

    广东紫泉包装

    有限公司

    有限公司 工业 USD500

    生产和销售无机非金属材料

    及制品（特种密封材料）

    非分期出资 --- 75% 75% 是 注1

    哈尔滨紫泉包

    装有限公司

    有限公司 工业 1,000

    新型PVC、非PVC、特种容器

    的密封包装材料生产、销售

    （涉及许可经营的凭许可证

    经营）

    非分期出资 --- 100% 100% 是 注1

    江苏紫江食品

    容器包装有限

    公司

    有限公司 工业 1,500

    新型包装材料PET瓶及其容器

    的生产、销售

    非分期出资 --- 100% 100% 是

    武汉紫泉饮料

    工业有限公司

    有限公司 工业 1,000

    生产开发果蔬饮料、蛋白饮

    料、茶饮料、咖啡饮料及相关

    产品，并销售自产产品。

    非分期出资 --- 100% 100% 是 注3

    上海紫诚投资

    管理有限公司

    有限公司

    旅游饮食服

    务业

    560 投资管理，投资咨询（除经纪） 非分期出资 --- 100% 100% 是 注5

    重庆紫泉包装

    有限公司

    有限公司 工业 2,000

    塑料和金属密封产品的生产、

    加工、销售

    非分期出资 --- 100% 100% 是 注1上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    子公司名称

    子公司

    类型 业务性质 注册资本 经营范围

    本公司期末

    实际投资额

    （分期出资

    适用）

    实质上构成对子

    公司的净投资的

    余额（资不抵债

    子公司适用）

    本公司合计持

    股比例

    本公司合计

    享有的表决

    权比例

    是否合

    并报表备注

    天津紫江食品

    容器包装有限

    公司

    有限公司 工业 USD300

    无机非金属材料和制品（高性

    能复合材料）的生产和销售

    非分期出资 --- 45% 60% 是 注6

    上海紫江物流

    有限公司

    有限公司 运输业 1,000

    普通货运，货物专用运输，货

    物运输代理服务，仓储管理，

    企业营销策划，商务咨询。实

    业投资

    非分期出资 --- 100％ 100％ 是 注2

    温州鹏瓯商贸

    有限公司

    有限公司 商业 50

    食品经营：定性包装食品（不

    含冷冻和冷藏食品）；销售服

    装、鞋等

    非分期出资 --- 100％ 100％ 是 注7

    济南紫江包装

    有限公司

    有限公司 工业 2,720

    新型包装材料PET瓶及容器的

    生产、销售。

    非分期出资 --- 100％ 100％ 是

    沈阳紫日包装

    有限公司

    有限公司 工业 5,000

    塑料瓶盖，塑料包装制品，非

    金属制品，模具设计、制造。

    非分期出资 --- 100％ 100％ 是 注8

    江西紫江包装

    有限公司

    有限公司 工业 2,000 塑料容器包装生产、销售 非分期出资 --- 100％ 100％ 是 注9

    注1：系股份公司子公司上海紫泉包装有限公司投资的控股公司；

    注2：系股份公司子公司上海紫江创业投资有限公司投资的控股公司；

    注3：系股份公司子公司武汉紫江包装有限公司投资的控股公司；

    注4：系股份公司子公司沈阳紫江包装有限公司投资的控股公司；

    注5：系股份公司二级子公司上海虹桥商务大厦有限公司投资的控股公司；

    注6：股份公司持有股份为45%，但仍为其第一大股东，并拥有半数以上表决权，公司董事长、总经理及财务负责

    人均由股份公司派出；

    注7：系股份公司二级子公司上海紫江物流有限公司投资的控股公司；

    注8：系股份公司子公司上海紫日包装有限公司投资的控股公司。

    注9：系股份公司子公司南昌紫江包装有限公司投资的控股公司

    （二）无纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司。

    （三）无母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位。

    （四）本期合并报表范围的变更情况

    与上年相比本期新增合并单位1 家，系江西紫江包装有限公司。

    （1）本报告期内增加子公司-新设成立上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    子公司名称 成立方式 成立日

    注册资本

    （人民币万元）

    本公司合计持

    股比例

    江西紫江包装有限公司 新设成立 2009 年5 月19 日2,000.00 100％

    （五）公司无子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况。

    （六）公司无作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体。

    （七）公司无未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体。

    （八）少数股东权益和少数股东损益

    项 目 期初金额期末金额

    少数股东权益

    上海紫华企业有限公司 6,277,758.12 7,260,665.29

    沈阳紫泉包装有限公司 11,874,816.42 11,341,541.77

    上海紫泉标签有限公司 30,435,171.50 32,517,770.02

    广东紫泉包装有限公司 11,283,252.33 10,815,449.33

    武汉紫江包装有限公司 19,522,804.02 17,548,789.28

    成都紫江包装有限公司 832,481.06 920,401.28

    上海紫江创业投资有限公司 5,355,867.36 5,555,727.13

    上海紫藤包装材料有限公司 11,757,369.79 10,893,726.02

    上海紫燕合金应用科技有限公司 8,242,905.20 6,902,175.46

    上海紫东薄膜材料股份有限公司 29,569,205.47 25,700,846.39

    上海紫丹印务有限公司 35,901,980.07 -

    武汉紫江企业有限公司 39,292,649.23 36,526,887.69

    上海紫江特种瓶业有限公司 37,177,113.97 30,975,970.19

    上海紫泉饮料工业有限公司 17,448,523.68 23,048,455.74

    南京紫泉饮料工业有限公司 21,889,957.85 20,983,963.14

    宁波紫泉饮料工业有限公司 25,054,190.94 25,113,037.53

    成都紫泉饮料工业有限公司 2,140,067.60 2,084,589.21

    上海紫江食品容器包装有限公司 10,927,182.22 9,979,370.26

    天津紫江食品容器包装有限公司 10,913,712.01 10,855,369.45

    上海紫丹食品包装印刷有限公司 13,672,030.99 18,648,277.93

    杭州紫江包装有限公司 33,344,457.55 34,712,704.36

    合计 382,913,497.38 342,385,717.47

    六）合并财务报表主要项目注释

    （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）

    （一）货币资金上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    期末数 期初数

    项 目 外币金额 折算汇率 人民币金额 外币金额 折算汇率 人民币金额

    库存现金

    人民币 - - 1,587,348.92 - - 863,041.48

    美元 7,568.74 6.8319 51,708.88 7,568.27 6.8346 51,726.10

    欧元 9,978.52 9.6408 96,200.91 10,689.34 9.6590 103,248.34

    日元 288,006.61 0.0711 20,483.03 278,509.00 0.0757 21,083.13

    港币 8,658.88 0.8815 7,633.06 4,451.40 0.8819 3,925.69

    小计 - - 1,763,374.80 - - 1,043,024.74

    银行存款

    人民币 - - 806,975,992.85 - - 737,438,939.63

    美元 709,327.44 6.8319 4,846,054.17 779,250.34 6.8346 5,325,864.37

    欧元 212,646.80 9.6408 2,050,085.26 18,638.61 9.6590 180,030.33

    日元 12,890,494.66 0.0711 916,771.98 1,653,088.00 0.0757 125,138.76

    小计 - - 814,788,904.26 - - 743,069,973.09

    其他货币资金

    人民币 - - 667,777,735.16 - - 37,205,958.13

    美元 20,007.90 6.8319 136,692.00 578,195.96 6.8346 3,951,738.11

    欧元 - - - 20,940.00 9.6590 202,259.46

    小计 - - 667,914,427.16 - - 41,359,955.70

    合计 - - 1,484,466,706.22 - - 785,472,953.53

    其中受限制的货币资金明细如下：

    期末数期初数

    银行承兑汇票保证金 618,347,544.00 31,627,384.50

    保证金 32,033,728.43 23,094,390.79

    履约保证金 152,468.61 -

    用于担保的定期存款或通知存款 17,051,447.87 10,886,968.25

    合 计 667,585,188.91 65,608,743.54

    截止至2009 年6 月30 日质押的银行保证金账户余额为人民币4,074,815.00 元，定期存单为人民

    币17,051,447.87 元。详见十（一）/3。受限期超过3 个月的货币资金余额期初数为12,207,387.25

    元，期末数为17,051,447.87 元。

    （二）应收票据

    种 类 期末数期初数

    银行承兑汇票 37,209,248.43 41,298,848.72上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    商业承兑汇票 8,608,921.91 14,947,511.49

    合 计 45,818,170.34 56,246,360.21

    1、期末已贴现未到期的商业汇票金额为644,410,445.76 元，详见附注十（一）/2。

    2、期末已背书未到期的应收票据

    票据类型 到期日区间

    金 额

    银行承兑汇票 1 个月 3,426,454.69

    银行承兑汇票 2 个月 6,291,237.20

    银行承兑汇票 3 个月 2,214,632.75

    银行承兑汇票 4 个月 630,000.00

    银行承兑汇票 5 个月 1,745,913.73

    银行承兑汇票 6 个月 500,000.00

    合计 14,808,238.37

    3、期末应收票据无关联方款项。

    （三）应收账款

    1．应收账款构成

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准备

    比例 账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准备

    比例

    1年以内（含1

    年）

    968,485,241.43 95.91% 141,516.46 0.01% 635,783,988.14 93.62% 508,115.66 0.08%

    1年至2年（含2

    年）

    20,898,445.10 2.00% 1,044,922.26 5% 21,230,916.84 3.13% 112,118.14 1%

    2年至3年（含3

    年）

    2,761,364.29 0.30% 276,136.43 10% 5,505,081.17 0.81% 822,588.66 15%

    3年至4年（含4

    年）

    5,949,782.77 0.59% 2,379,913.11 40% 9,131,191.74 1.34% 4,249,251.79 47%

    4年至5年（含5

    年）

    6,168,947.37 0.60% 4,935,157.90 80% 5,656,798.22 0.83% 4,525,438.58 80%

    5年以上 6,141,763.51 0.60% 6,141,763.51 100% 1,807,150.79 0.27% 1,807,150.79 100%

    合 计 1,010,405,544.47 100.00% 14,919,409.67 679,115,126.90 100.00% 12,024,663.62

    期末数 期初数

    种 类 账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准

    备比例账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准

    备比例上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    1．单项金额重大且单

    独计提减值准备

    - - - - - - - -

    2．单项金额非重大且

    单独计提减值准备

    3,186,512.10 0.32% 2,278,880.91 71.52% 1,901,560.30 0.28% 1,357,399.20 71.38%

    ３．其他划分为类似信

    用风险特征的组合：

    1,007,219,032.37 99.68% 12,640,528.76 1.25% 677,213,566.60 99.72% 10,667,264.42 1.58%

    其中：单项金额重大 - - - - - - - -

    单项金额非重

    大

    1,007,219,032.37 99.68% 12,640,528.76 1.25% 677,213,566.60 99.72% 10,667,264.42 1.58%

    其中：单项金额

    非重大但按信用风险

    特征组合后该组合的

    风险较大

    - - - - - - - -

    合 计 1,010,405,544.47 100.00% 14,919,409.67 679,115,126.90 100.00% 12,024,663.62

    2．应收账款坏账准备的变动如下：

    本期减少额

    期初账面余额 本期计提额转回转销（注） 期末账面余额

    2007 年 13,741,410.01 -5,907,030.03 - - 7,834,379.98

    2008 年 7,834,379.98 4,682,420.14 - 492,136.50 12,024,663.62

    2009 年上半年

    度

    12,024,663.62 2,894,746.05 - - 14,919,409.67

    注：公司2008 年核销的应收账款为691,847.50 元，2008 年收回以前年度已核销的应收账款为199,711.00 元

    3．期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项：

    应收款项内容

    账面余额计提比例坏账准备金额理 由

    四川百事可乐有限公司 994,625.14 100.00% 994,625.14 对方公司解散

    东山绿沅食品有限公司 24,576.61 100.00% 24,576.61 对方经营状况不佳

    东山绿沅食品有限公司 981,887.55 80.00% 785,510.04 对方经营状况不佳

    东山绿沅食品有限公司 1,185,422.80 40.00% 474,169.12 对方经营状况不佳

    合计 3,186,512.10 - 2,278,880.91

    4．公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

    5．公司无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本报告期又全额或部分收回的应收账款。

    6．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    7．期末应收关联方账款为 9,514,498.00 元，占应收账款期末余额的0.94%。详见本附注八（二）

    /5。

    8．期末应收账款中欠款金额前五名

    债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占应收账款总上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    额的比例

    第一名

    非关联方 60,277,336.00 1 年以内 5.97%

    第二名 非关联方 34,435,645.17 1 年以内 3.41%

    第三名 非关联方 33,993,093.54 1 年以内 3.36%

    第四名 非关联方 30,879,214.12 1 年以内 3.06%

    第五名 非关联方 21,392,299.91 1 年以内 2.12%

    应收账款的其他说明：公司以其控股子公司上海紫江特种瓶业有限公司及武汉紫海塑料制品有限

    公司对上海百事可乐饮料有限公司、武汉百事可乐饮料有限公司现时及未来的所有应收款项进行质押。

    详见附注十（一）/3。

    （四）预付款项

    1．账龄分析

    期末数 期初数

    账 龄 金额占总额比例金额 占总额比例

    1年以内（含1年） 193,168,697.24 98.19% 200,374,400.26 98.61%

    1年至2年（含2年） 3,563,291.18 1.81% 2,820,638.32 1.39%

    2年至3年（含3年） 2,949.98 - 620.20 -

    合 计 196,734,938.40 100.00% 203,195,658.78 100.00%

    2．账龄超过1 年的重要预付款项

    项目

    金额未及时结算的原因

    Paper Products Marketing (H K).,Ltd 1,536,340.56 货已到，发票未到。已估价入账

    诸暨安装工程公司 998,825.00 工程款，尚未结算

    上海开天建设（集团）有限公司 579,600.00 工程款，尚未结算

    3．期末金额较大的预付款项

    期末数 期初数

    金额 比例 金额 比例

    (1)前五名欠款单位

    合计及比例

    73,396,232.07 37.31% 86,000,445.21 42.32%

    (2)预付账款主要单位：

    单位名称 与本公司关系 欠款金额欠款时间 欠款原因

    宁波福天工程塑料有限公司 非关联方 27,356,300.00 1 年以内 预付材料采购款

    海南盛之业高新技术有限公司 非关联方 13,229,999.99 1 年以内 预付材料采购款

    珠海裕华聚酯有限公司 非关联方 11,056,585.32 1 年以内 预付材料采购款

    远纺工业(上海)有限公司 非关联方 10,988,633.09 1 年以内 预付材料采购款

    上海宝钢钢材贸易有限公司 非关联方 10,764,713.67 1 年以内 预付材料采购款

    合计 73,396,232.07上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    （五）应收股利

