山东江泉实业股份有限公司
600212
2012 年半年度报告
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................ 2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................ 2
三、 股本变动及股东情况............................................................................................................. 4
四、 董事、监事和高级管理人员情况......................................................................................... 5
五、 董事会报告 ............................................................................................................................ 6
六、 重要事项 ................................................................................................................................ 8
七、 财务会计报告（未经审计）............................................................................................... 18
八、 备查文件目录 ...................................................................................................................... 65
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山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四)
公司负责人姓名 于孝燕
主管会计工作负责人姓名 李遵明
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 李遵明
公司负责人于孝燕、主管会计工作负责人李遵明及会计机构负责人（会计主管人员）李遵明
声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 山东江泉实业股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 江泉实业
公司的法定英文名称 SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 JQSY
公司法定代表人 于孝燕
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王广勇 陈娟
山东省临沂市罗庄区江泉工业 临沂市罗庄区江泉工业园三江
联系地址
园三江路六号 路六号
电话 0539-7100051 0539-7100051
传真 0539-7100153 0539-7100153
电子信箱 wang600212@126.com chen66511@126.com
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(三) 基本情况简介
注册地址 山东省临沂市罗庄区工业街东段
注册地址的邮政编码 276017
办公地址 山东省临沂市罗庄区江泉工业园三江路六号
办公地址的邮政编码 276017
公司国际互联网网址 www.jiangquan.com.cn
电子信箱 jqsy600212@126.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 江泉实业 600212
(六) 公司其他基本情况
公司首次注册登记日期 1992 年 12 月 14 日
公司首次注册登记地点 山东省工商行政管理局
公司聘请的会计师事务所名称 山东天恒信有限责任会计师事务所
公司聘请的会计师事务所办公地址 山东省临沂市新华一路 65 号
(七) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 1,237,933,016.77 1,256,589,865.47 -1.48
所有者权益（或股东权益） 1,048,504,749.03 1,060,350,495.00 -1.12
归属于上市公司股东的每
2.049 2.072 -1.12
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 -12,099,086.30 13,770,536.40 -187.86
利润总额 -11,762,587.28 13,950,830.44 -184.31
归属于上市公司股东的净
-11,845,745.97 13,950,830.44 -184.91
利润
归属于上市公司股东的扣
-12,182,244.99 13,770,536.40 -188.47
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) -0.023 0.027 -185.19
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扣除非经常性损益后的基
-0.024 0.027 -188.89
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.023 0.027 -185.19
加权平均净资产收益率
-1.12 1.33 减少 2.45 个百分点
(%)
经营活动产生的现金流量
1,502,111.75 45,530,182.89 -96.70
净额
每股经营活动产生的现金
0.0029 0.0890 -96.74
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入
336,499.02 主要为罚没收入
和支出
合计 336,499.02
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 73,008 户
前十名股东持股情况
持有有限售
股东 持股比 报告期 质押或冻结的股份数
股东名称 持股总数 条件股份数
性质 例(%) 内增减 量
量
华盛江泉集团有
其他 18.25 93,403,198 0 0 质押 93,403,198
限公司
境内
临沂宝泉实业有 非国
0.69 3,520,973 0 0 质押 3,520,973
限公司 有法
人
赵少青 未知 0.45 2,287,889 0 未知
齐鲁证券有限公
司客户信用交易 未知 0.31 1,596,950 0 未知
担保证券账户
迟星红 未知 0.30 1,550,000 0 未知
陈国华 未知 0.25 1,271,000 0 未知
广州科技风险投 未知 0.25 1,255,881 0 未知
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资有限公司
山东源和电站工
未知 0.22 1,113,405 0 未知
程技术有限公司
申银万国证券股
份有限公司客户
未知 0.19 973,950 0 未知
信用交易担保证
券账户
罗静玲 未知 0.17 891,162 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份的
股东名称 股份种类及数量
数量
华盛江泉集团有限公司 93,403,198 人民币普通股 93,403,198
临沂宝泉实业有限公司 3,520,973 人民币普通股 3,520,973
赵少青 2,287,889 人民币普通股 2,287,889
齐鲁证券有限公司客户信用交
1,596,950 人民币普通股 1,596,950
易担保证券账户
迟星红 1,550,000 人民币普通股 1,550,000
陈国华 1,271,000 人民币普通股 1,271,000
广州科技风险投资有限公司 1,255,881 人民币普通股 1,255,881
山东源和电站工程技术有限公
1,113,405 人民币普通股 1,113,405
司
申银万国证券有限公司客户信
973,950 人民币普通股 973,950
用交易担保证券账户
罗静玲 891,162 人民币普通股 891,162
上述股东关联关系或一致行动 公司控股股东华盛江泉集团有限公司与上述其他股东无关联关系，
的说明 公司未知其他股东之间是否存在关联关系或是否是一致行动人。
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2012 年 2 月 16 日，公司七届五次董事会议提名张伟先生为公司第七届独立董事候选人。2012
年 3 月 3 日，公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过同意聘任张伟先生为公司第七届独
立董事。
2012 年 3 月 3 日，独立董事谢荣斌先生因任期已满离任。
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五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司积极调整业务比重，着重加强木材贸易及铁路运输业务，确立了电力、建
筑陶瓷、铁路运输及木材贸易等四大主营业务；报告期内，公司实现营业收入 30572.45 万
元，比去年同期增加 31.86％；实现利润总额-1176.26 万元，比去年同期降低 184.31%，实
现净利润-1184.58 万元，比去年同期减少 184.91％。由于报告期内投资收益出现较大亏损，
致使公司的营业利润和净利润同比出现较大幅度下降。
报告期内，公司持续推进内部控制规范工作，大力提升公司管理水平和风险防控意识。公
司认真梳理绩效管理体系、流程制度建立、执行情况，积极完善内部控制体系建设。
报告期，财务指标增减变动分析:
1、预付账款降低 31.83%,主要是预付保证金收回所致;
2、存货比期初增加 43.28%，系本期购进非洲原木所致；
3、在建工程比期初降低 44.44%，系期初在建工程项目转入固定资产所致;
4、应付账款降低 29.95%,为支付供应商采购款项所致;
5、其他应付款增加 125.29%,主要为购进进口木材,借入资金所致;
6、未分配利润下降 120.81%,主要为本期经营亏损所致;
7、营业收入增加 31.86%,主要为本期贸易销售业务增加木材销售所致;
8、营业成本增加 46.41%,主要为贸易销售业务收入增加,成本相应增加所致.
9、资产减值损失降低 328.93%，主要为应收款项总额下降，坏账准备减少所致。
10、投资收益-978 万元，主要为投资企业华宇铝电公司经营亏损所致。
11、经营活动产生的现金流量净额比上期减少 4403 万元，主要为本期购买商品、接受劳
务支付的现金增多所致。
12、投资活动产生的现金流量净额比上期增加 455 万元，主要为固定资产投资减少所致。
13、投资活动产生的现金流量净额比上期增加 1568 万元，主要是本期没有偿还银行借款
所致。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
营业利润
营业收入 营业成本 营业利润率比
分行业或 率
营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期增减
分产品
期增减(%) 期增减(%) (%)
(%)
分行业
减少 1.48 个百
电力行业 112,203,767.98 80,004,346.63 28.70 7.68 9.96
分点
建筑陶瓷 减少 6.81 个百
100,821,750.67 108,172,702.75 -7.29 12.44 20.06
业 分点
铁路运输 增加 12.96 个
38,698,011.99 24,006,049.31 37.97 6.28 -12.09
业 百分点
贸易销售 减少 32.23 个
54,000,957.01 68,408,698.65 -26.68 3,320.49 4,487.71
业务 百分点
合计 305,724,487.65 280,591,797.34 8.22 31.86 46.41 减少 9.12 个百
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分点
分产品
减少 1.48 个百
电力行业 112,203,767.98 80,004,346.63 28.70 7.68 9.96
分点
建筑陶瓷 减少 6.81 个百
100,821,750.67 108,172,702.75 -7.29 12.44 20.06
业 分点
铁路运输 增加 12.96 个
38,698,011.99 24,006,049.31 37.97 6.28 -12.09
业 百分点
贸易销售 减少 32.23 个
54,000,957.01 68,408,698.65 -26.68 3,320.49 4,487.71
业务 百分点
减少 9.12 个百
合计 305,724,487.65 280,591,797.34 8.22 31.86 46.41
分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
15,360 万元。
本报告期营业收入及成本较年同期出现较大副度增长，主要原因为贸易销售业务的营业收入
及成本较去年同期增长。贸易销售业务的营业收入及成本较去年同期大副增长的原因为：今
年江泉实业贸易分公司加大木材进口及销售力度，上半年销售进口木材 30208 方，去年同
期未进口销售，从而实现了贸易销售业务收入的较大副度增长。贸易销售业务的营业成本也
相应出现增长；因本报告期内木材市场差，销售单价低于单位成本，故而出现营业利润率为
负。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 305,724,487.65 32.76
海外 -100
合计 305,724,487.65 31.86
本年没有自营出口业务，故海外营业收入部分为零.
