山东江泉实业股份有限公司
600212
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 9
八、备查文件目录 39
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人田英智，主管会计工作负责人于建康及会计机构负责人（会计主管人员）林忠声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：山东江泉实业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：江泉实业 公司法定英文名称：SHANDONG JIANGQUAN INDUSTRY CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：JQSY 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G江泉 公司A股代码：600212 3、 公司注册地址：山东省临沂市罗庄区工业街东段 公司办公地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼 邮政编码：276017 公司国际互联网网址：www.jiangquan.com.cn 公司电子信箱：jqsy600212@126.com 4、 公司法定代表人：田英智 5、 董事会秘书：刘春蕾 电话：0539－8246243 传真：0539－8271388 E-mail：lcl7802@126.com 联系地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼 公司证券事务代表：陈娟 电话：0539－8246243 传真：0539－8271388 E-mail：chen66511@126.com 联系地址：山东省临沂市罗庄区双月门北江泉商务楼 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 899,286,699. 788,357,356 14.10
19 .05
流动负债 768,351,223. 814,728,566 -5.70
51 .11
总资产 2,119,161,64 2,153,135,5 -1.60
9.85 35.37
股东权益（不含少数股 1,327,131,39 1,314,740,9 0.90
东权益） 7.14 00.41
每股净资产(元) 2.59 4.11 -37.00
调整后的每股净资产( 2.56 4.05 -36.80
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 12,390,496.7 13,086,677. -5.3
3 74
扣除非经常性损益的净 12,302,608.7 12,991,418. -5.3
利润 8 35
每股收益(元) 0.024 0.041 -41.5
每股收益注1(元) 0.024
净资产收益率(%) 0.93 1 减少7个百分点
经营活动产生的现金流 -17,753,537. -37,165,874 -52.2
量净额 22 .29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：如果报告期末至报告披露日，公司股本发生变化的，按新股本计算。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 87,887.95
值准备后的其他各项营业外收入、支出
合计 87,887.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送 公积金 其 小计 数量 比
例 行 股 转股 他 例
新
股
一、有限售条件股份
1、国家持 0 0
股
2、国有法 0 0
人持股
3、其他内 0 0
资持股
其中：境 128,104 40 0 128,104 25
内法人持 ,519 ,519
股
境内自然 0 0
人持股
4、外资持 0 0
股
其中：境 0 0
外法人持
股
境外自然 0 0
人持股
有限售条 0 0
件股份合
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币 191,796 60 191,796 191,796 383,592 75
普通股 ,347 ,347 ,347 ,694
2、境内上 0 0
市的外资
股
3、境外上 0 0
市的外资
股
4、其他 0 0
无限售条 191,796 60 191,796 191,796 383,592 75
件流通股 ,347 ,347 ,347 ,694
份合计
三、股份 319,900 10 191,796 191,796 511,697 10
总数 ,866 0 ,347 ,347 ,213 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份变动的批准情况 公司于2006年3月27日公告了股权分置改革方案，并于2006年5月19日公告了调整方案，2006年6月14日，公司召开股权分置改革相关股东会议审议股权分置改革方案，并获通过。 股份变动的过户情况 公司于2006年6月15日分别向上海证券交易所和中国证券登记结算公司上海公司提交了《山东江泉实业股份有限公司股权分置改革方案实施申请报告》；并于2006年6月21日公告了《山东江泉实业股份有限公司股权分置改革实施公告》；公司股权分置改革方案实施的股权登记日为2006年6月22日，对价股票上市流通日为2006年6月26日，当日股票复牌，公司资本公积金向本方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东转增股本，流通股股东获得每10 股转增10 股的股份，共计向流通股股东转赠191,796,347股，由上海证券交易所通过计算机网络，根据方案实施股权登记日登记在册的流通股股东持股数，按比例自动计入账户。同时，非流通股股东获得上市流通权。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响 经股权分置改革后公司股本增加到511679123股,每股收益、每股净资产摊薄后大幅下降。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 68,200
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例( 持股总 报告 持有有 质押或冻
%) 数 期内 限售条 结的股份
增减 件股份 数量
数量
华盛江泉 其他 18.4 94,135, 0 94,135, 质押88,00
276 276 0,000
蒙飞商贸 其他 3.73 19,093, 0 19,093,
856 856
科技投资 其他 1.55 7,953,6 0 7,953,6 冻结7,953
76 76 ,676
宝泉实业 其他 0.88 4,501,7 0 4,501,7
11 11
翔和控股 其他 0.39 2,000,0 0 2,000,0 冻结2,000
00 00 ,000
郝继红 其他 0.25 1,259,3 629,6
04 52
辛永青 其他 0.24 1,192,6 596,3
22 11
黄山明 其他 0.20 1,019,9 509,9
00 50
郑猪 其他 0.20 1,000,0 500,0
00 00
赵欣 其他 0.19 930,000 465,0
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
郝继红 1,259,304 人民币普通股
辛永青 1,192,622 人民币普通股
黄山明 1,019,900 人民币普通股
郑猪 1,000,000 人民币普通股
赵欣 930,000 人民币普通股
许桂英 783,978 人民币普通股
姜训 733,527 人民币普通股
朱礼霞 680,000 人民币普通股
刘俊阳 667,800 人民币普通股
王超 665,722 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司未知前十名流通股股东和前十名股东之间是否
致行动关系的说明 存在关联关系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限 持有的 有限售条件股份可上 限售条件
号 售条 有限售 市交易情况
件股 条件股 可上市交 新增可上
东名 份数量 易时间 市交易股
称 份数量
1 华盛 25,584 2008年6月 华盛江泉集团有限公司承诺，
江泉 ,861 26日 所持有的江泉实业原非流通股
华盛 94,135 2009年6月 股份自股权分置改革方案实施
江泉 ,276 26日 之日起，在十二个月内不上市
交易或者转让，在上述承诺期
期满后，十二个月内不通过证
券交易所挂牌上市交易，二十
四个月内通过证券交易所挂牌
交易出售原非流通股股份，出
售数量占公司股份总数的比例
不超过百分之五。
2 蒙飞 19,093 2007年6月
商贸 ,856 26日
3 科技 7,953, 2007年6月
投资 676 26日
4 宝泉 4,501, 2007年6月
实业 711 26日
5 翔和 2,000, 2007年6月
控股 000 26日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司报告期内经营活动总体状况的简要分析报告期内公司进一步完善内部管理体制，确保均衡生产，排除原材料涨价等不利因素；密切关注市场变化，适时调整营销策略。公司截止０６年中期季度共实现主营业务收入48803万元，较去年同期增加39.84％；实现利润1239万元，较去年同期减少5.3%
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
工业 330,284,054. 281,436,177 14.79 8.50 15.00 减少18.2
36 .98 0个百分
点
贸易 157,746,107. 155,942,375 1.14 254.3 261.40 增加30.4
23 .85 0 0个百分
点
合计 488,030,161. 437,378,553
59 .83
分产
品
热电 183,416,496. 149,199,340 18.66 21.80 21.10 增加2.61
98 .05 个百分点
木材 157,746,107. 155,942,375 1.14 254.3 261.40 减少63.2
贸易 23 .85 0 0个百分
点
木材 11,502,925.7 7,656,554.2 33.44 -75.5 -80.80 增加121.
