2015 年半年度报告
公司代码：600219 公司简称：南山铝业
山东南山铝业股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人宋昌明、主管会计工作负责人宋昌明及会计机构负责人（会计主管人员）韩艳红
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实际承诺，敬请投资者注意
投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义.................................................................. 3
第二节 公司简介.............................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 5
第四节 董事会报告. ........................................................... 8
第五节 重要事项............................................................. 16
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 24
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 26
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 26
第九节 财务报告............................................................. 28
第十节 备查文件目录 ........................................................ 141
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、南山铝业 指 山东南山铝业股份有限公司
控股股东、母公司、南山 指 南山集团有限公司
集团、集团公司
铝业新材料公司 指 烟台南山铝业新材料有限公司
铝压延公司 指 龙口南山铝压延新材料有限公司
氧化铝公司 指 龙口东海氧化铝有限公司
铝箔公司 指 烟台东海铝箔有限公司
南山研究院 指 山东南山科学技术研究院
锦泰贸易公司 指 烟台锦泰国际贸易有限公司
南山航材院 指 北京南山航空材料研究院有限公司
澳大利亚公司 指 南山铝业澳大利亚有限公司
美国公司 指 南山美国有限公司
新加坡公司 指 南山铝业新加坡有限公司
环球铝业 指 环球铝业国际有限公司
美国先进铝公司 指 南山美国先进铝技术有限责任公司
怡力电业 指 山东怡力电业有限公司
财务公司 指 南山集团财务有限公司
股东大会 指 山东南山铝业股份有限公司股东大会
董事会 指 山东南山铝业股份有限公司董事会
监事会 指 山东南山铝业股份有限公司监事会
原铝 指 通过电解熔融氧化铝而得到的成品铝，也称“电解铝”
铝型材 指 由铝合金加工成截面为一定形状的长条形材料。主要由铝棒或
铝锭熔铸后，采用挤压的方式生产
铝板带箔 指 经过加工而成片状的铝产品称为铝板，厚度大于 0.2 毫米铝卷
材称为铝带，厚度小于 0.2 毫米的铝卷材称为铝箔。上述产品
统称为铝板带箔
热轧 指 在铝合金再结晶温度点以上，通过压延轧制成一定厚度规格的
铝板带材的过程
冷轧 指 铝合金不进行加热，在再结晶温度点以下的轧制过程
箔轧 指 以冷轧带材为原料，将带材在常温下进一步轧制成厚度小于
0.2 毫米以下的箔材卷的轧制过程
铝箔坯料 指 生产铝箔所需的冷轧铝带材
罐料、罐体料 指 生产易拉罐罐体所需的冷轧铝带材
罐盖料 指 生产易拉罐罐盖所需的冷轧铝带材
拉环料 指 生产易拉罐拉环所需的冷轧铝带材
中厚板 指 厚度大于 6.3 毫米的铝板材
薄板 指 厚度大于 0.2 毫米，小于 6.3 毫米的铝板材
单零铝箔 指 厚度大于或等于 0.01 毫米且小于 0.1 毫米的铝箔
双零铝箔 指 厚度大于或等于 0.001 毫米且小于 0.01 毫米的铝箔
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 山东南山铝业股份有限公司
公司的中文简称 南山铝业
公司的外文名称 SHANDONG NANSHAN ALUMINIUM CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 NANSHAN ALUMINIUM
公司的法定代表人 宋昌明
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 隋冠男 战世能
联系地址 山东省龙口市东江镇南山村 山东省龙口市东江镇南山村
电话 0535-8616188 0535-8666352
传真 0535-8616230 0535-8616230
电子信箱 suiguannan@nanshan.com.cn zhanshineng@nanshan.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 山东省龙口市东江镇前宋村
公司注册地址的邮政编码 265706
公司办公地址 山东省龙口市东江镇南山村
公司办公地址的邮政编码 265706
公司网址 www.600219.com.cn
电子信箱 nanshan@public.ytptt.sd.cn
报告期内变更情况查询索引 无
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》《证券日报》《中国证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
报告期内变更情况查询索引 无
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 南山铝业 600219 南山实业
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期
注册登记地点
企业法人营业执照注册号
税务登记号码
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组织机构代码
报告期内注册变更情况查询索引
报告期内，公司注册情况未发生变更。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 6,739,557,068.66 6,725,251,493.54 0.21
归属于上市公司股东的净利润 298,323,391.91 323,368,056.32 -7.74
归属于上市公司股东的扣除非经
295,961,469.91 320,971,045.60 -7.79
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 400,697,256.34 272,896,944.85 46.83
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 23,379,329,875.60 18,125,256,517.38 28.99
总资产 32,336,525,365.96 31,714,030,174.22 1.96
注：公司本期归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少 7.74%，主要原因系母公司高新技术
企业资质于 2014 年 12 月 31 日到期，目前公司正处于申报审核中，本期母公司所得税暂按 25%缴
纳，待正式批复后进行调整。
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同期
主要财务指标
（1－6月） 期 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.13 0.17 -23.53
稀释每股收益（元／股） 0.13 0.17 -23.53
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.13 0.17 -23.53
加权平均净资产收益率（%） 1.38 1.85 减少0.47个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%
1.37 1.84 减少0.47个百分点
）
注：公司每股收益本期较上年同期减少 23.53%，主要原因系公司可转换债券于 2015 年 3 月 10 日
转股完毕，股本增加所致。
公司主要会计数据和财务指标的说明
资产负债情况分析表：
单位：元 币种：人民币
本期期末 上期期末 本期期末
数占总资 数占总资 金额较上 情况
项目名称 本期期末数 上期期末数
产的比例 产的比例 期期末变 说明
（%） （%） 动比例（%）
应收账款 896,988,789.71 2.77 545,252,199.68 1.72 64.51 注1
其他流动资产 377,994,256.42 1.17 968,888,185.73 3.06 -60.99 注2
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可供出售金融资
32,250,546.88 0.10 22,250,546.88 0.07 44.94 注3
产
其他非流动资产 444,077,813.09 1.37 321,914,453.26 1.02 37.95 注4
以公允价值计量
且其变动计入当
8,864,300.00 0.03 2,029,625.00 0.01 336.75 注5
期损益的金融负
债
一年内到期的非
100,745,337.71 0.31 75,728,931.99 0.24 33.03 注6
流动负债
长期借款 1,177,000,000.00 3.64 630,000,000.00 1.99 86.83 注7
应付债券 - - 5,254,009,024.94 16.57 -100.00 注8
股本 2,835,184,361.00 8.77 1,964,687,488.00 6.20 44.31 注9
资本公积 14,273,762,465.67 44.14 9,898,361,313.73 31.21 44.20 注 10
注 1：公司应收账款本报告期末较期初增加 64.51%，主要原因系公司销售货款尚未收回所致。
注 2：公司其他流动资产本报告期末较期初减少 60.99%，主要原因系公司以银行存款及信用证保证金理财减
少所致。
注 3：公司可供出售金融资产本报告期末较期初增加 44.94%，主要原因系公司对外投资增加所致。
注 4：公司其他非流动资产本报告期末较期初增加 37.95%，主要原因系公司预付设备、工程款增加所致。
注 5：公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债本报告期末较期初增加 336.75%，主要原因系
公司铝期货交易持仓量增加所致。
注 6：公司一年内到期的非流动负债本报告期末较期初增加 33.03%，主要原因系公司一年内到期的长期借款
增加所致。
注 7：公司长期借款本报告期末较期初增加 86.83%，主要原因系公司项目建设借款增加所致。
注 8：公司应付债券本报告期末较期初减少 100%，主要原因系公司 2015 年 3 月可转换债券转股所致。
注 9：公司股本本报告期末较期初增加 44.31%，主要原因系公司 2015 年 3 月可转换债券转股所致。
注 10：公司资本公积本报告期末较期初增加 44.20%，主要原因系公司 2015 年 3 月可转换债券转股所致。
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 2,101,078.03 固定资产报废损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减
免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相
各类政府拨款/奖励
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 6,317,437.31
等
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生
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的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
-9,786,150.00 期货合约交易损失
益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,946,957.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 1,080,995.22
所得税影响额 -298,396.02
合计 2,361,922.00
四、 其他
采用公允价值计量的项目：
单位：元 币种：人民币
对当期利润的
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
影响金额
以公允价值计量且其变动计入
2,029,625.00 8,864,300.00 6,834,675.00 9,786,150.00
当期损益的金融负债
合计 2,029,625.00 8,864,300.00 6,834,675.00 9,786,150.00
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，全球宏观经济仍呈现下跌趋势，同时国内经济增速放缓、需求不振，有色金
属价格下跌，铝价持续低迷。面对严峻的经济形势，在公司董事会及管理层的正确领导下，公司
努力提高产品质量、降低经营成本、调整产品结构，保证产品市场占有率，促进了公司持续稳定
的发展。
自印尼铝土矿出口禁令实施后，公司与力拓签订了铝土矿供应长协，价格采取季度定价。与
澳洲力拓长期稳定的合作，使我们较好的规避了矿石供应波动带来的风险，矿石的价格相比目前
市场价格低，降低生产成本。
煤炭方面受宏观经济增速放缓和环保力度的影响，国内煤炭需求下滑，价格不断走低，直到
5 月中下旬之后煤价才逐步止跌企稳。煤炭价格的低位运行，在很大程度上降低了公司运营原料
成本。公司与神华、中煤等大型煤炭供应商建立了长期战略合作伙伴关系。同时根据市场行情变
化情况，通过灵活采购市场煤炭的方式作为用煤高峰期的库存补充和降低煤炭采购成本的有效手
段。此外公司还建立了煤炭采购、运输监管等方面的业绩考核机制，通过深化、量化、细化煤炭
采购、运输、库存等环节的管理，最大限度的减少非生产性消耗，从而起到了节能增效的效果。
面对上半年消费低迷的市场，公司紧抓市场动向，依据市场需求调整产品结构，压延材方面
增加了附加值较高的冷轧产品，减少了附加值较低的热轧产品；铝箔大幅增加了高附加值的无菌
软包产品的产量；建筑型材做好与大型房地产、门窗、幕墙公司推进战略合作，下沉市场重心，
着力开发南方市场；工业材方面继续巩固与青岛四方、中集的战略合作，BE 航空座椅产品稳定供
货，加大汽车用铝材的研发力度。
公司在建项目已部分建成投产，随着新产品逐渐面向市场，公司产品结构将逐步向航空、船
舶、汽车等高附加值产品调整。
报告期内，公司实现营业收入 673,955.71 万元，比去年同期增长 0.21%；实现利润总额
44,478.89 万元，比去年同期增长 4.89%；归属母公司所有者净利润 29,832.34 万元，比去年同期
下降 7.74%。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 6,739,557,068.66 6,725,251,493.54 0.21
营业成本 5,851,044,568.49 5,849,314,238.06 0.03
销售费用 127,990,345.71 151,685,676.85 -15.62
管理费用 266,504,683.32 206,601,697.65 28.99
财务费用 19,394,963.32 47,636,891.46 -59.29
经营活动产生的现金流量净额 400,697,256.34 272,896,944.85 46.83
投资活动产生的现金流量净额 -416,619,096.84 -1,704,072,722.40 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -309,319,085.13 812,537,613.36 不适用
研发支出 189,337,860.43 228,808,972.42 -17.25
（1）财务费用变动原因说明:公司财务费用本期较上年同期减少 59.29%，主要原因系公司本期承
兑汇票贴现息减少所致。
（2）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司经营活动产生的现金流量净额本期较上年
同期增加 46.83%，主要原因系公司本期收回经营性款项增加所致。
（3）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司投资活动产生的现金流量净额本期较上年
同期变动,主要原因系公司本期使用闲置募集资金理财减少所致。
（4）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:公司筹资活动产生的现金流量净额本期较上年
同期变动,主要原因系公司本期项目建设借款减少及偿还借款增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报表项目 本期数 上年同期数 变动幅度% 注释
营业税金及附加 12,571,214.06 24,669,192.32 -49.04 注1
财务费用 19,394,963.32 47,636,891.46 -59.29 注2
公允价值变动收益 -8,864,300.00 -112,825.00 不适用 注3
营业外支出 1,510,748.20 7,120,363.12 -78.78 注4
所得税费用 102,421,974.75 73,944,146.46 38.51 注5
注 1：公司营业税金及附加本期较上年同期减少 49.04%，主要原因系公司本期应缴纳的流
转税减少所致。
注 2：公司财务费用本期较上年同期减少 59.29%，主要原因系公司本期承兑汇票贴现息
减少所致。
注 3：公司公允价值变动收益本期较上年同期变动,主要原因系公司本期铝期货持仓量增加
所致。
注 4：公司营业外支出本期较上年同期减少 78.78%，主要原因系公司本期固定资产处置损
失减少所致。
注 5：公司所得税费用本期较上年同期增加 38.51%，主要原因系本期母公司高新技术企业
资质于 2014 年 12 月 31 日到期，目前公司正处于申报审核中，本期母公司所得税暂按 25%
缴纳，待正式批复后做调整。
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(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1216 号文《关于核准山东南山铝业股份有限公司
公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司于 2012 年 10 月 16 日公开发行 60 亿元可转换公司
债券，每张面值为 100 元人民币，共计 6,000 万张。公司本次发行可转债代码 110020，转债上市
流通日为 2012 年 10 月 31 日，本期可转债存续期限为 6 年。具体详见公司 2012 年 11 月 12 日的
《山东南山铝业股份有限公司公开发行可转换公司债券发行公告》及 2012 年 10 月 29 日的《山东
南山铝业股份有限公司可转换公司债券上市公告书》。
公司股票自 2014 年 12 月 8 日至 2015 年 1 月 20 日连续 30 个交易日内有 20 个交易日收盘价
格高于“南山转债”当期转股价格的 130％，已满足“南山转债”的赎回条件,经公司董事会第十
一次会议审议通过了关于提前赎回“南山转债”的议案,决定行使本公司可转债的提前赎回权,对
“赎回登记日”登记在册的“南山转债”全部赎回，截止 2015 年 6 月 30 日，公司股本总数为
2,835,184,361 股。自进入转股期以来，公司共有 5,991,889,000 元“南山债券”转为 901,029,866
股公司股票,占可转债转股前公司已发行股份总额的 46.59%，未转股的“南山转债”公司已全部
赎回。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司以发展战略为指导，定位准确，分工合理，持续、稳健的做好经营管理工作，
各项经营计划基本完成。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业
收入 营业成本
分行 毛利
营业收入 营业成本 比上 比上年增 毛利率比上年增减（%）
业 率（%）
年增 减（%）
减（%）
铝制
品行 6,692,142,021.34 5,832,743,673.09 12.84 1.65 1.45 增加 0.17 个百分点
业
主营业务分产品情况
营业收
营业成本
分产 毛利 入比上
营业收入 营业成本 比上年增 毛利率比上年增减（%）
品 率（%） 年增减
减（%）
（%）
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2015 年半年度报告
电、 12,443,272.70 7,504,202.29 39.69 -46.96 -50.83 增加 4.74 个百分点
汽
天然
57,427,953.44 54,160,263.37 5.69 17.08 19.02 减少 1.54 个百分点
气
氧化
147,434,622.09 130,442,810.96 11.52 40.03 38.79 增加 0.79 个百分点
铝粉
铝合
1,060,806,046.33 934,398,230.92 11.92 -33.46 -34.86 增加 1.90 个百分点
金锭
铝型
1,787,480,631.33 1,618,260,350.47 9.47 26.62 26.75 减少 0.09 个百分点
材
铝板
3,626,549,495.45 3,087,977,815.08 14.85 6.67 7.10 减少 0.35 个百分点
带箔
合计 6,692,142,021.34 5,832,743,673.09 12.84 1.65 1.45 增加 0.17 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
境外小计 1,555,856,423.32 65.95
境内小计 5,136,285,598.02 -9.03
合计 6,692,142,021.34 1.65
(三) 核心竞争力分析
1、全产业链布局及规模优势
公司目前已形成从热电-氧化铝-电解铝-熔铸-(铝型材/热轧-冷轧-箔轧/锻压）的完整产业链
布局，生产基地集中于方圆 45 平方公里范围内，紧临国家最大的地方港口龙口港。完整的产业链
布局降低铝产业链上游产品价格波动对下游产品的影响，保证生产原料供应量及产品质量，有利
于公司生产经营的顺利开展。集中、临海的地理布局有利于公司控制物流成本，提高经营效益。
2、产品竞争优势
公司主要从事铝板带箔和铝型材产品的生产和销售业务，产品应用终端既包括投资领域或周
期类的高铁、集装箱等领域，也包括消费领域或非周期类的罐盖、罐体料等行业，多元化的产品
结构有助于缓解单一品种业绩波动所带来的经营风险。公司集中资源发展铝业下游深加工业务，
积累了丰富的生产及技术经验，具备较强的产品竞争优势。罐体、罐盖料等冷轧薄板多年保持国
内龙头地位，国内市场占有率达 50%左右。公司还是中国南车及旗下青岛四方的合格供应商之一，
2015 年上半年公司对青岛四方的供货比例依然保持在 60%以上。此外，公司还与中集集团建立了
长期稳定的合作关系。稳定的优质客户资源为公司长期发展提供了保障。
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2015 年半年度报告
3、技术优势
公司自成立以来一直注重科学技术的创新，公司设有专业的技术研究中心、国家唯一铝合金
压力中心、国家认可的实验室、山东省铝合金加工工程技术研究中心、山东南山科学技术研究院、
南山北京航空材料研究院、南山美国技术中心。公司先后与美国普度大学、东北大学、中南大学、
山东大学、天津工业大学、中国科学院、北京航空材料研究院、北京有色金属研究总院等国内知
名大专院校和科研院所在铝及铝合金领域积极开展合作，签订长期合作协议，探讨创新课题，进
行技术交流和人才互换培训等多项工作。先后开展“高强度铝合金型材制备技术、高精度铝合金
板带热连轧工程化技术研究、高强耐蚀可焊铝镁铒合金板材、含铒铝箔材料生产技术应用研究、
铝镁铒合金挤压壁板生产技术应用研究、铝镁铒合金热连轧板材生产技术应用研究”等重点研发
课题，多项产品填补了国家空白，工艺技术处于国际领先水平。同时公司积极打造国内一流的研
发团队，特邀左铁镛院士为科技顾问；聘任国外专家 20 余人；国内专家 13 人；拥有研发人员 342
人，其中工程院院士 1 人，博士 8 人，硕士 47 人，高级职称占 10%以上，中级职称占 50%以上。
形成了一支年龄、职称、学历结构合理和业务水平较高的技术研发队伍。
4、设备优势
公司拥有目前世界上最先进的设备。特种压延材项目有世界一流（进口自日本三井、西马克、
东芝三菱、派罗特克、瓦格斯塔夫、和布里克蒙等国际一流厂商）的 1+5 条热轧生产线（即一台
4,100mm 热粗轧机和 5 机架 3,000mm 热连轧机），辊底式淬火炉，80MN 拉伸机和 120MN 拉伸机，
一台 5,600mm 厚板轧机，硬合金熔铸生产线，连续式热处理生产线及配套设备。锻造项目拥有从
全球著名的自由锻压机供应商——德国威普克潘克公司和模锻压机供应商——德国辛北尔康普公
司进口的 25MN、60MN 两台自由锻液压机和 125MN 模锻液压机以及目前国内进口的吨位最大、技术
最先进的 500MN 模锻液压机。四台锻造机解决了制约航空锻件发展的装备瓶颈，生产产品可覆盖
干线飞机及其支线飞机 90%结构锻件的市场、100%航空发动机锻件市场，使公司锻件制造具备与
美铝、威曼高登以及奥伯杜瓦等国际一流企业竞争的能力。150MN 挤压机项目拥有当今世界上最
先进的 150MN 正反向挤压机，年可挤压 2、4、5、6、7 系航空航天、交通运输等领域用大规格挤
压材 2 万吨。
5、管理优势
公司不断提升组织的绩效，按照 ISO9001、GJB9001A、ISO14001、OHSAS18001 要求建立了一
体化管理体系并正在实施，铝材公司率先通过了 AS9100 航空、航天和国防组织体系认证，TS16949
汽车行业体系认证，中厚板公司和铝材均通过了 IRIS 轨道交通体系认证。以一体化管理体系作为
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持续改进的综合方法，并辅以 QC 小组活动、合理化建议、顾客满意度调查等，系统地提升公司的
绩效水平，运用全面质量管理、精益六西格玛、零缺陷管理、SWOT 分析模型、8D、5S 管理等方法，
评价指导系统和改进关键过程。通过加强内部质量管理体系审核、管理评审、数据分析等寻找改
进的机会，并持续改进。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 持有非上市金融企业股权情况
占该公司
所持对象名 最初投资金 持有数量 期末账面价 报告期损益 报告期所有者 会计核 股份
股权比例
称 额（元） （股） 值（元） （元） 权益变动（元） 算科目 来源
（%）
南山集团财 长期股
105,000,000.00 168,000,000 21 243,630,192.66 23,794,015.04 2,724,992.31
务有限公司 权投资
合计 105,000,000.00 168,000,000 / 243,630,192.66 23,794,015.04 2,724,992.31 / /
持有非上市金融企业股权情况的说明
公司第五届董事会第十八次会议审议通过了参股南山集团财务有限公司的议案，公司出资
10,500 万元人民币，持有南山集团财务有限公司 21%股权，详见 2007 年 5 月 9 日的《上海证券报》。
2008 年 8 月 26 日，公司完成对南山集团财务有限公司的出资，详见 2008 年 8 月 27 日的《上海
证券报》。公司第七届董事会第二十七次会议决议审议通过了关于对参股子公司南山集团财务有限
公司追加投资的议案，公司追加投资 6,300 万元，出资完成后，公司持股比例保持 21%不变。详
见 2013 年 4 月 12 日的《上海证券报》、《证券日报》。
(2) 证券投资情况
□适用 √不适用
(3) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(4) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期已 已累计使用 尚未使用 尚未使用募
募集资金
募集年份 募集方式 使用募集资 募集资金总 募集资金 集资金用途
总额
金总额 额 总额 及去向
存放于募集
2012 发行可转债 592,359.49 41,445.00 588,477.47 30,192.31
资金专户
合计 / 592,359.49 41,445.00 588,477.47 30,192.31 /
募集资金总体使用情况说明
1、已累计使用募集资金总额中包含公司为采购设备支付的信用证、保函保证金，因未到期而没
有支付。
2、累计使用金额与未使用金额之和大于募集资金净额原因为募集资金理财及账户利息收入所致。
(2) 募集资金承诺项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
变 更
是 原 因
否 预 是 否 未达到 及 募
募集资金本 募集资金累 是否符 产 生
变 募集资金拟 项 目 计 符 合 计划进 集 资
承诺项目名称 报告期投入 计实际投入 合计划 收 益
更 投入金额 进度 收 预 计 度和收 金 变
金额 金额 进度 情况
项 益 收益 益说明 更 程
目 序 说
明
年产 20 万吨超 否
大规格高性能
592,359.49 41,445.00 588,477.47 是 85%
特种铝合金材
料生产线
合计 / 592,359.49 41,445.00 588,477.47 / / / / / /
募集资金承诺项目使用情况说明
注：
年产 20 万吨超大规格高性能特种铝合金材料生产线累计投入金额中含采购设备的信用证保证金
61,523.37 万元。
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
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2015 年半年度报告
资产规模 净资产（万 营业收入 营业利润 净利润(万
公司名称 业务性质 注册资本 负债（万元）
(万元) 元） (万元) (万元) 元)
龙口东海氧化铝 生产销售冶金级 9,700 万
824,592.29 534,375.25 290,217.04 185,090.07 14,081.31 10,621.92
有限公司 氧化铝 美元
龙口南山铝压延 生产新型合金产 8,413.6 万
385,404.74 183,539.01 201,865.73 379,674.77 9,686.07 7,234.99
新材料有限公司 品 美元
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投 累计实际投 项目收
项目名称 项目金额 项目进度
入金额 入金额 益情况
年产 1.4 万吨大型精密模锻
150,950.00 86% 23,403.69 128,148.40
件项目
冷轧设备技术改造 85,000.00 80% 10,271.99 63,683.28
年产 4 万吨高精度多用途铝
77,277.00 1% 184.31 5,863.27