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润 10％以上的情况）
单位:万元 币种:人民币
参股公司贡献的投 占上市公司净利润
公司名称 经营范围 净利润
资收益 的比重(%)
生产原铝、普通
铝锭、铝合金及
铝加工产品、铝
山东华宇铝电有
用碳素产品：工 -4,858.11 -977.94 82.56
限公司
点、供热、销售
自产产品（凭许
可证经营）
参股公司山东华宇铝电有限公司本期因市场行情差，原材料成本高，销售价格低，较去年同
期业绩下滑严重，出现大额亏损。致我公司投资收益为负值。
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4、 公司在经营中出现的问题与困难
（1）宏观经济影响及市场竞争加剧
报告期，世界经济形势复杂，宏观经济不景气，中国经济增长放缓，行业竞争激烈、价格
战现象凸显，市场开拓难度加大，公司面临较大经营压力。
应对措施：公司将强化对宏观经济形势的研判，积极转变经营管理模式，加强产品、市场
结构的调整。
（2）原材料价格波动风险
报告期，公司产品主要原材料煤、木材等价格大幅波动，原材料价格的管控难度加大，直
接影响公司的盈利水平。
应对措施：公司不断完善供应商管理体系，通过原材料集中采购、与供应商建立战略合作
关系等方式降低采购成本，防范原材料价格波动风险。
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
(四) 报告期内现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》》（证监发
[2012]37 号）的有关规定，公司于 2012 年 8 月 6 日召开七届董事会第九次会议审议通过了
《关于修改<公司章程>的议案》，对现金分红政策进行了修订完善。明确规定了公司最近三
年以现金方式累计分配的利润不应少于最近三年的年均可分配利润的 30%；公司利润分配
方案应充分考虑投资者利益，注重现金分红方式；公司现金分红的条件、决策程序和制定现
金分配方案过程中关注独立董事与中小股东意见的机制以及调整变更分配政策的程序等，上
述内容将在最近一次召开的临时股东大会通过后予以实施。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》
等法律法规的规定及其他相关要求，建立了较为完善的公司治理结构，建立并不断完善各项
制度，公司的权力机构、决策机构、监督机构、经营管理层按照《公司章程》责权明晰，各
司其职，运作规范。公司董事会认为公司治理结构的实际情况基本符合《上市公司治理准则》
的要求。
1） 关于股东和股东大会
公司控股股东行为规范，依法行使出资人权利；公司股东大会职责清晰，有明确的议事规
则并得到切实执行，公司严格按照《公司法》、《公司章程》、《公司股东大会议事规则》的规
定召开股东大会，聘请律师对股东大会的召集、召开、表决等程序进行见证。
2） 关于控股股东和上市公司
控股股东依法行使出资人的权利，承担股东义务，没有利用其控股地位谋取额外利益或者
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干预公司的决策和经营活动。公司与控股股东在业务、人员、资产、机构和财务等方面做到
完全分开，独立经营，独立核算，公司董事会、监事会和内部管理机构独立运作。
3） 关于董事和董事会
公司董事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司董事会由 5 人组成，其
中 2 名独立董事。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会。董事会会议
按照《董事会议事规则》的规定召集、召开、表决，各位董事均以认真负责的态度出席董事
会会议和股东大会，依法履行职责，并积极参加相关的培训学习，不断提高个人素质和履职
能力。
4） 关于监事和监事会
公司监事会职责清晰，有明确的议事规则并得到切实执行。公司监事会由 3 人组成，其
中 1 名职工监事。全体监事切实履行职责。
5） 关于信息披露
公司制定了《信息披露事务管理制度》并严格执行，明确信息披露责任人，信息披露真实、
准确、完整、及时、公平。
公司治理是一项长期工作，公司将对照《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办
法》、《股票上市规则》等相关规范性文件的要求，进一步完善内控制度，加强公司治理结构
建设，推动公司治理再上新台阶。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内，公司 2011 年度股东大会审议通过的利润分配方案为不分配不转增，已实施执行。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(五) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
本报告期公司无持有其他上市公司股权、参股金融企业股权的情况。
(六) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(七) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:元 币种:人民币
占同 交易
关联 关联
关联 关联 关联 关联 类交 市场 价格
关联 交易 交易
交易 交易 交易 交易 关联交易金额 易金 与市
关系 定价 结算
方 类型 内容 价格 额的 价格 场参
原则 方式
比例 考价
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(%) 格差
异较
大的
原因
临 沂
烨 华
购 买 焦 炉 协 议
焦 化 其他 0.4 39,367,362.84 100
商品 煤气 价格
有 限
公司
临 沂 母 公
江 鑫 司 的
购 买 高 炉 协 议
钢 铁 控 股 0.08 23,478,601.77 100
商品 煤气 价格
有 限 子 公
公司 司
山 东
母 公
华 盛 建 陶
司 的
江 泉 购 买 分 厂 协 议
控 股 10,857,917.58 100
热 电 商品 采 购 价格
子 公
有 限 电力
司
公司
山 东
华 宇 粉 煤
联 营 购 买 市 场
铝 电 灰、高 1,022,777.24 100
公司 商品 价格
有 限 温渣
公司
山 东
华 宇
联 营 购 买 化 工 市 场
铝 电 2,440,414.14 100
公司 商品 原料 价格
有 限
公司
山 东
母 公
华 盛
司 的
江 泉 购 买 市 场
控 股 蒸汽 426,039.82 100
热 电 商品 价格
子 公
有 限
司
公司
临 沂
沈 泉 购 买 市 场
其他 纸箱 4,572,132.23 100
庄 纸 商品 价格
箱厂
临 沂 母 公
华 盛 司 的 接 受 土 建 市 场
590,634.00
建 筑 控 股 劳务 工程 价格
有 限 子 公
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公司 司
山 东
母 公
华 盛
司 的 供 电
江 泉 接 受 市 场
控 股 线 路 0.00
热 电 劳务 价格
子 公 改造
有 限
司
公司
临 沂
母 公
市 罗
司 的
庄 区 购 买 市 场
控 股 油料 3,067,205.15 100
华 盛 商品 价格
子 公
加 油
司
站
临 沂
母 公
华 盛
司 的
混 凝 购 买 工 程 市 场
控 股 0.00
土 有 商品 物资 价格
子 公
限 公
司
司
母 公
华 盛
司 的
江 泉 购 买 招 待 市 场
控 股 190,062.00
城 大 商品 费 价格
子 公
酒店
司
江 泉
购 买 招 待 市 场
大 酒 其他 115,255.00
商品 费 价格
店
华 盛
母 公
江 泉 辅 材
司 的
集 团 购 买 及 其 市 场
控 股 2,513,608.50
其 他 商品 他 采 价格
子 公
下 属 购
司
单位
山 东
母 公
华 盛
司 的
江 泉 销 售 协 议
控 股 电力 83,738,252.73 100
热 电 商品 价格
子 公
有 限
司
公司
母 公
其 他
司 的 除 盐
关 联 销 售 协 议
控 股 水、纯 531,645.30 100
方 合 商品 价格
子 公 净水
计
司
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山 东
母 公
华 盛
司 的
江 泉 销 售 协 议
控 股 蒸汽 23,380,968.02 100
热 电 商品 价格
子 公
有 限
司
公司
临 沂 母 公
华 盛 司 的
销 售 市 场
建 筑 控 股 陶瓷 57,948.11 0.06
商品 价格
有 限 子 公
公司 司
母 公
华 盛
司 的
江 泉 销 售 市 场
控 股 陶瓷 0.00
城 大 商品 价格
子 公
酒店
司
山 东 母 公
华 盛 司 的
销 售 市 场
对 外 控 股 陶瓷 20,669,370.09 20.65
商品 价格
贸 易 子 公
公司 司
山 东
江 泉
母 公
房 地
司 的
产 综 销 售 市 场
控 股 陶瓷 316,712.56 0.3
合 开 商品 价格
子 公
发 有
司
限 公
司
母 公
其 他
司 的
关 联 销 售 市 场
控 股 陶瓷 706,794.02 0.7
单 位 商品 价格
子 公
合计
司
山 东
江 泉
母 公
房 地
司 的
产 综 销 售 市 场
控 股 木材 0.00
合 开 商品 价格
子 公
发 有
司
限 公
司
临 沂 提 供 运 输 市 场
其他 5,537,202.40 17.47
烨 华 劳务 服务 价格
第 12 页 共 66 页 12
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焦 化
有 限
公司
山 东
华 宇
联 营 提 供 运 输 市 场
铝 电 10,535,373.27 33.24
公司 劳务 服务 价格
有 限
公司
临 沂 母 公
江 鑫 司 的
提 供 运 输 市 场
钢 铁 控 股 8,078,214.23 25.48
劳务 服务 价格
有 限 子 公
公司 司
其 他
关 联 提 供 运 输 市 场
其他 48,659.65 0.15
方 合 劳务 服务 价格
计
合计 / / 242,243,150.65 / / /
(八) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
单位:万元 币种:人民币
租赁 租赁
出租 承租 租赁 租赁 租赁 租赁收
资产 租赁 收益 是否关 关联
方名 方名 资产 起始 终止 益对公
涉及 收益 确定 联交易 关系
称 称 情况 日 日 司影响
金额 依据
山 东
山 东 江 泉
江 泉 实 业
2011 2014 标 的
实 业 赵 本 股 份
年8月 年7月 120 资 产 较小 否
股 份 春 有 限
1日 31 日 折旧
有 限 公 司
公司 木 业
厂
第 13 页 共 66 页 13
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
公司于 2011 年 7 月 27 日签订了《山东江泉实业股份有限公司木业厂租赁协议》将下属木业
厂租赁给个体经营商赵本春先生经营。租赁期三年，即自 2011 年 8 月 1 日起至 2014 年 7
月 31 日止。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 关联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保
署 完毕
系
日)
山东
华盛
江泉 2012 2012 2012
江泉 连带
实业 公司 年 2 年 2 年 8 控 股
集团 2,800 责任 是 否 是
股份 本部 月 2 月 2 月 1 股东
有限 担保
有限 日 日 日
公司
公司
山东
华盛 2012 2012 2013
江泉
江泉 年 4 年 4 年 4 连带
实业 公司 控 股
集团 2,000 月 月 月 责任 否 否 是
股份 本部 股东
有限 20 20 19 担保
有限
公司 日 日 日
公司
山东 2012
华盛 2012 2012
江泉 年
江泉 年 4 年 4 连带
实业 公司 10 控 股
集团 4,100 月 月 责任 否 否 是
股份 本部 月 股东
有限 28 28 担保
有限 27
公司 日 日
公司 日
山东
华盛 2012 2012 2013
江泉
江泉 年 6 年 6 年 2 连带
实业 公司 控 股
集团 4,100 月 月 月 责任 否 否 是
股份 本部 股东
有限 28 28 27 担保
有限
公司 日 日 日
公司
山东
华盛 2012 2012 2012
江泉
江泉 年 6 年 6 年 连带
实业 公司 控 股
集团 2,400 月 月 12 责任 否 否 是
股份 本部 股东
有限 28 28 月 7 担保
有限
公司 日 日 日
公司
第 14 页 共 66 页 14
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担
15,400
保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的
29,425
担保）
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 29,425
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额
29,425
（C）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 29,425
报告期内，公司为控股股东提供担保，目前控股股东经营、财务状况良好，到期后能及时归
还银行借款，未有担保逾期情况。
2012 年 3 月 19 日，公司七届七次董事会审议通过《关于为公司股东华盛江泉集团有限公司
银行贷款、承兑提供担保额度的议案》；2012 年 4 月 12 日，公司 2011 年度股东大会审议通
过该议案。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(九) 承诺事项履行情况
1、 本报告期或持续到报告期内，上市公司、控投股东及实际控制人没有承诺事项。
(十) 聘任、解聘会计师事务所情况
单位:万元 币种:人民币
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 山东天恒信会计师事务所
境内会计师事务所报酬 35
境内会计师事务所审计年限 4
2012 年 3 月 19 日，公司七届七次董事会议同意续聘山东天恒信会计师事务所为公司 2012
年度审计机构，聘期一年，审计费用为 35 万元。2012 年 4 月 12 日，公司 2011 年度股东大
会审议通过。
(十一) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的
第 15 页 共 66 页 15
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二) 其他重大事项的说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十三) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
江泉实业关于为华
盛江泉集团有限公 中国证券报、上海证券报 2012 年 2 月 4 日 http://www.sse.com.cn
司提供担保的公告
江泉实业内幕信息
知情人登记管理制 中国证券报、上海证券报 2012 年 2 月 17 日 http://www.sse.com.cn
度
江泉实业七届五次
董事会决议公告暨
关于召开公司 2012 中国证券报、上海证券报 2012 年 2 月 17 日 http://www.sse.com.cn
年第一次临时股东
大会的通知
江泉实业 2012 年第
一次临时股东大会 中国证券报、上海证券报 2012 年 2 月 23 日 http://www.sse.com.cn
会议资料
江泉实业澄清公告 中国证券报、上海证券报 2012 年 2 月 24 日 http://www.sse.com.cn
江泉实业 2012 年第
一次临时股东大会 中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 6 日 http://www.sse.com.cn
的法律意见
江泉实业七届六次
中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 6 日 http://www.sse.com.cn
董事会决议公告
江泉实业 2012 年第