    项 目 期初数本期增加本期减少期末数

    相关款项是否

    发生减值的迹

    象

    1．账龄一年以内的应收股利 - - - -

    其中： -

    上海紫江彩印包装有限公司 1,477,864.93 - 1,477,864.93 - 否

    小 计 1,477,864.93 - 1,477,864.93 -

    2．账龄一年以上的应收股利 - - - -

    其中：

    上海紫江彩印包装有限公司 7,940,032.48 1,477,864.93 - 9,417,897.41 否

    天津实发-紫江包装有限公司 550.84 302.23 - 853.07 否

    小 计 7,940,583.32 1,478,167.16 - 9,418,750.48

    合 计 9,418,448.25 1,478,167.16 1,477,864.93 9,418,750.48

    （六）其他应收款

    1．其他应收款构成

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准

    备比例账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准

    备比例

    1年以内（含1年） 23,514,531.91 76.00% 13,016.84 0.06% 3,161,897.65 14.97% 21,551.01 1%

    1年至2年（含2年） 2,495,254.80 8.00% 124,762.74 5% 13,542,369.58 64.10% 677,118.49 5%

    2年至3年（含3年） 691,329.36 2.00% 69,132.94 10% 393,643.54 1.86% 39,364.36 10%

    3-4年 261,527.81 1.00% 104,611.12 40% 195,659.91 0.93% 78,263.96 40%

    4-5年 2,260,083.78 7.00% 1,808,067.02 80% 2,290,216.41 10.84% 1,832,173.12 80%

    5年以上 1,767,317.52 6.00% 1,767,317.52 100% 1,542,970.44 7.30% 1,542,970.44 100%

    合 计 30,990,045.18 100.00% 3,886,908.18 21,126,757.53 100.00% 4,191,441.38

    期末数 期初数

    种 类 账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准

    备比例账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准

    备比例

    1．单项金额重大且单独

    计提减值准备

    - - - - - - - -

    2．单项金额非重大且单

    独计提减值准备

    - - - - - - - -上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    ３．其他划分为类似信用

    风险特征的组合：

    30,990,045.18 100.00% 3,886,908.18 12.54% 21,126,757.53 100.00% 4,191,441.38 19.84％

    其中：单项金额重大 - - - - - - - -

    单项金额非重大 30,990,045.18 100.00% 3,886,908.18 12.54% 21,126,757.53 100.00% 4,191,441.38 19.84％

    其中：单项金额非

    重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较

    大

    - - - - - - - -

    合 计 30,990,045.18 100.00% 3,886,908.18 21,126,757.53 100.00% 4,191,441.38

    2．其他应收款坏账准备的变动如下：

    本期减少额

    期初账面余额 本期计提额转回转销期末账面余额

    2007 年 2,090,635.26 527,246.99 - - 2,617,882.25

    2008 年 2,617,882.25 1,623,153.68 - 49,594.55 4,191,441.38

    2009 年上半年度 4,191,441.38 -304,533.20 - - 3,886,908.18

    3．公司无单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的其他应收款。

    4．公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

    5．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    6．期末其他应收无关联方款项。

    7．期末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人排名 与本公司关系 性质或内容 欠款金额 账龄 占其他应收款总

    额的比例

    第一名 非关联方 代垫土地款 7,916,415.28 1 年内 25.55%

    第二名 非关联方 海关保证金 2,152,407.80 1 年内 6.95%

    第三名 非关联方 设备定金 1,365,657.79 1-2 年 4.41%

    第四名 非关联方 海关保证金 1,351,148.44 4-5 年 4.36%

    第五名 非关联方 代垫电费 1,170,762.56 1 年内 3.78%

    （七）存货及存货跌价准备

    期末数 期初数

    项 目 账面余额 跌价准备账面余额跌价准备

    在途物资 4,193,589.02 - 1,461,015.22 -

    原材料 327,849,172.64 720,437.11 290,955,012.70 3,505,917.15

    周转材料 22,585,904.52 - 31,121,143.14 -上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    在产品 71,228,587.47 - 78,985,883.21 494,432.62

    开发成本 504,835,756.50 - 484,298,358.87 -

    劳务成本 297,749.10 - 246,888.64 -

    库存商品 219,103,108.12 7,089,255.59 296,835,133.32 11,850,098.01

    开发产品 349,255,735.46 - 428,218,345.64 -

    发出商品 15,133,510.32 - 25,539,913.19 -

    委托加工物资 9,050.79 - 97,725.96 -

    合 计 1,514,492,163.94 7,809,692.70 1,637,759,419.89 15,850,447.78

    其中：期末数中有账面价值人民币 349,255,735.46 元的开发产品、173,969,625.43 元的开发成

    本已作抵押，详见本附注十（一）/1。

    存货跌价准备

    本期减少额

    存货种类 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    原材料 3,505,917.15 - - 2,785,480.04 720,437.11

    在产品 494,432.62 - - 494,432.62 -

    库存商品 11,850,098.01 - - 4,760,842.42 7,089,255.59

    合 计 15,850,447.78 - - 8,040,755.08 7,809,692.70

    期末存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：为执行销

    售合同持有的存货，以合同价格作为可变现净值作为计算依据。无销售合同约定的存货，以一般销售

    价格作为计算依据。

    （八）其他流动资产

    项 目 内容或性质 期末数期初数

    上海紫东化工材料有限公司 委托贷款 61,969,394.89 28,972,148.35

    期末其他流动资产关联方欠款61,969,394.89 元，占其他流动资产期末数的100%。详见附注八（二）

    /5。

    （九）长期股权投资

    期末数 期初数

    账面余额减值准备账面余额 减值准备

    按权益法核算的长期股权投

    资

    - - - -

    合营企业 15,142,460.97 - 14,149,241.47 -

    联营企业 397,554,647.51 - 402,620,408.60 -

    小计 412,697,108.48 - 416,769,650.07 -上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    按成本法核算的长期股权投

    资

    129,810,000.00 - 130,810,000.00 -

    合计 542,507,108.48 - 547,579,650.07 -

    1．合营企业及联营企业主要信息

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人业务性质 注册资本 本公司持股

    比例

    本公司在被投资

    单位表决权比例

    一、合营企业

    郑州紫太包装有限公司

    有限责任公司(外商

    投资企业)

    郑州高新开发区科

    学大道68 号

    叶启恩

    加工、生产和销售PET 塑

    料容器包装系列产品

    人民币1,486.8 万元 50.00% 50.00%

    杭州紫太包装有限公司

    有限责任公司(外商

    投资企业投资)

    杭州经济技术开发

    区11 号大街12 号

    李家健

    加工、生产和销售PET 塑

    料容器包装系列产品

    人民币1,250.8286 万元 50.00% 50.00%

    二、联营企业

    上海DIC 油墨有限公司

    有限责任公司(中外

    合资)

    上海市闵行区沪闵

    路3888 号

    川村喜久

    生产各类印刷油墨、建材

    用涂袋剂

    美元888 万元 35.00% 35.00%

    上海利士包装有限公司

    有限责任公司(中外

    合资)

    上海市闵行区北松

    路1500 号

    张冬贵

    生产各类多色网印塑胶包

    装容器等

    美元1,200 万元 45.00% 45.00%

    上海紫江彩印包装有限

    公司

    合资(港澳台)

    上海市闵行区颛兴

    路888 号

    王虹

    生产塑料彩印镀铝复合制

    品等

    美元3,500 万元 40.00% 40.00%

    上海威尔泰工业自动化

    股份有限公司

    股份有限公司(中外

    合资、上市)

    上海市宜山路

    1618 号B 座

    李彧

    仪器仪表、传感器的制造，

    自制化控制系统集成等

    人民币6,236.884 万元 15.66% 15.66%

    天津实发-紫江包装有限

    公司

    有限责任公司(台港

    澳与境内合资)

    天津市天津经济技

    术开发区第七大街

    16 号

    邢连华

    生产、加工、销售饮料容

    器及塑料制品

    美元900 万元 35.00% 35.00%

    天津利士包装有限公司

    有限责任公司(中外

    合资)

    天津开发区洞庭路

    167 号

    张冬贵

    生产、加工、销售各类塑

    料包装及包装相关制品

    美元518 万元 20.45% 20.45%

    上海紫东化工材料有限

    公司

    有限责任公司(中外

    合资)

    上海市闵行区中春

    路1899 号

    徐志强

    生产双向拉伸聚酰胺薄

    膜、多层复合薄膜等

    美元5,000 万元 49.00% 49.00%

    上海紫都置业发展有限

    公司

    有限责任公司(国内

    合资)

    上海市闵行区剑川

    路468 号

    胡兵

    房地产开发经营、销售和

    代理销售。

    人民币22,400 万元 35.00% 35.00%

    上海阳光大酒店有限公

    司

    有限责任公司(外商

    投资企业与内资合

    资)

    上海市长宁区虹桥

    路2266 号

    沈雯 客房、零售卷烟等 人民币5,500 万元 49.00% 49.00%上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额本期营业收入总

    额

    本期净利润关联关系 组织机构代码

    一、合营企业

    郑州紫太包装有限公司 20,102,171.47 2,496,062.73 5,507,221.43 1,251,308.39 合营企业 78915757-3

    杭州紫太包装有限公司 15,526,817.93 1,088,682.94 7,933,839.56 735,130.60 合营企业 67061416-7

    二、联营企业

    上海DIC 油墨有限公司 208,273,592.41 66,301,369.99 148,489,865.27 14,608,259.70 联营企业 60729202-X

    上海利士包装有限公司 151,515,858.46 12,105,346.30 68,453,172.45 5,090,237.73 联营企业 60725002-2

    上海紫江彩印包装有限公司 596,617,205.47 310,179,182.90 237,819,156.50 11,690,723.39 联营企业 60720130-0

    上海威尔泰工业自动化股份有

    限公司

    235,112,112.80 66,010,894.35 50,592,144.30 1,420,257.05 联营企业 60722176-6

    天津实发-紫江包装有限公司 131,054,897.57 40,193,603.76 51,301,784.92 8,747,962.26 联营企业 60089895-0

    天津利士包装有限公司 67,179,935.70 15,967,476.52 40,049,812.52 790,018.48 联营企业 74665700-9

    上海紫东化工材料有限公司 236,989,819.56 222,279,593.56 36,066,622.13 -8,348,480.36 联营企业 72946969-8

    上海紫都置业发展有限公司 836,585,678.85 433,866,094.05 2,549,802.00 -2,562,738.52 联营企业 13460146-9

    上海阳光大酒店有限公司 94,536,959.55 48,926,251.22 7,670,016.09 -23,672.19 联营企业 13272930-3

    2．按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位 初始投资成本期初余额合计 其中：分回现金红利 期末余额

    合营企业

    郑州紫太包装有限公司 7,434,000.00 8,177,400.18 625,654.20 - 8,803,054.38

    杭州紫太包装有限公司 6,254,143.00 5,971,841.29 367,565.30 - 6,339,406.59

    小计 13,688,143.00 14,149,241.47 993,219.50 - 15,142,460.97

    联营企业

    上海DIC 油墨有限公司 29,626,406.58 50,436,620.96 -746,109.10 5,859,000.00 49,690,511.86

    上海利士包装有限公司 48,099,860.00 60,486,324.31 2,272,520.90 - 62,758,845.21

    上海紫江彩印包装有限公司

    115,880,919.40 110,597,006.88

    4,234,646.72 - 114,831,653.60

    上海威尔泰工业自动化股份有限公司 7,324,177.64 26,585,921.31 -265,827.10 488,239.35 26,320,094.21

    天津实发-紫江包装有限公司 21,108,345.12 30,433,103.94 1,368,348.92 1,693,437.87 31,801,452.86

    天津利士包装有限公司 8,760,400.00 10,325,692.15 161,558.78 - 10,487,250.93上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    本期权益增减额

    被投资单位 初始投资成本期初余额合计 其中：分回现金红利 期末余额

    上海紫东化工材料有限公司 76,243,118.00 11,298,764.65 -4,090,755.38 - 7,208,009.27

    武汉华工电气自动化有限责任公司 9,146,280.00 7,091,586.98 -7,091,586.98 - -

    上海紫都置业发展有限公司 40,174,231.13 73,181,129.02 -896,958.48 - 72,284,170.54

    上海阳光大酒店有限公司

    106,613,004.68

    22,184,258.40 -11,599.37 - 22,172,659.03

    小计 462,976,742.55 402,620,408.60 -5,065,761.09 8,040,677.22 397,554,647.51

    3．按成本法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位 初始投资成本 期初余额

    合计

    其中：

    分回现金红利 期末余额

    上海数讯信息技术有限公司 15,260,000.00 15,260,000.00 - - 15,260,000.00

    上海紫竹科学园区发展有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 - - 95,000,000.00

    产权交易所席位费 200,000.00 200,000.00 - - 200,000.00

    上海阅览海科技有限公司 250,000.00 250,000.00 - - 250,000.00

    上海天马网络系统有限公司 500,000.00 950,000.00 - - 950,000.00

    杭州中恒电气股份有限公司 16,150,000.00 16,150,000.00 - - 16,150,000.00

    上海金色紫都房地产有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 -1,000,000.00 - -

