上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
上海紫江企业集团股份有限公司
600210
2012 年半年度报告
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ............................................................................................................................. 2
二、 公司基本情况 .................................................................................................................... 2
三、 股本变动及股东情况 ...................................................................................................... 5
四、 董事、监事和高级管理人员情况 ............................................................................... 6
五、董事会报告 .......................................................................................................................... 6
六、重要事项 ............................................................................................................................. 13
七、财务会计报告 .................................................................................................................... 20
八、备查文件目录 .................................................................................................................. 175
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 沈雯
主管会计工作负责人姓名 秦正余
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王艳
公司负责人沈雯、主管会计工作负责人秦正余及会计机构负责人（会计主管人员）王艳声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 上海紫江企业集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 紫江企业
SHANGHAI ZIJIANG ENTERPRISE GROUP
公司的法定英文名称
CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 zjqy
公司法定代表人 沈雯
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 高军 黄冰
上海市虹桥路 2272 号虹桥商务 上海市虹桥路 2272 号虹桥商务
联系地址
大厦 7 楼 C 座 大厦 7 楼 C 座
电话 021-62377118 021-62377118
传真 021-62377327 021-62377327
电子信箱 zijiangqy@zijiangqy.com zjqy@zijiangqy.com
(三) 基本情况简介
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
注册地址 上海市莘庄工业区申富路 618 号
注册地址的邮政编码 201108
办公地址 上海市虹桥路 2272 号虹桥商务大厦 7 楼 C 座
办公地址的邮政编码 200336
公司国际互联网网址 http//www.zijiangqy.com
电子信箱 zijiangqy@zijiangqy.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报、中国证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http//www.sse.com.cn
上海市虹桥路 2272 号虹桥商务大厦 7 楼 C 座投
公司半年度报告备置地点
资者关系部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 紫江企业 600210 -
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 1999 年 3 月 30 日
公司首次注册登记地点 上海市沪闵路 5481 号
公司变更注册登记日期 2001 年 9 月 26 日
企业法人营业执照注册号 企股沪总字第 000352 号（市局）
首次变更 税务登记号码 国税沪字 310112607221205 号
组织机构代码 60722120-5
公司变更注册登记日期 2011 年 1 月 26 日
企业法人营业执照注册号 310000400004243
最近一次变更 税务登记号码 310112607221205
组织机构代码 60722120-5
公司聘请的会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼
公司注册变更情况：
首次变更：2001 年 9 月 26 日因配股注册资本由
公司其他基本情况 32340 万元增至 35236 万元；
最近一次变更：2011 年 1 月 26 日，经营范围增加：
从事货物及技术的进出口业务。
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
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单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 10,441,256,800.76 10,130,347,691.09 3.069
所有者权益（或股东权益） 3,920,744,549.87 3,755,593,727.13 4.397
归属于上市公司股东的每
2.729 2.614 4.399
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 241,478,892.53 444,854,198.83 -45.717
利润总额 252,569,450.95 460,467,662.19 -45.149
归属于上市公司股东的净
168,818,003.24 319,366,108.63 -47.140
利润
归属于上市公司股东的扣
157,008,796.33 306,585,917.43 -48.788
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) 0.118 0.222 -46.847
扣除非经常性损益后的基
0.109 0.213 -48.826
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) 0.118 0.222 -46.847
加权平均净资产收益率
4.39 8.69 减少 4.30 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
286,851,137.55 409,936,155.00 -30.025
净额
每股经营活动产生的现金
0.200 0.285 -29.825
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -1,136,669.84
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定 9,922,909.47
量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
3,492,323.24
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 771,000.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,304,318.79
所得税影响额 -4,870,514.95
少数股东权益影响额（税后） 1,325,840.20
合计 11,809,206.91
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三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 183,047 户
前十名股东持股情况
持有
有限
质押或冻
报告期内 售条
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 结的股份
增减 件股
数量
份数
量
境内非国
上海紫江(集团)有限公司 22.99 330,375,073 0 0 无
有法人
浙商证券有限责任公司客户信用交易
未知 2.03 29,121,577 29,121,577 0 未知
担保证券账户
华融证券股份有限公司 未知 1.04 15,009,961 15,009,961 0 未知
中国平安人寿保险股份有限公司－分
未知 0.93 13,391,363 13,391,363 0 未知
红－银保分红
中国人寿保险股份有限公司－分红－
未知 0.47 6,718,746 0 0 未知
个人分红－005L－FH002 沪
文登市森鹿制革有限公司 未知 0.46 6,590,000 1,813,932 0 未知
境内自然
沈雯 0.42 6,000,403 0 0 无
人
中国平安人寿保险股份有限公司－自
未知 0.38 5,416,419 5,416,419 0 未知
有资金
深圳南方财务顾问有限公司 未知 0.31 4,500,000 0 0 未知
华夏平稳增长混合型证券投资基金 未知 0.30 4,377,099 0 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股
股东名称 股份种类及数量
份的数量
上海紫江(集团)有限公司 330,375,073 人民币普通股
浙商证券有限责任公司客户信用交易担保证券账户 29,121,577 人民币普通股
华融证券股份有限公司 15,009,961 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－分红－银保分红 13,391,363 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002 沪 6,718,746 人民币普通股
文登市森鹿制革有限公司 6,590,000 人民币普通股
沈雯 6,000,403 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司－自有资金 5,416,419 人民币普通股
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深圳南方财务顾问有限公司 4,500,000 人民币普通股
华夏平稳增长混合型证券投资基金 4,377,099 人民币普通股
说明：除沈雯先生为上海紫江（集团）有限
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司实际控制人外，公司未发现上述其他股
东存在关联关系及一致行动人情况。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
一）报告期内经营情况的讨论与分析
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2012 年上半年，面对严峻的经济环境，公司以促进长期稳定发展为宗旨，积极应对，
着力提升应变能力，围绕董事会年初制定的经营目标，继续狠抓市场，强化风险意识，牢牢
树立现金为王的理念，提高生产效率，稳健经营。但由于受宏观经济和公司主要目标客户饮
料销售未达预期的不利影响，报告期内，公司实现营业总收入 40.06 亿元，比去年同期略降
2.24％，营业总成本 37.98 亿元，比去年同期增长 1.86％；实现营业利润 2.41 亿元，比去年
同期下降 45.72％；实现归属于上市公司股东的净利润 16881.8 万元，比去年同期下降
47.14％；经营活动产生的现金流量净额为 28685.1 万元，比去年同期下降 30.03％。
2012 年上半年公司经营层主要开展了如下工作：
1）公司继续积极开拓市场，敏锐捕捉市场机遇，抢抓细分市场机遇以巩固市场占有率，及
时调整了产品结构，不断加强开发中小客户及新市场、新产品，由单一产品市场开发向以客
户为主体的多产品共同市场开发，大力推动高科技产品产业化，扩大市场规模；推进精益管
理，降本增效。
2）公司继续在技术创新、产品升级、增加企业技术专利方面下功夫；通过改善能源的利用
效率，提高能耗管理水平，积极推动节能项目的实施；同时，面对不断增长的成本压力，继
续在管理流程上持续改善和深挖潜力，提升效率；另外，继续狠抓质量，通过产品质量、生
产现场、过程控制等每个环节的责任落实，以赢得客户的长期合作。
3）通过内控管理的逐步展开，各企业以安全经营为目标，进行自我评估并针对自查中发现
的缺陷进行疏通整改；严格执行目标管理与预算管理，提高资金的运转效率；另外，通过发
行短期融资券等方式积极寻求各种途径的低成本融资渠道，努力降低财务费用。
4）鉴于房地产宏观调控政策的影响，公司房地产业务的销售受到了较为不利的影响，但公
司从稳扎稳打、稳妥安全的角度出发，继续做好内部优化管理和规划开发，以提高宏观调控
期的抗风险能力。
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(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
营业利润率 比上年同 比上年同 营业利润率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本
(%) 期增减 期增减 期增减(%)
(%) (%)
分行业
工 业 3,114,945,998.65 2,459,298,113.73 21.05 -7.32 -5.03 减少 1.91 个百分点
商 业 781,739,767.41 729,127,417.49 6.73 22.61 20.78 增加 1.41 个百分点
房地产业 0 0 0 -100 -100 减少 62.44 个百分点
运输业 5,465,640.90 4,256,222.26 22.13 48.22 78.31 减少 13.14 个百分点
旅游饮食服务业 33,802,499.09 23,619,149.43 30.13 130.96 302.43 减少 29.77 个百分点
合 计 3,935,953,906.05 3,216,300,902.91 18.28 -3.17 -0.09 减少 2.51 个百分点
分产品
PET 瓶及瓶坯 1,019,738,588.91 774,900,367.59 24.01 -14.30 -6.36 减少 6.44 个百分点
皇冠盖及标签 604,995,991.02 496,389,810.24 17.95 2.89 3.44 减少 0.43 个百分点
喷铝纸及纸板 138,049,737.00 114,042,923.81 17.39 16.25 14.35 增加 1.37 个百分点
薄膜 231,744,659.59 216,919,836.97 6.40 -38.63 -32.38 减少 8.65 个百分点
塑料防盗盖 272,580,434.48 191,918,314.48 29.59 13.59 13.20 增加 0.24 个百分点
彩色纸包装印刷 570,402,618.86 440,674,045.41 22.74 -1.16 -8.42 增加 6.13 个百分点
饮料 OEM 252,566,544.06 198,801,203.45 21.29 -5.01 -3.97 减少 0.86 个百分点
房地产开发 0 0 0 -100 -100 减少 62.44 个百分点
其他 845,875,332.13 782,654,400.96 7.47 28.20 27.11 增加 0.80 个百分点
合 计 3,935,953,906.05 3,216,300,902.91 18.28 -3.17 -0.09 减少 2.51 个百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
120.69 万元。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华东地区 3,724,891,537.05 -6.08
华南地区 259,297,909.10 8.12
华北地区 199,587,045.12 -24.23
华中地区 194,155,524.79 -10.68
西南地区 187,808,407.11 -3.61
东北地区 353,480,879.41 -24.59
公司内各业务分部相互抵
983,267,396.53 -23.50
销
合 计 3,935,953,906.05 -3.17
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3、 财务报表构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
（1）公司报告期内资产、负债项目同比发生重大变动的情况及其主要影响因素（单位：万
元）
项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 比上年同期增减(％)
长期股权投资 102,860.01 73,189.88 40.54%
在建工程 28,846.03 19,423.02 48.51%
应付票据 13,766.61 43,731.50 -68.52%
应付职工薪酬 1,908.21 6,613.71 -71.15%
应交税费 4,424.84 -444.42 1095.65%
应付利息 4,107.77 1,294.30 217.37%
应付股利 2,666.00 129.72 1955.20%
其他流动负债 20,308.29 14.38 141125.94%
变动原因：
①长期股权投资增加的主要原因是报告期公司控股子公司上海紫江创业投资有限公司完成
对中航民用航空电子有限公司的第三期出资 2.7 亿元，以及公司控股子公司武汉紫江企业有
限公司完成对武汉紫江统一企业有限公司的第三期出资 1,650 万元。
②在建工程增加的主要原因是期末容器包装事业部、瓶盖标签事业部和四川紫日、沈阳紫日
等购入机器设备尚未安装投入使用所致。
③应付票据减少的主要原因是公司报告期兑付了到期的银行承兑汇票。
④应付职工薪酬减少的主要原因是由于上年末公司预提年终奖金而本期支付所致。
⑤应交税费增加的主要原因是报告期最后两个月公司实现销售较多以及购买原料的进项税
减少而导致应交增值税和企业所得税增加较多所致。
⑥应付利息增加的主要原因是公司发行的 10 亿元公司债采取每年 12 月 28 日付息一次而导
致已计提未支付的利息较多。
⑦应付股利增加主要原因是尚未支付的少数股东股利增加所致。
⑧其他流动负债增加的主要原因是报告期公司发行了 2012 年第一期短期融资券所致。
（2）公司报告期内利润项目同比发生重大变动的情况及其主要影响因素（单位：万元）
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 比上年同期增减(％)
财务费用 15,581.28 10,373.17 50.21%
资产减值损失 90.88 178.05 -48.96%
投资收益 3,308.17 7,541.35 -56.13%
对联营企业和合营企业的投资收益 1,533.34 728.78 110.40%
营业利润 24,147.89 44,485.42 -45.72%
利润总额 25,256.95 46,046.77 -45.15%
所得税费用 6,159.51 10,940.21 -43.70%
净利润 19,097.44 35,106.55 -45.60%
少数股东损益 2,215.64 3,169.94 -30.10%
归属于母公司所有者的净利润 16,881.80 31,936.61 -47.14%
其他综合收益 -366.72 -11,368.56 96.77%
变动原因：
① 财务费用增加的主要原因是公司报告期公司银行借款融资成本比上年同期增加以及汇兑
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收益大幅减少所致。
②资产减值损失减少的主要原因是公司报告期应计提的坏账准备减少所致。
③投资收益减少的主要原因是上年同期公司控股子公司上海紫江创业投资有限公司减持中
恒电气股票获得收益而报告期没有。
④对联营企业和合营企业的投资收益增加的主要原因是报告期公司控股子公司投资的合营
企业武汉紫江统一企业有限公司实现收益而上年同期该公司尚未设立。
⑤营业利润减少的主要原因是报告期公司营业毛利减少、财务费用增加以及投资收益减少所
致。
⑥利润总额减少的主要原因是报告期公司营业综合毛利减少、财务费用增加以及投资收益减
少所致。
⑦所得税费用减少的主要原因是报告期公司利润总额减少所致。
⑧净利润、少数股东损益、归属于母公司所有者的净利润减少的主要原因是报告期公司利润
总额减少所致。
⑨其他综合收益变化的主要原因是上年同期公司控股子公司上海紫江创业投资有限公司减
持中恒电气股票而报告期没有相关业务，报告期持有可供出售金融资产股价略有下跌所致。
（3）公司报告期内现金流量项目同比发生重大变动的情况及其主要影响因素（单位：万元）
项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 比上年同期增减
经营活动产生的现金流量净额 28,685.11 40,993.62 -30.03%
收回投资收到的现金 44,941.91 29,118.23 54.34%
取得投资收益收到的现金 1,938.80 4,473.09 -56.66%
处置固定资产、无形资产和其他长期
3,290.11 992.90 231.36%
资产收回的现金净额
投资活动现金流入小计 50,170.82 34,584.23 45.07%
购建固定资产、无形资产和其他长期
21,796.85 44,378.40 -50.88%
资产支付的现金
投资支付的现金 78,740.98 46,009.41 71.14%
取得子公司及其他营业单位支付的
2,052.13 7,753.11 -73.53%
现金净额
吸收投资收到的现金 - 2,137.41 --
收到其他与筹资活动有关的现金 20,000.00 - --
偿还债务支付的现金 240,848.88 181,177.91 32.94%
支付其他与筹资活动有关的现金 - 40,000.00 --
筹资活动产生的现金流量净额 22,547.24 5,919.44 280.90%
汇率变动对现金及现金等价物的影
-455.19 1,706.46 -126.67%
响
现金及现金等价物净增加额 -1,641.97 -14,937.18 89.01%
期初现金及现金等价物余额 63,752.84 110,134.92 -42.11%
期末现金及现金等价物余额 62,110.87 95,197.74 -34.76%
① 变动原因
经营活动产生的现金流量净额减少的主要原因是报告期公司净利润减少和兑付了大量
到期银行承兑汇票所致。
② 收回投资收到的现金增加的主要原因是报告期公司赎回利用暂时闲置资金申购的货
币市场基金比上年同期大幅增加所致。
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③ 取得投资收益收到的现金减少的主要原因是上年同期公司控股子公司收到参股公司
上海紫晨投资有限公司的 2,000 万元分红以及上海紫都置业发展有限公司的 2,268
万元分红等较多，而报告期收到参股公司分红减少所致。
④ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加的主要原因是报告期公司
转让设备给合营企业武汉紫江统一企业有限公司，而上年同期没有。
⑤ 投资活动现金流入小计增加的主要原因是报告期公司赎回利用暂时闲置资金申购的
货币市场基金比上年同期大幅增加所致。
⑥ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少的主要原因是报告期公司购买
机器设备等支出减少所致。
⑦ 投资支付的现金增加的主要原因是报告期公司控股子公司上海紫江创业投资有限公司
完成对中航民用航空电子有限公司的第三期出资 2.7 亿元和公司控股子公司武汉紫江企
业有限公司完成对武汉紫江统一企业有限公司的第三期出资 1,650 万元，以及公司利用
暂时闲置资金申购的货币市场基金比上年同期增加所致。
⑧ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额减少的主要原因是报告期公司企业购并子
公司比上年同期减少所致。
⑨ 吸收投资收到的现金减少的主要原因是上年同期公司控股子公司收到少数股东投入资
本金而报告期没有。
⑩ 收到其他与筹资活动有关的现金增加的主要原因是报告期公司发行了 2012 年第一期短
期融资券而上年同期没有所致。
偿还债务支付的现金、筹资活动现金流出小计增加的主要原因是报告期公司银行贷款到
期归还较多所致。
支付其他与筹资活动有关的现金减少的主要原因是上年同期公司兑付短期融资券而报
告期没有。
筹资活动产生的现金流量净额增加的主要原因是公司银行借款增加以及发行短期融资
券所致。
汇率变动对现金及现金等价物的影响减少的主要原因是报告期人民币兑美元贬值而上
年同期人民币兑美元升值较多。
现金及现金等价物净增加额增加的主要原因是报告期公司筹资活动产生的现金流量净
额增加和投资活动净流出减少所致。
期初、期末现金及现金等价物余额减少的主要原因是公司持有货币资金余额减少所致。
（三）、主要子公司经营情况
（1）控股子公司经营情况（单位:万元）
公司名称 业务性质 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 净利润
上海紫泉包装有
包装类 生产销售 PVC,PE,铁瓶盖等 19747.88 106,316.66 48,487.74 63,403.23 4,764.99
限公司
上海紫日包装有
包装类 生产销售塑料瓶盖及包装 16937.87 82,285.08 29,936.12 30,602.70 3,387.84
限公司
上海紫华企业有 生产流延 PE 膜及塑料包装
包装类 8,355.91 17,304.53 7,009.06 7,663.84 1,073.47
限公司 制品
生产销售塑料彩印镀铝复
上海紫江彩印包 合制品、非复合膜制品、无
包装类 26762.02 64,390.56 30,320.12 35,577.75 2,474.20
装有限公司 菌包装用包装材料等各类
塑料彩印复合制品、真空喷
10
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
铝膜、纸版、不干胶商标材
料、晶晶彩虹片及包装装潢
印刷等业务
生产销售开发果蔬饮料、蛋
上海紫泉饮料工
饮料 OEM 白饮料、茶饮料、咖啡饮料 USD1,600 53,561.50 19,140.73 15,500.51 1,726.91
业有限公司
及相关产品
上海紫都佘山房
房产类 房地产开发与销售 8800 89,700.91 50,229.58 131.95 -1,819.78
产有限公司
高新技术行业投资(信息技
上海紫江创业投
咨询服务业 术、新材料、环保、新能源、 45940 131,489.38 109,277.93 1,461.98 941.61
资有限公司
生物技术)，企业管理咨询
主要经营和代理品牌进口
产品，产品覆盖精细化工行
上海紫江国际贸 业、化工原料行业、工程机
贸易类 3000 47,390.59 5,777.65 47,195.32 500.01
易有限公司 械行业、医疗器械行业、建
材轻工和百货家装行业等
非周期性行业。
（2）主要参股子公司经营情况
本报告期，公司主要参股公司上海 DIC 油墨有限公司、上海利士包装有限公司、上
海阳光大酒店、郑州紫太包装有限公司、杭州紫太包装有限公司等子公司为公司贡献投资
收益 1,533.34 万元。
二）公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
公司于 2010 年 12 月 6 日召开 2010 年第二次临时股东大会，审议通过了《关于同意公司
控股子公司上海紫江创业投资有限公司投资 6.75 亿元参与共同组建中航民用航空电子有限
公司的议案》，上海紫江创业投资有限公司以现金方式投资 6.75 亿元参与共同组建中航民用
航空电子有限公司,占该公司 15％股权。
本报告期，上海紫江创业投资有限公司完成对中航民用航空电子有限公司的第三期出资
2.7 亿元，截止本报告期，共完成出资 5.4 亿元。
三）报告期内现金分红政策的制定及执行情况
报告期内，公司利润分配政策为:公司当年实现利润，且弥补以前年度亏损后仍有盈余的，
应当在该会计年度结束后向全体股东进行利润分配，具体分配方案由董事会拟定，报股东大
会审议；董事会拟订的利润分配方案中，现金分红的比例原则上在最近三年以现金方式累计
分配的利润不得少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体每个年度的分红比
例由董事会根据年度盈利状况和未来资金使用计划作出决议，如果年度实现盈利而董事会未
在会计年度结束后做出现金利润分配预案的，应当在年度报告中披露原因，独立董事应当对
此发表独立意见。
上述利润分配政策已于 2012 年 7 月 20 日召开的五届十一次董事会会议上予以修改，并
11
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
提交 2012 年 8 月 6 日召开的 2012 年第一次临时股东大会审议通过。修改后的利润分配政策
为：
公司实施连续、稳定的利润分配政策，在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，公司
将积极采取现金方式分配利润。
（一）利润分配原则
公司应当重视对投资者的合理投资回报，以可持续发展和维护股东权益为宗旨，保持利
润分配的连续性和稳定性，不得损害公司持续经营能力，并符合法律、法规的相关规定。公
司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围。
股东存在违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用
的资金。
（二）利润分配的决策机制和程序
利润分配预案由经营管理层根据公司当年的经营业绩、未来经营计划及资金需求状况提
出，经董事会审议以及独立董事对利润分配预案发表独立意见后提交股东大会审议批准。
公司应通过多种渠道主动听取股东特别是中小股东对公司分红的意见和建议，并及时答复中
小股东关心的问题。
董事会在制订利润分配政策过程中，应当充分考虑公司正常生产经营的资金需求、投资
安排、公司的实际盈利状况、现金流量情况、股本规模、公司发展的持续性等因素。
公司应当在定期报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况。公司当年盈利，但董事会
未提出以现金方式进行利润分配预案的，应说明原因以及未用于现金分红的资金留存公司的
用途和使用计划，并由独立董事对此发表独立意见并及时披露；董事会审议通过后提交股东
大会通过现场或网络投票的方式审议。
（三）利润分配政策的调整机制
若公司外部经营环境发生重大变化，或现有的利润分配政策影响公司可持续经营时，公
司董事会可以根据内外部环境的变化向股东大会提交修改利润分配政策的方案。公司董事会
提出修改利润分配政策，应当以股东利益为出发点，注重对投资者利益的保护，并在提交股
东大会的利润分配政策修订议案中详细说明原因，修改后的利润分配政策不得违反中国证监
会和上海证券交易所的有关规定。
公司利润分配政策的修改应当经过董事会审议通过后提交股东大会审议，独立董事应当发表
独立意见。股东大会审议时，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的
三分之二以上通过。利润分配政策的修改应当通过多种形式充分听取中小股东的意见。
（四）利润分配政策
1、公司可以采取现金方式、股票方式或者现金与股票相结合的方式分配股利。公司在
盈利且现金流能满足正常经营和持续发展的前提下，应当积极推行现金分配方式。公司董事
会认为必要时，可以在满足上述现金股利分配之余，提出并实施股票股利分红。
2、现金分红的条件
（1）公司该年度或半年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后
利润）为正值且现金流充沛，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
（2）公司累计可供分配利润为正值
（3）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告
（4）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）
重大投资计划或重大现金支出是指：公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设
备的累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产的 30%。
3、股利分配的时间间隔：在符合现金分红条件情况下，公司原则上每年进行一次现金
分红。在有条件情况下，公司董事会可以根据公司的资金状况提议中期现金分红。
12
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
4、现金分红的比例规定：根据《公司法》和《公司章程》的规定提取各项公积金、弥
补亏损后，公司当年可供分配利润为正数时，在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，
公司应当采用现金方式分配利润。现金分红的比例原则上在最近三年以现金方式累计分配的
利润不得少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十，具体每个年度的分红比例由董
事会根据年度盈利状况和未来资金使用计划作出决议。
公司 1999 年上市以来一直坚持现金分红。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律、法规及中国证
监会、上海证券交易所发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求，不断完善公司法人治
理结构，规范公司运作，细化公司内部管理制度，修订了《内幕信息知情人管理制度》，进
一步规范公司行为。截至报告期末，公司治理的实际状况基本符合中国证监会有关文件的要
求。
报告期内公司内部控制工作实施情况如下：
1、制定 2012 年内部控制工作实施方案，建立全年内控工作实施框架 根据中国证监会上
海证监管局下发的《关于作好上海辖区上市公司实施内控规范有关工作的通知》，公司制定
了《关于实施<企业内部控制实施规范>的工作方案》并于 2012 年 3 月 28 日召开的第五届
董事会第九次会议审议通过，报送上海证监管局和上海证券交易所,同时将实施工作方案全
文披露在上海证券交易所网站上，正式启动了公司内部控制体系建设工作。
2、建立内部控制组织领导体系，保障内控工作顺利进行，成立了由董事长、总经理、财
务总监、董事会秘书及各重要业务部门负责人组成的内控领导小组，明确职责，并确定董事
长作为内控建设第一责任人，总经理为内控实施负责人，财务总监与董事会秘书负责内控实
施指导和协调。该内控领导小组对董事会负责。同时，成立了由公司审计部、财务部人员、
投资者关系部组成的内控实施小组，并明确董事会审计委员会为监督机构。另外，为确保内
控建设工作的专业化、系统化和合理化，公司选择了上海立信锐思信息管理有限公司（以下
简称"立信锐思"）作为外部咨询机构为公司提供专业支持。
3、培训工作：公司于 2012 年 5 月 28 日对公司高层管理人员以及控股子公司的总经理、
财务经理等相关人员召开了内控实施的动员大会。并由立信锐思从内控实施的意义、内控的
基本理念和需求、内部控制和风险管理的外部法规要求、内控体系的五要素框架、内部控制
和风险管理的整体实施方案以及企业如何开展内部控制和风险管理建议等方面进行了详细
解说和剖析。
4、内控自查开展情况：首先，基于公司的战略发展以及涵盖的主要业务板块，结合各子
公司的情况，依据重要性原则，确定先期实施内控的范围；然后，在实施内控试点的各企业
整理、分析其现有的各项规章制度和业务开展流程的基础上，内控实施小组及立信锐思项目
小组在各子公司实地调研，对各公司主要业务流程进行梳理和分析，对公司内控现状进行初
步评估，并编制了《内控风险诊断和评价报告》，对上述所有公司共性缺陷和专有缺陷分别
分析，并给出相应的整改建议。
（二） 报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内尚未实施 2011 年度利润分配方案。
13
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五)公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、持有其他上市公司股权情况
单位：元
占该公
会计
证券代 证券 最初投资成 司股权 报告期 报告期所有 股份
期末账面价值 核算
码 简称 本 比例 损益 者权益变动 来源
科目
（％）
可 供
威尔 出 售 发 起
002058 3,987,397.86 12.81 111,533,420.00 - -3,667,180.50
泰 金 融 人
资产
合计 3,987,397.86 / 111,533,420.00 - -3,667,180.50 / /
(六)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七)重大关联交易
本报告期公司无重大关联交易事项。
(八)重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
(1)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况
单位:元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保方 担保 被担保 担保金额 担保 担保 担保 担 担保 担保 担保 是否 是否 关联关
14
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
方与 方 发生 起始 到期 保 是否 是否 逾期 存在 为关 系
上市 日期 日 日 类 已经 逾期 金额 反担 联方
公司 (协议 型 履行 保 担保
的关 签署 完毕
系 日)
连
上 海 数 2011 2011 2012 带
上海紫江企
公 司 讯 信 息 年 12 年 12 年 12 责 参股子
业集团股份 4,802,000.00 否 否 0 否 是
本部 技 术 有 月 15 月 19 月 18 任 公司
有限公司
限公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2011 2011 2012 带
上海紫江企
公 司 江 （ 集 年 11 年 11 年 9 责 控股股
业集团股份 10,000,000.00 否 否 0 否 是
本部 团）有限 月 4 月 4 月 7 任 东
有限公司
公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2012 2012 2013 带
上海紫江企
公 司 江 （ 集 年 5 年 5 年 5 责 控股股
业集团股份 44,000,000.00 否 否 0 否 是
本部 团）有限 月 23 月 23 月 22 任 东
有限公司
公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2012 2012 2012 带
上海紫江企
公 司 江 （ 集 年 4 年 4 年 10 责 控股股
业集团股份 40,000,000.00 否 否 0 否 是
本部 团）有限 月 26 月 26 月 25 任 东
有限公司
公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2011 2011 2012 带
上海紫江新 控 股
江 （ 集 年 8 年 8 年 8 责 控股股
材料科技有 子 公 30,000,000.00 否 否 0 否 是
团）有限 月 30 月 30 月 30 任 东
限公司 司
公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2010 2010 2012 带
上海紫江新 控 股
江 （ 集 年 9 年 9 年 8 责 控股股
材料科技有 子 公 29,500,000.00 否 否 0 否 是
团）有限 月 9 月 9 月 30 任 东
限公司 司
公司 日 日 日 担
保
控 股 上 海 紫 2011 2011 2012 连
上海紫日包 控股股
子 公 江 （ 集 33,500,000.00 年 8 年 8 年 8 带 否 否 0 否 是
装有限公司 东
司 团）有限 月 31 月 31 月 31 责
15
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公司 日 日 日 任
担
保
连
上 海 紫 2011 2011 2012 带
上海紫泉饮 控 股
江 （ 集 年 8 年 8 年 7 责 控股股
料工业有限 子 公 25,000,000.00 否 否 0 否 是
团）有限 月 5 月 5 月 5 任 东
公司 司
公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2011 2011 2012 带
上海紫泉饮 控 股
江 （ 集 年 8 年 8 年 7 责 控股股
料工业有限 子 公 23,500,000.00 否 否 0 否 是
团）有限 月 5 月 5 月 9 任 东
公司 司
公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2011 2011 2012 带
上海紫泉饮 控 股
江 （ 集 年 8 年 8 年 7 责 控股股
料工业有限 子 公 25,300,000.00 否 否 0 否 是
团）有限 月 5 月 5 月 5 任 东
公司 司
公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2011 2011 2012 带
上海紫泉饮 控 股
江 （ 集 年 8 年 8 年 7 责 控股股
料工业有限 子 公 20,000,000.00 否 否 0 否 是
团）有限 月 5 月 5 月 9 任 东
公司 司
公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2011 2011 2012 带
上海紫燕合 控 股
江 （ 集 年 8 年 8 年 7 责 控股股
金应用科技 子 公 58,000,000.00 否 否 0 否 是
团）有限 月 9 月 9 月 11 任 东
有限公司 司
公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2011 2011 2012 带
控 股
上海紫泉标 江 （ 集 年 9 年 9 年 9 责 控股股
子 公 30,000,000.00 否 否 0 否 是
签有限公司 团）有限 月 8 月 8 月 6 任 东
司
公司 日 日 日 担
保
连
上 海 紫 2011 2011 2012
控 股 带
上海紫泉标 江 （ 集 年 9 年 9 年 8 控股股
子 公 40,000,000.00 责 否 否 0 否 是
签有限公司 团）有限 月 8 月 8 月 30 东
司 任
公司 日 日 日
担
16
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
保
连
上 海 紫 2011 2011 2012 带
控 股
上海紫泉标 江 （ 集 年 9 年 9 年 9 责 控股股
子 公 44,000,000.00 否 否 0 否 是
签有限公司 团）有限 月 14 月 14 月 10 任 东
司
公司 日 日 日 担
保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 168,000,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 457,602,000.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,448,672,899.68
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,352,331,622.03
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,809,933,622.03
担保总额占公司净资产的比例(%) 48.19
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 452,800,000.00
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 234,996,457.14
上述三项担保金额合计（C+D+E） 687,796,457.14
3、委托理财及委托贷款情况
(1)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2)委托贷款情况
单位:万元 币种:人民币
贷 贷 资金来 投
委托
款 款 是否 是否关 是否展 是否涉 源是否 预期 资
借款方名称 贷款 关联关系
期 利 逾期 联交易 期 诉 为募集 收益 盈
金额
限 率 资金 亏
杭州紫太包
2,500 1年 6.56 否 否 否 否 否 合营公司 153.52 -
装有限公司
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九)承诺事项履行情况
1、上市公司、控投股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺 承诺 承诺方 承诺内容 是否有 是否及
背景 类型 履行期 时严格
限 履行
17
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其他 盈利 上海紫 公司 2011 年 1 月 27 日召开第四届董事会第三十次会议审议 是 是
承诺 预测 江（集 通过：公司以 7573.6 万元人民币受让紫江集团所持有的上海
及补 团）有限 紫江国际贸易有限公司 94.67%股权。鉴于本次股权转让以
偿 公司 股东权益评估值为定价参考依据，根据上海众华资产评估有
限公司出具的评估报告，未来三年紫江国贸净利润预测为
1169.60 万元、1266.57 万元、1317.65 万元。为了保护本公
司及其股东（特别是中小股东、非关联股东）的合法权益，
同时表明紫江集团对紫江国贸未来持续经营盈利能力的信
心，紫江集团做出如下承诺：
紫江集团保证本次股权转让完成后，紫江国贸 2011 年、
2012 年、2013 年三个会计年度经审计的净利润不低于人民
币 1169.60 万元、1266.57 万元、1317.65 万元。如紫江国贸
2011 年、2012 年、2013 年三个会计年度经审计的净利润低