箔生产线
其他 4,063.79 10,440.65
合计 313,227.00 / 37,923.78 208,135.60 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，公司于 2015 年 6 月 10 日实施 2014 年度利润分配方案，派发每股 0.10 元（含税）
红利，相关公告刊登在 2015 年 6 月 3 日的《上海证券报》、《证券日报》、《中国证券报》上。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
三、资产交易、企业合并事项
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
占同类 交易价格
关联 市
关联 关联 交易金 与市场参
关联交易定 交易 场
关联交易方 关联关系 交易 关联交易内容 交易 关联交易金额 额的比 考价格差
价原则 结算 价
类型 价格 例 异较大的
方式 格
(%) 原因
龙口东海月亮湾海景 母 公 司 的 全 接 受 餐饮、住宿服务等 市场价格 每月
769,912.50 8.35
酒店有限公司 资子公司 劳务
龙口南山国际会议中 其他 接 受 餐饮、住宿服务等 市场价格 每月
670,073.00 7.27
心有限公司 劳务
南山旅游集团有限公 母 公 司 的 全 接 受 旅游服务等 市场价格 每月
477,116.00 100.00
司 资子公司 劳务
龙口市南山宾馆有限 其他 接 受 餐饮、住宿服务等 市场价格 每月
609,945.00 6.62
公司 劳务
龙口市南山国际高尔 其他 接 受 餐饮、住宿服务等 市场价格 每月
586,961.00 6.37
夫俱乐部有限公司 劳务
龙口市南山建筑安装 母 公 司 的 全 购 买 零配件、建筑施工 市场价格 每月
74,275,917.41 100.00
有限公司 资子公司 商品 等
龙口市南山商城有限 母 公 司 的 全 购 买 零配件、办公用品 市场价格 每月
16,148.63 100.00
公司 资子公司 商品 等
龙口市南山塑钢建材 母 公 司 的 全 购 买 零配件等 市场价格 每月
741,279.63 100.00
有限公司 资子公司 商品
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2015 年半年度报告
龙口市南山文化中心 其他 接 受 餐饮、住宿服务等 市场价格 每月
112,247.00 1.22
有限公司 劳务
山东南山纺织服饰有 关联人（与公 购 买 服装、纺织品等 市场价格 每月
限公司 司 同 一 董 事 商品 5,899.99 100.00
长）
山东南山国际旅行社 母 公 司 的 全 接 受 餐饮、住宿服务等 市场价格 每月
663,324.00 100.00
有限公司 资子公司 劳务
青岛长基置业有限公 母 公 司 的 全 购 买 材料等 市场价格 每月
6,800.00 100.00
司 资子公司 商品
山东马山寨国际植物 其他 接 受 餐饮、住宿服务等 市场价格 每月
艺术文化博览苑有限 劳务 7,529.00 0.08
公司
烟台国际博览中心有 其他 接 受 餐饮、住宿服务等 市场价格 每月
1,041.00 0.01
限公司 劳务
烟台南山庄园葡萄酒 母 公 司 的 全 购 买 葡萄酒等 市场价格 每月
1,985,709.86 100.00
有限公司 资子公司 商品
山东贝塔尼服装有限 关联人（与公 购 买 服装等 市场价格 每月
公司 司 同 一 董 事 商品 512,596.24 100.00
长）
菲拉特（北京）贸易 关联人（与公 购 买 纺织品等 市场价格 每月
有限公司 司 同 一 董 事 商品 41,897.51 100.00
长）
山东怡力电业有限公 母 公 司 的 全 购 买 委托加工费 市场价格 每月
2,272,217,074.31 100.00
司 资子公司 商品
龙口市南山工业园污 母 公 司 的 全 购 买 水费、排污费 市场价格 每月
8,995,324.83 100.00
水处理有限公司 资子公司 商品
龙口新南山精密材料 其他 购 买 配件 市场价格 每月
25,018,533.97 100.00
有限公司 商品
龙口市南山油品经营 母 公 司 的 全 购 买 油品提供 市场价格 每月
7,879,469.11 100.00
有限公司 资子公司 商品
龙口南山新型建材有 其他 购 买 配件 市场价格 每月
1,068.03 100.00
限公司 商品
烟台海基置业有限公 母 公 司 的 控 购 买 配件 市场价格 每月
9,345.95 100.00
司 股子公司 商品
龙口南山中高协国际 其他 接 受 餐饮、住宿服务等 市场价格 每月
2,786.00 0.03
训练中心有限公司 劳务
龙口市南山西海岸人 母 公 司 的 全 购 买 建筑施工等 市场价格 每月
工岛建设发展有限公 资子公司 商品 248,980.73 100
司
龙口南山屺母岛港发 母 公 司 的 全 接 受 港口服务等 市场价格 每月
44,824,459.76 100
展有限公司 资子公司 劳务
龙口东海月亮湾海景 母 公 司 的 全 销 售 汽、天然气等 协议价 每月
562,018.32 0.83
酒店有限公司 资子公司 商品
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2015 年半年度报告
龙口南山国际会议中 其他 销 售 汽、天然气等 协议价 每月
198,942.15 0.29
心有限公司 商品
南山旅游集团有限公 母 公 司 的 全 销 售 汽、天然气等 协议价 每月
230,367.46 0.34
司 资子公司 商品
龙口市南山宾馆有限 其他 销 售 汽、天然气等 协议价 每月
157,169.44 0.23
公司 商品
龙口市南山国际高尔 其他 销 售 汽、天然气等 协议价 每月
545,022.37 0.80
夫俱乐部有限公司 商品
龙口市南山建筑安装 母 公 司 的 全 销 售 汽、天然气、铝产 协议价、市场 每月
4,654,353.76 0.50
有限公司 资子公司 商品 品等 价格
龙口市南山塑钢建材 母 公 司 的 全 销 售 汽、天然气、铝产 协议价、市场 每月
4,979,078.02 0.53
有限公司 资子公司 商品 品等 价格
龙口市南山工业园污 母 公 司 的 全 销 售 材料等 协议价、市场
14,248.87 0.03
水处理有限公司 资子公司 商品 价格
龙口市南山文化中心 其他 销 售 汽、天然气等 协议价 每月
53,211.19 0.08
有限公司 商品
南山集团有限公司 母公司 销 售 汽、天然气等 协议价、市场 每月
23,586.45 0.05
商品 价格
烟台康赛特纺织有限 其他 销 售 汽、天然气等 协议价 每月
2,440,506.51 3.60
公司 商品
山东南山纺织服饰有 关联人（与公 销 售 汽、天然气等 协议价 每月
限公司 司 同 一 董 事 商品 596,443.54 0.88
长）
烟台南山庄园葡萄酒 母 公 司 的 全 销 售 汽、天然气等 协议价 每月
1,144.78 -
有限公司 资子公司 商品
山东怡力电业有限公 母 公 司 的 全 销 售 铝产品、电、汽、 协议价、市场 每月
46,935,705.36 40.74
司 资子公司 商品 天然气等 价格
烟台海基置业有限公 母 公 司 的 控 销 售 汽、天然气等 市场价格 每月
238,272.97 0.35
司 股子公司 商品
龙口南山新型建材有 其他 销 售 材料等 市场价格 每月
35,712.48 0.05
限公司 商品
龙口南山屺母岛港发 母 公 司 的 全 销 售 汽、天然气等 市场价格 每月
20,965.60 0.03
展有限公司 资子公司 商品
龙口市南山油品经营 母 公 司 的 全 销 售 汽、天然气等 市场价格 每月
2,032.57 -
有限公司 资子公司 商品
龙口市南山西海岸人 母 公 司 的 全 销 售 材料等等 市场价格 每月
工岛建设发展有限公 资子公司 商品 10,875.07 0.02
司
龙口南山中高协国际 其他 销 售 汽、天然气等 市场价格 每月
29,246.87 0.04
训练中心有限公司 商品
烟台南山博文服饰有 关联人（与公 销 售 汽、天然气等 市场价格 每月
限公司 司 同 一 董 事 商品 109,247.79 0.16
长）
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2015 年半年度报告
龙口国开南山村镇银 其他 其 它 利息收入 每月
177,766.82 1.12
行股份有限公司 流入
烟台银行股份有限公 其他 其 它 利息收入 每月
73,812.67 0.46
司 流入
山东龙口农村商业银 其他 其 它 利息收入 每月
19,981.05 0.13
行股份有限公司 流入
南山集团财务有限公 联营公司 其 它 利息收入 每月
6,812,002.08 42.85
司 流入
合计 / / 2,509,603,154.65 / / /
大额销货退回的详细情况 无
1、公司与南山集团有限公司及其关联方的交易，主
要涉及公司向其提供天然气、铝制品等产品，其向
公司提供电、汽、生产用水、废水处理、服装面料、
餐宿、用车等服务。产品及服务价格根据提供服务
时国家政策及市场行情确定，价格公允合理，是公
司正常生产经营所必须的业务，因此这些关联交易
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交
还将持续。
易的原因
2、公司与南山集团财务有限公司的金融服务关联交
易，能够进一步优化公司资金结算业务流程，加强
资金管理与控制，加速资金周转，降低财务成本，
提高资金使用效率。资金结算业务等业务为公司日
常经营所必需的的业务，因此与财务公司的金融服
务关联交易还将继续。
公司与南山集团公司的关联交易为公司正常购、销
交易，不影响公司独立性。
关联交易对上市公司独立性的影响
公司与南山集团财务有限公司的关联交易为正常金
融业务交易，不影响公司独立性。
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 担保逾 联
在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 期金额 关
保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
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2015 年半年度报告
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公
司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 8,253.36
报告期末对子公司担保余额合计（B） 83,823.64
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 83,823.64
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.34
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
66,043.82
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 66,043.82
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 1）报告期内，公司除向全资子公司锦泰国际贸易公司及
南山美国先进铝技术有限责任公司提供担保外，未发生其
他对外担保事项。
2）报告期内公司为全资子公司南山美国先进铝技术有限
责任公司提供内1350万美元担保，本期汇率6.1136。
3）公司为资产负债率超过70%的全资子公司提供担保，按
照中国证监会、上海证券交易所的相关规则、规定及公司
章程中关于对外担保的要求，经公司股东大会审议，决策
程序合法有效。
3 其他重大合同或交易
报告期内公司与 AirbusGroup（以下简称“空客集团”）签订了合作备忘录。双方就公司
铝型材产品认证及后续合作意愿签订的框架性、意向性约定，并详细约定了在产品认证过程中双
方的权利、义务，约定了在通过认证后公司向空客集团的供货范围。双方希望公司能够通过测试、
项目管理、评估及谈判等手段完成空客集团的适航认证，为双方进一步做好准备。认证内容包括
但不仅限于项目资质、能力及性能审核、物流方案评估、价格及合同条款方面的谈判等方面。
协议对公司的影响：
本协议签订有利于加快公司航空用铝挤压产品的研发及产品投放速度，有利于公司抢占市场
先机，能够推动公司产品转型、产业升级的进程。
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2015 年半年度报告
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未能及 如未能
承诺 是否 是否
时履行应 及时履
承诺 承诺 时间 有履 及时
承诺方 承诺内容 说明未完 行应说
背景 类型 及期 行期 严格
成履行的 明下一
限 限 履行
具体原因 步计划
与 再 在未获得国家有权部门的核准文件之前，怡
山东怡 2012
融 资 解决 力电业承诺将在《委托加工协议》有效期届
力电业 年 8
相 关 关联 满之时，按照中国证监会、上海证券交易所 是 是
有限公 月 6
的 承 交易 等相关规范性文件要求对《委托加工协议》
司 日
诺 进行续签，从而避免实质性同业竞争。
将积极保持与有权部门进行沟通，尽快落实
2014
解决 南山集 怡力电业部分业务执照不全的问题。并承诺
其他 年 6
关联 团有限 在取得有权部门批复后或者相关法律障碍、 是 是
承诺 月 25
交易 公司 风险消除后 36 个月内优先将怡力电业出售
日
给南山铝业。
在怡力电业未获得国家有权部门的核准文
件之前，公司承诺将在《委托加工协议》有
山东南 效期届满之时，按照中国证监会、上海证券 2014
解决
其他 山铝业 交易所等相关规范性文件要求对《委托加工 年 6
关联 是 是
承诺 股份有 协议》进行续签，从而避免实质性同业竞争。 月 27
交易
限公司 公司将在怡力电业取得有权部门批复后或 日
者相关法律障碍、风险消除后 36 个月内通
过决策程序，以合理的价格收购怡力电业。
一、南山集团财务有限公司为依据《企业集
团财务公司管理办法》等相关法规依法设立
的企业集团财务公司，依法开展业务活动，
符合相关法律、法规和规范性文件的规定和
要求。在后续运营过程中，财务公司将继续
按照相关法律法规的规定规范运作，确保上
市公司在财务公司的相关金融业务的安全 2012
南山集
其他 性。二、鉴于上市公司在资产、业务、人员、 年 5
其他 团有限 是 是
承诺 财务、机构等方面均独立于南山集团有限公 月 17
公司
司（以下简称“南山集团”），南山集团将继 日
续确保上市公司的独立性并充分尊重上市
公司的经营自主权，由上市公司根据相关监
管规定和业务开展的实际需要自主决策与
财务公司之间的金融业务，并依照相关法律
法规及上市公司《公司章程》的规定履行内
部程序。三、根据《企业集团财务公司管理
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2015 年半年度报告
办法》的规定，在财务公司出现支付困难的
紧急情况时，南山集团将按照解决支付困难
的实际需要，采取增加财务公司的资本金等
有效措施，确保上市公司在财务公司的资金
安全。四、在发生《山东南山铝业股份有限
公司与南山集团财务有限公司资金往来管
理暂行办法》中第五条所述情形时，督促财
务公司及时通知上市公司，并督促财务公司
及时归还上市公司在财务公司的存款，切实
保证上市公司在财务公司的资金安全。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
经 2014 年年度股东大会审议通过，公司续聘山东和信会计师事务所（特殊普通合伙）为公
司的外部审计机构及内控审计机构。
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
√适用 □不适用
(一) 转债发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1216 号文《关于核准山东南山铝业股份有限公司
公开发行可转换公司债券的批复》核准，公司于 2012 年 10 月 16 日公开发行 60 亿元可转换公司
债券，每张面值为 100 元人民币，共计 6,000 万张。公司本次发行可转债代码 110020，转债上市
流通日为 2012 年 10 月 31 日，本期可转债存续期限为 6 年。具体详见公司 2012 年 11 月 12 日的
《山东南山铝业股份有限公司公开发行可转换公司债券发行公告》及 2012 年 10 月 29 日的《山东
南山铝业股份有限公司可转换公司债券上市公告书》。
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
期末转债持有人数 0
本公司转债的担保人
前十名转债持有人情况如下：
可转换公司债券持有人名称 期末持债数量（元） 持有比例(%)
/ / /
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2015 年半年度报告
(三) 报告期转债变动情况
单位:元 币种:人民币
可转换公司债 本次变动增减
本次变动前 本次变动后
券名称 转股 赎回 回售
南山转债 5,796,950,000 5,788,839,000 8,111,000 0
(四) 报告期转债累计转股情况
报告期转股额（元） 5,788,839,000
报告期转股数（股） 870,496,873
累计转股数（股） 901,029,866
累计转股数占转股前公司已发行股份总数（%） 46.59
尚未转股额（元） 0
未转股转债占转债发行总量比例（%） 0
(五) 转股价格历次调整情况
单位:元 币种:人民币
转股价格调整说
转股价格调整日 调整后转股价格 披露时间 披露媒体
明
上海证券交易所、 因派发现金红利
2013 年 5 月 22 日 6.80 2013 年 5 月 15 日 《上海证券报》、 而对转股价进行
《证券日报》 调整
上海证券交易所、 因派发现金红利
2014 年 5 月 8 日 6.65 2014 年 4 月 28 日 《上海证券报》、 而对转股价进行
《证券日报》 调整
(六) 转债其他情况说明
公司股票自2014年12月8日至2015年1月20日连续30个交易日内有20个交易日收盘价格高于本
公司“南山转债（110020）”当期转股价格的130％，根据本公司《可转换公司债券募集说明书》
的约定，触发可转债的赎回条款。
公司第八届董事会第十一次会议审议通过了关于提前赎回“南山转债”的议案,截止到2015
年3月10日收市后在中登公司上海分公司登记在册的全部“南山转债”的余额为8,111,000元。自
2015年3月13日起，本公司的“南山转债”、“南山转股”在上海证券交易所摘牌。
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公
发
比 积 比
行 送
数量 例 金 其他 小计 数量 例
新 股
(%) 转 (%)
股
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股
其中：境内非国有法
人持股
境内自然人持
股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持
股
二、无限售条件流通
1,964,687,488 100 870,496,873 870,496,873 2,835,184,361 100
股份
1、人民币普通股 1,964,687,488 100 870,496,873 870,496,873 2,835,184,361 100
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 1,964,687,488 100 870,496,873 870,496,873 2,835,184,361 100
2、 股份变动情况说明
根据有关规定和公司《可转换公司债券募集说明书》的约定，公司 2012 年 10 月 16 日公开发
行的总额 600,000 万元的可转换公司债券，"南山转债"自 2013 年 4 月 17 日起进入转股期，至 2015
年 3 月 10 日已全部完成转股及赎回，共计 5,991,889,000 元债券转为 901,029,866 股公司股票。
截止到报告期末公司股份总数为 2,835,184,361 股。
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2015 年半年度报告
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 207,229
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 数量
股
股东名称 报告期内 期末持股数 比例 售条
份 股东性质
（全称） 增减 量 (%) 件股
状
份数
态
量
南山集团有限公司 0 845,169,496 29.81 0 质押 749,209,999 境内非国有法人
鹏华资产－平安银行－鹏
华资产南山德本价值资产 0 27,575,800 0.97 0 无 0 境内非国有法人
管理计划
中国建设银行股份有限公
司－国泰国证有色金属行 0 23,990,920 0.85 0 无 0 未知
业指数分级证券投资基金
香港中央结算有限公司 14,068,038 14,442,338 0.51 0 无 0 未知
重庆国际信托有限公司－
11,905,000 11,905,000 0.42 0 无 0 未知
融信通系列单一信托 10 号
周世平 9,624,000 9,624,100 0.34 0 无 0 未知
郑福良 8,619,600 8,706,900 0.31 0 无 0 未知
卢秋枫 0 7,245,010 0.26 0 无 0 未知
重庆国际信托有限公司－
非凡结构化 3 号证券投资 0 6,677,432 0.24 0 无 0 未知
单一资金信托
中国银行股份有限公司－
信诚中证 800 有色指数分 3,156,777 6,280,467 0.22 0 无 0 未知
级证券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
人民币普
南山集团有限公司 845,169,496 845,169,496
通股
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2015 年半年度报告
鹏华资产－平安银行－鹏华资产南山 人民币普
27,575,800 27,575,800
德本价值资产管理计划 通股
中国建设银行股份有限公司－国泰国
人民币普
证有色金属行业指数分级证券投资基 23,900,920 23,900,920
通股
金
人民币普
香港中央结算有限公司 14,442,338 14,442,338
通股
重庆国际信托有限公司－融信通系列 人民币普
11,905,000 11,905,000
单一信托 10 号 通股
人民币普
周世平 9,624,100 9,624,100
通股
人民币普
郑福良 8,706,900 8,706,900
通股
人民币普
卢秋枫 7,245,010 7,245,010
通股
重庆国际信托有限公司－非凡结构化 3 人民币普
6,677,432 6,677,432
号证券投资单一资金信托 通股
中国银行股份有限公司－信诚中证 800 人民币普
6,280,467 6,280,467
有色指数分级证券投资基金 通股
1、前 10 名股东中，南山集团有限公司与鹏华资产－平安银行－鹏
华资产南山德本价值资产管理计划存在关联关系，属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行动的说明 收购管理办法》规定的一致行动人；2、公司未知其他股东之间是
否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规
定的一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
袁晓东 职工监事 离任 个人原因
刘福京 监 事 离任 工作调动
赵 亮 职工监事 离任 工作调动
赵 亮 监 事 选举 股东大会选举
隋信栋 职工监事 选举 职工代表大会选举
张 华 职工监事 选举 职工代表大会选举
三、其他说明
1、经公司第八届监事会第六次会议提名，公司 2015 年第二次临时股东大会选举赵亮先生为
公司第八届监事会监事。
2、公司于 2015 年 5 月 24 日召开了 2015 年第一次职工代表大会选举张华先生、隋信栋先生
为公司第八届监事会职工监事。
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 山东南山铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七.1 3,014,396,226.55 3,321,669,472.60
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七.2 1,260,968,314.16 1,133,423,526.89
应收账款 七.3 896,988,789.71 545,252,199.68
预付款项 七.4 90,130,733.79 76,772,186.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七.5 122,795,672.39 133,473,525.10
买入返售金融资产
存货 七.6 3,724,346,000.48 3,585,397,813.08
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 七.7 29,157,599.17 25,391,969.53
其他流动资产 七.8 377,994,256.42 968,888,185.73
流动资产合计 9,516,777,592.67 9,790,268,879.45
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七.9 32,250,546.88 22,250,546.88
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七.10 243,630,192.66 240,905,200.35
投资性房地产
固定资产 七.11 11,664,634,458.86 11,857,035,703.70
在建工程 七.12 8,694,982,238.15 7,762,198,061.02
工程物资 七.13 10,982,147.19 13,913,355.76
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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2015 年半年度报告
无形资产 七.14 1,469,458,265.39 1,487,275,677.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 七.15 22,570,461.37 29,370,016.01
递延所得税资产 七.16 237,161,649.70 188,898,280.02
其他非流动资产 七.17 444,077,813.09 321,914,453.26
非流动资产合计 22,819,747,773.29 21,923,761,294.77
资产总计 32,336,525,365.96 31,714,030,174.22
流动负债：
短期借款 七.18 1,850,861,610.39 2,347,952,837.93
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 七.19 8,864,300.00 2,029,625.00
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七.20 362,609,621.07 430,240,174.86
应付账款 七.21 2,615,061,519.60 2,035,024,328.54
预收款项 七.22 179,565,312.43 210,414,601.97
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.23 198,876,517.80 199,025,326.18
应交税费 七.24 211,470,785.49 224,096,494.33
应付利息 七.25 3,551,421.97 3,929,220.48
应付股利 七.26 6,107,297.49 6,107,297.49
其他应付款 七.27 273,000,992.86 238,308,964.86
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七.28 100,745,337.71 75,728,931.99
其他流动负债 七.29 12,717,747.10 12,440,779.30
流动负债合计 5,823,432,463.91 5,785,298,582.93
非流动负债：
长期借款 七.30 1,177,000,000.00 630,000,000.00
应付债券 七.31 5,254,009,024.94
其中：优先股
永续债
长期应付款 七.32 2,531,994.64 2,876,015.67
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七.33 210,418,866.92 213,013,272.04
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,389,950,861.56 6,099,898,312.65
负债合计 7,213,383,325.47 11,885,196,895.58
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2015 年半年度报告
所有者权益
股本 七.34 2,835,184,361.00 1,964,687,488.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七.35 14,273,762,465.67 9,898,361,313.73
减：库存股
其他综合收益 七.36 -79,325,690.69 -72,696,068.16
专项储备
盈余公积 七.37 607,271,743.97 607,271,743.97
一般风险准备
未分配利润 七.38 5,742,436,995.65 5,727,632,039.84
归属于母公司所有者权益合计 23,379,329,875.60 18,125,256,517.38
少数股东权益 1,743,812,164.89 1,703,576,761.26
所有者权益合计 25,123,142,040.49 19,828,833,278.64
负债和所有者权益总计 32,336,525,365.96 31,714,030,174.22
法定代表人：宋昌明 主管会计工作负责人：宋昌明 会计机构负责人：韩艳红
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2015 年半年度报告
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:山东南山铝业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 2,132,161,029.99 2,257,516,079.04
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 489,513,223.75 1,033,359,341.38