加工 7 0 0 79个百分
点
建筑 129,394,575. 118,084,289 8.74 64.40 103.90 减少66.9
陶瓷 34 .47 5个百分
点
钢结 2,397,364.15 2,914,079.0 -21.55 -91.5 -87.70 减少237.
构 0 0 82个百分
点
其他 3,572,692.12 3,581,915.2 -0.26 100.0 100.00
6 0
合计 488,030,161. 437,378,553
59 .83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额163,244,122.35元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 449,193,540.04 70.00
国外 38,836,621.55 -54.20
合计 488,030,161.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司主营业务是热电、建筑陶瓷、和木材贸易。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司财务状况、经营成果分析
1、完成盈利预测的情况
公司预计本报告期完成主营业务收入475,500,000.00元人民币，报告期实际完成488,030,161.59元人民币；预计实现利润总额20,000,000.00元人民币，报告期实际实现18,512,622.52元人民币；预计实现净利润15,000,000.00元人民币，报告期实际实现12,390,496.73元人民币。
本报告期基本完成预测指标。
2、完成经营计划情况
公司本报告期拟订的经营计划收入为475,500,000.00元人民币，报告期实际完成488,030,161.59元人民币；拟订的经营计划成本及费用为430,000,000.00元人民币，报告期实际完成437,378,553.83元人民币。
本报告期基本完成计划指标。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》及中国证监会、上海证券交易所有关规定，积极完善公司法人治理结构、规范公司运作。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、资产置换情况 2006年5月18日，本公司将持有的江泉实业热电机组及配套设施与公司母公司的控股子公司华盛热电持有的热电机组进行置换，本次置换价格的确定依据是根据双方评估净值为依据制定成交价格。，公司置出资产的帐面价值为59,709.56元人民币，评估价值为61,675.84元人民币，作价61,675.84元人民币。置入资产的帐面价值为50,864.83元人民币，评估价值为51,085.76元人民币，作价51,085.76元人民币 ， 差价10,590.08元人民币现金补足。该事项已于2006年5月20日刊登在中国证券报、上海证券报上。无 无重大影响 完成 山东江泉实业股份有限公司用公司资产即一台13.5万千瓦的机组及配套和附属设施与山东华盛江泉热电有限公司资产即一台13.5万千瓦和一台2.5万千瓦的机组进行置换,差额部分用现金补齐。 本次资产置换完成后,江泉实业将扩大电力生产规模,提高资产效率,从而提高公司热电资产的盈利水平。 通过本次关联交易,可以提升江泉实业的电力产能,提高公司整体盈利能力,符合公司的长远利益
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。 (十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。 (十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。 (十三)信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载 刊载 刊载的互联网
的报 日期 网站及检索路
刊名 径
称及
版面
山东江泉实业股份有限公司关于公司股权质 中国 2006 上海证券交易
押公告 证券 年3 所网站www.sse
报、 月4 .com.cn
上海 日
证券
报
山东江泉实业股份有限公司关于进行股权分 中国 2006 上海证券交易
置改革的提示性公告 证券 年3 所网站www.sse
报、 月27 .com.cn
上海 日
证券
报
山东江泉实业股份有限公司四次董事会决议 中国 2006 上海证券交易
公告、山东江泉实业股份有限公司五届二次 证券 年4 所网站www.sse
监事会决议公告、关于山东江泉实业股份有 报、 月8 .com.cn
限公司大股东及关联方资金占用和违规担保 上海 日
情况的审计说明、山东江泉实业股份有限公 证券
司2006年度日常关联交易公告 报
山东江泉实业股份有限公司关于公司控股股 中国 2006 上海证券交易
东及关联方非经营性资金占用清欠完毕的公 证券 年4 所网站www.sse
告、山东江泉实业股份有限公司股权分置改 报、 月24 .com.cn
革工作进程的提示性公告 上海 日
证券
报
山东江泉实业股份有限公司股权分置改革工 中国 2006 上海证券交易
作进程的提示性公告 证券 年5 所网站www.sse
报、 月8 .com.cn
上海 日
证券
报
山东江泉实业股份有限公司五届六次董事会 中国 2006 上海证券交易
决议公告暨召开2005年度股东大会通知 证券 年5 所网站www.sse
报、 月9 .com.cn
上海 日
证券
报
山东江泉实业股份有限公司股权分置改革说 中国 2006 上海证券交易
明书（摘要）、山东江泉实业股份有限公司 证券 年5 所网站www.sse
2006年第一次临时董事会决议公告以及关于 报、 月11 .com.cn
召开2006年第一次临时股东大会的通知、山 上海 日
东江泉实业股份有限公司董事会关于2006年 证券
第一次临时股东大会暨相关股东会议的投票 报
委托征集函
山东江泉实业股份有限公司股权分置改革方 中国 2006 上海证券交易
案沟通协商情况暨修改股权分置改革方案的 证券 年5 所网站www.sse
公告 报、 月19 .com.cn
上海 日
证券
报
山东江泉实业股份有限公司资产置换暨关联 中国 2006 上海证券交易
交易公告、山东江泉实业股份有限公司五届 证券 年5 所网站www.sse
三次监事会决议公告、山东江泉实业股份有 报、 月20 .com.cn
限公司五届七次董事会决议公告暨召开2006 上海 日
年第二次临时股东大会的通知 证券
报
山东江泉实业股份有限公司关于股票异常波 中国 2006 上海证券交易
动的公告 证券 年5 所网站www.sse
报、 月25 .com.cn
上海 日
证券
报
山东江泉实业股份有限公司关于召开2006年 中国 2006 上海证券交易
第一次临时股东大会暨相关股东会议的第一 证券 年6 所网站www.sse
次提示公告、山东江泉实业股份有限公司关 报、 月2 .com.cn
于公司股东股权质押公告 上海 日
证券
报
山东江泉实业股份有限公司关于召开2006年 中国 2006 上海证券交易
第一次临时股东大会暨相关股东会议的第二 证券 年6 所网站www.sse
次提示公告 报、 月8 .com.cn
上海 日
证券
报
山东江泉实业股份有限公司2005年度股东大 中国 2006 上海证券交易
会决议公告 证券 年6 所网站www.sse
报、 月10 .com.cn
上海 日
证券
报
四川泰和泰律师事务所关于山东江泉实业股 中国 2006 上海证券交易
份有限公司2006年第一次临时股东大会暨相 证券 年6 所网站www.sse
关会议的法律意见书、山东江泉实业股份有 报、 月15 .com.cn
限公司2006年第一次临时股东大会暨相关股 上海 日
东会议表决结果公告 证券
报
山东江泉实业股份有限公司2006年第二次临 中国 2006 上海证券交易
时股东大会决议公告山东江泉实业股份有限 证券 年6 所网站www.sse
公司股权分置改革方案实施公告 报、 月21 .com.cn
上海 日
证券
报
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 山东江泉实业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 303,577,96 233,316,91 303,212,50 228,510,65
5.15 3.10 1.82 4.03
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 2 1 105,232,24 71,624,945 102,318,82 71,209,922
1.25 .17 2.45 .22
其他应收款 3 67,114,232 61,492,112 65,211,422 73,571,425
.53 .19 .62 .68
预付账款 4 553,219.00 196,194.75 553,219.00 74,194.75
应收补贴款
存货 5 422,809,04 421,727,19 369,949,44 358,325,27
1.26 0.84 4.01 9.46
待摊费用
一年内到期
的长期债权
投资
其他流动资
产
流动资产合 899,286,69 788,357,35 841,245,40 731,691,47
计 9.19 6.05 9.90 6.14
长期投资：
长期股权投 2 71,037,087 70,998,206
资 .60 .54
长期债权投
资
长期投资合 71,037,087 70,998,206
计 .60 .54
其中：合并
价差
其中：股权
投资差额
固定资产：
固定资产原 6 1,549,566, 1,681,331, 1,462,856, 1,594,621,
价 840.79 928.68 252.49 340.38
减：累计折 319,526,97 305,201,75 278,172,47 266,392,52
旧 5.28 1.30 9.73 1.69
固定资产净 1,230,039, 1,376,130, 1,184,683, 1,328,228,
值 865.51 177.38 772.76 818.69
减：固定资 14,797,688 14,797,688 10,329,360 10,329,360
产减值准备 .31 .31 .33 .33
固定资产净 1,215,242, 1,361,332, 1,174,354, 1,317,899,
额 177.20 489.07 412.43 458.36
工程物资 7 38,935.76 39,193.76 38,935.76 39,193.76
在建工程 4,593,837. 3,395,275. 4,593,837. 3,395,275.