于人民币 1169.60 万元、1266.57 万元、1317.65 万元，则由
紫江集团以现金方式向紫江国贸补足经审计的净利润与紫
江集团承诺的净利润的差额部分（以下简称“盈利差额”），
并由紫江集团在本公司年度报告公告之日起 10 个工作日内
将盈利差额支付至紫江国贸指定的银行账户。
(十)聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
上海紫江企业集团
登录上海证券交易所网站
股份有限公司关于 上海证券报 B30 版、中
2012 年 3 月 8 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
召开“09 紫江债” 国证券报、证券时报、
日 市公司资料检索，然后输入公司代
2012 年第一次债券 证券日报
码或者公司简称
持有人会议的通知
上海紫江企业集团 上海证券报 B15 版、中 登录上海证券交易所网站
2012 年 3 月 14
股份有限公司 2012 国证券报、证券时报、 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
日
年度第一期短期融 证券日报 市公司资料检索，然后输入公司代
18
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
资券发行公告 码或者公司简称
上海紫江企业集团
登录上海证券交易所网站
股份有限公司关 上海证券报 B5 版、中国
2012 年 3 月 22 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
于 ?2012? 年 度 第 一 证券报、证券时报、证
日 市公司资料检索，然后输入公司代
期短期融资券发行 券日报
码或者公司简称
结果的公告
上海紫江企业集团 登录上海证券交易所网站
股份有限公司第五 2012 年 3 月 29 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
-
届董事会第九次会 日 市公司资料检索，然后输入公司代
议决议公告 码或者公司简称
上海紫江企业集团
登录上海证券交易所网站
股份有限公司“09
2012 年 4 月 10 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
紫江债”2012 年第 上海证券报版
日 市公司资料检索，然后输入公司代
一次债券持有人会
码或者公司简称
议决议公告
上海紫江企业集团
股份有限公司第五 登录上海证券交易所网站
上海证券报 B50 版、中
届董事会第十次会 2012 年 4 月 26 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
国证券报、证券时报、
议决议公告暨关于 日 市公司资料检索，然后输入公司代
证券日报
召开 2011 年度股东 码或者公司简称
大会的通知
上海紫江企业集团 登录上海证券交易所网站
上海证券报 B50 版、中
股份有限公司为控 2012 年 4 月 26 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
国证券报、证券时报、
股子公司提供担保 日 市公司资料检索，然后输入公司代
证券日报
的公告 码或者公司简称
上海紫江企业集团 登录上海证券交易所网站
上海证券报 B50 版、中
股份有限公司第五 2012 年 4 月 26 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
国证券报、证券时报、
届监事会第四次会 日 市公司资料检索，然后输入公司代
证券日报
议决议公告 码或者公司简称
上海紫江企业集团 登录上海证券交易所网站
上海证券报 138 版、中
股份有限公司关于 2012 年 4 月 28 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
国证券报、证券时报、
担保事宜后续进展 日 市公司资料检索，然后输入公司代
证券日报
的公告 码或者公司简称
上海紫江企业集团 登录上海证券交易所网站
上海证券报 39 版、中国
股份有限公司关于 2012 年 5 月 26 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
证券报、证券时报、证
担保事宜后续进展 日 市公司资料检索，然后输入公司代
券日报
的公告 码或者公司简称
上海紫江企业集团 登录上海证券交易所网站
上海证券报 B34 版、中
股份有限公司 2011 2012 年 6 月 1 HTTP//WWW.SSE.COM.CN 中 上
国证券报、证券时报、
年度股东大会决议 日 市公司资料检索，然后输入公司代
证券日报
公告 码或者公司简称
19
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
七、财务会计报告
（一） 财务报表
合并资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:上海紫江企业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 (一) 621,108,659.55 661,926,067.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 (二) 97,030,022.08 133,797,612.31
应收账款 (三) 1,296,908,399.09 1,009,617,849.65
预付款项 (五) 423,904,217.60 512,697,832.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 (四) 63,866,967.74 79,737,042.09
买入返售金融资产
存货 (六) 1,868,495,392.19 1,912,687,845.76
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 (七) 25,000,000.00 25,209,030.37
流动资产合计 4,396,313,658.25 4,335,673,280.34
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 (八) 111,533,420.00 115,847,750.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (九) 1,028,600,084.01 731,898,753.21
投资性房地产 (十) 205,949,098.89 209,932,495.23
固定资产 (十一) 4,011,973,928.90 4,160,651,036.71
在建工程 (十二) 288,460,279.56 194,230,246.71
20
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 (十三) 242,054,554.81 244,037,493.50
开发支出
商誉 (十四) 115,592,822.17 92,776,115.62
长期待摊费用 (十五) 29,279,662.60 33,354,401.96
递延所得税资产 (十六) 11,499,291.57 11,946,117.81
其他非流动资产
非流动资产合计 6,044,943,142.51 5,794,674,410.75
资产总计 10,441,256,800.76 10,130,347,691.09
流动负债：
短期借款 (十八) 1,980,291,906.72 1,978,220,149.55
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 (十九) 137,666,080.64 437,314,962.31
应付账款 (二十) 601,236,472.02 553,285,682.46
预收款项 (二十一) 123,800,656.82 151,438,530.17
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 (二十二) 19,082,139.41 66,137,084.56
应交税费 (二十三) 44,248,425.30 -4,444,175.74
应付利息 (二十四) 41,077,675.34 12,942,956.03
应付股利 (二十五) 26,660,027.20 1,297,172.15
其他应付款 (二十六) 142,056,072.65 114,620,278.76
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
(二十七) 818,711,460.05 701,007,710.00
负债
其他流动负债 (二十八) 203,082,866.29 143,786.33
流动负债合计 4,137,913,782.44 4,011,964,136.58
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
非流动负债：
长期借款 (二十九) 931,347,419.13 890,969,458.43
应付债券 (三十) 994,028,027.07 992,997,765.46
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 (十六) 22,486,941.12 23,134,090.62
其他非流动负债 (三十一) 8,720,906.90 8,075,894.06
非流动负债合计 1,956,583,294.22 1,915,177,208.57
负债合计 6,094,497,076.66 5,927,141,345.15
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） (三十二) 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
资本公积 (三十三) 488,981,569.59 492,648,750.09
减：库存股
专项储备
盈余公积 (三十四) 352,245,230.19 352,245,230.19
一般风险准备
未分配利润 (三十五) 1,642,781,592.09 1,473,963,588.85
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
3,920,744,549.87 3,755,593,727.13
权益合计
少数股东权益 426,015,174.23 447,612,618.81
所有者权益合计 4,346,759,724.10 4,203,206,345.94
负债和所有者权益
10,441,256,800.76 10,130,347,691.09
总计
法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳
母公司资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:上海紫江企业集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注五 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 429,086,052.66 494,059,649.88
交易性金融资产
应收票据 64,000,000.00 76,276,092.00
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
应收账款 (一) 668,361,419.47 351,255,841.47
预付款项 70,771,945.44 210,407,469.03
应收利息
应收股利 336,121,424.65 896,098.48
其他应收款 (二) 1,410,368,993.06 1,140,764,337.18
存货 159,127,699.85 178,069,904.49
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 363,205,161.93 363,264,648.37
流动资产合计 3,501,042,697.06 2,814,994,040.90
非流动资产：
可供出售金融资产 111,533,420.00 115,847,750.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 (三) 3,848,715,241.57 3,848,312,513.99
投资性房地产
固定资产 391,716,609.27 425,945,826.12
在建工程 20,487,145.71 38,235,156.56
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 6,691,043.98 5,618,195.90
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,416,979.84 4,343,184.76
递延所得税资产 5,211,081.89 5,211,081.89
其他非流动资产
非流动资产合计 4,387,771,522.26 4,443,513,709.22
资产总计 7,888,814,219.32 7,258,507,750.12
流动负债：
短期借款 1,209,212,863.12 1,266,153,259.54
交易性金融负债
应付票据 64,127,899.47 350,423,486.29
应付账款 71,720,349.87 43,185,205.68
预收款项 149,212,906.26 50,300,538.83
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
应付职工薪酬 4,134,181.98 26,566,872.56
应交税费 -7,059,575.98 -14,279,771.71
应付利息 38,567,403.60 10,282,605.97
应付股利
其他应付款 779,651,815.75 456,398,220.00
一年内到期的非流动
476,066,988.76 471,689,240.08
负债
其他流动负债 202,945,424.66
流动负债合计 2,988,580,257.49 2,660,719,657.24
非流动负债：
长期借款 495,496,599.07 486,475,990.96
应付债券 994,028,027.07 992,997,765.46
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 22,223,156.60 22,870,306.10
其他非流动负债 4,220,331.68 5,210,318.84
非流动负债合计 1,515,968,114.42 1,507,554,381.36
负债合计 4,504,548,371.91 4,168,274,038.60
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
资本公积 701,944,942.53 705,612,123.03
减：库存股
专项储备
盈余公积 343,477,202.78 343,477,202.78
一般风险准备
未分配利润 902,107,544.10 604,408,227.71
所有者权益（或股东权益）
3,384,265,847.41 3,090,233,711.52
合计
负债和所有者权益
7,888,814,219.32 7,258,507,750.12
（或股东权益）总计
法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳
合并利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
24
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 4,006,239,509.31 4,097,899,813.70
其中：营业收入 (三十六) 4,006,239,509.31 4,097,899,813.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,797,842,268.92 3,728,459,118.47
其中：营业成本 (三十六) 3,249,825,369.39 3,234,720,175.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 (三十七) 15,139,395.25 16,547,232.84
销售费用 (三十八) 120,381,501.27 134,554,809.55
管理费用 (三十九) 255,774,378.27 237,124,716.79
财务费用 (四十) 155,812,802.04 103,731,661.25
资产减值损失 (四十二) 908,822.70 1,780,522.76
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
(四十一) 33,081,652.14 75,413,503.60
列）
其中：对联营企业和合营企
15,333,380.80 7,287,782.72
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 241,478,892.53 444,854,198.83
加：营业外收入 (四十三) 14,530,411.48 19,917,558.85
减：营业外支出 (四十四) 3,439,853.06 4,304,095.49
其中：非流动资产处置损失 (四十四) 3,002,685.54 3,832,381.20
四、利润总额（亏损总额以“－”号
252,569,450.95 460,467,662.19
填列）
减：所得税费用 (四十五) 61,595,078.81 109,402,138.06
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 190,974,372.14 351,065,524.13
归属于母公司所有者的净利润 168,818,003.24 319,366,108.63
25
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
少数股东损益 22,156,368.90 31,699,415.50
六、每股收益：
（一）基本每股收益 (四十六) 0.118 0.222
（二）稀释每股收益 (四十六) 0.118 0.222
七、其他综合收益 (四十七) -3,667,180.50 -113,685,587.50
八、综合收益总额 187,307,191.64 237,379,936.63
归属于母公司所有者的综合收益
165,150,822.74 212,467,550.70
总额
归属于少数股东的综合收益总额 22,156,368.90 24,912,385.93
法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳
母公司利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 (四) 704,607,918.54 925,720,363.81
减：营业成本 (四) 621,008,878.53 746,143,287.11
营业税金及附加 2,552,092.79 2,489,222.05
销售费用 10,299,888.25 16,086,520.30
管理费用 30,458,869.43 41,297,006.96
财务费用 106,247,689.04 82,475,780.60
资产减值损失 5,182.25 364,480.70
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
(五) 361,434,502.63 334,871,065.51
填列）
其中：对联营企业和合营
6,022,912.71 9,401,282.72
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 295,469,820.88 371,735,131.60
加：营业外收入 2,232,738.06 2,439,467.15
减：营业外支出 3,242.55 95,043.53
其中：非流动资产处置损失 1,242.55 58,326.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号
297,699,316.39 374,079,555.22
填列）
减：所得税费用 12,500,306.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 297,699,316.39 361,579,248.94
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.207 0.252
26
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（二）稀释每股收益 0.207 0.252
六、其他综合收益 -3,667,180.50
七、综合收益总额 294,032,135.89 361,579,248.94
法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳
合并现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
4,666,306,500.56 4,784,853,252.98
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 24,480,041.65 22,570,113.11
收到其他与经营活动
(四十八) 42,703,849.18 53,709,859.66
有关的现金
经营活动现金流入
4,733,490,391.39 4,861,133,225.75
小计
27
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
购买商品、接受劳务
3,687,054,660.40 3,632,583,695.25
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
334,457,808.80 295,209,634.89
工支付的现金
支付的各项税费 221,346,468.89 287,686,487.81
支付其他与经营活动
(四十八) 203,780,315.75 235,717,252.80
有关的现金
经营活动现金流出
4,446,639,253.84 4,451,197,070.75
小计
经营活动产生的
286,851,137.55 409,936,155.00
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 449,419,103.24 291,182,339.79
取得投资收益收到的
19,387,998.10 44,730,939.95
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 32,901,073.65 9,929,003.62
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
501,708,174.99 345,842,283.36
小计
购建固定资产、无形
217,968,494.90 443,783,954.71
资产和其他长期资产支付
28
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的现金
投资支付的现金 787,409,780.00 460,094,130.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
20,521,291.99 77,531,137.21
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
1,025,899,566.89 981,409,221.92
小计
投资活动产生的
-524,191,391.90 -635,566,938.56
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 21,374,064.00
其中：子公司吸收少
21,374,064.00
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,568,080,000.25 2,400,417,159.96
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
(四十八) 200,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
2,768,080,000.25 2,421,791,223.96
小计
偿还债务支付的现金 2,408,488,776.31 1,811,779,123.21
分配股利、利润或偿
134,118,780.22 150,817,670.95
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
19,260,562.43 56,684,524.66
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
400,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出
2,542,607,556.53 2,362,596,794.16
小计
筹资活动产生的
225,472,443.72 59,194,429.80
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-4,551,939.36 17,064,565.22
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-16,419,749.99 -149,371,788.54
增加额
29
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
加：期初现金及现金
637,528,409.54 1,101,349,199.44
等价物余额
六、期末现金及现金等价
621,108,659.55 951,977,410.90
物余额
法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳
母公司现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
628,472,756.12 1,005,004,276.41
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
78,439,583.91 26,181,604.87
有关的现金
经营活动现金流入
706,912,340.03 1,031,185,881.28
小计
购买商品、接受劳务
792,598,169.72 711,336,304.90
支付的现金
支付给职工以及为职
45,313,257.77 46,315,133.57
工支付的现金
支付的各项税费 14,329,029.36 32,172,026.97
支付其他与经营活动
47,719,361.63 352,546,199.98
有关的现金
经营活动现金流出
899,959,818.48 1,142,369,665.42
小计
经营活动产生的
-193,047,478.45 -111,183,784.14
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 366,583,341.19 272,163,578.15
取得投资收益收到的
23,446,999.13 119,150,572.67
现金
处置固定资产、无形
37,556,649.55 43,287,433.83
资产和其他长期资产收回
30
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
427,586,989.87 434,601,584.65
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 19,693,110.58 118,043,909.59
的现金
投资支付的现金 364,164,405.00 270,438,190.00
取得子公司及其他营
75,736,000.00
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
383,857,515.58 464,218,099.59
小计
投资活动产生的
43,729,474.29 -29,616,514.94
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,104,661,388.54 1,509,264,276.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
200,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流入
1,304,661,388.54 1,509,264,276.50
小计
偿还债务支付的现金 1,148,203,428.17 909,585,992.64
分配股利、利润或偿
70,542,472.00 62,574,307.54
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
400,000,000.00
有关的现金
筹资活动现金流出
1,218,745,900.17 1,372,160,300.18
小计
筹资活动产生的 85,915,488.37 137,103,976.32
31
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-1,571,081.43 7,794,586.92
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-64,973,597.22 4,098,264.16
增加额
加：期初现金及现金
494,059,649.88 676,942,035.36
等价物余额
六、期末现金及现金等价
429,086,052.66 681,040,299.52
物余额
法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳
32
合并所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
专
项目 减： 一般
实收资本（或股 项 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他
本） 储
股 准备
备
一、上
年年末 1,436,736,158.00 492,648,750.09 352,245,230.19 1,473,963,588.85 447,612,618.81 4,203,206,345.94
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
他
二、本
年年初 1,436,736,158.00 492,648,750.09 352,245,230.19 1,473,963,588.85 447,612,618.81 4,203,206,345.94
余额
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
三、本
期增减
变动金
额（减
-3,667,180.50 168,818,003.24 -21,597,444.58 143,553,378.16
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
168,818,003.24 22,156,368.90 190,974,372.14
净利润
（二）
其他综 -3,667,180.50 -3,667,180.50
合收益
上 述
（一）
-3,667,180.50 168,818,003.24 22,156,368.90 187,307,191.64
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 869,604.00 869,604.00
减少资
本
1．所有
者投入 869,604.00 869,604.00
资本
2．股份
34
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）
利润分 -44,623,417.48 -44,623,417.48
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -44,623,417.48 -44,623,417.48
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
35
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,436,736,158.00 488,981,569.59 352,245,230.19 1,642,781,592.09 426,015,174.23 4,346,759,724.10
余额
单位:元 币种:人民币
36
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减：
实收资本（或股 项 风 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 其他
本） 储 险
股
备 准
备
一、上
年年末 1,436,736,158.00 552,642,508.63 318,520,328.49 1,262,676,432.48 440,477,048.31 4,011,052,475.91
余额
加
：会计
政策变
更
前
期差错
更正
其
37,470,386.22 37,470,386.22
他
二、本
年年初 1,436,736,158.00 590,112,894.85 318,520,328.49 1,262,676,432.48 440,477,048.31 4,048,522,862.13
余额
三、本 -134,613,975.50 319,366,108.63 2,219,877.10 186,972,010.23
37
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
期增减
变动金
额（减
少 以
“－”
号 填
列）
（一）
319,366,108.63 31,699,415.50 351,065,524.13
净利润
（二）
其他综 -56,880,803.91 -3,611,383.59 -60,492,187.50
合收益
上 述
（一）
-56,880,803.91 319,366,108.63 28,088,031.91 290,573,336.63
和（二）
小计
（三）
所有者
投入和 -77,733,171.59 24,078,088.75 -53,655,082.84
减少资
本
1．所有
者投入 24,078,088.75 24,078,088.75
资本
2．股份
支付计
38
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
入所有
者权益
的金额
3．其他 -77,733,171.59 -77,733,171.59
（四）
利润分 -49,946,243.56 -49,946,243.56
配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有 者
（或股 -49,946,243.56 -49,946,243.56
东）的
分配
4．其他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资本
公积转
增资本
39
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）
专项储
备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）
其他
四、本
期期末 1,436,736,158.00 455,498,919.35 318,520,328.49 1,582,042,541.11 442,696,925.41 4,235,494,872.36
余额
法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳
母公司所有者权益变动表
40
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或股 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备
准备
一、上年
年末余 1,436,736,158.00 705,612,123.03 343,477,202.78 604,408,227.71 3,090,233,711.52
额
加
：会计政
策变更
前
期差错
更正
其
他
二、本年
年初余 1,436,736,158.00 705,612,123.03 343,477,202.78 604,408,227.71 3,090,233,711.52
额
三、本期
增减变
-3,667,180.50 297,699,316.39 294,032,135.89
动金额
（减少
41
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
以“－”
号填列）
（一）净
297,699,316.39 297,699,316.39
利润
（二）其
他综合 -3,667,180.50 -3,667,180.50
收益
上 述
（一）和
-3,667,180.50 297,699,316.39 294,032,135.89
（二）小
计
（三）所
有者投
入和减
少资本
1．所有
者投入
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
42
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
43
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）其
他
四、本期
期末余 1,436,736,158.00 701,944,942.53 343,477,202.78 902,107,544.10 3,384,265,847.41
额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或股 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
本） 存股 储备
准备
一、上年
年末余 1,436,736,158.00 666,465,545.50 309,752,301.08 588,231,344.00 3,001,185,348.58
额
加
44
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
：会计政
策变更
前
期差错
更正
其
他
二、本年
年初余 1,436,736,158.00 666,465,545.50 309,752,301.08 588,231,344.00 3,001,185,348.58
额
三、本期
增减变
动金额
-40,262,785.37 361,579,248.94 321,316,463.57
（减少
以“－”
号填列）
（一）净
361,579,248.94 361,579,248.94
利润
（二）其
他综合
收益
上 述
（一）和 361,579,248.94 361,579,248.94
（二）小
45
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
计
（三）所
有者投
-40,262,785.37 -40,262,785.37
入和减
少资本
1．所有
者投入 -40,262,785.37 -40,262,785.37
资本
2．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公
积
2. 提 取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
46
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
4．其他
（五）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（七）其
47
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
他
四、本期
期末余 1,436,736,158.00 626,202,760.13 309,752,301.08 949,810,592.94 3,322,501,812.15
额
法定代表人：沈雯 主管会计工作负责人：秦正余 会计机构负责人：王艳
48
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（二） 会计报表附注
一）、 公司基本情况
上海紫江企业集团股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身系上海紫江
企业有限公司。1999 年 3 月经上海市人民政府沪府[1999]20 号文、上海市外国投资
工作委员会沪外资委批字（99）第 287 号文件批准，变更为中外合资股份有限公司。
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第 000352 号（市局）。经中国证监会证监发
行字[1999]82 号文核准，公司于 1999 年 7 月 13 日向社会公开发行人民币普通股 8,500
万股，形成总股本 32,340 万股，其中通过上海证券交易所上网定价发行了人民币普
通股 7,650 万股，向证券投资基金配售了人民币普通股 850 万股，发行价为 7.84 元/
股；1999 年 8 月在上海证券交易所上市，所属行业为工业。
2005 年 7 月，完成股权分置改革，截止 2012 年 6 月 30 日，股本总额为 1,436,736,158
股，股本总数为 1,436,736,158 股，已全部上市流通。公司注册资本为人民币
143,673.6158 万元，经营范围为：生产 PET 瓶及瓶坯等容器包装、各种瓶盖、标签、
涂装材料和其他新型包装材料；销售自产产品，从事货物及技术的进出口业务。主
要产品为：PET 容器、瓶盖、标签、涂装材料等。公司注册地:上海市申富路 618 号，
总部办公地：虹桥路 2272 号虹桥商务大厦 7 楼 C 座，公司的基本组织架构如下：
49
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
二） 主要会计政策、会计估计和前期差错
(一) 财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月
15 日颁布的《企业会计准则——基本准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企
业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计准
则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15
号——财务报告的一般规定》(2010 年修订)的披露规定编制财务报表。
(二) 遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司
的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
(三) 会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
(四) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1、 同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计
量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公
司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。
在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减
的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支
付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，
溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。
2、 非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允
价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
50
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方
原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，
单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可
靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允
价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
本公司在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递
延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或
进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣
暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减
少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认
与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询
等中介费用以及其他相关管理费用，应当于发生时计入当期损益；购买方作为
合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，应当计入权益性证券或
债务性证券的初始确认金额。
(六) 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报
表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一
致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并
取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。合
并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法