一次临时股东大会 中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 6 日 http://www.sse.com.cn
决议公告
江泉实业七届五次
中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 21 日 http://www.sse.com.cn
监事会决议公告
江泉实业关于计提
2011 年减值准备的 中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 21 日 http://www.sse.com.cn
公告
江泉实业关于预计
2012 年度日常关联 中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 21 日 http://www.sse.com.cn
交易公告
江泉实业年报 中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 21 日 http://www.sse.com.cn
江泉实业年报摘要 中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 21 日 http://www.sse.com.cn
江泉实业七届七次
董事会决议公告暨 中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 21 日 http://www.sse.com.cn
关于召开公司 2011
第 16 页 共 66 页 16
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
年度股东大会的通
知
江泉实业 2011 年度
中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 21 日 http://www.sse.com.cn
独立董事述职报告
江泉实业内部规范
中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 21 日 http://www.sse.com.cn
实施工作方案
江泉实业关于为华
盛江泉集团有限公
司银行贷款、承兑 中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 21 日 http://www.sse.com.cn
提供担保额度的公
告
江泉实业关联方资
金占用情况的专项 中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 21 日 http://www.sse.com.cn
审核报告
江泉实业 2011 年度
中国证券报、上海证券报 2012 年 3 月 31 日 http://www.sse.com.cn
股东大会会议资料
江泉实业 2012 年第
中国证券报、上海证券报 2012 年 4 月 7 日 http://www.sse.com.cn
一季度业绩预告
江泉实业 2011 年度
中国证券报、上海证券报 2012 年 4 月 13 日 http://www.sse.com.cn
股东大会决议公告
江泉实业 2011 年度
股东大会的法律意 中国证券报、上海证券报 2012 年 4 月 13 日 http://www.sse.com.cn
见
江泉实业年报（补
中国证券报、上海证券报 2012 年 4 月 13 日 http://www.sse.com.cn
充版)
江泉实业 2011 年年
中国证券报、上海证券报 2012 年 4 月 13 日 http://www.sse.com.cn
报补充公告
江泉实业 2012 年第
中国证券报、上海证券报 2012 年 4 月 19 日 http://www.sse.com.cn
一季度季报
江泉实业关于为华
盛江泉集团有限公 中国证券报、上海证券报 2012 年 4 月 24 日 http://www.sse.com.cn
司提供担保的公告
江泉实业关于为华
盛江泉集团有限公 中国证券报、上海证券报 2012 年 5 月 3 日 http://www.sse.com.cn
司提供担保的公告
江泉实业关于为华
盛江泉集团有限公 中国证券报、上海证券报 2012 年 6 月 30 日 http://www.sse.com.cn
司提供担保的公告
第 17 页 共 66 页 17
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
七、 财务会计报告（未经审计）
(一) 财务报表
资产负债表
2012 年 6 月 30 日
编制单位:山东江泉实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 39,257,334.74 44,744,312.75
交易性金融资产 0.00 0
应收票据 0.00 0
应收账款 75,447,727.41 84,687,766.14
预付款项 9,509,818.26 13,949,327.10
应收利息 0 0
应收股利 0 0
其他应收款 4,526,557.34 5,781,578.87
存货 144,910,810.01 101,140,553.09
一年内到期的非流动
0 240,000.00
资产
其他流动资产 -0 159,178.24
流动资产合计 273,652,247.76 250,702,716.19
非流动资产：
可供出售金融资产 0
持有至到期投资 0
长期应收款 0
长期股权投资 351,692,878.75 361,472,244.91
投资性房地产
固定资产 540,706,918.35 570,809,599.33
在建工程 864,330.05 1,555,555.57
工程物资 39,182.40
固定资产清理 0 18,597.60
生产性生物资产 0
油气资产 0
无形资产 58,315,383.09 59,285,916.81
开发支出 0
第 18 页 共 66 页 18
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
商誉 0
长期待摊费用 0
递延所得税资产 12,662,076.37 12,745,235.06
其他非流动资产 0
非流动资产合计 964,280,769.01 1,005,887,149.28
资产总计 1,237,933,016.77 1,256,589,865.47
流动负债：
短期借款 90,000,000.00 90,000,000.00
交易性金融负债 0
应付票据 0
应付账款 49,632,244.04 70,855,129.94
预收款项 6,180,846.32 7,045,721.32
应付职工薪酬 6,627,320.93 6,671,048.53
应交税费 7,229,921.73 8,458,950.92
应付利息 0
应付股利 0
其他应付款 29,757,934.72 13,208,519.76
一年内到期的非流动
0
负债
其他流动负债 0
流动负债合计 189,428,267.74 196,239,370.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 189,428,267.74 196,239,370.47
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 511,697,213.00 511,697,213.00
资本公积 441,675,310.60 441,675,310.60
减：库存股
第 19 页 共 66 页 19
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
专项储备
盈余公积 97,172,585.40 97,172,585.40
一般风险准备
未分配利润 -2,040,359.97 9,805,386.00
所有者权益（或股东权益）
1,048,504,749.03 1,060,350,495.00
合计
负债和所有者权益
1,237,933,016.77 1,256,589,865.47
（或股东权益）总计
法定代表人：于孝燕 主管会计工作负责人：李遵明 会计机构负责人：李遵明
利润表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 305,724,487.65 231,857,637.09
减：营业成本 280,591,797.34 191,653,458.41
营业税金及附加 3,706,106.56 3,254,902.25
销售费用 3,546,039.36 3,012,972.91
管理费用 17,216,814.20 13,399,698.88
财务费用 3,316,085.08 4,992,458.35
资产减值损失 -332,634.75 -77,549.66
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以
-9,779,366.16 -1,851,159.55
“－”号填列）
其中：对联营企
-1,851,159.55
业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
-12,099,086.30 13,770,536.40
号填列）
加：营业外收入 336,499.02 180,294.04
减：营业外支出
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总额
-11,762,587.28 13,950,830.44
以“－”号填列）
减：所得税费用 83,158.69
四、净利润（净亏损以“－” -11,845,745.97 13,950,830.44
第 20 页 共 66 页 20
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.023 0.027
（二）稀释每股收益 -0.023 0.027
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：于孝燕 主管会计工作负责人：李遵明 会计机构负责人：李遵明
现金流量表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
366,072,814.28 260,158,657.20
收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动
1,591,520.55 5,180,294.04
有关的现金
经营活动现金流入
367,664,334.83 265,338,951.24
小计
购买商品、接受劳务
321,759,996.22 171,122,725.17
支付的现金
支付给职工以及为职
25,690,866.66 26,660,200.84
工支付的现金
支付的各项税费 18,711,360.20 22,025,842.34
支付其他与经营活动
有关的现金
经营活动现金流出
366,162,223.08 219,808,768.35
小计
经营活动产生的
1,502,111.75 45,530,182.89
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
11,559,256.35
现金
第 21 页 共 66 页 21
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
11,559,256.35
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 3,673,004.68 19,783,827.88
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
3,673,004.68 19,783,827.88
小计
投资活动产生的
-3,673,004.68 -8,224,571.53
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
0.00
小计
偿还债务支付的现金 14,000,000.00
分配股利、利润或偿
3,316,085.08 4,992,458.35
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出 3,316,085.08 18,992,458.35
第 22 页 共 66 页 22
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
小计
筹资活动产生的
-3,316,085.08 -18,992,458.35
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
-5,486,978.01 18,313,153.01
增加额
加：期初现金及现金
44,744,312.75 55,169,109.93
等价物余额
六、期末现金及现金等价
39,257,334.74 73,482,262.94
物余额
法定代表人：于孝燕 主管会计工作负责人：李遵明 会计机构负责人：李遵明
第 23 页 共 66 页 23
所有者权益变动表
2012 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年
511,697,213.00 441,675,310.60 97,172,585.40 9,805,386.00 1,060,350,495.00
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
511,697,213.00 441,675,310.60 97,172,585.40 9,805,386.00 1,060,350,495.00
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减 -11,845,745.97 -11,845,745.97
少以“－”
号填列）
（一）净 -11,845,745.97 -11,845,745.97
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
利润
（二）其
他综合收
益
上述（一）
和（二） -11,845,745.97 -11,845,745.97
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准
备
3．对所有
第 25 页 共 66 页 25
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
2．本期使
用
（七）其
第 26 页 共 66 页 26
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
他
四、本期
511,697,213.00 441,675,310.60 97,172,585.40 -2,040,359.97 1,048,504,749.03
期末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或 减：库 专项 一般风
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备 险准备
一、上年
511,697,213.00 441,675,310.60 96,083,098.07 -5,160,791.72 1,044,294,829.95
年末余额
加：
会计政策
变更
前
期差错更
正
其
他
二、本年
511,697,213.00 441,675,310.60 96,083,098.07 -5,160,791.72 1,044,294,829.95
年初余额
三、本期
增减变动 13,950,830.44 13,950,830.44
金额（减
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少以“－”
号填列）
（一）净
13,950,830.44 13,950,830.44
利润
（二）其
他综合收
益
上述（一）
和（二） 13,950,830.44 13,950,830.44
小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有者
投入资本
2．股份支
付计入所
有者权益
的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取盈
余公积
2．提取一
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般风险准
备
3．对所有
者（或股
东）的分
配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本公
积转增资
本（或股
本）
2．盈余公
积转增资
本（或股
本）
3．盈余公
积弥补亏
损
4．其他
（六）专
项储备