应收账款 十七.1 323,760,916.20 194,280,252.07
预付款项 59,588,137.55 52,302,715.36
应收利息
应收股利
其他应收款 十七.2 1,282,057,055.15 1,732,471,195.78
存货 1,258,654,530.99 1,132,473,940.27
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 7,451,070.17 8,257,639.34
其他流动资产 339,968,172.92 905,688,421.06
流动资产合计 5,893,154,136.72 7,316,349,584.30
非流动资产：
可供出售金融资产 32,250,546.88 22,250,546.88
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七.3 4,080,581,163.80 4,077,856,171.49
投资性房地产
固定资产 6,224,356,152.84 6,259,342,444.29
在建工程 7,948,643,133.27 7,160,984,158.60
工程物资 10,982,147.19 13,913,355.76
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,011,489,910.97 1,023,574,290.77
开发支出
商誉
长期待摊费用 8,423,885.33 9,649,540.16
递延所得税资产 47,463,488.30 43,238,498.52
其他非流动资产 329,394,637.19 267,134,456.46
非流动资产合计 19,693,585,065.77 18,877,943,462.93
资产总计 25,586,739,202.49 26,194,293,047.23
流动负债：
短期借款 1,020,000,000.00 1,564,626,682.80
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 107,700,000.00
应付账款 1,997,319,644.16 1,675,369,446.65
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2015 年半年度报告
预收款项 91,941,654.37 126,720,213.69
应付职工薪酬 146,842,797.66 137,498,080.19
应交税费 133,773,788.85 129,529,287.47
应付利息 3,499,113.86 3,839,164.47
应付股利
其他应付款 209,917,893.88 983,701,982.98
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 100,000,000.00 75,000,000.00
其他流动负债 5,248,708.54 5,248,708.54
流动负债合计 3,708,543,601.32 4,809,233,566.79
非流动负债：
长期借款 1,177,000,000.00 630,000,000.00
应付债券 5,254,009,024.94
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 141,904,851.38 140,529,205.72
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,318,904,851.38 6,024,538,230.66
负债合计 5,027,448,452.70 10,833,771,797.45
所有者权益：
股本 2,835,184,361.00 1,964,687,488.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 14,273,762,465.67 9,898,361,313.73
减：库存股
其他综合收益 321,925.49 390,948.22
专项储备
盈余公积 607,271,743.97 607,271,743.97
未分配利润 2,842,750,253.66 2,889,809,755.86
所有者权益合计 20,559,290,749.79 15,360,521,249.78
负债和所有者权益总计 25,586,739,202.49 26,194,293,047.23
法定代表人：宋昌明 主管会计工作负责人：宋昌明 会计机构负责人：韩艳红
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2015 年半年度报告
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 6,739,557,068.66 6,725,251,493.54
其中：营业收入 七.39 6,739,557,068.66 6,725,251,493.54
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,320,141,482.57 6,332,327,644.70
其中：营业成本 七.39 5,851,044,568.49 5,849,314,238.06
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七.40 12,571,214.06 24,669,192.32
销售费用 七.41 127,990,345.71 151,685,676.85
管理费用 七.42 266,504,683.32 206,601,697.65
财务费用 七.43 19,394,963.32 47,636,891.46
资产减值损失 七.44 42,635,707.67 52,419,948.36
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 七.45 -8,864,300.00 -112,825.00
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 七.46 22,872,165.04 25,508,681.11
其中：对联营企业和合营企业的投资 23,794,015.04 27,006,831.11
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 433,423,451.13 418,319,704.95
加：营业外收入 七.47 12,876,221.00 12,836,262.04
其中：非流动资产处置利得 3,441,927.73 3,761.79
减：营业外支出 七.48 1,510,748.20 7,120,363.12
其中：非流动资产处置损失 1,340,849.70 7,044,745.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 444,788,923.93 424,035,603.87
减：所得税费用 七.49 102,421,974.75 73,944,146.46
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 342,366,949.18 350,091,457.41
归属于母公司所有者的净利润 298,323,391.91 323,368,056.32
少数股东损益 44,043,557.27 26,723,401.09
六、其他综合收益的税后净额 -10,437,776.17 24,055,526.38
归属母公司所有者的其他综合收益的税 七.50 -6,629,622.53 24,055,526.38
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
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2015 年半年度报告
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -6,629,622.53 24,055,526.38
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重 -69,022.73
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 -6,560,599.80 24,055,526.38
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -3,808,153.64
净额
七、综合收益总额 331,929,173.01 374,146,983.79
归属于母公司所有者的综合收益总额 291,693,769.38 347,423,582.70
归属于少数股东的综合收益总额 40,235,403.63 26,723,401.09
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.13 0.17
（二）稀释每股收益(元/股) 0.13 0.17
法定代表人：宋昌明 主管会计工作负责人：宋昌明 会计机构负责人：韩艳红
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2015 年半年度报告
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七.4 6,171,474,997.34 7,418,275,862.27
减：营业成本 十七.4 5,644,649,070.73 6,817,988,475.03
营业税金及附加 -2,808,149.51 10,960,564.91
销售费用 51,229,077.56 59,738,371.50
管理费用 152,040,151.06 130,626,797.74
财务费用 21,568,194.40 36,676,472.52
资产减值损失 19,521,999.30 41,442,938.85
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 23,794,015.04 27,006,831.11
其中：对联营企业和合营企业的投资 23,794,015.04 27,006,831.11
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 309,068,668.84 347,849,072.83
加：营业外收入 7,700,794.59 7,958,591.68
其中：非流动资产处置利得 3,441,919.78
减：营业外支出 742,484.27 7,042,333.92
其中：非流动资产处置损失 711,725.89
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 316,026,979.16 348,765,330.59
减：所得税费用 79,568,045.26 50,346,739.29
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 236,458,933.90 298,418,591.30
五、其他综合收益的税后净额 -69,022.73
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -69,022.73
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分 -69,022.73
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 236,389,911.17 298,418,591.30
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：宋昌明 主管会计工作负责人：宋昌明 会计机构负责人：韩艳红
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2015 年半年度报告
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,071,557,426.44 7,309,145,069.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 165,590,425.20 123,586,918.53
收到其他与经营活动有关的现金 七.51 31,215,237.05 33,502,842.92
经营活动现金流入小计 7,268,363,088.69 7,466,234,830.97
购买商品、接受劳务支付的现金 5,992,847,204.03 6,243,656,907.80
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 389,516,814.08 317,275,089.02
支付的各项税费 305,707,294.61 449,345,510.58
支付其他与经营活动有关的现金 七.51 179,594,519.63 183,060,378.72
经营活动现金流出小计 6,867,665,832.35 7,193,337,886.12
经营活动产生的现金流量净额 400,697,256.34 272,896,944.85
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 21,000,000.00 15,120,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 660,060.00 213.20
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七.51 692,087,328.96 3,267,120,000.00
投资活动现金流入小计 713,747,388.96 3,282,240,213.20
购建固定资产、无形资产和其他长 916,866,485.80 2,141,712,935.60
期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七.51 203,500,000.00 2,844,600,000.00
投资活动现金流出小计 1,130,366,485.80 4,986,312,935.60
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2015 年半年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -416,619,096.84 -1,704,072,722.40
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 1,582,506,610.39 2,254,034,844.42
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七.51 52,078,143.70
筹资活动现金流入小计 1,634,584,754.09 2,254,034,844.42
偿还债务支付的现金 1,507,597,837.93 1,105,525,294.38
分配股利、利润或偿付利息支付的 338,188,136.62 335,971,936.68
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七.51 98,117,864.67
筹资活动现金流出小计 1,943,903,839.22 1,441,497,231.06
筹资活动产生的现金流量净额 -309,319,085.13 812,537,613.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,310,266.05 469,708.06
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -323,930,659.58 -618,168,456.13
加：期初现金及现金等价物余额 2,179,094,948.56 3,711,832,546.93
六、期末现金及现金等价物余额 1,855,164,288.98 3,093,664,090.80
法定代表人：宋昌明 主管会计工作负责人：宋昌明 会计机构负责人：韩艳红
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2015 年半年度报告
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,712,281,236.99 8,322,555,687.52
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 18,819,218.33 14,874,404.90
经营活动现金流入小计 6,731,100,455.32 8,337,430,092.42
购买商品、接受劳务支付的现金 5,969,385,605.84 7,599,062,460.29
支付给职工以及为职工支付的现金 230,160,398.82 195,579,084.62
支付的各项税费 87,920,280.82 186,924,653.31
支付其他与经营活动有关的现金 106,734,687.54 85,252,124.90
经营活动现金流出小计 6,394,200,973.02 8,066,818,323.12
经营活动产生的现金流量净额 336,899,482.30 270,611,769.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 21,000,000.00 15,120,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资 660,000.00 213.20
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
收到其他与投资活动有关的现金 676,738,939.92 3,267,120,000.00
投资活动现金流入小计 698,398,939.92 3,282,240,213.20
购建固定资产、无形资产和其他长期资 1,085,959,267.76 2,097,248,496.13
产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 200,000,000.00 2,824,600,000.00
投资活动现金流出小计 1,295,959,267.76 4,921,848,496.13
投资活动产生的现金流量净额 -597,560,327.84 -1,639,608,282.93
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,027,000,000.00 1,372,994,529.68
收到其他与筹资活动有关的现金 434,063,999.23
筹资活动现金流入小计 1,027,000,000.00 1,807,058,528.91
偿还债务支付的现金 478,626,682.80 534,521,040.18
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 332,858,899.79 319,246,587.25
支付其他与筹资活动有关的现金 98,117,864.67
筹资活动现金流出小计 909,603,447.26 853,767,627.43
筹资活动产生的现金流量净额 117,396,552.74 953,290,901.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 31,641.21 -3,039,099.88
五、现金及现金等价物净增加额 -143,232,651.59 -418,744,712.03
加：期初现金及现金等价物余额 1,493,351,773.82 2,481,225,925.89
六、期末现金及现金等价物余额 1,350,119,122.23 2,062,481,213.86
法定代表人：宋昌明 主管会计工作负责人：宋昌明 会计机构负责人：韩艳红
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 减：库 专项 一般风 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润
优先股 永续债 其他 存股 储备 险准备
一、上年期末余额 1,964,687,488.00 9,898,361,313.73 -72,696,068.16 607,271,743.97 5,727,632,039.84 1,703,576,761.26 19,828,833,278.64
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,964,687,488.00 9,898,361,313.73 -72,696,068.16 607,271,743.97 5,727,632,039.84 1,703,576,761.26 19,828,833,278.64
三、本期增减变动金额（减少以
870,496,873.00 4,375,401,151.94 -6,629,622.53 14,804,955.81 40,235,403.63 5,294,308,761.85
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -6,629,622.53 298,323,391.91 40,235,403.63 331,929,173.01
（二）所有者投入和减少资本 870,496,873.00 5,120,108,095.05 5,990,604,968.05
1．股东投入的普通股 870,496,873.00 5,120,108,095.05 5,990,604,968.05
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -283,518,436.10 -283,518,436.10
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -283,518,436.10 -283,518,436.10
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -744,706,943.11 -744,706,943.11
四、本期期末余额 2,835,184,361.00 14,273,762,465.67 -79,325,690.69 607,271,743.97 5,742,436,995.65 1,743,812,164.89 25,123,142,040.49
39 / 141
2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
减：库 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优先 永续 其 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
存股
股 债 他 准备
一、上年期末余额 1,934,169,114.00 9,744,966,331.20 -84,500,247.91 529,419,123.46 5,182,644,240.59 1,623,353,013.37 18,930,051,574.71
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,934,169,114.00 9,744,966,331.20 -84,500,247.91 529,419,123.46 5,182,644,240.59 1,623,353,013.37 18,930,051,574.71
三、本期增减变动金额（减
1,617.00 8,082.70 24,055,526.39 33,242,446.67 26,723,401.09 84,031,073.84
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 24,055,526.39 323,368,056.32 26,723,401.09 374,146,983.79
（二）所有者投入和减少资
1,617.00 8,082.70 9,699.70
本
1．股东投入的普通股 1,617.00 8,082.70 9,699.70
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -290,125,609.65 -290,125,609.65
1．提取盈余公积 -
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-290,125,609.65 -290,125,609.65
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,934,170,731.00 9,744,974,413.90 -60,444,721.52 529,419,123.46 5,215,886,687.26 1,650,076,414.46 19,014,082,648.55
法定代表人：宋昌明 主管会计工作负责人：宋昌明 会计机构负责人：韩艳红
40 / 141
2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具
项目
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 债 他
一、上年期末余额 1,964,687,488.00 9,898,361,313.73 390,948.22 607,271,743.97 2,889,809,755.86 15,360,521,249.78
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,964,687,488.00 9,898,361,313.73 390,948.22 607,271,743.97 2,889,809,755.86 15,360,521,249.78
三、本期增减变动金额（减
870,496,873.00 4,375,401,151.94 -69,022.73 -47,059,502.20 5,198,769,500.01
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -69,022.73 236,458,933.90 236,389,911.17
（二）所有者投入和减少资
870,496,873.00 5,120,108,095.05 5,990,604,968.05
本
1．股东投入的普通股 870,496,873.00 5,120,108,095.05 5,990,604,968.05
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -283,518,436.10 -283,518,436.10
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-283,518,436.10 -283,518,436.10
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 -744,706,943.11 -744,706,943.11
四、本期期末余额 2,835,184,361.00 14,273,762,465.67 321,925.49 607,271,743.97 2,842,750,253.66 20,559,290,749.79
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上期
其他权益工具
项目
股本 优先 永续 其 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 债 他
一、上年期末余额 1,934,169,114.00 9,744,966,331.20 529,419,123.46 2,479,261,780.97 14,687,816,349.63
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,934,169,114.00 9,744,966,331.20 529,419,123.46 2,479,261,780.97 14,687,816,349.63
三、本期增减变动金额（减
1,617.00 8,082.70 8,292,981.65 8,302,681.35
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 298,418,591.30 298,418,591.30
（二）所有者投入和减少资
1,617.00 8,082.70 9,699.70
本
1．股东投入的普通股 1,617.00 8,082.70 9,699.70
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -290,125,609.65 -290,125,609.65
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
-290,125,609.65 -290,125,609.65
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,934,170,731 9,744,974,413.90 529,419,123.46 2,487,554,762.62 14,696,119,030.98
法定代表人：宋昌明 主管会计工作负责人：宋昌明 会计机构负责人：韩艳红
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三、公司基本情况
1. 公司概况
（1）公司注册地、组织形式和总部地址
山东南山铝业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系根据山东省烟台市经济体制
改革委员会烟体改[1993]44 号文批准,由龙口市新华毛纺厂整体改制并采取定向募集方式设立的龙
口市南山实业股份有限公司，1993 年 3 月在龙口市工商行政管理局注册成立。后由山东省体改委
鲁体改函字[1997]35 号文重新确认,并得到山东省人民政府鲁政股字[1997]29 号文正式批准，同时
在山东省工商行政管理局重新注册，并更名为山东南山实业股份有限公司，股本为 25,700.00 万元。
公司于 2004 年 10 月 19 日向社会公开发行了 8.83 亿元五年期可转换债券,截止 2006 年 8 月
18 日，可转换债券持有人累计转股 196,090,591 股，公司新增注册资本 196,090,591.00 元；根据《山
东南山实业股份有限公司股权分置改革方案》和《山东南山实业股份有限公司 2006 年第二次临时
股东大会暨相关股东会议决议》的规定，公司以资本公积向 2006 年 3 月 10 日登记在册的全体流
通股股东转增资本，新增注册资本 165,704,622.00 元，以上合计新增股本 361,795,213.00 元，公司
股本变更为 618,795,213.00 元，并更名为山东南山铝业股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2007]93 号文《关于核准山东南山铝业股份有限公