调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并
资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合
并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股
东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期
初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将
子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表
的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体在以前期间一直存在。
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表
期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子
公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现
非同一控制下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该
股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他
综合收益转为购买日所属当期投资收益。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳
入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部
分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续
计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司
股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公
司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子
公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份
额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
(七) 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。
将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、
价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
(八) 外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于
与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资
本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采
用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币
非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当
期损益或资本公积。
(九) 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1、 金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价
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值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或
金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2、 金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用
之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利
率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不
包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，
以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其
现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损
益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领
取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将
公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同
时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转
出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续
计量。
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
3、 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形
式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资
产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，
在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确
认为一项金融负债。
4、 金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部
分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，
且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融
负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融
负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价
（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的
相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分
的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间
的差额，计入当期损益。
5、 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的
报价。
6、 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
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除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表
日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减
值的，计提减值准备。
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种
相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原
直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损
失。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升
且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
(十) 应收款项坏账准备
1、 单项金额重大的应收款项坏账准备计提：
单项金额重大的判断依据或金额标准：
占应收款项余额 10%以上且金额在 4,000 万元以上。
单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值
的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2、 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据
组合 1 除单独测试并单项计提减值准备以外的应收帐款和其他应收款
按组合计提坏账准备的计提方法
组合 1 帐龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 0-1 0-1
其中：信用期（2 个月内） 0 0
逾期 6 个月内 0.3 0.3
逾期 6 个月内至 1 年内 1 1
1－2 年 5 5
2－3 年 10 10
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3－4 年 40 40
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由
如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值。
坏账准备的计提方法
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准
备。
其他说明
期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款
均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流
量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试
未发现减值的，则不计提坏账准备。
(十一) 存货
1、 存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、
委托加工物资、消耗性生物资产、开发成本、开发产品等。
2、 发出存货的计价方法
存货发出时按加权平均法计价。
3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货
跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产
经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所
生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售
合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，
按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并
计提存货跌价准备。
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以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计
提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4、 存货的盘存制度
采用永续盘存制 。
5、 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法
（2）包装物采用一次转销法。
(十二) 长期股权投资
1、 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以
及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进
行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资
的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出
的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业
合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于
发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的
交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步
实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合
并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
允价值计入企业合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为
初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但
尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公
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允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价
值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加
可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付
的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确
定。
2、 后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权
益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允
价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初
始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，
不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损
益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例
计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资
本公积（其他资本公积）。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认
投资收益。
权益法下，在被投资单位账面净利润的基础上考虑：被投资单位与本公司采用
的会计政策及会计期间不一致，按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位
财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值
为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净
利润的影响；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以
抵销等事项的适当调整后，确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏
损。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，
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冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，
以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投
资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入
当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分
担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其
他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同
时确认投资收益。
在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表
中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。
3、 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济
活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。投
资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为其合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够
控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
4、 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权
投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来
现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收
回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将
差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
(十三) 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出
租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行
建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租
的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产
－出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无
形资产相同的摊销政策执行。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认
相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
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(十四) 固定资产
1、 固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超
过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、 各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和
预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同
方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物：
房屋及建
20 10 4.50
筑物
机器设备：
灌装设备 15 10 6.00
薄膜生产 10
15 6.00
设备
其他专用 10
10 9.00
设备
运输设备：
运输设备 5 10 18.00
其他设备：
电子设备 5-10 10 18.00-9.00
固定资产装 0
5 20.00
修
其他 5-10 10 18.00-9.00
3、 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公
允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间
较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的固定资产减值准备。
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固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使
该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除
预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其
可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资
产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
(十五) 在建工程
1、 在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为
固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但
尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或
者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能
发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项
在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资
产组的可收回金额。
可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(十六) 借款费用
1、 借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而
发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产
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的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达
到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资
产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已
经开始。
2、 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借
款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，
该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可
对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3、 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连
续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合
资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费
用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、 借款费用资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当
期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或
进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平
均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
者溢价金额，调整每期利息金额。
(十七) 无形资产
1、 无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达
到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支
付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之
间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可
靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为
基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不
满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确
定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价
值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务
成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本
化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费
用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊
销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无
形资产，不予摊销。
2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项 目 预计使用寿命 依 据
土地使用权 实际可使用年限与经营期限孰短 相关法律文本及协议
软件 3-5 年 技术使用寿命
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、 无形资产减值准备的计提
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能
发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项
资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资
产组的可收回金额。
可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计
未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可
收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相
应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相
应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账
面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
4、 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调
查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产
品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其
有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的
支出，在发生时计入当期损益。
(十八) 商誉
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。
商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。
本公司对商誉不摊销，商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按
照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关
的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照
各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的
比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价
值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产
组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行
减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再
对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产
组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关
资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
商誉减值损失在发生时计入当期损益，且在以后会计期间不予转回。
(十九) 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
1、 摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、 摊销年限
项 目 预计使用寿命 依 据
银团贷款安排费 3年 协议
租入固定资产改良支出 5-10 年 预计使用年限
装修费 3-5 年 预计使用年限
其他工程 5-10 年 预计使用年限
(二十) 收入
1、 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额
能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
其中：房地产销售在房产完工并验收合格，签定了销售合同，取得了买方按销
售合同约定交付房产的付款证明时(通常收到销售合同金额 20%或以上之定金
及已确认余下房款的付款安排)确认销售收入的实现。
2、 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别
下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确
定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(二十一) 政府补助
1、 类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资
产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2、 会计处理
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按
照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时
确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业
已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；
除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵
扣亏损）的其他交易或事项。
(二十三) 经营租赁
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，
计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用
从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直
线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费
用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租
金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(二十四) 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上
同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。本公司
的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成
员控制、共同控制的其他企业。
(二十五) 主要会计政策、会计估计的变更
1、 会计政策变更
本报告期公司主要会计政策未发生变更。
2、 会计估计变更
本报告期公司主要会计估计未发生变更。
(二十六) 前期会计差错更正
1、 追溯重述法
本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
2、 未来适用法
本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三） 税项
(一) 公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基
增值税 础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 17%
后，差额部分为应交增值税
营业税 按应税营业收入计征 5%
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 1%-7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 12.5%-25%
超率累进税率、按收
土地增值税 按转让房地产所取得的增值额和规定的税率计征
入的 5%预缴
(二) 税收优惠及批文
1、 根据 2007 年 3 月 16 日颁布的《中华人民 共和国企业所得税法》第二十八条文
国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%税率征收企业所得税。公司已获
得高新技术企业的名单如下：
上海紫江企业集团股份有限公司 2011 年 10 月 25 日经过上海市科学技术委员会、上
海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书
编号为：GF201131000198。有效期为三年。
上海紫华企业有限公司 2011 年 10 月 20 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政
局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：
GF201131000936。有效期为三年。
上海紫泉标签有限公司 2011 年 10 月 20 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政
局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：
GF201131000385。有效期为三年。
上海紫日包装有限公司 2011 年 10 月 20 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政
局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：
GR201131000350。有效期为三年。
上海紫江喷铝包装材料有限公司 2011 年 10 月 20 日经过上海市科学技术委员会、上
海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书
编号为：GF201131000934。有效期为三年。
上海紫东薄膜材料股份有限公司 2011 年 10 月 20 日经过上海市科学技术委员会、上
海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书
编号为：GF201131000926。有效期为三年。
沈阳紫江包装有限公司 2011 年 10 月 26 日经过辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、
辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：
GF201121000110。有效期为三年。
上海紫丹印务有限公司 2011 年 10 月 20 日经过上海市科学技术委员会、上海市财政
局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号为：
GF201131000955。有效期为三年。
上海紫泉饮料工业有限公司 2011 年 10 月 20 日经过上海市科学技术委员会、上海市
财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号
为：GF201131001242。有效期为三年。
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
上海紫江彩印包装有限公司 2011 年 10 月 20 日经过上海市科学技术委员会、上海市
财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，获得高新技术企业证书编号
为：GF201131000144。有效期为三年。
2、 根据《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》 （国发[2007]39 号），
重庆紫泉包装有限公司享受―二免三减半‖的税收优惠政策，从 2009 年度起享受
外商投资企业所得税优惠政策，2012 按 12.50%税率执行。
3、 根据 《国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》 （国发[2007]39 号），
上海紫丹食品包装印刷有限公司自 2008 年开始享受―二免三减半‖的税收优惠政
策。2012 年按 12.50%税率执行。
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
四） 企业合并及合并财务报表
（本节下列表式数据中的金额单位，除非特别注明外均为人民币万元。）
(一) 子公司情况
1、 通过设立或投资等方式取得的子公司
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际 子公司净投资 持股比例 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 的其他项目 (%) 例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
余额 损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
沈阳紫泉包装 全资子公 辽宁省沈阳经济技 塑料合金材料、容器及特种容器密
工业 4,132.50 4,485.64 100.00 100.00 是
有限公司 司 术开发区八号路 封材料、铁瓶盖的生产加工。
生产各类标签及包装装潢印刷制
上海紫泉标签 控股子公 上海市闵行区颛兴 美元 1800
工业 品，销售自产产品。（涉及行政许可 10,964.62 75.00 75.00 是 4,683.30
有限公司 司 路 1288 号 万元
的，凭许可证经营）
成都紫江包装 全资子公 成都市新都工业区 生产新材料 PET 瓶等容器包装及其
工业 8,302.19 8,338.51 100.00 100.00 是
有限公司 司 南二路 它塑料制品，销售本公司产品。
上海市闵行区东川 创业投资，实业投资，投资管理，
上海紫江创业 控股子公
路 555 号一号楼四 服务业 45,940.00 企业管理咨询。（涉及行政许可的， 59,500.00 98.91 98.91 是 893.86
投资有限公司 司
号楼 凭许可证经营）
广州紫江包装 全资子公 广州市黄埔区云埔 工业 8,000.00 生产、销售：PET 新材料瓶，容器 8,000.00 100.00 100.00 是
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际 子公司净投资 持股比例 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 的其他项目 (%) 例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
余额 损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
有限公司 司 工业区南岗片 52 号 包装（国际法律法规规定前置及专
F区 营专控的商品或项目除外）。
PET 新材料包装容器生产、销售；
南昌紫江包装 全资子公 南昌市民营科技园
工业 5,000.00 仓储（食品、危险化学品除外）（以 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 司 民安路 138 号
上项目国家有专项规定的除外）
沈阳紫江包装 全资子公 沈阳经济技术开发 新型包装材料 PET 瓶及 PET 瓶坯的
工业 7,500.00 7,500.00 100.00 100.00 是
有限公司 司 区十号路八甲 1 号 加工、制造、与销售
生产 PET 瓶及瓶坯等包装容器、瓶
福州经济技术开发
福州紫江包装 全资子公 盖、标签、涂装材料和其他新兴包
区快安延伸区 11 号 工业 4,000.00 4,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 司 装材料。（以上经营范围凡涉及国家
地
专项专营规定的从其规定）
合肥市经济技术开 新型包装材料、PET 瓶容器包装的
合肥紫江包装 全资子公
发区丹霞路南佛掌 工业 5,000.00 生产、销售（涉及许可经营的凭许 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 司
路东 可证经营）
上海紫燕合金 控股子公 上海市闵行区颛兴 工业 美元 研制、生产射出成型镁合金新型材 6,326.61 60.00 60.00 是 249.46
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际 子公司净投资 持股比例 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 的其他项目 (%) 例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
余额 损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
应用科技有限 司 路 999 号 1273.56 万 料及制品，精密模具的设计，制造，
公司 元 汽车零部件及汽车油箱等塑料制品
的制造，销售自产产品。（涉及行政
许可的，凭许可证经营）
生产无机非金属材料及制品（高性
上海紫江特种 控股子公 上海市闵行区颛兴 美元 1200
工业 能复合材料），销售自产产品。（涉 6,119.98 75.00 75.00 是 3,795.20
瓶业有限公司 司 路 998 号 万元
及许可经营的凭许可证经营）
武汉市东西湖区吴
武汉紫江企业 控股子公 美元 1640 生产销售高阻隔、高耐热、高强度
家山海峡两岸科技 工业 9,755.23 75.00 75.00 是 3,831.93
有限公司 司 万元 工程塑料、塑料合金及相关产品。
产业 6 号
果蔬饮料、蛋白饮料、茶饮料、咖
宁波紫泉饮料 控股子公 宁波市北仑区天台 美元 1200 啡饮料、果味饮料、运动饮料的生
工业 7,355.31 75.00 75.00 是 2,487.89
工业有限公司 司 山路 729 号 万元 产、开发（在许可证有效期限内经
营）。
南京紫泉饮料 控股子公 南京高新技术产业 工业 美元 1000 生产开发饮料：茶饮料类、果汁及 6,169.96 75.00 75.00 是 1,986.61
72
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际 子公司净投资 持股比例 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 的其他项目 (%) 例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
余额 损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
工业有限公司 司 开发区新科一路 18 万元 蔬菜汁类、其他饮料类（国家禁止
号 和限制类的除外），销售自产产品。
（涉及许可经营的，凭许可证经营）
上海紫江食品 生产 PET 瓶及其他非金属材料包装
控股子公 上海市浦东新区高 美元 500
容器包装有限 工业 容器和制品，销售公司自产产品（涉 3,102.40 75.00 75.00 是 1,010.75
司 东路 118 号 万元
公司 及许可经营的凭许可证经营）。
生产开发果蔬饮料、茶饮料、其他
成都紫泉饮料 控股子公 成都市新都区南三 美元 200 饮料，销售本公司产品（以上经营
工业 1,489.77 90.00 90.00 是 245.16
工业有限公司 司 路 万元 范围凡涉及国家有专项专营规定的
从其规定）
辽宁省沈阳经济技 纯净水、矿物质水；新型 PET 瓶及
沈阳紫泉饮料 全资子公
术开发区十号路八 工业 1,000.00 其包装容器的生产销售；纸制、木 1,000.00 100.00 100.00 是
工业有限公司 司
甲1号 制包装材料的生产销售。
广东紫泉包装 控股子公 东莞市东城区科技 美元 500 生产和销售无机非金属材料及制品
工业 3,104.09 75.00 75.00 是 1,192.74
有限公司 司 工业园 万元 （特种密封材料）（涉限产品除外，
73