1．本期提
取
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2．本期使
用
（七）其
他
四、本期
511,697,213.00 441,675,310.60 96,083,098.07 8,790,038.72 1,058,245,660.39
期末余额
法定代表人：于孝燕 主管会计工作负责人：李遵明 会计机构负责人：李遵明
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(二) 公司概况
1、历史沿革及基本情况
山东江泉实业股份有限公司 前身系临沂工业搪瓷股份有限公司，临沂工业搪瓷股份有限公
司是经临沂地区体改委临改企字（1992）25、36 号文批准，于 1992 年 12 月通过定向募集
方式成立的股份公司。1996 年经山东省体改委鲁体改生字（1996）第 173、180 号文批准，
临沂工业搪瓷股份有限公司吸收合并山东江泉陶瓷股份有限公司，经山东省体改委鲁体改函
字（1996）第 131 号文批准更名为"山东江泉实业股份有限公司"（以下简称："公司"或"本公
司"）。经山东省体改委鲁体改函字（1998）71 号文批准，公司于 1998 年 11 月 18 日吸收合
并山东省沂滨水泥股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发行字（1999）77 号文
批准，公司于 1999 年 7 月 8 日在上海证券交易所上网公开发行人民币普通股股票 5,500 万
股；公司 1999 年 7 月取得山东省工商行政管理局颁发的注册号 3700001801883 企业法人执
照。经中国证券监督管理委员会证监发行字（2002）12 号文批准，公司以 2001 年末总股本
219,024,000 股为基数，向 2002 年 4 月 22 日登记在册的社会公众股和内部职工股按 10 配 3
比例配股，共配 35,169,600 股，配股价 11 元/股，扣除发行费用 7,474,780.60 元，公司实际
收到配股资金 379,390,819.40 元，此次配股业经北京天职孜信会计师事务所审验出具天孜京
验字（2002）第 005 号验资报告。根据 2001 年度股东大会决议，公司于 2002 年 7 月 22 日
实施 2001 年度资本公积转增股本方案，按 10:2.58493 比例转增股本 65,707,266.00 股，转增
后公司注册资本为 319,900,866 元，此次扩股业经北京天职孜信会计师事务所审验出具天孜
京验字（2002）第 009 号验资报告。
2006 年 6 月 14 日公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过股权分置改革方案：以资本
公积向原流通股股东每 10 股转增 10 股，共转增 191,796,341 股，同时非流通股股东取得原
非流通股有限售条件的上市流通权。经上海证券交易所及中国证券登记结算公司核准，方案
于 2006 年 6 月 22 日实施，实施后公司股本增至 511,697,213 股，其中有限售条件的流通股
份 128,104,519 股，无限售条件的流通股 383,592,694 股。目前公司 511，697，213 股全部为
无限售条件流通股。
本公司主要经营范围为：搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售；
胶合板、木业制品、木材的销售；技术开发、转让；批准范围内的进出口业务，经营进料加
工和"三来一补"业务；电力生产、销售；铁路专用线运输等。
注册地址：山东省临沂市罗庄区工业街东段。
法定代表人：于孝燕。
2、本报告于 2012 年 8 月 6 日经公司第七届九次董事会会议审议通过。
(三) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、 遵循企业会计准则的声明：
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 合并财务报表的编制方法：
(1) 同一控制下的企业合并
对于同一控制下的企业合并，本公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的
资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。
合并对价的账面价值（或发行股份面值总额）与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调
整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，本公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买
日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公
允价值。在购买日，本公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。
6、 现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、 外币业务和外币报表折算：
外币交易
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。期末，对外币货币
性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一
资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；
对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额
与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算
期末，本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采
用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除"未分配利润"外，其他项目采用发生日的
即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表
所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列示"汇率变动对现金及现金等价物的影响" 项目反映。由于财务报表
折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示"外币报表折算差额"项目反映。
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8、 金融工具：
1）金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有
至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他
金融负债。
2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融
负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1)持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊
余成本计量；(2)在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及
与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1)以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负
债时可能发生的交易费用；(2)与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工
具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3)不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所
需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项
金额之中的较高者进行后续计量。
3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将
收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的
风险和报酬的，分别下列情况处理：
(1)放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2)未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，
并相应确认有关金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损
益：(a) 所转移金融资产的账面价值；(b) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益
的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整
体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，
并将下列两项金额的差额计入当期损益：(a) 终止确认部分的账面价值；(b) 终止确认部分
的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市
场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和
期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
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5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减
值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包
括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资
产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组
合中进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现
值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中
没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，
与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减
值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，
确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
9、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款
项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司
根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等
确定单项金额重大的应收账款标准为 300 万元
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
对于单项金额重大的应收款项，单独进行减
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值测试，对预计回收时间可确定的应收款项，按
其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认
减值损失，计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
其中：
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 40% 40%
3－4 年 40% 40%
4－5 年 40% 40%
5 年以上 40% 40%
10、 存货：
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(1) 存货的分类
存货分为在途物资、库存商品、原材料、在产品、半成品、周转材料等。各类存
货以其历史成本入账，采用实际成本进行材料日常核算。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当年度损益。如以前减记存货价值的影响因
素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可
变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当年度损益。如以前减记存货价值的影响因
素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
分次摊销法
2) 包装物
分次摊销法
11、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
（1）本公司通过企业合并形式形成的长期股权投资的初始投资成本按以下方法确定：
a.同一控制下企业合并形成的长期股权投资
①本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务等方式作为合并对价的，在合并日按照取
得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。该初始投资成本
与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，调整本公司的资本公
积--股本溢价；股本溢价的余额不足冲减时，调整留存收益。
②本公司以发行权益性证券作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本，长期股权投
资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积--股本溢价；股本溢价
不足冲减的，调整留存收益。
③合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律
服务费用等，于发生时计入当期损益。
④为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，计入所发行债券及其他债
务的初始计量金额。
⑤企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价
收入不足冲减的，按照顺序冲减资本公积、盈余公积、未分配利润。
b.非同一控制下企业合并形成的长期股权投资
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①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。此等公允价值与账面价
值的差额，计入当期损益。
②通过多次交换交易，分步取得股权最终形成企业合并的，合并成本为每一单项交换交易的
成本之和。
③本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
④在合并合同或协议中对影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很
可能发生且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。
⑤对购买成本大于合并中取得的被合并方可辨认净资产公允价值的差额，本公司确认为商
誉；初始确认后的商誉，以其成本扣除累计减值准备后的余额计量。对购买成本小于合并中
取得的被合并方可辨认净资产公允价值的差额，计入当期损益。
被合并方可辨认净资产公允价值，是指合并中取得的被合并方可辨认资产的公允价值减去负
债及或有负债公允价值后的余额。
被合并方各项可辨认资产、负债及或有负债，符合下列条件的，本公司单独予以确认：
①合并中取得的被合并方除无形资产以外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠地计量的，单独予以确认
