山东江泉实业股份有限公司
600212
2011 年年度报告
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 会计数据和业务数据摘要.....................................................................................................4
四、 股本变动及股东情况.............................................................................................................6
五、 董事、监事和高级管理人员.................................................................................................9
六、 公司治理结构 ......................................................................................................................12
七、 股东大会情况简介...............................................................................................................16
八、 董事会报告 ..........................................................................................................................16
九、 监事会报告 ..........................................................................................................................22
十、 重要事项 ..............................................................................................................................23
十一、 财务会计报告 ..................................................................................................................32
十二、 备查文件目录 ..................................................................................................................81
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 山东天恒信有限责任会计师事务所 为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)
公司负责人姓名 于孝燕
主管会计工作负责人姓名 李遵明
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李遵明
公司负责人于孝燕、主管会计工作负责人李遵明及会计机构负责人（会计主管人员）李遵明
声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 山东江泉实业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 江泉实业
公司的法定英文名称 SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 JQSY
公司法定代表人 于孝燕
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王广勇 陈娟
山东省临沂市罗庄区江泉工业 山东省临沂市罗庄区江泉工业
联系地址
园三江路 6 号 园三江路 6 号
电话 0539-7100051 0539-7100051
传真 0539-7100153 0539-7100153
电子信箱 wang600212@126.com chen66511@126.com
(三) 基本情况简介
注册地址 山东省临沂市罗庄区工业街东段
注册地址的邮政编码 276017
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
办公地址 山东省临沂市罗庄区江泉工业园三江路 6 号
办公地址的邮政编码 276017
公司国际互联网网址 www.jiangquan.com.cn
电子信箱 jqsy600212@126.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 公司证券部
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 江泉实业 600212 *ST 江泉
(六) 其他有关资料
公司首次注册登记日期 1992 年 12 月 14 日
公司首次注册登记地点 山东省工商行政管理局
公司变更注册登记日期 1998 年 11 月 18 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
首次变更 企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
组织机构代码 26717918-5
公司变更注册登记日期 2001 年 4 月 10 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
第 2 次变更 企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
组织机构代码 26717918-5
公司变更注册登记日期 2001 年 4 月 16 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
第 3 次变更 企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
组织机构代码 26717918-5
公司变更注册登记日期 2002 年 12 月 19 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
第 4 次变更 企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
组织机构代码 26717918-5
公司变更注册登记日期 2004 年 11 月 9 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
第 5 次变更
企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
组织机构代码 26717918-5
公司变更注册登记日期 2005 年 7 月 4 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
第 6 次变更 企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
组织机构代码 26717918-5
公司变更注册登记日期 2008 年 5 月 16 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
第 7 次变更 企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
组织机构代码 26717918-5
公司变更注册登记日期 2008 年 5 月 23 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
第 8 次变更 企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
组织机构代码 26717918-5
公司变更注册登记日期 2009 年 4 月 21 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
第 9 次变更 企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
组织机构代码 26717918-5
公司变更注册登记日期 2009 年 4 月 29 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
第 10 次变更 企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
组织机构代码 26717918-5
公司变更注册登记日期 2010 年 12 月 8 日
公司变更注册登记地点 山东省工商行政管理局
第 11 次变更 企业法人营业执照注册号 3700001801883
税务登记号码 371311267179185
组织机构代码 26717918-5
公司聘请的会计师事务所名称 山东天恒信有限责任会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址 山东省临沂市新华一路 65 号
三、 会计数据和业务数据摘要
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
项目 金额
营业利润 15,018,235.09
利润总额 15,477,678.34
归属于上市公司股东的净利润 16,055,665.05
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,596,221.80
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
经营活动产生的现金流量净额 83,449,240.76
(二) 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2011 年金额 2010 年金额 2009 年金额
非流动资产处置损益 -117,059.16 -13,419,555.05 -17,193,225.78
同一控制下企业合并产
生的子公司期初至合并 232,122.18
日的当期净损益
除上述各项之外的其他
576,502.41 965,997.83 361,769.31
营业外收入和支出
合计 459,443.25 -12,221,435.04 -16,831,456.47
(三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标
单位：元 币种：人民币
本年比上年增
主要会计数据 2011 年 2010 年 2009 年
减（%）
营业总收入 555,989,050.04 453,529,291.19 22.59 658,981,734.58
营业利润 15,018,235.09 32,624,586.32 -53.97 32,779,585.37
利润总额 15,477,678.34 20,171,029.10 -23.27 32,385,472.73
归属于上市公司股东的净
16,055,665.05 18,154,957.74 -11.56 29,810,101.54
利润
归属于上市公司股东的扣
除非经常性损益的净利 15,596,221.80 30,376,392.78 -48.66 46,641,558.01
润
经营活动产生的现金流量
83,449,240.76 121,269,519.47 -31.19 50,629,298.18
净额
本年末比上年
2011 年末 2010 年末 2009 年末
末增减（%）
资产总额 1,256,589,865.47 1,280,618,104.43 -1.88 1,289,266,437.24
负债总额 196,239,370.47 236,323,274.48 -16.96 263,126,565.03
归属于上市公司股东的所
1,060,350,495.00 1,044,294,829.95 1.54 1,026,139,872.21
有者权益
总股本 511,697,213.00 511,697,213.00 0 511,697,213.00
主要财务指标 2011 年 2010 年 本年比上年增减（%） 2009 年
基本每股收益（元／股） 0.0314 0.0355 -11.55 0.0583
稀释每股收益（元／股） 0.0314 0.0355 -11.55 0.0583
用最新股本计算的每股收益（元/股） 0.0314 0.0355 -11.55 0.0583
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
0.0305 0.0594 -48.65 0.0912
／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.53 1.75 减少 0.22 个百分点 2.95
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
1.48 2.93 减少 1.45 个百分点 4.61
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
0.16 0.24 -33.33 0.10
股）
2011 年 2010 年 本年末比上年末增减 2009 年
末 末 （%） 末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
2.07 2.04 1.47 2.01
股）
资产负债率（%） 15.62 18.45 减少 2.83 个百分点 20.41
四、 股本变动及股东情况
(一) 股本变动情况
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中： 境内非国有
法人持股
境内自然人
持股
４、外资持股
其中： 境外法人持
股
境外自然人
持股
二、无限售条件流通
511,697,213 100 511,697,213 100
股份
1、人民币普通股 511,697,213 100 511,697,213 100
2、境内上市的外资
股
3、境外上市的外资
股
4、其他
三、股份总数 511,697,213 100 511,697,213 100
2、 限售股份变动情况
报告期内，本公司限售股份无变动情况。
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
(二) 证券发行与上市情况
1、 前三年历次证券发行情况
截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。
2、 公司股份总数及结构的变动情况
报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构的变动。
3、 现存的内部职工股情况
本报告期末公司无内部职工股。
(三) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
本年度报告公布日前一个月末股
2011 年末股东总数 75,831 户 76,428 户
东总数
前十名股东持股情况
股东名 股东 持股比 报告期内增 持有有限售条件 质押或冻结的股份数
持股总数
称 性质 例(%) 减 股份数量 量
华盛江
泉集团
其他 18.25 93,403,198 0 0 质押 93,403,198
有限公
司
临沂宝 境内
泉实业 非国
0.69 3,520,973 0 0 质押 3,520,973
有限公 有法
司 人
西安长
邻投资
管理有 未知 0.44 2,250,000 0 未知
限合伙
企业
迟星红 未知 0.30 1,550,000 -541,901 0 未知
广州科
技风险
未知 0.25 1,255,881 -6,697,795 0 未知
投资有
限公司
李哲 未知 0.20 1,000,083 0 未知
陈艳凤 未知 0.19 995,000 0 未知
朱秋根 未知 0.18 921,800 0 未知
刘丽 未知 0.17 883,269 0 未知
唐善英 未知 0.17 875,000 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
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持有无限售条件股份的数
股东名称 股份种类及数量
量
华盛江泉集团有限
93,403,198 人民币普通股 93,403,198
公司
临沂宝泉实业有限
3,520,973 人民币普通股 3,520,973
公司
西安长邻投资管理
2,250,000 人民币普通股 2,250,000
有限合伙企业
迟星红 1,550,000 人民币普通股 1,550,000
广州科技风险投资
1,255,881 人民币普通股 1,255,881
有限公司
李哲 1,000,083 人民币普通股 1,000,083
陈艳凤 995,000 人民币普通股 995,000
朱秋根 921,800 人民币普通股 921,800
刘丽 883,269 人民币普通股 883,269
唐善英 875,000 人民币普通股 875,000
公司控股股东华盛江泉集团有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或
上述股东关联关系
一致行动人；未知其他无限售条件股东是否存在关联关系或是否是属于《上市
或一致行动的说明
公司收购管理办法》规定的一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人情况
(1) 控股股东及实际控制人具体情况介绍
华盛江泉集团有限公司持有公司流通股 93403198 股，占公司总股本的 18.25%，系公司控
股股东。公司实际控制人为临沂市罗庄区沈泉庄社区居委会。
(2) 控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 华盛江泉集团有限公司
单位负责人或法定代表人 王廷江
成立日期 1992 年 1 月 22 日
注册资本 360,000,000
日用陶瓷及机械、家用供暖设备；加工：木片、
塑料制品、饲料；经营批准的进出口业务；汽车
主要经营业务或管理活动
货物运输（不含化学危险品运输），建筑施工、房
地产开发。
(3) 实际控制人情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 临沂市罗庄区沈泉庄社区居委会
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
(4) 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
3、 其他持股在百分之十以上的法人股东
截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。
五、 董事、监事和高级管理人员
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
报告期 是否在
内从公 股东单
司领取 位或其
任期起 任期终 年初持 年末持 变动原
姓名 职务 性别 年龄 的报酬 他关联
始日期 止日期 股数 股数 因
总额（万 单位领
元）（税 取报酬、
前） 津贴
董 事 2011 年 2014 年
于孝燕 长、总 女 42 4 月 14 4 月 14 32,720 32,720 0.3 是
经理 日 日
董事、 2011 年 2014 年
田英智 副总经 男 43 4 月 14 4 月 14 12.3 否
理 日 日
李新胜 董事 男 31 2011 年 2014 年 0.3 是
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
4 月 14 4 月 14
日 日
2011 年 2014 年
独立董