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从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际 子公司净投资 持股比例 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 的其他项目 (%) 例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
余额 损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
生产过程不得含印刷工序）。
一般经营项目：新型 PVC、非 PVC、
黑龙江省哈尔滨开
哈尔滨紫泉包 全资子公 特种容器的密封材料、瓶盖的生产、
发区哈平路集中区 工业 1,000.00 1,000.00 100.00 100.00 是
装有限公司 司 销售（涉及行政许可的，凭许可证
松花路 1 号 8 栋
经营）
江苏紫江食品
全资子公 江苏省镇江市京口 新型包装材料 PET 瓶及其容器的生
容器包装有限 工业 1,500.00 1,500.00 100.00 100.00 是
司 区谏壁镇粮山村 产、销售。
公司
饮料[瓶（桶）装饮用水类（饮用纯
武汉经济技术开发 净水、其他饮用水）]生产及销售。
武汉紫泉饮料 全资子公
区 6#工业区Ⅲ-3 地 工业 1,000.00 （全国工业产品生产许可证有效期 1,000.00 100.00 100.00 是
工业有限公司 司
块 至 2014 年 5 月 16 日）（食品卫生许
可证有效期至 2012 年 12 月 17 日）
上海紫诚投资 全资子公 上海市闵行区东川 投资管理，投资咨询（除经纪）（涉
服务业 560.00 560.00 100.00 100.00 是
管理有限公司 司 路 555 号一号楼四 及行政许可的，凭许可证经营）
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际 子公司净投资 持股比例 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 的其他项目 (%) 例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
余额 损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
楼A室
生产、销售无机非金属材料及制品；
生产、销售金属瓶盖及特种密封材
重庆市北碚区童家
重庆紫泉包装 全资子公 料（法律、法规禁止的不得经营，
溪镇同兴南路 71 号 工业 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 司 法律、法规限制的取得许可后方可
（银钢科技园内）
从事经营）。包装装潢印刷品（有效
期至 2013 年 12 月 31 日）。
天津紫江食品 无机非金属材料和制品（高性能复
控股子公 天津港保税区东方 美元 300
容器包装有限 工业 合材料）的生产、销售；吹塑制品 1,103.96 45.00 60.00 是 1,266.50
司 大道 88 号 1-107 室 万元
公司 的生产、销售
普通货运，货物专用运输（集装箱
上海市闵行区申富 A），货物运输代理服务，仓储管理，
上海紫江物流 全资子公
路 618 号 17 幢 203 运输业 10,000.00 企业营销策划，商务咨询（除经纪）， 10,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 司
室 实业投资（涉及行政许可的，凭许
可证经营）。
温州鹏瓯商贸 全资子公 温州市瓯海区南白 货运：普通货运（道路运输经营许
商业 50.00 50.00 100.00 100.00 是
有限公司 司 象鹅湖工业区鹅兴 可证有效期至 2015 年 5 月 3 日止）；
75
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际 子公司净投资 持股比例 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 的其他项目 (%) 例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
余额 损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
路 45 号 批发兼零售：预包装食品（食品流
通许可证有效期至 2013 年 8 月 22
日止）。销售服装、鞋、帽、首饰、
化妆品、卫生用品、烟具、汽车配
件、摩托车配件、五金制品、塑料
制品、家用电器、工艺品、针织品、
箱包、办公用品、建筑材料、机电
设备、眼镜（不含隐形眼镜）、化工
原料（不含危险化学品）及其他日
用品。
济南市高新区崇华 新型包装材料 PET 瓶及其容器的生
济南紫江包装 全资子公
路 96 号百事可乐公 工业 2,720.00 产、销售。（未取得专项许可的项目 2,720.00 100.00 100.00 是
有限公司 司
司院内 除外）
沈阳经济技术开发
沈阳紫日包装 全资子公 塑料瓶盖、塑料包装制品、非金属
区十号路 8 甲 1 号-2 工业 5,000.00 4,628.75 100.00 100.00 是
有限公司 司 制品、模具设计、制造，销售。
号
76
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际 子公司净投资 持股比例 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 的其他项目 (%) 例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
余额 损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
饮料（茶饮料类、果汁及蔬菜汁类）
桂林紫泉饮料 控股子公 桂林高新区铁山园 美元 1620 的开发、生产和销售。（凡涉及许可
工业 3,381.46 55.00 55.00 是 4,774.34
工业有限公司 司 Z-7-1 地块 万元 证的项目凭许可证在有效期限内经
营）
江西南昌小蓝经济
江西紫江包装 全资子公 塑料容器包装生产、销售。（国家有
开发区汇仁大道 工业 2,000.00 2,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 司 专项规定的除外）
908 号
包装装潢印刷品印刷（印刷经营许
可证有效期至 2020 年 12 月 1 日）。
生产、销售：食品用塑料容器（凭
生产许可证书经营）、模具；仓储服
务（不含危险化学品和易制毒化学
四川紫日包装 全资子公 品）；自营商品的进出口，但国家限
广汉市高雄路西段 工业 5,000.00 5,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 司 定公司经营或禁止进出口的商品除
外；塑料包装技术咨询服务。（以上
经营范围国家限制或者禁止经营的
除外，需经有关部门批准的，必须
取得相关批准后，按照批准的事项
开展生产经营活动）
广东紫泉标签 全资子公 清远高新技术产业 包装装潢印刷品、其他印刷品印刷、
工业 4,500.00 4,500.00 100.00 100.00 是
有限公司 司 开发区嘉福工业区 销售。
77
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
期末实际 子公司净投资 持股比例 表决权比 是否合 少数股东 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
出资额 的其他项目 (%) 例(%) 并报表 权益 减少数股东 少数股东在该子公司
余额 损益的金额 期初所有者权益中所
享有份额后的余额
嘉怡路 38 号
山东紫江包装 全资子公 章丘市明水经济开 饮料容器、塑料制品的销售。（国家
工业 6,000.00 6,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 司 发区矿业工业园内 有专项许可的项目除外）
生产新材料 PET 瓶、瓶坯等容器包
装及其它塑料制品；销售本公司产
昆明紫江包装 全资子公 昆明市呈贡七甸工
工业 3,000.00 品（以上经营范围中涉及国家法律、 3,000.00 100.00 100.00 是
有限公司 司 业园小哨箐片区
行政法规规定的专项审批，按审批
的项目和时限展开活动）
许可经营项目：预包装食品兼散装
食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）
泰州富润达食 全资子公 泰州市海陵区九龙
商业 200.00 批发、零售。一般经营项目：建筑 200.00 100.00 100.00 是
品有限公司 司 镇龙翔路 6 号 3 幢
材料，装饰装潢材料（不含沙石）
销售，图文设计。
注：公司对天津紫江食品容器包装有限公司持股比例为 45％，但为其第一大股东，并拥有半数以上表决权，公司董事长、总经理及财务负责人均
由股份公司派出。
78
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 通过同一控制下企业合并取得的子公司
实质上
从母公司所有者权益
构成对 少数股东
冲减子公司少数股东
子公 子公司 是否 权益中用
子公司 业务 期末实际出 持股比 表决权比 少数股东 分担的本期亏损超过
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 于冲减少
全称 性质 资额 例(%) 例(%) 权益 少数股东在该子公司
类型 的其他 报表 数股东损
期初所有者权益中所
项目 益的金额
享有份额后的余额
余额
全
上海紫
资 上海市闵行区 生产 PVC 彩色收缩标签、收缩薄膜（袋）、铁瓶盖，销售资产产品；开发
泉包装 工
子 七 莘 路 1055 19,747.88 新一代的热缩包装、纸塑标签、PE 包袋，从事货物及技术的进出口业务。 22,388.10 100.00 100.00 是
有限公 业
公 号 （涉及行政许可的，凭许可证经营）
司
司
全
上海紫
资 食品用塑料容器（塑料防盗瓶盖）、非金属制品模具设计、制造，销售自产
日包装 上海市闵行区 工
子 16,937.87 产品，从事货物及技术的进出口业务，包装装潢印刷，仓储，塑料包装产 16,658.20 100.00 100.00 是
有限公 颛兴路 899 号 业
公 品的检测和技术咨询服务。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营）
司
司
武汉紫 控 武汉市经济技 工
7,065.65 生产、销售饮料容器及其他塑料制品。 6,855.37 81.00 81.00 1,623.13
江包装 股 术开发区绿岛 业 是
79
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
实质上
从母公司所有者权益
构成对 少数股东
冲减子公司少数股东
子公 子公司 是否 权益中用
子公司 业务 期末实际出 持股比 表决权比 少数股东 分担的本期亏损超过
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 于冲减少
全称 性质 资额 例(%) 例(%) 权益 少数股东在该子公司
类型 的其他 报表 数股东损
期初所有者权益中所
项目 益的金额
享有份额后的余额
余额
有限公 子 工业园内
司 公
司
上海紫 全
江喷铝 资 上海市闵行区 生产各种规格，颜色的真空喷铝包装材料，高档镭射喷铝纸、纸板，销售
工
包装材 子 顾 戴 路 1618 12,416.43 自产产品，从事货物及技术的进出口业务。（企业经营涉及行政许可的，凭 10,835.95 100.00 100.00
业 是
料有限 公 号 许可证经营）
公司 司
全
上海紫
资 生产流延 PE 膜及塑料包装制品、光解膜、多功能膜、开发新型农膜技术
华企业 上海市闵行区 工
子 8,355.91 和产品，包装印刷，销售自产产品,从事货物及技术的进出口业务。（涉及 6,697.69 100.00 100.00
有限公 北松路 999 号 业 是
公 行政许可的，凭许可证经营）
司
司
上海紫 控 上海市闵行区 工 美元 研发、生产流延聚丙烯薄膜、多层复合薄膜、包装膜、锂离子电池薄膜、
10,638.98 75.00 75.00 9.60
江新材 股 颛兴路 889 号 业 1500 万元 光伏材料光学薄膜等特殊功能性薄膜，销售自产产品。（涉及行政许可的， 是
80
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
实质上
从母公司所有者权益
构成对 少数股东
冲减子公司少数股东
子公 子公司 是否 权益中用
子公司 业务 期末实际出 持股比 表决权比 少数股东 分担的本期亏损超过
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 于冲减少
全称 性质 资额 例(%) 例(%) 权益 少数股东在该子公司
类型 的其他 报表 数股东损
期初所有者权益中所
项目 益的金额
享有份额后的余额
余额
料科技 子 凭许可证经营）。
有限公 公
司 司
上海紫 控
东薄膜 股
上海市闵行区 工 生产双向拉伸聚酯膜、光解膜、多功能膜、开发新型农膜技术和产品，销
材料股 子 33,131.00 24,848.25 89.55 89.55 2,286.70
紫东路 1 号 业 售自产产品（涉及许可经营的凭许可证经营） 是
份有限 公
公司 司
全
上海紫
资
丹印务 上海市闵行区 工 生产彩印纸包装产品，销售自产产品，提供包装服务，从事货物及技术的
子 9,975.12 11,901.04 100.00 100.00
有限公 中青路 99 号 业 进出口业务。（企业经营涉及行政许可的，凭许可证经营） 是
公
司
司
武汉紫 全 武汉市吴家山 工 生产和销售 PET 瓶及其它塑料制品（国家有专项审批的项目经审批后方可
4,141.00 4,945.25 100.00 100.00
海塑料 资 台商投资区 业 经营） 是
81
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
实质上
从母公司所有者权益
构成对 少数股东
冲减子公司少数股东
子公 子公司 是否 权益中用
子公司 业务 期末实际出 持股比 表决权比 少数股东 分担的本期亏损超过
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 于冲减少
全称 性质 资额 例(%) 例(%) 权益 少数股东在该子公司
类型 的其他 报表 数股东损
期初所有者权益中所
项目 益的金额
享有份额后的余额
余额
制品有 子
限公司 公
司
控
上海紫
股
泉饮料 上海市闵行区 工 美元 生产开发果汁饮料、茶饮料、其他饮料，销售自产产品。（涉及许可经营的，
子 9,529.65 75.00 75.00 3,314.38
工业有 颛兴路 1188 号 业 1600 万元 凭许可证经营）。 是
公
限公司
司
全
上海虹
资 上海市长宁区 服
桥商务 房屋出租、物业管理、商务咨询、楼宇清洗。（涉及许可经营的凭许可证经
子 虹 桥 路 2272 务 34,200.00 36,293.32 100.00 100.00
大厦有 营） 是
公 号 业
限公司
司
上海紫 控
上海市闵行区 工 美元 730 生产无机非金属材料及制品（高性能复合材料），纸制品，包装装潢印刷品
丹食品 股 3,689.57 75.00 75.00 2,011.42
北松路 888 号 业 万元 印刷，销售自产产品，提供售后服务。（涉及行政许可的，凭许可证经营） 是
包装印 子
82
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
实质上
从母公司所有者权益
构成对 少数股东
冲减子公司少数股东
子公 子公司 是否 权益中用
子公司 业务 期末实际出 持股比 表决权比 少数股东 分担的本期亏损超过
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 于冲减少
全称 性质 资额 例(%) 例(%) 权益 少数股东在该子公司
类型 的其他 报表 数股东损
期初所有者权益中所
项目 益的金额
享有份额后的余额
余额
刷有限 公
公司 司
全
上海紫 上海市松江区
资 房
都佘山 佘山镇佘北公 房地产开发经营，以下限分支机构经营：中型饭店，游泳场。（涉及许可经
子 地 8,800.00 13,853.10 100.00 100.00
房产有 路 389 弄 37-47 营的凭许可证经营） 是
公 产
限公司 号
司
全
上海紫
资 研制、生产光掩膜、液晶膜、电容膜和其他新型包装基材，以及相关的软
江伊城 上海市闵行区 工
子 497.43 件产品，并为上述产品提供相关的服务，销售自产产品（涉及行政许可的， 2,640.00 100.00 100.00
科技有 北松路 858 号 业 是
公 凭许可证经营）
限公司
司
经营和代理进出口业务和咨询，承办中外合资、合作，“三来一补”，建材，
控
上海紫 上海市闵行区 化工产品及原料，机电产品，包装材料，计算机及配件，土特产，畜产品，
股
江国际 七 莘 路 1388 贸 食用农产品（不含生猪产品），轻工业品，针纺织品，珠宝首饰，工艺品（除
子 3,000.00 7,573.60 94.67 94.67 308.05
贸易有 号 1 号楼 218 易 金银），影视器材，金属材料，木材，百货，外贸产品内销，房产咨询，销 是
公
限公司 室 售：【食品（不含熟食）】（限分支机构经营）。（企业经营涉及行政许可的，
司
凭许可证件经营）
上海紫 全 上海市外高桥 贸 200.00 从事货物及技术的进出口业务、转口贸易、保税区内企业间的贸易及区内 100.00 100.00 是
83
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实质上
从母公司所有者权益
构成对 少数股东
冲减子公司少数股东
子公 子公司 是否 权益中用
子公司 业务 期末实际出 持股比 表决权比 少数股东 分担的本期亏损超过
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 于冲减少
全称 性质 资额 例(%) 例(%) 权益 少数股东在该子公司
类型 的其他 报表 数股东损
期初所有者权益中所
项目 益的金额
享有份额后的余额
余额
久国际 资 保税区奥纳路 易 贸易代理；保税区内商业性简单加工；化工产品及原料（危险品除外）、建
贸易有 子 185 号综合大 材、机电产品、包装材料、计算机及配件、动物饲料、塑料及橡胶原料和
限公司 公 楼第 5 层 B1 制品（危险品除外）、针纺织品、珠宝首饰、工艺品（除金银）、影视器材、
司 部位 金属原料、日用百货的销售；商务咨询服务（除经纪）。（企业经营涉及行
政许可的，凭许可证件经营）
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3、 通过非同一控制下企业合并取得的子公司
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
业
子公 子公司 是否 中用于 股东分担的本期亏
子公司 务 期末实际出 持股比 表决权 少数股东
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 冲减少 损超过少数股东在
全称 性 资额 例(%) 比例(%) 权益
类型 的其他 报表 数股东 该子公司期初所有
质
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
郑 州 全
紫 江 资
郑州高新区 工 生产和销售饮料容器及塑料制品，进出口货物或技术（国家法律法规禁止的不得
包 装 子 6,136.43 6,348.91 100.00 100.00 是
金梭路 39 号 业 经营；应经审批的未获批准前不得经营）。
有 限 公
公司 司
杭 州 控
紫 江 股 杭州经济技
工 生产 PET 瓶（排污许可证有效期至 2015 年 12 月 29 日）。批发、零售本公司生产
包 装 子 术开发区 11 5,407.48 3,797.05 51.00 51.00 2,913.39
业 的产品。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。） 是
有 限 公 号大街 12 号
公司 司
天 津 控 天津开发区
工 生产、加工、销售饮料容器及塑料制品。国家有专营、专项规定的按专营专项规
实发- 股 第七大街 16 7,456.94 4,684.24 60.00 60.00 3,695.05
业 定办理。 是
紫 江 子 号
85
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实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
业
子公 子公司 是否 中用于 股东分担的本期亏
子公司 务 期末实际出 持股比 表决权 少数股东
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 冲减少 损超过少数股东在
全称 性 资额 例(%) 比例(%) 权益
类型 的其他 报表 数股东 该子公司期初所有
质
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
包 装 公
有 限 司
公司
上 海
控
紫 东
股 上海市闵行 美 元
化 工 工 生产双向拉伸聚酰胺薄膜、多层复合薄膜等新型薄膜材料，销售自产产品（涉及
子 区 中 春 路 1880 万 7,624.31 65.00 65.00 -225.67
材 料 业 许可经营的凭许可证经营）。 是
公 1899 号 元
有 限
司
公司
上 海
全
紫 江 生产塑料彩印镀铝复合制品、非复合膜制品、无菌包装用包装材料等各类塑料彩
资 上海市闵行
彩 印 工 印复合制品、真空喷铝膜、纸版、不干胶商标材料、晶晶彩虹片及包装装潢印刷，
子 区颛兴路 888 26,762.02 33,817.53 100.00 100.00
包 装 业 销售自产产品，从事货物及技术的进出口业务。（企业经营涉及行政许可的，凭许 是
公 号
有 限 可证件经营）。
司
公司
86
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
业
子公 子公司 是否 中用于 股东分担的本期亏
子公司 务 期末实际出 持股比 表决权 少数股东
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 冲减少 损超过少数股东在
全称 性 资额 例(%) 比例(%) 权益
类型 的其他 报表 数股东 该子公司期初所有
质
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
宁 波
市 鄞 全
许可经营项目;预包装食品的批发、零售，一般经营项目：（有效期限至 2013 年 3
州 兴 资 宁波市鄞州
商 月 30 日）一般经营项目：五金制品、塑料制品、家用电器、办公用品、机电设备、
顺 食 子 区首南街道 50.00 38.00 100.00 100.00
业 日用百货的批发、零售。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可 是
品 有 公 李花桥村
经营的项目。）
限 公 司
司
杭 州 全
许可经营项目：批发兼零售：预包装食品（有效期至 2012 年 12 月 9 日）；一般经
明 君 资 萧山区北干
商 营项目：批发兼零售：五金制品、塑料制品、家用电器、办公用品、机电设备、
食 品 子 街道萧杭路 50.00 38.00 100.00 100.00
业 日用百货；企业事务代理服务（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制 是
有 限 公 465 号 1 幢
和许可经营的项目）
公司 司
苏 州 全
许可经营项目：批发、零售：预包装食品（商品类别限《食品流通许可证》核定
淳 润 资 苏州市南园 商
51.00 范围）、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）。一般经营项目：批发零售：日用百货、日 15.00 100.00 100.00
商 贸 子 北路 118 号 业 是
用杂品、办公用品、劳保用品。
有 限 公
87
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
业
子公 子公司 是否 中用于 股东分担的本期亏
子公司 务 期末实际出 持股比 表决权 少数股东
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 冲减少 损超过少数股东在
全称 性 资额 例(%) 比例(%) 权益
类型 的其他 报表 数股东 该子公司期初所有
质
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
公司 司
嘉 兴
全 许可经营项目：批发：预包装食品，乳制品（含婴幼儿配方乳粉）（食品流通许可
市 优
资 嘉兴市同乐 证有效期至 2013 年 8 月 2 日止）；货运（普通货运）（道路运输经营许可证有效期
博 贸 商
子 商务大厦商 50.00 至 2011 年 10 月 10 日）。一般经营项目：日用杂货、食品包装袋、百货、建筑五 38.00 100.00 100.00
易 有 业 是
公 办楼 1319 室 金销售；商品陈列设计服务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和
限 公
司 许可经营的项目。）
司
湖 州 许可经营项目：预包装食品兼散装食品，乳制品（含婴幼儿配方乳粉）（食用油，
全 湖州市红丰
隆 达 肉及肉制品，禽及禽类制品，蛋及蛋类制品，米面制品，乳制品，烘焙食品，豆
资 路 555 号 11
旺 食 商 制品，糖果蜜饯，冷冻饮品，方便食品，罐头，烹调佐料，腌制品，酒、饮料，
子 幢 1012 室（江 50.00 38.00 100.00 100.00 是
品 有 业 婴幼儿食品，其他食品）批发兼零售。（食品流通许可证有效期至 2013 年 5 月 18
公 南粮油副食
限 公 日）一般经营项目：五金制品、塑料制品、家用电器、办公用品、机电设备、日
司 品综合市场）
司 用百货的批发兼零售：商品信息咨询服务。（上述经营范围不含国家法律法规规定
88
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
业
子公 子公司 是否 中用于 股东分担的本期亏
子公司 务 期末实际出 持股比 表决权 少数股东
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 冲减少 损超过少数股东在
全称 性 资额 例(%) 比例(%) 权益
类型 的其他 报表 数股东 该子公司期初所有
质
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
禁止，限制和许可经营的项目。）
扬 州
控
富 润
股 邗江中路 428 许可经营项目：预包装食品：（常温）乳制品、牛肉干、肉松、饮料、粮油制品、
达 食 商
子 号凯旋国际 348.00 糖果、干炒货）销售：普通货运（货运无级）。一般经营项目：建筑材料、装饰装 330.60 95.00 95.00 4.32
品 有 业 是
公 大厦 508 室 潢材料销售：经济信息咨询、图文设计。
限 公
司
司
台 州
全
市 联
资 台州市华中 许可经营项目：预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发兼零售（许可证
合 食 商
子 大厦 1 单元 50.00 有效期至 2014 年 10 月 30 日）。一般经营项目：日用百货批发、零售：社会经济 50.00 100.00 100.00
品 有 业 是
公 1004 室 咨询。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
限 公
司
司
杭 州 控 上城区馆驿 许可经营项目：批发、零售：预包装食品（许可证有效期至 2014 年 3 月 6 日）。
商
荣 盛 股 后 10 号 1107 300.00 一般经营项目：批发、零售：百货；服务：企业营销策划。（上述经营范围不含国 1,340.00 60.00 60.00 172.48
业 是
食 品 子 室 家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
89
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
业
子公 子公司 是否 中用于 股东分担的本期亏
子公司 务 期末实际出 持股比 表决权 少数股东
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 冲减少 损超过少数股东在
全称 性 资额 例(%) 比例(%) 权益
类型 的其他 报表 数股东 该子公司期初所有
质
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
有 限 公
公司 司
绍 兴
控
市 鼎 经营许可项目：批发、零售：预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）（食品流
股 绍兴市越城
业 食 商 通许可证有效期至 2013 年 3 月 7 日止）。一般经营项目：批发、零售：日用百货、
子 区会稽路 385 98.00 78.40 80.00 80.00 28.90
品 有 业 小五金、小家电、服装、针织品。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限 是
公 号内四号楼
限 公 制和许可经营的项目。）
司
司
杭 州 全 许可经营项目：批发、零售：定型包装食品（不含冷冻和冷藏食品，有效期至 2012
市 农 资 杭州市上城 年 3 月 9 日）。一般经营项目：批发、零售：化肥、薄膜（限代理计划外进口化肥，
商
工 商 子 区人民路 34 218.00 直供本地区农垦生产），钢材，水泥，木材，家用电器，百货，纺织品，日用杂品； 1,568.00 100.00 100.00
业 是
有 限 公 号 服务：企业营销策划；含下属分支机构的经营范围。（上述经营范围不含国家法律
公司 司 法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
无 锡 全 无锡市锡山 商
50.00 预包装食品，乳制品（含婴幼儿配方乳粉）的零售。日用百货、五金交电的销售。 250.00 100.00 100.00
真 旺 资 经济开发区 业 是
90
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
业
子公 子公司 是否 中用于 股东分担的本期亏
子公司 务 期末实际出 持股比 表决权 少数股东
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 冲减少 损超过少数股东在
全称 性 资额 例(%) 比例(%) 权益
类型 的其他 报表 数股东 该子公司期初所有
质
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
食 品 子 芙蓉中三路
有 限 公 99 号
公司 司
盐 城
市 紫 全
城 食 资 盐城市盐都
商
品 商 子 区新区盐渎 50.00 许可经营项目：预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发与零售。 50.00 100.00 100.00
业 是
贸 有 公 西路 663 号
限 公 司
司
慈 溪 控 许可经营项目：预包装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）批发与零售（在许可
慈溪市周巷
宝 盈 股 商 证件有效期内经营）。一般经营项目：百货、针纺织品、金属材料、机械设备、建
镇振工路 218 50.00 50.00 80.00 80.00 10.89
乐 贸 子 业 材、五金交电、化工产品批发、零售：商品信息咨询服务。（上述经营范围不含国 是
弄 10 号
易 有 公 家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
91
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实质上 少数股 从母公司所有者权
构成对 东权益 益冲减子公司少数
业
子公 子公司 是否 中用于 股东分担的本期亏
子公司 务 期末实际出 持股比 表决权 少数股东
司 注册地 注册资本 经营范围 净投资 合并 冲减少 损超过少数股东在
全称 性 资额 例(%) 比例(%) 权益
类型 的其他 报表 数股东 该子公司期初所有
质
项目余 损益的 者权益中所享有份
额 金额 额后的余额
限 公 司
司
衢 州
控
市 好 许可经营项目：预包装食品兼散装食品、乳制品（含婴幼儿配方乳粉）（食用油、
股
利 食 衢州市区农 商 酒、饮料、婴幼儿食品、其他食品）批发兼零售（有效期至 2014 年 07 月 25 日止）。
子 200.00 2,333.00 80.00 80.00 29.94
品 有 市路 72 号 业 一般经营项目：保健食品、日用百货、针织品、化妆品、卫生用品销售；会议及 是
公
限 公 展览服务。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）
司
司
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(二) 合并范围发生变更的说明
1、 与上期相比本期新增合并单位 3 家，原因为：非同一控制下企业合并而纳入
合并会计报表范围 3 家，分别是盐城市紫城食品商贸有限公司、慈溪宝盈乐贸
易有限公司、衢州市好利食品有限公司。
2、 与上期相比本期合并范围未发生减少。
(三) 本期新纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司
本期净利
名称 期末净资产
润
盐城市紫城食品商贸有限公
425,349.78 -9,527.60
司
慈溪宝盈乐贸易有限公司 544,518.52 7,701.69
1,496,880.1
衢州市好利食品有限公司 685,676.88
3
(四) 本期未发生同一控制下企业合并
(五) 本期发生的非同一控制下企业合并
1、 盐城市紫城食品商贸有限公司
（1）本公司以 2012 年 3 月 31 日为购买日，支付现金人民币 500,000.00 元作为合并
成本购买了盐城市紫城食品商贸有限公司 100.00%的权益。合并成本在购买日的总
额为人民币 500,000.00 元。
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
本公司的合并成本为人民币 500,000.00 元，在合并
中取得盐城市紫城食品商贸有限公司 100 %权益，可
盐城市紫城食品
65,122.62 辨认净资产在购买日的公允价值为人民币
商贸有限公司
434,877.38 元，两者的差额人民币 65,122.62 元确认
商誉
（2）
自购买日至本期期末的
自购买日至本期期末的 自购买日至本期期末的
被购买方 净利润
收入 经营活动净现金流
盐城市紫城食品
11,242,991.57 -9,527.60 42,744.77
商贸有限公司
2、慈溪宝盈乐贸易有限公司
93
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（1）本公司以 2012 年 3 月 31 日为购买日，支付现金人民币 500,000.00 元作为合并
成本购买了慈溪宝盈乐贸易有限公司 80.00%的权益。合并成本在购买日的总额为人
民币 500,000.00 元。
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
本公司的合并成本为人民币 500,000.00 元，在合并中
取得慈溪宝盈乐贸易有限公司 80.00%权益，可辨认
慈溪宝盈乐贸易
70,546.53 净 资 产 在 购 买 日 的 公 允 价 值 乘 以 80% 为 人 民 币
有限公司
536,816.83 元，两者的差额人民币 70,546.53 元确认
为商誉
（2）
自购买日至本期期末的
自购买日至本期期末的 自购买日至本期期末的
被购买方 净利润
收入 经营活动净现金流
慈溪宝盈乐贸易
10,134,532.06 7,701.69 27,517.21
有限公司
3、 衢州市好利食品有限公司
（1）本公司以 2012 年 5 月 31 日为购买日，支付现金人民币 23,330,000.00 元作为
合并成本购买了衢州市好利食品有限公司 80.00%的权益。合并成本在购买日的总额
为人民币 23,330,000.00 元。
被合并方 商誉 商誉计算方法
本公司取得衢州市好利食品有限公司 80%权益，按比
衢州市好利食品 例获得可辨认净资产在购买日的公允价值人民币
22,681,037.40
有限公司 811,203.25 元 高 于 合 并 成 本 的 差 额 人 民 币
22,681,037.40 元计入营业外收入。
（2）
自购买日至本期期末的
自购买日至本期期末 自购买日至本期期末的
被购买方 净利润
的收入 经营活动净现金流
衢州市好利食品
9,343,251.76 685,676.88 147,131.92
有限公司
五） 合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 货币资金
项目 期末余额 期初余额
94
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外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金
人民币 1,471,312.91 1,192,361.53
港币 4.11 0.8107 3.35 4.11 0.8102 3.33
日元 99,282.18 0.0797 7,912.79 195,386.00 0.0811 15,846.08
美元 4,149.89 6.3249 26,247.61 6,878.37 6.3009 43,339.92
欧元 6,416.43 7.8710 50,503.59 5,042.49 8.1625 41,159.33
英镑 689.80 9.8169 6,771.70 689.80 9.7116 6,699.06
台币 85,100.00 0.2079 17,692.29 85,100.00 0.2079 17,692.29
泰铢 6,650.00 0.1994 1,326.01 6,660.00 0.1991 1,326.01
小计 1,581,770.25 1,318,427.55
银行存款
人民币 588,363,808.68 566,177,197.39
美元 2,037,065.30 6.3249 12,884,234.27 1,676,557.74 6.3009 10,563,811.71
欧元 40,266.25 7.8710 316,935.80 12,941.23 8.1625 105,632.79
英镑 100,244.53 9.8169 984,090.53
小计 602,549,069.28 576,846,641.89
其他货币资金
人民币 16,977,807.88 82,628,804.74
美元 1.92 6.3229 12.14 179,279.19 6.3009 1,129,620.25
欧元 315.25 8.1625 2,573.23
小计 16,977,820.02 83,760,998.22
合 计 621,108,659.55 661,926,067.66
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 10,128,895.77 49,627,923.87
信用证保证金 14,459,846.02 33,753,766.88
合 计 24,588,741.79 83,381,690.75
截至 2012 年 6 月 30 日，受限期超过 3 个月的货币资金期初数为 24,397,658.12 元，
期末无受限期超过 3 个月的货币资金。
(二) 应收票据
1、 应收票据的分类
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 76,181,736.44 121,395,609.36
商业承兑汇票 20,848,285.64 12,402,002.95
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合计 97,030,022.08 133,797,612.31
2、 公司已经背书给其他方但尚未到期的票据金额最大的前五项
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
农夫山泉（淳安茶园）有限公司 2012 年 6 月 20 日 2012 年 9 月 20 日 4,030,000.00
河南中烟工业有限责任公司 2012 年 2 月 29 日 2012 年 8 月 29 日 3,000,000.00
四川烟草工业有限责任公司 2012 年 2 月 29 日 2012 年 8 月 27 日 2,000,000.00
佛山市顺德区创茂贸易有限公司 2012 年 3 月 6 日 2012 年 9 月 6 日 2,000,000.00
福建省新佳丽绿色印刷有限公司 2012 年 4 月 13 日 2012 年 10 月 13 日 1,500,000.00
合计 12,530,000.00
3、 期末应收票据中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(三) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,273,295,985.24 97.91 723,633.66 0.06 998,767,374.81 98.66 767,661.32 0.08
1-2 年（含 2 年） 21,891,652.00 1.68 1,094,582.60 5.00 8,410,893.13 0.83 420,544.65 5.00
2-3 年（含 3 年） 3,240,869.80 0.25 324,086.98 10.00 2,940,821.25 0.29 294,082.14 10.00
3-4 年（含 4 年） 829,445.63 0.06 352,535.79 42.50 1,634,110.71 0.16 674,401.82 41.27
4-5 年（含 5 年） 726,427.26 0.06 581,141.81 80.00 106,698.44 0.01 85,358.75 80.00
5 年以上 501,912.91 0.04 501,912.91 100.00 501,912.91 0.05 501,912.92 100.00
合计 1,300,486,292.84 100.00 3,577,893.75 1,012,361,811.25 100.00 2,743,961.60
2、 应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单
项计提坏账准备的
应收账款
按组合计提坏账准
备的应收账款
组合 1：帐龄分析法 1,300,451,696.94 100.00 3,543,297.85 0.27 1,012,327,215.35 100.00 2,709,365.70 0.27
组合小计 1,300,451,696.94 100.00 3,543,297.85 0.27 1,012,327,215.35 100.00 2,709,365.70 0.27
96
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期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 34,595.90 0.00 34,595.90 100.00 34,595.90 0.00 34,595.90 100.00
备的应收账款
合计 1,300,486,292.84 100.00 3,577,893.75 1,012,361,811.25 100.00 2,743,961.60
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,273,295,985.24 97.91 723,633.66 998,767,374.81 98.66 767,661.32
1－2 年 21,891,652.00 1.68 1,094,582.60 8,410,893.13 0.83 420,544.65
2－3 年 3,240,869.80 0.25 324,086.98 2,940,821.25 0.29 294,082.14
3－4 年 794,849.73 0.06 317,939.89 1,599,514.81 0.16 639,805.92
4－5 年 726,427.26 0.06 581,141.81 106,698.44 0.01 85,358.75
5 年以上 501,912.91 0.04 501,912.91 501,912.91 0.05 501,912.92
合计 1,300,451,696.94 100.00 3,543,297.85 1,012,327,215.35 100.00 2,709,365.70
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
沈阳统一企业有限公司 34,595.90 34,595.90 100.00% 预计无法收回
3、 本报告期实际核销的应收账款情况
应收账款 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
性质 交易产生
上海通用东岳汽车有限公司 货款 1,644.07 预计无法收回 否
眼力健(杭州)制药有限公司 货款 381.32 预计无法收回 否
合 计 2,025.39
4、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 应收账款中欠款金额前五名单位情况
与本公司 占应收账款总额
单位名称 账面余额 账龄
关系 的比例(%)
乐百氏（广东）食品饮料有限公司 非关联方 51,344,718.02 1 年以内 3.95
上海百事可乐饮料有限公司 非关联方 39,506,184.05 1 年以内 3.04
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可口可乐装瓶商生产（东莞）有限公司 非关联方 36,919,490.05 1 年以内 2.84
济南百事可乐饮料有限公司 非关联方 36,585,981.86 1 年以内 2.81
广州统一企业有限公司 非关联方 25,111,249.65 1 年以内 1.93
合 计 189,467,623.63 14.57
6、 应收关联方账款情况
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 账面余额
的比例(%)
上海 DIC 油墨有限公司 联营企业 3,572,016.95 0.27
武汉紫江统一企业有限公司 合营企业 7,313,782.58 0.56
杭州紫太包装有限公司 合营企业 504,005.99 0.04
合 计 11,389,805.52
(四) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 61,844,546.30 95.77 36,086.07 0.06 77,284,563.01 94.17 18,014.72 0.02
1-2 年（含 2 年） 896,479.80 1.39 44,823.99 5.00 1,066,407.62 1.30 53,320.39 5.00
2-3 年（含 3 年） 1,000,174.70 1.55 100,017.47 10.00 1,456,650.47 1.77 145,665.05 10.00