司非公开发行股票的通知》的核准，公司于 2007 年 4 月 26 日向控股股东-南山集团有限公司（原
名称为：“南山集团公司”）发行 70,000 万股人民币普通股，每股面值 1 元；控股股东-南山集团
有限公司以持有的包括龙口东海氧化铝有限公司 75%股权、南山集团有限公司 10 万吨电解铝及
配套碳素、60 万千瓦热电机组资产、烟台东海铝箔有限公司 75%股权在内的铝及其配套资产（以
下 简 称 “ 铝 电 资 产 ”） 等 净 资 产 出 资 ， 公 司 新 增 股 本 700,000,000.00 元 ， 公 司 股 本 变 更 为
1,318,795,213.00 元。
公司于 2008 年 4 月 18 日向社会公开发行了 28 亿元五年期可转换债券, 截至 2009 年 9 月 17
日止，可转换债券持有人将持有的可转换公司债券人民币 2,794,771,00.00 元转增股本，2008 年转
股 651 股，2009 年转股 331,918,631 股，合计转股 331,919,282 股，其余可转换公司债券 5,229,000.00
元由公司赎回，公司新增股本 331,919,282.00 元，公司股本变更为 1,650,714,495.00 元。
经中国证券监督管理委员会以证监许可字[2010]197 号文《关于核准山东南山铝业股份有限
公司非公开发行股票的通知》的核准，公司于 2010 年 3 月 23 日向特定投资者非公开发行人民币
普通股（A 股）28,344 万股，公司股本变更为 1,934,154,495.00 元。
公司于 2012 年 10 月 16 日向社会公开发行了 60 亿元六年期可转换公司债券, 截至 2015 年 3
月 10 日止，可转换债券持有人将持有的可转换公司债券人民币 5,991,889,000.00 元转增股本，
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2013 年转股 14,619 股，2014 年转股 30,518,374 股，2015 年转股 870,496,873 股，合计转股
901,029,866 股，其余可转换公司债券 8,111,000.00 元由公司赎回，公司新增股本 901,029,866
元，公司股本变更为 2,835,184,361.00 元。
公司营业执照注册号为 370000018024165, 公司法定代表人为宋昌明。公司注册地和总部地
址为龙口市东江镇前宋村。公司母公司为南山集团有限公司。
（2）经营范围
公司所处行业：公司属于有色金属压延加工业。公司经营范围：许可证范围内电力生产（有
效期限以许可证为准）；天然气销售（限分支机构经营）；锻造产品、石墨和炭素制品、铝及铝合
金制品开发、生产、加工、销售；批准范围内的自营进出口、进料加工和“三来一补”业务；装
饰装修及铝合金结构制品、铝门窗的安装（须凭资质证书经营）；模具设计与制造；燃气灶具、金
属材料、机械设备销售；铝合金压力加工工程和技术研究开发、技术咨询、技术服务；检验测试。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司主要产品： 热轧卷、冷轧
卷、箔轧产品及铝型材产品。
（3）财务报告批准报出日
本财务报表业经本公司董事会于 2015 年 8 月 27 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
公司名称 合并期间
烟台南山铝业新材料有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
龙口南山铝压延新材料有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
龙口东海氧化铝有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
烟台东海铝箔有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
山东南山科学技术研究院 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
烟台锦泰国际贸易有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
北京南山航空材料研究院有限责任公司 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
南山铝业澳大利亚有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
南山美国有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
南山铝业新加坡有限公司 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
南山美国先进铝技术有限责任公司 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
GLOBAL ALUMINIUM INTERNATIONAL PTE. LTD. 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
PT BINTAN ALUMINA INDONESIA 2014 年 1 月 1 日至 2015 年 6 月 30 日
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四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15
日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定（以下合称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披
露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本
财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并
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同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方
式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资
产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为
负数的，长期股权投资成本按零确定。如果被合并方在被合并以前，是最终控制方通过非同一控
制下的企业合并所控制的，则合并方长期股权投资的初始投资成本包含了相关的商誉金额。长期
股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产及所承担债务账面价值之间的差额，
应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减
的，依次冲减盈余公积和未分配利润。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的
面值总额作为股本，长期股权投资的初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公
积和未分配利润。
合并方发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入
当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积（股本溢价），
资本公积（股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。与发行债务性工具作为合
并对价直接相关的交易费用，计入债务性工具的初始确认金额。
通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作
为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在母公司财务报表中，以合
并日持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本，
初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之
和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。
在合并财务报表中，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合
并方处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权
益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。购买方为企业合并发生的
审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，应于发生时计入当期损益。购买
方作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，应当计入权益性工具或债务性工具
的初始确认金额。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，
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在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允
价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
计入当期营业外收入。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在母公司财务报表中，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益，不能
重分类计入当期损益的其他综合收益除外。
本公司以购买日之前所持被购买方的股权于购买日的公允价值与购买日新购入股权所支付对
价的公允价值之和作为合并成本，与购买方取得的按购买日持股比例计算应享有的被购买方可辨
认净资产于购买日的公允价值的份额比较，确定购买日应予确认的商誉或应计入合并当期损益的
金额。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围
本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公
司控制的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。
（2）统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
（3）合并财务报表抵销事项
合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相
互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并
资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。
子公司持有母公司的长期股权投资，视为母公司的库存股，作为所有者权益的减项，在合并
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资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
（4）合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已
经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非
同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为
基础对其个别财务报表进行调整。
（5）分步处置子公司股权至丧失控制权的会计处理方法
①不属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并
财务报表中的会计处理方法
对丧失控制权之前的各项交易，母公司财务报表中，出售所得价款与处置长期股权投资账面
价值之间的差额计入当期投资收益。在合并报表层面，处置价款与处置长期投资相对应享有子公
司自购买日或者合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），不
足冲减的，调整留存收益。
对于失去控制权时的交易，不能再对被投资单位实施控制的、共同控制或重大影响的，母公
司财务报表中，对于剩余股权，改按金融工具确认和计量准则进行会计处理，在丧失控制之日的
公允价值与账面价值之间的差额计入当期投资收益。
对于失去控制权时的交易，处置后的剩余股权能够对原有子公司实施共同控制或重大影响的，
母公司财务报表中，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。在合并财务报表中，对
于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额
之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在
丧失控制权时转为当期投资收益。
②属于“一揽子交易”的分步处置股权至丧失控制权的各项交易在母公司财务报表和合并财
务报表中的会计处理方法
对于属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计
处理。在母公司财务报表中将每一次处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资
收益。在合并财务报表中，对于失去控制权之前的每一次交易，将处置价款与处置投资对应的享
有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额确认为其他综合收益，在丧
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失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
① 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
② 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③ 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④ 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤ 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
8. 现金及现金等价物的确定标准
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存
款。
本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于
转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日折合本位币入账。
资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认
时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的
汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后
的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损
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益或确认为其他综合收益并计入资本公积。
（2）外币财务报表折算
本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其
外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交
易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目
其他综合收益下列示。
外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金
的影响额，在现金流量表中单独列示。
处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例
转入处置当期损益。
10. 金融工具
（1）金融工具的分类、确认和计量
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确定方法：公允价值，指在公平交易中，熟悉情
况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。对于存在活跃市场的金融工具，本公司采用
活跃市场中的报价确定其公允价值；对于不存在活跃市场的金融工具，本公司采用估值技术确定
其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
实际利率法：是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊
余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适
用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在
计算实际利率时，本公司在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不
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考虑未来的信用损失)，同时还考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利
率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至
到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公
司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产和指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产：本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产均为交易性金融资产。 满足下列条件之一的金融资产划分为交易性金融资产：①取得该金融资
产的目的，主要是为了近期内出售；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的
一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，
但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除
外。符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：①该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并
向关键管理人员报告；③《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融资产的与嵌入衍生工具相关的混合工具。 以公允价值计量且变
动计入当期损益的金融资产，除与套期保值有关外，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动
形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为
投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
允价值变动损益。
持有至到期投资是指：到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持
有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终
止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
贷款和应收款项是指：在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款及长期应收款等。 贷
款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。在终止确认、发生减值或摊销时产生
的利得或损失，计入当期损益。
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可供出售金融资产包括：初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资
产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益并计
入其他综合收益（资本公积），在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售金融资
产持有期间按实际利率法计算的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。处置时，
将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确
认为投资收益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产（或衍生金融负债），按照成本计量。
衍生金融工具，包括远期外汇合约和利率互换合同等。衍生工具于相关合同签署日以公允价
值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，
其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期
间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
权益工具：指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。发行权益工
具时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票
股利)，减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。
（2）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放
弃了对该金融资产控制。
若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金
融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负
债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
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本公司金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收
到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。金融资
产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止
确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部
分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（3）金融负债的分类、确认和计量
本公司将发行的金融工具根据该金融工具合同安排的实质以及金融负债和权益工具的定义确
认为金融负债或权益工具。 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的金融负债划分为交易性金融负债：①承担该金融负债的目的，主要是为
了近期内回购；②初始确认时即属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证
据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；③属于衍生工具，但是被指定且为有效
套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下列条件之一的金融负债，在初始确认时可以指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债：①该指定可以消除或明显减少由于该金融负债的计量基础不同所导致的相关利
得或损失在确认和计量方面不一致的情况；②本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
该金融负债所在的金融负债组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并
向关键管理人员报告；③《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》允许指定为以公允价值
计量且其变动计入当期损益的金融负债的与嵌入衍生工具相关的混合工具。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
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其他金融负债：与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过
交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。除财务担保合同负债外的其他金
融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期
损益。
财务担保合同：指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务
或者承担责任的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担
保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，以公允价值减直接归属的交易费用进行初始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号
—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的
累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
金融负债的终止确认：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或
其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且
新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金
融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的
非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。
（4）金融资产减值
本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的
账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，
以根据测试结果计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的各项事项：
①发行方或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
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行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该
组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在
地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工
具投资人可能无法收回投资成本；
⑧权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资
产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的
金融资产组合中进行减值测试。
持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至按照该金融资产的原实
际利率折现确定的预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。该等以摊
余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与
确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，但金融资产转回减值损失后的账面
价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销
金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认可供出售金融资产减值损失后，
期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确
认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益并计入资本
公积，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
以成本计量的在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权
益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将其账面价值减记至按照
类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值，减记金额确认为减值损失，计入
当期损益，该金融资产的减值损失一经确认不予转回。
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11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判 单项金额重大的应收款项是指期末单项金额超过其相应科目期末余额的
断依据或金额标准 10%且期末余额在 1000 万元以上的款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试。有客观证据表明发生减
值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。以