70 74 70 74
固定资产清
理
固定资产合 1,219,874, 1,364,766, 1,178,987, 1,321,333,
计 950.66 958.57 185.89 927.86
无形资产及
其他资产：
无形资产 8 11,220.75 11,220.75
长期待摊费
用
其他长期资
产
无形资产及 11,220.75 11,220.75
其他资产合
计
递延税项：
递延税款借
项
资产总计 2,119,161, 2,153,135, 2,091,269, 2,124,034,
649.85 535.37 683.39 831.29
流动负债：
短期借款 9 619,500,00 619,500,00 619,500,00 619,500,00
0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据
应付账款 10 74,335,423 74,369,776 73,330,512 77,363,079
.50 .62 .63 .34
预收账款 11 14,025,112 28,162,329 13,515,241 28,162,329
.63 .79 .50 .79
应付工资 12 2,788,502. 3,529,780. 2,788,502. 3,529,780.
00 33 00 33
应付福利费 13 13,045,563 18,295,571 11,856,654 17,850,542
.25 .08 .21 .17
应付股利
应交税金 14 15,163,063 42,091,946 15,163,063 35,995,903
.27 .30 .27 .74
其他应交款 15 4,436,318. 6,258,753. 4,436,318. 6,258,753.
41 37 41 37
其他应付款 11,214,568 9,892,153. 10,658,421 8,005,286.
.69 23 .64 75
预提费用 16 13,842,671 12,628,255 12,889,572 12,628,255
.76 .39 .59 .39
预计负债
一年内到期
的长期负债
其他流动负
债
流动负债合 768,351,22 814,728,56 764,138,28 809,293,93
计 3.51 6.11 6.25 0.88
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负
债
长期负债合
计
递延税项：
递延税款贷
项
负债合计 768,351,22 814,728,56 764,138,28 809,293,93
3.51 6.11 6.25 0.88
少数股东权 23,679,029 23,666,068
益 .20 .85
所有者权益
（或股东权
益）：
实收资本（ 17 511,697,21 319,900,86 511,697,21 319,900,86
或股本） 3.00 6.00 3.00 6.00
减：已归还
投资
实收资本（ 17 511,697,21 319,900,86 511,697,21 319,900,86
或股本）净 3.00 6.00 3.00 6.00
额
资本公积 18 378,763,18 570,559,53 378,763,18 570,559,53
8.77 5.77 8.77 5.77
盈余公积 19 105,953,99 104,095,42 97,941,672 96,083,098
8.00 3.49 .58 .07
其中：法定 35,317,999 34,698,474 32,647,224 32,027,699
公益金 .34 .50 .20 .36
未分配利润 330,716,99 320,185,07 338,729,32 328,197,40
7.37 5.15 2.79 0.57
拟分配现金
股利
外币报表折
算差额
减：未确认
投资损失
所有者权益 1,327,131, 1,314,740, 1,327,131, 1,314,740,
（或股东权 397.14 900.41 397.14 900.41
益）合计
负债和所有 2,119,161, 2,153,135, 2,091,269, 2,124,034,
者权益（或 649.85 535.37 683.39 831.29
股东权益）
总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:田英智主管会计工作负责人:于建康会计机构负责人:林忠
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 山东江泉实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务 21 3 488,030,1 348,995,5 478,442, 334,515,4
收入 61.59 14.62 837.94 78.52
减：主营业务 21 3 437,378,5 287,921,2 428,600, 275,975,2
成本 53.83 99.56 112.27 69.78
主营业务税金 22 4 2,750,059 611,542.1 2,750,05 611,542.1
及附加 .33 0 9.33 0
二、主营业务 47,901,54 60,462,67 47,092,6 57,928,66
利润（亏损以 8.43 2.96 66.34 6.64
“-”号填列）
加：其他业务 23 8,424,979 515,547.2 8,394,15 515,547.2
利润（亏损以 .95 0 3.51 0
“-”号填列）
减:营业费用 8,634,305 10,148,59 8,334,54 9,885,514
.21 5.42 2.17 .20
管理费用 12,768,41 15,221,42 12,314,0 14,221,45
7.64 3.21 33.13 6.32
财务费用 16,499,07 15,662,42 16,484,8 15,662,42
0.96 3.20 24.43 3.20
三、营业利润 18,424,73 19,945,77 18,353,4 18,674,82
（亏损以“-” 4.57 8.33 20.12 0.12
号填列）
加：投资收益 0 38,881.0 938,863.0
（损失以“-” 6 7
号填列）
补贴收入
营业外收入 25 396,709.0 855,145.2 390,648. 845,152.6
8 0 28 0
减：营业外支 26 308,821.1 759,885.8 308,821. 758,615.6
出 3 1 13 0
四、利润总额 18,512,62 20,041,03 18,474,1 19,700,22
（亏损总额以 2.52 7.72 28.33 0.19
“-”号填列）
减：所得税 6,109,165 6,613,542 6,083,63 6,613,542
.43 .45 1.60 .45
减：少数股东 12,960.36 340,817.5 0
损益 3
加：未确认投
资损失(合并报
表填列)
五、净利润（ 12,390,49 13,086,67 12,390,4 13,086,67
亏损以“-”号 6.73 7.74 96.73 7.74
填列）
加：年初未分 320,185,0 308,701,9 328,197, 316,617,0
配利润 75.15 17.22 400.57 61.93
其他转入
六、可供分配 332,575,5 321,788,5 340,587, 329,703,7
的利润 71.88 94.96 897.30 39.67
减：提取法定 1,239,049 1,308,667 1,239,04 1,308,667
盈余公积 .67 .77 9.67 .77
提取法定公益 619,524.8 654,333.8 619,524. 654,333.8
金 4 9 84 9
提取职工奖励
及福利基金(合
并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展
基金
利润归还投资
七、可供股东 330,716,9 319,825,5 338,729, 327,740,7
分配的利润 97.37 93.30 322.79 38.01
减：应付优先
股股利
提取任意盈余
公积
应付普通股股
利
转作股本的普
通股股利
八、未分配利 330,716,9 319,825,5 338,729, 327,740,7
润(未弥补亏损 97.37 93.30 322.79 38.01
以“-”号填列
)
补充资料：
1.出售、处置
部门或被投资
单位所得收益
2.自然灾害发
生的损失
3.会计政策变
更增加(或减少
)利润总额
4.会计估计变
更增加(或减少
)利润总额
5.债务重组损
失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:田英智主管会计工作负责人:于建康会计机构负责人:林忠
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 山东江泉实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 462,756,185.34 457,641,120.46
到的现金
收到的税费返还 0
收到的其他与经营活动 27 1,716,709.08 1,710,648.28
有关的现金
现金流入小计 464,472,894.42 459,351,768.74
购买商品、接受劳务支 400,562,872.39 392,853,615.95
付的现金
支付给职工以及为职工 22,140,512.60 20,458,112.36
支付的现金
支付的各项税费 38,120,323.80 37,070,726.54
支付的其他与经营活动 28 21,402,722.85 20,648,575.30
有关的现金
现金流出小计 482,226,431.64 471,031,030.15
经营活动产生的现金流 -17,753,537.22 -11,679,261.41
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的
现金
处置固定资产、无形资 105,900,799.04 105,900,799.04
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动
有关的现金
现金流入小计 105,900,799.04 105,900,799.04
购建固定资产、无形资 5,226,332.63 4,855,123.32
产和其他长期资产所支
付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动
有关的现金
现金流出小计 5,226,332.63 4,855,123.32
投资活动产生的现金流 100,674,466.41 101,045,675.72