并按照公允价值计量。
合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠地计量的，单独确认为无形资产并按照公允价
值计量。
②合并中取得的被合并方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务很可能导致经济
利益流出本公司且公允价值能够可靠地计量的，单独予以确认并按照公允价值计量。
合并中取得的被合并方或有负债，其公允价值能够可靠地计量的，单独确认为负债并按照公
允价值计量。
（2）企业合并以外取得的长期股权投资,在取得时按照初始投资成本入账，初始投资成本按
以下方法确定：
a.以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款(包括支付的税金、手续费等相关费用)
作为初始投资成本。
b.以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
c.投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同
或协议约定的价值不公允的除外。
d.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权
投资的，按照公允价值和应付的相关税费作为初始投资成本。
e.以非货币性交易换入的长期股权投资，如该交易具有商业实质，换入的长期股权投资按照
公允价值和应付的相关税费作为初始投资成本；如该交易不具有商业实质，换入的长期股权
投资以换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本。
实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未
领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
(2) 后续计量及损益确认方法
本公司持有的对子公司的投资，以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市
场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算
的长期股权投资，在追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。
本公司对合营企业（对被投资单位具有共同控制）和联营企业（对被投资单位具有重大影响），
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采用权益法核算。
期末，公司对长期股权投资逐项进行减值测试，如资产的可收回金额低于其账面价值则将资
产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投
资单位的财务和经营政策必须由投资双方或若干方共同决定的情形。
②确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权
资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①.在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②.参与被投资单位的政策制定过程
③.向被投资单位派出管理人员
④.依赖投资公司的技术或技术资料
⑤.其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
期末，公司对长期股权投资逐项进行减值测试，如资产的可收回金额低于其账面价值则将资
产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计
提相应的资产减值准备。
12、 投资性房地产：
本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：
（1）已出租的土地使用权；
（2）持有并准备增值后转让的土地使用权；
（3）已出租的建筑物。
本公司的投资性房产采用成本模式计量。
本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限计算折旧，计
入当期损益。
本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本
的，按两者的差额计提减值准备。
13、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-30 年 0-5% 3.17%-19%
机器设备 10 年 0-5% 9.50-10%
电子设备 5年 5% 20%
运输设备 5年 5% 20%
铁路路基、桥涵 30 年 0-5% 3.17%-3.33%
其他设备 5年 5% 20%
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，发现：
使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；净残值的预计数与原先估
计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，
改变固定资产折旧方法。
固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允
价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
14、 在建工程：
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安
装成本，以及于兴建、安装及测试期间符合资本化条件的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。
在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。
期末对在建工程进行全面检查，若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工，
所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性，或其他足
以证明在建工程已经发生减值的，按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准
备。
15、 借款费用：
借款费用是指因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用（包括手续费等），以及
因外币借款而发生的汇兑差额。
1）资本化的条件，当同时满足以下三条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发
生的借款费用予以资本化。
(1)资产支出已经发生；
(2)借款费用已经发生；
(3)为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
2）资本化金额的确定
(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款，以专门借款当期实际发生的利
息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资
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收益后的金额确定。
(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借
款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
(3)借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间的摊销额，调整每期利息
金额。
(4)在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化
条件的资产的成本。
(5)借款所发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产
的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发
生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
(6)符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，
直至资产的购建或者生产活动重新开始。
16、 无形资产：
1）对购入或按法律程序申请取得的无形资产，按实际支付金额入账。对接受投资转入的无
形资产，按合同约定或评估确认的价值入账。本公司自行研究开发的无形资产，在研究阶段
的支出全部费用化，计入当期损益；开发阶段的支出在符合下列条件的情况下资本化：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2)有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3)无形资产能够产生经济利益；
(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。
2）对于使用寿命可以确定的无形资产，在其有效期限内按直线法摊销。
3）对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间不进行摊销。
4）资产负债表日对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面
价值的差额计提减值准备。并对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，
以确定无形资产的使用寿命及摊销方法是否应产生变化，对于应予重新估计的，改变摊销期
限和摊销方法。
无形资产减值损失确认后，存在减值的无形资产的摊销费用在未来期间作相应调整，按扣除
资产减值后的账面价值进行摊销。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
17、 长期待摊费用：
长期待摊费用按实际发生额核算，按受益期平均摊销。
不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期
损益。
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18、 收入：
1）销售商品收入的确认原则及方法
(1)本公司销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：
a.已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
b.本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控
制；
c.收入的金额能够可靠地计量；
d.相关的经济利益很可能流入企业；
e.相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2)本公司按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定销售商品收入金额，但已收或应
收的合同或协议价款不公允的除外。
(3)本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供
劳务部分能够区分且能够单独计量的，应当将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳
务的部分作为提供劳务处理。
(4)销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商
品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
(5)已经确认销售商品收入的售出商品发生销售退回的，在发生时冲减当期销售商品收入。
2）让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：相关的经济利益很可能流入
企业；收入的金额能够可靠地计量。
按照业务分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本企业
货币资金的时间和实际利率计算确定；其他使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收
费时间和方法计算确定。
3）提供劳务：在劳务已经提供、收到价款或取得收取价款的证据时，确认劳务收入的实现；
如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，
在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。具体处理方法如下：
(1)在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务
收入。按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额。
(2)在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供
劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度
扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
(3)在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的
劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计
入当期损益，不确认提供劳务收入。
19、 递延所得税资产/递延所得税负债：
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：
a.该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额；
b.对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性
差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所
得额。
20、 主要会计政策、会计估计的变更
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(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
21、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(四) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售收入，加工及修理修配劳务
增值税 17%、13%、0%
收入以及进口货物金额
应税劳务收入、转让无形资产及
营业税 3%、5%
销售不动产收入
城市维护建设税 应纳增值税及营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应纳增值税及营业税额 3%、2%
(五) 会计报表附注
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： / / 6,723.70 / / 21,305.78
人民币 / / 6,723.70 / / 21,305.78
银行存款： / / 25,560,611.04 / / 34,220,090.97
人民币 / / 25,466,290.86 / / 34,203,515.13
美元 2,692.85 6.3249 17,032.00 2,630.71 6.3 16,575.84
欧元 9,819.36 7.871 77,288.18
其他货币资金： / / 13,690,000.00 / / 10,502,916.00
人民币 / / 13,690,000.00 / / 10,502,916.00
合计 / / 39,257,334.74 / / 44,744,312.75
（1）本公司期末银行存款中不存在因抵押、质押或冻结等对使用有限制、
存放在境外或有潜在回收风险的款项。
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2、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
账龄分
析法组 80,517,323.44 100 5,069,596.04 6.30 90,023,943.16 100 5,336,177.02 5.93