王兴全 男 55 4 月 14 4 月 14 3.6 否
事
日 日
2008 年
独立董 2012 年
谢荣斌 男 41 6 月 14 3.6 否
事 3月3日
日
2011 年 2014 年
副总经
连德团 男 37 4 月 14 4 月 14 9.6 否
理
日 日
2011 年 2014 年
副总经
黄英华 男 42 4 月 14 4 月 14 9.6 否
理
日 日
2011 年 2014 年
监事会
赵学纵 男 53 4 月 14 4 月 14 6 否
主席
日 日
2011 年 2014 年
闻增士 监事 男 36 4 月 14 4 月 14 0.3 是
日 日
2011 年 2014 年
黄修峰 监事 男 28 4 月 14 4 月 14 6 否
日 日
2011 年 2014 年
财务总
李遵明 男 37 4 月 14 4 月 14 7.2 否
监
日 日
2011 年 2014 年
董事会
王广勇 男 39 4 月 14 4 月 14 6 否
秘书
日 日
合计 / / / / / 32,720 32,720 / 64.8 /
于孝燕：历任华盛江泉集团有限公司财务部经理，副总经理、山东江泉实业股份有限公司财
务总监、董事、副董事长。现任临沂市罗庄区沈泉庄党委党委书记、华盛江泉集团有限公司
董事、山东华宇铝电有限公司董事、山东江泉实业股份有限公司董事长、总经理。
田英智：历任江泉实业证券事务代表、董事会秘书、山东江泉实业股份有限公司董事、董事
长、总经理。现任山东江泉实业股份有限公司董事、副总经理。
李新胜：历任临沂江泰铝业有限公司人事科任劳资员、科长等职，现任华盛江泉集团人力资
源部总经理、山东江泉实业股份有限公司董事。
王兴全：最近五年在山东临沂金桥会计师事务所工作，现任山东临沂金桥会计师事务所主任、
山东江泉实业股份有限公司独立董事。
谢荣斌：历任山东省水产供销公司国际业务部副总经理，中信万通证券投资银行总部副总经
理。报告期内任山东江泉实业股份有限公司独立董事。
连德团：历任华盛江泉集团铁路营运分公司经理、山东江泉实业股份有限公司董事、副总经
理。现任江泉实业铁路营运公司经理、山东江泉实业股份有限公司副总经理。
黄英华：历任江泉实业热电分厂副厂长、厂长。现任江泉实业热电厂厂长、山东江泉实业股
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
份有限公司副总经理。
赵学纵：曾任江泉实业行政总监助理，现任江泉实业监事会主席。
闻增士：历任临沂工业搪瓷股份有限公司主管会计、山东华盛对外贸易有限公司财务负责人、
临沂盛泉肉制品有限公司财务负责人、临沂江鑫钢铁有限公司财务负责人。现任华盛江泉集
团有限公司副总经理、财务管理部总经理、山东江泉实业股份有限公司监事。
黄修峰：历任山东华盛江泉热电有限公司汽轮机车间主任、人事科科长，华盛江集团有限公
司财务管理部经理助理。现任职于山东江泉实业股份有限公司人力资源部、公司监事。
李遵明：1999 年至今在山东江泉实业股份有限公司工作、历任主管会计、财务科长、财务
部经理等职务。现任山东江泉实业股份有限公司财务总监。
王广勇：2005 年至今在山东江泉实业股份有限公司证券投资部工作。现任山东江泉实业股
份有限公司董事会秘书。
(二) 在股东单位任职情况
股东单位名 是否领取报酬津
姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
称 贴
华盛江泉集
于孝燕 董事 2008 年 7 月 1 日 是
团有限公司
华盛江泉集 人力资源部总
李新胜 2008 年 7 月 1 日 是
团有限公司 经理
华盛江泉集 副总经理、财务
闻增士 2008 年 7 月 1 日 是
团有限公司 管理部总经理
在其他单位任职情况
其他单位名 是否领取报酬津
姓名 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
称 贴
山东华宇铝
于孝燕 董事 否
电有限公司
临沂市罗庄
于孝燕 区沈泉庄党 党委书记 否
委
(三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 根据《公司董事、监事、高级管理人员薪酬考核管理制度》，经董事会薪
员报酬的决策程序 酬与考核委员会根据年度目标完成情况和工作业绩进行考核后确定。
董事、监事、高级管理人 根据《公司工资管理制度》，考核年度目标完成情况和工作业绩，确定薪
员报酬确定依据 酬。
董事、监事和高级管理人 独立董事年终一次性发放。董事、监事和高级管理人员基本薪酬按月发
员报酬的实际支付情况 放。
(四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
本报告期内公司无董事、监事、高管人员变动。
(五) 公司员工情况
在职员工总数 2,160
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
管理人员 128
技术人员 256
销售人员 96
财务人员 80
生产人员 1,600
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及本科以上 128
大专 384
中专及高中 640
高中以下 1,008
六、 公司治理结构
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会山东监管局以及上海证券交易所
相关法律法规文件的要求，并结合公司实际情况，不断完善法人治理结构，规范公司运作与
信息披露义务。公司董事、监事、高级管理人员工作勤勉尽责，能够维护公司与股东的利益。
公司治理情况符合《上市公司治理准则》等规范性文件的要求，具体内容如下：
1．股东与股东大会
公司按照《公司章程》、《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，遵守表决事项、
程序的相关规定，保证公司和全体股东的合法权益。股东大会均经律师现场见证并出具法律
意见书，决议合法有效。
2．控股股东与上市公司
公司控股股东依法行使其权利，承担其义务，切实履行对公司及其他股东的诚信义务，未
发生超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动的情况。公司与控股股东在人员、资
产、财务、机构和业务上做到了五独立。公司董事会、监事会和内部机构均能够独立运作。
3．董事和董事会
公司董事会按照《公司章程》、《董事会议事规则》的规定开展工作，会议召集、召开程序
规范，董事选举、董事会人数和人员构成符合相关规定，全体董事能够诚信、勤勉的履行职
责，认真参与公司重大事项的决策，能够积极参加有关培训。董事会下各个委员会及其召集
人主要由独立董事担任，独立董事能够认真、独立的履行职责，对公司重大决策作用积极。
4．监事和监事会
公司监事会按照《公司章程》、《监事会议事规则》的要求认真履行职责，监事会人数和人
员构成符合相关规定，各监事均能本着对股东负责的态度，监督公司重大事项、关联交易、
财务状况及公司董事和高级管理人员履职的情况，维护公司及股东的合法权益。
5．信息披露与透明度
公司按照《上市规则》、《信息披露管理制度》及《重大信息内部报告制度》等要求，规范
信息披露标准，依法履行信息披露义务，严格遵守"公平、公正、公开"的原则，真实、准确、
完整、及时地披露公司信息，保证所有股东公平获得信息，并继续提高公司信息披露的透明
度。同时加强与投资者的交流和沟通，注重维护投资者关系。
6．公司治理专项活动开展情况
12
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
本报告期，公司依据《公司法》、《证券法》和中国证监会山东监管局以及上海证券交易所
有关规范性文件的要求，不断提高治理水平，继续优化内控机制，持续增强规范运作意识，
诚信、透明的披露信息，并抓好制度要求的执行与落实，治理情况符合《上市公司治理准则》
等规范性文件的要求。
2011 年，公司积极组织董事、监事、高级管理人员等参加各种培训，组织有关人员认真
学习山东证监局及上海证券交易所文件精神。对照文件要求，公司积极遵照执行或贯彻落实。
本报告期，公司修定了《董事会秘书工作制度》，并在 2012 年 2 月 16 日召开的七届董事会
第五次会议上审议修订了《内幕信息知情人登记管理制度》等制度。
(二) 董事履行职责情况
1、 董事参加董事会的出席情况
是否连续
本年应参 以通讯方
是否独立 亲自出席 委托出席 两次未亲
董事姓名 加董事会 式参加次 缺席次数
董事 次数 次数 自参加会
次数 数
议
于孝燕 否 5 5 否
田英智 否 5 5 否
李新胜 否 5 5 否
王兴全 是 5 5 否
谢荣斌 是 5 5 否
年内召开董事会会议次数 5
其中：现场会议次数 5
2、 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
报告期内，公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异
议。
3、 独立董事相关工作制度的建立健全情况、主要内容及独立董事履职情况
公司制定了《独立董事制度》、《独立董事年报工作制度》《审计委员会工作规程》等制度，
按照上述制度的的要求，公司两名独立董事能够认真负责参加公司董事会会议，严格履行独
立董事的职责，对董事会审议的相关事项事前进行认真的审核、了解，并向董事会发表独立
客观意见，严格做到对公司及全体股东的诚信与勤勉义务，积极维护了全体股东特别是中小
股东的合法权益。
报告期内，独立董事分别对公司关联交易和对外担保情况等重大事项发表了专业性独立意
见；在会计年度结束后，独立董事听取了公司管理层关于本年度的生产经营情况和重大事项
的进展情况的汇报，并进行了实地考察。在年审注册会计师进场审计前，独立董事就年报审
计工作安排与财务负责人进行了沟通。在年报的审计过程中，独立董事注重与年审注册会计
师的持续沟通，召开与年审注册会计师的见面会，沟通审计过程中发现的问题。充分发挥自
身的专业优势和独立作用，对董事会的科学决策、规范运作及公司发展都起到了积极作用。
(三) 公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况
13
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
对公司产生的影
是否独立完整 情况说明 改进措施
响
公司拥有独立于
控股股东的生产
业务方面独立完 系统、原材料供应
是
整情况 体系、产品销售系
统和生产经营场
所。
公司人员独立、拥
有独立于控股股
人员方面独立完
是 东的劳动、人事及
整情况
工资管理等行政
管理系统。
公司所属的资产
资产方面独立完
是 独立完整，拥有独
整情况
立的运营系统
公司拥有独立完
整的经营管理机
机构方面独立完
是 构、办公场所等，
整情况
具有独立的自主
管理能力。
公司设立了独立
的财务部门，并建
财务方面独立完
是 立了独立的会计
整情况
核算体系和财务
管理制度。
(四) 公司内部控制制度的建立健全情况
公司根据国家有关法律法规和五部委《内部控制
基本规范》、上海证券交易所《上市公司根据国家
有关法律法规等相关文件的要求，结合公司的实
内部控制建设的总体方案 际情况，制定了内部控制制度。公司内部控制的
目标是：合理保证企业经营管理合法合规、财务
报告及相关信息真实完整，提高经营效率，促进
企业发展。
公司建立了涵盖公司、公司各层面、各业务及管
理环节的内部控制体系，内部控制制度包括公司
治理、企业决策、业务运作、财务管理、信息批
露管理等方面的规定，公司重大事件实行报告制、
内部控制制度建立健全的工作计划及其实施情况
重大资金实行双签制，有效建立了风险防范机制。
公司的经营活动接受公司内审部门的审计监督，
从制度层面确保公司有序运作，从而保证公司内
控目标的达成。
14
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
公司设立内审部，在董事会审计委员会的领导下，
内部控制检查监督部门的设置情况 负责开展内部控制检查监督工作。对公司经营活
动、财务管理进行检查、审计、监督。
公司每半年对内部控制制度执行情况进行检查监
督，检查内容包括公司治理、内控制度建立健全、
担保、关联交易等。内审部严格执行内部审计制
内部监督和内部控制自我评价工作开展情况
度，参与公司重大事项的过程监督，对公司财务
收支及经济活动进行审计，严格控制和防范经济
风险。
董事会总体负责内部控制有关工作，公司内审部
负责向董事会审计委员会报告工作，审计委员会
董事会对内部控制有关工作的安排
可以随时组织公司内审机构对公司内部控制制度
执行情况进行检查。
公司根据《企业会计准则》的相关政策的规定和
要求，结合公司生产经营的特点和管理要求，在
与财务报告相关的内部控制制度的建立和运行情 资金管理、重大投资、关联交易等方面严格工作
况 程序。在财务管理和会计审核方面均设置了较为
合理的岗位责任制，会计人员分工明确、岗位设
置贯彻了“权责分离，相互制约”原则。
报告期内，公司未发现存在内部控制设计或执行
内部控制存在的缺陷及整改情况
方面的重大缺陷。
(五) 高级管理人员的考评及激励情况
高管人员实行月度工资和当月经营计划完成情况挂钩，年度奖惩按《公司董事、监事、高级
管理人员薪酬考核管理制度》执行。
(六) 公司披露内部控制的相关报告：
1、公司是否披露内部控制的自我评价报告：否
2、公司是否披露审计机构出具的财务报告内部控制审计报告：否
3、公司是否披露社会责任报告：否
(七) 公司建立年报信息披露重大差错责任追究制度的情况
公司建立了《信息披露管理制度》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《重大信息内
部报告制度》等制度，对信息批露义务人或知情人因工作失职或违反制度规定，给公司造成
损失的，公司将查明原因，依情节轻重追究相关当事人责任。
报告期内，公司未出现年报披露重大差错。
1、报告期内无重大会计差错更正情况
2、报告期内无重大遗漏信息补充情况
15
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
3、报告期内无业绩预告修正情况
七、 股东大会情况简介
(一) 年度股东大会情况
会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期
2010 年年度股
2011 年 4 月 14 日 中国证券报、上海证券报 2011 年 4 月 15 日
东大会
八、 董事会报告
(一) 管理层讨论与分析
一、报告期总体经营状况
2011 年，公司在董事会的正确领导下，围绕年初制定的"以推进主业稳步发展为目标、以
提高经济效益为核心"这一中心任务，抓住管理与发展并进，效益与安全并举这条主线，整
体经营实现了平稳发展的良好局面，报告期公司电力、建陶、铁路等主营业务更加突出。
报告期内，公司实现营业收入 55598.91 万元，营业利润 1501.82 万元，利润总额 1547.77
万元，归属于母公司所有者的净利润 1605.57 万元。
1、公司主营业务及其经营状况
(1) 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业利润率
营 业 利 润 率营 业 收 入 比营 业 成 本 比
分行业 营业收入 营业成本 比上年增减
(%) 上年增减(%) 上年增减(%)
（%）
增加 0.34 个
电力行业 203,132,462.75 145,120,732.82 28.56 2.72 2.24
百分点
增加 9.51 个
建筑陶瓷业 191,071,571.34 189,987,398.59 0.57 15.29 5.22
百分点
减少 2.27 个
铁路运输业 76,625,650.46 54,261,177.52 29.19 32.96 37.36
百分点
贸易销售业 减少 14.50 个
68,859,430.97 74,868,220.51 -8.73 390.19 465.61
务 百分点
减少 42.93 个
饮用纯净水 -100.00 -100.00
百分点
增加 0.20 个
合计 539,689,115.52 464,237,529.44 13.98 23.98 23.69
百分点
主营业务分产品情况
营业利润率
营 业 利 润 率营 业 收 入 比营 业 成 本 比
分产品 营业收入 营业成本 比上年增减
(%) 上年增减(%) 上年增减(%)
（%）
增加 0.34 个
电力行业 203,132,462.75 145,120,732.82 28.56 2.72 2.24
百分点
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
增加 9.51 个
建筑陶瓷业 191,071,571.34 189,987,398.59 0.57 15.29 5.22
百分点
减少 2.27 个
铁路运输业 76,625,650.46 54,261,177.52 29.19 32.96 37.36
百分点
贸易销售业 减少 14.50 个
68,859,430.97 74,868,220.51 -8.73 390.19 465.61
务 百分点
减少 42.93 个
饮用纯净水 -100.00 -100.00
百分点
增加 0.20 个
合计 539,689,115.52 464,237,529.44 13.98 23.98 23.69
百分点
本公司营业收入及营业成本合计较去年增加，主要原因为本公司铁路运输业及贸易公司
销售业务的营业收入大量增加所致。本公司原子公司纯净水厂于 2010 年并入了江泉实业热
电分厂，纯净水收入计入了其他业务收入，故本期无收入。铁路运输业营业收入较去年增加
32.96%,营业成本较去年增加 37.36%,主要原因本公司铁路运营部门拓宽销售渠道,加大销售
力度而致,本期虽然毛利率较去年同期有所下降,但毛利总额却大副上升.贸易销售业务主要
为贸易部门进口非洲原木,销售木材 26000 方,故营业收入及营业成本有较大副度提高.建筑陶
瓷业毛利率较上期有所上升,是本公司建材部门,压缩生产成本,节约生产开支,提高销售价格
所致.
(2) 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 539,523,386.43 28.08
海外 165,729.09 -98.82
合计 539,689,115.52 23.98
本报告期内国内营业收入较去年同期上升,主要原因为铁路运输业及贸易公司销售业务营
业收入大量增加所致.
本报告期内江泉实业贸易销售业务主要经营进口木材贸易，在国内销售,出口业务较少,
使的海外销售营业收入较去年同期下降..
2、公司主要会计报表项目变动较大及原因的说明：
本公司应收账款期末余额 8468.78 万元，较期初增加 44%，主要系本期山东华盛热电有
限公司、山东华盛外贸有限公司应收账款增加所致。
本公司预付账款期末余额 1394.93 万元，较期初增加 43%，主要系本期预付泰州远东国际
船舶代理有限公司保证金所致。
本公司其他应收款期末余额 578.16 万元,较期初减少 65%，主要系本期收回罗庄区财政局
欠款所致。
本公司存货期末余额 10114.06 万元,较期初增加 56%，主要系本期贸易部进口木材所致。
本公司在建工程期末余额 155.56 万元,较期初增加 2.5 倍，主要系本期应建陶厂未完工工
程项目所致。
本公司短期借款期末余额 9000 万元,较期初减少 47%，主要系本期还款所致。
本公司应付账款期末余额 7085.51 万元,较期初增加 81%，主要系本期江兴建陶厂应付外
部单位原材料款；热电厂应付临沂烨华焦化有限公司、临沂江鑫钢铁有限公司煤气款及山东
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
华宇铝电有限公司化工原料款增加所致。
本公司预收账款期末余额 704.57 万元,较期初增加 115%，主要系本期贸易部预收销售木材
款所致。
本公司应付职工薪酬期末余额 667.10 万元,较期初增加 50%，主要系本期职工工资上调所
致。
本公司应缴税费期末余额 845.90 万元,较期初增加 47%，主要系本期收入增加所致。
本公司本期资产减值损失 1341.28 万元,本期较上期增加 58%，主要系本期坏账准备增加
及计提固定资产减值准备所致。
本公司投资收益本期-561.16 万元,较上期减少 1845.52 万元，主要系本期山东华宇铝电有
限公司亏损所致。
本公司营业税金及附加本期 712.10 万元,较上期增加 25%,主要是营业税及城建税额增加.