单项金额重大并单
后如有客观证据表明价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有
项计提坏账准备的
关，原确认的坏账准备予以转回，计入当期损益。短期应收款项的预计未
计提方法
来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未
来现金流量进行折现。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
组合名称 计提方法
账龄组合 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10 10
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 15 15
2－3 年 20 20
3 年以上 40 40
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反
单项计提坏账准备的理由
映其风险特征的应收款项。
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
额，计提坏账准备。
12. 存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、在产品、半成品、产成品、
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包装物、低值易耗品、委托加工物资等。
（2）发出存货的计价方法
存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。
（3）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。
产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计
售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净
值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费
后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计
算，若企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价
格为基础计算。
本公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品
系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与
可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计量成本与可变现净值。
在资产负债表日，如果存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品采用一次转销法摊销，包装物采用加权平均法确定其实际成本核算。
13. 划分为持有待售资产
（1）划分为持有待售的资产确认标准
同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转
让协议；该项资产转让将在一年内完成。
（2）划分为持有待售的资产会计处理
对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值
反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面
价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和
处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。
14. 长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方
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所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合
并成本确认为初始成本；
②以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；
③以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；
④通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——
债务重组》的有关规定确定。
⑤非货币性资产交换取得，初始投资成本根据准则相关规定确定。
（2）后续计量及损益确认方法
投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算。采用成本法核算的
长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应
分得的部分，确认投资收益。
投资方对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性
投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间
接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都可以按照《企业会计准则第
22 号——金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其
变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或
应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利
润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
（3）长期股权投资核算方法的转换
公允价值计量转权益法核算：原持有的对被投资单位的股权投资（不具有控制、共同控制或
重大影响的），按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的，因追加投资等原因导致持股比例
上升，能够对被投资单位施加共同控制或重大影响的，在转按权益法核算时，投资方应当按照金
融工具确认和计量准则确定的原股权投资的公允价值加上为取得新增投资而应支付对价的公允价
值，作为改按权益法核算的初始投资成本。
公允价值计量或权益法核算转成本法核算：投资方原持有的对被投资单位不具有控制、共同
控制或重大影响的按照金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或者原持有对联营
企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因，能够对被投资单位实施控制的，按有关企
业合并形成的长期股权投资进行会计处理。
权益法核算转公允价值计量：原持有的对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投
资，因部分处置等原因导致持股比例下降，不能再对被投资单位实施共同控制或重大影响的，应
改按金融工具确认和计量准则对剩余股权投资进行会计处理，其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
成本法转权益法：因处置投资等原因导致对被投资单位由能够实施控制转为具有重大影响或
者与其他投资方一起实施共同控制的，首先应按处置投资的比例结转应终止确认的长期股权投资
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成本。然后比较剩余长期股权投资的成本与按照剩余持股比例计算原投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值的份额，前者大于后者的，属于投资作价中体现的商誉部分，不调整长期股
权投资的账面价值；前者小于后者的，在调整长期股权投资成本的同时，调整留存收益。
（4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
确定对被投资单位具有共同控制的依据：是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经
过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、
资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。
确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，
具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：
①在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；
②参与被投资单位的政策制定过程；
③向被投资单位派出管理人员；
④被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；
⑤与被投资单位之间发生重要交易。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象
时应进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失
一经计提，在以后会计期间不再转回。
可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。
15. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用
年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并
在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差
异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公
司对所有固定资产计提折旧。
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20—40 5 2.38—4.75
机器设备 年限平均法 10—20 5 4.75—9.50
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运输设备 年限平均法 8—16 5 5.94—11.88
电子设备及其他 年限平均法 5—12 5 7.92—19.00
固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法：
资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经
计提，在以后会计期间不再转回。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。
具体认定依据为符合下列一项或数项条件的：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租
人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；③即使资产的所有权
不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，
几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；⑤租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才
能使用。
融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价
值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
16. 在建工程
（1）在建工程的类别
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点
本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断
标准，应符合下列情况之一：
①固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；
②已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，
或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；
③该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；
④所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。
（3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经
计提，在以后会计期间不再转回。
在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者孰高确定。
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17. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符
合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
（2）资本化金额计算方法
资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应
当暂停借款费用的资本化期间。
资本化金额计算：①借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动
用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；②占用
一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；③借款存在折价或溢价的，按照实际利率
法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。
18. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
a.无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作
为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协
议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途
前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量，分别为：①使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终
了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
②使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明
其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
b.使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为
使用寿命不确定的无形资产。
使用寿命不确定的判断依据：①来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定
无明确使用年限；②综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利
益的期限。
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每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无
形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
c.无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应
进行减值测试确认其可收回金额，按可收回金额低于账面价值部分计提减值准备，减值损失一经
计提，在以后会计期间不再转回。
无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者孰高确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下
列条件的，确认为无形资产：① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；②
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其
有用性；④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的
有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产
或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材
料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。
19. 长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期
待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则
将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬是本公司为获得职工提供的服务而给予的各种形式报酬以及其他相关支出。除因辞
退福利外，本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并相应增加资产
成本或当期费用。
社会保险福利及住房公积金：按照国家有关法规，本公司参加了由政府机构设立管理的社会保
障体系，按国家规定的基准和比例，为职工缴纳基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤
保险和生育保险等社会保险费用及住房公积金。上述缴纳的社会保险费用及住房公积金按照权责
发生制原则计入相关资产成本或当期损益。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
职工内部退休计划：采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，
计入当期损益。
设定受益计划：在半年和年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值，以预期累积福利单
位法确定提供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分：①服务
成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本是指，职工当
期提供服务所导致的设定受益义务现值的增加额；过去服务成本是指，设定受益计划修改所导致
的与以前期间职工服务相关的设定受益义务现值的增加或减少；②设定受益义务的利息费用；③
重新计量设定受益计划负债导致的变动。除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成
本，本公司将上述第①和②项计入当期损益；第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转
回至损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利：本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接
受裁减而提出给予补偿的建议，在同时满足下列条件时，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的预计负债，同时计入当期损益：本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁
减建议，并即将实施；本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司无其他长期职工福利。
21. 预计负债
（1）预计负债的确认标准
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，
同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。
（2）预计负债的计量方法
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，
且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项
目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映
当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
22. 股份支付
本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工
具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；若修改增加了所授予权益工具的数量，则将增加
的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的
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权益工具在修改日的公允价值之间的差额。如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，如
缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，应当考虑修改
后的可行权条件。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式修改股份
支付计划的条款和条件，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公
司取消了部分或全部已授予的权益工具。
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
23. 收入
（1）销售商品
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额
确认销售商品收入：①已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；②既没有保留通常与
所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；③收入的金额能够可靠地计
量；④相关的经济利益很可能流入企业；⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出后，购货方签收无误后，收入金额确
定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
公司出口产品根据报关行提供的电子预录单开据出口发票并确认收入。
（2）提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
本公司根据实际成本占预计总成本的比例确定完工进度，在资产负债表日提供劳务交易结果不能
够可靠估计的，分别下列情况处理：①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生
的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；②已经发生的劳务成本预计不
能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
（3）让渡资产使用权
本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认
让渡资产使用权收入。
24. 政府补助
（1）、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府
补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损
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益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
本公司取得的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产可供使用时起，按照相
关资产的预计使用期限，将递延收益平均分摊转入当期损益。
（2）、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：①用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，
确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；②用于补偿企业已发生的相关费用
或损失的，直接计入当期损益。
（3）、政府补助类型
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有
者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。
（4）、政府补助的确认时点
按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条
件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。
除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认：
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按
照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该
负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性
差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公
司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司
及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很
可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
①公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计
入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
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除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
②公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确
认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则
予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
①融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确
认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发
生的初始直接费用，计入租入资产价值。
②融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额
确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相
关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
27. 其他重要的会计政策和会计估计
（1）固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的
现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价
格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置费用的金额确定；或不存在公平交易销售协
议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。
（2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计：本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使
用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用
寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产
品或提供劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经
济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法
律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
28. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应纳税销售收入乘以增值税税 17%、13%、6%
率抵减准予扣除的增值税进项
税额
消费税
营业税
城市维护建设税 应缴流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
教育费附加 应缴流转税额 3%
地方教育费附加 应缴流转税额 2%
地方水利建设基金 应缴流转税额 1%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
山东南山铝业股份有限公司 25%
烟台南山铝业新材料有限公司 25%
龙口南山铝压延新材料有限公司 25%
龙口东海氧化铝有限公司 25%
烟台东海铝箔有限公司 25%
山东南山科学技术研究院
烟台锦泰国际贸易有限公司 25%
北京南山航空材料研究院有限责任公司 25%
南山铝业澳大利亚有限公司 30%
南山美国有限公司 超额累进税率, 具体税率见下表
（其中第一年 10 万元以下的应纳税所得额
南山铝业新加坡有限公司
免征所得税）17%
南山美国先进铝技术有限责任公司 34%
GLOBAL ALUMINIUM INTERNATIONAL PTE. 17%
LTD.