3-4 年（含 4 年） 391,004.40 0.61 156,401.76 40.00 118,868.86 0.14 47,547.54 40.00
4-5 年（含 5 年） 360,459.15 0.56 288,367.32 80.00 375,499.15 0.46 300,399.32 80.00
5 年以上 79,945.00 0.12 79,945.00 100.00 1,773,914.62 2.16 1,773,914.62 100.00
合计 64,572,609.35 100.00 705,641.61 82,075,903.73 100.00 2,338,861.64
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他
应收款
组合 1：帐龄分析法 64,572,609.35 100.00 705,641.61 1.09 82,075,903.73 100.00 2,338,861.64 2.85
组合小计 64,572,609.35 100.00 705,641.61 1.09 82,075,903.73 100.00 2,338,861.64 2.85
单项金额虽不重大但单项计
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提坏账准备的其他应收款
合计 64,572,609.35 100.00 705,641.61 82,075,903.73 100.00 2,338,861.64
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 61,844,546.30 95.77 36,086.07 77,284,563.01 94.17 18,014.72
1－2 年 896,479.80 1.39 44,823.99 1,066,407.62 1.30 53,320.39
2－3 年 1,000,174.70 1.55 100,017.47 1,456,650.47 1.77 145,665.05
3－4 年 391,004.40 0.61 156,401.76 118,868.86 0.14 47,547.54
4－5 年 360,459.15 0.56 288,367.32 375,499.15 0.46 300,399.32
5 年以上 79,945.00 0.12 79,945.00 1,773,914.62 2.16 1,773,914.62
合计 64,572,609.35 100.00 705,641.61 82,075,903.73 100.00 2,338,861.64
3、 本报告期实际核销的其他应收款情况
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
中国太平洋财产保险股份 事故车险赔偿，
507,110.82 预计无法收回 否
有限公司 财产保险应收款
上海翊志实业有限公司 保证金 261,156.96 预计无法收回 否
上海三信液压有限公司 保证金 247,000.00 预计无法收回 否
上海市华亭律师事务所 诉讼案件预付款 220,702.95 预计无法收回 否
20 万以下 10 户 470,114.46
合 计 1,706,085.19
4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 其他应收款金额前五名单位情况
与本公司 占其他应收款
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容
关系 总额的比例(%)
可口可乐装瓶商生产（东莞）有限公司 非关联方 5,529,589.93 1 年以内 8.56 代垫电费
莘庄海关 非关联方 4,076,541.10 1 年以内 6.31 保证金
内蒙古伊利实业集团股份有限公司 非关联方 2,994,267.00 1 年以内 4.64 代垫上架费
广东康富来药业有限公司 非关联方 2,001,068.00 1 年以内 3.10 押金保证金
圣元营养食品有限公司 非关联方 1,498,163.29 1 年以内 2.32 代垫上架费
合 计 16,099,629.32 24.93
(五) 预付款项
1、 预付款项按账龄列示
账龄 期末余额 期初余额
99
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 423,717,259.67 99.96 511,120,907.89 99.69
1至2年 166,957.93 0.04 1,556,924.61 0.30
2至3年 20,000.00 0.00 20,000.00 0.01
3 年以上
合计 423,904,217.60 100.00 512,697,832.50 100.00
2、 预付款项金额前五名单位情况
与本公司
单位名称 账面余额 时间 未结算原因
关系
赫斯基注塑系统中国有限公司 非关联方 20,268,466.48 一年以内 预付设备款
江阴兴宇新材料有限公司 非关联方 20,205,338.51 一年以内 预付材料采购款
江苏和丰制铁新材料科技有限公司 非关联方 16,718,184.26 一年以内 预付材料采购款
保信捷（上海）国际贸易有限公司 非关联方 14,203,682.37 一年以内 预付材料采购款
可口可乐（中国）采购中心 非关联方 14,121,018.57 一年以内 预付材料采购款
合计 85,516,690.19
3、 期末预付款项中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
(六) 存货
1、 存货分类
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 444,512,742.09 1,147,132.52 443,365,609.57 512,381,657.92 1,147,132.52 511,234,525.40
在途物资 11,202,754.63 11,202,754.63 25,798,948.11 25,798,948.11
周转材料 37,888,080.62 37,888,080.62 50,073,737.39 50,073,737.39
委托加工物资 207,451.44 207,451.44 73,285.83 73,285.83
在产品 74,809,748.08 24,985.83 74,784,762.25 101,941,002.75 24,985.83 101,916,016.92
库存商品 550,530,217.10 3,745,000.50 546,785,216.60 472,555,856.35 3,745,000.50 468,810,855.85
发出商品 28,391,722.86 28,391,722.86 41,135,819.71 41,135,819.71
开发成本 490,922,463.92 490,922,463.92 478,697,326.25 478,697,326.25
开发产品 234,947,330.30 234,947,330.30 234,947,330.30 234,947,330.30
合计 1,873,412,511.04 4,917,118.85 1,868,495,392.19 1,917,604,964.61 4,917,118.85 1,912,687,845.76
2、 存货跌价准备
本期减少额
存货种类 期初余额 本期增加额 期末余额
转回 转销
原材料 1,147,132.52 1,147,132.52
100
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
委托加工物资
在产品 24,985.83 24,985.83
库存商品 3,745,000.50 3,745,000.50
发出商品
合 计 4,917,118.85 4,917,118.85
3、 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 准备的原因 末余额的比例
在产品 价值回升
按存货 的成本 与可变
库存商品 价值回升
现净值孰低提取
4、 计入期末存货余额的借款费用资本化金额
存货项目 本期减少 本期确认资本化
期初余额 本期增加 期末余额
名称 本期转入存货额 其他减少 金额的资本化率
上海晶园 77,432,038.63 77,432,038.63
(七) 其他流动资产
项目 期末余额 期初余额
杭州紫太包装有限公司委托贷款 25,000,000.00 25,000,000.00
应收出口补贴退税 209,030.37
合计 25,000,000.00 25,209,030.37
(八) 可供出售金融资产
项 目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售权益工具 111,533,420.00 115,847,750.00
其中：上海威尔泰工业自动化股份有限公司 111,533,420.00 115,847,750.00
(九) 长期股权投资
1、 长期股权投资分类如下
项目 期末余额 期初余额
合营企业 88,102,349.46 65,269,854.15
联营企业 216,787,734.55 212,918,899.06
其他股权投资 723,710,000.00 453,710,000.00
小计 1,028,600,084.01 731,898,753.21
减：减值准备
101
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 1,028,600,084.01 731,898,753.21
102
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
2、 合营企业、联营企业相关信息
（金额单位：人民币元）
本企业持 本企业在被投资单位
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
股比例(%) 表决权比例(%)
一、合营企业
郑州紫太包装有限公司 50.00 50.00 18,174,375.21 2,261,819.78 15,912,555.43 5,170,880.72 1,044,555.43
杭州紫太包装有限公司 50.00 50.00 50,472,464.13 35,577,374.32 14,895,089.81 11,088,452.29 1,523,142.34
武汉紫江统一企业有限公司 50.00 50.00 167,697,901.84 23,894,989.13 143,802,912.71 92,753,902.04 11,584,292.85
二、联营企业
上海 DIC 油墨有限公司 35.00 35.00 295,379,564.64 112,331,700.17 183,047,864.47 221,372,299.21 14,855,265.63
上海利士包装有限公司 45.00 45.00 158,257,506.36 15,900,014.69 142,357,491.67 68,935,437.16 3,388,080.48
天津利士包装有限公司 20.45 20.45 79,900,623.87 16,331,410.24 63,569,213.63 53,796,514.21 2,281,339.92
上海紫都置业发展有限公司 35.00 35.00 665,545,809.26 336,486,961.50 329,058,847.76 4,054,911.00 1,728,310.48
上海阳光大酒店有限公司 49.00 49.00 86,917,757.63 33,822,865.61 53,094,892.02 14,599,157.00 942,986.99
3、 长期股权投资明细情况
其中：联营及合营 在被投资 在被投资 在被投资单位持股
核算 减值 本期计提减
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 本期现金红利
方法 准备 值准备
变动中享有的份额 比例(%) 权比例(%) 不一致的说明
郑州紫太包装有限公司 权益法 7,434,000.00 8,177,400.00 -221,222.29 7,956,177.71 50.00 50.00 743,400.00
杭州紫太包装有限公司 权益法 6,254,143.00 7,483,144.22 761,571.17 8,244,715.39 50.00 50.00
103
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：联营及合营 在被投资 在被投资 在被投资单位持股
核算 减值 本期计提减
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 本期现金红利
方法 准备 值准备
变动中享有的份额 比例(%) 权比例(%) 不一致的说明
武汉紫江统一企业有限公司 权益法 66,000,000.00 49,609,309.93 22,292,146.43 71,901,456.36 50.00 50.00
上海 DIC 油墨有限公司 权益法 29,623,883.80 61,963,720.86 810,692.97 62,774,413.83 35.00 35.00 4,388,650.00
上海利士包装有限公司 权益法 48,099,860.00 67,065,050.86 1,524,636.21 68,589,687.07 45.00 45.00
天津利士包装有限公司 权益法 8,760,400.00 12,533,370.18 466,534.01 12,999,904.19 20.45 20.45
上海紫都置业发展有限公司 权益法 40,174,231.13 45,802,323.70 604,908.67 46,407,232.37 35.00 35.00
上海阳光大酒店有限公司 权益法 106,613,004.68 25,554,433.46 462,063.63 26,016,497.09 49.00 49.00
权益法小计 278,188,753.21 26,701,330.80 304,890,084.01
上海数讯信息技术有限公司 成本法 15,260,000.00 15,260,000.00 15,260,000.00 13.72 13.72
上海紫竹高新区（集团）有限
成本法 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 4.75 4.75
公司
产权交易所席位费 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00
上海阅览海科技有限公司 成本法 250,000.00 250,000.00 250,000.00 5.00 5.00
上海紫晨投资有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 20.00 20.00
上海旭鑫投资企业(有限合伙) 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 19.72 19.72
上海紫竹半岛地产有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 0.25 0.25
中航民用航空电子有限公司 成本法 540,000,000.00 270,000,000.00 270,000,000.00 540,000,000.00 15.00 15.00
上海紫晨股权投资中心（有限
成本法 45,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00 20.00 20.00
合伙）
104
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：联营及合营 在被投资 在被投资 在被投资单位持股
核算 减值 本期计提减
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 企业其他综合收益 期末余额 单位持股 单位表决 比例与表决权比例 本期现金红利
方法 准备 值准备
变动中享有的份额 比例(%) 权比例(%) 不一致的说明
成本法小计 453,710,000.00 270,000,000.00 723,710,000.00
合计 731,898,753.21 296,701,330.80 1,028,600,084.01
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(十) 投资性房地产
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1．账面原值合计 292,745,873.05 292,745,873.05
（1）房屋、建筑物 202,663,064.28 202,663,064.28
（2）土地使用权 90,082,808.77 90,082,808.77
2．累计折旧和累计摊销合计 82,813,377.82 3,983,396.34 86,796,774.16
（1）房屋、建筑物 59,917,331.19 2,857,361.22 62,774,692.41
（2）土地使用权 22,896,046.63 1,126,035.12 24,022,081.75
3．投资性房地产净值合计 209,932,495.23 3,983,396.34 205,949,098.89
（1）房屋、建筑物 142,745,733.09 2,857,361.22 139,888,371.87
（2）土地使用权 67,186,762.14 1,126,035.12 66,060,727.02
4．投资性房地产减值准备累计
金额合计
（1）房屋、建筑物
（2）土地使用权
5．投资性房地产账面价值合计 209,932,495.23 3,983,396.34 205,949,098.89
（1）房屋、建筑物 142,745,733.09 2,857,361.22 139,888,371.87
（2）土地使用权 67,186,762.14 1,126,035.12 66,060,727.02
期末用于抵押或担保的投资性房地产账面原值为 292,745,873.05 元，详见附注九。
本期投资性房地产计提折旧和摊销金额为 3,983,396.34 元。
(十一) 固定资产
1、 固定资产情况
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、账面原值合计： 7,995,087,885.74 166,357,490.77 116,215,215.26 8,045,230,161.25
其中：房屋及建筑物 2,032,936,702.65 8,960,955.82 656,728.63 2,041,240,929.84
机器设备 5,524,867,340.25 143,010,750.14 108,189,949.08 5,559,688,141.31
运输工具 101,911,985.57 2,870,031.21 5,227,163.06 99,554,853.72
电子设备 241,218,410.80 7,003,774.40 2,115,480.82 246,106,704.38
固定资产装修 6,778,571.38 6,778,571.38
其他 87,374,875.09 4,511,979.20 25,893.67 91,860,960.62
本期新增 本期计提
二、累计折旧合计： 3,746,722,174.07 677,537.71 246,123,743.78 47,981,898.17 3,945,541,557.39
其中：房屋及建筑物 583,677,756.59 44,115,573.86 190,369.65 627,602,960.80
106
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
机器设备 2,919,323,372.15 628,594.96 170,521,936.08 42,503,798.33 3,047,970,104.86
运输工具 59,127,887.97 47,418.21 5,248,938.84 3,878,540.76 60,545,704.26
电子设备 129,878,062.08 1,524.54 23,365,988.10 1,393,658.96 151,851,915.76
固定资产装修 4,621,598.70 4,231.98 4,625,830.68
其他 50,093,496.58 2,867,074.92 15,530.47 52,945,041.03
三、固定资产账面净值合计 4,248,365,711.67 165,679,953.06 314,357,060.87 4,099,688,603.86
其中：房屋及建筑物 1,449,258,946.06 8,960,955.82 44,581,932.84 1,413,637,969.04
机器设备 2,605,543,968.10 142,382,155.18 236,208,086.83 2,511,718,036.45
运输工具 42,784,097.60 2,822,613.00 6,597,561.14 39,009,149.46
电子设备 111,340,348.72 7,002,249.86 24,087,809.96 94,254,788.62
固定资产装修 2,156,972.68 4,231.98 2,152,740.70
其他 37,281,378.51 4,511,979.20 2,877,438.12 38,915,919.59
四、减值准备合计 87,714,674.96 87,714,674.96
其中：房屋及建筑物 13,195,746.80 13,195,746.80
机器设备 74,518,928.16 74,518,928.16
运输工具
电子设备
固定资产装修
其他
五、固定资产账面价值合计 4,160,651,036.71 4,011,973,928.90
其中：房屋及建筑物 1,436,063,199.26 1,400,442,222.24
机器设备 2,531,025,039.94 2,437,199,108.29
运输工具 42,784,097.60 39,009,149.46
电子设备 111,340,348.72 94,254,788.62
固定资产装修 2,156,972.68 2,152,740.70
其他 37,281,378.51 38,915,919.59
本期折旧额 246,123,743.78 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为 122,060,208.76 元。
由 非 同 一 控 制 下 企 业 合 并 增 加 的 固 定 资 产 原 值 为 1,229,494.25 元 ， 累 计 折 旧
677,537.71 元。
期末用于抵押或担保的固定资产账面原值为 503,265,706.27 元，详见附注九。
2、 期末未办妥产权证书的固定资产情况
107
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项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 预计办结产权证书时间
南京紫泉饮料房
33,245,838.90 办理中 2012 年 12 月
屋及建筑物
(十二) 在建工程
1、 在建工程情况
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 288,460,279.56 288,460,279.56 194,230,246.71 194,230,246.71
108
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2、 重大在建工程项目变动情况
工程进度 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 资金来源 期末余额
（%） 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
成都包装待安装设备 148,376.07 90.00 自筹 148,376.07
成都饮料土建工程 1,184,895.26 3,544,860.00 2,679,996.03 80.00 自筹 2,049,759.23
广东标签待安装设备 1,715,457.02 5,947,934.88 6,024,549.14 90.00 自筹 1,638,842.76
广东紫泉待安装设备 449,200.49 2,259,695.44 2,708,895.93 自筹 -
杭州紫江待安装设备 5,255,637.80 218,137.05 5,473,774.85 自筹 -
合肥包装厂房改造工程 800,000.00 4,105.00 80.00 自筹 804,105.00
昆明紫江待安装设备 260,341.87 3,403,565.81 90.00 自筹 3,663,907.68
南京饮料热灌装设备 1,113,940.83 16,700.00 90.00 自筹 1,097,240.83
南京饮料设备改造工程 1,058,747.53 4,199,586.62 1,767,748.00 80.00 自筹 3,490,586.15
宁波饮料节能改造安装工程 35,000.00 90.00 自筹 35,000.00
宁波饮料待安装设备 196,528.09 80.00 自筹 196,528.09
瓶胚中心待安装设备 38,235,156.56 3,570,341.47 21,081,950.62 236,401.70 70.00 自筹 20,487,145.71
109
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
工程进度 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 资金来源 期末余额
（%） 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
上海饮料待安装设备 1,177,716.05 1,522,072.27 1,228,379.29 70.00 自筹 1,471,409.03
上海紫泉包装待安装设备 5,346,427.34 11,798,541.50 15,141,536.00 85.00 自筹 2,003,432.84
上海紫日待安装设备 45,298,941.07 21,576,109.49 80.00 自筹 66,875,050.56
沈阳包装待安装工程 353,817.58 305,262.87 390,399.26 80.00 自筹 268,681.19
沈阳包装待安装设备 184,267.73 322,560.00 80.00 自筹 506,827.73
沈阳紫泉待安装设备 2,030,135.12 2,366,024.71 1,917,440.00 90.00 自筹 2,478,719.83
沈阳紫泉综合楼改造工程 2,719,501.57 2,114,810.79 85.00 自筹 4,834,312.36
沈阳紫日待安装设备 20,281,192.51 20,281,192.51 自筹 -
沈阳紫日土建工程 562,996.86 66,033.00 629,029.86 自筹 -
四川紫日厂房改造工程 8,095,060.55 4,340,228.45 138,717.95 80.00 自筹 12,296,571.05
四川紫日待安装设备 17,836,195.60 3,565,512.87 19,765,572.65 80.00 自筹 1,636,135.82
特种瓶业待安装工程 2,964,289.07 2,322,601.03 793,594.04 70.00 自筹 4,493,296.06
特种瓶业机器设备 3,209,827.65 100,000.00 3,309,827.65 自筹 -
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工程进度 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 资金来源 期末余额
（%） 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
天津实发待安装设备 79,350.23 776,128.65 70.00 自筹 855,478.88
武汉企业设备改造工程 631,058.94 659,815.20 161,470.20 80.00 自筹 1,129,403.94
武汉紫海待安装工程 30,000.00 1,616,110.23 1,630,110.23 90.00 自筹 16,000.00
伊城科技待安装设备 452,866.40 30.00 自筹 452,866.40
重庆紫泉待安装设备 1,715,437.03 1,715,437.03 自筹 -
紫丹食品待安装设备 14,309,425.20 22,433,824.02 3,839,110.94 80.00 自筹 32,904,138.28
紫丹印务机器设备 2,491,077.26 2,463,298.73 2,368,720.00 90.00 自筹 2,585,655.99
紫丹印务污水站改建工程 744,390.00 581,775.50 910,537.00 95.00 自筹 415,628.50
紫东薄膜设备改造工程 1,192,511.08 7,203,002.41 3,045,262.08 50.00 自筹 5,350,251.41
紫东化工设备改造工程 2,271,019.00 38,251,191.41 90.00 自筹 40,522,210.41
紫江彩印待安装设备 19,095,661.94 15,818,436.50 75.00 自筹 34,914,098.44
紫江喷铝待安装设备 612,397.44 3,079,760.89 1,477,916.10 65.00 自筹 2,214,242.23
紫江喷铝土建改造工程 1,860,000.00 1,523,850.00 65.00 自筹 3,383,850.00
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工程进度 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
工程项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 资金来源 期末余额
（%） 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
紫泉标签待安装设备 5,891,323.17 5,974,691.19 3,258,716.33 80.00 自筹 8,607,298.03
紫江新材料厂房改造工程 2,627,550.40 2,917,000.00 90.00 自筹 5,544,550.40
紫江新材料新设备改造工程 35,000.00 15,505,892.73 90.00 自筹 15,540,892.73
广州紫江包装设备安装 303,625.07 25,318.85 303,625.07 80.00 自筹 25,318.85
紫华企业待安装设备 1,963,927.91 50.00 自筹 1,963,927.91
武汉包装待安装设备 1,016,719.17 80.00 自筹 1,016,719.17
江苏容器待安装设备 541,820.00 70.00 自筹 541,820.00
合 计 194,230,246.71 216,526,643.31 122,060,208.76 236,401.70 288,460,279.56
注：本报告期在建工程其他减少 236,401.70 元，其中：可抵扣进项税额 236,401.70 元。
112
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(十三) 无形资产
无形资产情况
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、账面原值合计 301,178,166.29 2,030,732.58 303,208,898.87
(1).土地使用权 293,825,792.87 3,161.68 293,828,954.55
(2).软件 7,352,373.42 2,027,570.90 9,379,944.32
2、累计摊销合计 57,140,672.79 4,013,671.27 61,154,344.06
(1).土地使用权 52,043,845.61 3,465,335.14 55,509,180.75
(2).软件 5,096,827.18 548,336.13 5,645,163.31
3、无形资产账面净值合计 244,037,493.50 2,030,732.58 4,013,671.27 242,054,554.81
(1).土地使用权 241,781,947.26 3,161.68 3,465,335.14 238,319,773.80
(2).软件 2,255,546.24 2,027,570.90 548,336.13 3,734,781.01
4、减值准备合计
(1).土地使用权
(2).软件
5、无形资产账面价值合计 244,037,493.50 2,030,732.58 4,013,671.27 242,054,554.81
(1).土地使用权 241,781,947.26 3,161.68 3,465,335.14 238,319,773.80
(2).软件 2,255,546.24 2,027,570.90 548,336.13 3,734,781.01
本期摊销额 4,013,671.27 元。
期末用于抵押或担保的无形资产账面原值为 75,781,754.43 元，详见附注九。
(十四) 商誉
商誉账面价值
被投资单位名称 期初余额 期初减值准备 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
上海紫江创业投资有限公司 532,553.98 532,553.98
郑州紫江包装有限公司 405,018.77 405,018.77
上海紫江新材料科技有限公司 303,525.03 303,525.03 303,525.03 303,525.03
杭州紫江包装有限公司 8,250,548.71 8,250,548.71
上海紫江彩印包装有限公司 52,561,164.54 52,561,164.54
杭州明君食品有限公司 26,181.14 26,181.14
嘉兴市优博贸易有限公司 1,132,535.27 1,132,535.27
宁波市鄞州兴顺食品有限公司 1,942,866.80 1,942,866.80 1,942,866.80 1,942,866.80
苏州淳润商贸有限公司 146,376.67 146,376.67
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被投资单位名称 期初余额 期初减值准备 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
扬州富润达食品有限公司 4,286,406.99 4,286,406.99
台州市联合食品有限公司 2,463,238.33 2,463,238.33
杭州荣盛食品有限公司 11,172,587.37 11,172,587.37
杭州市农工商有限公司 10,193,559.01 10,193,559.01
无锡真旺食品有限公司 1,605,944.84 1,605,944.84
慈溪宝盈乐贸易有限公司 70,546.53 70,546.53
盐城市紫城食品商贸有限公司 65,122.62 65,122.62
衢州市好利食品有限公司 22,681,037.40 22,681,037.40
合 计 95,022,507.45 2,246,391.83 22,816,706.55 117,839,214.00 2,246,391.83
对于金额较大的非同一控制下企业合并形成的商誉说明：
1、 嘉兴市优博贸易有限公司的商誉形成说明
（1） 商誉的计算过程。
本公司于 2010 年支付人民币 380,000.00 元作为合并成本购买了嘉兴市优
博贸易有限公司 100.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资
产、负债公允价值的差额人民币 1,132,535.27 元，确认为嘉兴市优博贸易
有限公司相关的商誉。
（2） 商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减
值测试，未发现商誉存在减值。
2、 宁波市鄞州兴顺食品有限公司的商誉形成说明
（1） 商誉的计算过程。
本公司于 2010 年支付人民币 380,000.00 元作为合并成本购买了宁波市鄞州兴顺食品
有限公司 100.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值
的差额人民币 1,942,866.80 元，确认为宁波市鄞州兴顺食品有限公司相关的商誉。
（2） 商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，由
于宁波市鄞州兴顺食品有限公司持续亏损，经减值测试，确认商誉减值
1,942,866.80 元。
3、 扬州富润达食品有限公司的商誉形成说明
（1） 商誉的计算过程。
本公司于 2010 年支付人民币 3,306,000.00 元作为合并成本购买了扬州富
润达食品有限公司 95.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资
产、负债公允价值的差额人民币 4,286,406.99 元，确认为扬州富润达食品
有限公司相关的商誉。
114
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
（2） 商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经
减值测试，未发现商誉存在减值。
4、 台州市联合食品有限公司的商誉形成说明
（1） 商誉的计算过程。
本公司于 2011 年支付人民币 50.00 万元作为合并成本购买了台州市联合食品有限
公司 100.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差
额人民币 2,463,238.33 元，确认为台州市联合食品有限公司相关的商誉。
（2） 商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测
试，未发现商誉存在减值。
5、 杭州荣盛食品有限公司的商誉形成说明
（1） 商誉的计算过程。
本公司于 2011 年支付人民币 14,000,000.00 元作为合并成本购买了杭州荣盛食
品有限公司 80.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允
价值的差额人民币 11,172,587.37 元，确认为杭州荣盛食品有限公司相关的商誉。
（2） 商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测
试，未发现商誉存在减值。
6、 杭州市农工商有限公司的商誉形成说明
（1） 商誉的计算过程。
本公司于 2011 年支付人民币 15,680,000.00 元作为合并成本购买了杭州市农工
商有限公司 100.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公
允价值的差额人民币 10,193,559.01 元，确认为杭州市农工商有限公司相关的商
誉。
（2） 商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测
试，未发现商誉存在减值。
7、 无锡真旺食品有限公司的商誉形成说明
（1） 商誉的计算过程。
本公司于 2011 年支付人民币 2,500,000.00 元作为合并成本购买了无锡真旺食品有限
公司 100.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的差
额人民币 1,605,944.84 元，确认为无锡真旺食品有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
试，未发现商誉存在减值。
8、 杭州紫江包装有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程。
本公司于 2008 年支付人民币 24,999,999.99 元购买了杭州紫江包装有限公司 25.00%
的权益，实现非同一控制下企业合并，本次交易对价超过按比例获得的可辨认资产、
负债公允价值的差额人民币 8,250,548.71 元，确认为杭州紫江包装有限公司相关的
商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测
试，未发现商誉存在减值。
9、 上海紫江彩印包装有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程。
本公司于 2010 年支付人民币 209,000,000.00 元作为合并成本购买了上海紫江彩印包
装有限公司 52.50%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值
的差额人民币 52,561,164.54 元，确认为上海紫江彩印包装有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测
试，未发现商誉存在减值。
10、 衢州市好利食品有限公司的商誉形成说明
（1）商誉的计算过程。
本公司于 2012 年支付人民币 23,330,000.00 元作为合并成本购买了衢州市好利食品
有限公司 80.00%的权益。合并成本超过按比例获得的可辨认资产、负债公允价值的
差额人民币 22,681,037.40 元，确认为衢州市好利食品有限公司相关的商誉。
（2）商誉减值测试的方法
商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测
试，未发现商誉存在减值。
(十五) 长期待摊费用
其他 其他减少
项目 期初余额 本期增加 本期摊销 期末余额
减少 的原因
银行贷款安排费 9,179,215.59 2,782,829.47 6,396,386.12
厂房装修费 6,828,100.09 495,270.00 732,050.73 6,591,319.36
租入固定资产改良支出 3,118,504.76 86,611.00 524,421.98 2,680,693.78
供电贴费
广播及弱电 36,074.72 19,676.88 16,397.84
绿化费 56,832.97 31,000.02 25,832.95
光纤租用费 153,290.34 41,806.44 111,483.90
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电力增容费 407,983.67 99,933.30 308,050.37
可乐车间连线相关费用 569,423.71 816,945.21 264,935.85 1,121,433.07
电力改造 6,880,521.33 318,612.46 6,561,908.87
SCMC 项目 1,462,970.00 148,746.69 1,314,223.31
无菌线工程 4,202,532.84 470,500.03 3,732,032.81
变电分摊费 458,951.94 39,051.72 419,900.22
合计 33,354,401.96 1,398,826.21 5,473,565.57 29,279,662.60
(十六) 递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
（1） 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
资产减值准备 1,802,769.20 1,759,732.78
可抵扣亏损 1,859,420.01 1,859,420.01
固定资产调拨内部未实现利润抵消 177,677.93 199,287.41
内部交易未实现利润抵消 1,240,219.87 1,713,476.14
无形资产调拨内部未实现利润抵消 494,890.37 489,887.28
应付未付职工薪酬等引起的可抵扣差异 5,924,314.19 5,924,314.19
小 计 11,499,291.57 11,946,117.81
递延所得税负债：
固定资产价值调整 8,953,156.60 8,953,156.60
长期投资负商誉 61,687.10 61,687.10
可供出售金融资产公允价值变动 13,270,000.00 13,917,149.50
其他方式形成的贷差合并时计入未分配利润 98,753.63 98,753.63
无形资产调拨内部未实现利润抵消 103,343.79 103,343.79
小计 22,486,941.12 23,134,090.62
(十七) 资产减值准备
本期减少
项 目 期初余额 本期增加 期末余额
转 回 转 销
坏账准备 5,082,823.24 908,822.70 1,708,110.58 4,283,535.36
存货跌价准备 4,917,118.85 4,917,118.85
固定资产减值准备 87,714,674.96 87,714,674.96
商誉减值准备 2,246,391.83 2,246,391.83
合计 99,961,008.88 908,822.70 1,708,110.58 99,161,721.00
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(十八) 短期借款
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 35,000,000.00 27,000,000.00
保证借款 730,936,330.66 780,246,676.40
信用借款 1,214,355,576.06 1,170,973,473.15
合计 1,980,291,906.72 1,978,220,149.55
抵押情况详见附注九
(十九) 应付票据
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 66,335,503.88 330,814,473.13
商业承兑汇票 71,330,576.76 106,500,489.18
合计 137,666,080.64 437,314,962.31
(二十) 应付账款
1、 应付账款明细如下：
期末余额 期初余额
601,236,472.02 553,285,682.46
2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中欠关联方情况：
单位名称 期末余额 期初余额
上海 DIC 油墨有限公司 8,115,990.37 8,914,397.97
武汉紫江统一企业有限公司 24,445,287.46
(二十一)预收款项
1、 预收款项情况：
期末余额 期初余额
123,800,656.82 151,438,530.17
2、 期末数中无预收持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、 期末数中无预收关联方款项。
(二十二) 应付职工薪酬
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
（1）工资、奖金、津贴和补贴 60,009,032.54 223,336,632.83 270,454,662.46 12,891,002.91
（2）职工福利费 3,443,525.85 3,443,525.85
（3）社会保险费 1,744,809.30 48,455,545.70 47,952,405.87 2,247,949.13
（4）住房公积金 348,374.89 8,033,840.20 8,032,529.94 349,685.15
（5）辞退福利 18,393.36 799,871.67 799,871.67 18,393.36