本公司管理费用本期 2989.16 万元,较上期增加 23%,主要是工资福利及社会保险额的增加.
本公司营业外收入本期 62.20 万元,较上期减少 44%，主要系本期本公司职工罚款较上年
下降所致。
本公司营业外支出本期 16.25 万元,较上期减少 99%，主要系上期存在拆迁损失所致。
本公司所得税费用本期-57.80 万元,较上期下降 259.41 万元，主要系递延所得税费用影响
所致。
本公司经营活动产生的现金流量净额本期 8344.92 万元,较上期下降 31.19%,主要是经营活
动现金流入较去年增加相对较少所致。
投资活动产生的现金流量净额本期-1546.66 万元,较去年增加 5337.67 万元，主要是投资活
动现金流出减少,固定资产投资减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额本期-8892.15 万元,较去年下降 6273.23 万元，主要是筹资活
动现金流出增加,偿还银行借款所致。
二、对公司未来发展的展望
（1）、公司所处行业发展趋势
公司所处行业主要为电力、铁路、建筑陶瓷等受国家政策调控影响较大的行业。 2011 年
建筑陶瓷行业进入周期性调整阶段，受原材料和人工成本的大幅上涨等影响，建筑陶瓷企业
利润空间不断收缩，经营压力明显加大。从目前的形势来看，建陶产品很难在自己的终端全
面消化这些涨价。在国际大环境中，建筑陶瓷出口将面临着越来越艰难的局面，这里有国外
贸易壁垒、贸易保护的原因，更有国内行业自身的原因，行业缺乏自律，相互恶性竞争。建
陶产品出口的竞争力与障碍将同时共存较长一段时间。
（2）公司存在的主要风险及对策措施
1）政策风险
公司的主营业务电力、铁路运输、建筑陶瓷等受国家宏观经济政策和产业政策的影响较大，
受通胀压力、货币从紧政策、原材料、能源成本上涨等因素影响，公司一方面面临着较大的
经营压力，另一方面也可能面临宏观经济政策和产业政策变动的风险。
对策：公司深入跟踪研究国家经济政策和宏观经济发展动态，加强对经济信息的收集和分
析，探求经济发展和业务发展的变化规律，从而及早调整对策，减轻政策变化对公司造成的
不利影响，把握政策变化带来的市场机遇，加快公司发展速度。
2）市场风险
2012 年公司仍然面临建筑陶瓷产能过剩及公司投资的山东华宇铝电有限公司亏损的局
面，若市场需求没有明显转变，建筑陶瓷及铝制品市场竞争激烈的局面将进一步加剧，公司
盈利能力在一定程度将受到销量增速减缓及价格下滑等因素的制约。外贸市场不确定因素依
然较多。在今年全球仍复杂多变的经济形势之下，客户经营的需求变化或支付能力可能会对
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
公司的业务经营造成一定影响。
对策：公司建筑陶瓷业务将积极采取灵活多变的销售策略，以优质的服务和产品质量稳定
老客户，积极增加新客户，争取以销量增加弥补产品价格下滑的劣势，缓解市场竞争压力。
公司铁路货运业务采取通过加大对运力辐射区域的营销、优质服务等多种有效措施，通过严
密运输组织、克服运能瓶颈的限制，使运输能力得到最大发挥。在对外贸易上，公司在保持
与原有客户合作的基础上，重点培育优质客户，并逐步扩大重点地区的营销规模，加大市场
份额。
3）汇率变动的风险
公司有部分产品进口及外销并以外币结算，因此外汇汇率的变动将可能会对公司的收益带
来一定的影响。
对策:为了控制风险，公司采用优化付款方式、加强制度建设，规范贸易经营和管理，控
制和防范经营风险，并结合务实的贸易模式，紧跟市场趋势，较好地控制经营风险。
三、公司的经营目标及措施
2012 年，公司计划实现营业收入 5 亿元，为完成 2012 年经营计划，公司重点抓好如下工
作：
一是落实好今年的经营目标，进一步巩固经营成果。针对今年的市场环境，在总结过去一
年生产组织、市场开拓、成本管理、质量安全等工作的经验和存在问题的基础上，抓住关键
环节，处理好生产组织紧迫与质量安全工作的关系，谋划好资金需求与资金保障的难题。层
层落实经营目标和措施办法，全力改善公司的经营状况，在去年经营成果的基础上，争取再
上一个新的台阶。
二是以市场为导向，加大技术创新力度，不断提升持续发展能力。加强对市场需求的研究
分析，形成适应市场的多种产品制造能力，不断优化产品结构和市场布局，形成技术创新与
市场需求良性互动的局面。
三是深入开展精益生产、精细管理，夯实基础管理。以成本、技术质量、节能和项目为主
线，以现代管理方法、管理工具为支撑，落实精益生产的标准和管理体系，落实精细管理的
具体方法和措施，以提高流转速度、降低无效库存、杜绝能源浪费为目标，将投入产出、质
量控制、成本费用管理等关键要素导入生产作业管理，使产、供、销、研各环节紧密衔接、
协同推进。形成常态化管理机制，不断提高精益生产、精细管理的能力与水平。
公司是否披露过盈利预测或经营计划：否
1、 对公司未来发展的展望
(1) 新年度经营计划
收入计划(亿元) 费用计划(亿元) 新年度经营目标 为达目标拟采取的策略和行动
5 4.9 详见管理层目标与分析。
(2) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否
(二) 公司投资情况
1、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本年度公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
本年度公司无委托贷款事项。
2、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
3、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(三) 陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更的原因及影响的讨论结果
报告期内，公司无会计政策、会计估计变更。
(四) 董事会日常工作情况
1、 董事会会议情况及决议内容
决议刊登的信息披 决议刊登的信
会议届次 召开日期 决议内容
露报纸 息披露日期
六届二十次董 2011 年 3 月 22 中国证券报、上海 2011 年 3 月 24
事会 日 证券报 日
七届一次董事 2011 年 4 月 14 中国证券报、上海 2011 年 4 月 15
会 日 证券报 日
七届二次董事 2011 年 4 月 21 审议并通过了公司 2011 年
会 日 第一季度报告及摘要
七届三次董事 2011 年 7 月 27 中国证券报、上海 2011 年 7 月 28
会 日 证券报 日
七届四次董事 2011 年 10 月 审议并通过了公司 2011 年
会 19 日 第三季度报告及摘要
2、 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律、法规和《公司章程》的要求，
严格按照股东大会决议和授权，认真执行股东大会决议的各项内容。
3、 董事会下设的审计委员会相关工作制度的建立健全情况、主要内容以及履职情况汇总报
告
公司建立了《董事会审计委员会实施细则》、《审计委员会年报工作规程》等相关制度。制
度明确了公司审计委员会的人员构成、职责权限、工作程序、议事规则等相关事项；在年报
工作规程中明确了审计委员会在年报编制过程中的相关责任和义务，以及对会计师事务所要
进行督促、保持沟通，审阅公司财务报表并负有保密义务。
现对 2011 年度履职情况总结如下：
1、报告期内，董事会审计委员会召开 1 次会议，对聘请外部审计机构的事项进行了审议
并提交董事会批准，核查审议了公司 2010 年年度报告相关事项。
2、公司董事会审计委员会在公司 2011 年年度报告编制和披露过程中相关事项工作情况：
2012 年 1 月 15 日，审计委员会审阅了公司编制的 2011 年度财务会计报表，同意以此为
基础开展 2011 年度的财务审计工作，并出具了相关的书面审阅意见。在年审注册会计师进
场前与其协商确定了本年度财务报告审计工作的时间安排。
在进场审计期间，审计委员会与会计师审计组保持沟通，要求会计师事务所按照审计总体
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
工作计划确保按时完成年报审计工作。2011 年 3 月 12 日，审计委员会在年审会计师出具初
步审计意见后再次审阅了公司财务会计报表，与负责公司审计的注册会计师就年报相关文件
编制及审计中发现的重大事项及重点关注问题再次进行了沟通，认为公司财务会计报表真
实、准确、完整地反映了公司的整体情况。
2012 年 3 月 19 日，山东天恒信会计师事务所向审计委员会提交了《审计报告》，审计委
员会召开了工作会议，审计委员会成员对审计报告全文进行了认真审阅，一致通过以下决议：
同意经山东天恒信会计师事务所审定的公司《2011 年度财务会计报告》并提交董事会审
议；
同意支付 2011 年审计费用及关于续聘山东天恒信会计师事务所为公司 2012 年审计机构的
议案。
4、 董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告
2011 年，公司董事会薪酬委员会成员勤勉尽责，积极履行岗位职责。依照《董事会薪酬
与考核委员会工作制度》的相关要求及《公司章程》的有关规定，对 2011 年度董事和高级
管理人员的薪酬履行了考核程序。经审核，薪酬与考核委员会认为，公司董事和高级管理人
员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的完成了其工作目标。年度内公司对董事
和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，与其年度绩效考评结果一致，符合公司有关薪酬
政策和考核标准。
5、 公司对外部信息使用人管理制度的建立健全情况
经公司 2010 年第六届董事会第十四次会议审议通过，公司建立了《外部信息使用人管理
制度》，对公司信息使用人的管理进行了规定，进一步规范了公司对信息使用人的管理工作。
6、 董事会对于内部控制责任的声明
董事会对公司内部控制的建立健全和有效运行负责。由于内部控制存在固有局限性，因此
仅能对内部控制的目标提供合理保证。本报告期未发现本公司存在内部控制设计或执行方面
的重大缺陷。本公司内部控制在完整性、合理性方面不存在重大缺陷，实际执行过程中未出
现重大偏差。
7、 应于 2012 年开始实施内部控制规范的主板上市公司披露建立健全内部控制体系的工作
计划和实施方案
2012 年公司将按照《企业内部控制基本规范》配套指引、山东证监局及上海证券交易所
的相关要求，继续健全完善公司内部控制制度，查找内控缺陷、落实内控缺陷整改工作，以
推进内部控制体系的有效运行。公司将聘请会计师事务所对内部控制进行审计，公司内部控
制自我评价报告及其审计报告将在 2012 年年度报告中披露。
8、 内幕信息知情人登记管理制度的建立和执行情况
经公司 2010 年第六届董事会第十四次会议审议通过，公司建立了《内幕信息知情人管理
制度》，对公司信息知情人的管理进行了规定。2012 年 2 月 16 日，公司结合《关于上市公
司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、 关于进一步做好内幕信息知情人登记管理工
作的监管通函》要求，经第七届董事会第五次会议审议通过，公司对《内幕信息知情人登记
管理制度》进行了修订，进一步规范了公司对信息知情人的管理工作，并严格按照制度的规
定执行。
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
9、公司及其子公司是否列入环保部门公布的污染严重企业名单：否
公司不存在重大环保问题。
公司不存在其他重大社会安全问题。
(五) 现金分红政策的制定及执行情况
根据公司经营发展实际，兼顾维护股东权益，公司制定了现金分红政策。公司可以采取现
金或股票的方式分配股利,可以进行中期分红。公司的利润分配应重视对投资者的合理投资
回报,利润分配政策应保持连续性和稳定性。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少
于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十；确因特殊情况无法达到上述比例的，董事
会应向股东大会做出特别说明。
(六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 未用于分红的资金留存公司的用途
公司 2011 年度可分配利润刚由亏转盈，公司生产
补充流动资金。
经营需补充流动资金。
(七) 公司前三年股利分配情况或资本公积转增股本和分红情况：
单位：元 币种：人民币
分红年度合 占合并报表
每 10 股派 并报表中归 中归属于上
每 10 股送 每 10 股转 现金分红的
分红年度 息数(元)（含 属于上市公 市公司股东
红股数（股） 增数（股） 数额（含税）
税） 司股东的净 的净利润的
利润 比率(%)
2008 0 0 0 0 22,247,799.07 0
2009 0 0 0 0 29,810,101.54 0
2010 0 0 0 0 18,154,957.74 0
九、 监事会报告
(一) 监事会的工作情况
召开会议的次数 5
监事会会议情况 监事会会议议题
1、2010 年度监事会工作报告的议案；2、公司 2010
六届十四次监事会
年度报告及摘要的议案；
审议选举赵学纵先生为公司第七届监事会召集
七届一次监事会
人。
1、公司 2011 年第一季度报告及摘要；2、监事会
七届二次监事会 关于公司 2011 年第一季度报告及摘要的审核意
见。
1、公司 2011 年半年度报告及摘要；2、监事会关
七届三次监事会
于公司 2011 年半年度报告及摘要的审核意见。
七届四次监事会 1、公司 2011 年第三季度报告及摘要；2、监事会
22
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
关于公司 2011 年第三季度报告及摘要的审核意
见。
(二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见
本着对全体股东负责的精神，公司监事会根据《公司法》等有关法律法规和《公司章程》的
规定，对公司决策程序、内部控制制度和公司董事及公司高级管理人员执行公司职务的行为，
进行了相应的检查与监督。监事会认为 2011 年公司决策程序符合有关规定，是科学合理的；
公司已建立较为完善的内部控制制度；公司管理制度是规范的，能够有效的防范管理、经营
和财务风险；监事会未发现公司董事及高级管理人员执行公司职务时有违反法律、法规、公
司章程或损害公司利益的行为。
(三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见
公司监事会对公司 2011 年度的财务结构和财务状况进行了检查后认为：山东天恒信会计师
事务所对公司 2011 年度财务进行了审计，其所出具的无保留意见的审计报告真实反映了公
司 2011 年度的财务状况和经营成果。公司 2011 年度财务结构合理，财务状况良好
(四) 监事会对公司关联交易情况的独立意见
报告期内公司的关联交易是维持公司正常生产经营所需，交易有利于公司生产经营活动的正
常进行，交易未损害公司利益，对全体股东是公平合理的。
十、 重要事项
(一) 重大诉讼仲裁事项
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二) 破产重整相关事项及暂停上市或终止上市情况
本年度公司无破产重整相关事项。
(三) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本年度公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(四) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
交易
占同 价格
关联 类交 关联 与市
关联 关联 关联 关联
关联 交易 易金 交易 市场 场参
交易 交易 交易 交易 关联交易金额
关系 定价 额的 结算 价格 考价
方 类型 内容 价格
原则 比例 方式 格差
(%) 异较
大的
23
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
原因
临 沂
烨 华
购 买 焦 炉 协 议
焦 化 其他 77,069,622.62 100.00
商品 煤气 价格
有 限
公司
临 沂 母 公
江 鑫 司 的
购 买 高 炉 协 议
钢 铁 控 股 45,480,402.41 100.00
商品 煤气 价格
有 限 子 公
公司 司
山 东
母 公
华 盛 建 陶
司 的
江 泉 购 买 分 厂 协 议
控 股 22,426,640.93 100.00
热 电 商品 采 购 价格
子 公
有 限 电力
司
公司
山 东
华 宇 粉 煤
联 营 购 买 市 场
铝 电 灰、高
公司 商品 价格
有 限 温渣
公司
山 东
华 宇
联 营 购 买 化 工 市 场
铝 电 6,085,934.15 100.00
公司 商品 原料 价格
有 限
公司
山 东
母 公
华 盛
司 的
江 泉 购 买 市 场
控 股 蒸汽 449,234.51 100.00
热 电 商品 价格
子 公
有 限
司
公司
临 沂
沈 泉 购 买 市 场
其他 纸箱 9,489,896.11 100.00
庄 纸 商品 价格
箱厂
临 沂 母 公
华 盛 司 的
接 受 土 建 市 场
建 筑 控 股 14,124,269.90
劳务 工程 价格
有 限 子 公
公司 司
山 东 母 公 接 受 供 电 市 场
华 盛 司 的 劳务 线 路 价格
24
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
江 泉 控 股 改造
热 电 子 公
有 限 司
公司
临 沂
母 公
市 罗
司 的
庄 区 购 买 市 场
控 股 油料 4,385,152.19
华 盛 商品 价格
子 公
加 油
司
站
临 沂
母 公
华 盛
司 的
混 凝 购 买 工 程 市 场
控 股 1,159,016.92
土 有 商品 物资 价格
子 公
限 公
司
司
母 公
华 盛
司 的
江 泉 购 买 招 待 市 场
控 股 443,324.00
城 大 商品 费 价格
子 公
酒店
司
江 泉
购 买 招 待 市 场
大 酒 其他 508,834.30
商品 费 价格
店
华 盛
母 公
江 泉 辅 材
司 的
集 团 购 买 及 其 市 场
控 股 4,085,686.48
其 他 商品 他 采 价格
子 公
下 属 购
司
单位
山 东
母 公
华 盛
司 的
江 泉 销 售 协 议
控 股 电力 160,399,958.69 100.00
热 电 商品 价格
子 公
有 限
司
公司
母 公
其 他
司 的 除 盐
关 联 销 售 协 议
控 股 水、纯 938,159.00
方 合 商品 价格
子 公 净水
计
司
山 东 母 公
销 售 协 议
华 盛 司 的 蒸汽 42,731,246.45 100.00
商品 价格
江 泉 控 股
25
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
热 电 子 公
有 限 司
公司
临 沂 母 公
华 盛 司 的
销 售 市 场
建 筑 控 股 陶瓷 196,289.38 0.10
商品 价格
有 限 子 公
公司 司
母 公
华 盛
司 的
江 泉 销 售 市 场
控 股 陶瓷 38,490.60 0.02
城 大 商品 价格
子 公
酒店
司
山 东 母 公
华 盛 司 的
销 售 市 场
对 外 控 股 陶瓷 30,358,487.76 15.89
商品 价格
贸 易 子 公
公司 司
山 东
江 泉
母 公
房 地
司 的
产 综 销 售 市 场
控 股 陶瓷 3,863,882.78 2.02
合 开 商品 价格
子 公
发 有
司
限 公
司
母 公
其 他
司 的
关 联 销 售 市 场
控 股 陶瓷 111,634.12 0.06
单 位 商品 价格
子 公
合计
司
山 东
江 泉
母 公
房 地
司 的
产 综 销 售 市 场
控 股 木材 1,565,647.70 2.27
合 开 商品 价格
子 公
发 有
司
限 公
司
临 沂
烨 华
提 供 运 输 市 场
焦 化 其他 11,768,048.19 15.36
劳务 服务 价格
有 限
公司
26
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
山 东
华 宇
联 营 提 供 运 输 市 场
铝 电 24,455,345.61 31.92
公司 劳务 服务 价格
有 限
公司
临 沂 母 公
江 鑫 司 的
提 供 运 输 市 场
钢 铁 控 股 11,944,780.85 15.59
劳务 服务 价格
有 限 子 公
公司 司
其 他
关 联 提 供 运 输 市 场
其他 104,583.64 0.14
方 合 劳务 服务 价格
计
合计 / / 474,184,569.29 / / /
(六) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本年度公司无托管事项。
(2) 承包情况
本年度公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:万元 币种:人民币
租赁 租赁
出租 租赁 租赁 租赁 租赁 租赁收
资产 租赁 收益 是否关 关联
方名 方名 资产 起始 终止 益对公
涉及 收益 确定 联交易 关系
称 称 情况 日 日 司影响
金额 依据
山 东
江 泉 江 泉
2011 2014 标 的
实 业 赵 本 实 业
年8月 年7月 120 资 产 否
股 份 春 木 业
1日 31 日 折旧
有 限 厂
公司
公司于 2009 年 9 月 28 日签订了《山东江泉实业股份有限公司木业厂租赁协议》，将本公
司下属木业厂租赁给个体经营商谢成祥先生经营。租赁期三年，即自 2009 年 9 月 30 日起至
2012 年 9 月 29 日止。应谢成祥先生请求，本公司决定同意提前解除租赁协议；2011 年 7
月 27 日，本公司与个体经营商赵本春先生签订了《山东江泉实业股份有限公司木业厂租赁
协议》，将下属木业厂租赁给个体经营商赵本春先生经营。年租金 120 万元。租赁期 3 年，
即自 2011 年 8 月 1 日起至 2014 年 7 月 31 日止。
27
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 担 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 保 存在 为关 关联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 类 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 型 保 担保
署 完毕
系
日)
山东 连
华盛 2011 2011 2011
江泉 带
江泉 年 1 年 1 年 7
实业 公司 责 控 股
集团 3,400 月 月 月 是 否 否 是
股份 本部 任 股东
有限 19 20 20
有限 担
公司 日 日 日
公司 保
山东 连
华盛 2011 2011 2011
江泉 带
江泉 年 2 年 2 年 8
实业 公司 责 控 股
集团 4,400 月 月 月 是 否 否 是
股份 本部 任 股东
有限 20 20 20
有限 担
公司 日 日 日
公司 保
山东 连
华盛 2011 2011 2012
江泉 带
江泉 年 3 年 3 年 3
实业 公司 责 控 股
集团 1,600 月 月 月 是 否 否 是
股份 本部 任 股东
有限 15 16 15
有限 担
公司 日 日 日
公司 保
山东 连
华盛 2011 2011 2012
江泉 带
江泉 年 4 年 4 年 4
实业 公司 责 控 股
集团 2,800 月 月 月 否 否 否 是
股份 本部 任 股东
有限 20 20 19
有限 担