合
组合小
80,517,323.44 100 5,069,596.04
计
合计 80,517,323.44 / 5,069,596.04 / 90,023,943.16 / 5,336,177.02 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 70,054,591.02 87.01 3,502,729.55 81,136,210.74 90.13 4,056,810.54
1 年以内小
70,054,591.02 87.01 3,502,729.55 81,136,210.74 90.13 4,056,810.54
计
1至2年 5,256,800.00 6.53 525,680.00 4,981,800.00 5.53 498,180.00
2至3年 5,205,932.42 6.46 1,041,186.49 3,905,932.42 4.34 781,186.48
合计 80,517,323.44 100.00 5,069,596.04 90,023,943.16 100 5,336,177.02
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
山东华盛江泉热
关联方 41,372,266.62 1 年内 51.38
电有限公司
山东华盛对外贸
关联方 21,561,015.66 1 年内 26.78
易有限公司
谢成翔 非关联方 8,000,000.00 0-3 年 9.94
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解胜永 非关联方 3,505,932.42 1-3 年 4.35
山东江泉房地产
综合开发有限公 关联方 3,286,272.33 1 年内 4.08
司
合计
合计 / 77,725,487.03 / 96.53
(4) 应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额
（％）
山东华盛江泉热电有限
母公司的控股子公司 41,372,266.62 51.38
公司
山东华盛对外贸易有限
母公司的控股子公司 21,561,015.66 26.78
公司
山东江泉房地产综合开
母公司的控股子公司 3,286,272.33 4.08
发有限公司
临沂江鑫钢铁有限公司 母公司的控股子公司 1,773,871.37 2.20
山东华宇铝电有限公司 联营企业 45,790.62 0.06
合计 / 68,039,216.60 84.50
3、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
账龄分析
5,014,270.88 100 487,713.54 9.73 6,335,346.18 100 553,767.31 8.74
法组合
组合小计 5,014,270.88 100 487,713.54
合计 5,014,270.88 / 487,713.54 / 6,335,346.18 / 553,767.31 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
1 年以内 274,270.88 5.47 13,713.54 1,595,346.18 25.18 79,767.31
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1 年以内小
274,270.88 5.47 13,713.54 1,595,346.18 25.18 79,767.31
计
1至2年 4,740,000.00 94.53 474,000.00 4,740,000 74.82 474,000
合计 5,014,270.88 100 487,713.54 6,335,346.18 100 553,767.31
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
罗庄财政局 非关联方 4,740,000.00 1-2 年 94.53
高磊 非关联方 75,000 1 年内 1.50
赵丽娟 非关联方 53,130 1 年内 1.06
于军成 非关联方 35,267.18 1 年内 0.70
济南铁路局临沂
非关联方 20,000 1 年内 0.40
车务段
合计 / 4,923,397.18 / 98.19
(4) 应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款总额的
单位名称 与本公司关系 金额
比例（％）
山东华宇铝电有限公司 联营企业 19,852.35 0.40
临沂烨华焦化有限公司 其他关联方 11,848.00 0.24
合计 / 31,700.35 0.64
4、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 509,818.26 5.36 4,949,327.10 35.48
1至2年 9,000,000.00 94.64 9,000,000 64.52
合计 9,509,818.26 100 13,949,327.10 100
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
临沂烨华焦化有 关联方 9,000,000.00 1-2 年 保证金
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限公司
临沂兴大有限公
非关联方 300,000.00 1 年内 保证金
司
萨克米机械佛山
非关联方 178,218.26 1 年内 预付运费
南海淄博分公司
淄博市博山金博
非关联方 31,600.00 1 年内 预付材料款
减速机厂
合计 / 9,509,818.26 / /
说明：其中预付“临沂烨华焦化有限公司”款项为预付采购焦炉煤气保证金，
因本公司自该公司持续采购焦炉煤气，故该款项一直挂账。
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原
材 34,167,291.63 34,167,291.63 66,735,038.18 66,735,038.18
料
在
产 679,909.00 679,909.00 615,039.50 615,039.50
品
库
存
71,607,929.05 2,333,476.13 69,274,452.92 35,894,028.19 2,333,476.13 33,560,552.06
商
品
周
转
157,150.40 157,150.40 201,596.84 201,596.84
材
料
物
资
40,632,006.06 40,632,006.06 28,326.51 28,326.51
采
购
合
147,244,286.14 2,333,476.13 144,910,810.01 103,474,029.22 2,333,476.13 101,140,553.09
计
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
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本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 2,333,476.13 2,333,476.13
合计 2,333,476.13 2,333,476.13
6、 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
工程车保险 0 159,178.24
合计 -0 159,178.24
7、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：万元 币种：人民币
本企业持 本企业在
被投资单 股 被投资单 期末资产 期末负债 期末净资 本期营业
本期净利润
位名称 位表决权 总额 总额 产总额 收入总额
比例(%) 比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
山东华宇
铝电有限 20.13 20.13 343,845.88 175,572.77 168,273.11 151,342.07 -4,858.11
公司
8、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
9、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
1,158,320,321.50 3,691,602.21 0.00 1,162,011,923.71
计：
其中：房屋及建
417,978,657.18 86,760.59 0.00 418,065,417.77
筑物
机器设备 579,096,768.80 1,581,786.34 0.00 580,678,555.14
运输工具 9,145,252.36 1,783,000.00 0.00 10,928,252.36
轨道、路基、
128,911,879.70 0.00 0.00 128,911,879.70
桥涵等铁路资产
机车车辆 14,998,045.00 0.00 0.00 14,998,045.00
电子设备 6,469,840.09 60,277.78 0.00 6,530,117.87
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其他设备 1,719,878.37 179,777.50 0.00 1,899,655.87
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合
539,431,422.54 33,794,283.19 573,225,705.73
计：
其中：房屋及建
123,888,572.20 6,405,201.75 130,293,773.95
筑物
机器设备 368,821,931.75 22,423,979.95 391,245,911.70
运输工具 8,166,324.35 488,658.28 8,654,982.63
轨道、路基、
31,048,608.93 3,010,828.50 34,059,437.43
桥涵等铁路资产
机车车辆 3,457,932.10 503,934.30 3,961,866.40
电子设备 2,949,956.07 852,845.17 3,802,801.24
其他设备 1,098,097.14 108,835.24 1,206,932.38
三、固定资产账
618,888,898.96 / / 588,786,217.98
面净值合计
其中：房屋及建
294,090,084.98 / / 287,771,643.82
筑物
机器设备 210,274,837.05 / / 189,432,643.44
运输工具 978,928.01 / / 2,273,269.73
轨道、路基、
97,863,270.77 / / 94,852,442.27
桥涵等铁路资产
机车车辆 11,540,112.90 / / 11,036,178.60
电子设备 3,519,884.02 / / 2,727,316.63
其他设备 621,781.23 / / 692,723.49
四、减值准备合
48,079,299.63 / / 48,079,299.63
计
其中：房屋及建
22,979,329.69 / / 22,979,329.69
筑物
机器设备 24,972,453.54 / / 24,972,453.54
运输工具 39,295.51 / / 39,295.51
轨道、路基、
/ /
桥涵等铁路资产
机车车辆 / /
电子设备 1,330.88 / / 1,330.88
其他设备 86,890.01 / / 86,890.01
五、固定资产账
570,809,599.33 / / 540,706,918.35
面价值合计
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其中：房屋及建
271,110,755.29 / / 264,792,314.13
筑物
机器设备 185,302,383.51 / / 164,460,189.90
运输工具 939,632.50 / / 2,233,974.22
轨道、路基、
97,863,270.77 / / 94,852,442.27
桥涵等铁路资产
机车车辆 11,540,112.90 / / 11,036,178.60
电子设备 3,518,553.14 / / 2,725,985.75
其他设备 534,891.22 / / 605,833.48
本期折旧额：33,794,283.19 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：1,555,555.57 元。
(2) 暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
本公司江兴
机器设备 18,990,504.61 6,509,831.11 9,516,344.78 2,964,328.72 建陶厂部分
窑炉
合计 18,990,504.61 6,509,831.11 9,516,344.78 2,964,328.72
(3) 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 4,635,643.20
机器设备 760,386.24
运输工具 70,198.32
电子设备 1,944.00
其他设备 5,176.93
合计 5,473,348.69
经营租赁租出的固定资产为出租给个体经营商赵本春经营的本公司下属木业厂的全部资产。
10、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 864,330.05 864,330.05 1,555,555.57 1,555,555.57
(2) 重大在建工程项目变动情况
单位：元 币种：人民币
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山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数
江兴神晖布料
1,264,957.29 1,264,957.29 自筹
车
江兴自动包装
290,598.28 290,598.28 自筹
生产线
塑料车间 864,330.05 自筹 864,330.05
合计 1,555,555.57 864,330.05 1,555,555.57 / 864,330.05
11、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
建筑材料 39,182.40 39,182.40
合计 39,182.40 39,182.40
12、 无形资产：
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 67,088,024.00 67,088,024.00
土地使用权 67,088,024.00 67,088,024.00
二、累计摊销合计 7,802,107.19 970,533.72 8,772,640.91
土地使用权 7,802,107.19 970,533.72 8,772,640.91
三、无形资产账面
59,285,916.81 970,533.72 58,315,383.09
净值合计
土地使用权 59,285,916.81 970,533.72 58,315,383.09
四、减值准备合计
五、无形资产账面
59,285,916.81 970,533.72 58,315,383.09
价值合计
土地使用权 59,285,916.81 970,533.72 58,315,383.09
本期摊销额：970,533.72 元。
13、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 12,662,076.37 12,745,235.06
小计 12,662,076.37 12,745,235.06
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
第 49 页 共 66 页 49
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
项目 期末数 期初数
可抵扣亏损 71,667,557.28 59,821,811.31
合计 71,667,557.28 59,821,811.31
(3) 应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位：元 币种：人民币
项目 金额
可抵扣差异项目：
应收款项坏账准备 5,557,309.58
固定资产减值准备 42,757,519.76
存货跌价准备 2,333,476.13