PT BINTAN ALUMINA INDONESIA 25%
公司全资子公司—南山美国有限公司超额累进税率表：
级次 下限（USD） 上限（USD） 税率
1 0 50,000 15%
2 50,000 75,000 25%
3 75,000 100,000 34%
4 100,000 335,000 39%
5 335,000 10,000,000 34%
6 10,000,000 15,000,000 35%
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7 15,000,000 18,333,333 38%
8 18,333,333 35%
2. 税收优惠
内销产品（除蒸汽产品按根据相关税收规定计算的销售额执行 13%的税率）按 17%税率计算
销项税并在抵扣进项税额后缴纳；出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为 13%、15%。其
中铝箔产品的退税率为 15%，其他产品的退税率为 13%。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 6,623,927.69 7,816,491.31
银行存款 1,848,540,361.29 2,171,278,457.25
其他货币资金 1,159,231,937.57 1,142,574,524.04
合计 3,014,396,226.55 3,321,669,472.60
其中：存放在境外的款项总额 268,941,953.02 334,521,982.91
其他说明
（1）报告期末公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、以及存放在境外且资金汇回受到
限制的款项。
（2）报告期末其他货币资金包括信用证保证金、银行承兑汇票保证金、保函保证金、质押借
款保证金。
2、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 1,107,527,622.15 994,878,489.53
商业承兑票据 153,440,692.01 138,545,037.36
合计 1,260,968,314.16 1,133,423,526.89
(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 199,444,870.27
商业承兑票据
合计 199,444,870.27
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(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 1,380,829,635.22
商业承兑票据
合计 1,380,829,635.22
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
（1）公司报告期末应收票据中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。
（2）公司报告期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收票据。
3、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提比 计提比
金额 比例(%) 金额 价值 金额 比例(%) 金额 价值
例(%) 例(%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提坏 1,000,605,923.90 100.00 103,617,134.19 10.36 896,988,789.71 609,312,332.31 100.00 64,060,132.63 10.51 545,252,199.68
账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的应收账款
合计 1,000,605,923.90 / 103,617,134.19 / 896,988,789.71 609,312,332.31 / 64,060,132.63 / 545,252,199.68
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
应收经营货款 965,717,854.97 96,571,785.49 10%
1 年以内小计 965,717,854.97 96,571,785.49 10%
1至2年 23,914,628.68 3,587,194.30 15%
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2至3年 4,656,108.45 931,221.69 20%
3 年以上 6,317,331.80 2,526,932.71 40%
合计 1,000,605,923.90 103,617,134.19
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 39,557,001.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期
与本公司关 坏账准备期末余
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数
系 额
的比例(%)
Anheuser - Busch Inc 非关联方 88,306,659.64 1 年以内 8.83 8,830,665.96
南车青岛四方机车
非关联方 74,289,040.07 1 年以内 7.42 7,428,904.01
车辆股份有限公司
山东龙口三元铝材
非关联方 62,940,190.98 1 年以内 6.29 6,294,019.10
有限公司
Nizi International
非关联方 48,855,032.66 1 年以内 4.88 4,885,503.27
S.A.
江苏中基复合材料
非关联方 43,330,236.08 1 年以内 4.33 4,333,023.61
有限公司
合 计 317,721,159.43 31.75 31,772,115.95
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 317,721,159.43 元，占应收账款
期末余额合计数的比例 31.75%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 31,772,115.95 元。
报告期末公司应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
其他说明：
（1）应收款项中应收关联方款项，详见（关联方应收款项）。
（2）报告期内公司无以应收款项为标的进行证券化的交易情况。
（3）本报告期无公司以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应
收账款。
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4、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 86,155,648.63 95.59 74,675,734.50 97.27
1至2年 3,938,707.34 4.37 2,095,548.65 2.73
2至3年 36,377.82 0.04 903.69
3 年以上
合计 90,130,733.79 100.00 76,772,186.84 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项期
预付款时 未结算原
单位名称 与本公司关系 期末余额 末余额合计数
间 因
的比例(%)
中煤能源山东有限公司 非关联方 23,328,115.55 25.88 2015 年 款到发货
烟台万华氯碱有限责任公司 非关联方 5,822,273.07 6.46 2015 年 款到发货
烟台东安经贸有限公司 非关联方 7,073,036.19 7.85 2015 年 款到发货
Vectren 非关联方 3,931,348.10 4.36 2015 年 款到发货
泰安鲁创金属材料有限公司 非关联方 2,663,261.56 2.96 2015 年 款到发货
合 计 42,818,034.47 47.51
其他说明
（1）报告期末公司预付款项中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）预付款项中预付关联方款项，详见（附注：关联方应收款项）。
5、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
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2015 年半年度报告
单 项 金 额 重 大 并单 独 计
提 坏 账 准 备 的 其他 应 收
款
按 信 用 风 险 特 征组 合 计
提 坏 账 准 备 的 其他 应 收 136,551,821.48 100.00 13,756,149.09 10.07 122,795,672.39 148,363,339.42 100.00 14,889,814.32 10.04 133,473,525.10
款
单 项 金 额 不 重 大但 单 独
计 提 坏 账 准 备 的其 他 应
收款
合计 136,551,821.48 / 13,756,149.09 / 122,795,672.39 148,363,339.42 / 14,889,814.32 / 133,473,525.10
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
单位往来款项 91,275,638.21 9,127,563.82 10%
个人往来款项 1,846,349.77 184,634.97 10%
保证金及押金 42,450,914.00 4,245,091.40 10%
1 年以内小计 135,572,901.98 13,557,290.19
1至2年 50,500.00 7,575.00 15%
2至3年 900,419.50 180,083.90 20%
3 年以上 28,000.00 11,200.00 40%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 136,551,821.48 13,756,149.09
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,133,665.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款项 92,254,557.70 130,975,028.64
个人往来款项 1,846,349.78 1,030,664.00
保证金及押金 42,450,914.00 16,305,947.50
其他 0.00 51,699.28
合计 136,551,821.48 148,363,339.42
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
应收出口退税 出口退税 68,869,365.97 1 年以内 50.43 6,886,936.60
中粮期货有限 期货保证金
41,186,178.00 1 年以内 30.16 4,118,617.80
公司
龙口南山中油 资金往来
天然气有限公 21,090,000.00 1 年以内 15.45 2,109,000.00
司
北京外文印刷 租房押金
888,519.50 2-3 年 0.65 177,703.90
厂
烟台杰瑞石油 保证金
装备技术有限 50,000.00 1 年以内 0.04 5,000.00
公司
合计 / 132,084,063.47 / 96.73 13,297,258.30
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
其他说明：
（1）、报告期末其他应收款中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（2）、其他应收款项中其他应收关联方款项，详见附注-关联方应收款项。
（3）、报告期内公司无终止确认的其他应收款的情况、无以其他应收款进行证券化的交易情
况、无核销其他应收款的情况、无以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分
收回的大额其他应收款。
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2015 年半年度报告
6、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 2,215,164,908.54 1,930,951.00 2,213,233,957.54 2,146,946,635.73 4,459,783.86 2,142,486,851.87
在产品 674,542,890.09 1,187,888.72 673,355,001.37 608,786,494.65 5,176,054.05 603,610,440.60
库存商
613,851,699.62 1,093,531.61 612,758,168.01 619,795,102.66 1,943,646.44 617,851,456.22
品
周转 材
料
消耗 性
生物 资
产
建造 合
同形 成
的已 完
工未 结
算资产
委托加
224,998,873.56 224,998,873.56 221,449,064.39 221,449,064.39
工物资
合计 3,728,558,371.81 4,212,371.33 3,724,346,000.48 3,596,977,297.43 11,579,484.35 3,585,397,813.08
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 4,459,783.86 1,930,951.00 4,459,783.86 1,930,951.00
在产品 5,176,054.05 1,187,888.72 5,176,054.05 1,187,888.72
库存商品 1,943,646.44 1,093,531.61 1,943,646.44 1,093,531.61
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完
工未结算资产
合计 11,579,484.35 4,212,371.33 11,579,484.35 4,212,371.33
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
无
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
7、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
下一年度将摊销的长期待摊费用 29,157,599.17 25,391,969.53
合计 29,157,599.17 25,391,969.53
其他说明
8、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 46,377,113.80
期末留抵进项税 34,947,585.43 7,781,309.83
土地使用税
城建税 448,915.39 1,898,872.35
教育费附加 579,905.40 822,871.58
地方教育费附加 18,239.85 181,312.20
地方水利基金 499,610.35 826,705.97
银行存款直接购买理财产品 203,500,000.00 678,000,000.00
信用证保证金购买理财产品 138,000,000.00 233,000,000.00
合计 377,994,256.42 968,888,185.73
其他说明
（1）公司以银行存款直接购买的银行理财产品，其中公司使用闲置募集资金购买的理财
产品金额为 200,000,000.00 元、使用自有金购买的理财产品金额为 3,500,000.00 元。
（2）公司以开立设备信用证的保证金购买理财产品的金额为 138,000,000.00 元。
9、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务
工具：
可供出售权益
工具：
按公允价
值计量的
按成本计
61,128,950.95 28,878,404.07 32,250,546.88 51,128,950.95 28,878,404.07 22,250,546.88
量的
合计 61,128,950.95 28,878,404.07 32,250,546.88 51,128,950.95 28,878,404.07 22,250,546.88
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2015 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
本
账面余额 减值准备
在被投 期
被投资 本 本 本 资单位 现
单位 本期 期 期 期 持股比 金
期初 期末 期初 期末
增加 减 增 减 例(%) 红
少 加 少 利
海湾铝业有限
32,128,950.95 32,128,950.95 28,878,404.07 28,878,404.07 14.74
公司
龙口南山中油
天然气有限公 19,000,000.00 19,000,000.00 19.00
司
山东科融天使
创业投资基金 10,000,000.00 10,000,000.00 10.00
（有限合伙）
合计 51,128,950.95 10,000,000.00 61,128,950.95 28,878,404.07 28,878,404.07 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
10、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其
减值
追 减 他
期初 期末 准备
被投资单位 加 少 权益法下确认 其他综合收 权 宣告发放现金股 计提减
余额 其他 余额 期末
投 投 的投资损益 益调整 益 利或利润 值准备
余额
资 资 变
动
一、合营企业
小计
南山集团财务有
240,905,200.35 23,794,015.04 -69,022.73 21,000,000.00 243,630,192.66
限公司
小计 240,905,200.35 23,794,015.04 -69,022.73 21,000,000.00 243,630,192.66
合计 240,905,200.35 23,794,015.04 -69,022.73 21,000,000.00 243,630,192.66
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2015 年半年度报告
其他说明
公司无向投资企业转移资金的能力受到限制的情况。
11、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 4,943,706,034.02 12,421,638,003.07 59,195,362.07 17,424,539,399.16
2.本期增加金额 44,264,569.97 193,268,149.07 4,525,013.86 242,057,732.90
（1）购置 5,045,257.070 40,583,466.29 4,502,512.860 50,131,236.22
（2）在建工程
39,219,312.900 152,684,682.78 22,501.000 191,926,496.68
转入
（3）企业合并
- -
增加
(4)其他 - -
3.本期减少金额 61,404.65 17,807,412.33 95,664.54 17,964,481.52
（1）处置或报
61,404.65 17,807,412.33 95,664.54 17,964,481.52
废
4.期末余额 4,987,909,199.34 12,597,098,739.81 63,624,711.39 17,648,632,650.54
二、累计折旧
1.期初余额 963,886,932.00 4,435,042,489.31 34,584,205.40 5,433,513,626.71
2.本期增加金额 67,741,070.31 355,331,596.24 2,685,274.90 425,757,941.45
（1）计提 67,741,070.31 355,331,596.24 2,685,274.90 425,757,941.45
3.本期减少金额 245.62 9,222,856.46 40,343.15 9,263,445.23
（1）处置或报
245.62 9,222,856.46 40,343.15 9,263,445.23
废
4.期末余额 1,031,627,756.69 4,781,151,229.09 37,229,137.15 5,850,008,122.93
三、减值准备 -
1.期初余额 60,278,370.72 73,711,698.03 133,990,068.75
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 60,278,370.72 73,711,698.03 133,990,068.75
四、账面价值
1.期末账面价值 3,896,003,071.93 7,742,235,812.69 26,395,574.24 11,664,634,458.86
2.期初账面价值 3,919,540,731.30 7,912,883,815.73 24,611,156.67 11,857,035,703.70
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
融资租赁设备 4,381,728.09 655,349.14 3,726,378.95
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
工业材挤压车间 113,601,261.17 正在办理
工业材氮化车间 13,501,732.31 正在办理
工业材宿舍楼 12,542,163.28 正在办理
工业材餐厅 5,151,124.70 正在办理
工业材模具加工车间 7,259,100.71 正在办理
工业材成品库 41,495,657.86 正在办理
工业材深加工车间 8,884,737.29 正在办理
铝材氧化车间 35,857,926.89 正在办理
铝材成品库 20,262,581.16 正在办理
铝材挤压车间 28,893,245.71 正在办理
铝材配电室 2,621,679.85 正在办理
铝材废水处理操作间 2,924,650.17 正在办理
铝材喷涂车间 13,739,991.20 正在办理
铝材加工车间 3,040,686.78 正在办理
110KV 变电站 7,264,953.41 正在办理
熔铸厂房 21,036,209.33 正在办理
钢结构厂房 74,354,352.03 正在办理
圆锭熔铸厂房 71,652,188.71 正在办理
220KV 变电站厂房 18,601,984.72 正在办理
中厚板专家楼 14,953,019.01 正在办理
中厚板餐厅 6,698,796.12 正在办理
氧化铝仓库房屋 939,145.00 正在办理
氧化铝办公楼 1,533,480.02 正在办理
氧化铝宿舍楼 4,577,342.68 正在办理
氧化铝餐厅 1,330,212.11 正在办理
氧化铝全厂空压站 28,927,353.96 正在办理
天然气办公楼 1,091,122.47 正在办理
合计 562,736,698.65 正在办理
12、 在建工程
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
年产 20 万吨超大规格高性
5,978,889,081.98 5,978,889,081.98 5,337,186,194.70 5,337,186,194.70
能特种铝合金材料生产线
年产 22 万吨轨道交通新型
665,326,629.42 665,326,629.42 665,326,629.42 665,326,629.42
合金材料生产线项目
年产 1.4 万吨大型精密模锻
1,228,857,028.17 1,228,857,028.17 1,010,692,165.34 1,010,692,165.34
件项目
冷轧设备技术改造 713,234,116.88 713,234,116.88 588,003,020.54 588,003,020.54
年产 4 万吨高精度多用途铝
4,268,848.65 4,268,848.65 2,425,756.69 2,425,756.69
箔生产线
零星工程 104,406,533.05 104,406,533.05 158,564,294.33 158,564,294.33
合计 8,694,982,238.15 8,694,982,238.15 7,762,198,061.02 7,762,198,061.02
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本