公司 日 日 日
公司 保
山东 2011 连
华盛 2011 2011
江泉 年 带
江泉 年 4 年 4
实业 公司 10 责 控 股
集团 4,400 月 月 是 否 否 是
股份 本部 月 任 股东
有限 27 28
有限 27 担
公司 日 日
公司 日 保
山东 华盛 2011 2011 2011 连
江泉 公司 江泉 年 6 年 6 年 带 控 股
8,000 是 否 否 是
实业 本部 集团 月 7 月 7 12 责 股东
股份 有限 日 日 月 7 任
28
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
有限 公司 日 担
公司 保
山东 连
华盛 2011 2011 2012
江泉 带
江泉 年 7 年 7 年 1
实业 公司 责 控 股
集团 3,100 月 月 月 是 否 否 是
股份 本部 任 股东
有限 25 25 25
有限 担
公司 日 日 日
公司 保
山东 2011 2011 连
华盛 2012
江泉 年 年 带
江泉 年 4
实业 公司 10 10 责 控 股
集团 8,200 月 否 否 否 是
股份 本部 月 月 任 股东
有限 27
有限 28 28 担
公司 日
公司 日 日 保
山东 2011 2011 连
华盛
江泉 年 年 2012 带
江泉
实业 公司 10 10 年 9 责 控 股
集团 617 否 否 否 是
股份 本部 月 月 月 1 任 股东
有限
有限 31 31 日 担
公司
公司 日 日 保
山东 连
华盛 2011 2011
江泉 2012 带
江泉 年 年
实业 公司 年 6 责 控 股
集团 5,418 12 12 否 否 否 是
股份 本部 月 6 任 股东
有限 月 7 月 7
有限 日 担
公司 日 日
公司 保
山东 2011 连
华盛 2011 2012
江泉 年 带
江泉 年 年
实业 公司 12 责 控 股
集团 5,990 12 11 否 否 否 是
股份 本部 月 任 股东
有限 月 9 月 9
有限 10 担
公司 日 日
公司 日 保
山东 2011 2011 2012 连
华盛
江泉 年 年 年 带
江泉
实业 公司 12 12 12 责 控 股
集团 10,000 否 否 否 是
股份 本部 月 月 月 任 股东
有限
有限 17 17 16 担
公司
公司 日 日 日 保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 57,925
报告期末担保余额合计（A）不包括对子公司的担保） 37,725
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 37,725
担保总额占公司净资产的比例(%) 35.58
其中：
29
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 37,725
上述三项担保金额合计（C+D+E） 37,725
公司为关联方提供的担保，目前关联方经营、财务状况良好，到期后被担保方都能及时归
还银行借款，未有担保逾期情况。
3、 其他重大合同
主要销售\租赁方面合同
○1 本公司依据 2009 年 12 月 25 日召开六届十三次董事审议并通过关于签订山东江泉实业
股份有限公司与华盛江泉集团有限公司《电力、蒸汽供应协议》的议案（该议案已提交 2009
年度股东大会审议通过）所约定价格销售本公司电力、蒸汽：本公司向山东华盛江泉热电有
限公司供应电力，暂定每度电含税价格为 0.505 元；供应蒸汽，参考市场价格为每吨 60-100
元，由企业根据用户用量暂定结算价格。
○2 本公司为山东华宇铝电有限公司、临沂烨华焦化有限公司、临沂江鑫钢铁有限公司提供
货物运输服务，服务价格根据市场价格协商确定。
○3 本公司按市场价格向山东华盛对外贸易有限公司、山东江泉房地产综合开发有限公司销
售瓷砖。
○4 与关联方租赁土地、办公室情况：
a. 本公司分别于 1998 年 7 月、2004 年 8 月与华盛江泉集团签订《土地使用权租赁协议》、
《土地使用权租赁补充协议》，租用其土地，土地面积 188,054.94 平方米，租期 1998 年 8
月至 2028 年 7 月，租金从 1998 年起第一个五年为每平方米人民币 1 元/年，以后每五年递
增前一个五年年租金的 1.5%。
b. 本公司的热电分厂租用山东华宇铝电有限公司办公楼，山东华宇铝电有限公司租用热电
分厂的职工宿舍，双方均不需支付租金。
主要采购方面合同
○1 本公司依据 2009 年 12 月 25 日召开六届十三次董事会审议并通过关于签订山东江泉实
业股份有限公司与华盛江泉集团有限公司《煤气供应协议》的议案（该议案已提交 2009 年
度股东大会审议通过）约定价格予以采购： 临沂烨华焦化有限公司、临沂江鑫钢铁有限公
司分别向本公司供应焦炉煤气和高炉煤气，每月末按照双方确认的实际供应量结算，高炉煤
气价格 0.08 元/立方，焦炉煤气价格 0.40 元/立方。
○2 本公司建陶厂自山东华盛江泉热电有限公司采购电力，价格参照协议价格执行；
本公司建陶厂按市场价格自临沂沈泉庄纸箱厂采购纸箱等包装物品。
○3 本公司江兴天地瓷砖展销厅、热电厂宿舍楼以及部分其他零星工程，施工单位为临沂华
盛建筑有限公司，总计发生工程成本 14,124,269.90 元。
(七) 承诺事项履行情况
1、 本年度或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(八) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 山东天恒信有限责任会计师事务所
境内会计师事务所报酬 35
30
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
境内会计师事务所审计年限 3
(九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的
稽查、行政处罚、通报批评及上海证券交易所的公开谴责。
(十) 其他重大事项的说明
本公司于 2009 年 9 月 28 日签订了《山东江泉实业股份有限公司木业厂租赁协议》，将本公
司下属木业厂租赁给个体经营商谢成祥先生经营。租赁期三年，即自 2009 年 9 月 30 日起至
2012 年 9 月 29 日止。应谢成祥先生请求，本公司决定同意提前解除租赁协议；2011 年 7
月 27 日，本公司与个体经营商赵本春先生签订了《山东江泉实业股份有限公司木业厂租赁
协议》，将下属木业厂租赁给个体经营商赵本春先生经营。年租金 120 万元。租赁期 3 年，
即自 2011 年 8 月 1 日起至 2014 年 7 月 31 日止。
(十一) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
江泉实业关于为华
中国证券报、上海证券 2011 年 2 月 24
盛江泉集团有限公 http://www.sse.com.cn
报 日
司提供担保的公告
江泉实业关于为华
中国证券报、上海证券 2011 年 3 月 18
盛江泉集团有限公 http://www.sse.com.cn
报 日
司提供担保的公告
江泉实业关于预计
中国证券报、上海证券 2011 年 3 月 24
2011 年度日常关联 http://www.sse.com.cn
报 日
交易公告
江泉实业关于为公
司控股股东华盛江
中国证券报、上海证券 2011 年 3 月 24
泉集团有限公司银 http://www.sse.com.cn
报 日
行贷款、承兑提供
担保的公告
江泉实业六届十四 中国证券报、上海证券 2011 年 3 月 24
http://www.sse.com.cn
次监事会决议公告 报 日
中国证券报、上海证券 2011 年 3 月 24
江泉实业年报摘要 http://www.sse.com.cn
报 日
江泉实业六届二十
次董事会决议公告
中国证券报、上海证券 2011 年 3 月 24
暨关于召开公司 http://www.sse.com.cn
报 日
2010 年度股东大会
的通知
江泉实业七届一次 中国证券报、上海证券 2011 年 4 月 15
http://www.sse.com.cn
监事会决议公告 报 日
江泉实业七届一次 中国证券报、上海证券 2011 年 4 月 15
http://www.sse.com.cn
董事会决议公告 报 日
31
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
江泉实业 2010 年度 中国证券报、上海证券 2011 年 4 月 15
http://www.sse.com.cn
股东大会决议公告 报 日
江泉实业第一季度 中国证券报、上海证券 2011 年 4 月 22
http://www.sse.com.cn
季报 报 日
江泉实业关于为华
中国证券报、上海证券 2011 年 5 月 6
盛江泉集团有限公 http://www.sse.com.cn
报 日
司提供担保的公告
江泉实业关于为华
中国证券报、上海证券 2011 年 6 月 18
盛江泉集团有限公 http://www.sse.com.cn
报 日
司提供担保的公告
江泉实业关于公司
中国证券报、上海证券 2011 年 7 月 12
控股股东股权质押 http://www.sse.com.cn
报 日
公告
江泉实业七届三次 中国证券报、上海证券 2011 年 7 月 28
http://www.sse.com.cn
董事会决议公告 报 日
江泉实业半年报摘 中国证券报、上海证券 2011 年 7 月 28
http://www.sse.com.cn
要 报 日
江泉实业关于为华
中国证券报、上海证券 2011 年 8 月 2
盛江泉集团有限公 http://www.sse.com.cn
报 日
司提供担保的公告
江泉实业第三季度 中国证券报、上海证券 2011 年 10 月 20
http://www.sse.com.cn
季报 报 日
江泉实业关于为华
中国证券报、上海证券 2011 年 11 月 2
盛江泉集团有限公 http://www.sse.com.cn
报 日
司提供担保的公告
江泉实业关于为华
中国证券报、上海证券 2011 年 12 月 10
盛江泉集团有限公 http://www.sse.com.cn
报 日
司提供担保的公告
江泉实业关于为华
中国证券报、上海证券 2011 年 12 月 21
盛江泉集团有限公 http://www.sse.com.cn
报 日
司提供担保的公告
十一、 财务会计报告
公司年度财务报告已经山东天恒信有限责任会计师事务所 注册会计师 中国注册会计
师：王勇翔、 中国注册会计师：包西成 审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一) 审计报告
审 计 报 告
天恒信审字【2012】第 33001 号
山东江泉实业股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的山东江泉实业股份有限公司(以下称"江泉实业")财务报表，包括 2011 年
12 月 31 日的资产负债表，2011 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报
表附注。
32
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
一、管理层对财务报表的责任
编制和公允列报财务报表是江泉实业管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则
的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使
财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计
划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在
进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当
的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会
计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，江泉实业财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了江
泉实业 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。
山东天恒信有限责任会计师事务所 中国注册会计师：王勇翔
中国注册会计师：包西成
中国山东 二○一二年三月十九日
(二) 财务报表
资产负债表
2011 年 12 月 31 日
编制单位:山东江泉实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 十一、7.1 44,744,312.75 55,169,109.93
交易性金融资产
应收票据
应收账款 十一、7.6 84,687,766.14 58,877,937.67
预付款项 十一、7.8 13,949,327.10 9,730,793.49
应收利息
33
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
应收股利
其他应收款 十一、7.7 5,781,578.87 16,499,186.71
存货 十一、7.9 101,140,553.09 64,874,374.74
一年内到期的非流动
240,000.00
资产
十 一 、
其他流动资产 159,178.24
7.10
流动资产合计 250,702,716.19 205,151,402.54
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
十 一 、
长期股权投资 361,472,244.91 378,643,100.72
7.15
投资性房地产
十 一 、
固定资产 570,809,599.33 622,375,703.00
7.17
十 一 、
在建工程 1,555,555.57 446,465.57
7.18
工程物资
十 一 、
固定资产清理 18,597.60
7.20
生产性生物资产
油气资产
十 一 、
无形资产 59,285,916.81 61,234,184.25
7.23
开发支出
商誉
长期待摊费用 600,000.00
十 一 、
递延所得税资产 12,745,235.06 12,167,248.35
7.26
其他非流动资产
非流动资产合计 1,005,887,149.28 1,075,466,701.89
资产总计 1,256,589,865.47 1,280,618,104.43
流动负债：
十 一 、
短期借款 90,000,000.00 170,000,000.00
7.29
交易性金融负债
应付票据
34
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
十 一 、
应付账款 70,855,129.94 39,048,912.69
7.32
十 一 、
预收款项 7,045,721.32 3,269,774.72
7.33
十 一 、
应付职工薪酬 6,671,048.53 4,455,009.27
7.34
十 一 、
应交税费 8,458,950.92 5,743,175.74
7.35
应付利息
应付股利
十 一 、
其他应付款 13,208,519.76 13,806,402.06
7.38
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 196,239,370.47 236,323,274.48
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 196,239,370.47 236,323,274.48
所有者权益（或股东权
益）：
十 一 、
实收资本（或股本） 511,697,213.00 511,697,213.00
7.47
十 一 、
资本公积 441,675,310.60 441,675,310.60
7.50
减：库存股
专项储备
十 一 、
盈余公积 97,172,585.40 96,083,098.07
7.51
一般风险准备
十 一 、
未分配利润 9,805,386.00 -5,160,791.72
7.53
35
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
所有者权益（或股东权益）
1,060,350,495.00 1,044,294,829.95
合计
负债和所有者权益
1,256,589,865.47 1,280,618,104.43
（或股东权益）总计
法定代表人：于孝燕 主管会计工作负责人：李遵明 会计机构负责人：李遵明
利润表
2011 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
十 一 、
一、营业收入 555,989,050.04 453,529,291.19
7.54
十 一 、
减：营业成本 469,453,837.57 380,384,583.43
7.54
十 一 、
营业税金及附加 7,120,971.85 5,712,984.03
7.56
十 一 、
销售费用 6,855,636.82 6,025,868.01
7.57
十 一 、
管理费用 29,891,551.35 24,378,622.96
7.58
十 一 、
财务费用 8,624,393.47 10,239,837.78
7.59
十 一 、
资产减值损失 13,412,824.43 7,006,426.83
7.62
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以 十 一 、
-5,611,599.46 12,843,618.17
“－”号填列） 7.61
其中：对联营企
-5,611,599.46 12,843,618.17
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
15,018,235.09 32,624,586.32
号填列）
十 一 、
加：营业外收入 621,967.80 1,102,293.79
7.63
十 一 、
减：营业外支出 162,524.55 13,555,851.01
7.64
其中：非流动资产
162,524.55 13,555,351.01
处置损失
三、利润总额（亏损总额
15,477,678.34 20,171,029.10
以“－”号填列）
36
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
十 一 、
减：所得税费用 -577,986.71 2,016,071.36
7.65
四、净利润（净亏损以“－”
16,055,665.05 18,154,957.74
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0314 0.0355
（二）稀释每股收益 0.0314 0.0355
六、其他综合收益
七、综合收益总额 16,055,665.05 18,154,957.74
法定代表人：于孝燕 主管会计工作负责人：李遵明 会计机构负责人：李遵明
现金流量表
2011 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
607,233,217.44 567,055,586.67
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动 十 一 、
36,411,929.84 19,769,699.72
有关的现金 7.68(1)
经营活动现金流入
643,645,147.28 586,825,286.39
小计
购买商品、接受劳务
427,731,665.83 320,357,033.62
支付的现金
支付给职工以及为职
48,394,506.05 37,866,695.70
工支付的现金
支付的各项税费 45,640,929.12 40,583,588.38
支付其他与经营活动 十 一 、
38,428,805.52 66,748,449.22
有关的现金 7.68.(2)
经营活动现金流出
560,195,906.52 465,555,766.92
小计
经营活动产生的
83,449,240.76 121,269,519.47
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
37
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
取得投资收益收到的
11,559,256.35 13,994,600.97
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 110,000.00 135,795.96
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
11,669,256.35 14,130,396.93
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 27,135,839.18 82,973,642.77
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
27,135,839.18 82,973,642.77
小计
投资活动产生的
-15,466,582.83 -68,843,245.84
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 141,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
141,000,000.00
小计
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 157,000,000.00
分配股利、利润或偿
8,921,493.04 10,189,236.76
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
38
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
有关的现金
筹资活动现金流出
88,921,493.04 167,189,236.76
小计
筹资活动产生的
-88,921,493.04 -26,189,236.76
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
11,121.93
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-20,927,713.18 26,237,036.87
增加额
加：期初现金及现金
55,169,109.93 28,932,073.06
等价物余额
六、期末现金及现金等价
34,241,396.75 55,169,109.93
物余额
法定代表人：于孝燕 主管会计工作负责人：李遵明 会计机构负责人：李遵明
所有者权益变动表
2011 年 1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备
准备
一、上年年末
511,697,213.00 441,675,310.60 96,083,098.07 -5,160,791.72 1,044,294,829.95
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
511,697,213.00 441,675,310.60 96,083,098.07 -5,160,791.72 1,044,294,829.95
余额
三、本期增减
变动金额（减
