陕西秦岭水泥股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会确信本报告所载资料不存在任何虚假记载,误导性陈述或者重大遗漏, 并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 陕西岳华会计师事务所有限责任公司为本公司出具了无保留意见的审计报告,本公司董事会、 监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
一、 公司简介
1.法定中文名称:陕西秦岭水泥股份有限公司
公司法定英文名称:Shaanxi QinLing Cement Co.,ltd
缩写:QLCC
2.法定代表人:李根元先生
3.董事会秘书:赵彦智先生
联系地址:陕西省耀县县城东郊
电话:0919-6233344
传真:0919-6233344
电子信箱:ZYZ@ qinling-cement.Com
4.注册地址:陕西省耀县县城东郊
公司办公地址:陕西省耀县县城东郊
邮政编码:727100
公司国际互联网网址:http://www.qinling.Com
电子信箱:Webmasterql @qinling-Cement.Com
5.公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:本公司投资证券处
6.股票上市交易所:上海证券交易所
股票名称:秦岭水泥
股票代码:600217
二、 会计数据和业务数据摘要
1.公司一九九九年度各项会计数据:(单位:元)
利润总额: 66891222.84
净利润: 56755993.08
非经常性损益的合计: 924187.55
新股申购冻结资金利息: 924187.55
扣除非经常性损益后的净利润: 55831805.53
主营业务利润: 112631908.81
其他业务利润: 3091.07
营业利润: 66018513.37
营业外收支净额: 872709.47
经营活动产生的现金流量净额: 28757231.93
现金及现金等价物净增加额: 304272637.37
2.截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:元)
财务指标 1999年 1998年 调整前 调整后
1997年
调整前 调整后
主营业务收入 248390806.16 230413229.60 230413229.60 190441088.20 190441088.20
净利润 56755993.08 49680626.66 49226171.81
41097224.90 37551221.54
总资产 841640502.04 363627862.42 357792116.82 265227262.33 259845971.58
股东权益 611444974.37 190548154.39 184712408.79 161057688.03 155676397.28
每股收益(加权) 0.369 0.372 0.368
0.329 0.300
每股收益(全面摊薄) 0.275 0.364 0.361
0.329 0.300
每股收益(扣除非
经营性损益) 0.270 0.364 0.361
0.329 0.300
每股净资产 2.96 1.40 1.35
1.29 1.25
调整后每股净资产 2.93 1.38 1.34
1.28 1.23
每股经营活动产生的
现金流量净额 0.14
净资产收益率(％) 9.28 26.07 26.65
25.52 24.12
注:主要财务指标计算方法:
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股收益(加权)=净利润÷[ 发行前股本总额+本次发行股数(12-新股发行月份)÷12]
每股净资产=年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、 固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
加权平均净资产收益率=当期净利润÷[ (期初净资产+期末净资产)÷2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)÷12]
3.报告期内股东权益变动情况(单位:元)
项目
股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数
136500000 33011689.37 20144750.22 4706254.43 -4944030.80
184712408.79
本期增加
70000000 330951572.50 8513398.96 2837799.65 48242594.12
457707565.58
本期减少 30975000.00 30975000.00
期末数
206500000 363963261.87 28658149.18 7544054.08 12323563.32
611444974.37
三、股东情况介绍
1、根据上海中央证券登记结算公司提供的数据,截止1999年12月31日止,本公司股东总数为45372户。
2、前10名股东持股情况:
持股数(万股) 占总股本比例 股份性质