小计 50,648,305.47
14、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 5,889,944.33 332,634.75 5,557,309.58
二、存货跌价准
2,333,476.13 2,333,476.13
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
48,079,299.63 48,079,299.63
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
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十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 56,302,720.09 332,634.75 55,970,085.34
15、 短期借款：
(1) 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
保证借款 90,000,000.00 90,000,000.00
合计 90,000,000.00 90,000,000.00
本公司于光大银行的短期借款 10,000 万元 2011 年 9 月份到期后，本公司还款 1000 万元，并与光大银行济南
分行重新签订了一笔 9,000 万元的短期借款合同，合同期限 2011 年 9 月 8 日至 2012 年 9 月 1 日。该笔借款由
母公司华盛江泉集团有限公司提供保证担保,并由其及其下属企业以土地使用权、房产提供抵押担保。
16、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 46,608,882.82 67,537,768.72
1-2 年 636,420.70 677,420.70
2-3 年 728,992.12 731,992.12
3 年以上 1,657,948.40 1,907,948.40
合计 49,632,244.04 70,855,129.94
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
单位： 元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
临沂烨华焦化有限公司 3,195,000.00 7,867,840.00
山东华盛江泉热电有限公司 2,539,777.92 2,452,785.74
临沂江鑫钢铁有限公司 2,337,000.00 5,338,244.71
山东华宇铝电有限公司 1,524,378.25
临沂沈泉庄纸箱厂 1,202,074.50
临沂华盛建筑有限公司 244,956.49 368,176.49
华盛江泉热力供水公司 192,000.00 190,000.00
临沂市罗庄区华盛加油站 69,464.00 340,796.00
合计 11,304,651.16 16,557,842.94
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
第 51 页 共 66 页 51
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
账龄超过 1 年的大额应付账款共计 5 家，包括西蒂机器（苏州）有限公司 263,570.00 元；
佛山坚尼釉料有限公司 236,906.00 元；苏州西斯特姆机器设备有限公司 208,718.00 元；佛
山澜石镇永达陶瓷机械厂 147,000.00 元；北京德然责任有限公司 137,099.30 元。合计：
993,293.30 元。
17、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年以内 6,030,613.51 6,889,674.99
1-2 年 15,209.66 25,517.53
2-3 年 15,479.91 10,985.56
3 年以上 119,543.24 119,543.24
合计 6,180,846.32 7,045,721.32
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
无大额的账龄超过一年的预收款项。
18、 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,667,943.53 21,421,736.01 21,475,939.06 6,613,740.48
二、职工福利费 650,244.02 650,244.02 0.00
三、社会保险费 3,105.00 2,135,278.00 2,124,802.55 13,580.45
其中：1.医疗保险费 695 454,350.00 453,904.50 1,140.50
2.基本养老保险费 1,666.00 1,467,193.00 1,457,611.05 11,247.95
3.年金缴费 0.00 0.00 0.00
4.失业保险费 346 97,623.00 97,450.00 519.00
5.工伤保险费 199 58,056.00 57,918.50 336.50
6.生育保险费 199 58,056.00 57,918.50 336.50
四、住房公积金
五、辞退福利
六、其他
合计 6,671,048.53 24,207,258.03 24,250,985.63 6,627,320.93
19、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
增值税 4,490,485.97 5,536,952.73
营业税 1,632,103.43 1,632,103.43
企业所得税
个人所得税 32,217.12 20,820.28
城市维护建设税 424,394.08 424,394.08
5.房产税 86,939.30 86,939.30
6. 土地使用税 391,589.47 391,589.84
7. 印花税 22,065.80 24,935.27
8. 教育费附加 125,105.47 258,443.72
9. 地方水利建设基金 25,021.09 82,772.27
合计 7,229,921.73 8,458,950.92
20、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
其他应付款 29,757,934.72 13,208,519.76
合计 29,757,934.72 13,208,519.76
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
华盛江泉集团有限公司 22,290,657.56 5,338,244.71
临沂智珩物流有限公司 4,500,000.00
江泉大酒店 941,663.32
合计 27,732,320.88 5,338,244.71
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过一年的其他应付款期末余额为 6,978,093.93 元，主要系与其他单位的往来款项。
(4) 对于金额较大的其他应付款，应说明内容
华盛江泉集团有限公司借款 22,290,657.56 元,主要用支付信用证保证金,用于进口非洲原木.
21、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金转 期末数
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总
511,697,213 511,697,213
数
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22、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 370,550,185.24 370,550,185.24
其他资本公积 71,125,125.36 71,125,125.36
合计 441,675,310.60 441,675,310.60
23、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 97,172,585.40 97,172,585.40
合计 97,172,585.40 97,172,585.40
24、 未分配利润：
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 9,805,386.00 /
调整后 年初未分配利润 9,805,386.00 /
加：本期归属于母公司所有者的
-11,845,745.97 /
净利润
期末未分配利润 -2,040,359.97 /
25、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 305,724,487.65 231,857,637.09
营业成本 280,591,797.34 191,653,458.41
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力行业 112,203,767.98 80,004,346.63 104,200,942.93 72,758,999.62
建筑陶瓷业 100,821,750.67 108,172,702.75 89,667,514.32 90,096,563.23
铁路运输业 38,698,011.99 24,006,049.31 36,410,429.97 27,306,765.96
贸易销售业务 54,000,957.01 68,408,698.65 1,578,749.87 1,491,129.60
合计 305,724,487.65 280,591,797.34 231,857,637.09 191,653,458.41
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
第 54 页 共 66 页 54
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力行业 112,203,767.98 80,004,346.63 104,200,942.93 72,758,999.62
建筑陶瓷业 100,821,750.67 108,172,702.75 89,667,514.32 90,096,563.23
铁路运输业 38,698,011.99 24,006,049.31 36,410,429.97 27,306,765.96
贸易销售业务 54,000,957.01 68,408,698.65 1,578,749.87 1,491,129.60
合计 305,724,487.65 280,591,797.34 231,857,637.09 191,653,458.41
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 305,724,487.65 280,591,797.34 230,278,887.22 190,162,328.81
海外 1,578,749.87 1,491,129.60
合计 305,724,487.65 280,591,797.34 231,857,637.09 191,653,458.41
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
山东华盛江泉热电有限公司 107,119,220.74 35.04
山东华盛对外贸易公司 20,669,370.09 6.76
山东华宇铝电有限公司 10,535,373.27 3.45
临沂金诺国际贸易有限公司 9,454,878.03 3.09
王贯军 8,261,386.35 2.70
合计 156,040,228.48 51.04
26、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
应税劳务收入、转让无
营业税 1,160,940.36 1,079,201.01 形资产及销售不动产收
入
城市维护建设税 1,370,942.19 1,269,159.06 应纳增值税及营业税额
教育费附加 977,505.80 906,542.18 应纳增值税及营业税额
地方水利基金 196,718.21 0.00 应纳增值税及营业税额
合计 3,706,106.56 3,254,902.25 /
27、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
装卸费、运费 1,419,710.75 698,251.36
差旅费 103,781.00 515,625.25
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工资及福利费 1,090,652.00 958,125.00
办公费 5,297.12 25,435.00
销售部费用转入 0.00 55,280.77
招待费 11,083.00 256,445.00
样品广告费 36,120.65 11,475.00
上网占用费 493,213.47 337,679.53
其他费用 386,181.37 154,656.00
合计 3,546,039.36 3,012,972.91
28、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
办公费 397,686.32 465,448.65
差旅费 227,342.64 42,470.00
低值品摊销 30,091.70 17,947.00
土地使用税、房产税、印花税 3,000,102.12 2,235,095.00
非生产性折旧 935,538.42 52,492.59
工资、福利、社会保险 8,670,938.25 5,040,376.21
原建材部费用 450,656.96 13,280.00
无形资产摊销 212,400.00 568,652.00
排污费 134,598.00 126,456.00
培训费 12,482.00 156,450.00
其他费用 735,825.68 1,564,890.00
中介费用 732,000.00 165,896.67
维修费 43,299.18 2,310,179.41
招待费 681,440.08 531,522.00
土地租赁费 952,412.85 42,470.00
运营业务费 0.00 66,073.35
合计 17,216,814.20 13,399,698.88
29、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 3,373,121.90 5,072,972.08
减：利息收入 -64,575.76 -98,548.23
加：汇兑损失 4,310.49 2,548.25
减：汇兑收益 -10,390.85 0
加：手续费等支出 13,619.30 15,486.25
合计 3,316,085.08 4,992,458.35
30、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
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单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -9,779,366.16 -1,851,159.55
合计 -9,779,366.16 -1,851,159.55
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
山东华宇铝电有限公司 -9,779,366.16 -1,851,159.55 被投资单位经营情况变化
合计 -9,779,366.16 -1,851,159.55 /
31、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -332,634.75 -77,549.66
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -332,634.75 -77,549.66
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
罚款、违约金、赔偿款
336,499.02 180,294.04 336,499.02
收入
合计 336,499.02 180,294.04 336,499.02
32、 所得税费用：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
递延所得税调整 83,158.69
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山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 83,158.69