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动
有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金 12,659,877.14 14,664,566.52
分配股利、利润或偿付 0
利息所支付的现金
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 12,659,877.14 14,664,566.52
筹资活动产生的现金流 -12,659,877.14 -14,664,566.52
量净额
四、汇率变动对现金的
影响
五、现金及现金等价物 70,261,052.05 74,701,847.79
净增加额
补充材料
1、将净利润调节为经营
活动现金流量：
净利润 12,390,496.73 12,390,496.73
加：少数股东损益(亏损
以“-”号填列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准 675,581.65 675,581.65
备
固定资产折旧 14,325,223.98 11,779,958.04
无形资产摊销 0 0
长期待摊费用摊销 0 0
待摊费用减少（减：增 0 0
加）
预提费用增加（减：减 1,214,416.37 261,317.20
少）
处理固定资产、无形资 0 0
产和其他长期资产的损
失(减:收益)
固定资产报废损失 0
财务费用 1,042,563.60 1,042,563.60
投资损失（减：收益） 0 0
递延税款贷项（减：借 0 0
项）
存货的减少（减：增加 -1,081,850.42 -11,624,164.55
）
经营性应收项目的减少( -55,535,724.09 -42,231,534.19
减：增加)
经营性应付项目的增加( 9,215,754.96 16,026,520.11
减：减少)
其他
经营活动产生的现金流 -17,753,537.22 -11,679,261.41
量净额
2．不涉及现金收支的投
资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公
司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净
增加情况：
现金的期末余额 303,577,965.15 303,212,501.82
减：现金的期初余额 233,316,913.10 228,510,654.03
加：现金等价物的期末
余额
减：现金等价物的期初
余额
现金及现金等价物净增 70,261,052.05 74,701,847.79
加额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:田英智主管会计工作负责人:于建康会计机构负责人:林忠
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 山东江泉实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其他 合计
值回升转 原因
回数 转出
数
坏账准备合 15,130,60 16,259,63
计 3.55 0.54
其中：应收 4,707,132 1,767,124 6,474,257
账款 .52 .91 .43
其他应收款 10,423,47 638,097. 9,785,373
1.03 92 .11
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 3,036,233 3,036,233
备合计 .08 .08
其中：库存 2,744,592 2,744,592
商品 .29 .29
原材料 291,640.7 291,640.7
9 9
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 14,797,68 0 0 14,797,68
值准备合计 8.31 8.31
其中：房屋 0 0
、建筑物
机器设备 14,797,68 14,797,68
8.31 8.31
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 32,964,52 34,093,55
计 4.94 1.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:田英智主管会计工作负责人:于建康会计机构负责人:林忠
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 山东江泉实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其他 合计
值回升转 原因
回数 转出
数
坏账准备合 14,680,83 16,057,50
计 6.45 8.61
其中：应收 4,257,365 2,014,770 6,272,135
账款 .42 .08 .50
其他应收款 10,423,47 638,097. 9,785,373
1.03 92 .11
短期投资跌
价准备合计
其中：股票
投资
债券投资
存货跌价准 3,036,233 3,036,233
备合计 .08 .08
其中：库存 2,744,592 2,744,592
商品 .29 .29
原材料 291,640.7 291,640.7
9 9
长期投资减
值准备合计
其中：长期
股权投资
长期债权投
资
固定资产减 10,329,36 10,329,36
值准备合计 0.33 0.33
其中：房屋
、建筑物
机器设备 10,329,36 10,329,36
0.33 0.33
无形资产减
值准备
其中：专利
权
商标权
在建工程减
值准备
委托贷款减
值准备
资产减值合 28,046,42 29,423,10
计 9.86 2.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:田英智主管会计工作负责人:于建康会计机构负责人:林忠
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 3.6 3.58 0.094 0.115
营业利润 1.36 1.34 0.035 0.043
净利润 0.93 0.92 0.024 0.030
扣除非经常性损益后的净利润 0.93 0.92 0.024 0.029
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司概况
本公司前身为临沂工业搪瓷股份有限公司。临沂工业搪瓷股份有限公司是经临沂地区体改委临改企字【1992】25、36号文批准，1992年12月成立的定向募集公司。1999年7月8日经中国证券监督管理委员会证监发行字【1999】77号文批准，在上海证券交易所上网发行人民币普通股A股5500万股。2002年4月22日经中国证券监督管理委员会证监发行字【2002】12号文批准，本公司实施10：3配股35,169,600股。根据本公司2001年度股东大会决议、本公司于2002年7月22日，实施10：2.58的资本公积转增股本增加65,707,266股。公司总股本变更为319,900,866.00股。2006年6月26日公司实施股权分置改革方案，公司总股本增加为511，697，213股。 本公司所属陶瓷制品及建材行业，主要产品有陶瓷地板砖、日用陶瓷餐饮具、胶合板及机械制品等 经营范围：搪瓷制品、陶瓷制品、金属制品、铸件、建筑材料的生产、销售；胶合板、木业制品、木材的销售；技术开发、转让；批准范围内的进出口业务，经营进料加工和“三来一补”业务。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计制度》
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司的记帐基础为权责发生制，资产的计价原则遵循历史成本原则。
5、外币业务核算方法：
公司发生外币业务时采用月初汇率折算，年末对货币性项目的外币余额按年末汇率进行调整，其汇兑差额计入当期财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司在编制现金流量表时，将期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险小的投资也视为现金。期限短一般是指从购买日起，三个月内到期。
7、短期投资核算方法：
短期投资在取得时以实际成本计价。持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外，以实际收到时作为投资成本的回收，冲减短期投资的账面价值。期末按成本与市价孰低法计价，依投资类别对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，并计入当年度损益类账项。出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认。
8、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：当债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回时；或当债务人逾期未履行其清偿责任，且具有明显特征表明无法收回时，经公司董事会批准确认为坏账损失，冲销原提取的坏账准备；坏账准备不足冲销的差额，计入当期损益。 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3年以上 40 40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法：
本公司的存货分为在库存商品、原材料、在产品、半成品、包装物、分期收款发出商品、委托代销商品、低值易耗品等。各类存货以其成本入账。采用实际成本进行材料日常核算。 存货发出时采用加权平均法，其中：低值易耗品及包装物按五五摊销法摊销。包装物、低值易耗品采用一次转销法核算。 期末，存货按成本与可变现净值孰低法计量。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取，计提的存货跌价损失计入当年度损益。如以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回。
10、长期投资核算方法：