陕西省耀县水泥厂 8000 38.74 国有法人股
陕西省耀县水泥厂劳司 3300 15.98 社会法人股
礼泉县袁家集团公司 1150 5.57 社会法人股
中国建筑材料西北公司 600 2.90 社会法人股
建行铜川房地产公司 400 1.90 社会法人股
天元基金 152.39 0.74 社会公众股
陕西铜鑫科技开发公司 100 0.48 社会法人股
陕西省建筑材料总公司 100 0.48 社会法人股
裕隆证券投资基金 60 0.29 社会公众股
兴和证券投资基金 60 0.29 社会公众股
说明:
1.持股5％以上(含5％)的法人股东所持股份未发生冻结、抵押等情况。
2.公司发起人股东未发生转让所持本公司股份情况。其所持股份无质押和冻结; 陕西省耀县水泥厂劳动服务公司所持股份无质押和冻结; 礼泉县袁家集团公司所持股份无质押和冻结。
3.陕西省耀县水泥厂劳动服务公司是具有法人资格的集体所有制企业,其上级单位是陕西省耀县水泥厂。
4.天元证券投资基金、裕隆证券投资基金、兴和证券投资基金所持股份为公司发行社会公众流通股时向证券投资基金配售股份,该股份在社会公众流通股1999 年12月16日上市后,至2000年2月17日起可以上市流通。
报告期内无控股股东变更情况。
四、股东大会简介
1. 1999年6月18日,召开公司1998年年度股东大会。
2.报告期内公司更换董事、监事情况
张以烽先生、吕尚智先生辞去董事职务; 选举刘海潮先生和刘纯洁先生为公司董事。
郑征美女士辞去监事职务, 选举陈久昌先生为公司监事。
五、董事会报告:
(一) 公司经营情况:
1.本公司所处行业为建材行业,水泥制造业是该行业的重要分支。本公司为国家重点水泥企业, 根据国家建材局信息中心统计,1999 年按水泥产量排序本公司在国家建材局监控的全国56 家重点大型水泥企业中位居第七名。
2.公司主营业务的范围及其经营情况:
(1)公司的主营业务范围是水泥生产与销售,公司主导产品为425＃R、525＃R普通硅酸盐水泥, 也可根据用户需求生产中、低热水泥、 低热微膨胀水泥等特种专用水泥。
一九九九年在公司董事会的正确领导下, 通过公司各级领导和全体员工共同不懈地努力, 不断挖掘内部潜力,节能降耗、降本增效, 使生产经营业绩在连年攀高的基础上再创历史新高。公司实现销售收入 248390806.12元,较1998年的230413229.60元, 增加17977576. 52元,增幅为7.80％,主营业务利润为112631908.81元, 较1998的96700552.90元, 增加15931355.91元, 增幅为16.47％。
(2)公司的主营业务收入和主营业务利润全部为水泥产品,且公司秦岭牌水泥为陕西省名牌产品, 市场信誉度高, 深受用户欢迎。
3.经营中出现的问题与困难及解决方案
公司经营中面临的主要问题是因水泥生产原燃材料、电力的涨价,导致制造成本的上升,行业竞争加剧, 产品边际利润率降低。
解决方案:公司对生产用原燃材料的采购实行了招标采购的办法,在采购中做到比质比价,降低采购成本,节约采购费用,以较低的价格获得优质的原燃材料供应,在公司内部大力推行节能降耗, 挖潜增效的“邯钢”生产模式,严格控制各项定额消耗。 针对电力涨价的不利因素, 公司在生产调度中采取了“压峰填谷”的措施,在用电高峰时段避免过高的生产负荷, 在用电谷底时段提高设备的运转率。从而不但有效地扼止了成本的上升,并且使成本水平得到较大幅度的下降。 对于日趋激烈的行业竞争, 公司将进一步推进产品多元化的发展战略,同时进一步完善公司的产品开发体系, 提高产品技术含量,从而有效扩大产品市场覆盖率, 稳定了产品价格,保持公司利润的稳定增加。
(二) 公司财务状况
指标名称 1999年 1998年 变动情况 变动原因
总资产(元) 841640502.04 357792116.82 (+)135.23％ 增发新股
长期负债(元)
股东权益(元) 611444974.37 184712408.79 (+)231.03％ 增发新股及本期利润增加
主营业务利润(元) 112631908.81 96700552.90 (+)16.47％ 产销量增加,营业成本降低
净利润(元) 56755993.08 49226171.81 (+)15.30％ 产销量增加,营业成本降低
(三) 公司投资情况
1.公司于1999年9月8日公开发行新股7000万股,募集资金39900万元,已按招股说明书的承诺投入了承诺实施的项目:
项 目 计划投资额(万元) 实际投资额(万元) 募集资金 (万元)
1 收购新型干法生产线 25500
2 湿法窑粉尘综合治理工程 10400 2238
3 湿法生产线技术改造项目 4000 820 484
未达到进度的原因:
1)收购项目经陕西省建材工业总公司陕建总资发(1999)314号文件批复,收购基准日为1999年12月31日,合并报表基准日为2000年3月1日, 该收购事项正在实施中。
2)湿法窑粉尘综合治理工程,湿法生产线技术改造项目,主要项目的实施计划集中在2000年。
2. 尚未使用的募集资金, 为了取得更大的收益,10000万元投资国债,期限为12个月,其余29416 万元为银行存款。
(四)国家宏观政策的影响。国家西部大开发政策中,关于加强基础设施建设的实施, 势必为公司的业务发展产生正面影响,促进公司的业务和利润增长。
(五)新年度业务发展规划