    上海紫江地产有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - - 2,000,000.00

    合 计 130,360,000.00 130,810,000.00 -1,000,000.00 - 129,810,000.00

    （十）投资性房地产

    本期增加额 本期减少额

    项 目 期初余额 购置

    自用房地产或

    存货转入 本期折旧或摊销 处置

    转为自用

    房地产 期末余额

    1．原价合计 292,201,038.45 - - - - - 292,201,038.45

    （1）房屋、建筑物 202,118,229.68 - - - - - 202,118,229.68

    （2）土地使用权 90,082,808.77 - - - - - 90,082,808.77

    2．累计折旧或累计摊销合计 59,226,823.87 - - 3,935,324.50 - - 63,162,148.37

    （1）房屋、建筑物 43,086,987.75 - - 2,809,289.11 - - 45,896,276.86

    （2）土地使用权 16,139,836.12 - - 1,126,035.39 - - 17,265,871.51

    3．投资性房地产账面价值合计 232,974,214.58 - - -3,935,324.50 - - 229,038,890.08

    （1）房屋、建筑物 159,031,241.93 - - -2,809,289.11 - - 156,221,952.82

    （2）土地使用权 73,942,972.65 - - -1,126,035.39 - - 72,816,937.26上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    投资性房地产的其他说明：期末抵押投资性房地产账面价值为229,038,890.08 元，详见附注十

    （一）/1。

    （十一）固定资产原价及累计折旧

    1．固定资产原价

    类 别 期初余额本期增加本期减少 期末余额

    房屋及建筑物 1,495,408,109.96 7,682,261.23 1,000,000.00 1,502,090,371.19

    机器设备 4,021,219,389.11 56,337,736.01 14,334,998.29 4,063,222,126.83

    运输设备 79,267,988.48 6,222,966.90 1,889,444.56 83,601,510.82

    电子设备 150,991,113.43 2,773,007.11 593,899.68 153,170,220.86

    固定资产装修 3,454,907.23 - - 3,454,907.23

    其他 46,490,236.26 922,634.20 59,488.32 47,353,382.14

    合 计 5,796,831,744.47 73,938,605.45 17,877,830.85 5,852,892,519.07

    其中：

    本期由在建工程转入固定资产原价为52,952,496.66 元。

    期末抵押或担保的固定资产账面价值为119,775,775.31 元，详见附注十（一）/1。

    2．累计折旧

    类 别 期初余额 本期增加本期提取本期减少 期末余额

    房屋及建筑物 343,416,598.10 - 32,558,728.47 - 375,975,326.57

    机器设备 1,825,866,212.94 - 145,839,986.67 8,056,483.84 1,963,649,715.77

    运输设备 55,006,474.41 - 5,811,195.86 1,359,103.44 59,458,566.83

    电子设备 91,194,710.23 - 6,837,978.85 522,328.67 97,510,360.41

    固定资产装修 1,316,870.18 - 145,312.41 - 1,462,182.59

    其他 28,692,603.69 - 3,000,154.74 20,428.77 31,672,329.66

    合 计 2,345,493,469.55 - 194,193,357.00 9,958,344.72 2,529,728,481.83

    3．固定资产账面价值

    类 别 期初数本期增加本期减少 期末数

    房屋及建筑物 1,151,991,511.86 7,682,261.23 33,558,728.47 1,126,115,044.62

    机器设备 2,195,353,176.17 56,337,736.01 152,118,501.12 2,099,572,411.06

    运输设备 24,261,514.07 6,222,966.90 6,341,536.98 24,142,943.99

    电子设备 59,796,403.20 2,773,007.11 6,909,549.86 55,659,860.45

    固定资产装修 2,138,037.05 - 145,312.41 1,992,724.64

    其他 17,797,632.57 922,634.20 3,039,214.29 15,681,052.48

    合 计 3,451,338,274.92 73,938,605.45 202,112,843.13 3,323,164,037.24上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    4．期末未办妥产权证书的固定资产

    项 目 账面原价 累计折旧账面价值未办妥产权证书的原因

    房屋及建筑物 27,375,555.47 8,445,585.13 18,929,970.34 尚在办理中

    （十二）在建工程

    期末数 期初数

    账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    258,109,836.35 - 258,109,836.35 119,590,030.79 - 119,590,030.79

    1．在建工程项目变动情况

    本期减少

    工程项目名称 期初数 本期增加转入固定资产其他减少期末数 资金来源

    紫藤包装土地改建 8,823,074.00 2,833,837.51 - - 11,656,911.51 其他

    紫日包装仓库扩建 - 14,351.87 - - 14,351.87 其他

    紫日包装厂房建造 6,855,500.00 4,591,097.90 - - 11,446,597.90 其他

    紫日包装待安装工程 24,343,898.13 41,331,778.91 - - 65,675,677.04 其他

    紫江喷铝待安装设备 240,620.00 753,772.32 - - 994,392.32 其他

    紫都佘山会所 1,735,155.68 5,577,147.99 - - 7,312,303.67 其他

    紫丹印务待安装设备 2,068,689.00 2,682,760.38 - - 4,751,449.38 其他

    郑州紫江待安装工程 150,255.10 4,188.03 - 150,255.10 4,188.03 其他

    郑州紫江连线项目 - 18,007,157.74 - - 18,007,157.74 其他

    武汉紫海百事连线项目 11,430,236.96 10,097,210.45 - - 21,527,447.41 其他

    特种瓶业待安装设备 1,782,931.50 3,021,150.60 1,763,500.37 - 3,040,581.73 其他

    沈阳紫江待安装设备 480,783.00 3,639,651.80 149,928.00 - 3,970,506.80 其他

    紫泉饮料待安装设备 2,557,105.50 49,572.65 - 1,294,069.50 1,312,608.65 其他

    上海容器待安装设备 3,591,240.00 - - - 3,591,240.00 其他

    上海容器房屋改建 74,376.00 - - - 74,376.00 其他

    江苏容器待安装工程 1,377,954.01 - - - 1,377,954.01 其他

    广州紫江待安装设备 1,201,635.00 1,573.00 - - 1,203,208.00 其他

    成都饮料待安装设备 13,030,637.38 19,651,914.08 9,491,676.22 -

    23,190,875.24

    金融机构贷款

    及其他

    成都紫江待安装工程 1,649,218.00 1,772,849.55 1,630,355.38 - 1,791,712.17 其他

    紫泉和紫泉标签待安装设备 7,298,740.78 31,906,632.23 6,979,978.16 2,448,950.00 29,776,444.85 其他

    上海紫丹食品厂房改造 15,636,834.30 3,984,366.53 6,503,818.46 81,661.54 13,035,720.83 其他

    瓶坏中心待安装设备 15,261,146.45 26,989,760.75 24,835,794.98 - 17,415,112.22 其他

    北京紫江百事连线项目 - 14,261,298.52 - - 14,261,298.52 其他上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    本期减少

    工程项目名称 期初数 本期增加转入固定资产其他减少期末数 资金来源

    江西紫江待安装设备 - 14,289.78 - - 14,289.78 其他

    天津容器待安装设备 - 160,000.00 - - 160,000.00 其他

    南京饮料待安装设备 - 2,797,849.60 1,597,445.09 - 1,200,404.51 其他

    紫东薄膜待安装设备 - 1,256,346.67 - - 1,256,346.67 其他

    济南紫江厂房改造 - 46,679.50 - - 46,679.50 其他

    合计 119,590,030.79 195,447,238.36 52,952,496.66 3,974,936.14 258,109,836.35 其他

    2．计入工程成本的借款费用资本化金额

    工程项目名称 期初数 本期增加

    本期转入

    固定资产额其他减少期末数

    本期确定资本化金

    额的资本化率

    成都饮料待安装设备 33,196.09 516,214.58 - - 549,410.67 5.16%

    （十三）无形资产

    项 目 期初数本期增加本期减少 期末数

    一、原价合计 211,460,197.13 794,606.85 1,911,440.07 210,343,363.91

    土地使用权 202,190,542.49 - 1,911,440.07 200,279,102.42

    软件 4,252,208.64 794,606.85 - 5,046,815.49

    技术转让费 5,017,446.00 - - 5,017,446.00

    二、累计摊销额合计 38,090,574.22 3,147,865.28 121,356.10 41,117,083.40

    土地使用权 31,007,652.09 2,368,231.56 121,356.10 33,254,527.55

    软件 2,734,468.93 197,889.14 - 2,932,358.07

    技术转让费 4,348,453.20 581,744.58 - 4,930,197.78

    三、无形资产账面价值合计 173,369,622.91 794,606.85 4,937,949.25 169,226,280.51

    土地使用权 171,182,890.40 - 4,158,315.53 167,024,574.87

    软件 1,517,739.71 794,606.85 197,889.14 2,114,457.42

    技术转让费 668,992.80 - 581,744.58 87,248.22

    注：期末用于抵押或担保的无形资产账面原值为34,777,044.60 元，详见附注十（一）/1。

    （十四）商誉

    期初计提的本期变动 期末计提的

    被投资单位名称 初始金额 形成来源 期初余额

    减值准备 本期增

    加

    本期减少 期末余额 减值准备

    上海紫华企业有限532,553.98 单方面增资 532,553.98 - - - 532,553.98 -上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    公司

    上海紫江创业投资

    有限公司

    405,018.77 非同一控制合并 405,018.77 - - - 405,018.77 -

    郑州紫江包装有限

    公司

    6,554,708.72 收购少数股东股

    权

    6,554,708.72 - - - 6,554,708.72 -

    上海紫藤包装材料

    有限公司

    303,525.03 收购少数股东股

    权

    303,525.03 303,525.03 - - 303,525.03 303,525.03

    杭州紫江包装有限

    公司

    8,250,548.71 非同一控制合并 8,250,548.71 - - - 8,250,548.71 -

    合 计 16,046,355.21 16,046,355.21 303,525.03 - - 16,046,355.21 303,525.03

    （十五）长期待摊费用

    （十六）递延所得税资产和递延所得税负债

    1．已确认的递延所得税资产

    项 目 期末数期初数

    资产减值准备 3,126,175.44 2,743,977.54

    可抵扣亏损 492,040.56 492,040.56

    固定资产调拨内部未实现利润抵消 71,935.43 328,944.29

    内部交易未实现利润抵消 1,694,279.25 1,922,020.03

    合 计 5,384,430.68 5,486,982.42

    2．已确认的递延所得税负债

    项 目 期末数期初数

    项 目 期末数期初数

    租入固定资产改良支出

    8,951,984.26

    7,572,404.32

    供电贴费

    437,258.45

    555,763.49

    电力增容费

    907,650.17

    1,007,583.47

    绿化费

    245,802.49

    265,479.37

    广播及弱电

    100,489.70

    131,489.72

    无菌线项目

    2,810,285.41

    3,477,290.11

    变电分摊费

    686,753.56

    693,262.18

    银团贷款安排费

    4,027,777.77

    4,861,111.11

    可乐车间连线相关费用

    1,462,969.01

    1,527,246.40

    晶园现场办公房 1,765,921.50 1,962,135.00

    合 计 21,396,892.32 22,053,765.17上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    固定资产价值调整 10,425,157.32 10,588,712.95

    资产减值准备 - -

    固定资产调拨内部未实现利润抵消 12,563.31 380,850.20

    长期股权投资的贷差计入未分配利润 98,753.63 98,753.63

    合 计 10,536,474.26 11,068,316.78

    （十七）资产减值准备

    本期减少额

    项目 期初账面余额 本期计提额

    转回 转销

    期末账面余额

    1、坏账准备 16,216,105.00 2,590,212.85 - - 18,806,317.85

    2、存货跌价准备 15,850,447.78 - - 8,040,755.08 7,809,692.70

    3、商誉减值准备 303,525.03 - - - 303,525.03

    合计 32,370,077.81 2,590,212.85 - 8,040,755.08 26,919,535.58

    （十八）短期借款

    借款类别 期末数期初数

    信用借款 988,684,990.00 960,744,660.00

    质押借款 21,221,129.65 30,395,323.53

    抵押借款 185,000,000.00 145,000,000.00

    保证借款 780,054,965.00 1,140,561,310.00

    商业汇票贴现 644,410,445.76 17,723,181.20

    合计 2,619,371,530.41 2,294,424,474.73

    其中外币借款明细：

    借款类别 原币币种 原币金额折算汇率折合人民币

    信用借款 美元 2,000,000.00 6.8319 13,663,800.00

    信用借款 美元 2,670,000.00 6.8319 18,241,173.00

    信用借款 美元 2,000,000.00 6.8319 13,663,800.00

    信用借款 美元 1,000,000.00 6.8319 6,831,900.00

    信用借款 美元 3,200,000.00 6.8319 21,862,080.00

    信用借款 美元 6,400,000.00 6.8319 43,724,160.00

    信用借款 美元 4,830,000.00 6.8319 32,998,077.00

    担保借款 美元 2,350,000.00 6.8319 16,054,965.00

    质押借款 美元 512,663.38 6.8319 3,502,464.95

    质押借款 美元 695,465.00 6.8319 4,751,347.33

    质押借款 美元 1,798,110.00 6.8319 12,284,507.71

    抵押借款 欧元 70,825.00 9.6408 682,809.66上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    合 计 188,261,084.65

    （十九）应付票据

    种 类 期末数期初数

    银行承兑汇票 157,725,486.50 150,733,645.00

    商业承兑汇票 41,685,091.41 132,941,625.29

    合 计 199,410,577.91 283,675,270.29

    （二十）应付账款

    期末数期初数

    400,849,672.42 470,515,073.33

    1．账龄超过一年的大额应付账款：

    债权人 金 额未偿还原因

    西得乐机械(上海)有限公司 13,916,461.33 未付设备采购款

    上海摩多模型科技有限公司 1,318,939.10 未付设备采购款

    广东国珠精密模具有限公司 743,486.50 未付设备采购款

    HUSKY 公司 511,916.63 未付设备采购款

    广东星联精密机械有限公司 366,478.64 未付设备采购款

    2．期末应付关联方账款为4,166,635.91 元，占应付账款期末余额的1.04%。详见本附注八（二）

    /5。

    （二十一）预收账款

    期末数 期初数

    18,502,844.26 15,596,158.20

    （二十二）应付职工薪酬

    项 目 期初数本期增加本期支付 期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 8,229,943.24 154,998,685.83 158,324,937.41 4,903,691.66