本公司长期股权投资中股票投资按实际支付的全部价款扣除已宣告但尚未领取的现金股利计价，其他投资按投出现金及非现金资产的账面净值计价入账。 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认，而该等现金股利超过投资日后产生的累积净利润的分配额，冲减投资的账面价值。 对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。本公司的初始投资成本超过应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额在10年内平均摊销，计入损益；本公司的初始投资成本低于应享有被投资公司所有者权益份额之间的差额，记入资本公积。投资收益以取得股权后所占被投资公司的净损益份额计算确定。被投资公司除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资的账面价值。 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。
11、委托贷款核算方法：
本公司债券投资按实际支付的全部价款扣除已到付息期尚未领取的债券利息计价入账，债券实际成本与债券票面价值的溢价或折价，采用直线法于债券存续期内摊销、 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益。其他债权投资按期计算的应收利息，确认为当期投资收益，处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30 5 3.17
机器设备 10 5 9.5
电子设备 5 5 19
运输设备 5 5 19
其他设备 5 5 19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在考虑减值准备的情况下，按单项固定资产扣除减值准备后的账面净额和剩余折旧年限，分项确定并计提各期折旧。 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。 a、固定资产改良支出，计入固定资产账面价值，增计后的金额不应超过该固定资产的可收回金额；增计后的金额超过该固定资产可收回金额的部分，直接计入当期营业外支出。 b、不能区分是固定资产修理还是固定资产改良，或固定资产修理和固定资产改良结合在一起，则按上述原则进行判断，其发生的后续支出，分别计入固定资产价值或计入当期费用。 c、固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在“固定资产”科目下单设“固定资产装修”明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。下次装修时，该项固定资产相关的“固定资产装修”明细科目的余额减去相关折旧后的差额，一次全部计入当期营业外支出。 d、融资租赁方式租入的固定资产发生的固定资产后续支出，比照上述原则处理。发生的固定资产装修费用，符合上述原则可予以资本化的，在两次装修期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。 e、经营租赁方式租入的固定资产发生的固定资产的改良支出，单设“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用合理的方法单独计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价，对由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。如有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值的各种因素发生变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值，则以前期间已计提的减值准备在原计提金额内予以转回。
13、在建工程核算方法：
在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。已交付使用的在建工程不能按时办理竣工决算的，暂估转入固定资产，待正式办理竣工决算后，调整已入账的固定资产和已提折旧。 期末公司对在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产可收回金额低于账面价值的差额，分项提取在建工程减值准备，并计入当期损益。
14、无形资产计价及摊销方法：
本公司的无形资产是指为生产商品、提供劳务、出租给他人，或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。 本公司的无形资产按取得时的实际成本计价。自取得当月起在预计使用期限内分期平均摊入管理费用。无形资产的预计使用期限为5年。 每年年末对无形资产的账面价值进行检查，如有迹象表明无形资产存在减值的情况，对该无形资产的可收回金额进行估计，并将该无形资产的账面价值超过可收回金额的部分确认为减值准备。当表明无形资产发生减值的迹象全部或部分消失，将以前年度已确认的减值损失在原计提范围内予以全部或部分转回。 当无形资产预期不能为本公司带来经济利益时，将该无形资产的账面价值予以转销。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
(1)筹建时发生费用(计入固定资产的借款费用除外)在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次摊销； (2)长期待摊费用按实际发生额核算，在受益期内平均摊销。 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法：
(1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在同时具备下列三个条件时，借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在发生当期确认费用。 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额，等于累计支出加权平均数乘以资本化率，资本化率按以下原则确定： a.为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率； b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且时间连续超过3个月，则暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认费用。
17、预计负债的确认原则：
若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： a.该义务是企业承担的现时义务； b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； c.该义务的金额能够可靠地计量。 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： a.或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； b.或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
18、收入确认原则：
销售商品收入 在本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该已出售的商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 劳务收入 提供在同一会计年度内开始并完成的劳务时，在完成劳务并且相关的经济利益能够流入本公司，劳务收入和成本能够计量时，确认劳务收入的实现。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的部分确认收入，并按相同金额结转成本，不能得到补偿的部分，作为当期费用。 销售商品收入及劳务收入按本公司与购货方或接受劳务方签订的合同或协议金额或双方接受的金额（不含增值税之销项税额）确定，销货退回和销售折让在发生时直接冲减当期收入（年度资产负债表日及以前售出的商品，在资产负债表日至财务会计报告批准报出日之间发生退回的，作为资产负债表日后调整事项处理）。现金折扣在实际发生时作为当期财务费用。
19、所得税的会计处理方法：
所得税会计处理采用应付税款法。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并会计报表原则 按照财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》和财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函》等有关文件的要求编制。对拥有控制权的子公司及拥有共同控制权的合营公司，除已关停并转、宣告清理或破产、准备近期售出而短期持有其半数以上的权益性资本的子公司、非持续经营的所有者权益为负数的子公司等特殊情况以及对合并而言影响微小者外，均纳入合并会计报表范围。 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表以及其它有关资料为合并依据，合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、资产购销和他重大交易及其未实现利润抵销后逐项合并，并计算少数股东权益及少数股东损益。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 计税依据 税率
增值税 本公司按销售商品和提供加工及修理修配劳务收入的增 17％、1
值额计缴增值税 3％
城建税 本公司按当期应纳流转税的7％计缴城市维护建设税 7％
企业所 公司按照应纳税所得额和当期适用之税率计缴所得税 33％
得税
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(四)控股子公司及合营企业
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册 法定代 注册 经营范围 投资 权益比 是否
地 表人 资本 额 例(%) 合并
直 间
接 接
临沂东方陶瓷 临沂 周金龙 480 墙地砖生产 360 75 是
有限公司 市 、销售
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
控股子公司临沂东方陶瓷有限公司是本公司与佳贸有限公司合资的企业，以生产建筑陶瓷为主。 （1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 268,514.65 78,628.19
银行存款：
人民币 303,064,425.50 233,069,391.19
其他货币资金：
人民币 245,025.00 168,893.72
合计 303,577,965.15 233,316,913.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期货币资金增加的主要原因是由于6月份与山东华盛江泉热电有限公司进行资产置换收到补价10590万元所致.