2000年,公司面临西部大开发开始起动的良好机遇,公司将加大业务发展力度,加快新项目的建设速度, 增加水泥生产能力;在内部管理方面,实现全面创新, 通过调整公司的利益分配机制, 实施降低成本的综合系统工程,使公司在市场竞争中站稳脚跟,求生存,谋发展。
1.实现对陕西省秦达水泥厂新型干法生产线的收购,增加水泥生产能力70万吨。
2.加快湿法窑粉尘综合治理工程的进度,争取在年底完成此项工程中新建生产线的主机设备安装。
3.进一步加大市场开拓力度,提高产品的市场占有率;加大新产品的开发力度,调整产品结构, 适应市场的需要。
4.积极推进内部改革,调整公司的利益机制,使分配向高层管理人员,技术人员和生产骨干人员倾斜, 注重知识和人才对公司发展的作用, 实施高级管理人员管理目标责任书制度,层层分解目标,落实管理责任, 保证公司利润目标的实现,促进公司的可持续发展。
5.实施降成本综合工程,挖掘内部潜力。
6.加强异地建厂项目的考察,提高生产能力,使公司向规模经营的方向发展。
(六)董事会日常工作情况
1.报告期内董事会的会议情况及决议内容:
报告年度内公司共召开三次董事会会议。
(1) 1999年1月15日,召开第一届七次董事会会议,通过如下决议:
1)关于总经理工作报告的决议;
2)关于聘任事项的决议;
3)关于1998年度财务决算方案的决议;
4)关于1998年度四季度利润分配的决议;
5)关于1999年度生产经营计划方案的决议;
6)关于公司湿法生产线技术改造问题的决议;
7)关于1999年度财务计划方案的决议;
8)关于关联交易价格方案的决议;
9)关于批准《招股说明书》的决议。
(2) 1999年8月25日,召开第一届第一次临时会议,通过如下决议:
1)同意确定公司本次公开发行7000万股普通股,每股发行价格为5.9元;
2)同意根据实际募集资金总额,相应调整投资项目资金计划。
(3) 1999年12月27日,召开第一届第八次会议, 通过如下决议:
1)关于变更粉尘综合治理工程项目生产工艺的决议;
2)关于2000年湿法水泥生产线技术改造的决议;
3)关于设立投资咨询公司的决议;
4)关于设立总经理奖励基金的决议;
5)关于聘任事项的决议;
6)关于聘请法律顾问和财务顾问的决议
2.董事会对股东大会决议的执行情况:
报告期内董事会根据股东大会决议及授权, 正在实施1998年度利润分配方案, 依照《上市公司章程指引》起草《公司章程》(修正案)。
根据1998年6月10日股东大会的授权,经国家有关部门批准,公司于1999年9月8日发行7000万A股,并于1999年12月16日在上海证券交易所上市。
(七) 公司管理层及员工情况
1.董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初持 年末持
股数 股数
(股) (股)
李根元 男 57 董事长 1998.9 -2000.5 0 0
边 育 男 55 董事 1996.11-2000.5 0 0
黄四领 男 50 董事 总经理 1998.9-2000.5 0 0
祁华山 男 44 董事 副总 1996.11-2000.5 0 0
王君明 男 40 董事 副总 1996.11-2000.5 0 0
杨恕海 男 53 董事 1996.11-2000.5 0 0
冯生华 男 40 董事 1996.11-2000.5 0 0
刘海潮 男 48 董事 1999.6-2000.5 0 0
郭裕禄 男 53 董事 1998.9- 2000.5 0 0
樊光鼎 男 61 董事 1996.11-2000.5 0 0
刘纯洁 男 36 董事 1999.6-2000.5 0 0
赵彦智 男 40 董秘 1996.11-2000.5 0 0
刘东彦 男 49 监事会主席 1996.11-2000.5 0 0
周建国 男 44 监事 1996.11-2000.5 0 0
陈久昌 男 46 监事 1999.6-2000.5 0 0
安学辰 男 35 监事 1996.11-2000.5 0 0
韩保平 男 36 监事 1996.11-2000.5 0 0
刘 非 男 54 财务总监 1996.11-2000.5 0 0
王耀根 男 37 副总经理 1996.11-2000.5 0 0
葛文权 男 42 副总经理 1999.1-2000.5 0 0
王振海 男 37 副总经理 1999.12-2000.5 0 0
兰建文 男 35 副总经理 1999.12-2000.5 0 0
包先诚 男 60 总工程师 1996.11-2000.5 0 0
说明:
1)公司董事、监事和高级管理人员均未持有本公司股票。
2)以上部分董事、监事及高级管理人员的年度报酬总额约为19.3万元。其中:在1.5-2.0 万元年度报酬数额区间内, 领取报酬的董事3人, 高级管理人员3人, 在1.0-1.5万元年度报酬数额区间内, 领取报酬的监事3人 ,高级管理人员4人。
李根元、边育、祁华山、刘东彦、杨恕海、冯生华、郭裕禄、樊光鼎、刘纯洁、周建国不在公司领取报酬。
3)报告期内,原公司董事张以烽先生因退休辞去董事职务,原公司董事吕尚智先生因工作调动辞去董事职务;原公司监事郑征美女士因工作变动辞去监事职务。
(八)本次利润分配预案