1,089,487.33 14,966,177.72 16,055,665.05
少以“－”号
填列）
（一）净利润 16,055,665.05 16,055,665.05
（二）其他综
合收益
上述（一）和 16,055,665.05 16,055,665.05
39
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
1,089,487.33 -1,089,487.33
配
1．提取盈余
1,089,487.33 -1,089,487.33
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
511,697,213.00 441,675,310.60 97,172,585.40 9,805,386.00 1,060,350,495.00
余额
40
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备
准备
一、上年年末
511,697,213.00 441,675,310.60 96,083,098.07 -23,315,749.46 1,026,139,872.21
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
511,697,213.00 441,675,310.60 96,083,098.07 -23,315,749.46 1,026,139,872.21
余额
三、本期增减
变动金额（减
18,154,957.74 18,154,957.74
少以“－”号
填列）
（一）净利润 18,154,957.74 18,154,957.74
（二）其他综
合收益
上述（一）和
18,154,957.74 18,154,957.74
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
41
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
511,697,213.00 441,675,310.60 96,083,098.07 -5,160,791.72 1,044,294,829.95
余额
法定代表人：于孝燕 主管会计工作负责人：李遵明 会计机构负责人：李遵明
(三) 公司概况
山东江泉实业股份有限公司前身系临沂工业搪瓷股份有限公司，临沂工业搪瓷股份有限公
司是经临沂地区体改委临改企字（1992）25、36 号文批准，于 1992 年 12 月通过定向募集
方式成立的股份公司。1996 年经山东省体改委鲁体改生字（1996）第 173、180 号文批准，
临沂工业搪瓷股份有限公司吸收合并山东江泉陶瓷股份有限公司，经山东省体改委鲁体改函
字（1996）第 131 号文批准更名为"山东江泉实业股份有限公司"（以下简称："公司"或"本公
司"）。经山东省体改委鲁体改函字（1998）71 号文批准，公司于 1998 年 11 月 18 日吸收合
并山东省沂滨水泥股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）77 号文
批准，公司于 1999 年 7 月 8 日在上海证券交易所上网公开发行人民币普通股股票 5,500.00
万股；公司 1999 年 7 月取得山东省工商行政管理局颁发的注册号 3700001801883 企业法人
执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）12 号文批准，公司以 2001 年末总股
本 219,024,000.00 股为基数，向 2002 年 4 月 22 日登记在册的社会公众股和内部职工股按
10 配 3 比例配股，共配 35,169,600.00 股，配股价 11 元/股，扣除发行费用 7,474,780.60 元，
公司实际收到配股资金 379,390,819.40 元，此次配股业经北京天职孜信会计师事务所审验出
具天孜京验字（2002）第 005 号验资报告。根据 2001 年度股东大会决议，公司于 2002 年 7
月 22 日实施 2001 年度资本公积转增股本方案，按 10:2.58493 比例转增股本 65,707,266.00
股，转增后公司注册资本为 319,900,866 元，此次扩股业经北京天职孜信会计师事务所审验
出具天孜京验字（2002）第 009 号验资报告。2006 年 6 月 14 日公司 2006 年度第一次临时
股东大会审议通过股权分置改革方案：以资本公积向原流通股股东每 10 股转增 10 股，共转
增 191,796,347 股，同时非流通股股东取得原非流通股有限售条件的上市流通权。经上海证
券交易所及中国证券登记结算公司核准，方案于 2006 年 6 月 22 日实施，实施后公司股本增
至 511,697,213 股，截至 2011 年 12 月 31 日公司无限售条件的流通股 511,697,213 股。
42
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
本公司主要经营范围为：铁路专用线运输；发电。搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、
建筑材料的生产、销售；胶合板、木业制品、木材的销售；技术开发、转让；批准范围内的
进出口业务，经营进料加工和"三来一补"业务。
注册地址：山东省临沂市罗庄区工业街东段。
法定代表人：于孝燕。
(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础，按照财政部 2006 年 2 月颁布的《企业会计准则-
基本准则》和 38 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称"企业会计
准则"）编制。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的 2011 年 12
月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的
资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。
合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调
整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买
日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) (1)合并范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财
务和经营政策，并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。
本公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上，或虽不足
50%但有实质控制权的，全部纳入合并范围。
(2)合并财务报表所采用的会计方法
43
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
合并财务报表系根据《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并
范围的子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权
投资，在抵销母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部
之间重大交易及内部往来后编制而成。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以"少数股东权益"项目列示。少数股
东损益，在合并利润表中净利润项目下以"少数股东损益"项目列示。母公司在报告期内因同
一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的
收入、费用、利润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
(3)子公司会计政策
控股子公司执行的会计政策与本公司一致。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、 外币业务和外币报表折算：
（1）外币交易
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末，对外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采
用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除"未分配利润"外，其他项目采用发生日的
即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表
所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列示"汇率变动对现金及现金等价物的影响" 项目反映。由于财务报表
折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示"外币报表折算差额"项目反映。
9、 金融工具：
1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所
需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项
金额之中的较高者进行后续计量。
3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将
收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损
益：(a) 所转移金融资产的账面价值；(b) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整
体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：(a) 终止确认部分的账面价值；(b) 终止确认部分
的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减
值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现
值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，
与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减
值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，
确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的应收款项是指单笔余额 300 万元
单项金额重大的判断依据或金额标准
以上的应收款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 账龄分析法计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
对于以账龄为信用风险组合的应收款项，按照账
账龄信用风险组合
龄分析法计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 40% 40%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 40% 40%
5 年以上 40% 40%
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
对于单笔余额 300 万元以下的应收账款，存在特
单项计提坏账准备的理由
别减值迹象的，单独进行减值测试
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，确认减值损失，计提坏账准备
11、 存货：
(1) 存货的分类
存货分为在途物资、库存商品、原材料、在产品、半成品、周转材料等。各类存货以其历史
成本入账，采用实际成本进行材料日常核算。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当年度损益。如以前减记存货价值的影响因
素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
分次摊销法
分次计入成本
2) 包装物
分次摊销法
分次计入成本
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
本公司长期股权投资的投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认：
（1）同一控制下企业合并取得的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产、承
担债务或发行权益性证劵作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值
的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发
行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照支付的合并对价的公允价
值作为其初始投资成本。
（3）其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；以发行权益
性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投
入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价
值不公允的，按公允价值计量；
(2) 后续计量及损益确认方法
对被审计单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算的，在编制合并财务报表时按照
权益法进行调整；对不具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响长期股权投资，
采用权益法核算。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意
的，认定为共同控制；对被审计单位的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按
照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；对被审计单位不具有共同控制或重大
影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，按照《企业会计准
则第 22 号-金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、 投资性房地产：
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
本公司的投资性房产采用成本模式计量。
本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，计
入当期损益。
本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本
的，按两者的差额计提减值准备。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-30 年 0-10% 3%-20%
机器设备 10 年 0-10% 9%-10%
电子设备 5年 0-10% 18%-20%
运输设备 5年 0-10% 18%-20%
铁路路基、桥涵 30 年 0-10% 3%-3.33%
机车车辆 15 年 0% 6.67%
其他设备 5年 0-10% 18%-20%
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，发现：
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；净残值的预计数与原先估
计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，
改变固定资产折旧方法。
固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允
价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期
损益。
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(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给
承租人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时
租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使
资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最
低租赁付款额融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租
赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；
(5) 其他说明
与固定资产有关的后续支出，确有证据表明能够带来经济利益流入且成本能够可靠计量的，
予以资本化。
15、 在建工程：
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安
装成本，以及于兴建、安装及测试期间符合资本化条件的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，
所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足
以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准
备。
16、 借款费用:
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等），以及
因外币借款而发生的汇兑差额。
1）资本化的条件，当同时满足以下三条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发
生的借款费用予以资本化。
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2）资本化金额的确定
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
收益后的金额确定。
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(3)借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间的摊销额，调整每期利息
金额。
(4)在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化
条件的资产的成本。
(5)借款所发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发
生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(6)符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。
17、 无形资产：
1）对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账。对接受投资转入的无
形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。本公司自行研究开发的无形资产，在研究阶段
的支出全部费用化，计入当期损益；开发阶段的支出在符合下列条件的情况下资本化：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产能够产生经济利益；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
2）对于使用寿命可以确定的无形资产，在其有效期限内按直线法摊销。
3）对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间不进行摊销。
4）资产负债表日对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面
价值的差额计提减值准备。并对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，
以确定无形资产的使用寿命及摊销方法是否应产生变化，对于应予重新估计的，改变摊销期
限和摊销方法。
无形资产减值损失确认后，存在减值的无形资产的摊销费用在未来期间作相应调整，按扣除
资产减值后的账面价值进行摊销。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
18、 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额核算，按受益期平均摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期
损益。
19、 收入：
1）销售商品收入的确认原则及方法
(1)本公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
a.已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
c.收入的金额能够可靠地计量；
d.相关的经济利益很可能流入企业；
e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应
收的合同或协议价款不公允的除外。
(3)本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供
劳务部分能够区分且能够单独计量的，应当将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
务的部分作为提供劳务处理。
(4)销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商
品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(5)已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。
2）让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流入
企业；收入的金额能够可靠地计量。
按照业务分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本企业
货币资金的时间和实际利率计算确定；其他使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收
费时间和方法计算确定。
3）提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，
在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。具体处理方法如下：