（6）其他 4,016,474.47 3,221,394.58 3,662,760.19 3,575,108.86
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
合计 66,137,084.56 287,290,810.83 334,345,755.98 19,082,139.41
期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的金额。
(二十三)应交税费
税费项目 期末余额 期初余额
增值税 603,283.42 -37,223,590.95
消费税 -23,457.48 -46,303.53
营业税 567,400.57 2,928,529.02
企业所得税 15,948,770.05 3,019,578.62
个人所得税 1,964,701.61 105,245.36
城市维护建设税 1,718,090.02 848,554.49
房产税 396,997.21 1,267,612.50
土地增值税 21,313,800.00 23,471,200.00
教育费附加 551,108.28 759,095.25
河道管理费 206,663.70 122,948.63
土地使用税 829,219.68 15,475.80
印花税 15,441.01 31,963.77
其他 156,407.23 255,515.30
合计 44,248,425.30 -4,444,175.74
(二十四) 应付利息
项 目 期末余额 期初余额
企业债券利息 31,084,931.51 668,493.15
借款应付利息 9,992,743.83 12,274,462.88
合 计 41,077,675.34 12,942,956.03
(二十五) 应付股利
单位名称 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因
武汉饮料二厂 1,635,854.87 1,075,725.74
华达企业投资(香港)有限公司 16,243,422.69 394.56
日本东棉株式会社 411.72 411.72 尾差
日本三菱重工业株式会社 137.24 137.24 尾差
新上海国际（集团）有限公司 656,949.19 0.03
伊达控股(香港)有限公司 5,952,361.43 33,724.89
陆雅定 186,777.97 186,777.97
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单位名称 期末余额 期初余额 超过一年未支付原因
杭州合众工业有限公司 1,984,112.09
合计 26,660,027.20 1,297,172.15
(二十六)其他应付款
1、 其他应付款情况：
期末余额 期初余额
142,056,072.65 114,620,278.76
2、 期末数中无欠持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位款项。
3、期末数中欠关联方情况
单位名称 期末余额 期初余额
上海紫都置业发展有限公司 14,726,030.00 2,226,030.00
天津利士包装有限公司 28,133.47
合 计 14,726,030.00 2,254,163.47
4、 金额较大的其他应付款
单位名称 期末余额 性质或内容
上海德诺运输有限公司 4,968,342.01 运费
上海广多发工贸有限公司 1,200,000.00 押金保证金
嘉善亚商包装材料有限公司 1,080,000.00 押金保证金
成都电业局 875,437.27 电费
沈阳威旺运输有限公司 873,097.30 运费
(二十七)一年内到期的非流动负债
1、 一年内到期的非流动负债明细
项 目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 818,711,460.05 701,007,710.00
2、 一年内到期的长期借款
（1）一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
质押借款 15,000,000.00 15,000,000.00
抵押借款 15,000,000.00 30,000,000.00
保证借款 327,644,471.29 199,318,469.92
信用借款 461,066,988.76 456,689,240.08
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合计 818,711,460.05 701,007,710.00
抵押质押情况详见附注九
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（2）金额较大的一年内到期的长期借款：
期末余额 期初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
6000 万美元授信银团借款
2010 年 4 月 7 日 2013 年 4 月 7 日 美元 1.95-2.11 39,800,000.00 251,731,020.00 39,800,000.00 250,775,820.00
（注 1）
10,000 万美元授信银团借
2011 年 9 月 9 日 2014 年 9 月 9 日 美元 4.7755-4.7997 16,666,666.68 105,415,000.08
款（注 2）
农业银行上海市闵行支行 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 12 日 人民币 5.985 40,000,000.00 40,000,000.00
厦门国际银行上海分行 2010 年 10 月 19 日 2012 年 10 月 19 日 人民币 5.985 40,000,000.00 40,000,000.00
农业银行上海市闵行支行 2009 年 11 月 13 日 2012 年 11 月 2 日 人民币 5.985 35,000,000.00 35,000,000.00
合 计 472,146,020.08 365,775,820.00
注 1：2010 年 4 月 7 日公司与东方汇理银行（中国）有限公司上海分行、渣打银行（中国）有限公司上海分行、上海银行股份有限公司、大新银
行（中国）有限公司上海分行、三井住友银行（中国）有限公司 5 家银行签订了金额为 6,000 万美元授信贷款协议，该贷款授信期间为 2010 年 4
月 7 日至 2013 年 4 月 7 日。并约定于 2012 年 1 月 7 日起，按当日未偿付的贷款额，每 3 个月分六次偿还贷款。
注 2：2011 年 9 月 9 日公司与澳大利亚和新西兰银行（中国）有限公司上海分行、东方汇理银行（中国）有限公司上海分行、荷兰合作银行有限
公司上海分行、汇丰银行（中国）有限公司上海分行、渣打银行（中国）有限公司上海分行、三井住友银行（中国）有限公司、国泰世华商业银
行股份有限公司上海分行、台湾土地银行股份有限公司上海分行 8 家银行签订了金额为 10,000 万美元授信贷款协议，该贷款授信期间为 2011 年
9 月 9 日至 2014 年 9 月 9 日。并约定于 2013 年 6 月 9 日起，按当日未偿付的贷款额，每 3 个月分六次偿还贷款。
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(二十八) 其他流动负债
项目 期末余额 期初余额
短期融资券 200,000,000.00
短期融资券应付利息 2,945,424.66
递延收益-市级高新技术企业补贴 112,441.63 118,786.33
递延收益-企业员工和谐奖 25,000.00 25,000.00
合计 203,082,866.29 143,786.33
(二十九)长期借款
1、 长期借款分类
借款类别 期末余额 期初余额
质押借款 70,000,000.00 70,000,000.00
保证借款 435,850,820.06 404,493,467.47
信用借款 425,496,599.07 416,475,990.96
合计 931,347,419.13 890,969,458.43
抵押质押情况详见附注九。
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2、 金额前五名的长期借款
期末余额 期初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率(%)
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
10,000 万美元授信银团借
2011 年 9 月 9 日 2014 年 9 月 9 日 美元 4.7755-4.7997 83,333,333.32 527,074,999.92 45,149,161.06 284,480,348.92
款（注）
中国银行上海市闵行支行 2012 年 4 月 20 日 2015 年 4 月 20 日 人民币 6.65 50,000,000.00
交通银行闵行支行 2011 年 8 月 10 日 2014 年 8 月 5 日 人民币 6.65 48,000,000.00 48,000,000.00
农业银行上海市闵行支行 2011 年 1 月 24 日 2014 年 1 月 23 日 人民币 5.985 40,000,000.00 40,000,000.00
农业银行上海市闵行支行 2011 年 2 月 10 日 2014 年 2 月 9 日 人民币 5.985 40,000,000.00 40,000,000.00
合 计 705,074,999.92 412,480,348.92
长期借款说明
注：2011 年 9 月 9 日公司与澳大利亚和新西兰银行（中国）有限公司上海分行、东方汇理银行（中国）有限公司上海分行、荷兰合作银行有限公
司上海分行、汇丰银行（中国）有限公司上海分行、渣打银行（中国）有限公司上海分行、三井住友银行（中国）有限公司、国泰世华商业银行
股份有限公司上海分行、台湾土地银行股份有限公司上海分行 8 家银行签订了金额为 10,000 万美元授信贷款协议，该贷款授信期间为 2011 年 9
月 9 日至 2014 年 9 月 9 日。并约定于 2013 年 6 月 9 日起，按当日未偿付的贷款额，每 3 个月分六次偿还贷款。
(三十) 应付债券
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初应付利息 本期应计利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额
09 紫江债 100.00 2009 年 12 月 28 日 8年 1,000,000,000.00 668,493.15 30,416,438.36 31,084,931.51 994,028,027.07
应付债券说明：根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕908 号文，经核准可向社会公开发行面值不超过 100,000 万元公司债券。公司于
2010 年 1 月 4 日发行 10 亿元公司债券完毕，发行利率 6.1％，期限 8 年，附第 5 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。本次公司
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债券由同受实际控制人控制关联方上海紫竹高新区（集团）有限公司提供担保。根据实际利率法确认 2012 年 6 月末利息费用调整余额为 5,971,972.93
元。
(三十一) 其他非流动负债
项目 期末余额 期初余额
节能改造项目专项拨款 5,344,075.22 3,594,075.22
上海市 2009 年重点技术改造项目 2,321,831.68 3,426,818.84
PET 生产综合节能项目专项资金 405,000.00 405,000.00
包装行业高新技术研发资金 650,000.00 650,000.00
合计 8,720,906.90 8,075,894.06
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(三十二)股本
本期变动增（+）减（－）
项目 期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合计
2．无限售条件流通股份
(1). 人民币普通股 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
(2). 境内上市的外资股
(3). 境外上市的外资股
(4). 其他
无限售条件流通股份合计 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
合计 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
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(三十三) 资本公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 782,813,788.13 782,813,788.13
（2）同一控制下企业合并的影响 -329,896,652.93 -329,896,652.93
（3） 收购少数股东股权的影响 -46,754,624.61 -46,754,624.61
（4）其他 -1,681,986.33 -1,681,986.33
小计 404,480,524.26 404,480,524.26
2.其他资本公积
（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 9,999,814.46 9,999,814.46
（2）可供出售金融资产公允价值变动产生的利得
78,863,847.18 3,667,180.50 75,196,666.68
或损失（注 1）
（3）对子公司单方面增资，投资比例变动对享有
-695,435.81 -695,435.81
净资产份额的影响
小计 88,168,225.83 3,667,180.50 84,501,045.33
合计 492,648,750.09 3,667,180.50 488,981,569.59
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资本公积的说明：
注 1：可供出售金融资产公允价值变动产生的利得或损失
1、本期减少说明:
期末可供出售的金融资产公允价值变动金额为 3,667,180.50 元，其中归属于母公司的
资本公积 3,667,180.50 元。
(三十四) 盈余公积
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 352,245,230.19 352,245,230.19
(三十五) 未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
期初未分配利润 1,473,963,588.85
加：本期归属于母公司所有者的净利润 168,818,003.24
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取储备基金
提取企业发展基金
提取职工奖福基金
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 1,642,781,592.09
(三十六)营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 3,935,953,906.05 4,064,654,057.21
其他业务收入 70,285,603.26 33,245,756.49
营业成本 3,249,825,369.39 3,234,720,175.28
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上年同期金额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）工 业 3,114,945,998.65 2,459,298,113.73 3,361,031,881.42 2,589,441,249.45
（2）商 业 781,739,767.41 729,127,417.49 637,600,435.53 603,699,853.77
（3）房地产业 - - 47,698,422.00 17,915,003.96
（4）运输业 5,465,640.90 4,256,222.26 3,687,399.54 2,386,936.40
（5）旅游饮食服务业 33,802,499.09 23,619,149.43 14,635,918.72 5,869,191.85
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合 计 3,935,953,906.05 3,216,300,902.91 4,064,654,057.21 3,219,312,235.43
3、 主营业务（分产品）
本期金额 上年同期金额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
PET 瓶及瓶坯 1,019,738,588.91 774,900,367.59 1,189,857,350.54 827,492,860.26
皇冠盖及标签 604,995,991.02 496,389,810.24 587,976,552.31 479,890,336.16
喷铝纸及纸板 138,049,737.00 114,042,923.81 118,755,927.43 99,730,174.87
薄膜 231,744,659.59 216,919,836.97 377,620,613.54 320,787,463.09
塑料防盗盖 272,580,434.48 191,918,314.48 239,968,702.05 169,542,300.14
彩色纸包装印刷 570,402,618.86 440,674,045.41 577,095,042.98 481,201,308.60
OEM 饮料 252,566,544.06 198,801,203.45 265,890,531.38 207,009,130.57
房地产开发 - - 47,698,422.00 17,915,003.96
其他 845,875,332.13 782,654,400.96 659,790,914.98 615,743,657.78
合 计 3,935,953,906.05 3,216,300,902.91 4,064,654,057.21 3,219,312,235.43
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上年同期金额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 3,724,891,537.05 3,194,647,695.16 3,965,830,971.53 3,336,253,838.73
华南地区 259,297,909.10 228,219,428.99 239,817,215.27 217,996,257.73
华北地区 199,587,045.12 169,217,339.14 263,423,528.89 221,870,817.23
华中地区 194,155,524.79 161,682,929.12 217,382,618.15 178,096,845.14
西南地区 187,808,407.11 142,265,517.78 194,839,145.79 154,372,724.26
东北地区 353,480,879.41 301,902,406.05 468,754,815.55 389,284,271.21
公司 内 各 业 务
983,267,396.53 981,634,413.33 1,285,394,237.97 1,278,562,518.87
分部相互抵销
合 计 3,935,953,906.05 3,216,300,902.91 4,064,654,057.21 3,219,312,235.43
5、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
可口可乐装瓶商生产（东莞）有限公司 116,512,672.36 2.91
广州统一企业有限公司 109,416,593.11 2.73
联合利华股份有限公司 83,232,736.70 2.08
上海百事可乐饮料有限公司 82,160,585.17 2.05
济南百事可乐饮料有限公司 78,821,491.01 1.97
合 计 470,144,078.35 11.74
129
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(三十七) 营业税金及附加
项目 本期金额 上年同期金额 计缴标准
营业税 1,999,674.93 4,314,600.00 5.00%
城市维护建设税 7,429,816.48 5,352,719.89 1.00%-7.00%
教育费附加 5,401,939.71 4,273,072.70 3.00%
超率累进税率、按收入
土地增值税 217,894.60 2,564,591.37
的 5%预缴
水利基金 90,069.53 42,248.88 0.10%
合计 15,139,395.25 16,547,232.84
(三十八) 销售费用
本报告期销售费用共计发生 120,381,501.27 元，其中主要为：
项目 本期金额 上年同期金额
工资福利 23,299,722.91 19,619,897.74
办公费 604,620.93 747,580.58
差旅费 2,740,597.39 3,181,470.42
业务招待费 5,215,987.99 5,475,986.22
运输费 62,846,534.00 74,001,947.43
中介代理咨询费 2,023,797.40 1,757,766.81
车辆使用费 2,004,160.48 1,743,732.90
租赁费 429,778.92 385,755.00
出口费用 1,164,266.44 6,521,882.18
仓储费 1,801,341.01 2,647,442.19
(三十九) 管理费用
本报告期管理费用共计发生 255,774,378.27 元，其中主要为：
项目 本期金额 上年同期金额
工资福利 104,842,084.09 114,106,669.24
折旧摊销 25,454,641.96 20,549,185.30
其他税金 9,236,513.60 8,187,277.28
业务招待费 6,309,637.53 6,890,407.62
食堂费用 5,510,770.54 5,394,264.69
办公费 4,607,930.71 4,781,839.09
车辆使用费 5,311,005.57 5,274,680.47
差旅费 5,749,688.01 5,594,643.83
租赁费 5,420,389.75 5,618,013.90
130
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
食堂费用 5,749,688.01 5,654,568.72
(四十) 财务费用
类别 本期金额 上年同期金额
利息支出 150,580,619.85 118,642,385.83
减：利息收入 3,801,751.50 4,584,713.88
汇兑损益 4,551,939.36 -17,064,565.22
其他 4,481,994.33 6,738,554.52
合计 155,812,802.04 103,731,661.25
(四十一)投资收益
1、 投资收益明细情况
项目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 12,686,000.00 20,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 15,333,380.80 7,287,782.72
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 798,948.10 450,000.00
处置交易性金融资产取得的投资收益 3,492,323.24 1,704,149.79
处置持有至到期投资取得的投资收益
处置可供出售金融资产等取得的投资收益 45,593,400.00
其他 771,000.00 378,171.09
合 计 33,081,652.14 75,413,503.60
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
按成本法核算的长期股权投资收益中，投资收益金额前五名的情况：
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海数讯信息技术有限公司 686,000.00
上海紫晨投资有限公司 12,000,000.00 20,000,000.00
合 计 12,686,000.00 20,000,000.00
3、 按权益法核算的长期股权投资收益：
按权益法核算的长期股权投资收益中，投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期金额 上年同期金额
武汉紫江统一企业有限公司 5,792,146.43
上海 DIC 油墨有限公司 5,199,342.97 3,751,413.71
上海利士包装有限公司 1,524,636.21 1,737,145.37
131
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
杭州紫太包装有限公司 761,571.17 894,010.72
郑州紫太包装有限公司 522,177.71 638,605.01
合 计 13,799,874.49 7,021,174.81
(四十二) 资产减值损失
项目 本期金额 上年同期金额
坏账损失 908,822.70 1,780,522.76
存货跌价损失
可供出售金融资产减值损失
长期股权投资减值损失
投资性房地产减值损失
固定资产减值损失
在建工程减值损失
无形资产减值损失
商誉减值损失
其他
合计 908,822.70 1,780,522.76
(四十三)营业外收入
1、 营业外收入分项目情况
计入本期非经常性
项目 本期金额 上年同期金额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 1,866,015.70 2,221,534.98 1,866,015.70
其中：处置固定资产利得 1,866,015.70 2,221,534.98 1,866,015.70
处置无形资产利得
非货币性资产交换利得
债务重组利得
接受捐赠
政府补助 9,922,909.47 15,426,421.70 9,922,909.47
取得子公司的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨认 426,334.80
净资产公允价值产生的收益
其他 2,741,486.31 1,843,267.37 2,741,486.31
合计 14,530,411.48 19,917,558.85 14,530,411.48
2、 政府补助明细
132
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项目 本期金额 上年同期金额
财政扶持资金 3,757,391.26 4,245,547.00
社会保险补贴 77,800.00
专利专项基金 37,980.00 12,600.00
高新技术补贴款 6,344.70 30,344.70
科技研发资金补贴 5,400,000.00 8,002,000.00
环境保护补贴 32,000.00
生产发展基金奖励 610,863.00 2,990,500.00
其他 110,330.51 35,630.00
合计 9,922,909.47 15,426,421.70
(四十四) 营业外支出
计入本期非经常性
项目 本期金额 上年同期金额
损益的金额
非流动资产处置损失合计 3,002,685.54 3,832,381.20 3,002,685.54
其中：固定资产处置损失 3,002,685.54 3,832,381.20 3,002,685.54
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 47,500.00 130,000.00 47,500.00
其中：公益性捐赠支出 47,500.00 130,000.00 47,500.00
罚款支出 21,172.55 109,212.68 21,172.55
其他 368,494.97 232,501.61 368,494.97
合计 3,439,853.06 4,304,095.49 3,439,853.06
(四十五) 所得税费用
项目 本期金额 上年同期金额
按税法及相关规定计算的当期所得税 61,748,883.61 110,271,098.72
递延所得税调整 -153,804.80 -868,960.66
合计 61,595,078.81 109,402,138.06
(四十六)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
计算公式：
1、 基本每股收益
133
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股
东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期
月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报
告期期末的累计月数。
2、 稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转
换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通
股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关
规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属
于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润
和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至
稀释每股收益达到最小值。
计算过程：
（1）基本每股收益
基本每股收益以归属于本公司普通股股东的合并净利润除以本公司发行在外普通股
的加权平均数计算：
项目 本期金额 上年同期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润 168,818,003.24 319,366,108.63
本公司发行在外普通股的加权平均数 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
基本每股收益（元/股） 0.118 0.222
普通股的加权平均数计算过程如下:
项目 本期金额 上年同期金额
年初已发行普通股股数 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
加：本期发行的普通股加权数
减：本期回购的普通股加权数
年末发行在外的普通股加权数 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
（2）稀释每股收益
134
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
稀释每股收益以调整后的归属于本公司普通股股东的合并净利润除以调整后的本公
司发行在外普通股的加权平均数计算：
项目 本期金额 上年同期金额
归属于本公司普通股股东的合并净利润（稀释） 168,818,003.24 319,366,108.63
本公司发行在外普通股的加权平均数（稀释） 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
稀释每股收益（元/股） 0.118 0.222
普通股的加权平均数（稀释）计算过程如下：
项目 本期金额 上年同期额
计算基本每股收益时年末发行在外的普通股
1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
加权平均数
可转换债券的影响
股份期权的影响
年末普通股的加权平均数（稀释） 1,436,736,158.00 1,436,736,158.00
(四十七) 其他综合收益
项目 本期金额 上年同期金额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 -4,314,330.00 -88,256,250.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 -647,149.50 -20,164,062.50
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 45,593,400.00
小计 -3,667,180.50 -113,685,587.50
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益
中所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -3,667,180.50 -113,685,587.50
(四十八)现金流量表项目注释
1、 收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
经营租赁收入 1,794,750.00
财务费用－利息收入 3,801,751.50
营业外收入 2,741,486.31
政府补助 9,922,909.47
企业间往来 45,293.78
135
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
年初受限制期间超过三个月的货币资金转回 24,397,658.12
合 计 42,703,849.18
2、 支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额
经营租赁支出 6,222,547.02
费用支出 176,634,442.04
财务费用－其他 4,481,994.33
营业外支出 437,167.52
企业间往来 16,004,164.84
合 计 203,780,315.75
3、 收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额
发行短期融资券收到的现金 200,000,000.00
(四十九)现金流量表补充资料
1、 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 190,974,372.14 351,065,524.13
加：资产减值准备 908,822.70 1,780,522.76
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 250,107,140.12 245,186,691.09
无形资产摊销 4,013,671.27 3,788,750.50
长期待摊费用摊销 5,473,565.57 3,155,509.60
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
1,136,669.84 1,610,846.22
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 155,132,559.21 101,577,820.61
投资损失（收益以―－‖号填列） -33,081,652.14 -29,820,103.60
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 446,826.24 -854,922.54
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -647,149.50 -136,296.35
存货的减少（增加以―－‖号填列） 65,956,133.95 -110,409,261.18
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -135,127,580.69 -298,676,098.65
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） -218,442,241.16 142,093,507.21
其 他 -426,334.80
136
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 286,851,137.55 409,936,155.00
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 621,108,659.55 951,977,410.90
减：现金的期初余额 637,528,409.54 1,101,349,199.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,419,749.99 -149,371,788.54
2、 本期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项 目 本期金额 上年同期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 24,330,000.00 78,636,000.00
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 24,330,000.00 78,636,000.00
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3,808,708.01 1,104,862.79
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,521,291.99 77,531,137.21
4、取得子公司的净资产 1,782,897.46 39,223,435.57
流动资产 58,166,080.25 247,823,646.09
非流动资产 551,956.54 16,007,705.27
流动负债 56,935,139.33 224,607,915.79
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
3、 现金和现金等价物的构成：
137
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项 目 本期金额 上年同期金额
一、现 金 621,108,659.55 951,977,410.90
其中：库存现金 1,581,770.25 1,241,367.78
可随时用于支付的银行存款 602,549,069.28 885,234,532.59
可随时用于支付的其他货币资金 16,977,820.02 65,501,510.53
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 621,108,659.55 951,977,410.90
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
138
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
六） 关联方及关联交易
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币万元）
(一) 本公司的母公司情况
企业 法定 母公司对本公司 对本公司的表决 本公司最 组织机构
母公司名称 关联关系 注册地 业务性质 注册资本
类型 代表人 的持股比例(%) 权比例(%) 终控制方 代码
上海紫江（集团） 第一大股 有 限 上海市闵行区
沈雯 实业投资 30,000.00 22.995 22.995 沈雯 13220717-7
有限公司 东 公司 七莘路 1388 号
本企业的母公司情况的说明：上海紫江（集团）有限公司对本公司的持股比例和表决权比例分别为 22.995%和 22.995%。上海紫江（集团）有限
公司派出 6 名董事，超过全体董事人数的半数以上。法定代表人沈雯为上海紫江（集团）有限公司的董事长、实际控制人，其对本公司的持股比
例和表决权比例分别为 0.42%和 0.42%。本公司的最终控制人为沈雯。合计对本公司的持股比例和表决权比例分别为 23.415%和 23.415%。
(二) 本公司的子公司情况：
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
一人有限责任公司（法
上海紫华企业有限公司 全资子公司 上海市闵行区北松路 999 号 郭峰 工业 8,355.91 100.00 100.00 60735202-9
人独资）
一人有限责任公司（法
上海紫泉包装有限公司 全资子公司 上海市闵行区七莘路 1055 号 郭峰 工业 19,747.88 100.00 100.00 60729281-2
人独资）
有限责任公司（法人独
沈阳紫泉包装有限公司 全资子公司 辽宁省沈阳经济技术开发区八号路 董宁晖 工业 4,132.50 100.00 100.00 72096247-8
资）
有限责任公司（台港澳
上海紫泉标签有限公司 控股子公司 上海市闵行区颛兴路 1288 号 郭峰 工业 美元 1800 万元 75.00 75.00 74211974-8
与境内合资）
广东紫泉标签有限公司 全资子公司 有限责任公司（外商投 清远高新技术产业开发区嘉福工业区 董宁晖 工业 4,500.00 100.00 100.00 55367749-2
139
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
资企业法人独资） 嘉怡路 38 号
有限责任公司（台港澳
广东紫泉包装有限公司 控股子公司 东莞市东城区科技工业园 董宁晖 工业 美元 500 万元 75.00 75.00 76571059-X
与境内合资）
有限责任公司（外商投 重庆市北碚区童家溪镇同兴南路 71
重庆紫泉包装有限公司 全资子公司 董宁晖 工业 2,000.00 100.00 100.00 79353384-2
资企业投资） 号（银钢科技园内）
有限责任公司（外商投 哈尔滨开发区哈平路集中区松花路 1
哈尔滨紫泉包装有限公司 全资子公司 董宁晖 工业 1,000.00 100.00 100.00 76319921-4
资企业与内资合资） 号8栋
有限责任公司（外商投
武汉紫江包装有限公司 控股子公司 武汉市经济技术开发区绿岛工业园内 刘铁峰 工业 7,065.65 81.00 81.00 61641944-0
资企业投资）
一人有限责任公司（法
上海紫日包装有限公司 全资子公司 上海市闵行区颛兴路 899 号 郭峰 工业 16,937.87 100.00 100.00 60735207-X
人独资）
有限责任公司（外商投 沈阳经济技术开发区十号路 8 甲 1 号
沈阳紫日包装有限公司 全资子公司 徐斌 工业 5,000.00 100.00 100.00 67533776-0
资企业投资） -2 号
上海紫江喷铝包装材料有限公 一人有限责任公司（法
全资子公司 上海市闵行区顾戴路 1618 号 郭峰 工业 12,416.43 100.00 100.00 60738295-7
司 人独资）
有限责任公司（法人独
成都紫江包装有限公司 全资子公司 成都市新都工业区南二路 刘铁峰 工业 8,302.19 100.00 100.00 71603773-0
资）
有限责任公司（法人独
昆明紫江包装有限公司 全资子公司 昆明市呈贡七甸工业园小哨箐片区 刘铁峰 工业 3,000.00 100.00 100.00 58239487-0
资）
140
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
有限责任公司（国内合 上海市闵行区东川路 555 号一号楼四
上海紫江创业投资有限公司 控股子公司 李彧 服务业 45,940.00 98.91 98.91 70303562-1
资） 号楼
有限责任公司（国内合
上海虹桥商务大厦有限公司 全资子公司 上海市长宁区虹桥路 2272 号 周大鸣 服务业 34,200.00 100.00 100.00 63161843-X
资）外商投资企业投资
有限责任公司（国内合 上海市闵行区东川路 555 号一号楼四
上海紫诚投资管理有限公司 全资子公司 李彧 服务业 560.00 100.00 100.00 78311243-8
资） 楼A室
有限责任公司（国内合 上海市闵行区申富路 618 号 17 幢 203
上海紫江物流有限公司 全资子公司 郭峰 运输业 10,000.00 100.00 100.00 67461832-5
资） 室
有限责任公司（法人独 温州市瓯海区南白象鹅湖工业区鹅兴
温州鹏瓯商贸有限公司 全资子公司 沈国兴 商业 50.00 100.00 100.00 67840421-X
资） 路 45 号
有限责任公司（法人独
宁波市鄞州兴顺食品有限公司 全资子公司 宁波市鄞州区首南街道李花桥村 余凯 商业 50.00 100.00 100.00 76145892-1
资）
有限责任公司（法人独
杭州明君食品有限公司 全资子公司 萧山区北干街道萧杭路 465 号 1 幢 沈国兴 商业 50.00 100.00 100.00 77927037-X
资）
有限公司（法人独资）
苏州淳润商贸有限公司 全资子公司 苏州市南园北路 118 号 徐典国 商业 51.00 100.00 100.00 68216003-5
私营
有限责任公司（法人独
嘉兴市优博贸易有限公司 全资子公司 嘉兴市同乐商务大厦商办楼 1319 室 沈国兴 商业 50.00 100.00 100.00 72718711-X
资）
湖州隆达旺食品有限公司 全资子公司 有限责任公司 湖州市红丰路 555 号 11 幢 1012 室（江 沈国兴 商业 50.00 100.00 100.00 77829962-1
141
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
南粮油副食品综合市场）
有限公司（自然人控
扬州富润达食品有限公司 全资子公司 江中路 428 号凯旋国际大厦 508 室 沈国兴 商业 348.00 95.00 95.00 74373375-8
股）
有限公司（法人独资） 无锡市锡山经济开发区芙蓉中三路
无锡真旺食品有限公司 全资子公司 沈国兴 商业 50.00 100.00 100.00 56429852-7
私营 99 号
有限责任公司（法人独
台州市联合食品有限公司 全资子公司 台州市华中大厦 1 单元 1004 室 沈国兴 商业 50.00 100.00 100.00 70467099-3
资）
杭州荣盛食品有限公司 控股子公司 有限责任公司 邗上城区馆驿后 10 号 1107 室 沈国兴 商业 300.00 60.00 80.00 71610061-3
有限公司（法人独资）
泰州富润达食品有限公司 全资子公司 泰州市海陵区九龙镇龙翔路 6 号 3 幢 沈国兴 商业 200.00 100.00 100.00 57668745-8
私营
绍兴市鼎业食品有限公司 控股子公司 有限责任公司 绍兴市越城区会稽路 385 号内四号楼 沈国兴 商业 98.00 80.00 80.00 71549062-1
有限责任公司（法人独
杭州市农工商有限公司 全资子公司 杭州市上城区人民路 34 号 沈国兴 商业 218.00 100.00 100.00 14303428-3
资）
有限公司（法人独资）
盐城市紫城食品商贸有限公司 全资子公司 盐城市盐都区新区盐渎西路 663 号 沈国兴 商业 50.00 100.00 100.00 57540655-4
私营
慈溪宝盈乐贸易有限公司 控股子公司 有限责任公司 慈溪市周巷镇振工路 218 弄 10 号 沈国兴 商业 50.00 80.00 80.00 69508955-7