利润分配预案:1999年公司共实现净利润56755993.08元,提取10％的法定盈余公积金5675599.31元,提取5％的法定公益金2837799.65元,加上年度未分配利润-4944030.80元(由于会计政策变更并采用追溯调整法,上年度未分配利润调整为-4944030.80元),1999年末可供股东分配的利润为43298563.32元。本年度公司以1999年末总股本206500000股为基数(1999年利润新老股东共享),向全体股东每10股派现金1.50元, 占用本次未分配利润30975000元,分配后剩余的未分配利润12323563.32元结转下一年度。
陕西秦岭水泥股份有限公司的年度会计报表由陕西岳华会计师事务所有限责任公司审计, 并出具了无保留意见的审计报告。
(九)其他报告事项:
报告期内, 公司选定的信息披露报纸新增《上海证券报》。
六、监事会工作报告
1.公司于1999年6月14日召开一届三次监事会, 会议主要议题为审议通过1998年度监事会工作报告。
2.公司监事会按照《公司法》、《公司章程》的规定行使职权, 列席了报告期内公司召开的历次董事会和股东大会, 对董事会会议所做决议和股东大会召开程序及决议,进行了监督。公司监事会认为:1999年度, 公司董事会已按股东大会的决定履行了各项决议, 其决策程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定; 建立了较为完善的内部控制制度, 未发现公司董事会及经理层等高级管理人员在担任公司职务时有违反法律、 公司章程和损害公司利益的行为。
3.公司于1999年9月8日成功地发行了7000万A 股,募集资金39900万元,分别投入了招股说明书列示的三个项目。公司募集资金投入项目和承诺项目一致。
4.报告期内,陕西岳华会计师事务所有限责任公司出具的审计报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。
5.公司的关联交易严格按《关联交易协议》执行,未发现损害非关联股东及本公司利益行为。
七、重要事项:
1.报告期内,公司无重大诉讼、仲裁事项。
2.报告期内,公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚情况。
3.报告期内,公司控股股东未发生变更。公司董事会未发生换届、改选或半数以上成员变动, 公司总经理未发生变更,也未新聘、解聘董事会秘书的情况。
4.报告期内按照公司招股说明书,公司拟用上市募集资金在上市后收购陕西省秦达水泥厂干法水泥生产线。收购基准日确定为1999年12月31日, 报表合并基准日为2000年3月1日,目前收购尚处于实施中。
5.重大关联交易事项
(1)购进石灰石、配件、劳务及动力发生的关联交易
关联方 陕西省耀县水泥厂
交易内容 交易金额 占同类交易金额比例(％)
购进石灰石 18481515.12元 9.27
购入配件 2762182.09元 1.39
购入劳务 652214.00元 0.33
购入水、电、风 31449643.46元 15.77
上述交易依据协议价格定价, 通过银行转帐方式结算, 公司陕西省向耀县水泥厂购进其产品-石灰石是公司生产经营必须的原材料,由此构成的关联交易将持续存在。
(2)资产股权转让发生的关联交易
报告期末发生资产、股权转让产生的关联交易。
(3)公司与关联方存在债权、债务往来、担保等
项 目 关联方名称 金额(千元)
应收帐款 中国建筑材料西北公司 4668453.41
其它应收款 陕西省耀县水泥厂 79789855.82
其它应付款 礼泉县袁家集团 26855903.18
以上债权、 债务的形成均为正常业务往来形成的,并作出还款承诺,不会形成坏帐。
(4)公司无其他重大关联交易。
6.本公司与控股股东在人员、资产、财务上已实现了“三分开”,人员独立、资产完整、财务独立。
7.报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产情况,公司资产也没有托管、承包、 租赁给其他公司情况。
8.公司聘任的会计师事务所为陕西岳华会计师事务所有限责任公司,在报告期内未变更。
9.报告期内公司无其它重大合同。
10.报告期内,公司无更改名称及股票简称的情况。
11. 其他重大事项:根据中华人民共和国财政部《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》(财会字[1993]35号)文件, 公司须计提四项准备, 因本公司前期已按此制度计提四项准备,该政策不会对本公司的财务状况及经营成果产生影响。
报告期内公司无其他重大事项。
八、财务会计报告
(一)、审计报告:
陕西岳华会计事务所有限责任公司注册会计师刑留华、胡全林出具了无保留意见的审计报告[ 陕岳会审字(2000)051号]
(二)、会计报表附后
(三)、会计报表附注
一九九九年度
⒈会计制度
公司执行《股份有限公司会计制度》及有关补充规定。
⒉会计年度
会计年度自公历1月1日至12月31日。
⒊记帐本位币
记帐本位币为人民币。
⒋记帐基础和计价原则
以权责发生制为记帐基础,以历史成本为计价原则。
⒌外币业务核算方法
公司以人民币为记帐本位币, 会计年度内涉及外币的经济业务, 按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记帐。 月末按中国人民银行公布的市场汇价中间价折合本位币进行调整, 调整后的记帐本位币余额与原帐面余额之间的差额, 计入当年度损益。