(1)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额。
(2)在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
(3)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认提供劳务收入
20、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性
差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额。
21、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
22、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
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山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
23、 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
截止审计报告日，本公司无需披露的重大会计政策、会计估计的变更及重大会计差错更正。
(五) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售收入，加工及修理修配劳务
增值税 17%、13%
收入以及销售进口货物金额
应税劳务收入、转让无形资产及
营业税 3%、5%
销售不动产收入
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 缴纳的增值税和营业税税额 3%
地方教育费附加 缴纳的增值税和营业税税额 2%
水利建设基金 缴纳的增值税和营业税税额 1%
2、 税收优惠及批文
增值税
本公司经税务机关核定为一般纳税人，销项税率为 17%、13%，按销项税额扣除可抵扣的进
项税额后的余额缴纳，公司的自营出口业务按照税法的相关的规定享受"免、抵、退"的优惠
政策。
3、 其他说明
包括个人所得税、房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等，按国家有关规定计算缴纳
或者核定缴纳。
(六) 企业合并及合并财务报表
1、 合并范围发生变更的说明
本公司原全资子公司"临沂江泉纯净水有限公司"于 2010 年 4 月份已并入本公司，本期不存
在"企业合并及合并财务报表"事项。
(七) 会计报表附注
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 21,305.78 / / 17,926.11
人民币 / / 21,305.78 / / 17,926.11
银行存款： / / 34,220,090.97 / / 55,151,183.82
人民币 / / 34,203,515.13 / / 55,133,778.57
美元 2,630.71 6.30 16,575.84 2,628.04 6.62 17,405.25
其他货币资金： / / 10,502,916.00 / /
人民币 / / 10,502,916.00 / /
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合计 / / 44,744,312.75 / / 55,169,109.93
（1）本公司期末银行存款中不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外或有
潜在回收风险的款项。（2）期末受限制的货币资金
项目 期末数 期初数
其他货币资金
信用证保证金 10,502,916.00
合计 10,502,916.00
2、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分
析法组 90,023,943.16 100 5,336,177.02 5.93 62,308,603.32 100.00 3,430,665.65 5.51
合
合计 90,023,943.16 / 5,336,177.02 / 62,308,603.32 / 3,430,665.65 /
1)、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项是指单笔余额 300 万元以上的应收款项。单独进行减值测试，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，经单独测试后
不存在减值的应收款项，其中，合并范围内关联方的应收款项，不计提坏账准备，其余的应
收款项，以账龄为信用风险组合，按账龄分析法计提坏账准备。
2)、按组合计提坏账准备应收款项
(1) 账龄信用风险组合
对于以账龄为信用风险组合的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下：
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 40% 40%
3)、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对于单笔余额 300 万元以下的应收账款，存在特别减值迹象的，单独进行减值测试，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
4)、除应收账款、其他应收款以外的其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，不存在减值的，不计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
53
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 81,136,210.74 90.13 4,056,810.54 56,011,419.39 89.89 2,800,570.97
1 年以内小
81,136,210.74 90.13 4,056,810.54 56,011,419.39 89.89 2,800,570.97
计
1至2年 4,981,800.00 5.53 498,180.00 6,295,929.63 10.11 629,592.96
2至3年 3,905,932.42 4.34 781,186.48
3至4年 1,254.30 501.72
合计 90,023,943.16 100.00 5,336,177.02 62,308,603.32 100.00 3,430,665.65
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
山东华盛江泉热
关联方 53,116,021.28 1 年内 59.00
电有限公司
山东华盛对外贸
关联方 17,061,504.86 1 年内 18.95
易公司
谢成祥 非关联方 8,000,000.00 1-3 年 8.89
山东江泉房地产
综合开发有限公 关联方 5,193,798.43 1 年内 5.77
司
解胜永 非关联方 3,505,932.42 2-3 年 3.89
合计 / 86,877,256.99 / 96.5
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
山东华盛对外贸易有限 同受母公司或实际控制
17,061,504.86 18.95
公司 人控制
山东华宇铝电有限公司 联营企业 1,513,960.87 1.68
山东华盛江泉热电有限 同受母公司或实际控制
53,116,021.28 59.00
公司 人控制
临沂江鑫钢铁有限公司 同受母公司或实际控制 749,236.85 0.83
54
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
人控制
山东江泉房地产综合开 同受母公司或实际控制
5,193,798.43 5.77
发有限公司 人控制
合计 / 77,634,522.29 86.23
3、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析
6,335,346.18 100.00 553,767.31 8.74 17,367,564.96 100.00 868,378.25 5.00
法组合
合计 6,335,346.18 / 553,767.31 / 17,367,564.96 / 868,378.25 /
1)、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的应收款项是指单笔余额 300 万元以上的应收款项。单独进行减值测试，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，经单独测试后
不存在减值的应收款项，其中，合并范围内关联方的应收款项，不计提坏账准备，其余的应
收款项，以账龄为信用风险组合，按账龄分析法计提坏账准备。
2)、按组合计提坏账准备应收款项
(1) 账龄信用风险组合
对于以账龄为信用风险组合的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备，具体计提比例如下：
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 40% 40%
3)、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对于单笔余额 300 万元以下的应收账款，存在特别减值迹象的，单独进行减值测试，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
4)、除应收账款、其他应收款以外的其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价
值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，不存在减值的，不计提坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
55
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
1 年以内 1,595,346.18 25.18 79,767.31 17,367,564.96 100 868,378.25
1 年以内小
1,595,346.18 25.18 79,767.31 17,367,564.96 100 868,378.25
计
1至2年 4,740,000.00 74.82 474,000.00
合计 6,335,346.18 100.00 553,767.31 17,367,564.96 100.00 868,378.25
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
罗庄财政局 非关联方 4,740,000.00 1-2 年 74.82
临沂江鑫钢铁有
关联方 1,394,271.10 1 年内 22.01
限公司
淄博凌志五金磨
非关联方 33,776.00 1 年内 0.53
具有限公司
济南铁路局临沂
非关联方 20,000.00 1 年内 0.32
车务段
山东华宇铝电有
关联方 17,436.35 1 年内 0.28
限公司
合计 / 6,205,483.45 / 97.96
(4) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
山东华宇铝电有限公司 联营企业 17,436.35 0.28
同受母公司或实际控制
临沂江鑫钢铁有限公司 1,394,271.10 22.01
人控制
华盛江泉集团有限公司 母公司 330.00 0.01
合计 / 1,412,037.45 22.30
4、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,949,327.10 35.48 9,730,793.49 100.00
1至2年 9,000,000.00 64.52
合计 13,949,327.10 100.00 9,730,793.49 100.00
56
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
临沂烨华焦化有
关联方 9,000,000.00 1-2 年 保证金
限公司
泰州远东国际船
非关联方 3,410,000.00 1 年内 保证金
舶代理有限公司
青岛铁路经营集
非关联方 600,000.00 1 年内 预付运费
团黄岛物流
宜兴海登皇格精
非关联方 272,500.00 1 年内 预付材料款
细陶瓷有限公司
济南铁路经营集
非关联方 210,299.10 1 年内 预付运费
团日照物流
合计 / 13,492,799.10 / /
说明：其中预付 "临沂烨华焦化有限公司"款项为预付采购焦炉煤气保证金，因本公司自该
公司持续采购焦炉煤气，故该款项一直挂账。
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目 跌价
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 账面价值
准备
原材料 66,735,038.18 66,735,038.18 37,354,249.47 37,354,249.47
在产品 615,039.50 615,039.50 536,528.41 536,528.41
库存商品 35,894,028.19 2,333,476.13 33,560,552.06 26,628,105.26 26,628,105.26
周转材料 201,596.84 201,596.84 355,491.60 355,491.60
材料采购 28,326.51 28,326.51
合计 103,474,029.22 2,333,476.13 101,140,553.09 64,874,374.74 64,874,374.74
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 2,333,476.13 2,333,476.13
合计 2,333,476.13 2,333,476.13
(3) 存货跌价准备情况
57
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
库存商品 个别花色建陶滞销
本期本公司对江兴建陶厂的部分瓷砖计提了存货跌价准备。
存货期末余额中含有借款费用资本化金额的 0 元。
6、 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
工程车保险 159,178.24 0
合计 159,178.24
7、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业在
本企业持
被投资单 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业
股比例 本期净利润
位名称 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额
(%)
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
山东华宇
铝电有限 20.13 20.13 336,024.41 163,362.23 172,662.18 331,594.59 -2,787.68
公司
8、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按权益法核算：
单位：万元 币种：人民币
被 在被投
减 在被投
投 资单位
值 本期现金红 资单位
资 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
准 利 持股比
单 比例
备 例（％）
位 （％）
山
东
华
宇
铝
370,643,200.00 378,643,100.72 -17,170,855.81 361,472,244.91 11,559,256.35 20.13 20.13
电
有
限
公
司
58
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
本公司以山东华宇铝电有限公司的 32,765.00 万股权对母公司华盛江泉集团有限公司的银行
借款提供担保，担保额为 21,408.00 万元。
9、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
1,141,736,596.75 27,774,029.18 11,190,304.43 1,158,320,321.50
计：
其中：房屋及建筑
411,930,060.27 15,785,221.71 9,736,624.80 417,978,657.18
物
机器设备 579,647,324.83 810,256.42 1,360,812.45 579,096,768.80
运输工具 9,166,119.54 20,867.18 9,145,252.36
轨道、路
基、桥涵等铁路资 128,911,879.70 128,911,879.70
产
机车车
7,018,045.00 7,980,000.00 14,998,045.00
辆
电子设
3,611,460.00 2,858,380.09 6,469,840.09
备
其他设
1,451,707.41 340,170.96 72,000.00 1,719,878.37
备
本期新
本期计提
增
二、累计折旧合
473,924,457.88 69,588,934.20 4,081,969.54 539,431,422.54
计：
其中：房屋及建筑
113,686,930.06 13,092,682.83 2,891,040.69 123,888,572.20
物
机器设备 320,498,337.90 49,440,253.12 1,116,659.27 368,821,931.75
运输工具 7,514,513.33 672,678.20 20,867.18 8,166,324.35
轨道、路
基、桥涵等铁路资 25,587,102.69 5,461,506.24 31,048,608.93
产
机车车
2,852,255.50 605,676.60 3,457,932.10
辆
电子设
2,753,168.99 196,787.08 2,949,956.07
备
其他设
1,032,149.41 119,350.13 53,402.40 1,098,097.14
备
三、固定资产账面
667,812,138.87 / / 618,888,898.96
净值合计
59
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
其中：房屋及建筑
298,243,130.21 / / 294,090,084.98
物
机器设备 259,148,986.93 / / 210,274,837.05
运输工具 1,651,606.21 / / 978,928.01
轨道、路
基、桥涵等铁路资 103,324,777.01 / / 97,863,270.77
产
机车车
4,165,789.50 / / 11,540,112.90
辆
电子设
858,291.01 / / 3,519,884.02
备
其他设
419,558.00 / / 621,781.23
备
四、减值准备合计 45,436,435.87 / / 48,079,299.63
其中：房屋及建筑
27,816,840.79 / / 22,979,329.69
物
机器设备 17,492,078.68 / / 24,972,453.54
运输工具 39,295.51 / / 39,295.51
轨道、路
基、桥涵等铁路资 / /
产
机车车
/ /
辆
电子设
1,330.88 / / 1,330.88
备
其他设
86,890.01 / / 86,890.01
备
五、固定资产账面
622,375,703.00 / / 570,809,599.33
价值合计
其中：房屋及建筑
270,426,289.42 / / 271,110,755.29
物
机器设备 241,656,908.25 / / 185,302,383.51
运输工具 1,612,310.70 / / 939,632.50
轨道、路
基、桥涵等铁路资 103,324,777.01 / / 97,863,270.77
产
机车车
4,165,789.50 / / 11,540,112.90
辆
电子设
856,960.13 / / 3,518,553.14
备
其他设
332,667.99 / / 534,891.22
备
60
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
本期折旧额：69,588,934.20 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：26,520,324.56 元。
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
本公司江兴
机器设备 18,990,504.61 6,459,831.11 9,516,344.78 3,014,328.72 建陶厂部分
窑炉
本公司江兴
合计 18,990,504.61 6,459,831.11 9,516,344.78 3,014,328.72 建陶厂部分
窑炉
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 4,754,505.85
机器设备 844,873.60
运输工具 77,998.13
电子设备 2,160.00
其他设备 5,752.14
合计 5,685,289.72
经营租赁租出的固定资产为出租给个体经营商谢成祥、赵本春经营的本公司下属木业厂的全
部资产。本报告期内发生的房屋建筑物减少为本公司贸易部报废的两个货场。本公司江兴建
陶厂、热电厂处置报废机器设备账面价值减少 244,153.18 元，处置净损失 117,059.16 元。
本公司经营用地系租赁母公司华盛江泉集团有限公司的土地，土地租赁协议情况详见"六、
关联方及关联交易"。期末账面余额中约有 2.2 亿的房产暂时无法办理房产证书。
10、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 1,555,555.57 1,555,555.57 446,465.57 446,465.57
(2) 重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
江兴天地瓷砖
9,570,044.64 9,570,044.64 自筹
展销厅
江兴神晖布料
1,264,957.29 自筹 1,264,957.29
车
61
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
江兴自动包装
290,598.28 自筹 290,598.28
生产线
东风 0196 号火
7,980,000.00 7,980,000.00 自筹
车头
江泉站以西扩
446,465.57 1,359,444.30 1,805,909.87 自筹
建货场工程
新建五金仓库 155,983.90 155,983.90 自筹
蒸汽管道安装
111,917.80 111,917.80 自筹
工程
热电厂宿舍楼 4,141,365.50 4,141,365.50 自筹
公司监控设备 990,025.64 990,025.64 自筹
视频监控 733,774.00 733,774.00 自筹
中央空调 366,666.54 366,666.54 自筹
