山东江泉实业股份有限公司                                          报告正文




               内部控制审计报告
                                             和信内审字(2015)第 000462 号




山东江泉实业股份有限公司全体股东：


     按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求，我

们审计了山东江泉实业股份有限公司（以下简称江泉实业）2014 年 12 月 31 日的

财务报告内部控制的有效性。


     一、企业对内部控制的责任


     按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制

评价指引》的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是江泉实业

董事会的责任。


     二、注册会计师的责任


     我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表

审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。


     三、内部控制的固有局限性


     内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于

情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，


      山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）                                   1
山东江泉实业股份有限公司                     报告正文




      山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）              2