6.现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的从购买日起三个月内到期的短期投资。
7.坏帐准备核算方法
坏帐损失采用“备抵法”核算。
坏帐准备按帐龄分析法计提。
坏帐的确认:债务人破产或者死亡, 以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收帐款; 因债务人逾期未履行偿债义务, 超过三年仍然不能收回的应收帐款;坏帐的确认必须报董事会批准。
⒏存货核算方法
公司存货分为原材料、包装物、低值易耗品、 库存商品、委托加工物资、委托代销商品、 受托代销商品、分期收款发出商品、在途物资。 各类存货的取得以实际成本计价,发出存货的成本以加权平均法计价。决算日,将单个存货成本与可变现净值比较, 按存货成本低于其可变现净值的差额提取存货跌价准备,计入当年度损益。
低值易耗品采用一次摊销法。
⒐短期投资核算方法
短期投资按实际支付的价款核算, 如实际支付的价款中包括已宣告发放,但未领取的现金股利或利息, 则单独进行核算。决算日,将股票、 债券等短期投资的市价与其成本进行比较,如市价低于成本的, 按其差额计提短期投资跌价准备,并计入当年度损益。
⒑长期投资核算方法
⑴长期股权投资, 按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。凡投资额占被投资单位表决权资本总额 50％以上(不含50％)的, 按权益法核算并纳入合并会计报表范围;凡投资额占被投资单位表决权资本总额20 ％以上50％以下的,按权益法核算; 凡投资额占被投资单位表决权资本总额20％以下的,按成本法核算。
⑵长期债权投资,按实际成本计价, 利息收入按权责发生制原则处理。
长期债权投资,以实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用, 以及自发行日至债券购入日应计利息后的余额作为实际成本记帐。 溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
⑶长期投资减值准备, 决算日如果由于市价持续下跌或投资单位经营状况变化等原因导致其可回收金额低于投资的帐面价值, 则按照可收回金额低于投资的帐面价值的差额计提长期投资减值准备,并计入当年度损益。
⒒固定资产计价和折旧方法
公司固定资产标准为使用年限在一年以上的经营性资产,或不属于生产经营的主要设备的物品, 单位价值在2,000元以上,并且使用年限超过两年的资产。固定资产按购建时的实际成本计价。 固定资产折旧采用“分类直线法”, 同时按预计净残值率和规定的折旧年限确定的年折旧率如下:
资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(％) 净残值率(％)
房屋及建筑物 20-30 3.233-4.850 3
机器设备 14 6.785-6.930 3-5
仪器仪表 8 11.875 5
运输工具 8-14 11.875-6.930 3-5
其他设备 12-18 5.930-7.880 3-5
⒓在建工程核算方法
在建工程按各项工程实际发生的支出核算。 在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出计入该工程成本。 在建工程完工于验收合格交付使用的当月转入固定资产。
⒔无形资产计价和摊销方法
无形资产按实际发生额核算, 在有效使用期内分期平均摊销。本公司无形资产具体项目及摊销年限如下:
⑴土地使用权,按50年平均摊销。
⑵专有技术,自购买之日起分10年摊销。
⒕开办费、长期待摊费用的摊销方法
开办费按实际发生额核算, 从开始经营的当月起,在5年内平均摊销。
公司筹建期间发生的费用作为开办费。 开办费自开始生产经营的当月起,按不超过5年的期限平均摊销。
长期待摊费用按实际发生额核算, 在项目受益期内平均摊销。
⒖收入确认原则
商品销售, 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方, 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权, 相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时, 确认营业收入的实现。
提供劳务,当劳务总收入和总成本能够可靠地计量,与交易相关的经济利益能够流入企业, 劳务的完成程度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。
他人使用本公司资产, 当与交易相关的经济利益能够流入企业,收入金额能够可靠地计量时, 确认利息或使用费收入的实现。
⒗所得税的会计处理方法
公司所得税采用应付税款法核算。
⒘会计政策变更与调整
本公司按照《股份有限公司会计制度》的规定, 从1999年1月1日起改变如下会计政策:
⑴坏帐准备原按应收帐款余额的3‰计提,现改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、 现金流量等情况,规定的提取比例为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额5％计提;逾期1-2年的,按其余额的10％计提;逾期2-3年的,按其余额的30％计提;逾期3-4年的按其余额的50％计提;逾期4-5年的按其余额的80％计提;逾期5年以上的,按其余额的100％计提。