2、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
一年 96,142,563 86. 4,807,12 60,189,03 78 3,009,451.60
以内 .95 07 8.20 2.03 .8
5
一至 14,513,139 12. 1,451,31 15,365,84 20 1,536,584.41
二年 .10 99 3.91 4.09 .1
3
二至 1,022,514. 0.9 204,502. 748,920.5 0. 149,784.11
三年 63 2 93 7 98
三年 28,281.00 0.0 11,312.4 28,281.00 0. 11,312.40
以上 3 0 04
合计 111,706,49 100 6,474,25 76,332,07 4,707,132.52
8.68 .00 7.43 7.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期应收帐款的增加主要原因是由于建材产品销售政策的改变，对长期业务发展良好的单位公司采取定期结算的措施，给客户适当的资金周转加快客户的发展，这对公司业务长期、快速的发展提供机会。同时由于胶合板出口受国际上反倾销的影响，部分信用客户适当采取了延期收款的措施，由于这些原因导致公司应收帐款增加。
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 4,707,132.52 1,767,124.91 6,474,257.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收帐款坏帐准备增加的主要原因是本期一年内的应收帐款增加所致。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 33,493,943.9 29.98 38,511,380.6 50.45
单位合计及 2 9
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 欠款 欠款 计提坏帐 计提坏
关系 时间 原因 金额 帐比例
俄罗斯远东公 客户 9,845,931 1年以 货款 492,296.5 5
司 .75 内 9
临沂江泰铝业 客户 7,135,725 1年以 电费 356,786.2 5
有限公司 .89 内 9
迪拜DUPAL 客户 6,763,326 1年以 货款 338,166.3 5
.95 内 5
北京建贸新科 客户 6,169,056 1年以 货款 308,452.8 5
建材公司 .10 内 1
美国PCTC公司 客户 3,579,903 1年以 货款 178,995.1 5
.23 内 6
合计 / 33,493,94 / / 1,674,697 /
3.92 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收帐款的主要客户是国外的公司，业务涉及胶合板、建材产品。
(5) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准 账面余额 坏账准备
金额 比例 备 金额 比例
一年 58,092,2 75.54 2,904,6 50,273,5 69.91 2,513,676.79
以内 14.63 10.73 35.71
一至 2,014,34 2.62 201,434 2,318,25 3.22 231,825.14
二年 3.70 .37 1.43
二至 189,454. 0.25 37,890. 257,746. 0.36 51,549.34
三年 60 92 68
三年 16,603,5 21.59 6,641,4 19,066,0 26.51 7,626,419.76
以上 92.71 37.08 49.4
合计 76,899,6 9,785,3 71,915,5 1 10,423,471.03
05.64 73.11 83.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款帐龄主要是依据公司与客户发生业务的最近一次时间确定帐龄。
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数
其他应收款坏帐准备 10,423,471.03 638,097.92 9,785,373.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 11,982,335.3 15.58 11,982,335.3 16.66
单位合计及 9 9
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 欠款 欠款 计提坏帐 计提坏
关系 时间 原因 金额 帐比例
宋振财 客户 3,382,280 3年以 暂借 1,352,912 40
.61 上 款 .24
于洪强 客户 2,870,000 3年以 暂借 1,148,000 40
.00 上 款 .00
罗蒙轻工化 客户 2,673,049 3年以 暂借 1,069,219 40
工厂 .09 上 款 .64
肖友丰 客户 1,292,625 3年以 暂借 517,050.2 40
.67 上 款 7
河北第五工 客户 1,764,380 3年内 往来 176,438.0 10
程机械厂 .02 0
合计 / 11,982,33 / / 4,263,620 /
5.39 .15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 553,219.00 100 196,194.75 100
合计 553,219.00 100 196,194.75 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预付账款帐龄主要是依据公司与客户发生业务的最近一次时间确定帐龄。本公司与供货商签 订供货合同，预付部分原材料货款未到位。
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 112,511,3 291,640. 112,219,7 113,435,7 291,640. 113,144,1
材 77.91 79 37.12 57.63 79 16.84
料
库 304,425,8 2,744,59 301,681,2 287,276,0 2,744,59 284,531,5
存 43.32 2.29 51.03 95.36 2.29 03.07
商
品
在 15,785,54 15,785,54 19,605,82 19,605,82
产 2.91 2.91 6.42 6.42
品
低 4,122,510 4,122,510 4,445,744 4,445,744
值 .20 .20 .51 .51
易
耗
品
合 436,845,2 3,036,23 422,809,0 424,763,4 3,036,23 421,727,1
计 74.34 3.08 41.26 23.92 3.08 90.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计 1,681,331,9 513,870,480 645,635,568 1,549,566,84
： 28.68 .61 .50 0.79
其中：房屋及 668,531,795 124,178,812 266,621,271 526,089,336.
建筑物 .28 .93 .60 61
机器设备 988,631,295 389,649,067 375,132,168 1,003,148,19
.22 .68 .71 4.19
电子设备 6,217,812.9 29,800.00 895,369.94 5,352,243.02
6
运输设备 17,951,025. 12,800.00 2,986,758.2 14,977,066.9
22 5 7
二、累计折旧 305,201,751 62,865,160. 48,539,936. 319,526,975.
合计： .30 96 98 28
其中：房屋及 75,743,037. 11,265,969. 11,313,885. 75,695,122.0
建筑物 92 30 18 4
机器设备 219,158,624 49,296,175. 36,500,424. 231,954,374.
.45 03 62 86
电子设备 2,071,873.3 594,341.23 167,108.59 2,499,105.99
5
运输设备 8,228,215.5 1,708,675.4 558,518.59 9,378,372.39
8 0
三、固定资产 1,376,130,1 451,005,319 597,095,631 1,230,039,86
净值合计 77.38 .65 .52 5.51
其中：房屋及 592,788,757 112,912,843 255,307,386 450,394,214.
建筑物 .36 .63 .42 57
机器设备 769,472,670 340,352,892 338,631,744 771,193,819.
.77 .65 .09 33
电子设备 4,145,939.6 -564,541.23 728,261.35 2,853,137.03
1
运输设备 9,722,809.6 -1,695,875. 2,428,239.6 5,598,694.58
4 40 6
四、减值准备 14,797,688. 0 0 14,797,688.3
合计 31 1
其中：房屋及 0 0
建筑物
机器设备 14,797,688. 14,797,688.3
31 1
电子设备 0
运输设备 0 0
五、固定资产 1,361,332,4 451,005,319 597,095,631 1,215,242,17
净额合计 89.07 .65 .52 7.20
其中：房屋及 592,788,757 112,912,843 255,307,386 450,394,214.
建筑物 .36 .63 .42 57
机器设备 754,674,982 340,352,892 338,631,744 756,396,131.