其他零星工程
664,636.67 664,636.67 自筹
合计
合计 446,465.57 27,629,414.56 26,520,324.56 / 1,555,555.57
11、 固定资产清理：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
待处置设备 18,597.60 设备报废
合计 18,597.60 /
12、 无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 67,088,024.00 67,088,024.00
土地使用权 67,088,024.00 67,088,024.00
二、累计摊销合计 5,853,839.75 1,948,267.44 7,802,107.19
土地使用权 5,853,839.75 1,948,267.44 7,802,107.19
三、无形资产账面
61,234,184.25 1,948,267.44 59,285,916.81
净值合计
土地使用权 61,234,184.25 1,948,267.44 59,285,916.81
四、减值准备合计
五、无形资产账面
61,234,184.25 1,948,267.44 59,285,916.81
价值合计
土地使用权 61,234,184.25 1,948,267.44 59,285,916.81
本期摊销额：1,948,267.44 元。
13、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的
62
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
原因
铁路专线
600,000.00 360,000.00 240,000.00 科目调整
租赁费
合计 600,000.00 360,000.00 240,000.00
该项租赁费于 2012 年 8 月份到期，故由长期待摊费用调整至一年内到期的非流动资产。
14、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 12,745,235.06 12,167,248.35
小计 12,745,235.06 12,167,248.35
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 59,821,811.31 66,034,608.36
合计 59,821,811.31 66,034,608.36
(3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
应收款项坏账准备 5,889,944.33
固定资产减值准备 42,757,519.76
存货跌价准备 2,333,476.13
小计 50,980,940.22
15、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 4,299,043.90 1,590,900.43 5,889,944.33
二、存货跌价准
2,333,476.13 2,333,476.13
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
63
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
45,436,435.87 9,488,447.87 6,845,584.11 48,079,299.63
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 49,735,479.77 13,412,824.43 6,845,584.11 56,302,720.09
16、 短期借款：
(1) 短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 90,000,000.00 170,000,000.00
合计 90,000,000.00 170,000,000.00
本公司于光大银行的短期借款 10,000.00 万元 2011 年 9 月份到期后，本公司还款 1,000.00
万元，并与光大银行济南分行重新签订了一笔 9,000.00 万元的短期借款合同，合同期限 2011
年 9 月 8 日至 2012 年 9 月 1 日。该笔借款由母公司华盛江泉集团有限公司提供保证担保,
并由其及其下属企业以土地使用权、房产提供抵押担保。不存在已到期未偿还情况.
17、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 67,537,768.72 35,410,026.27
1-2 年 677,420.70 1,631,426.03
2-3 年 731,992.12 516,156.28
3 年以上 1,907,948.40 1,491,304.11
合计 70,855,129.94 39,048,912.69
64
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
临沂市罗庄区华盛加油站 340,796.00 71,370.00
华盛江泉热力供水公司 190,000.00 200,000.00
山东华盛江泉热电有限公司 2,452,785.74 75,531.55
临沂沈泉庄纸箱厂 272,652.00
临沂华盛建筑有限公司 368,176.49 244,956.49
临沂烨华焦化有限公司 7,867,840.00 1,910,000.00
山东华宇铝电有限公司 947,280.70
临沂华盛混凝土有限公司 226,192.00
临沂江鑫钢铁有限公司 6,117,228.48 1,500,000.00
合计 17,336,826.71 5,447,982.74
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
单位名称 与本公司关系 金额 账龄
安徽晶锋电缆集团有限公司 非关联方 380,000.00 3 年以上
西蒂机器（苏州）有限公司 非关联方 263,570.00 3 年以上
佛山坚尼釉料有限公司 非关联方 236,906.00 3 年以上
广东奔朗超硬材料制品有限公司 非关联方 236,160.00 1－2 年
苏州西斯特姆机器设备有限公司 非关联方 208,718.00 3 年以上
合计 1,325,354.00
18、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 6,889,674.99 3,130,481.26
1-2 年 25,517.53 14,155.20
2-3 年 10,985.56 125,138.26
3 年以上 119,543.24
合计 7,045,721.32 3,269,774.72
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
临沂烨华焦化有限公司 1,700,000.00
合计 1,700,000.00
65
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
无大额的账龄超过一年的预收款项
19、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 4,452,845.17 42,843,472.02 40,628,373.66 6,667,943.53
二、职工福利费 1,300,488.03 1,300,488.03
三、社会保险费 2,164.10 4,250,546.00 4,249,605.10 3,105.00
其中：1.医疗保险费 908,504.00 907,809.00 695.00
2.基本养老保险费 2,164.10 2,914,724.00 2,915,222.10 1,666.00
3.年金缴费
4.失业保险费 195,246.00 194,900.00 346.00
5.工伤保险费 116,036.00 115,837.00 199.00
6.生育保险费 116,036.00 115,837.00 199.00
四、住房公积金
五、辞退福利
六、其他
合计 4,455,009.27 48,394,506.05 46,178,466.79 6,671,048.53
每月 15 日足额发放上月工资.
20、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 5,536,952.73 4,529,748.49
营业税 1,632,103.43 1,441,308.55
企业所得税
城市维护建设税 424,394.08 -237,684.30
4. 房产税 86,939.30 86,894.30
5. 个人所得税 20,820.28 20,545.92
6. 土地使用税 391,589.84 0.39
7. 印花税 24,935.27 20,310.67
8. 教育费附加 258,443.72 -117,948.28
9. 地方水利建设基金 82,772.27
合计 8,458,950.92 5,743,175.74
21、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 13,208,519.76 13,806,402.06
66
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
合计 13,208,519.76 13,806,402.06
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
华盛江泉集团有限公司 5,338,244.71 5,144,510.51
江泉大酒店 23,849.90
合计 5,338,244.71 5,168,360.41
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
账龄超过一年的其他应付款期末余额为 6,978,093.93 元，主要系与其他单位的往
来款项。
22、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金转 期末数
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总
511,697,213 511,697,213
数
截止报告日，华盛江泉集团有限公司持有的本公司流通股 93,403,198.00 股，已
全部质押给西安国际信托有限公司，占其持有本公司流通股的 100%，占本公司
总股本的 18.25%。
23、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 370,550,185.24 370,550,185.24
其他资本公积 71,125,125.36 71,125,125.36
合计 441,675,310.60 441,675,310.60
24、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 96,083,098.07 1,089,487.33 97,172,585.40
合计 96,083,098.07 1,089,487.33 97,172,585.40
25、 未分配利润：
67
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -5,160,791.72 /
调整后 年初未分配利润 -5,160,791.72 /
加：本期归属于母公司所有者的
16,055,665.05 /
净利润
减：提取法定盈余公积 1,089,487.33
期末未分配利润 9,805,386.00 /
26、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 539,689,115.52 435,289,815.01
其他业务收入 16,299,934.52 18,239,476.18
营业成本 469,453,837.57 380,384,583.43
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力行业 203,132,462.75 145,120,732.82 197,749,940.25 141,945,093.14
建筑陶瓷业 191,071,571.34 189,987,398.59 165,725,698.07 180,553,676.72
铁路运输业 76,625,650.46 54,261,177.52 57,630,838.08 39,501,656.85
贸易销售业务 68,859,430.97 74,868,220.51 14,047,545.01 13,236,653.20
饮用纯净水 135,793.60 77,492.06
合计 539,689,115.52 464,237,529.44 435,289,815.01 375,314,571.97
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力行业 203,132,462.75 145,120,732.82 197,749,940.25 141,945,093.14
建筑陶瓷业 191,071,571.34 189,987,398.59 165,725,698.07 180,553,676.72
铁路运输业 76,625,650.46 54,261,177.52 57,630,838.08 39,501,656.85
贸易销售业务 68,859,430.97 74,868,220.51 14,047,545.01 13,236,653.20
饮用纯净水 135,793.60 77,492.06
合计 539,689,115.52 464,237,529.44 435,289,815.01 375,314,571.97
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
68
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
国内 539,523,386.43 464,080,709.84 421,242,270.00 362,077,918.77
海外 165,729.09 156,819.60 14,047,545.01 13,236,653.20
合计 539,689,115.52 464,237,529.44 435,289,815.01 375,314,571.97
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
山东华盛江泉热电有限公司 203,131,205.14 36.54
山东华盛对外贸易公司 30,358,487.76 5.46
山东华宇铝电有限公司 24,455,345.61 4.40
王贯军 20,684,607.20 3.72
临沂金诺国际贸易有限公司 16,858,023.65 3.03
合计 295,487,669.36 53.15
本公司原子公司纯净水厂于 2010 年并入了江泉实业热电分厂，纯净水收入计入
了其他业务收入。本报告期内江泉实业贸易部主要经营进口木材贸易，出口业务
较少。
27、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
应税劳务收入、转让无
营业税 2,469,674.68 1,969,011.48 形资产及销售不动产收
入
城市维护建设税 2,602,255.44 2,367,871.66 应纳增值税及营业税额
教育费附加 1,859,866.29 1,376,100.89 应纳增值税及营业税额
地方水利基金 189,175.44
合计 7,120,971.85 5,712,984.03 /
28、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
装卸费、运费 2,531,972.49 2,647,096.77
差旅费 167,847.00 104,492.15
工资及福利费 1,433,965.00 1,463,502.00
办公费 312,024.07 34,564.32
销售部费用转入 66,299.96
招待费 198,525.10 204,406.00
样品广告费 551,937.55 41,925.65
上网占用费 992,165.97 580,129.53
其他费用 667,199.64 883,451.63
合计 6,855,636.82 6,025,868.01
69
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
29、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 1,834,008.14 1,638,265.04
差旅费 373,711.18 284,706.59
低值品摊销 13,883.30
土地使用税、房产税、印花税 6,001,539.20 5,586,901.01
非生产性折旧 4,216,882.48 4,387,771.56
工资、福利、社会保险 11,947,701.79 4,741,313.58
原建材部费用 858,792.64
无形资产摊销 1,691,677.21 1,876,267.47
排污费 92,027.00 459,003.00
培训费 8,269.50
其他费用 925,907.89 1,250,968.01
中介费用 926,872.10 691,971.40
维修费 153,161.26 1,366,331.49
招待费 1,209,020.90 851,561.67
土地租赁费 193,734.20 193,734.20
运营业务费 325,308.00 168,882.50
合计 29,891,551.35 24,378,622.96
30、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 8,921,493.04 10,189,236.76
减：利息收入 -302,065.13 -116,261.39
加：汇兑损失 90,758.86
减：汇兑收益 -11,121.93 -42,472.66
加：手续费等支出 16,087.49 118,576.21
合计 8,624,393.47 10,239,837.78
31、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -5,611,599.46 12,843,618.17
合计 -5,611,599.46 12,843,618.17
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益：
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东华宇铝电有限公司 -5,611,599.46 12,843,618.17 被投资单位经营情况变化
合计 -5,611,599.46 12,843,618.17 /
70
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
32、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,590,900.43 160,842.72
二、存货跌价损失 2,333,476.13
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失 9,488,447.87 6,845,584.11
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 13,412,824.43 7,006,426.83
33、 营业外收入：
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
45,465.39 135,795.96 45,465.39
计
其中：固定资产处置利
45,465.39 135,795.96 45,465.39
得
罚款、违约金、赔偿款
576,502.41 966,497.83 576,502.41
收入
合计 621,967.80 1,102,293.79 621,967.80
34、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
162,524.55 13,555,351.01 162,524.55
计
其中：固定资产处置损
162,524.55 13,555,351.01 162,524.55
失
税收罚款、滞纳金支出 500.00
合计 162,524.55 13,555,851.01 162,524.55
71
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
35、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税调整 -577,986.71 2,016,071.36
合计 -577,986.71 2,016,071.36
36、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益=P÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股
股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新
股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股
数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为
减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
计算过程：
项 目 本期发生额 上期发生额
归属于公司普通股股东的净利润 P 16,055,665.05 18,154,957.74
期初股份总数 S0 511,697,213.00 511,697,213.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股数 S1
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
报告期月份数 M0 12 12
增加股份下一月份起至报告期期末的月份
Mi
数
发行在外的普通股加权平均数 S 511,697,213.00 511,697,213.00
基本每股收益 0.0314 0.0355
非经常性损益 459,443.25 -12,221,435.04
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
15,596,221.80 30,376,392.78
净利润
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的
0.0305 0.0594
每股收益
（2）稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–SK+认股权证、股
份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》
72
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通
股对 P1 和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股
收益，直至稀释每股收益达到最小值。
公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相同。
37、 其他综合收益
上期母公司利润表,其他综合收益 562,133.59 元,为合并子公司纯净水厂形成.