⑵期末短期投资原按成本计价, 现改为按成本与市价孰低计价,并按投资总体计提跌价准备。
⑶期末存货原按成本计价, 现改为按成本与可变现净值孰低计价。
⑷期末长期投资原不计提减值准备, 现改为计提减值准备。
上述会计政策变更已采用追溯调整法, 调整了期初留存收益及相关项目的期初数; 利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。 上述会计政策变更的累计影响数为5,835,745.60 元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累计影响数为5,835,745.60 元;由于会计政策变更,调减了1998 年度的净利润454,454.85 元; 调减了1999年年初留存收益5,835,745.60元,其中, 未分配利润调减了4,960,383.77元,盈余公积调减了875,361.83元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了4,574,097.14元。
(四)、税项
⒈公司主要适用的税种和税率
⑴增值税,公司经税务机关核定为一般纳税人, 销项税率为17％, 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳。
⑵城市维护建设税, 耀县地区生产线按应纳流转税额的 5％缴纳,礼泉县袁家村生产线按应纳流转税额的1％缴纳。
⑶教育费附加,耀县地区生产线按应纳流转税额的3％缴纳,礼泉县袁家村生产线按应纳流转税额的2％缴纳。
⑷所得税,所得税按33％税率征收。
⑸其他税项按国家有关规定计缴。
⒉优惠税率及批文
经陕西省人民政府陕政函[1999]84号文批准, 本公司自股份制改制之日起,所得税按33％税率征收, 省财政返还18％。
(五)、或有事项
截止报告日,公司无需要披露的或有事项。
(六)、承诺事项
截止报告日,公司无重大需要披露的承诺事项。
(七)、资产负债表日后事项
本公司1999年度实现的净利润为56,755,993.08元,按规定提取10％法定盈余公积金5,675,599.31元、提取5％法定公益金2,837,799.65元后,加年初未分配利润-4,944,030.80元,合计可供股东分配的利润为43,298,563.32元。 经公司第一届董事会第九次会议提议,1999 年度利润分配预案为:按1999年利润新老股东共享的原则,以公司1999年末股本20,650.00万元为基础,按每10股派现金1.50元(含税)向股东分派现金股利30,975,000.00元。实施派现后,期末未分配利润为12,323,563.32元,结转以后年度分配。公司已调整了会计报表相关项目。
此次分配预案尚须提请公司股东大会审议批准。
(八)、资产负债表日后的非调整事项[朱诗义4]
收购陕西省秦达水泥厂新型干法生产线, 系我公司招股说明书中披露的投资项目之一。该收购事项经 1999年12月30日,陕西省建材工业总公司陕建总资发( 1999)314 号文件《陕西省建材工业总公司关于对〈陕西省秦岭水泥股份有限公司关于对陕西省秦达水泥厂新型干法生产线实施收购的请示〉的批复》, 同意本公司对陕西省秦达水泥厂新型干法生产线实施收购。 收购方式为该线整体收购;收购基准日为1999年12月31日; 报表合并基准日为2000年3月1日。目前该收购事项正在实施。
九、公司的其他有关资料
1. 公司首次注册登记日期:1996年11月6日
公司首次注册登记地址:陕西省耀县县城东郊
最新注册登记日期:1999年9月29日
最新注册登记地址:陕西省耀县县城东郊
2. 企业法人营业执照注册号:6100001000388
3. 税务登记号码:610221294201659
4. 未流通股票托管机构名称:上海证券中央登记结算公司
5. 公司证券主承销机构名称:海南港澳国际信托投资有限公司
6. 公司聘请的会计师事务所:陕西岳华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地:陕西西安市高新技术产业开发区西区中航厦5楼
十、备查文件目录
(1)、由董事长亲笔签署的年报报告正本;
(2)、由法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报告;
(3)、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
(4)、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿;
(5)、经股东大会通过的公司章程。
陕西秦岭水泥股份有限公司
2000年3月17日
现金流量表
1999年度
编制单位:陕西秦岭水泥股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金
流量销售商品、提供劳务收到的现金 317,074,017.69
收取的租金
收到的税费返还
收到的与经营活有关的其他现金 13,899,115.06
现金流入小计 330,973,132.75
购买商品、接受劳务支付的现金 126,294,413.71
经营租赁支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,149,726.43