    二、职工福利费 116,288.05 1,513,116.21 1,334,134.82 295,269.44

    三、社会保险费 370,171.25 19,745,707.14 19,442,821.05 673,057.34

    四、住房公积金 201,412.08 4,498,958.72 4,339,680.80 360,690.00

    五、工会经费和职工教育经费 4,899,363.24 1,415,494.45 1,819,595.19 4,495,262.50

    六、非货币性福利 - - - -

    七、因解除劳动关系给予的补偿- - - -

    八、职工奖福基金 3,075.00 89,443.73 79,615.34 12,903.39

    九、其 他 - - - -

    其中：以现金结算的股份支付 - - - -

    合 计 13,820,252.86 182,261,406.08 185,340,784.61 10,740,874.33上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    （二十三）应交税费

    税费项目 期末数期初数计缴标准

    增值税 9,480,972.55 -4,189,953.97 17%

    营业税 8,864,673.27 2,608,794.86 5%

    城建税 642,508.39 180,104.33 1-7%

    企业所得税 28,614,591.61 -3,313,313.42 详见附注三

    个人所得税 1,215,678.79 663,855.85 -

    土地增值税 1,696,115.90 422,575.43 按1%预征

    房地产税 -202,161.96 1,324,368.63 1.2%、12%

    土地使用税 576,651.70 366,924.80 -

    车船使用税 - - -

    印花税 2,630.18 5,181.28 -

    教育费附加 444,659.58 156,083.20 3%

    河道管理费 246,805.10 29,564.50 1%

    其他 252,099.85 137,151.11

    合 计 51,835,224.96 -1,608,663.40

    （二十四）应付利息

    项 目 期末数期初数

    银行借款应付利息 9,312,483.21 12,100,593.17

    （二十五）应付股利

    投资者名称或类别 期末数期初数未支付原因

    武汉饮料二厂 73,959.00 - 尚未支付

    珅氏达投资（香港）有限公司 4,645,256.65 - 尚未支付

    华达企业投资(香港)有限公司 12,087,843.24 6,718,659.00 尚未支付

    日本东棉株式会社 411.72 411.72 尚未支付

    日本三菱重工业株式会社 137.24 137.24 尚未支付

    新上海国际（集团）有限公司 1,135,873.88 0.03 尚未支付

    合 计 17,943,481.73 6,719,207.99 -

    （二十六）其他应付款

    期末数期初数

    140,471,485.99 83,201,906.10

    其中：预提费用 40,952,538.39 6,712,484.01上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    1．期末余额中欠关联方款项为3,752,445.15 元，占其他应付款期末余额2.67%。详见本附注八

    （二）/5。

    2．金额较大的其他应付款

    单位名称 金 额性质或内容

    上海莘庄商务发展有限公司 20,000,000.00 暂收动拆迁保证金

    广东省第二建筑工程公司 4,000,000.00 工程款

    河南电力博大有限公司 3,941,794.97 暂收保证金

    东北建安第九建筑工程公司 3,429,682.20 土建工程

    上海紫江(集团)有限公司 2,971,443.39 暂收款

    3．按费用主要类别列示预提费用

    费用类别 期末数期初数期末结余原因

    水电费动力费 17,759,244.49 5,852,846.31 尚未支付

    运费 5,426,894.06 750,068.70 尚未支付

    租赁费 1,624,006.88 - 尚未支付

    版费 1,050,000.00 - 尚未支付

    年终奖金 4,718,229.25 - 尚未支付

    大修理费 4,687,708.25 - 尚未支付

    其他 5,686,455.46 - 尚未支付

    （二十七）一年内到期的非流动负债

    项 目 期末数期初数

    长期借款 81,000,000.00 121,000,000.00

    应付债券 - -

    长期应付款 - -

    合 计 81,000,000.00 121,000,000.00

    一年内到期的长期借款

    借款类别 期末数期初数

    信用借款 - -

    质押借款 - -

    抵押借款 56,000,000.00 71,000,000.00

    保证借款 25,000,000.00 50,000,000.00

    合计 81,000,000.00 121,000,000.00上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数

    利率 币种

    外币

    金额

    折合人民币 利率 币种 外币金额 折合人民币

    东亚银行有限公司

    上海分行

    2007 年4 月26 日 2009 年10 月26 日 7.7625% 人民币 41,000,000.00

    深圳平安银行上海

    分行

    2008 年4 月25 日 2009 年10 月24 日 7.1820% 人民币 15,000,000.00

    深圳平安银行上海

    分行

    2008 年4 月25 日 2009 年10 月24 日 7.1820% 人民币 10,000,000.00

    招商银行上海分行 2007 年11 月1 日 2009 年12 月31 日 6.3180% 人民币 15,000,000.00

    交通银行宁波北仑

    支行

    5.4000% 人民币 5,000,000.00

    荷兰合作银行上海

    分行

    7.5600% 人民币 20,000,000.00

    东亚银行有限公司

    上海分行

    7.7625% 人民币 41,000,000.00

    深圳平安银行上海

    分行

    7.1820% 人民币 15,000,000.00

    深圳平安银行上海

    分行

    7.1820% 人民币 10,000,000.00

    招商银行上海分行 6.8865% 人民币 30,000,000.00

    合计 81,000,000.00 121,000,000.00

    （二十八）其他流动负债

    项目及内容 期末数

    短期融资券 1,000,000,000.00

    短期融资券应付利息 30,175,179.25

    合 计 1,030,175,179.25

    其他流动负债的其他说明：公司于2008 年7 月4 日收到中国银行间交易商协会的“中市协注

    [2008]CP28 号”《接受注册通知书》，核定公司发行短期融资券注册金额10 亿元，有效期截至2010

    年6 月24 日。公司于2008 年7 月17 日成功发行2008 年第一期短期融资券5 亿元人民币，期限365

    天，利率5.95％；于2009 年5 月19 日成功发行2009 年第一期短期融资券5 亿元人民币，期限365

    天，利率2.85％。

    （二十九）长期借款

    借款类别 期末数期初数上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    信用借款 144,964,238.00 94,975,092.00

    质押借款 500,000,000.00 500,000,000.00

    抵押借款 450,000,000.00 450,000,000.00

    保证借款 40,000,000.00 20,000,000.00

    合计 1,134,964,238.00 1,064,975,092.00

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数

    利率 币种 外币金额 折合人民币 利率 币种

    外币

    金额

    折合人民币

    厦门国际银行

    上海分行

    2008 年12 月26 日 2010 年12 月25 日 3.5913% 美元 4,020,000.00 27,464,238.00

    厦门国际银行

    上海分行

    2008 年12 月26 日 2010 年12 月25 日 4.8600% 人民币 67,500,000.00

    中国银行上海

    闵行支行

    2009 年4 月24 日 2012 年4 月24 日 4.8600% 人民币 50,000,000.00

    交通银行股份

    有限公司上海

    闵行支行

    2008 年12 月11 日 2011 年11 月12 日 5.9535% 人民币 190,000,000.00

    深圳平安银行

    股份有限公司

    上海分行

    2008 年12 月11 日 2011 年11 月12 日 5.9535% 人民币 150,000,000.00

    兴业银行股份

    有限公司上海

    静安支行

    2008 年12 月11 日 2011 年11 月12 日 5.9535% 人民币 80,000,000.00

    法国东方汇理

    银行股份有限

    公司上海分行

    2008 年12 月11 日 2011 年11 月12 日 5.9535% 人民币 80,000,000.00

    招商银行上海

    分行

    2007 年11 月1 日 2012 年11 月1 日 5.3460% 人民币 90,000,000.00

    荷兰合作银行

    上海分行

    2008 年8 月19 日 2010 年8 月19 日 5.9540% 人民币 20,000,000.00

    荷兰合作银行

    上海分行

    2009 年1 月16 日 2011 年9 月28 日 5.6700% 人民币 20,000,000.00

    东亚银行有限2007 年4 月26 日 2011 年4 月26 日 7.7625% 人民币 168,000,000.00上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数

    利率 币种 外币金额 折合人民币 利率 币种

    外币

    金额

    折合人民币

    公司上海分行

    东亚银行有限

    公司上海分行

    2008 年7 月30 日 2011 年7 月30 日 9.0720% 人民币 192,000,000.00

    厦门国际银行

    上海分行

    6.0913% 美元 4,020,000.00 27,475,092.00

    厦门国际银行

    上海分行

    5.4000% 人民币 67,500,000.00

    交通银行股份

    有限公司上海

    闵行支行

    5.9535% 人民币 190,000,000.00

    深圳平安银行

    股份有限公司

    上海分行

    5.9535% 人民币 150,000,000.00

    兴业银行股份

    有限公司上海

    静安支行

    5.9535% 人民币 80,000,000.00

    法国东方汇理

    银行股份有限

    公司上海分行

    5.9535% 人民币 80,000,000.00

    招商银行上海

    分行

    6.8865% 人民币 90,000,000.00

    荷兰合作银行

    上海分行

    5.9540% 人民币 20,000,000.00

    东亚银行有限

    公司上海分行

    7.7625% 人民币 168,000,000.00

    东亚银行有限

    公司上海分行

    9.0720% 人民币 192,000,000.00

    合计 1,134,964,238.00 1,064,975,092.00

    （三十）长期应付款

    项目 付款期限 期末数 期初数

    分期付款采购设备 2007.3.10-2010.3.10 4,885,246.96 7,205,246.96上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    借款单位 期限 初始金额 利率 应计利息 期末余额

    SIDEL BLOWING and

    SERVICES SAS

    2007 年3 月10 日―

    2010 年3 月10 日

    12,769,754.15 5.80% - 4,885,246.96

    （三十一）其他非流动负债-递延收益

    项 目 期末数 期初数

    节能减排专项资金 585,000.00 585,000.00

    （三十二）股本

    本公司已注册发行及实收股本如下：

    期末数 期初数

    股数 金额 股数 金额

    A 股 （每股面值人民币1 元） 1,436,736,158 1,436,736,158.00 1,436,736,158 1,436,736,158.00

    期初数 本期变动增（+）减（－） 期末数

    项目 金额 比例 发行新股 送股 公积金转股其他 小计 金额 比例

    1．有限售条件股份

    (1). 国家持股

    (2). 国有法人持股

    (3). 其他内资持股 276,649,936.00 19.26% 276,649,936.00 19.26%

    其中：

    境内法人持股 276,649,936.00 19.26% 276,649,936.00 19.26%

    境内自然人持股

    (4). 外资持股

    其中：

    境外法人持股

    境外自然人持股

    有限售条件股份合计 276,649,936.00 19.26% 276,649,936.00 19.26%

    2．无限售条件流通股份

    (1). 人民币普通股 1,160,086,222.00 80.74% 1,160,086,222.00 80.74%

    (2). 境内上市的外资股

    (3). 境外上市的外资股

    (4). 其他

    无限售条件流通股份合计 1,160,086,222.00 80.74% 1,160,086,222.00 80.74%

    合计 1,436,736,158.00 100.00% 1,436,736,158.00 100.00%

    （三十三）资本公积上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    项 目 期初数 本期增加本期减少期末数

    1.资本溢价（股本溢价） 476,985,452.70 - 14,190,987.67 462,794,465.03

    2.其他资本公积 11,916,791.14 - - 11,916,791.14

    合 计 488,902,243.84 - 14,190,987.67 474,711,256.17

    1、资本溢价本期减少的说明：

    （1）、2009 年3 月本公司收购了丹麦发展中国家工业化基金会持有的上海紫丹印务有限公司25%

    股权，支付的股权转让款人民币50,000,000.00 元，新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算

    应享有的自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，计14,190,987.67 元，冲减“资本

    公积”；

    （三十四）盈余公积

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 241,031,530.33 - - 241,031,530.33

    （三十五）未分配利润

    项 目 金 额提取或分配比例

    本期期初余额 510,998,876.13 -

    加： 本期归属于母公司的净利润 227,638,965.32 -

    减：提取法定盈余公积 - -

    应付普通股股利 71,836,807.90 -

    本期期末余额 666,801,033.55 -

    （三十六）营业收入及营业成本

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    收入 成本收入成本

    主营业务 2,353,774,216.23 1,727,195,226.98 2,600,557,636.91 2,093,229,487.49

    其他业务 8,573,685.55 2,614,828.89 8,246,891.54 3,835,459.48

    合计 2,362,347,901.78 1,729,810,055.87 2,608,804,528.45 2,097,064,946.97

    1．按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    本期发生额 上年同期发生额

    项 目

    主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    （1）工 业 2,971,469,238.05 2,444,851,655.41 3,653,031,308.53 3,151,551,730.54

    （2）商 业 3,847,906.61 3,463,966.53 - -

    （3）房地产业 184,556,278.56 84,678,142.41 13,217,777.51 5,910,889.78

    （4）运输业 1,229,608.66 37,495.83 - -

    公司内各业务分部相互

    抵销 807,328,815.65 805,836,033.20 1,065,691,449.13 1,064,233,132.83

    合 计 2,353,774,216.23 1,727,195,226.98 2,600,557,636.91 2,093,229,487.49上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    78