38、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
经营往来 36,109,864.71
利息收入 302,065.13
合计 36,411,929.84
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 金额
支付的各项费用 11,471,509.98
经营往来 26,957,295.54
合计 38,428,805.52
39、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,055,665.05 18,154,957.74
加：资产减值准备 13,412,824.43 7,006,426.83
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
69,588,934.20 72,367,907.77
折旧
无形资产摊销 1,948,267.44 1,876,267.47
长期待摊费用摊销 360,000.00 360,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
117,059.16 -135,795.96
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 13,555,351.01
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,921,493.04 10,189,236.76
投资损失（收益以“－”号填列） 5,611,599.46 -12,843,618.17
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -577,986.71 2,016,071.36
73
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -38,599,654.48 12,185,994.97
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -20,901,654.67 10,369,943.34
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 27,512,693.84 -13,833,223.65
其他
经营活动产生的现金流量净额 83,449,240.76 121,269,519.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 34,241,396.75 55,169,109.93
减：现金的期初余额 55,169,109.93 28,932,073.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -20,927,713.18 26,237,036.87
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 34,241,396.75 55,169,109.93
其中：库存现金 21,305.78 17,926.11
可随时用于支付的银行存款 34,220,090.97 55,151,183.82
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 34,241,396.75 55,169,109.93
(八) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公
企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
司名 注册资本
类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
称
(%) 例(%) 制方
华 盛
有 限 沈 泉
江 泉 山东 王 廷
责 任 36,000.00 18.25 18.25 庄 村 16829208-6
集 团 临沂 江
公司 委会
有 限
74
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
公司
2、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
本企业
被投资 本企业 在被投
企业类 法人代 业务性 组织机构
单位名 注册地 注册资本 持股比 资单位
型 表 质 代码
称 例(%) 表决权
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
山东华
宇铝电 有限责 山东临 电解铝、
刘兴亮 162,769.67 20.13 20.13 16829208-6
有限公 任公司 沂 供电
司
3、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
华盛江泉集团有限公司华盛车
母公司的控股子公司 70605743-9
队
临沂市罗庄区华盛加油站 母公司的控股子公司 70606030-4
华盛江泉城大酒店 母公司的控股子公司 68721352-X
江泉大酒店 其他 86307179-5
临沂华盛混凝土有限公司 母公司的控股子公司 79530574-7
临沂华盛建筑有限公司 母公司的控股子公司 74450755-X
临沂江鑫钢铁有限公司 母公司的控股子公司 75354703-5
临沂沈泉庄纸箱厂 其他 72074360-3
山东华盛对外贸易有限公司 母公司的控股子公司 72757705-4
山东华盛江泉热电有限公司 母公司的控股子公司 75351743-4
山东江泉房地产综合开发有限
母公司的控股子公司 72670603-7
公司
临沂烨华焦化有限公司 其他 76971259-2
临沂华盛江泉管业有限公司 母公司的控股子公司 69200879-0
4、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 本期发生额 上期发生额
关联交易 定价方式 占同类交易 占同类交
关联方
内容 及决策程 金额 金额的比例 金额 易金额的
序 （%） 比例（%）
临沂烨华
焦炉煤气 协议价格 77,069,622.62 100.00 78,502,343.04 100.00
焦化有限
75
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
公司
临沂江鑫
钢铁有限 高炉煤气 协议价格 45,480,402.41 100.00 48,901,190.48 100.00
公司
山东华盛
建陶分厂
江泉热电 协议价格 22,426,640.93 100.00 20,000,433.51 100.00
采购电力
有限公司
山东华宇
粉煤灰、高
铝电有限 市场价格 144,418.04
温渣
公司
山东华宇
铝电有限 化工原料 市场价格 6,085,934.15 100.00 4,392,106.10
公司
山东华盛
江泉热电 蒸汽 市场价格 449,234.51 100.00
有限公司
临沂沈泉
纸箱 市场价格 9,489,896.11 100.00 7,709,130.34 100.00
庄纸箱厂
临沂华盛
建筑有限 土建工程 市场价格 14,124,269.90 33,595,554.23 100.00
公司
山东华盛
供电线路
江泉热电 市场价格 25,560,712.00 100.00
改造
有限公司
临沂市罗
庄区华盛 油料 市场价格 4,385,152.19
加油站
临沂华盛
混凝土有 工程物资 市场价格 1,159,016.92
限公司
华盛江泉
招待费 市场价格 443,324.00
城大酒店
江泉大酒
招待费 市场价格 508,834.30
店
华盛江泉
辅材及其
集团其他 市场价格 4,085,686.48 11,751,583.44
他采购
下属单位
合计 185,708,014.52 230,557,471.18
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联交易 关联交易 本期发生额 上期发生额
关联方
内容 定价方式 金额 占同类交易 金额 占同类交
76
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
及决策程 金额的比例 易金额的
序 （%） 比例（%）
山东华盛
江泉热电 电力 协议价格 160,399,958.69 100.00 153,841,319.10 100.00
有限公司
其他关联 除盐水、纯
协议价格 938,159.00 750,400.29 54.00
方合计 净水
山东华盛
江泉热电 蒸汽 协议价格 42,731,246.45 100.00 43,908,621.15 100.00
有限公司
临沂华盛
建筑有限 陶瓷 市场价格 196,289.38 0.10 272,970.77 0.19
公司
华盛江泉
陶瓷 市场价格 38,490.60 0.02 436.75
城大酒店
山东华盛
对外贸易 陶瓷 市场价格 30,358,487.76 15.89 6,698,657.83 4.73
公司
山东江泉
房地产综
陶瓷 市场价格 3,863,882.78 2.02
合开发有
限公司
其他关联
陶瓷 市场价格 111,634.12 0.06 46,497.74 0.03
单位合计
山东江泉
房地产综
木材 市场价格 1,565,647.70 2.27
合开发有
限公司
临沂烨华
焦化有限 运输服务 市场价格 11,768,048.19 15.36 9,116,646.16 15.82
公司
山东华宇
铝电有限 运输服务 市场价格 24,455,345.61 31.92 21,442,272.27 37.21
公司
临沂江鑫
钢铁有限 运输服务 市场价格 11,944,780.85 15.59 4,719,895.85 8.19
公司
其他关联
运输服务 市场价格 104,583.64 0.14 55,428.30 0.10
方合计
合计 288,476,554.76 240,853,146.21
(2) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
77
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
华盛江泉集团有 2011 年 3 月 16 日～
本公司 1,600.00 是
限公司 2012 年 3 月 15 日
华盛江泉集团有 2011 年 4 月 20 日～
本公司 2,800.00 否
限公司 2012 年 4 月 19 日
华盛江泉集团有 2011 年 7 月 25 日～
本公司 3,100.00 是
限公司 2012 年 1 月 25 日
华盛江泉集团有 2011 年 10 月 28 日～
本公司 8,200.00 否
限公司 2012 年 4 月 27 日
华盛江泉集团有 2011 年 10 月 31 日～
本公司 617.00 否
限公司 2012 年 9 月 1 日
华盛江泉集团有 2011 年 12 月 7 日～
本公司 5,418.00 否
限公司 2012 年 6 月 6 日
华盛江泉集团有 2011 年 12 月 10 日～
本公司 5,990.00 否
限公司 2012 年 11 月 9 日
华盛江泉集团有 2011 年 12 月 17 日～
本公司 10,000.00 否
限公司 2012 年 12 月 16 日
合计 37,725.00
5、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
临沂华盛建筑
应收账款 103,492.80 5,174.64
有限公司
山东华盛对外
应收账款 17,061,504.86 853,075.24 10,394,470.86 519,723.54
贸易有限公司
山东华宇铝电
应收账款 1,513,960.87 75,698.04 2,009,085.50 100,454.28
有限公司
山东华盛江泉
应收账款 53,116,021.28 2,655,801.06 37,011,194.51 1,850,559.73
热电有限公司
临沂江鑫钢铁
应收账款 749,236.85 37,461.84 0.00
有限公司
山东江泉房地
应收账款 产综合开发有 5,193,798.43 259,689.92 0.00
限公司
临沂烨华焦化
预付账款 9,000,000.00 9,000,000.00
有限公司
山东华宇铝电
其他应收款 17,436.35 1,740.84 17,380.35 869.02
有限公司
临沂烨华焦化
其他应收款 0.00 6,000.00 300.00
有限公司
78
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
临沂江鑫钢铁
其他应收款 1,394,271.10 69,713.56 762,345.01 38,117.25
有限公司
华盛江泉集团
其他应收款 330.00 16.50 0.00
有限公司
合计 88,046,559.74 3,953,197.01 59,303,969.03 2,515,198.45
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
临沂市罗庄区华盛加油
应付账款 340,796.00 71,370.00
站
应付账款 华盛江泉热力供水公司 190,000.00 200,000.00
山东华盛江泉热电有限
应付账款 2,452,785.74 75,531.55
公司
应付账款 临沂沈泉庄纸箱厂 272,652.00
应付账款 临沂华盛建筑有限公司 368,176.49 244,956.49
应付账款 临沂烨华焦化有限公司 7,867,840.00 1,910,000.00
应付账款 山东华宇铝电有限公司 947,280.70
临沂华盛混凝土有限公
应付账款 226,192.00
司
应付账款 临沂江鑫钢铁有限公司 6,117,228.48 1,500,000.00
其他应付款 华盛江泉集团有限公司 5,338,244.71 5,144,510.51
其他应付款 江泉大酒店 23,849.90
预收账款 临沂烨华焦化有限公司 1,700,000.00
合计 22,675,071.42 12,316,343.15
(九) 股份支付
1、 股份支付总体情况
至本报告日，本公司不存在需要披露的股份支付的情况。
(十) 或有事项：
1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
至本报告日，本公司为控股股东华盛江泉集团有限公司的未到期借款及银行承兑汇票质押金
额 35,825.00 万元提供担保。
(十一) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
至本报告日，本公司不存在需要披露的承诺事项。
(十二) 资产负债表日后事项：
1、 其他资产负债表日后事项说明
本公司控股股东华盛江泉集团有限公司(简称：华盛江泉集团)于 2012 年 2 月 2
79
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
日与齐鲁银行济南东环支行(下称：齐鲁银行)签署《齐鲁银行商业汇票贴现保证
合同》，齐鲁银行为华盛江泉集团提供 5,800.00 万元的银行承兑汇票，其中保证
金为 3,000.00 万元，合同期限为 6 个月(自 2012 年 2 月 2 日至 2012 年 8 月 1 日
止)担保金额为 2,800.00 万元。
本公司于 2012 年 1 月 1 日与华盛江泉集团有限公司签订《土地使用权租赁补充
协议》，租用其土地，土地面积 423,294.60 平方米，租期 2012 年 1 月 1 日至 2028
年 7 月 31 日，租金自 2012 年起为每平方米 4.50 元/年。
(十三) 其他重要事项：
1、 其他
本公司于 2009 年 9 月 28 日签订了《山东江泉实业股份有限公司木业厂租赁协
议》，将本公司下属木业厂租赁给个体经营商谢成祥先生经营。租赁期三年，即
自 2009 年 9 月 30 日起至 2012 年 9 月 29 日止。应谢成祥先生请求，本公司决定
同意提前解除租赁协议；2011 年 7 月 27 日，本公司与个体经营商赵本春先生签
订了《山东江泉实业股份有限公司木业厂租赁协议》，将下属木业厂租赁给个体
经营商赵本春先生经营。年租金 120 万元。租赁期 3 年，即自 2011 年 8 月 1 日
起至 2014 年 7 月 31 日止。
(十四) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 2011 年金额 2010 年金额 2009 年金额
非流动资产处置损益 -117,059.16 -13,419,555.05 -17,193,225.78
同一控制下企业合并产
生的子公司期初至合并 232,122.18
日的当期净损益
除上述各项之外的其他
576,502.41 965,997.83 361,769.31
营业外收入和支出
合计 459,443.25 -12,221,435.04 -16,831,456.47
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.53 0.0314 0.0314
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.48 0.0305 0.0305
公司普通股股东的净利润
80
山东江泉实业股份有限公司 2011 年年度报告
十二、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 。
董事长：于孝燕
山东江泉实业股份有限公司
2012 年 3 月 21 日
81