实际交纳的增值税款 24,284,816.79
支付的所得税款 8,592,851.18
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,895,526.86
支付的与经营活动有关的其他现金 119,776,338.34
现金流出小计 302,215,900.82
经营活动产生的现金流量净额 28,757,231.93
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
收到的与投资活动有关的其他现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和
其他资产所支付的现金 21,456,686.33
权益性投资支付的现金
债权性投资支付的现金 100,000,000.00
支付的与投资活动有关的其他现金
现金流出小计 121,456,686.33
投资活动产生的现金流量净额 -121,456,686.33
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资收到的现金 403,302,650.00
发行债券收到的现金
借款收到的现金 23,000,000.00
收到的与筹资活动有关的其他现金 5,851,509.13
现金流入小计 432,154,159.13
偿还债务所支付的现金 18,900,000.00
发生筹资费用所支付的现金 5,777,772.49
分配股利或利润所支付的现金 9,860,000.00
偿付利息所支付的现金 644,294.87
融资租赁支付的现金
减少注册资本支付的现金
支付的与筹资活动有关的其他现金
现金流出小计 35,182,067.36
筹资活动产生的现金流量净额 396,972,091.77
四、汇率变动对现金的影响
五、现金流量净增加额 304,272,637.37
附注:
⒈不涉及现金收支的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以对外投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
⒉将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 56,755,993.08
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 2,224,965.81
计提的固定资产折旧 7,690,236.45
无形资产摊销 146,200.00
处置固定资产、无形资产和其他资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用和已资本化的借款费用 -4,553,867.81
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) -6,369,812.29
经营性应收项目的减少(减增加) -37,273,701.06
经营性应付项目的增加(减减少) 16,708,894.75
长期待摊费用 -6,571,677.00
其他经营活动产生现金流量净额 28,757,231.93
⒊现金及现金等价物净增加情况:
库存现金及银行存款的期末余额 322,943,065.79
减:库存现金及银行存款的期初余额 18,670,428.42
现金等价物的期末余额减:
现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 304,272,637.37
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:陕西秦岭水泥股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年实际数 上年实际数
一、主营业务收入 248,390,806.16 230,413,229.60
减:折扣与折让
主营业务收入净额 248,390,806.16 230,413,229.60
减:主营业务成本 133,711,495.81 132,593,734.11
主营业务税金及附加 2,047,401.54 1,118,942.59
二、主营业务利润 112,631,908.81 96,700,552.90
加:其他业务利润 3,091.07 356.05
减:存货跌价损失 649,637.09
营业费用 26,077,761.25 29,858,349.37
管理费用 24,442,955.98 12,972,453.22
财务费用 -4,553,867.81 -4,171,769.03
三、营业利润 66,018,513.37 58,041,875.39
加:投资收益
补贴收入
营业外收入 978,983.23 161,934.63
减:营业外支出 106,273.76 210,468.80
四、利润总额 66,891,222.84 57,993,341.22
减:所得税 10,135,229.76 8,767,169.41
五、净利润 56,755,993.08 49,226,171.81
加:年初未分配利润 -4,944,030.80 -4,335,921.05