    地 区 本期发生额 上年同期发生额

    主营业务收入 主营业务成本主营业务收入主营业务成本

    华东地区 2,258,140,647.23 1,767,166,233.29 2,639,622,717.18 264,926,214.80

    华南地区 165,142,929.39 144,031,661.33 201,511,662.12 183,180,597.06

    华北地区 104,417,975.03 92,150,362.03 123,083,228.48 110,895,830.74

    华中地区 202,048,658.22 160,161,950.17 293,871,885.68 248,287,422.38

    西南地区 113,914,125.02 94,524,190.37 108,294,654.80 86,183,426.69

    东北地区 317,438,696.99 274,996,862.99 299,864,937.78 2,263,989,128.65

    公司内各业务

    分部相互抵销

    807,328,815.65 805,836,033.20 1,065,691,449.13 1,064,233,132.83

    合 计 2,353,774,216.23 1,727,195,226.98 2,600,557,636.91 2,093,229,487.49

    2．公司向前五名客户的主营业务收入情况

    排名 主营业务收入总额占公司全部主营业务收入的比例

    第一名 261,191,490.86 11.10%

    第二名 204,992,561.51 8.71%

    第三名 124,545,729.90 5.29%

    第四名 122,168,370.29 5.19%

    第五名 121,971,727.44 5.18%

    （三十七）营业税金及附加

    项 目 计税标准本期发生额上年同期发生额

    营业税 5% 9,953,732.36 665,888.88

    城建税 1-7% 1,261,189.16 1,144,935.47

    教育费附加 3% 945,826.49 854,970.69

    土地增值税 按1％预征17,225.89 -

    水利基金 收入的0.06％ 1,738,052.58 19,113.44

    合 计 13,916,026.48 2,684,908.48

    （三十八）管理费用

    管理费用本期发生158,876,788.77 元

    其中主要项目为：

    项目 本期发生数上年同期发生数

    职工薪酬及福利费 84,974,794.88 75,235,589.68

    折旧摊销 21,213,536.37 16,855,939.24

    税费 5,673,877.12 4,894,476.53

    研究开发费 7,010,992.63 5,740,012.82上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    79

    维修 1,574,288.18 1,744,817.16

    伙食费 3,649,711.14 3,375,638.79

    车辆使用费 3,112,366.54 3,404,422.46

    保险费 2,324,855.16 2,136,099.20

    保安保洁费 2,778,616.42 2,413,802.99

    （三十九）财务费用

    项 目 本期发生额上年同期生额

    利息支出 95,749,180.17 119,682,129.10

    减：利息收入 2,928,633.31 1,889,254.18

    汇兑损益 610,714.05 -14,736,125.11

    其 他 2,832,030.15 3,829,371.01

    合 计 96,263,291.06 106,886,120.82

    （四十）资产减值损失

    项 目 本期发生额上年同期发生额

    1．坏账损失 2,756,412.64

    2．存货跌价损失

    合 计

    2,590,212.85

    -8,040,755.08

    -5,450,542.33

    -

    2,756,412.64

    （四十一）投资收益

    项目 本期发生额上年同期发生额

    1．金融资产投资收益 1,381,383.23 1,924,074.80

    （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 323,236.40 1,602,765.44

    （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 - -

    （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益 - -

    （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 - -

    （5）处置持有至到期投资取得的投资收益 - -

    （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 - -

    （7）委托贷款投资收益 1,058,146.83 321,309.36

    2．长期股权投资收益 11,546,073.93 3,213,770.53

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 （共1 家） - -

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益 （共14 家） 11,391,445.21 3,213,770.53

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益 154,628.72 -

    3．其他 -507,938.30 -507,938.30

    合 计 12,419,518.86 4,629,907.03上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    80

    其中：

    （1）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：

    被投资单位 本期发生额上年同期发生额

    上海DIC 油墨有限公司 5,112,890.90 4,170,802.38

    上海利士包装有限公司 2,290,606.98 3,503,710.13

    上海紫江彩印包装有限公司 4,676,289.36 539,336.81

    上海威尔泰工业自动化股份有限公司 222,412.25 1,078,216.07

    天津实发-紫江包装有限公司 3,061,786.79 1,840,430.50

    上海紫东化工材料有限公司 -4,090,755.38 -7,065,180.88

    （2）处置长期股权投资产生的投资收益

    被投资单位 本期发生额上年同期发生额

    武汉华工电气自动化有限责任公司 -2,915,371.28 -

    上海金色紫都房地产有限公司 3,070,000.00 -

    投资收益本期发生额比上年同期发生额增加7,789,611.83 元，增加比例为168.25％，增加原因

    为：公司对联营企业投资收益增加所致。

    （四十二）营业外收入

    项 目 本期发生额上年同期发生额

    1．非流动资产处置利得合计 33,863.67 150,676.95

    其中：固定资产处置利得 33,863.67 150,676.95

    无形资产处置利得 - -

    2．非货币性资产交换利得 - -

    3．债务重组利得 - -

    5．政府补助 3,442,016.28 2,010,598.29

    6．捐赠利得 - -

    7．赔款 291,583.57 171,366.44

    8．其他 822,801.62 228,437.59

    合 计 4,590,265.14 2,561,079.27

    （四十三）营业外支出

    项 目 本期发生额上年同期发生额

    1．非流动资产处置损失合计 722,606.89 230,808.74

    其中：固定资产处置损失 722,606.89 230,808.74

    无形资产处置损失 - -

    2．对外捐赠支出 24,000.00 702,000.00

    3．罚款支出 847,991.35 1,164,710.88上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    81

    4．其他 138,216.73 142,362.67

    合 计 1,732,814.97 2,239,882.29

    （四十四）所得税费用

    项 目 本期发生额上年同期发生额

    当期所得税费用 54,951,829.31 42,184,237.95

    递延所得税费用 -580,111.47 -626,628.03

    合 计 54,371,717.84 41,557,609.92

    （四十五）现金流量表附注

    1．收到的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期发生额

    经营租赁收入 158,375.44

    财务费用－利息收入 2,928,633.31

    营业外收入 1,114,385.19

    政府补助 1,987,031.00

    企业间往来 27,150,000.00

    合 计 33,338,424.94

    2．支付的其他与经营活动有关的现金

    项 目 本期发生额

    经营租赁支出 4,649,965.86

    费用支出 76,220,361.00

    财务费用－其他 2,498,696.83

    营业外支出 1,010,208.08

    企业间往来 49,571,742.27

    合 计 133,950,974.04

    3．收到的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期发生额

    发行短期融资券收到的现金 500,000,000.00

    4．支付的其他与筹资活动有关的现金

    项 目 本期发生额

    为发行短期融资券、银行借款而支付的费用 2,000,000.00

    合 计 2,000,000.00

    5．现金流量表补充资料上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    82

    项目 本期发生额上年同期发生数

    一、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 257,447,850.40 138,177,163.99

    加：资产减值准备 -5,450,542.23 2,756,412.64

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 198,128,681.50 214,339,857.39

    无形资产摊销 3,147,865.28 3,521,077.64

    长期待摊费用摊销 3,229,237.81 2,550,735.02

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

    以“－”号填列） 688,743.22 80,131.79

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列）

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列）

    财务费用（收益以“－”号填列） 96,359,894.22 104,946,003.99

    投资损失（收益以“－”号填列） -12,419,518.86 -4,629,907.03

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 102,551.74 -46,782.96

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -531,842.52 -404,780.36

    存货的减少（增加以“－”号填列） 138,548,889.67 -108,707,870.29

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -318,564,556.25 -165,630,148.53

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -65,974,841.81 46,143,844.07

    其 他

    经营活动产生的现金流量净额 294,712,412.17 233,095,737.36

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - -

    债务转为资本 - -

    一年内到期的可转换公司债券 - -

    融资租入固定资产 - -

    三、现金及现金等价物净变动情况 - -

    现金的年末余额 1,467,415,258.35 630,800,000.59

    减：现金的年初余额 773,265,566.28 464,219,586.51

    加：现金等价物的年末余额 - -

    减：现金等价物的年初余额 - -

    现金及现金等价物净增加额 694,149,692.07 166,580,414.08

    七）母公司财务报表主要项目注释

    （一）应收账款

    1．应收账款构成

    账 龄 期末数 期初数上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    83

    账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准备

    比例 账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准备

    比例

    1 年以内 311,364,038.16 98.00% 250,259.96 0.08% 197,829,674.07 98.44% 260,578.91 0.13%

    1－2 年 3,919,342.70 1.20% 195,967.14 5.00% 888,939.49 0.44% 44,446.97 5.00%

    2－3 年 365,204.43 0.10% 36,520.44 10.00% 86,099.33 0.04% 8,609.93 10.00%

    3-4 年 287,448.00 0.10% 114,979.20 40.00% 345,562.84 0.17% 138,225.14 40.00%

    4-5 年 9,600.00 0.00% 7,680.00 80.00% 1,611,832.80 0.80% 1,289,466.24 80.00%

    5 年以上 1,762,214.80 0.60% 1,762,214.80 100.00% 215,286.76 0.11% 215,286.76 100.00%

    合 计 317,707,848.09 100.00% 2,367,621.54 200,977,395.29 100.00% 1,956,613.95

    期末数 期初数

    种 类 账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准备

    比例 账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准备

    比例

    1．单项金额重大且单独

    计提减值准备

    - - - - - - - -

    2．单项金额非重大且单

    独计提减值准备

    - - - - - - - -

    ３．其他划分为类似信用

    风险特征的组合：

    317,707,848.09 100.00% 2,367,621.54 0.75% 200,977,395.29 100.00% 1,956,613.95 0.97%

    其中：单项金额重大 - - - - - - - -

    单项金额非重大 317,707,848.09 100.00% 2,367,621.54 0.75% 200,977,395.29 100.00% 1,956,613.95 0.97%

    其中：单项金额非

    重大但按信用风险特征

    组合后该组合的风险较

    大

    - - - - - - - -

    合 计 317,707,848.09 100.00% 2,367,621.54 200,977,395.29 100.00% 1,956,613.95 -

    2．应收账款坏账准备的变动如下：

    本期减少额

    期初账面余额 本期计提额转回转销期末账面余额

    2007 年度 1,068,649.83 343,069.20 1,411,719.03

    2008 年度 1,411,719.03 345,183.92 -199,711.00 1,956,613.95

    2009 年上半年度 1,956,613.95 411,007.59 2,367,621.54

    3．公司无期末单项金额重大或虽不重大但单独计提减值准备的应收款项。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    84

    4．公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。

    5．公司无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应收账款。

    6．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    7．期末应收关联方账款如下

    单位名称 与本公司关系 欠款金额占应收账款总额的比例

    上海紫江特种瓶业有限公司 控股子公司 97,478,112.62 30.68%

    沈阳紫江包装有限公司 控股子公司 51,382,177.40 16.17%

    武汉紫海塑料制品有限公司 控股子公司 38,596,283.20 12.15%

    福州紫江包装有限公司 控股子公司 18,522,245.56 5.83%

    成都紫江包装有限公司 控股子公司 12,185,933.35 3.84%

    上海紫泉饮料工业有限公司 控股子公司 10,755,225.30 3.39%

    南京紫泉饮料工业有限公司 控股子公司 8,624,373.00 2.71%

    南昌紫江包装有限公司 控股子公司 6,707,110.05 2.11%

    天津紫江食品容器包装有限公司 控股子公司 6,176,520.20 1.94%

    天津实发-紫江包装有限公司 联营企业 5,287,926.90 1.66%

    广州紫江包装有限公司 控股子公司 3,937,099.38 1.24%

    济南紫江包装有限公司 控股子公司 3,647,451.59 1.15%

    成都紫泉饮料工业有限公司 控股子公司 2,906,212.55 0.91%

    上海紫东薄膜材料股份有限公司 控股子公司 2,157,681.69 0.68%

    上海紫藤包装材料有限公司 控股子公司 1,100,000.00 0.35%

    上海紫江国际贸易有限公司 同受实际控制人控制956,385.16 0.30%

    宁波紫泉饮料工业有限公司 控股子公司 160,623.03 0.05%

    杭州紫江包装有限公司 控股子公司 19,050.00 0.01%

    合计 270,600,410.98 85.17%

    8．期末应收账款中欠款金额前五名

    债务人排名 与本公司关系 欠款金额账龄 占应收账款总额的比例

    第一名 控股子公司 97,478,112.62 信用期内30.68%

    第二名 控股子公司 51,382,177.40 信用期内16.17%

    第三名 控股子公司 38,596,283.20 信用期内12.15%

    第四名 控股子公司 18,522,245.56 信用期内5.83%

    第五名 控股子公司 12,185,933.35 信用期内3.84%

    （二）其他应收款

    1．其他应收款构成

    期末数 期初数

    账 龄 账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准

    备比例账面余额

    占总额

    比例 坏账准备

    坏账准

    备比例

    1 年以

    内

    1,025,540,484.92 99.02% 1,379,096.19 0.13% 824,683,219.18 98.47% 210,761.67 0.03%

    1－2 年 6,798,657.79 0.66% 339,932.89 5.00% 9,506,649.51 1.14% 475,332.48 5.00%

    2－3 年 128,340.00 0.01% 12,834.00 10.00% 340,249.08 0.04% 34,024.91 10.00%上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    85

    3-4 年 195,348.43 0.02% 78,139.37 40.00% 176,889.91 0.02% 70,755.96 40.00%

    4-5 年 2,234,484.78 0.22% 1,787,587.82 80.00% 2,273,652.98 0.27% 1,818,922.38 80.00%

    5 年以

    上

    696,000.52 0.07% 696,000.52 100.00% 531,865.44 0.06% 531,865.44 100.00%

    合 计 1,035,593,316.44 100.00% 4,293,590.79 837,512,526.10 100.00% 3,141,662.84

    期末数 期初数

    种 类

    账面余额 占总额比

    例

    坏账准备 坏账准

    备比例

    账面余额 占总额

    比例

    坏账准备 坏账准

    备比例

    1．单项金额重大且

    单独计提减值准备

    - - - - - - - -

    2．单项金额非重大

    且单独计提减值准

    备

    - - - - - - - -

    ３．其他划分为类似

    信用风险特征的组

    合：

    1,035,593,316.44 100.00% 4,293,590.79 0.41% 837,512,526.10 100.00% 3,141,662.84 0.38%

    其中：单项金额重大 - - - - - - - -

    单项金额非

    重大

    1,035,593,316.44 100.00% 4,293,590.79 0.41% 837,512,526.10 100.00% 3,141,662.84 0.38%