衢州市好利食品有限公司 控股子公司 有限责任公司 衢州市区农市路 72 号 沈国兴 商业 200.00 80.00 80.00 74980659-1
郑州紫江包装有限公司 全资子公司 一人有限责任公司 郑州高新区金梭路 39 号 刘铁峰 工业 6,136.43 100.00 100.00 61471354-X
有限责任公司（台港澳
上海紫江新材料科技有限公司 控股子公司 上海市闵行区颛兴路 889 号 郭峰 工业 美元 1500 万元 75.00 75.00 60735200-2
与境内合资）
142
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
广州市黄埔区云埔工业区南岗片 52
广州紫江包装有限公司 全资子公司 有限责任公司 刘铁峰 工业 8,000.00 100.00 100.00 72563141-6
号F区
上海紫燕合金应用科技有限公 有限责任公司（台港澳 美元 1273.56
控股子公司 上海市闵行区颛兴路 999 号 郭峰 工业 60.00 60.00 60735204-5
司 与境内合资） 万元
股份有限公司（中外合
上海紫东薄膜材料股份有限公
控股子公司 资、未上市）外资比例 上海市闵行区紫东路 1 号 郭峰 工业 33,131.00 89.55 89.55 60735205-3
司
低于 25%
私营有限责任公司（外
南昌紫江包装有限公司 全资子公司 南昌市民营科技园民安路 138 号 刘铁峰 工业 5,000.00 100.00 100.00 73195117-6
商投资企业投资）
有限责任公司（法人独 江西南昌小蓝经济开发区汇仁大道
江西紫江包装有限公司 全资子公司 刘铁峰 工业 2,000.00 100.00 100.00 68851860-8
资） 908 号
有限责任公司（国有控 合肥市经济技术开发区丹霞路南佛掌
合肥紫江包装有限公司 全资子公司 刘铁峰 工业 5,000.00 100.00 100.00 73167253-X
股） 路东
福州经济技术开发区快安延伸区 11
福州紫江包装有限公司 全资子公司 有限责任公司 刘铁峰 工业 4,000.00 100.00 100.00 73185916-9
号地
沈阳紫江包装有限公司 全资子公司 有限责任 沈阳经济技术开发区十号路八甲 1 号 刘铁峰 工业 7,500.00 100.00 100.00 73101765-8
一人有限责任公司（法
上海紫丹印务有限公司 全资子公司 上海市闵行区中青路 99 号 郭峰 工业 9,975.12 100.00 100.00 60735206-1
人独资）
有限责任公司（中外合 武汉市东西湖区吴家山海峡两岸科技
武汉紫江企业有限公司 控股子公司 刘铁峰 工业 美元 1640 万元 75.00 75.00 73753691-8
资） 产业 6 号
143
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
有限责任公司（台港澳
上海紫江特种瓶业有限公司 控股子公司 上海市闵行区颛兴路 998 号 刘铁峰 工业 美元 1200 万元 75.00 75.00 74028501-3
与境内合资）
有限责任公司（法人独
武汉紫海塑料制品有限公司 全资子公司 武汉市吴家山台商投资区 刘铁峰 工业 4,141.00 100.00 100.00 61643550-4
资外商投资企业投资）
山东紫江包装有限公司 全资子公司 其他有限责任公司 章丘市明水经济开发区矿业工业园内 刘铁峰 工业 6,000.00 100.00 100.00 57559224-6
有限责任公司（台港澳
上海紫泉饮料工业有限公司 控股子公司 上海市闵行区颛兴路 1188 号 郭峰 工业 美元 1600 万元 75.00 75.00 74028497-7
与境内合资）
有限责任公司（中外合
桂林紫泉饮料工业有限公司 控股子公司 桂林高新区铁山园 Z-7-1 地块 侯荣隆 工业 美元 1620 万元 55.00 55.00 69024441-5
作）
有限责任公司（台港澳 南京高新技术产业开发区新科一路
南京紫泉饮料工业有限公司 控股子公司 郭峰 工业 美元 1000 万元 75.00 75.00 75949965-2
与境内合资） 18 号
有限责任公司（台港澳
宁波紫泉饮料工业有限公司 控股子公司 宁波市北仑区天台山路 729 号 郭峰 工业 美元 1200 万元 75.00 75.00 75885041-2
与境内合资）
有限责任公司（台港澳
成都紫泉饮料工业有限公司 控股子公司 与境内合资）（外资比 成都市新都区南三路 郭峰 工业 美元 200 万元 90.00 90.00 76538373-6
例低于 25%）
辽宁省沈阳经济技术开发区十号路八
沈阳紫泉饮料工业有限公司 全资子公司 有限责任 郭峰 工业 1,000.00 100.00 100.00 76435784-3
甲1号
武汉经济技术开发区 6#工业区Ⅲ-3
武汉紫泉饮料工业有限公司 全资子公司 有限责任公司 毛国敏 工业 1,000.00 100.00 100.00 77135648-6
地块
144
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
上海紫江食品容器包装有限公 有限责任公司（台港澳
控股子公司 上海市浦东新区高东路 118 号 刘铁峰 工业 美元 500 万元 75.00 75.00 75791438-1
司 与境内合资）
天津紫江食品容器包装有限公 有限责任公司（台港澳
控股子公司 天津港保税区东方大道 88 号 1-107 室 刘铁峰 工业 美元 300 万元 45.00 60.00 75484383-X
司(注） 与境内合资）
江苏紫江食品容器包装有限公
全资子公司 有限公司 江苏省镇江市京口区谏壁镇粮山村 刘铁峰 工业 1,500.00 100.00 100.00 77643062-2
司
上海紫丹食品包装印刷有限公 有限责任公司（台港澳
控股子公司 上海市闵行区北松路 888 号 郭峰 工业 美元 730 万元 75.00 75.00 60740270-0
司 与境内合资）
有限责任公司（国内合 上海市松江区佘山镇佘北公路 389 弄
上海紫都佘山房产有限公司 全资子公司 彭胜浩 房地产 8,800.00 100.00 100.00 70315716-X
资） 37-47 号
济南市高新区崇华路 96 号百事可乐
济南紫江包装有限公司 全资子公司 有限责任公司 刘铁峰 工业 2,720.00 100.00 100.00 67728233-7
公司院内
有限责任公司（外商投
杭州紫江包装有限公司 控股子公司 杭州经济技术开发区 11 号大街 12 号 张一民 工业 5,407.48 51.00 51.00 60913605-5
资企业投资）
天津实发-紫江包装有限公司 控股子公司 有限责任公司 天津开发区第七大街 16 号 邢连华 工业 7,456.94 60.00 60.00 60089895-0
有限责任公司（台港澳 美元 1880 万
上海紫东化工材料有限公司 控股子公司 上海市闵行区中春路 1899 号 郭峰 工业 65.00 65.00 72946969-8
与境内合资） 元
一人有限责任公司（法
上海紫江彩印包装有限公司 全资子公司 上海市闵行区颛兴路 888 号 王虹 工业 26,762.02 100.00 100.00 60720130-0
人独资）
上海紫江伊城科技有限公司 全资子公司 一人有限责任公司（法 上海市闵行区北松路 858 号 徐典国 工业 497.43 100.00 100.00 75315186-6
145
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
持股比例 表决权比例
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 组织机构代码
(%) (%)
人独资）
有限责任公司（法人独
四川紫日包装有限公司 全资子公司 广汉市高雄路西段 徐斌 工业 5,000.00 100.00 100.00 56567215-4
资）
有限责任公司（国内合 上海市闵行区七莘路 1388 号 1 号楼
上海紫江国际贸易有限公司 控股子公司 郭峰 贸易 3,000.00 94.67 94.67 13336756-X
资） 218 室
一人有限责任公司（法 上海市外高桥保税区奥纳路 185 号综
上海紫久国际贸易有限公司 全资子公司 楼思齐 贸易 200.00 100.00 100.00 55005934-9
人独资） 合大楼第 5 层 B1 部位
注：公司对天津紫江食品容器包装有限公司持股比例为 45％，但为其第一大股东，并拥有半数以上表决权，公司董事长、总经理及财务负责人均由
股份公司派出。
(三) 本公司的合营和联营企业情况
本企业持 本企业在被投资单 组织机构
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系
股比例(%) 位表决权比例(%) 代码
一、合营企业
有限责任公司（外 郑州高新开发区科学 加工、生产和销售 PET 塑料
郑州紫太包装有限公司 叶启恩 1,486.80 50.00 50.00 合营企业 78915757-3
商合资） 大道 68 号 容器包装系列产品
有限责任公司（外 杭州经济技术开发区
杭州紫太包装有限公司 郑志良 生产、销售 PET 塑料瓶 1,250.83 50.00 50.00 合营企业 67061416-7
商投资企业投资） 11 号大街 12 号 4 幢
东西湖区慈惠农场及 生产销售高阻隔、高耐热、
有限责任公司（外
武汉紫江统一企业有限公司 吴家山农场九支沟以 侯荣隆 高强度工程塑料、塑料合金 13,200.00 50.00 50.00 合营企业 57827849-8
商投资企业投资）
东、团结大道以南 及相关产品，销售自产产品。
二、联营企业
146
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
本企业持 本企业在被投资单 组织机构
被投资单位名称 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 关联关系
股比例(%) 位表决权比例(%) 代码
有限责任公司(中 上海市闵行区沪闵路 生产各类印刷油墨、建材用
上海 DIC 油墨有限公司 宫崎泰史 美元 888 万元 35.00 35.00 联营企业 60729202-X
外合资) 3888 号 涂装剂
有限责任公司(中 上海市闵行区北松路 生产各类多色网印塑胶包装
上海利士包装有限公司 张冬贵 美元 1200 万元 45.00 45.00 联营企业 60725002-2
外合资) 1500 号 容器等
有限责任公司(中 天津开发区洞庭路 生产、加工、销售各类塑料
天津利士包装有限公司 张冬贵 美元 518 万元 20.45 20.45 联营企业 74665700-9
外合资) 167 号 包装及包装相关制品
有限责任公司（国 上海市闵行区剑川路 房地产开发经营、销售和代
上海紫都置业发展有限公司 胡兵 22,400.00 35.00 35.00 联营企业 13460146-9
内合资） 468 号 理销售。
客房，销售金银饰品、工艺
上海市长宁区虹桥路 美术品、纺织品、字画（除
上海阳光大酒店有限公司 有限公司 沈雯 5,500.00 49.00 49.00 联营企业 13272930-3
2266 号 文物）、日用百货、自行车，
停车场（库）经营。
147
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(四) 本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 组织机构代码
上海紫竹高新区（集团）有限公司 同受实际控制人控制 73666361-6
上海紫华包装有限公司 同受实际控制人控制 60728693-0
上海数讯信息技术有限公司 参股公司 63152706-0
(五) 关联交易情况
1、 存在控制关系且已纳入本公司合并报表范围的子公司，其相互间交易及母子公
司交易已作抵销。
2、 采购商品
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 本期金额 上年同期金额
式及决策程序
武汉紫江统一企业有限公司 采购产品 市场价 53,823,119.87
上海 DIC 油墨有限公司 采购产品 市场价 10,879,805.19 11,695,486.13
上海威尔泰工业自动化股份
采购产品 市场价 97,396.58 1,311,403.00
有限公司
出售商品/提供劳务情况
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 本期金额 上年同期金额
式及决策程序
武汉紫江统一企业有限公司 销售产成品 市场价 24,289,931.68
上海 DIC 油墨有限公司 销售产成品 市场价 18,221,189.02 21,169,128.66
杭州紫太包装有限公司 加工费 市场价 2,719,864.43
上海紫华包装有限公司 销售原材料、产成品 市场价 434,448.20 456,271.29
3、 关联租赁情况
公司出租情况：
租赁资 租赁收益 本期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日
产种类 定价依据 租赁收益
上海虹桥商务 上 海 紫 竹 高 新 区
办公房 2010 年 5 月 1 日 2012 年 4 月 30 日 市场价 772,435.80
大厦有限公司 （集团）有限公司
上海虹桥商务 上 海 紫 竹 高 新 区
办公房 2012 年 5 月 1 日 2014 年 4 月 30 日 市场价 --
大厦有限公司 （集团）有限公司
公司承租情况：
出租方名称 承租方名称 租赁资 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定 本期确认的
148
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
产种类 价依据 租赁费
上海紫都置业发 上海紫都佘山
办公房 2011 年 1 月 1 日 2012 年 12 月 31 日 市场价 2,226,030.00
展有限公司 房产有限公司
4、 关联方担保情况详见附注八（二）
5、 关联方资金拆借
向关联方拆出资金
关联方 拆出金额 起始日 到期日 说明
杭州紫太包装有限公司 12,500,000.00 2011 年 12 月 19 日 2012 年 12 月 3 日 以委托贷款形式拆借
杭州紫太包装有限公司 12,500,000.00 2011 年 12 月 23 日 2012 年 12 月 3 日 以委托贷款形式拆借
注：根据三方签订的编号 1127173《委托贷款总协议》， 委托人：杭州紫江包装有
限公司；贷款人：交通银行股份有限公司浙江省分行；借款人：杭州紫太包装有限
公司。采用固定利率 6.56%，结算方式为利随本清。
6、 关联方资产转让
本期金额 上年同期金额
关联方 关联交易内容 关联交易类型 关联交易定价原则
金额 占同类交易比例(%) 金额 占同类交易比例(%)
武汉紫江统
一企业有限 144 腔瓶坯机一套 设备转让 市场公允价 14,050,761.24 52.44%
公司
武汉紫江统
一企业有限 结晶机两套 设备转让 市场公允价 10,866,962.32 40.56%
公司
武汉紫江统
一企业有限 PC01881 改造件、互换件 设备转让 市场公允价 603,717.90 2.25%
公司
武汉紫江统
一企业有限 48 腔瓶坯机一套 设备转让 市场公允价 1,272,174.78 4.75%
公司
7、 其他关联交易
（1） 根据公司 2010 年 4 月 15 日召开 2009 年度股东大会决议审议通过的《关于公
司与公司控股股东上海紫江（集团）有限公司签订相互担保协议并提供相应
担保的议案》公司与紫江集团约定互相提供担保总额为人民币 5 亿元额度。
截止至 2012 年 6 月 30 日公司子公司上海紫江新材料科技有限公司、上海紫
日包装有限公司、上海紫泉饮料工业有限公司、上海紫燕合金应用科技有限
公司及上海紫泉标签有限公司为紫江集团借款 35,880.00 万元提供抵押担
保，抵押物账面原值 为 502,387,602.68 元，详见附注九（一）。同时公司为
149
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
紫江集团提供担保 9,400 万元，详见附注八（二）。
（2） 截止至 2012 年 6 月 30 日由紫江集团为公司人民币借款提供担保共计
142,100,000.00 元。
（3） 根据中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕908 号文，经核准可向社会公
开发行面值不超过 100,000 万元公司债券。公司于 2010 年 1 月 4 日发行 10
亿元公司债券完毕，发行利率 6.1％，期限 8 年，附第 5 年末发行人上调票
面利率选择权及投资者回售选择权。本次公司债券由同受实际控制人控制关
联方上海紫竹高新区（集团）有限公司提供担保。
（4） 公司为参股公司上海数讯信息技术有限公司向交通银行上海分行申请人民币
借款 4,802,000.00 元流动资金借款提供连带责任保证担保，期限一年。
8、 关联方应收应付款项
应收关联方款项
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
上海 DIC 油墨有限公司 3,572,016.95 5,301,161.26
武汉紫江统一企业有限公司 7,313,782.58 450,394.11
郑州紫太包装有限公司 504,005.99
其他流动资产-
委托贷款
杭州紫太包装有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
应付关联方款项
项目名称 关联方 期末余额 期初余额
应付账款
上海 DIC 油墨有限公司 8,115,990.37 8,914,397.97
武汉紫江统一企业有限公司 24,445,287.46
其他应付款
上海紫都置业发展有限公司 14,726,030.00 2,226,030.00
天津利士包装有限公司 28,133.47
七） 本报告期未发生股份支付。
150
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
八） 或有事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 本报告期无需披露的未决诉讼或仲裁形成的或有负债。
(二) 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
对本公司的
担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日
财务影响
合并范围内关联方：
上海紫泉饮料工业有限公司 桂林紫泉饮料工业有限公司 20,000,000.00 2013 年 4 月 22 日 无
上海紫泉饮料工业有限公司 桂林紫泉饮料工业有限公司 9,000,000.00 2013 年 4 月 21 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 184,037.44 2012 年 8 月 8 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 CHF 2,063,750.00 2012 年 8 月 16 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 183,005.21 2012 年 9 月 2 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 258,094.60 2012 年 9 月 20 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 240,792.61 2012 年 9 月 3 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 23,029.02 2012 年 10 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 135,947.51 2012 年 10 月 8 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 85,114.40 2012 年 10 月 31 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 229,020.39 2012 年 10 月 31 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 89,940.38 2012 年 11 月 12 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 45,882.62 2012 年 11 月 26 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 67,544.54 2012 年 12 月 17 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 1,057,419.78 2013 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 155,223.96 2013 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 902,195.82 2013 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 1,057,419.78 2013 年 12 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 1,057,419.78 2014 年 3 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 156,816.26 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 837,805.03 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 62,798.49 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹食品包装印刷有限公司 USD 1,057,419.75 2014 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹印务有限公司 USD 500,000.00 2012 年 7 月 4 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹印务有限公司 USD 300,000.00 2012 年 7 月 4 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹印务有限公司 USD 480,000.00 2013 年 12 月 17 日 无
151
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
对本公司的
担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日
财务影响
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫丹印务有限公司 USD 600,000.00 2012 年 12 月 17 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫东薄膜材料股份有限公司 USD 950,000.00 2013 年 12 月 12 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫东薄膜材料股份有限公司 USD 1,500,000.00 2012 年 12 月 12 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 610,000.00 2012 年 7 月 11 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 850,000.00 2012 年 7 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 500,000.00 2012 年 7 月 6 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 600,000.00 2012 年 7 月 6 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 1,613,000.00 2012 年 7 月 6 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 266,666.66 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 300,000.00 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 300,000.00 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 350,000.01 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 149,999.99 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 400,000.00 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 300,000.00 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 300,000.00 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 66,666.68 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 633,333.32 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 300,000.00 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 283,333.35 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 16,666.65 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 500,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 700,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫华企业有限公司 USD 900,000.00 2012 年 11 月 29 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 11,000,000.00 2012 年 7 月 11 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 1,500,000.00 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 1,700,000.00 2012 年 9 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 1,200,000.00 2012 年 10 月 19 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 1,400,000.00 2012 年 11 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 1,050,000.00 2012 年 12 月 1 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 1,100,000.00 2012 年 12 月 13 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 443,680.00 2012 年 12 月 18 日 无
152
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
对本公司的
担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日
财务影响
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 113,014.40 2012 年 12 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 1,359,801.60 2013 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 26,989.80 2013 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 216,550.20 2013 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 650,000.00 2013 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 493,251.40 2013 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 406,748.60 2013 年 12 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 980,042.80 2013 年 12 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 46,678.60 2014 年 3 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 179,761.68 2014 年 3 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 1,160,351.12 2014 年 3 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 333,033.20 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 700,000.00 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 50,045.50 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 240,806.19 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 62,906.51 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 442,923.24 2014 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 900,000.00 2014 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江彩印包装有限公司 USD 70,857.95 2014 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 300,013.77 2013 年 2 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 1,048,000.00 2013 年 2 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 1,120,000.00 2013 年 2 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 77,440.00 2013 年 2 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 152,000.00 2013 年 2 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 101,056.32 2013 年 2 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 120,419.13 2013 年 2 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 101,458.90 2013 年 2 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 359,054.42 2013 年 2 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 1,060,760.94 2013 年 2 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 2,713,974.00 2012 年 11 月 16 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 3,224,540.63 2013 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 1,775,459.37 2013 年 6 月 9 日 无
153
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
对本公司的
担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日
财务影响
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 2,218,099.35 2013 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 2,781,900.65 2013 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 3,220,797.63 2013 年 12 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 1,779,202.37 2013 年 12 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 592,893.67 2014 年 3 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 4,193,146.87 2014 年 3 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 213,959.46 2014 年 3 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 4,240,514.28 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 759,485.72 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 1,443,057.44 2014 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江国际贸易有限公司 USD 3,556,942.56 2014 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江喷铝包装材料有限公司 27,000,000.00 2013 年 2 月 16 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江喷铝包装材料有限公司 USD 600,000.00 2012 年 9 月 25 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江喷铝包装材料有限公司 USD 112,000.00 2012 年 7 月 11 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江喷铝包装材料有限公司 USD 200,000.00 2012 年 7 月 11 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江喷铝包装材料有限公司 USD 300,000.00 2012 年 7 月 11 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江喷铝包装材料有限公司 USD 270,086.43 2013 年 3 月 2 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江喷铝包装材料有限公司 USD 545,549.00 2013 年 3 月 21 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江特种瓶业有限公司 USD 1,220,000.00 2012 年 12 月 21 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江特种瓶业有限公司 USD 1,850,000.00 2012 年 12 月 15 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 20,000,000.00 2012 年 11 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 35,000,000.00 2013 年 1 月 15 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 40,000,000.00 2012 年 8 月 16 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 10,000,000.00 2012 年 10 月 17 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 13,000,000.00 2012 年 10 月 19 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 USD 400,000.00 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 USD 300,000.00 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 USD 100,000.00 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 USD 200,000.00 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 USD 100,000.00 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 USD 100,000.00 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉包装有限公司 USD 400,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
154
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
对本公司的
担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日
财务影响
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 20,000,000.00 2012 年 8 月 16 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 25,000,000.00 2013 年 1 月 28 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 5,000,000.00 2013 年 2 月 8 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 33,660.00 2012 年 7 月 2 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 1,183,333.33 2013 年 4 月 6 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 168,356.47 2012 年 10 月 19 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 135,381.71 2012 年 10 月 23 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 171,137.60 2012 年 11 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 217,305.00 2013 年 5 月 18 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 185,218.86 2012 年 12 月 11 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 1,183,333.33 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 850,000.01 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 333,333.32 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 166,666.68 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 800,000.00 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 216,666.65 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 383,333.35 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 200,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 200,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 200,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 200,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 414,860.00 2013 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 280,473.57 2013 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 676,474.09 2013 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 18,859.48 2013 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 373,277.44 2013 年 12 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 246,610.60 2013 年 12 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 75,445.53 2013 年 12 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 695,333.57 2014 年 3 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 446,248.24 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 174,505.08 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 74,580.25 2014 年 6 月 9 日 无
155
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
对本公司的
担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日
财务影响