33、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
（1）基本每股收益=P÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股
股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新
股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股
数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj
为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
故，基本每股收益=21210323.62/511697213=0.027 元/股；
（2）稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0-Sj×Mj÷M0-SK+认股权证、股
份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》
及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通
股对 P1 和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股
收益，直至稀释每股收益达到最小值。
公司不存在稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相同。
34、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
经营往来 1,255,021.53
其他 336,499.02
合计 1,591,520.55
35、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -11,845,745.97 13,950,830.44
加：资产减值准备 -332,634.75 -77,549.66
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
33,794,283.19 33,680,849.62
折旧
无形资产摊销 970,533.72 758,133.72
长期待摊费用摊销 180,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
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山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,316,085.08 4,992,458.35
投资损失（收益以“－”号填列） 9,779,366.16 1,851,159.55
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 83,158.69 -4,452,263.75
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -43,770,256.92 -23,439,434.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,115,509.27 1,998,622.79
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,608,186.72 16,087,376.10
其他
经营活动产生的现金流量净额 1,502,111.75 45,530,182.89
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 39,257,334.74 73,482,262.94
减：现金的期初余额 44,744,312.75 55,169,109.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -5,486,978.01 18,313,153.01
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 39,257,334.74 44,744,312.75
其中：库存现金 6,723.70 21,305.78
可随时用于支付的银行存款 25,560,611.04 34,220,090.97
可随时用于支付的其他货币资金 13,690,000.00 10,502,916.00
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 39,257,334.74 44,744,312.75
(六) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公 企业 注册 法人 注册 母公司对 母公司对 本企 组织机构
业务性质
司名 类型 地 代表 资本 本企业的 本企业的 业最 代码
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山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
称 持股比例 表决权比 终控
(%) 例(%) 制方
华 盛
江 泉 工 业 沈 泉
民 营 王廷
集 团 制 造 360,000,000.00 18.25 18.25 18.25 庄 居 16829208-6
企业 江
有 限 业等 委
公司
2、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
在被投
被投资 本企业
企业类 法人代 业务性 资单位 组织机构代
单位名 注册地 注册资本 持股比
型 表 质 表决权 码
称 例(%)
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
山东华
电 解
宇铝电 法人企 山东临
刘兴亮 铝、供 1,627,696,700 20.13 20.13 79037900-X
有限公 业 沂
电
司
单位:元 币种:人民币
被投资单位名 期末净资产总 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 额 总额
一、合营企业
二、联营企业
山东华宇铝电
3,438,458,800 1,755,727,700 1,682,731,100 1,513,420,700 -48,581,100
有限公司
3、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
华盛江泉集团有限公司华盛车
母公司的控股子公司 70605743-9
队
临沂市罗庄区华盛加油站 母公司的控股子公司 70606030-4
华盛江泉城大酒店 母公司的控股子公司 68721352-X
江泉大酒店 其他 86307179-5
临沂华盛混凝土有限公司 母公司的控股子公司 79530574-7
临沂华盛建筑有限公司 母公司的控股子公司 74450755-X
临沂江鑫钢铁有限公司 母公司的控股子公司 75354703-5
临沂沈泉庄纸箱厂 其他 72074360-3
山东华盛对外贸易有限公司 母公司的控股子公司 72757705-4
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山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
山东华盛江泉热电有限公司 母公司的控股子公司 75351743-4
山东江泉房地产综合开发有限
母公司的控股子公司 72670603-7
公司
临沂烨华焦化有限公司 其他 76971259-2
临沂华盛江泉管业有限公司 母公司的控股子公司 69200879-0
4、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
临沂烨华焦
焦炉煤气 协议价格 39,367,362.84 100 36,065,460.13 100
化有限公司
临沂江鑫钢
高炉煤气 协议价格 23,478,601.77 100 22,152,969.66 100
铁有限公司
山东华盛江
建陶分厂采
泉热电有限 协议价格 10,857,917.58 100
购电力
公司
山东华宇铝 粉煤灰、高
市场价格 1,022,777.24 100
电有限公司 温渣
山东华宇铝
化工原料 市场价格 2,440,414.14 100
电有限公司
山东华盛江
泉热电有限 蒸汽 市场价格 426,039.82 100
公司
临沂沈泉庄
纸箱 市场价格 4,572,132.23 100 5,409,232.65 100
纸箱厂
临沂华盛建
土建工程 市场价格 590,634.00
筑有限公司
山东华盛江
供电线路改
泉热电有限 市场价格 0.00
造
公司
临沂市罗庄
区华盛加油 油料 市场价格 3,067,205.15 100
站
临沂华盛混
凝土有限公 工程物资 市场价格 0.00
司
华盛江泉城
招待费 市场价格 190,062.00
大酒店
江泉大酒店 招待费 市场价格 115,255.00
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山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
临沂江腾商
五金材料 市场价格 238,111.62 100
贸有限公司
华盛江泉集
辅材及其他
团其他下属 市场价格 2,513,608.50 1,314,773.36 82.5
采购
单位
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定
占同类交易 占同类交易
关联方 价方式及决
金额 金额的比例 金额 金额的比例
内容 策程序
（%） （%）
山东华盛江
泉热电有限 电力 协议价格 83,738,252.73 100 79,755,774.34 100
公司
其他关联方 除盐水、纯
协议价格 531,645.30 100 404,635.66 48.8
合计 净水
山东华盛江
泉热电有限 蒸汽 协议价格 23,380,968.02 100 18,253,699.34 100
公司
临沂华盛建
陶瓷 市场价格 57,948.11 0.06 201,276.20 0.22
筑有限公司
山东华盛对
陶瓷 市场价格 20,669,370.09 20.65
外贸易公司
山东江泉房
地产综合开 陶瓷 市场价格 316,712.56 0.3
发有限公司
其他关联单
陶瓷 市场价格 706,794.02 0.7
位合计
山东江泉房
地产综合开 木材 市场价格 0.00
发有限公司
临沂烨华焦
运输服务 市场价格 5,537,202.40 17.47 6,260,886.72 17.2
化有限公司
山东华宇铝
运输服务 市场价格 10,535,373.27 33.24 12,079,102.92 33.18
电有限公司
临沂江鑫钢
运输服务 市场价格 8,078,214.23 25.48
铁有限公司
其他关联方
运输服务 市场价格 48,659.65 0.15 5,537,423.79 15.21
合计
(2) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
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山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
山东江泉实业 华盛江泉集团有 2012 年 2 月 2 日～
2,800 是
股份有限公司 限公司 2012 年 8 月 1 日
山东江泉实业 华盛江泉集团有 2012 年 4 月 20 日～
2,000 否
股份有限公司 限公司 2013 年 4 月 19 日
山东江泉实业 华盛江泉集团有 2012 年 4 月 28 日～
4,100 否
股份有限公司 限公司 2012 年 10 月 27 日
山东江泉实业 华盛江泉集团有 2012 年 6 月 28 日～
4,100 否
股份有限公司 限公司 2013 年 2 月 27 日
山东江泉实业 华盛江泉集团有 2012 年 6 月 28 日～
2,400 否
股份有限公司 限公司 2012 年 12 月 7 日
报告期内，公司为控股股东提供担保，目前控股股东经营、财务状况良好，到期后能及时
归还银行借款，未有担保逾期情况。
2012 年 3 月 19 日，公司七届七次董事会审议通过《关于为公司股东华盛江泉集团有限公
司银行贷款、承兑提供担保额度的议案》；2012 年 4 月 12 日，公司 2011 年度股东大会审议
通过该议案。
5、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
山东华盛对外
应收账款 21,561,015.66 1,078,050.78 17,061,504.86 853,075.24
贸易有限公司
山东华宇铝电
应收账款 45,790.62 2,289.53 1,513,960.87 75,698.04
有限公司
山东华盛江泉
应收账款 41,372,266.62 2,068,613.33 53,116,021.28 2,655,801.06
热电有限公司
临沂江鑫钢铁
应收账款 1,773,871.37 88,693.57 749,236.85 37,461.84
有限公司
山东江泉房地
应收账款 产综合开发有 3,286,272.33 164,313.62 5,193,798.43 259,689.92
限公司
临沂烨华焦化
预付账款 9,000,000.00 0.00 9,000,000.00
有限公司
山东华宇铝电
其他应收款 19,852.35 992.62 17,436.35 1,740.84
有限公司
临沂烨华焦化
其他应收款 11,848 592.40 0.00
有限公司
临沂江鑫钢铁
其他应收款 0 0.00 1,394,271.10 69,713.56
有限公司
华盛江泉集团
其他应收款 0 0.00 330.00 16.50
有限公司
第 63 页 共 66 页 63
山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
合计 77,070,916.95 3,403,545.85 88,046,559.74 3,953,197.01
上市公司应付关联方款项:
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
临沂市罗庄区华盛加油
应付账款 69,464.00 340,796.00
站
应付账款 华盛江泉热力供水公司 192,000.00 190,000.00
山东华盛江泉热电有限
应付账款 2,539,777.92 2,452,785.74
公司
应付账款 临沂沈泉庄纸箱厂 1,202,074.50
应付账款 临沂华盛建筑有限公司 244,956.49 368,176.49
应付账款 临沂烨华焦化有限公司 3,195,000.00 7,867,840.00
应付账款 山东华宇铝电有限公司 1,524,378.25
临沂华盛混凝土有限公
应付账款 0.00
司
应付账款 临沂江鑫钢铁有限公司 2,337,000.00 6,117,228.48
其他应付款 华盛江泉集团有限公司 22,290,657.56 5,338,244.71
其他应付款 临沂智珩物流有限公司 4,500,000.00
其他应付款 江泉大酒店 941,663.32
合计 39,036,972.04 22,675,071.42
(七) 股份支付：
无
(八) 或有事项：
无
(九) 承诺事项：
无
(十) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支
336,499.02 主要为罚没收入
出
合计 336,499.02
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
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山东江泉实业股份有限公司 2012 年半年度报告
归属于公司普通股股东的净
-1.12 -0.023 -0.023
利润
扣除非经常性损益后归属于
-1.16 -0.024 -0.024
公司普通股股东的净利润
八、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3、 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有文件的正本及公告的原
稿。
董事长：于孝燕
山东江泉实业股份有限公司
2012 年 8 月 7 日
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