本 期
工程
期 利
累计
其 工 息
投入
期初 本期转入固定 他 期末 程 利息资本化累 其中：本期利息 资 资金来
项目名称 预算数 本期增加金额 占预
余额 资产金额 减 余额 进 计金额 资本化金额 本 源
算比
少 度 化
例
金 率
(%)
额 (%
)
年产 20 万吨超 可转换
大规格高性能特 债券募
6,189,860,000.00 5,337,186,194.70 728,487,965.21 86,785,077.93 5,978,889,081.98 87 85 397,871,226.07 -13,937,394.48
种铝合金材料生 集资金
产线
年产 22 万吨轨 非公开
道交通新型合金 3,218,620,000.00 665,326,629.42 0.00 0.00 665,326,629.42 99 98 发行募
材料生产线项目 集资金
年产 1.4 万吨大 自有资
型精密模锻件项 1,509,500,000.00 1,010,692,165.34 218,164,862.83 0.00 1,228,857,028.17 82 86 41,001,297.28 24,565,974.22 金
目
冷轧设备技术改 自有资
850,000,000.00 588,003,020.54 135,576,847.77 10,345,751.43 713,234,116.88 74 80
造 金
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2015 年半年度报告
年产 4 万吨高精 自有资
度多用途铝箔生 772,770,000.00 2,425,756.69 1,843,091.96 0.00 4,268,848.65 1 1 金
产线
零星工程 自有资
158,564,294.33 40,637,906.04 94,795,667.32 0.00 104,406,533.05
金
合计 12,540,750,000.00 7,762,198,061.02 1,124,710,673.81 191,926,496.68 0.00 8,694,982,238.15 / / 438,872,523.35 10,628,579.74 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
公司报告期末在建工程未发生减值情况,故未计提减值准备。
13、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
工程物资 10,982,147.19 13,913,355.76
合计 10,982,147.19 13,913,355.76
其他说明：
14、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 其他 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 1,596,163,975.57 3,553,663.43 1,599,717,639.00
2.本期增加金
2,634,979.85 2,634,979.85
额
(1)购置 2,634,979.85 2,634,979.85
(2) 内 部 研
发
(3) 企 业 合
并增加
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 1,596,163,975.57 6,188,643.28 1,602,352,618.85
二、累计摊销
80 / 141
2015 年半年度报告
1.期初余额 110,742,229.61 1,699,731.62 112,441,961.23
2.本期增加金
18,139,338.23 2,313,054.00 20,452,392.23
额
（1）计提 18,139,338.23 2,313,054.00 20,452,392.23
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额 128,881,567.84 4,012,785.62 132,894,353.46
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价
1,467,282,407.73 2,175,857.66 1,469,458,265.39
值
2.期初账面价
1,485,421,745.96 1,853,931.81 1,487,275,677.77
值
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
公司报告期末无形资产未发生减值情况，故未计提减值准备。
15、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
启动费 9,649,540.16 4,013,280.87 558,081.16 4,680,854.54 8,423,885.33
轧辊费 19,720,475.85 12,407,794.96 3,803,506.89 14,178,187.88 14,146,576.04
合计 29,370,016.01 16,421,075.83 4,361,588.05 18,859,042.42 22,570,461.37
其他说明：
本期其他减少金额为下一年度摊销金额，转入一年内到期的非流动资产。
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
81 / 141
2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润 238,883,291.32 56,306,776.70 165,458,795.54 38,156,932.03
可抵扣亏损 296,985,902.84 99,266,125.02 232,483,958.91 79,044,546.03
固定资产减值 133,990,068.75 33,497,517.19 133,990,068.75 33,497,517.18
公允价值变动损益 8,864,300.00 2,216,075.00 2,029,625.00 507,406.25
递延收益 77,120,584.11 19,280,146.05 80,719,035.96 20,179,758.99
坏账准备 98,795,461.70 25,541,916.91 56,738,945.35 14,617,248.45
存货跌价准备 4,212,371.33 1,053,092.83 11,579,484.35 2,894,871.09
合计 858,851,980.05 237,161,649.70 682,999,913.86 188,898,280.02
(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 47,456,225.66 51,089,405.67
可抵扣亏损 188,222,910.84 186,667,613.32
合计 235,679,136.50 237,757,018.99
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 年 36,837,544.83 36,837,544.83
2016 年 3,499,377.23 3,499,377.23
2017 年 31,683,990.30 31,683,990.30
2018 年 32,870,823.61 32,870,823.61
2019 年 33,323,279.32 33,323,279.32
2020 年 804,054.03
2028 年 4,987,563.96 4,987,563.96
2029 年 1,144,974.15 1,144,974.15
2030 年 10,321,943.08 10,321,943.08
2031 年 3,563,712.30 3,563,712.30
2032 年 1,674,160.86 1,674,160.86
82 / 141
2015 年半年度报告
2033 年 5,954,945.74 5,954,945.74
2034 年 5,563,899.52 5,563,899.52
2035 年 746,580.55
合计 172,976,849.48 171,426,214.90 /
其他说明：
（1）公司子公司南山美国有限公司可抵扣亏损的年限为 20 年；
（2）公司子公司南山澳大利亚有限公司可抵扣亏损无年限限制。
17、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额
期末余额
预付长期资产购建款项 444,077,813.09 321,914,453.26
合计 444,077,813.09 321,914,453.26
其他说明：
预付长期资产购建款项期末余额主要明细如下：
单位名称 与本公司关系 期末余额 付款时间 未结算原因
2014 年
SAT（法国 SAT 公司） 非关联方 71,107,599.97 合同预付款
-2015 年
龙口市南山建筑安装有限公司 关联方 61,728,004.85 2015 年 合同预付款
2014 年
Waldrich Siegen GmbH & Co.KG 非关联方 56,610,368.29 合同预付款
-2015 年
国际热工系统有限公司 非关联方 29,513,762.32 2015 年 合同预付款
北京博奇电力科技有限公司 非关联方 25,797,000.00 2015 年 合同预付款
合 计 244,756,735.43
18、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 196,079,141.57 197,642,842.30
抵押借款
保证借款 1,654,782,468.82 1,604,017,415.08
信用借款
保理借款 25,292,580.55
票据贴现 521,000,000.00
合计 1,850,861,610.39 2,347,952,837.93
短期借款分类的说明：
83 / 141
2015 年半年度报告
（1）本公司报告期末不存在逾期未偿还的短期借款。
（2）公司保证借款期末余额中，全部由关联方为本公司提供担保借入（详见附注:关联方及
关联交易）。
（3）公司质押借款为公司以交纳的保证金作为质押物向银行取得的借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
19、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
指定为以公允价值计量且其变动 8,864,300.00 2,029,625.00
计入当期损益的金融负债
合计 8,864,300.00 2,029,625.00
其他说明：
报告期末公司的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债为持有的未平仓铝期货
合约。
20、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 0 86,000,000.00
银行承兑汇票 362,609,621.07 344,240,174.86
合计 362,609,621.07 430,240,174.86
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
(1)应付票据期末余额全部将于 2015 年到期。
(2)报告期末应付票据中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
21、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
1 年以内 2,343,330,850.87 1,734,191,210.54
84 / 141
2015 年半年度报告
1 年至 2 年 89,429,079.92 163,914,602.50
2 年至 3 年 121,758,535.68 69,957,546.94
3 年以上 60,543,053.13 66,960,968.56
合计 2,615,061,519.60 2,035,024,328.54
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
（1）本公司报告期末应付账款中应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位—南山
集团有限公司款项为 74,687,822.00 元。报告期末公司应付其他关联方公司款项明细见附注:关联
方应付款项。
（2）本公司报告期末一年以上的应付账款主要为尚未支付的设备质量保证金。
22、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 177,735,051.92 165,540,793.55
1 年至 2 年 910,263.14 1,559,109.05
2 年至 3 年 413,275.80 4,086,980.12
3 年以上 506,721.57 39,227,719.25
合计 179,565,312.43 210,414,601.97
本公司报告期末预收款项中无预收持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。
报告期末公司预收其他关联方公司款项明细见附注:关联方应付款项。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
23、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 198,971,412.46 403,563,767.17 403,736,272.24 198,798,907.39
二、离职后福利-设定提存
53,913.72 2,092,699.81 2,069,003.12 77,610.41
计划
85 / 141
2015 年半年度报告
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福
利
合计 199,025,326.18 405,656,466.98 405,805,275.36 198,876,517.80
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
124,013,654.67 364,983,152.42 359,166,423.23 129,830,383.86
补贴
二、职工福利费 682,587.03 18,121,487.63 18,715,450.36 88,624.30
三、社会保险费 29,010.77 5,876,237.46 5,869,797.53 35,450.70
其中：医疗保险费 25,673.20 3,885,429.82 3,879,108.38 31,994.64
工伤保险费 1,283.72 927,234.31 927,188.74 1,329.29
生育保险费 2,053.85 434,986.66 434,913.74 2,126.77
大额医疗救助 628,586.67 628,586.67
四、住房公积金 402,616.00 402,616.00
五、工会经费和职工教育
74,246,159.99 14,180,273.66 19,581,985.12 68,844,448.53
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 198,971,412.46 403,563,767.17 403,736,272.24 198,798,907.39
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 51,346.40 1,986,476.33 1,963,385.57 74,437.16
2、失业保险费 2,567.32 106,223.48 105,617.55 3,173.25
3、企业年金缴费
合计 53,913.72 2,092,699.81 2,069,003.12 77,610.41
其他说明：
24、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 65,865,495.17 97,816,752.21
消费税
营业税 270,960.62 54,687.79
企业所得税 114,896,461.01 102,349,669.55
86 / 141
2015 年半年度报告
个人所得税 9,751,604.16 10,555.28
城市维护建设税 760,955.30 2,279,246.69
教育费附加 317,054.56 589,306.96
地方水利建设基金 435,123.01 771,980.72
土地使用税 9,408,417.20 9,181,029.98
房产税 8,141,695.40 9,237,649.58
地方教育费附加 1,623,019.06 1,805,615.57
合计 211,470,785.49 224,096,494.33
其他说明：
25、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 1,705,919.44
短期借款应付利息 1,845,502.53 3,618,892.48
企业债券利息 310,328.00
合计 3,551,421.97 3,929,220.48
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
26、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
澳大利亚力鼎康赛特集团有限
6,107,297.49 6,107,297.49
公司
合计 6,107,297.49 6,107,297.49
27、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
单位往来款项 35,222,051.47 12,563,207.13
个人往来款项 388,485.92 486,990.31
保证金、押金 71,204,075.00 59,074,528.54
股东出资 164,849,965.26 164,995,573.39
87 / 141
2015 年半年度报告
其他 1,336,415.21 1,188,665.49
合计 273,000,992.86 238,308,964.86
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明
（1）本公司报告期末其他应付款中股东出资为控股子公司的少数股东实际投资额超过其认
缴注册资本的部分，金额为 164,849,965.26 元。
（2）公司报告期末无应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东款项。
（3）报告期末公司应付其他关联方公司款项明细见附注—关联方应付款项。
28、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 100,000,000.00 75,000,000.00
1 年内到期的长期应付款 883,745.33 884,525.93
减：一年内到期的未确认融资
-138,407.62 -155,593.94
费用
合计 100,745,337.71 75,728,931.99
其他说明：
期末金额前五名的一年内到期的长期借款
期末余额
利率
借款单位 起始日 终止日 币种 外币 本币
（%）
金额 金额
中国银行股份有限公司龙口南 人 民
山支行 2013-06-27 2016-06-10 币 6.15 50,000,000.00
中国银行股份有限公司龙口南 人 民
山支行 2013-06-27 2015-12-11 币 6.15 50,000,000.00
合 计 100,000,000.00
公司报告期末一年内到期的长期借款中没有逾期借款。
29、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
递延收益—政府补助 12,717,747.10 12,440,779.30
合计 12,717,747.10 12,440,779.30
88 / 141
2015 年半年度报告
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
按补助项目列示一年内摊销的递延收益：
补助项目 期末余额 期初余额
购买国产设备增值税退税 6,011,720.76 6,011,720.88
年产 10 万吨轨道交通用高性能金属材料生产线政府 1,000,000.00 1,000,000.00
补助
大型精密模具生产线技术改造项目 200,000.00 200,000.00
铝液短流程合金化及塑性成型加工关键技术课题经费 368,000.01 368,000.00
铝冶炼及铝加工公共服务平台建设经费资金 66,666.67 66,666.68
汽车热交换器用复合钎焊铝合金箔研究及产业化示范 62,500.00 62,499.96
资金
税款增值计划资金 917,040.00 917,850.00
新型阴极结构铝电解槽技术创新及产业化示范工程资 1,111,111.20 1,111,111.20
金
轨道交通车辆轻量化高性能铝合金板带材生产项目资 2,000,000.00 2,000,000.00
金
铝合金板带材生产项目资金 80,000.00 80,000.00
技术中心创新能力建设项目资金 277,777.81
赤泥压滤废水再利用项目资金 200,000.00 199,999.92
热电机组脱销改造项目资金 111,111.11 111,111.11
东海热电低氮燃烧改造项目资金 311,819.54 311,819.55
合 计 12,717,747.10 12,440,779.30
30、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 1,177,000,000.00 630,000,000.00
信用借款
合计 1,177,000,000.00 630,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
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2015 年半年度报告
利率
借款单位 借款起始日 借款终止日 币种 期末余额
（%）
建设银行龙口支行 2013.12.31 2019.08.15 人民币 5.84 20,000,000.00
建设银行龙口支行 2014.02.20 2019.08.15 人民币 5.84 10,000,000.00
建设银行龙口支行 2014.06.04 2019.08.15 人民币 5.84 80,000,000.00
建设银行龙口支行 2014.06.05 2019.08.15 人民币 5.84 50,000,000.00
建设银行龙口支行 2014.06.06 2019.08.15 人民币 5.84 220,000,000.00
建设银行龙口支行 2015.02.06 2019.08.15 人民币 6.22 100,000,000.00
建设银行龙口支行 2015.04.21 2019.08.15 人民币 5.75 300,000,000.00
建设银行龙口支行 2015.05.15 2019.08.15 人民币 5.50 100,850,007.37
建设银行龙口支行 2015.05.18 2019.08.15 人民币 5.50 46,149,992.63
中国银行股份有限公司 2014.11.05 2019.01.11 人民币 6.40 50,000,000.00
中国银行股份有限公司 2014.11.05 2019.07.12 人民币 6.40 50,000,000.00
中国银行股份有限公司 2014.11.05 2020.01.13 人民币 6.55 50,000,000.00
中国银行股份有限公司 2014.11.05 2020.07.13 人民币 6.55 50,000,000.00
中国银行股份有限公司 2015.06.26 2018.07.11 人民币 5.50 10,000.00
中国银行股份有限公司 2015.06.26 2018.07.12 人民币 5.50 49,990,000.00
合 计 1,177,000,000.00
31、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可转换公司债券——面值 5,796,950,000.00
可转换公司债券——利息调整 -542,940,975.06
合计 5,254,009,024.94
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 偿还 余额
可转换公司债券 6,000,000,000.00 2012.10.16 6 年 6,000,000,000.00 5,254,009,024.94 534,829,975.06 5,788,839,000.00 0.00
合计 / / / 6,000,000,000.00 5,254,009,024.94 534,829,975.06 5,788,839,000.00 0.00
(3). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
其他说明：