    其中：单项金

    额非重大但按信用

    风险特征组合后该

    组合的风险较大

    - - - - - - - -

    合 计 1,035,593,316.44 100.00% 4,293,590.79 837,512,526.10 100.00% 3,141,662.84

    2．其他应收款坏账准备的变动如下：

    本期减少额

    期初账面余额 本期计提额转回转销期末账面余额

    2007 年度 1,410,405.68 131,229.14 - - 1,541,634.82

    2008 年度 1,541,634.82 1,649,622.57 - 49,594.55 3,141,662.84

    2009 年上半年度 3,141,662.84 1,151,927.95 4,293,590.79

    3．公司无期末单项金额重大或虽不重大但单独计提值准备的其他应收款。

    4. 公司无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。

    5．公司无以前年度已全额或大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的其他应收款上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    86

    6．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。

    7．期末其他应收关联方款项如下

    债务人排名 与本公司关系 性质或内容欠款金额

    占其他应收款总

    额的比例

    上海紫江创业投资有限公司 控股子公司 往来款 250,950,000.00 24.23%

    上海紫东薄膜材料股份有限公司 控股子公司 往来款 216,490,254.73 20.90%

    上海紫藤包装材料有限公司 控股子公司 往来款 149,728,101.28 14.46%

    上海虹桥商务大厦有限公司 控股子公司 往来款 109,000,000.00 10.53%

    上海紫丹印务有限公司 控股子公司 往来款 70,000,000.00 6.76%

    上海紫燕合金应用科技有限公司 控股子公司 往来款 62,500,000.00 6.04%

    郑州紫江包装有限公司 控股子公司 往来款 47,110,731.91 4.55%

    上海紫华企业有限公司 控股子公司 往来款 35,150,499.35 3.39%

    上海紫丹食品包装印刷有限公司 控股子公司 往来款 28,000,000.00 2.70%

    上海紫泉包装有限公司 控股子公司 往来款 23,766,373.31 2.29%

    上海紫日包装有限公司 控股子公司 往来款 23,200,000.00 2.24%

    上海紫江特种瓶业有限公司 控股子公司 往来款 8,789,592.62 0.85%

    成都紫泉饮料工业有限公司 控股子公司 往来款 5,000,000.00 0.48%

    上海紫都佘山房产有限公司 控股子公司 往来款 400,000.00 0.04%

    合计 1,030,085,553.20 99.47%

    9. 期末其他应收款中欠款金额前五名

    债务人排名 与本公司关系 性质或内容欠款金额账龄

    占其他应收款总

    额的比例

    第一名 控股子公司 往来款 250,950,000.00 信用期内 24.23%

    第二名 控股子公司 往来款 216,490,254.73 信用期内 20.90%

    第三名 控股子公司 往来款 149,728,101.28 信用期内 14.46%

    第四名 控股子公司 往来款 109,000,000.00 信用期内 10.53%

    第五名 控股子公司 往来款 70,000,000.00 信用期内 6.76%

    （三）长期股权投资

    期末数 期初数

    账面余额减值准备账面余额 减值准备

    对子公司的长期股权投资 2,431,952,005.45 303,525.03 2,381,952,005.45 303,525.03

    按权益法核算的长期股权投资 - - - -

    合营企业 - - - -

    联营企业 526,002,699.61 - 513,321,524.02 -

    小计 526,002,699.61 - 513,321,524.02 -

    其他按成本法核算的长期股权投

    资

    110,260,000.00 - 110,260,000.00 -

    合计 3,068,214,705.06 303,525.03 3,005,533,529.47 303,525.03

    1．对子公司投资上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    87

    子公司名称 初始金额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值准备

    上海紫华企业有限公司 60,535,751.11 58,056,919.68 58,056,919.68 -

    上海紫泉包装有限公司 223,880,965.98 223,880,965.98 223,880,965.98 -

    武汉紫江包装有限公司 68,553,718.28 68,553,718.28 68,553,718.28 -

    上海紫日包装有限公司 166,583,850.49 166,581,990.00 166,581,990.00 -

    上海紫江喷铝包装材料有限公司 108,359,452.96 108,359,452.96 108,359,452.96 -

    成都紫江包装有限公司 82,126,366.68 82,125,069.11 82,125,069.11 -

    上海紫江创业投资有限公司 174,000,000.00 174,000,000.00 174,000,000.00 -

    郑州紫江包装有限公司 63,489,080.00 63,489,080.00 63,489,080.00 -

    上海紫藤包装材料有限公司 105,357,191.39 106,389,807.54 106,389,807.54 303,525.03

    广州紫江包装有限公司 78,500,000.00 78,500,000.00 78,500,000.00 -

    上海紫燕合金应用科技有限公司 63,266,142.07 63,266,142.07 63,266,142.07 -

    上海紫东薄膜材料股份有限公司 203,127,893.88 247,488,570.00 247,488,570.00 -

    南昌紫江包装有限公司 48,500,000.00 48,500,000.00 48,500,000.00 -

    合肥紫江包装有限公司 48,500,000.00 48,500,000.00 48,500,000.00 -

    福州紫江包装有限公司 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 -

    沈阳紫江包装有限公司 72,500,000.00 72,500,000.00 72,500,000.00 -

    上海紫丹印务有限公司 69,472,135.04 69,010,419.46 50,000,000.00 119,010,419.46 -

    武汉紫江企业有限公司 97,552,337.00 97,552,337.00 97,552,337.00 -

    上海紫江特种瓶业有限公司 61,200,000.00 61,199,807.17 61,199,807.17 -

    武汉紫海塑料制品有限公司 48,724,336.02 49,452,469.68 49,452,469.68 -

    上海紫泉饮料工业有限公司 99,289,860.36 95,296,461.41 95,296,461.41 -

    南京紫泉饮料工业有限公司 61,699,609.22 61,699,609.22 61,699,609.22 -

    宁波紫泉饮料工业有限公司 73,553,063.17 73,553,063.17 73,553,063.17 -

    上海紫江食品容器包装有限公司 31,024,029.53 31,024,029.53 31,024,029.53 -

    天津紫江食品容器包装有限公司 11,039,557.42 11,039,557.42 11,039,557.42 -

    成都紫泉饮料工业有限公司 14,897,700.00 14,897,700.00 14,897,700.00 -

    江苏紫江食品容器包装有限公司 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 -

    上海紫丹食品包装印刷有限公司 30,414,320.00 27,757,602.78 27,757,602.78 -

    上海紫都佘山房产有限公司 172,800,000.00 74,806,758.38 74,806,758.38 -

    济南紫江包装有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 -

    杭州紫江包装有限公司 39,182,130.80 37,970,474.61 37,970,474.61 -

    合计 2,444,629,491.40 2,381,952,005.45 50,000,000.00 - 2,431,952,005.45 303,525.03

    2．合营企业及联营企业主要信息上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    88

    被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表

    人

    业务性质 注册资本 本公司持

    股比例

    本公司在被

    投资单位表

    决权比例

    联营企业

    上海DIC 油墨有限公司 有限责任公司

    (中外合资)

    上海市闵行区沪闵

    路3888 号

    川村喜久生产各类印刷油墨、

    建材用涂袋剂

    美元888 万元 35.00% 35.00%

    上海利士包装有限公司 有限责任公司

    (中外合资)

    上海市闵行区北松

    路1500 号

    张冬贵 生产各类多色网印

    塑胶包装容器等

    美元1,200 万元 45.00% 45.00%

    上海紫江彩印包装有限

    公司

    合资(港澳台) 上海市闵行区颛兴

    路888 号

    王虹 生产塑料彩印镀铝

    复合制品等

    美元3,500 万元 40.00% 40.00%

    上海威尔泰工业自动化

    股份有限公司

    股份有限公司

    (中外合资、上

    市)

    上海市宜山路

    1618 号B 座

    李彧 仪器仪表、传感器的

    制造，自制化控制系

    统集成等

    人民币6,236.884

    万元

    15.66% 15.66%

    天津实发-紫江包装有限

    公司

    有限责任公司

    (台港澳与境内

    合资)

    天津市天津经济技

    术开发区第七大街

    16 号

    邢连华 生产、加工、销售饮

    料容器及塑料制品

    美元900 万元 35.00% 35.00%

    天津利士包装有限公司 有限责任公司

    (中外合资)

    天津开发区洞庭路

    167 号

    张冬贵 生产、加工、销售各

    类塑料包装及包装

    相关制品

    美元518 万 20.45% 20.45%

    上海紫东化工材料有限

    公司

    有限责任公司

    (中外合资)

    上海市闵行区中春

    路1899 号

    徐志强 生产双向拉伸聚酰

    胺薄膜、多层复合薄

    膜等

    美元5,000 万元 49.00% 49.00%

    上海虹桥商务大厦有限

    公司

    有限责任公司

    (国内合资)

    上海市长宁区虹桥

    路2272 号

    周大鸣 房屋出租、物业管理

    等

    34,200 万元 40.00% 40.00%

    被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额本期营业收入总额本期净利润 关联关系 组织机构代码

    联营企业

    上海DIC 油墨有限公司 208,273,592.41 66,301,369.99 148,489,865.27 14,608,259.70 联营企业 60729202-X

    上海利士包装有限公司 151,515,858.46 12,105,346.30 68,453,172.45 5,090,237.73 联营企业 60725002-2

    上海紫江彩印包装有限公司 596,617,205.47 310,179,182.90 237,819,156.50 11,690,723.39 联营企业 60720130-0

    上海威尔泰工业自动化股份有限公司 235,112,112.80 66,010,894.35 50,592,144.30 1,420,257.05 联营企业 60722176-6

    天津实发-紫江包装有限公司 131,054,897.57 40,193,603.76 51,301,784.92 8,747,962.26 联营企业 60089895-0

    天津利士包装有限公司 67,179,935.70 15,967,476.52 40,049,812.52 790,018.48 联营企业 74665700-9

    上海紫东化工材料有限公司 236,989,819.56 222,279,593.56 36,066,622.13 -8,348,480.36 联营企业 72946969-8

    上海虹桥商务大厦有限公司 848,273,906.98 319,830,489.73 14,687,410.56 27,445,817.45 控制 63161843-X上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    89

    3．按权益法核算的长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位 初始投资成本期初余额

    合计

    其中：

    分回现金红利 期末余额

    联营企业

    上海DIC 油墨有限公司 29,626,406.58 50,436,620.96 -746,109.10 5,859,000.00 49,690,511.86

    上海利士包装有限公司 48,099,860.00 60,486,324.31 2,272,520.90 62,758,845.21

    上海紫江彩印包装有限公司 115,880,919.40 110,597,006.88 4,234,646.72 114,831,653.60

    上海威尔泰工业自动化股份有限公司 7,324,177.64 26,585,921.31 -265,827.10 488,239.35 26,320,094.21

    天津实发-紫江包装有限公司 21,108,345.12 29,729,599.65 1,368,348.92 1,693,437.87 31,097,948.57

    天津利士包装有限公司 8,760,400.00 10,325,692.15 161,558.78 10,487,250.93

    上海紫东化工材料有限公司 76,243,118.00 11,298,764.65 -4,090,755.38 7,208,009.27

    上海虹桥商务大厦有限公司 159,951,699.89 213,861,594.11 9,746,791.85 223,608,385.96

    合 计 466,994,926.63 513,321,524.02 12,681,175.59 8,040,677.22 526,002,699.61

    4．按成本法核算的其他长期股权投资

    本期权益增减额

    被投资单位 初始投资成本期初余额

    合计

    其中：

    分回现金红利 期末余额

    上海数讯信息技术有限公司 15,260,000.00 15,260,000.00 - - 15,260,000.00

    上海紫竹科学园区发展有限公司 95,000,000.00 95,000,000.00 - - 95,000,000.00

    合 计 110,260,000.00 110,260,000.00 - - 110,260,000.00

    （四）营业收入及营业成本

    项 目 本期发生额 上年同期发生额

    收入 成本收入 成本

    主营业务 560,220,405.50 437,463,228.57 682,961,310.30

    576,171,358.02

    其他业务 207,168.93 171,251.33 74,427.20

    -

    合计 560,427,574.43 437,634,479.90 683,035,737.50

    576,171,358.02

    1．按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本

    本期发生额 上年同期发生额

    项 目

    主营业务收入 主营业务成本主营业务收入 主营业务成本

    工 业 603,893,786.93 481,472,555.93 755,822,314.16 649,041,832.20

    小计 603,893,786.93 481,472,555.93 755,822,314.16 649,041,832.20

    公司内各业务分部相互抵销 43,673,381.43 44,009,327.36 72,861,003.86 72,870,474.18

    合 计 560,220,405.50 437,463,228.57 682,961,310.30 576,171,358.02

    2．公司前五名客户的主营业务收入情况上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    90

    排名 主营业务收入总额 占公司全部主营业务收入的比例

    第一名 119,892,819.91 21.40%

    第二名 73,595,880.87 13.14%

    第三名 54,495,485.19 9.73%

    第四名 53,255,864.08 9.51%

    第五名 37,578,545.55 6.71%

    （五）投资收益

    项目 本期发生额上年同期发生额

    1．金融资产投资收益 6,555,189.72 11,188,754.19

    （1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益

    （2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益

    （3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益

    （4）处置交易性金融资产取得的投资收益 172,113.39 1,097,908.83

    （5）处置持有至到期投资取得的投资收益

    （6）处置可供出售金融资产取得的投资收益

    （7）委托贷款利息收入 6,383,076.33 10,090,845.36

    2．长期股权投资收益 243,955,335.33 114,912,457.52

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益

    （共18 家）

    221,542,218.67 111,897,996.08

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益

    （共8 家）

    22,413,116.66 3,014,461.44

    （3）处置长期股权投资产生的投资收益

    3．其他 -1,691,263.85 -1,691,263.85

    合 计 248,819,261.20 124,409,947.86

    其中：

    （1）按成本法核算确认的长期股权投资收益主要包括：

    被投资单位 本期发生额上年同期发生额

    上海紫丹印务有限公司 34,568,246.28 -

    上海紫江特种瓶业有限公司 28,069,573.85 20,933,590.35

    上海紫日包装有限公司 26,115,784.14 15,254,633.89

    武汉紫江企业有限公司 23,879,391.80 -

    沈阳紫江包装有限公司 23,040,613.89 -

    上海紫江喷铝包装材料有限公司 13,463,674.91 19,166,365.80

    武汉紫江包装有限公司 12,325,822.61 -上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    91