.46 .65 .09 02
电子设备 4,145,939.6 -564,541.23 728,261.35 2,853,137.03
1
运输设备 9,722,809.6 -1,695,875. 2,428,239.6 5,598,694.58
4 40 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期固定资产减少主要是2006年6月份与华盛江泉热电有限公司进行资产置换减少固定资产所致；
7、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
合计 39,193.76 258.00 38,935.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值准 帐面净额 帐面余额 减值准 帐面净额
备 备
在建工 4,593,837 4,593,837 3,395,275 3,395,275
程 .70 .70 .74 .74
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名 期初数 本期增 本期 工程 利息资 资金 期末数
称 加 减少 进度 本化率 来源
钢结构 3,358,602 1,235,2 95 100 自有 4,593,837
车间 .71 34.99 资金 .70
零星工 36,673.03 36,67 100 100 自有
程 3.03 资金
合计 3,395,275 / / / 4,593,837
.74 .70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 619,500,000.00 619,500,000.00
合计 619,500,000.00 619,500,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款期末余额519,500,000.00元系由第一大股东山东华盛江泉集团有限公司提供担保。 10、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 74,335,423.50 74,369,776.62
合计 74,335,423.50 74,369,776.62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付帐款年内发生。
11、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 14,025,112.63 100 28,162,329.79 100
合计 14,025,112.63 100 28,162,329.79 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、应付工资：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付工 2,788,502.0 3,529,780.3 次月15日前支付的季度奖金未付所
资 0 3 致
合计 2,788,502.0 3,529,780.3 /
0 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、应付福利费：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付福利费 13,045,563.25 18,295,571.08 公司筹建职工福利楼舍
合计 13,045,563.25 18,295,571.08 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 56,212.50 22,684,790 本公司按销售商品和提供加工及修理修
.31 配劳务收入的增值额计缴增值税
所得税 11,357,25 12,560,240 公司按照应纳税所得额和当期适用之税
0.54 .26 率计缴所得税
个人所 3,749,600 3,749,600.
得税 .23 23
城建税 2,263,681. 本公司按当期应纳流转税的7％计缴城市
64 维护建设税
868,323.24
-34,689.38
合计 15,163,06 42,091,946 /
3.27 .30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、其他应交款：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 费率说明
教育费附加 4,436,318.41 6,258,753.37 3％
合计 4,436,318.41 6,258,753.37 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
16、其他应付款： (1) 其他应付款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 11,214,568.69 100 9,892,153.23 100
一至二年
二至三年
三年以上
合计 11,214,568.69 100 9,892,153.23 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
17、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
修理费 278,551.60 347,865.77 尚未支付
销售提成 152,020.00 尚未支付
水电费 851,145.00 673,421.30 尚未支付
育林基金 421,560.00 230,236.44 尚未支付
运费 1,664,670.30 1,527,128.20 尚未支付
商检费 245,102.00 尚未支付
利息 10,229,622.70 9,772,564.12 尚未支付
其他 77,039.56 尚未支付
合计 13,842,671.76 12,628,255.39 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
18、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发行 送 公积金转 其 小计 数量 比
例 新股 股 股 他 例
股份 319,900, 10 191,796, 191,796,3 511,697 10
总数 866.00 0 347.00 47.00 ,213 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述股本发生变化是由于本年度股改实施10股转赠10股的股改方案所致.
19、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 562,346,532 191,796,347 370,550,185.
.24 .00 24
其他资本公积 8,213,003.5 8,213,003.53
3
合计 570,559,535 191,796,347 378,763,188.
.77 .00 77
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积减少是由于本期资本公积10转赠10股的股改方的实施所致。
20、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 69,396,948.9 1,239,049.6 70,635,998.6
9 7 6
法定公益金 34,698,474.5 619,524.84 35,317,999.3
0 4
合计 104,095,423. 1,858,574.5 105,953,998.
49 1 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司对2006年中期实现的净利润计提各项盈余公积金及公益金。
21、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 12,390,496.73
加：年初未分配利润 320,185,075.15
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,239,049.67
提取法定公益金 619,524.84
未分配利润 330,716,997.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本年增加数系本年实现净利润；
22、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 330,284,054 281,436,177 304,467,783 244,777,248
.36 .98 .65 .06
贸易 157,746,107 155,942,375 44,527,730. 43,144,051.
.23 .85 97 50
其中:关联交易 163,244,122 132,635,849 154,508,333 127,052,202
.35 .41 .55 .72
合计 163,244,122 132,635,849 154,508,333 127,052,202
.35 .41 .55 .72
合计 488,030,161 437,378,553 348,995,514 287,921,299
.59 .83 .62 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
热电 183,416,496 149,199,340 150,576,110 123,199,757
.98 .05 .18 .69
木材贸易 157,746,107 155,942,375 44,527,730. 43,144,051.
.23 .85 97 50
木材加工 11,502,925. 7,656,554.2 47,009,380. 39,922,140.
77 0 04 24
建筑陶瓷 129,394,575 118,084,289 78,723,560. 57,900,207.
.34 .47 30 72
钢结构 2,397,364.1 2,914,079.0 28,158,733. 23,755,142.
5 0 13 41
其他 3,572,692.1 3,581,915.2 0 0
2 6
其中:关联交易 163,244,122 132,635,849 154,508,333 127,052,202
.35 .41 .55 .72
合计 163,244,122 132,635,849 154,508,333 127,052,202
.35 .41 .55 .72
内部抵消 0 0
合计 488,030,161 437,378,553 348,995,514 287,921,299
.59 .83 .62 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 449,193,540 396,991,272 264,243,231 209,460,091
.04 .39 .30 .10
国外 38,836,621. 40,387,281. 84,752,283. 78,461,208.
55 44 32 46
其中:关联交易 163,244,122 132,635,849
.35 .41
合计 163,244,122 132,635,849
.35 .41
合计 488,030,161 437,378,553 348,995,514 287,921,299
.59 .83 .62 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,925,041.53 428,079.47 本公司按当期
应纳流转税的7
％计缴城市维
护建设税
教育费附加 825,017.80 183,462.63 3%
合计 2,750,059.33 611,542.10 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、其他业务利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 本期数 上年同期数
目 收入 成本 利润 收入 成本 利润
材 35,755,12 27,449,53 8,305,59 39,244,152 38,955,64 288,510
料 4.61 1.71 2.90 .64 2.25 .39
煤 4,221,547 4,108,123 113,424. 5,221,453. 5,021,541 199,912
沫 .75 .15 60 50 .25 .25
其 175,514.2 169,551.8 5,962.45 123,142.61 96,018.05 27,124.
他 5 0 56
合 40,152,18 31,727,20 8,424,97 44,588,748 44,073,20 515,547
计 6.61 6.66 9.95 .75 1.55 .20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 17,024,183.5 16,908,394.81
减：利息收入 525,112.54 1,245,971.61
汇兑损失
减：汇兑收益
其他
合计 16,499,070.96 15,662,423.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款净收入 105,750.00 121,410.21
索赔收入 178,551.26 733,734.99
煤灰收入 112,407.82
合计 396,709.08 855,145.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
滞纳金 18,574.00 22,214.00
非常损失 290,247.13 622,541.50
其他 115,130.31
合计 308,821.13 759,885.81
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
企业所得税 6,109,165.43 6,613,542.45
合计 6,109,165.43 6,613,542.45
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
收暂借款 1,320,000.00
营业外收入 396,709.08
合计 1,716,709.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
管理费用营业费用 21,402,722.85
合计 21,402,722.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金额 比
例 例
一年 93,954,121 86. 4,697,70 65,794,8 87. 3,289,741.05
以内 .22 52 6.06 20.95 18
一至 13,585,941 12. 1,358,59 9,671,20 12. 967,120.77
二年 .10 51 4.11 7.69 82
二至 1,022,614. 0.9 204,522. 1,259.00 0.0 503.6
三年 63 4 93 0
三年 28,281.00 0.0 11,312.4 0 0
以上 3 0
合计 108,590,95 1 6,272,13 75,467,2 1 4,257,365.42
7.95 5.50 87.64
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 4,257,365.42 2,014,770.08 6,272,135.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款 (1) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
转回数
其他应收款坏帐准备 10,423,471.03 638,097.92 9,785,373.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付帐款
(1) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
对子公司投资 70,998,206. 38,881.0 71,037,087.