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 163,670.65 2014 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 356,623.02 2014 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉标签有限公司 USD 175,039.91 2014 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 3,823,815.09 2014 年 1 月 29 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 3,823,815.09 2014 年 1 月 29 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 3,561,286.48 2014 年 1 月 29 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 963,601.40 2014 年 1 月 29 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 1,298,177.40 2014 年 1 月 29 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 358,294.54 2014 年 1 月 31 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 238,863.02 2014 年 1 月 29 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 119,431.52 2014 年 1 月 29 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 119,431.52 2014 年 1 月 29 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 1,750,000.00 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 1,750,000.00 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 1,750,000.00 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 650,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 500,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 300,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫泉饮料工业有限公司 USD 300,000.00 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 35,000,000.00 2012 年 8 月 23 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 30,000,000.00 2013 年 1 月 10 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 37,000,000.00 2013 年 1 月 18 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 20,000,000.00 2012 年 8 月 14 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 2,000,000.00 2012 年 7 月 10 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 4,691,039.16 2013 年 3 月 13 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 233,333.34 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 1,000,000.00 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 200,000.00 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 600,000.00 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 700,000.00 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 99,999.99 2012 年 7 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 300,000.01 2012 年 10 月 7 日 无
156
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
对本公司的
担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日
财务影响
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 500,000.00 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 1,200,000.00 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 500,000.00 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 333,333.32 2012 年 10 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 1,466,666.68 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 1,366,666.65 2013 年 1 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 2,833,333.35 2013 年 4 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 1,919,845.00 2013 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 574,106.00 2013 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 1,596,846.00 2013 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 937,242.13 2013 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 5,028,039.13 2013 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 1,838,396.15 2013 年 12 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 3,189,642.98 2013 年 12 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 4,310,253.36 2014 年 3 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 717,785.77 2014 年 3 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 2,535,011.23 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 2,493,027.90 2014 年 6 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫日包装有限公司 USD 5,028,039.10 2014 年 9 月 9 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江新材料科技有限公司 USD 410,000.00 2012 年 7 月 6 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江新材料科技有限公司 USD 120,000.00 2012 年 7 月 11 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江新材料科技有限公司 USD 720,000.00 2012 年 7 月 11 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江新材料科技有限公司 USD 330,000.00 2012 年 7 月 11 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江新材料科技有限公司 USD 550,000.00 2012 年 7 月 11 日 无
小 计 人民币 369,172,518.06
瑞郎 CHF 2,063,750.00
美元 USD 153,292,382.72
其他关联方：
上海紫江企业集团股份有限公司 上海数讯信息技术有限公司 4,802,000.00 2012 年 12 月 18 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江（集团）有限公司 10,000,000.00 2012 年 9 月 7 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江（集团）有限公司 44,000,000.00 2013 年 5 月 22 日 无
上海紫江企业集团股份有限公司 上海紫江（集团）有限公司 40,000,000.00 2012 年 10 月 25 日 无
157
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
对本公司的
担保单位 被担保单位 担保金额 债务到期日
财务影响
小 计 98,802,000.00
合计 人民币 467,974,518.06
瑞郎 CHF 2,063,750.00
美元 USD 153,292,382.72
(三) 公司为关联方债务提供抵押质押金额 493,800,000.00 元，其中为上海紫江(集团)
有限公司债务提供抵押 358,800,000.00 元，抵押质押情况详见附注九。
(四) 其他或有负债
本公司无需要披露的其他或有事项。
九）、 承诺事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
重大承诺事项
(一) 抵押资产情况
（1）全资子公司上海虹桥商务大厦有限公司向招商银行股份有限公司上海曹杨支行
借入 150,000,000.00 元长期借款，该笔借款以上海虹桥商务大厦有限公司虹桥路 2272
号虹桥商务大厦 3-7 楼（建筑面积 21,486.89 平方米）为抵押物；至 2012 年 6 月 30
日该笔借款未还余额 1,500 万元。2012 年 6 月 30 日，抵押物评估值为 50,115 万元，
账面原值为 294,822,722.65 元，账面净值为 207,488,372.63 元。
（2）公司以控股子公司上海紫丹食品包装印刷有限公司北松路 888 号土地使用权
（土地面积 41,387.00 平方米）及厂房（建筑面积 31,305.46 平方米）为抵押物，为
全资子公司上海紫丹印务有限公司向交通银行股份有限公司上海闵行支行的借款
25,000,000.00 元和控股子公司上海紫丹食品包装印刷有限公司向交通银行股份有限
公司上海闵行支行的借款 10,000,000.00 元作担保。抵押物评估值为 8,930 万元，账
面原值为 74,583,008.45 元，账面净值为 56,157,612.85 元。
（3）公司以控股子公司上海紫江新材料科技有限公司颛兴路 889 号的厂房（建筑面
积 74,562.00 平方米）为抵押物，为上海紫江(集团)有限公司向上海银行股份有限公
司卢湾支行的借款 59,500,000.00 元作担保。抵押物评估值为 9,997 万元，账面原值
为 40,713,367.26 元，账面净值为 24,456,025.05 元。
（4）公司以全资子公司上海紫日包装有限公司颛兴路 899 号土地使用权（土地面积
39,553.00 平方米）及厂房(建筑面积 16,849.38 平方米）为抵押物，为上海紫江(集团)
有限公司向上海银行股份有限公司卢湾支行的借款 33,500,000.00 元作担保。抵押物
评估值为 5,594 万元，账面原值为 78,175,124.61 元，账面净值为 53,599,640.72 元。
（5）公司以控股子公司上海紫泉饮料工业有限公司颛兴路 1188 号土地使用权（土
158
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
地面积 102,520.00 平方米)及厂房（建筑面积 34,907.32 平方米）为抵押物，为上海
紫江(集团)有限公司向上海农村商业银行闵行支行的借款 93,800,000.00 元作担保。
抵 押 物 评 估 值 为 15,100 万 元 ， 账 面 原 值 为 137,189,014.73 元 ， 账 面 净 值 为
98,674,070.52 元。
（6）公司以控股子公司上海紫燕合金应用科技有限公司颛兴路 999 号土地使用权
（土地面积 80,070.67 平方米）及厂房（建筑面积 14,795.37 平方米）为抵押物，为
上海紫江(集团)有限公司向上海农村商业银行闵行支行的借款 58,000,000.00 元作担
保。抵押物评估值为 11,293 万元，账面原值为 60,353,967.55 元，账面净值为
37,885,975.93 元。
（7）公司以控股子公司上海紫泉标签有限公司颛兴路 1288 号土地使用权（土地面
积 108,600.00 平方米）及厂房（建筑面积 37,915.17 平方米）为抵押物，为上海紫江
(集团)有限公司向中国农业银行上海闵行支行的借款 114,000,000.00 元作担保。抵押
物评估值为 22,020 万元，账面原值为 185,956,128.53 元，账面净值为 144,615,041.21
元。
(二) 质押资产情况
2010 年 12 月 1 日，公司以持有的全资子公司上海紫江彩印包装有限公司 52.5%的股
权作质押与中信银行股份有限公司上海分行签署了编号为（2010）沪银贷字第
[731143100068 号]的《并购借款合同》，中信银行向公司提供总额为人民币 10,000
万元的并购贷款，贷款期限为 5 年。截止至 2012 年 6 月 30 日，该笔借款未还余额
为 85,000,000.00 元。
十）、 资产负债表日后事项
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 资产负债表日后利润分配情况说明
根据公司第五届董事会第十次会议决议，经公司 2012 年 5 月 31 日召开的 2011 年度
股东大会审议通过，公司于 2012 年 7 月 27 日实施 2011 年度利润分配，以总股本
1,436,736,158 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 2 元（含税），共计
派发现金红利 287,347,231.60 元（含税）。
(二) 其他资产负债表日后事项说明：
公司于 2012 年 1 月 30 日收到中国银行间交易商协会的“中市协注【2012】CP10
号”《接受注册通知书》，核定公司发行短期融资券注册金额 6 亿元，有效期截止至
2014 年 1 月 30 日。公司于 2012 年 7 月 26 日成功发行了 2012 年度第二期短期融
资券 4 亿元，期限 365 天，利率 4.29%。
十一）、 其他重要事项说明
(一) 以公允价值计量的资产和负债
159
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
单位：人民币元
本期公允价 计入权益的累计 本期计提
项目 期初金额 期末金额
值变动损益 公允价值变动 的减值
交易性金融资产
可供出售金融资产 115,847,750.00 -3,667,180.50 111,533,420.00
其中：上海威尔泰工业自
115,847,750.00 -3,667,180.50 111,533,420.00
动化股份有限公司
(二) 其他需要披露的重要事项
本公司无其他需要披露的重要事项
十二）、 母公司财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 应收账款
1、 应收账款账龄分析
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 666,560,315.95 99.47 1,240,193.54 0.19 349,454,737.95 98.98 1,240,193.54 0.35
1-2 年（含 2 年） 2,506,628.48 0.37 125,331.42 5.00 2,506,628.48 0.71 125,331.42 5.00
2-3 年（含 3 年）
3-4 年（含 4 年） 1,100,000.00 0.16 440,000.00 40.00 1,100,000.00 0.31 440,000.00 40.00
4-5 年（含 5 年）
5 年以上
合计 670,166,944.43 100.00 1,805,524.96 353,061,366.43 100.00 1,805,524.96
2、 应收账款按种类披露
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应
160
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
收账款
组合 1：帐龄分析法 670,166,944.43 100.00 1,805,524.96 0.27 353,061,366.43 100.00 1,805,524.96 0.51
组合小计 670,166,944.43 100.00 1,805,524.96 0.27 353,061,366.43 100.00 1,805,524.96 0.51
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的应收账款
合计 670,166,944.43 100.00 1,805,524.96 353,061,366.43 100.00 1,805,524.96
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 666,560,315.95 99.47 1,240,193.54 349,454,737.95 98.98 1,240,193.54
1－2 年 2,506,628.48 0.37 125,331.42 2,506,628.48 0.71 125,331.42
2－3 年
3－4 年 1,100,000.00 0.16 440,000.00 1,100,000.00 0.31 440,000.00
4－5 年
5 年以上
合计 670,166,944.43 100.00 1,805,524.96 353,061,366.43 100.00 1,805,524.96
3、 本报告期无实际核销的应收账款
4、 期末应收账款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 应收账款中欠款金额前五名
与本公司 占应收账款总额
单位名称 账面余额 账龄
关系 的比例(%)
沈阳紫江包装有限公司 子公司 164,273,609.65 1 年以内 24.51
成都紫江包装有限公司 子公司 91,343,580.08 1 年以内 13.63
上海紫江特种瓶业有限公司 子公司 80,471,733.58 1 年以内 12.01
武汉紫江企业有限公司 子公司 45,823,763.14 1 年以内 6.84
郑州紫江包装有限公司 子公司 38,270,230.68 1 年以内 5.71
合 计 420,182,917.13 62.70
161
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
6、 应收关联方账款情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
沈阳紫江包装有限公司 子公司 164,273,609.65 24.51
成都紫江包装有限公司 子公司 91,343,580.08 13.63
上海紫江特种瓶业有限公司 子公司 80,471,733.58 12.01
武汉紫江企业有限公司 子公司 45,823,763.14 6.84
郑州紫江包装有限公司 子公司 38,270,230.68 5.71
江西紫江包装有限公司 子公司 35,708,585.93 5.33
山东紫江包装有限公司 子公司 32,913,790.00 4.91
广州紫江包装有限公司 子公司 24,971,764.52 3.73
上海紫江食品容器包装有限公司 子公司 16,728,763.21 2.50
天津实发-紫江包装有限公司 子公司 13,958,106.67 2.08
武汉紫海塑料制品有限公司 子公司 12,323,773.35 1.84
上海紫泉饮料工业有限公司 子公司 8,404,980.57 1.25
成都紫泉饮料工业有限公司 子公司 8,118,953.60 1.21
江苏紫江食品容器包装有限公司 子公司 7,150,791.89 1.07
福州紫江包装有限公司 子公司 4,741,514.68 0.71
南京紫泉饮料工业有限公司 子公司 4,466,634.90 0.67
桂林紫泉饮料工业有限公司 子公司 4,086,269.78 0.61
杭州紫江包装有限公司 子公司 2,417,496.00 0.36
武汉紫江统一企业有限公司 合营企业 1,493,004.00 0.22
天津紫江食品容器包装有限公司 子公司 1,409,205.80 0.21
合肥紫江包装有限公司 子公司 1,278,590.35 0.19
武汉紫江包装有限公司 子公司 33,356.10 0.00
(二) 其他应收款
1、 其他应收款账龄分析
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内（含 1 年） 1,410,241,689.16 99.97 2,317.82 0.00 1,140,631,851.03 99.82 175.57 0.00
1-2 年（含 2 年） 14,192.90 0.00 709.65 5.00 14,192.90 0.00 709.65 5.00
2-3 年（含 3 年） 47,600.00 0.00 4,760.00 10.00 47,600.00 0.00 4,760.00 10.00
162
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
3-4 年（含 4 年） 2,064.40 0.00 825.76 40.00 2,064.40 0.00 825.76 40.00
4-5 年（含 5 年） 360,299.15 0.03 288,239.32 80.00 375,499.15 0.03 300,399.32 80.00
5 年以上 15,200.00 0.00 15,200.00 100.00 1,706,085.19 0.15 1,706,085.19 100.00
合计 1,410,681,045.61 100.00 312,052.55 1,142,777,292.67 100.00 2,012,955.49
2、 其他应收款按种类披露：
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%） 金额 比例（%）
单项金额重大并单项计提坏账
准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应
收款
组合 1：帐龄分析法 1,410,681,045.61 100.00 312,052.55 0.02 1,142,777,292.67 100.00 2,012,955.49 0.18
组合小计 1,410,681,045.61 100.00 312,052.55 0.02 1,142,777,292.67 100.00 2,012,955.49 0.18
单项金额虽不重大但单项计提
坏账准备的其他应收款
合计 1,410,681,045.61 100.00 312,052.55 1,142,777,292.67 100.00 2,012,955.49
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额 期初余额
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,410,241,689.16 99.97 2,317.82 1,140,631,851.03 99.82 175.57
1－2 年 14,192.90 0.00 709.65 14,192.90 0.00 709.65
2－3 年 47,600.00 0.00 4,760.00 47,600.00 0.00 4,760.00
3－4 年 2,064.40 0.00 825.76 2,064.40 0.00 825.76
4－5 年 360,299.15 0.03 288,239.32 375,499.15 0.03 300,399.32
5 年以上 15,200.00 0.00 15,200.00 1,706,085.19 0.15 1,706,085.19
合计 1,410,681,045.61 100.00 312,052.55 1,142,777,292.67 100.00 2,012,955.49
3、 本报告期实际核销的其他应收款情况
是否因关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因
易产生
中国太平洋财产保险股份有 事故车险赔偿，
507,110.82 预计无法收回 否
限公司 财产保险应收款
上海翊志实业有限公司 保证金 261,156.96 预计无法收回 否
163
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
上海三信液压有限公司 保证金 247,000.00 预计无法收回 否
上海市华亭律师事务所 诉讼案件预付款 220,702.95 预计无法收回 否
20 万以下 10 户 470,114.46
合 计 1,706,085.19
4、 期末其他应收款中无持本公司 5％以上（含 5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、 其他应收款金额前五名情况
与本公司 占其他应收款总
单位名称 账面余额 账龄 性质或内容
关系 额的比例(%)
上海紫江物流有限公司 子公司 235,918,184.00 1 年以内 16.72 往来款
上海紫江创业投资有限公司 子公司 160,400,000.00 1 年以内 11.37 往来款
上海紫东薄膜材料股份有限公司 子公司 151,876,021.82 1 年以内 10.77 往来款
上海紫泉包装有限公司 子公司 145,652,174.02 1 年以内 10.32 往来款
上海紫江新材料科技有限公司 子公司 131,585,302.05 1 年以内 9.33 往来款
合 计 825,431,681.89 58.51
6、 应收关联方账款情况
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
上海紫江物流有限公司 子公司 235,918,184.00 16.72
上海紫江创业投资有限公司 子公司 160,400,000.00 11.37
上海紫东薄膜材料股份有限公司 子公司 151,876,021.82 10.77
上海紫泉包装有限公司 子公司 145,652,174.02 10.32
上海紫江新材料科技有限公司 子公司 131,585,302.05 9.33
上海紫泉饮料工业有限公司 子公司 96,864,182.60 6.87
上海紫燕合金应用科技有限公司 子公司 74,027,675.60 5.25
武汉紫海塑料制品有限公司 子公司 75,417,862.39 5.35
成都紫泉饮料工业有限公司 子公司 58,000,000.00 4.11
上海紫东化工材料有限公司 子公司 51,047,041.37 3.62
164
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 账面余额
额的比例(%)
上海紫江喷铝包装材料有限公司 子公司 38,132,908.04 2.70
江西紫江包装有限公司 子公司 29,739,516.06 2.11
上海紫都佘山房产有限公司 子公司 23,000,000.00 1.63
山东紫江包装有限公司 子公司 18,812,900.19 1.33
郑州紫江包装有限公司 子公司 35,892,041.23 2.54
上海虹桥商务大厦有限公司 子公司 15,549,000.00 1.10
广州紫江包装有限公司 子公司 21,691,065.52 1.54
上海紫江特种瓶业有限公司 子公司 22,728,132.61 1.61
沈阳紫江包装有限公司 子公司 14,069,657.72 1.00
上海紫江伊城科技有限公司 子公司 5,145,882.00 0.36
合肥紫江包装有限公司 子公司 2,320,000.00 0.16
昆明紫江包装有限公司 子公司 1,910,000.00 0.14
天津实发-紫江包装有限公司 子公司 701,926.54 0.05
江苏紫江食品容器包装有限公司 子公司 53,399.56 0.00
南京紫泉饮料工业有限公司 子公司 20,000.00 0.00
合计 1,410,554,873.32
165
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(三) 长期股权投资
长期股权投资明细情况
单位：人民币元
其中：联营及合营企 在被投资单位持股比
在被投资单位 在被投资单位表 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例(%) 减值准备
动中享有的份额 致的说明
联营企业：
上海 DIC 油墨有限公司 权益法 29,623,883.80 61,963,720.86 810,692.97 62,774,413.83 35.00 35.00
上海利士包装有限公司 权益法 48,099,860.00 67,065,050.86 1,524,636.21 68,589,687.07 45.00 45.00
天津利士包装有限公司 权益法 8,760,400.00 12,533,370.18 466,534.01 12,999,904.19 20.45 20.45
上海虹桥商务大厦有限公司 权益法 159,951,699.89 264,150,319.44 -2,399,135.61 261,751,183.83 40.00 40.00
权益法小计 405,712,461.34 402,727.58 406,115,188.92
子公司：
上海紫华企业有限公司 成本法 69,455,751.06 66,976,919.63 66,976,919.63 100.00 100.00
上海紫泉包装有限公司 成本法 223,880,965.98 223,880,965.98 223,880,965.98 100.00 100.00
武汉紫江包装有限公司 成本法 68,553,718.28 68,553,718.28 68,553,718.28 81.00 81.00
上海紫日包装有限公司 成本法 166,583,850.49 166,581,990.00 166,581,990.00 100.00 100.00
上海紫江喷铝包装材料有限公司 成本法 108,359,452.96 108,359,452.96 108,359,452.96 100.00 100.00
成都紫江包装有限公司 成本法 83,386,366.68 83,385,069.11 83,385,069.11 100.00 100.00
166
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：联营及合营企 在被投资单位持股比
在被投资单位 在被投资单位表 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例(%) 减值准备
动中享有的份额 致的说明
上海紫江创业投资有限公司 成本法 174,000,000.00 484,000,000.00 484,000,000.00 74.75 74.75
郑州紫江包装有限公司 成本法 63,489,080.00 63,489,080.00 63,489,080.00 100.00 100.00
上海紫江新材料科技有限公司 成本法 105,357,191.39 106,389,807.54 106,389,807.54 75.00 75.00 303,525.03
广州紫江包装有限公司 成本法 78,500,000.00 78,500,000.00 78,500,000.00 98.00 98.00
上海紫燕合金应用科技有限公司 成本法 63,266,142.07 63,266,142.07 63,266,142.07 60.00 60.00
上海紫东薄膜材料股份有限公司 成本法 203,127,907.43 247,488,583.55 247,488,583.55 89.00 89.00
南昌紫江包装有限公司 成本法 48,500,000.00 48,500,000.00 48,500,000.00 97.00 97.00
合肥紫江包装有限公司 成本法 48,500,000.00 48,500,000.00 48,500,000.00 97.00 97.00
福州紫江包装有限公司 成本法 36,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00 90.00 90.00
沈阳紫江包装有限公司 成本法 72,500,000.00 72,500,000.00 72,500,000.00 97.00 97.00
上海紫丹印务有限公司 成本法 119,472,135.04 119,010,419.46 119,010,419.46 100.00 100.00
武汉紫江企业有限公司 成本法 97,552,337.00 97,552,337.00 97,552,337.00 75.00 75.00
上海紫江特种瓶业有限公司 成本法 61,200,000.00 61,199,807.17 61,199,807.17 75.00 75.00
武汉紫海塑料制品有限公司 成本法 48,724,336.02 49,452,469.68 49,452,469.68 100.00 100.00
上海紫泉饮料工业有限公司 成本法 99,289,860.36 95,296,461.41 95,296,461.41 75.00 75.00
南京紫泉饮料工业有限公司 成本法 61,699,609.22 61,699,609.22 61,699,609.22 75.00 75.00
167
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：联营及合营企 在被投资单位持股比
在被投资单位 在被投资单位表 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例(%) 减值准备
动中享有的份额 致的说明
宁波紫泉饮料工业有限公司 成本法 73,553,063.17 73,553,063.17 73,553,063.17 75.00 75.00
上海紫江食品容器包装有限公司 成本法 31,024,029.53 31,024,029.53 31,024,029.53 75.00 75.00
公司为第一大股东，并
拥有半数以上表决权，
天津紫江食品容器包装有限公司 成本法 11,039,557.42 11,039,557.42 11,039,557.42 45.00 60.00 公司董事长、总经理及
财务负责人均由股份
公司派出
成都紫泉饮料工业有限公司 成本法 14,897,700.00 14,897,700.00 14,897,700.00 90.00 90.00
江苏紫江食品容器包装有限公司 成本法 13,500,000.00 13,500,000.00 13,500,000.00 90.00 90.00
上海紫丹食品包装印刷有限公司 成本法 39,552,420.00 36,895,702.78 36,895,702.78 75.00 75.00
上海紫都佘山房产有限公司 成本法 172,800,000.00 74,806,758.38 74,806,758.38 54.00 54.00
济南紫江包装有限公司 成本法 17,000,000.00 17,000,000.00 17,000,000.00 63.00 63.00
杭州紫江包装有限公司 成本法 39,182,130.80 37,970,474.61 37,970,474.61 51.00 51.00
上海紫江彩印包装有限公司 成本法 347,008,126.22 350,539,898.74 350,539,898.74 100.00 100.00
上海紫东化工材料有限公司 成本法 76,243,124.83 6.83 6.83 65.00 65.00
上海紫江伊城科技有限公司 成本法 9,857,190.57 9,857,190.57 9,857,190.57 100.00 100.00
168
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
其中：联营及合营企 在被投资单位持股比
在被投资单位 在被投资单位表 本期计提
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 业其他综合收益变 期末余额 例与表决权比例不一 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例(%) 减值准备
动中享有的份额 致的说明
四川紫日包装有限公司 成本法 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00 100.00
上海紫江物流有限公司 成本法 90,000,000.00 90,000,000.00 90,000,000.00 90.00 90.00
天津实发-紫江包装有限公司 成本法 34,957,632.24 34,957,632.24 34,957,632.24 35.00 35.00
上海紫江国际贸易有限公司 成本法 36,018,730.35 36,018,730.35 36,018,730.35 94.67 94.67
其他被投资单位
上海数讯信息技术有限公司 成本法 15,260,000.00 15,260,000.00 15,260,000.00 13.72 13.72
上海紫竹高新区（集团）有限公司 成本法 95,000,000.00 95,000,000.00 95,000,000.00 4.75 4.75
成本法小计 3,442,903,577.68 3,442,903,577.68 303,525.03
合计 3,848,616,039.02 402,727.58 3,849,018,766.60 303,525.03
2、 本期无以明显高于账面价值的价格出售长期股权投资的情况
169
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
(四) 营业收入和营业成本
1、 营业收入、营业成本
项 目 本期金额 上年同期金额
主营业务收入 703,959,480.73 924,469,096.69
其他业务收入 648,437.81 1,251,267.12
营业成本 621,008,878.53 746,143,287.11
2、 主营业务（分行业）
本期金额 上年同期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工 业 703,959,480.73 620,367,777.96 924,469,096.69 745,232,056.97
3、 主营业务（分产品）
本期金额 上年同期金额
项 目
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
PET 瓶及瓶坯 703,959,480.73 620,367,777.96 924,469,096.69 745,232,056.97
4、 主营业务（分地区）
本期金额 上年同期金额
地 区
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 669,242,764.15 592,820,257.98 811,562,546.97 649,021,909.47
华北地区 33,297,490.62 30,814,067.64 104,278,913.18 93,065,930.94
东北地区 39,005,447.75 34,193,150.29 44,400,825.09 38,239,352.66
公司内各业务分部
37,586,221.79 37,459,697.95 35,773,188.55 35,095,136.10
相互抵消
合 计 703,959,480.73 620,367,777.96 924,469,096.69 745,232,056.97
170
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
5、 公司前五名客户的营业收入情况
客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例(%)
上海紫江特种瓶业有限公司 139,372,190.83 19.78
沈阳紫江包装有限公司 74,493,848.73 10.57
南京百事可乐饮料有限公司 39,628,268.52 5.62
长春百事可乐饮料有限公司 39,005,447.75 5.54
上海紫江食品容器包装有限公司 37,284,019.38 5.29
合 计 329,783,775.21 46.80
(五) 投资收益
1、 投资收益明细
项目 本期金额 上年同期金额
成本法核算的长期股权投资收益 340,409,854.56 314,817,360.39
权益法核算的长期股权投资收益 4,791,377.58 8,169,747.59
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 798,948.10
处置交易性金融资产取得的投资收益 2,418,936.19 1,612,548.15
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他 13,015,386.20 10,271,409.38
合 计 361,434,502.63 334,871,065.51
2、 按成本法核算的长期股权投资收益
按成本法核算的长期股权投资收益中，占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海紫日包装有限公司 53,768,787.13 47,466,740.94
沈阳紫江包装有限公司 46,423,677.00 33,204,222.47
171
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海紫泉包装有限公司 41,208,017.79 49,193,150.49
上海紫江彩印包装有限公司 31,470,342.96 27,298,404.50
成都紫江包装有限公司 25,751,654.64 12,350,064.36
3、 按权益法核算的长期股权投资收益
按权益法核算的长期股权投资收益中，占投资收益金额前五名的情况如下：
被投资单位 本期金额 上年同期金额
上海 DIC 油墨有限公司 5,199,342.97 3,751,413.71
上海利士包装有限公司 1,524,636.21 1,737,145.37
天津利士包装有限公司 466,534.01 482,767.19
上海虹桥商务大厦有限公司 -2,399,135.61 -2,290,972.65
(六) 现金流量表补充资料
项 目 本期金额 上年同期金额
1、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 297,699,316.39 361,579,248.94
加：资产减值准备 5,182.25 364,480.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 30,509,827.34 39,551,672.25
无形资产摊销 372,198.29 151,158.68
长期待摊费用摊销 1,012,815.92 1,034,819.70
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
-1,087,150.74 -184,310.50
益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
财务费用（收益以―－‖号填列） 107,319,461.99 81,075,148.44
投资损失（收益以―－‖号填列） -361,434,502.63 -334,871,065.51
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） -647,149.50 -136,296.35
存货的减少（增加以―－‖号填列） 18,942,204.64 7,869,452.61
172
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项 目 本期金额 上年同期金额
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -432,709,433.20 -347,826,719.00
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 146,969,750.80 80,208,625.90
其 他
经营活动产生的现金流量净额 -193,047,478.45 -111,183,784.14
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 429,086,052.66 681,040,299.52
减：现金的期初余额 494,059,649.88 676,942,035.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -64,973,597.22 4,098,264.16
十三）、 补充资料
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
(一) 当期非经常性损益明细表
项目 本期金额
非流动资产处置损益 -1,136,669.84
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
9,922,909.47
定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
173
上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 本期金额
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融
资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金 3,492,323.24
融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 771,000.00
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,304,318.79
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -4,870,514.95
少数股东权益影响额（税后） -1,325,840.20
合 计 11,809,206.91
(二) 净资产收益率及每股收益：
加权平均净资 每股收益（元）
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
4.39% 0.118 0.118
利润
扣除非经常性损益后归属于
4.09% 0.109 0.109
公司普通股股东的净利润
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上海紫江企业集团股份有限公司 2012 年半年度报告
十四）、 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2012 年 8 月 27 日批准报出。
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公司披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：沈雯
上海紫江企业集团股份有限公司
2012 年 8 月 28 日
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