    南京紫泉饮料工业有限公司 10,746,985.29 6,766,053.94

    上海紫泉饮料工业有限公司 10,630,645.99 5,852,465.14

    郑州紫江包装有限公司 10,446,867.10 4,058,631.79

    上海紫泉包装有限公司 5,356,939.85 25,097,168.67

    成都紫泉饮料工业有限公司 4,834,137.44 -

    宁波紫泉饮料工业有限公司 3,742,851.11 5,904,969.89

    上海紫江食品容器包装有限公司 3,407,621.57 4,589,468.90

    广州紫江包装有限公司 3,224,346.96 -

    武汉紫海塑料制品有限公司 2,721,592.93 4,274,647.71

    南昌紫江包装有限公司 2,536,053.55 -

    合肥紫江包装有限公司 2,431,069.40 -

    （2）按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：

    被投资单位 本期发生额上年同期发生额

    上海DIC 油墨有限公司 5,112,890.90 4,170,802.38

    上海利士包装有限公司 2,290,606.98 3,503,710.13

    上海紫江彩印包装有限公司 4,676,289.36 539,336.81

    上海威尔泰工业自动化股份有限公司 222,412.25 1,078,216.07

    天津实发紫江包装有限公司 3,061,786.79 1,840,430.50

    上海紫东化工材料有限公司 -4,090,755.38 -7,065,180.88

    （六）现金流量表补充资料

    项目 本期发生额上年同期发生数

    一、将净利润调节为经营活动现金流量

    净利润 250,246,442.70 126,083,537.58

    加：资产减值准备 1,562,935.54 1,948,156.71

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,671,663.71 31,612,584.54

    无形资产摊销 146,789.94 107,006.60

    长期待摊费用摊销 1,779,099.96 725,218.89

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收

    益以“－”号填列） 2,061.92 -1,189.64

    固定资产报废损失（收益以“－”号填列） - -

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    财务费用（收益以“－”号填列） 62,145,936.07 46,297,272.49

    投资损失（收益以“－”号填列） -248,819,261.20 -124,409,947.86上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    92

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -234,440.33 -

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -163,555.63 -272,592.72

    存货的减少（增加以“－”号填列） 32,941,607.61 77,231,901.88

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -282,576,631.95 -378,402,356.02

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -190,465,920.49 104,202,919.98

    其 他 - -

    经营活动产生的现金流量净额 -342,763,272.15 -114,877,487.57

    二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动

    债务转为资本

    一年内到期的可转换公司债券

    融资租入固定资产

    三、现金及现金等价物净变动情况

    现金的年末余额 404,140,975.25 334,639,839.78

    减：现金的年初余额 361,049,597.89 203,663,893.09

    加：现金等价物的年末余额

    减：现金等价物的年初余额

    现金及现金等价物净增加额 43,091,377.36 130,975,946.69

    八）、关联方及关联交易

    （一）关联方情况

    １．本公司的母公司情况 （金额单位：人民币万元）

    母公司名称

    关联

    关系

    企业

    类型 注册地

    法定

    代表

    人

    业务

    性质

    注册资

    本

    母公司

    对本公

    司的持

    股比例

    母公司对

    本公司的

    表决权比

    例

    本公司最

    终控制方

    组织机构

    代码

    上海紫江

    （集团）有

    限公司

    第一

    大股

    东

    有限

    公司

    上海市闵

    行区七莘

    路1388号

    沈雯 工业 30,000 注 注 沈雯 60722121

    205

    注：上海紫江（集团）有限公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为22.99%和22.99%。上海紫江（集团）有

    限公司派出5 名董事，超过全体董事人数的半数以上。法定代表人沈雯为上海紫江（集团）有限公司的董事长、实际

    控制人，其对本公司的持股比例和表决权比例分别为0.35%和0.35%。本公司的最终控制人为沈雯。合计对本公司的持

    股比例和表决权比例分别为23.34%和23.34%。

    2．本公司的子公司情况：

    详见附注五。

    本公司的子公司注册资本变化情况： （金额单位：人民币万元）上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    93

    子公司名称 期初数本期增加本期减少期末数 备注

    上海紫丹印务有限公司 USD1,200 9,975.1203 USD1,200 9,975.1203 注1

    江西紫江包装有限公司 - 2,000 - 2,000 注2

    注1：系本期收购少数股东股权后由外商投资企业变更为内资企业，注册资本由美元变更为人民

    币。

    注2：系本期新设成立的控股子公司。

    3．本公司的合营和联营企业情况

    详见本附注六（九）。

    4．本公司的其他关联方情况

    （二）关联方交易

    1．存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已

    作抵销。

    2．购买商品、接受劳务的关联交易

    关联方

    关联交易

    类型

    关联交易

    定价原则本期金额 上年同期金额

    天津实发－紫江包装有限公司 购买商品市场价 23,136,269.33 49,573,635.80

    杭州紫江包装有限公司 购买商品市场价 - 2,313,466.44

    上海紫江彩印包装有限公司 购买商品市场价 737,342.84 641,186.29

    上海DIC 油墨有限公司 购买商品市场价 2,840,611.60 2,846,790.15

    3．销售商品、提供劳务的关联交易

    关联方 关联交易类型

    关联交易

    定价原则本期金额 上年同期金额

    天津实发－紫江包装有限公司 销售商品 市场价 6,776,876.17 12,132,773.72

    杭州紫江包装有限公司 销售商品 市场价 - 3,634,839.50

    上海紫华包装有限公司 销售商品 市场价 112,682.12 -

    上海紫江彩印包装有限公司 销售商品 市场价 116,447.04 1,228,577.09

    上海紫江国际贸易有限公司 销售商品 市场价 3,241,180.70 6,851,733.01

    4．其他关联交易

    （1）为关联方提供担保情况；详见附注九（二）。

    其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系组织机构代码

    上海紫竹科学园区发展有限公司 同受实际控制人控制 73666361-6

    上海紫江国际贸易有限公司 同受实际控制人控制 13336756-X

    上海紫华包装有限公司 同受实际控制人控制 60728693-0

    珅氏达投资（香港）有限公司 公司第二大股东 -上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    94

    （2）公司向通过中信银行上海虹桥支行向联营企业上海紫东化工材料有限公司委托贷款6,186

    万，收取利息收入1,413,576.56 元。借款时间为2008 年7 月10 日至2010 年5 月8 日，截止至2009

    年6 月30 日本金及利息累计应收余额为61,969,394.89 元。

    （3）公司向联营企业天津实发-紫江包装有限公司出售固定资产共计2,190,077.92 元。

    （4）公司控股子公司上海紫都佘山房产有限公司向联营企业上海紫都置业发展有限公司租赁虹桥

    路2270 号虹桥商务大厦2 号楼7 楼办公房。2009 年1-6 月共支付租赁费1,025,652.00 元。

    （5）第一大股东上海紫江（集团）有限公司本期末为公司人民币借款提供担保共计50,500 万元。

    其中40,100 万元同时以沈雯个人提供保证及以公司开发产品及开发成本作抵押。详见附注十（一）/1。

    （6）控股子公司上海虹桥商务大厦有限公司将虹桥路2272 号虹桥商务大厦1 号楼5 楼L、M 单元

    租赁给同受实际控制人控制的上海紫竹科学园区发展有限公司，2009 年1-6 月公司收取租金

    772,435.80 元。

    5．关联方应收应付款项

    期末金额 期初金额

    项 目 关联方 账面余额

    占所属科目

    全部余额的

    比重 账面余额

    占所属科

    目全部余

    额的比重

    应收账款

    天津实发-紫江包装有限公司 7,136,878.74 0.71% 817,392.35 0.12%

    上海紫竹科学园区发展有限公司 - - 95,969.30 0.01%

    上海紫江国际贸易有限公司 1,598,820.48 0.16% 176,652.00 0.03%

    上海紫江彩印包装有限公司 147,581.09 0.01% 69,742.92 0.01%

    上海紫华包装有限公司 631,217.69 0.06% 26,178.00 0.00%

    应收票据

    上海紫江彩印包装有限公司 - - 2,050,000.00 3.64%

    预付账款

    上海紫江国际贸易有限公司 2,088,681.28 1.06% 284,574.11 0.14%

    天津实发-紫江包装有限公司 5,570,000.00 2.83% - -

    应付账款

    天津实发-紫江包装有限公司 1,731,698.41 0.43% 14,600,161.02 3.10%

    上海DIC 油墨有限公司 2,434,937.50 0.61% 1,580,061.12 0.34%

    上海紫江国际贸易有限公司 - - 18.00 0.00%

    上海紫江彩印包装有限公司 - - 360,461.10 0.08%上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    95

    期末金额 期初金额

    项 目 关联方 账面余额

    占所属科目

    全部余额的

    比重 账面余额

    占所属科

    目全部余

    额的比重

    其他应付款

    上海紫江（集团）有限公司 2,971,443.39 2.12% 2,972,283.39 3.57%

    上海紫江国际贸易有限公司 781,001.76 0.56% 1,902,702.82 2.29%

    上海紫都置业发展有限公司 - - 2,051,304.00 2.47%

    天津实发-紫江包装有限公司 - - 1,677,252.84 2.02%

    预收账款

    上海紫竹科学园区发展有限公司 643,696.50 3.48% - -

    其他流动资产

    －委托贷款

    上海紫东化工材料有限公司 61,969,394.89 100.00% 28,972,148.35 100.00%

    九）、或有事项

    （一）无未决诉讼或仲裁形成的或有负债。

    （二）截止2009 年6 月30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债

    1、股份公司为控股子公司提供担保的借款

    被担保借款人名称 币种 担保金额 借款到期日

    对本公司财

    务影响

    上海紫江喷铝包装材料有限公司 人民币16,000,000.00 2009 年9 月27 日 否

    上海紫江喷铝包装材料有限公司 人民币18,000,000.00 2010 年3 月26 日 否

    上海紫江喷铝包装材料有限公司 人民币9,000,000.00 2010 年6 月26 日 否

    上海紫江喷铝包装材料有限公司 人民币20,000,000.00 2009 年10 月29 日 否

    上海紫江喷铝包装材料有限公司 人民币5,000,000.00 2009 年12 月24 日 否

    上海紫泉包装有限公司 人民币10,000,000.00 2009 年10 月14 日 否

    上海紫泉包装有限公司 人民币10,000,000.00 2009 年10 月14 日 否

    上海紫泉包装有限公司 人民币10,000,000.00 2009 年9 月30 日 否

    上海紫泉包装有限公司 人民币10,000,000.00 2009 年9 月4 日 否

    上海紫泉包装有限公司 人民币20,000,000.00 2009 年11 月25 日 否

    上海紫泉包装有限公司 人民币20,000,000.00 2009 年12 月10 日 否

    上海紫泉标签有限公司 人民币20,000,000.00 2010 年4 月28 日 否

    上海紫泉标签有限公司 人民币20,000,000.00 2009 年9 月23 日 否

    上海紫泉标签有限公司 人民币10,000,000.00 2009 年10 月24 日 否

    上海紫丹印务有限公司 人民币20,000,000.00 2009 年12 月21 日 否

    上海紫丹印务有限公司 人民币20,000,000.00 2009 年11 月28 日 否

    上海紫日包装有限公司 人民币20,000,000.00 2010 年3 月30 日 否上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    96

    被担保借款人名称 币种 担保金额 借款到期日

    对本公司财

    务影响

    上海紫日包装有限公司 人民币20,000,000.00 2009 年9 月29 日 否

    上海紫日包装有限公司 人民币20,000,000.00 2009 年9 月30 日 否

    上海紫日包装有限公司 人民币35,000,000.00 2009 年9 月18 日 否

    上海紫日包装有限公司 人民币17,000,000.00 2010 年5 月13 日 否

    上海紫日包装有限公司 人民币50,000,000.00 2010 年6 月25 日 否

    上海紫日包装有限公司 人民币30,000,000.00 2009 年12 月22 日 否

    上海紫日包装有限公司 人民币20,000,000.00 2010 年2 月12 日 否

    上海紫日包装有限公司 人民币15,000,000.00 2009 年10 月28 日 否

    上海紫江特种瓶业有限公司 美元 500,000.00 2009 年12 月25 日 否

    上海紫江特种瓶业有限公司 美元 600,000.00 2009 年10 月19 日 否

    上海紫江特种瓶业有限公司 美元 1,250,000.00 2009 年8 月13 日 否

    广州紫江包装有限公司 人民币8,000,000.00 2009 年10 月5 日 否

    沈阳紫江包装有限公司 人民币10,000,000.00 2010 年1 月15 日 否

    广东紫泉包装有限公司 人民币10,000,000.00 2009 年10 月20 日 否

    广东紫泉包装有限公司 人民币15,000,000.00 2009 年10 月16 日 否

    广东紫泉包装有限公司 人民币15,000,000.00 2009 年9 月30 日 否

    上海紫泉饮料工业有限公司 人民币21,000,000.00 2009 年9 月19 日 否

    上海紫泉饮料工业有限公司 人民币9,000,000.00 2009 年9 月19 日 否

    南京紫泉饮料工业有限公司 人民币30,000,000.00 2009 年7 月16 日 否

    宁波紫泉饮料工业有限公司 人民币30,000,000.00 2009 年7 月5 日 否

    成都紫泉饮料工业有限公司 人民币5,000,000.00 2010 年3 月29 日 否

    成都紫泉饮料工业有限公司 人民币5,000,000.00 2010 年9 月29 日 否

    成都紫泉饮料工业有限公司 人民币10,000,000.00 2011 年3 月29 日 否

    成都紫泉饮料工业有限公司 人民币20,000,000.00 2011 年9 月29 日 否

    合计 人民币653,000,000.00

    美元 2,350,000.00

    2、控股子公司为控股子公司提供担保的借款

    被担保借款人名称 币种 担保金额借款到期日 对本公司财务影响

    上海紫泉为沈阳紫泉担保 人民币 30,000,000.00 2009 年12 月22 日 否

    上海紫泉为沈阳紫泉担保 人民币 10,000,000.00 2009 年11 月20 日 否

    上海紫泉为沈阳紫泉担保 人民币 20,000,000.00 2010 年12 月11 日 否

    南昌紫江为武汉紫海担保 人民币 12,000,000.00 2009 年9 月3 日 否

    合计 人民币 72,000,000.00

    3、为其他企业提供担保

    被担保借款人名称 币种 担保金额 借款到期日对本公司财务影响

    上海数讯信息技术有限公司 人民币 4,802,000.00 2009 年7 月29 日否

    十）、承诺事项

    （一）重大财务承诺事项

    1．抵押资产情况上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    97

    借款单位名称 贷款银行名称 借款金额 抵押物名称 抵押物帐面金额抵押物帐面净值 抵押物作价

    抵押物类

    别

    备注

    武汉紫江包装有限公司

    招商银行武汉开发区

    支行

    12,000,000.00 武汉经济技术开发区6#工业区III-3 地块17,854,513.65 8,661,380.19 21,512,300.00 固定资产