盈余公积转入
六、可供分配的利润 51,811,962.28 44,890,250.76
减:提取法定盈余公积 5,675,599.31 4,922,617.18
提取法定公益金 2,837,799.65 2,461,308.60
七、可供股东分配的利润 43,298,563.32 37,506,324.98
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积 6,025,986.97
应付普通股股利 30,975,000.00 36,424,368.81
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 12,323,563.32 -4,944,030.80
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:陕西秦岭水泥股份有限公司 单位:人民币元
资产 期末数 期初数
流动资产:
货币资金 322,943,065.79 18,670,428.42
短期投资 100,000,000.00
减:短期投资跌价准备
短期投资净额 100,000,000.00
应收票据 500,000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 93,908,471.77 82,706,173.76
其他应收款 116,895,690.23 91,363,173.17
减:坏帐准备 8,308,829.93 6,083,864.12
应收款项净额 202,495,332.07 167,985,482.81
预付帐款 13,815,322.93 10,493,467.66
应收补贴款
存货 41,959,275.87 35,589,463.58
减:存货跌价准备 649,637.09
存货净额 41,309,638.78 35,589,463.58
待摊费用 1,545,372.43
待处理流动资产净损失 737,596.85
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 681,063,359.57 235,021,811.75
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资 240,000.00 240,000.00
长期投资合计 240,000.00 240,000.00
减:长期投资减值准备
长期投资净额 240,000.00 240,000.00
固定资产:
固定资产原价 215,251,330.95 203,380,228.37
减:累计折旧 122,615,911.41 115,006,674.96
固定资产净值 92,635,419.54 88,373,553.41
工程物资 3,754,394.55 2,428,784.81
在建工程 51,201,851.38 25,427,966.85
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 147,591,665.47 116,230,305.07
无形资产及其他资产:
无形资产 6,173,800.00 6,300,000.00
开办费
长期待摊费用 6,571,677.00
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 12,745,477.00 6,300,000.00
递延税项:
递延税款借项
资产总计 841,640,502.04 357,792,116.82
负债和股东权益
流动负债:
短期借款 23,000,000.00 18,900,000.00
应付票据
应付帐款 70,499,398.07 51,303,804.39
预收帐款 6,567,022.34 803,017.07
代销商品款
应付工资 213,929.34 277,133.11
应付福利费 7,426,332.86 5,039,595.32
应付股利 48,379,368.81 27,264,368.81
应交税金 20,587,857.39 17,057,315.71
其他应交款 165,372.25 -118,224.64
其他应付款 53,356,246.61 52,552,698.26
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 230,195,527.67 173,079,708.03
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 230,195,527.67 173,079,708.03
股东权益:
股本 206,500,000.00 136,500,000.00
资本公积 363,963,261.87 33,011,689.37
盈余公积 28,658,149.18 20,144,750.22
其中:公益金 7,544,054.08 4,706,254.43 未分配利润 12,323,563.32 -4,944,030.80
股东权益合计 611,444,974.37 184,712,408.79
负债和股东权益总计 841,640,502.04 357,792,116.82