54 6 60
合计 70,998,206. 38,881.0 71,037,087.
54 6 60
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 70,998,206. / / 71,037,087.
54 60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司长期股权投资主要是对控股子公司的投资，采用权益法核算。
股份变动情况表
单位:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动 本次变动增减（＋，－） 本次变动
前 后
数量 比 发行新 送股 公积金转 其 小计 数 比例
例 股 股 他 量
股份总
数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、未分配利润：
单位: 币种:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 12,390,496.73
加：年初未分配利润 328,197,400.57
其他转入
减：提取法定盈余公积 1,239,049.67
提取法定公益金 619,524.84
未分配利润 338,729,322.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
工业 320,696,730 272,657,736 289,987,747 232,831,218
.71 .42 .55 .28
贸易 157,746,107 155,942,375 44,527,730. 43,144,051.
.23 .85 97 50
其中:关联交易 163,244,122 132,635,849 154,508,333 127,052,202
.35 .41 .55 .72
合计 163,244,122 132,635,849 154,508,333 127,052,202
.35 .41 .55 .72
合计 478,442,837 428,600,112 334,515,478 275,975,269
.94 .27 .52 .78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
热电 183,416,496 149,199,340 150,576,110 123,199,757
.98 .05 .18 .69
木材贸易 157,746,107 155,942,375 44,527,730. 43,144,051.
.23 .85 97 50
木材加工 11,502,925. 7,656,554.2 47,009,380. 39,922,140.
77 0 04 24
建筑陶瓷 119,807,251 109,305,847 64,243,524. 45,954,177.
.69 .91 20 94
钢结构 2,397,364.1 2,914,079.0 28,158,733. 23,755,142.
5 0 13 41
其他 3,572,692.1 3,581,915.2 0 0
2 6
其中:关联交易 163,244,122 132,635,849 154,508,333 127,052,202
.35 .41 .55 .72
合计 163,244,122 132,635,849 154,508,333 127,052,202
.35 .41 .55 .72
内部抵消 0 0
合计 478,442,837 428,600,112 334,515,478 275,975,269
.94 .27 .52 .78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 439,606,216 388,212,830 264,243,231 209,460,091
.39 .83 .30 .10
国外 38,836,621. 40,387,281. 84,752,283. 78,461,208.
55 44 32 46
其中:关联交易 163,244,122 132,635,849 154,508,333 127,052,202
.35 .41 .55 .72
合计 163,244,122 132,635,849 154,508,333 127,052,202
.35 .41 .55 .72
合计 478,442,837 428,600,112 334,515,478 275,975,269
.94 .27 .52 .78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 1,925,041.53 428,079.47 7％
教育费附加 825,017.80 183,462.63 3%
合计 2,750,059.33 611,542.10 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 注 主营业务 与本 经 法
名称 册 公司 济 人
地 关系 性 代
址 质 表
华盛江 山 制造：日用陶瓷、建筑陶瓷及机械、家用 控股 集 王
泉集团 东 供暖设备、胶合板；加工：木片、塑料制 股东 体 廷
有限公 临 品、饲料；经营经批准的进出口业务；五 所 江
司 沂 金制锁、防护门生产销售。 有
制
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
华盛江泉集团有限公司 360,000,000 0 360,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联方所 关联方所 关联 关联方所 关联方所 关联方所
方名 持股份期 持股份比 方所 持股份增 持股份期 持股份比
称 初数 例期初数 持股 减比例（ 末数 例期末数
（％） 份增 ％） （％）
减
华盛 94,135,27 29.43 0 0 94,135,27 18.4
江泉 6 6
集团
有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
0
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
山东罗庄集团总公司 参股股东
临沂市华盛集团建筑公司 股东的子公司
华盛建筑装饰公司 股东的子公司
临沂市罗庄区沈泉庄耐火材料厂 股东的子公司
山东华盛江泉集团有限公司加油站 股东的子公司
临沂市罗庄区沈泉庄纸箱厂 股东的子公司
临沂江泰铝业有限公司 股东的子公司
临沂江舜矿冶有限公司 股东的子公司
华盛江泉集团有限公司车队 股东的子公司
临沂江鑫钢铁有限公司 股东的子公司
华盛热电厂 股东的子公司
华盛煤业公司 股东的子公司
华盛铁路 股东的子公司
华盛科研所 股东的子公司
香港佳贸有限公司 股东的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联 本期数 上年同期数
交易 交易 金额 占同类交 金额 占同类交
内容 定价 易金额的 易金额的
原则 比例(%) 比例(%)
临沂市罗 包装 市场 1,855,526. 26.5 2,511,421. 25
庄区沈泉 物 定价 42 60
庄纸箱厂
华盛科研 陶瓷 市场 58,520.00 75 122,010.00 64
所 定价
华盛铁路 运输 市场 5,665,574. 38.65 2,245,514. 35
定价 61 02
华盛煤业 煤炭 市场 555,142.60 1.25 1,875,214. 1.62
公司 定价 85
山东华盛 汽油 市场 256,647.14 32.1 182,245.20 6.92
江泉集团 定价
有限公司
加油站
华盛热电 煤炭 市场 158,555,41 84.65 143,019,71 85.6
厂 定价 2.81 2.13
华盛江泉 运输 市场 325,574.65 45.61 4,552,215. 56.6
集团有限 定价 75
公司车队
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
以上关联交易均按公司已披露的关联交易协议执行，为出现异常情况。
(2) 关联担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
担保方 被担保方 担保金额 担保期 是否履行
限 完毕
华盛江泉集团有限 山东江泉实业股份 519,500,000 — 否
公司 公司 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
应收帐款: 华盛建筑装饰公司 1,791,816.23 1,024,523.4
0
应收帐款: 华盛江泉江舜矿业公司 420,388.36 10,540.00
应收帐款: 临沂江泰铝业有限公司 7,254,270.39 3,552,214.1
0
应收帐款: 山东华盛对外贸易公司 2,645,375.91 1,855,423.6
4
应收帐款: 山东华盛江泉热电有限公 134,253.97 566,554.15
司
其他应收款 山东华盛江泉热电有限公 32,717,478.7 0
司 1
应付账款： 华盛建筑装饰公司 2,440,762.95 214,001.20
应付账款： 华盛江泉江舜矿业公司 374,960.00 211,021.64
应付账款： 临沂江泰铝业有限公司 120,808.46 275,514.60
应付账款： 临沂江舜钢铁有限公司 3,126,682.40 1,554,223.6
2
应付账款： 临沂市罗庄区沈泉庄纸箱
厂
应付账款： 临沂烨华焦化有限公司 6,646,473.93 4,255,143.6
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(八)或有事项： 无
(九)承诺事项： 无
(十)资产负债表日后事项： 无
(十一)其他重要事项： 无
八、备查文件目录
1、（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 2、（二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件文本及公告原稿。
董事长：田英智 山东江泉实业股份有限公司 2006年8月18日