    武汉紫江企业有限公司

    招商银行武汉开发区

    支行

    40,000,000.00

    东西湖区慈惠农场及吴家山农场九支沟以

    东、团结大道以南

    37,923,355.00 30,264,664.20 61,891,300.00 固定资产

    广州紫江包装有限公司

    招商银行广州分行营

    业部

    13,000,000.00 广州黄埔云埔工业区南岗片 27,375,555.47 18,629,581.27 27,010,500.00 固定资产

    沈阳经济技术开发区十号路8 甲1 号房产27,720,179.50 21,338,904.55 32,364,600.00 固定资产

    沈阳紫江包装有限公司

    中国银行行沈阳开发

    区支行

    30,000,000.00

    沈阳经济技术开发区十号路8 甲1 号土地10,051,465.24 9,052,238.32 41,588,500.00 无形资产

    北松路888 号紫丹食品房产 47,165,225.04 39,736,702.68 51,000,000.00 固定资产

    上海紫丹印务有限公司

    交通银行上海闵行支

    行

    40,000,000.00

    北松路888 号紫丹食品土地 28,132,417.93 25,178,514.25 38,300,000.00 无形资产

    上海紫都佘山房产有限公司

    东亚银行有限公司

    上海分行

    209,000,000.00

    上海市松江区松江SS-05-021 号A,B 地块

    （沪房地松字（2006）第006076 号，沪房

    地松字（2006）第006077 号）

    349,255,735.46 349,255,735.46 452,756,609.27 开发产品注1

    上海紫都佘山房产有限公司

    东亚银行有限公司

    上海分行

    192,000,000.00

    上海市松江区松江SS-05-054 号地块（C）

    块的占地面积不少于114,613.00 平方米的

    土地使用权及其地上总建筑面积约37,587

    平方米的在建工程项目。

    173,969,625.43 173,969,625.43 116,870,193.93 开发成本注2

    上海紫泉标签有限公司

    招商银行股份有限公

    司上海曹杨支行

    50,000,000.00 1,401,024.00 1,144,542.42 501,150,000.00 固定资产

    675,825.60 546,292.03 无形资产

    上海虹桥商务大厦有限公司

    招行银行上海分行

    105,000,000.00

    虹桥路2272 号虹桥商务大厦

    276,829,617.93 229,038,890.08

    投资性房

    地产

    合计 691,000,000.00 998,354,540.25 906,817,070.88

    1,344,444,003.20

    注1：本公司向东亚银行有限公司上海分行借入长期借款20,900 万元。该笔借款以本公司持有的

    上海市松江区松江SS-05-021 号A，B 地块土地使用权（房地产权证编号分别为沪房地松字（2006）第

    006076 号，土地面积63,339 平方米以及沪房地松字（2006）第006077 号，土地面积40,057 平方米）

    为抵押物。借款时的抵押物评估价值为29,200 万元。2009 年6 月30 日账面净值为349,255,735.46

    元。至2009 年6 月30 日该笔借款未还余额20,900 万元。上述贷款除提供前述抵押条件外，还由上海

    紫江（集团）有限公司及沈雯个人提供保证。至2009 年6 月30 日该抵押物中已有389 弄82 号，89

    号，120 号,128 号，135 号,136 号,137 号开发产品解除抵押。上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    98

    注2：本公司向东亚银行有限公司上海分行借入长期借款19,200 万元。该笔借款以本公司持有的

    上海市松江区SS-05-054 号地块（C）块的土地使用权及地上总建筑面积约37,857 平方米的开发成本

    作为抵押物以及该部分项目的全部应收账款作为质押物进行抵押及质押。至2009 年6 月30 日该笔借

    款未还余额19,200 万元。2008 年12 月31 日账面净值为173,969,625.43 元。上述贷款除提供前述抵

    押条件外，还有上海紫江（集团）有限公司及沈雯个人提供保证。

    2、商业汇票贴现情况

    贴现单位 金融机构名称 出票单位 出票日 到期日 票据金额 借款金额

    上海紫泉包装有限

    公司

    中国银行上海分行

    莘庄支行

    上海紫泉标签有限

    公司

    2009 年5 月14 日2009 年11 月13 日8,104,000.00 8,104,000.00

    上海紫泉包装有限

    公司

    中国银行上海分行

    莘庄支行

    上海紫泉标签有限

    公司

    2009 年6 月25 日2009 年12 月22 日

    11,306,445.76 11,306,445.76

    上海紫泉包装有限

    公司

    招商银行上海分行

    闵行支行

    上海紫泉标签有限

    公司

    2009 年1 月8 日 2009 年7 月8 日

    5,000,000.00 5,000,000.00

    上海紫江企业集团

    股份有限公司

    中信银行上海分行

    虹桥支行

    上海紫江特种瓶业

    有限公司

    2009 年2 月12 日2009 年8 月12 日100,000,000.00 100,000,000.00

    上海紫江企业集团

    股份有限公司

    中国银行上海分行

    莘庄支行

    上海紫江特种瓶业

    有限公司

    2009 年2 月10 日2009 年8 月10 日100,000,000.00 100,000,000.00

    上海紫江企业集团

    股份有限公司

    中国银行上海分行

    莘庄支行

    上海紫江特种瓶业

    有限公司

    2009 年2 月16 日2009 年8 月16 日100,000,000.00 100,000,000.00

    上海紫丹印务有限

    公司

    中信银行上海分行

    虹口支行

    上海紫丹食品包装

    印刷有限公司

    2009 年2 月13 日2009 年8 月13 日70,000,000.00 70,000,000.00

    上海紫丹印务有限

    公司

    深圳发展银行上海

    闵行支行

    上海紫丹食品包装

    印刷有限公司

    2009 年2 月17 日2009 年8 月17 日70,000,000.00 70,000,000.00

    上海紫丹印务有限

    公司

    民生银行上海市东

    支行

    上海紫丹食品包装

    印刷有限公司

    2009 年2 月18 日2009 年8 月18 日70,000,000.00 70,000,000.00

    上海紫丹印务有限

    公司

    中国银行上海分行

    莘庄支行

    上海紫丹食品包装

    印刷有限公司

    2009 年2 月20 日2009 年8 月20 日70,000,000.00 70,000,000.00

    上海紫丹印务有限

    公司

    浙商银行上海闵行

    支行

    上海紫丹食品包装

    印刷有限公司

    2009 年2 月25 日2009 年8 月25 日40,000,000.00 40,000,000.00

    合计 644,410,445.76 644,410,445.76

    3、质押资产情况

    （1）、应收账款质押

    公司质押其控股子公司上海紫江特种瓶业有限公司及武汉紫海塑料制品有限公司对上海百事可乐

    饮料有限公司、武汉百事可乐饮料有限公司现时及未来的所有应收款项,并确保质押期间任何时点上相

    关应收款项余额超过5,000 万元人民币,如无法满足则需补入相应现金。质权人提供人民币50,000 万

    元银行信贷融资，借款期间为2008 年12 月11 日至2011 年11 月12 日。

    （2）、其他质押资产

    质押人 质押权人 债务人 类别 债务金额 到期日 质押物名称 质押物金额 备注

    上海紫日包装

    有限公司

    交通银行上海

    市闵行支行

    上海紫日包装有限

    公司

    保证金质押3,502,464.95 2009 年8 月7 日

    银行存款保

    证金

    3,359,658.00 注1

    上海紫日包装

    有限公司

    中国银行闵行

    支行

    上海紫日包装有限

    公司

    定期存单质

    押借款

    4,751,347.33 2010 年5 月15 日定期存单 4,736,372.29 注1

    上海紫日包装

    有限公司

    上海银行打浦

    桥支行

    上海紫日包装有限

    公司

    定期存单质

    押借款

    12,284,507.71 2010 年6 月17 日定期存单 12,315,075.58 注1

    上海特种瓶业

    有限公司

    中国银行闵行

    支行

    上海特种瓶业有限

    公司

    保证金质押682,809.66 2009 年8 月17 日

    银行存款保

    证金

    715,157.00 注2

    合计 21,221,129.65 21,126,262.87

    注1：上海紫日包装有限公司分别与交通银行、中国银行和上海银行签订了共三笔DF 产品协议，

    协议规定上海紫日包装有限公司需在交易日存入等价于以即期牌价折算需对外支付外汇金额的人民币上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    99

    同时从银行获得需对外支付的外汇贷款。同时通过远期售汇协议约定远期售汇汇率，到期日以约定汇

    率从人民币存款帐户中支付人民币购汇偿还外汇贷款。三笔协议共获得外汇贷款美元3,006,245.21

    元。截止至2009 年6 月30 日质押的银行保证金账户余额为3,502,464.95 元，定期存单为人民币

    17,051,447.87 元

    注2：上海紫江特种瓶业有限公司与中国银行签订了一笔DF 产品协议，协议规定上海紫江特种瓶

    业有限公司需在交易日存入等价于以定期存款利率折现以远期汇率牌价折算的外汇贷款本息和的人民

    币同时获得需对外支付的外汇贷款。同时通过远期售汇协议约定远期售汇汇率，到期日以约定汇率从

    人民币存款帐户中支付人民币购汇偿还外汇贷款。协议的外汇贷款金额为欧元70,825.00 元。截止至

    2009 年6 月30 日质押的银行保证金账户余额为人民币715,157.00 元。

    十一）、资产负债表日后事项

    1、资产负债表日后公司兑付短期融资券

    公司于2009 年7 月18 日成功兑付2008 年第一期短期融资券5 亿元人民币。

    2、有限售条件的流通股上市情况

    上海紫江（集团）有限公司（以下简称“紫江集团”）所持有的本公司有限售条件的流通股股

    份276,649,936.00 股于2009 年7 月29 日可上市流通，本次上市后，紫江集团不再持有本公司有限售

    条件的流通股股份。公司股本结构发生变化，有限售条件的流通股股份为0 股，无限售条件的流通股

    股份为1,436,736,158 股，股本总数不发生变化，为1,436,736,158 股。

    十二）、其他事项说明

    1、2008 年12 月24 日第一次临时股东大会表决通过《关于发行公司债券方案的议案》。本次议

    案通过的本次公司债券的发行规模为不超过人民币10 亿元，不向公司原有股东进行配售，债券的期限

    不超过10 年。本次公司债券的募集资金拟用于偿还银行贷款、补充公司流动资金。本次公司债券的申

    请于2009 年6 月15 日获得中国证券监督管理委员会有条件通过。

    2、控股子公司股权收购情况

    股权转让日 被收购单位 收购股权比例股权转让价格 转让单位

    2009 年3 月30 日 上海紫丹印务有限公司 25％ 5,000 万 丹麦发展中国家工业化基金

    十三）、补充资料

    （一）报告期归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    100

    （二）净资产收益率及每股收益：

    明细项目 金 额

    1、非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； -534,114.50

    2、越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； -

    3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或

    定量持续享受的政府补助除外；

    3,442,016.28

    4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； -

    5、企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允

    价值产生的收益；

    -

    6、非货币性资产交换损益； -

    7、委托他人投资或管理资产的损益； -

    8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； -

    9、债务重组损益； -

    10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； -

    11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； -

    12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； -

    13、与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； -

    14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公

    允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易

    性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；

    323,236.40

    15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； -

    16、对外委托贷款取得的损益； 1,058,146.83

    17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益； -

    18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响； -

    19、受托经营取得的托管费收入； -

    20、除上述各项之外的其他营业外收入和支出； 104,177.11

    21、其他符合非经常性损益定义的损益项目； -

    22、少数股东损益的影响数； -1,962,480.59

    23、所得税的影响数； -155,835.30

    合 计 2,275,146.23上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    101

    净资产收益率 每股收益（元）

    报告期利润 全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利

    润

    8.07% 8.28% 0.16 0.16

    扣除非经常性损益后归属于公

    司普通股股东的净利润

    7.99% 8.20% 0.16 0.16

    1．计算过程

    上述数据采用以下计算公式计算而得：

    全面摊薄净资产收益率

    全面摊薄净资产收益率=P÷E

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东

    损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净

    利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所得税影

    响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金

    额。

    加权平均净资产收益率

    加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

    其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股

    东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei

    为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红

    等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告

    期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交易或事项引起的

    净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。

    基本每股收益

    基本每股收益=P÷S

    S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk

    其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S

    为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配

    等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk

    为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股

    份下一月份起至报告期期末的月份数。

    稀释每股收益上海紫江企业集团股份有限公司 2009 年半年度报告

    102

    稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0

    ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平

    均数）

    其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利

    润。公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。

    2．本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。

    3．资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股股数没有发生重

    大变化。

    十四）、财务报表的批准报出

    本财务报表业经公司董事会于2009 年8 月8 日批准报出。

    八、备查文件目录

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    2、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿

    董事长：沈雯

    上海紫江企业集团股份有限公司

    2009 年8 月8 日