（1）经中国证券监督管理委员会证监许可[2012]1216号《关于核准山东南山铝业股份有限公
司公开发行可转换公司债券的批复》核准，本公司于2012年10月16日向社会公开发行了60亿元6
年期可转换公司债券，可转债按面值发行，每张面值100元，共计发行6,000万张。上述资金到位
情况已经山东汇德会计师事务所有限公司出具的（2012）汇所验字第7-009号验资报告予以验证。
（2）本公司发行的可转换公司债券票面利率第一年为3.5%，第2年为3.5%，第3年为4%，第4
年为4%，第5年为4%，第6年为4%，每年付息一次。
（3）转股价格为6.92元，因2012年度利润分配，转股价格自2013年5月22日起调整为6.80元。
因2013年度利润分配，转股价格自2014年5月8日起调整为6.65元,截止2015年3月10日，本公司发
行的可转换公司债券面值5,991,889,000.00元转为股本。其余可转换公司债券8,111,000.00元由
公司赎回。
32、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
期初余额 期末余额
融资租赁款 3,579,225.46 4,024,649.87
减：未确认融资费用 301,893.11 419,702.21
减：一年内到期的融资租赁款 883,745.33 884,525.93
加：一年内到期的未确认融资费用 138,407.62 155,593.94
合 计 2,531,994.64 2,876,015.67
33、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 213,013,272.04 4,000,000.00 6,594,405.12 210,418,866.92 收到财政拨款
合计 213,013,272.04 4,000,000.00 6,594,405.12 210,418,866.92 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补 本期计入营 其他变动 期末余额 与资产
助金额 业外收入金 相关/与
额 收益相
关
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2015 年半年度报告
购买国产设备 与资产
59,707,316.04 3,005,860.36 56,701,455.68
增值税退税 相关
年产 10 万吨轨
道交通用高性 与资产
9,000,000.00 500,000.00 8,500,000.00
能金属材料生 相关
产线政府补助
大型精密模具
与资产
生产线技术改 2,200,000.00 100,000.00 2,100,000.00
相关
造项目
铝液短流程合
金化及塑性成 与资产
3,708,666.68 184,000.00 3,524,666.68
型加工关键技 相关
术课题经费
铝冶炼及铝加
工公共服务平 与资产
666,666.61 33,333.34 633,333.27
台建设经费资 相关
金
汽车热交换器
用复合钎焊铝
与资产
合金箔研究及 687,500.12 31,250.00 656,250.12
相关
产业化示范资
金
税款增值计划 与资产
4,589,250.00 462,570.00 4,126,680.00
资金 相关
新型阴极结构
铝电解槽技术 与资产
16,064,814.66 555,555.60 15,509,259.06
创新及产业化 相关
示范工程资金
轨道交通车辆
轻量化高性能 与资产
24,000,000.00 1,000,000.00 23,000,000.00
铝合金板带材 相关
生产项目资金
高性能铝合金
与资产
中厚板开发资 13,500,000.00 13,500,000.00
相关
金
高性能铝合金
与资产
板带材工程研 400,000.00 400,000.00
相关
究中心资金
铝合金板带材 与资产
946,666.67 40,000.06 906,666.61
生产项目资金 相关
技术中心创新
与资产
能力建设项目 5,000,000.00 92,592.61 277,777.81 4,629,629.58
相关
资金
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2015 年半年度报告
特种高性能铝
与资产
合金材料生产 700,000.00 700,000.00
相关
线项目资金
赤泥压滤废水
与资产
再利用项目资 2,500,000.16 100,000.00 2,400,000.16
相关
金
150 万 吨 工 程
与资产
技术改造项目 1,000,000.00 1,000,000.00
相关
资金
交通运输用新
型大规格高强
与资产
高韧轻合金材 37,570,000.00 37,570,000.00
相关
料生产线技术
改造资金
铝合金熔铸生
与资产
产线系统优化 420,000.00 420,000.00
相关
项目资金
热电机组脱销 与资产
1,731,481.48 55,555.56 1,675,925.92
改造项目资金 相关
东海热电低氮
与资产
燃烧改造项目 2,323,849.62 4,000,000.00 155,909.78 6,167,939.84
相关
资金
国家铝合金压
力加工工程技 与资产
5,000,000.00 5,000,000.00
术研究中心资 相关
金
年产 22 万吨轨
道交通新型合 与资产
10,597,060.00 10,597,060.00
金材料生产线 相关
项目预算资金
节能重点工程
循环经济和资
源节约重大示 与资产
10,000,000.00 10,000,000.00
范项目及重点 相关
工业污染工程
国家补助
年产 14000 吨
与资产
大型模锻件项 700,000.00 700,000.00
相关
目资金
合计 213,013,272.04 4,000,000.00 92,592.61 6,501,812.51 210,418,866.92 /
其他说明：
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2015 年半年度报告
本期其他变动金额为一年内摊销的递延收益转入“其他流动负债”。
（1）本公司控股子公司-龙口东海氧化铝有限公司 2007 年收到龙口市国税局所退的外商投资
企业采购国产设备增值税 43,433,918.87 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为与资
产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本期摊销 1,206,497.73 元；
（2）本公司控股子公司-烟台南山铝业新材料有限公司 2008 年收到龙口市国税局所退的外商
投资企业采购国产设备增值税 28,302,221.68 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为
与资产有关的政府补助，在资产使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 884,444.39 元；
（3）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2008 年收到龙口市国税局所退的外
商投资企业采购国产设备增值税 9,982,024.55 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为
与资产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本期摊销 277,278.47 元；
（4）本公司控股子公司-烟台南山铝业新材料有限公司 2009 年收到龙口市国税局所退的外商
投资企业采购国产设备增值税 1,017,094.05 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为与
资产有关的政府补助，在资产使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 31,784.15 元；
（5）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2009 年收到龙口市国税局所退的外
商投资企业采购国产设备增值税 11,903,040.47 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定
为与资产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本期摊销 330,640.02 元；
（6）本公司控股子公司-龙口东海氧化铝有限公司 2009 年分别收到龙口市国税局所退的外商
投资企业采购国产设备增值税 8,516,441.73 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为与
资产有关的政府补助，在资产使用年限（18 年）内平均摊销，本期摊销 236,567.83 元；
（7）本公司 2009 年收到对年产 10 万吨轨道交通用高性能金属材料生产线项目的政府补助
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2015 年半年度报告
15,000,000.00 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为与资产有关的政府补助，在资
产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 500,000.00 元；
（8）本公司控股子公司-烟台南山铝业新材料有限公司 2010 年收到龙口市国税局所退的外商
投资企业采购国产设备增值税 1,236,730.55 元，由于该政府补助与资产购置相关，因此确定为与
资产有关的政府补助，在资产使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 38,647.80 元；
（9）本公司 2011 年收到国家科学技术部拨付的 2011 年国家科技支撑计划课题经费
5,130,000.00 元，2012 年收到 350,000.00 元，2013 年收到 40,000.00 元，合计 5,520,000.00
元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 184,000.00 元；
（10）本公司 2011 年收到国家科学技术部拨付的 2011 年政策引导类计划专项项目预算经费
1,000,000.00 元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 33,333.34 元；
（11）本公司 2011 年收到龙口市财政局拨付的大型精密模具生产线技术改造项目经费
3,000,000.00 元，在资产使用年限（15 年）内平均摊销，本期摊销 100,000.00 元；
（12）本公司控股子公司-烟台南山铝业新材料有限公司 2011 年收到烟台市财政局、烟台市
科学技术局拨付的汽车热交换器用复合钎焊铝合金箔研究及产业化示范资金 1,000,000.00 元，在
资产使用年限（16 年）内平均摊销，本期摊销 31,250.00 元；
（13）本公司控股子公司-南山美国先进铝技术有限责任公司 2011 年收到美国印第安纳拉菲
叶特市税款增值计划资金 7,561,080.00 元(120 万美元)，本期摊销 463,380.00 元；
（14）本公司 2012 年收到国家发展和改革委员会拨付的新型阴极结构铝电解槽技术创新及产
业化示范工程资金 5,000,000.00 元，在资产的使用期限（18 年）内平均摊销，本期摊销 138,888.91
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2015 年半年度报告
元；
（15）本公司 2012 年收到国家发展和改革委员会拨付的新型阴极结构铝电解槽技术创新及产
业化示范工程资金 15,000,000.00 元，在资产的使用期限（18 年）内平均摊销，本期摊销 416,666.69
元；
（16）本公司 2012 年收到国家改革和发展委员会拨付的轨道交通车辆轻量化高性能铝合金板
带材生产项目资金 30,000,000.00 元，在资产的使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销
1,000,000.00 元；
（17）本公司 2012 年收到龙口市财政局拨付的高性能铝合金中厚板开发资金 13,500,000.00
元，在资产的使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未摊销；
（18）本公司 2012 年收到烟台市发展和改革委员会拨付的高性能铝合金板带材工程研究中心
资金 400,000.00 元，在资产的使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未摊销；
（19）本公司 2012 年收到龙口市发展和改革局拨付的铝合金板带材生产项目资金 840,000.00
元，2013 年收到 360,000.00 元，合计 1,200,000.00 元，在资产的使用期限（15 年）内平均摊销，
本期摊销 40,000.06 元；
（20）本公司控股子公司-龙口南山铝压延新材料有限公司 2012 年收到龙口市财政局拨付的
技术中心创新能力建设项目资金 5,000,000.00 元，在资产的使用年限（18 年）内平均摊销，本
期摊销 92,592.60 元；
（21）本公司 2013 年收到龙口市发展和改革局拨付的高性能特种铝合金材料生产线项目资金
700,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未摊销；
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2015 年半年度报告
（22）本公司控股子公司-龙口东海氧化铝有限公司 2013 年收到龙口环保局拨付的赤泥压滤
废水再利用项目资金 3,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期摊销 100,000.00
元；
（23）本公司 2013 年收到龙口市财政局拨付的 150 万吨工程技术改造项目补助资金
1,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未摊销；
（24）本公司 2013 年收到龙口市发展和改革局拨付的铝合金熔铸生产线系统优化项目资金
420,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未摊销；
（25）本公司 2013 年收到龙口市财政局拨付的热电机组脱硝改造项目资金 2,000,000.00 元，
在资产使用期限（18 年）内平均摊销，本期摊销 55,555.54 元；
（26）本公司 2013 年收到龙口市环境保护局拨付的东海热电低氮 燃烧改造项目资金
3,000,000.00 元，其中涉及 1 号锅炉组的补助为 840,000.00 元，在资产使用期限（95 个月）
内平均摊销，本期摊销 53,052.63 元，涉及 3 号锅炉组的补助为 2,160,000.00 元，在资产使用
期限（126 个月）内平均摊销，本期摊销 102,857.15 元；
（27）本公司 2013 年收到科学技术部拨付的国家铝合金压力加工工程技术研究中心资金
3,000,000.00 元，在资产使用期限（15 年）内平均摊销，本期尚未摊销。
（28）本公司 2014 年收到龙口市财政局拨付的交通运输用新型大规格高强高韧轻合金材料生
产线技术改造资金 37,570,000.00 元，本期尚未摊销。
（29）本公司 2014 年收到龙口市财政局拨付的“国家铝合金压力加工工程技术研究中心地方
配套（南山）”补助资金 2,000,000.00 元，本期尚未摊销。
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2015 年半年度报告
（30）本公司于 2014 年收到龙口市财政局拨付的年产 22 万吨轨道交通新型合金材料生产线
项目预算资金 10,597,060.00 元，本期尚未摊销。
（31）本公司于 2014 年收到龙口市财政局拨付的“节能重点工程循环经济和资源节约重大示
范项目及重点工业污染工程国家补助”预算资金 10,000,000.00 元，本期尚未摊销。
（32）本公司于 2014 年收到龙口市发展和改革局拨付的“年产 14000 吨大型模锻件项目”资
金 700,000.00 元，本期尚未摊销
34、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
发
公积
期初余额 行 送 期末余额
金 其他 小计
新 股
转股
股
股份
1,964,687,488.00 870,496,873.00 870,496,873.00 2,835,184,361.00
总数
其他说明：
（1）南山集团有限公司股权质押情况：
2009 年 4 月 10 日，南山集团有限公司将其持有的本公司有限售条件流通股（2010 年 4 月
30 日流通）200,000,000.00 股质押给齐鲁证券有限公司，作为南山集团有限公司公开发行 20
亿元企业债券的质押资产，债券到期日至 2019 年 10 月 19 日止。
2014 年 12 月 4 日，南山集团有限公司将其持有的本公司股份 359,210,000.00 股无限售流
通股股份质押给中泰信托有限责任公司，用作办理股票质押式回购交易进行融资。质押手续已
于 2014 年 12 月 4 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。信托期限不超过 12 个
月。
2015 年 3 月 12 日，南山集团有限公司将其持有的本公司股份 189,999,999.00 股无限售流
通股股份质押给银河金汇证券资产管理有限公司，用作办理股票质押式回购交易进行融资。质
押手续已于 2015 年 3 月 12 日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。信托期限不
超过 12 个月。
（2）南山集团有限公司股份增持情况：
2014 年，南山集团有限公司一致行动人鹏华资产南山德本价值资产管理计划通过上海证券
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2015 年半年度报告
交易所交易系统增持公司股份，截止 2014 年 12 月 31 日，南山集团有限公司及德本资管计划合
计持有本公司股份 872,745,296 股，其中南山集团有限公司持有本公司股份 845,169,496 股、
德本资管持有本公司股份 27,575,800 股。
德本资管计划成立于 2014 年 8 月 29 日，南山集团有限公司及其部分管理人员、深圳前海
金融发展有限公司及其部分管理人员以及本公司董事、高管为德本资管计划的全部委托人。
35、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 9,042,284,314.54 5,120,108,095.05 14,162,392,409.59
价）
其他资本公积 856,076,999.19 744,706,943.11 111,370,056.08
合计 9,898,361,313.73 5,120,108,095.05 744,706,943.11 14,273,762,465.67
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2013 年度公司共有 101,000.00 元可转换债券转为 14,619 股公司股票，其中形成股本溢
价 85,232.82 元，同时结转相应的其他资本公积 12,975.61 元。
2014 年度公司共有 202,949,000.00 元可转换债券转为 30,518,374 股公司股票，其中形
成股本溢价 179,503,411.82 元，同时结转相应的其他资本公积 26,108,429.29 元。
2015 年公司共有 5,788,839,000.00 元可转换债券转为 870,496,873 股公司股票，其中形
成股本溢价 5,120,108,095.05 元，同时结转相应的其他资本公积 744,706,943.11 元。
36、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：
前期
计入
减：
期初 其他 期末
项目 本期所得税前 所得 税后归属于 税后归属于
余额 综合 余额
发生额 税费 母公司 少数股东
收益
用
当期
转入
损益
一、以后不
能重分类进
损益的其他
综合收益
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2015 年半年度报告
其中：重新
计算设定受
益计划净负
债和净资产
的变动
权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将 -72,696,068.16 -10,437,776.17 -6,629,622.53 -3,808,153.64 -79,325,690.69
重分类进损
益的其他综
合收益
其中：权益 390,948.22 -69,022.73 -69,022.73 321,925.49
法下在被投
资单位以后
将重分类进
损益的其他
综合收益中
享有的份额
可供出售
金融资产公
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
现金流量
套期损益的
有效部分
外币财务 -73,087,016.38 -10,368,753.44 -6,560,599.80 -3,808,153.64 -79,647,616.18
报表折算差
额
其他综合收 -72,696,068.16 -10,437,776.17 -6,629,622.53 -3,808,153.64 -79,325,690.69
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
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2015 年半年度报告
37、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 607,271,743.97 607,271,743.97
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 607,271,743.97 607,271,743.97
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
38、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 5,727,632,039.84 5,182,644,240.59
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 5,727,632,039.84 5,182,644,240.59
加：本期归属于母公司所有者的净利 298,323,391.91 323,368,056.32
润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 283,518,436.10 290,125,609.65
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 5,742,436,995.65 5,215,886,687.26
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
公司于 2015 年 4 月 17 日召开的 2014 年度股东大会通过了 2014 年度利润分配方案：向全体
股东按每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），共计分配股利 283,518,436.10 元。
39、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,692,142,021.34 5,832,743,673.09 6,583,630,844.07 5,749,248,990.67
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2015 年半年度报告
其他业务 47,415,047.32 18,300,895.40 141,620,649.47 100,065,247.39
合计 6,739,557,068.66 5,851,044,568.49 6,725,251,493.54 5,849,314,238.06
40、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
城市维护建设税 6,761,167.33 11,897,275.73
教育费附加 2,897,643.11 5,098,832.45
资源税
地方教育费附加 1,983,989.22 3,399,221.64
地方水利建设基金 913,653.86 1,699,610.88
营业税 14,760.54 2,574,251.62
合计 12,571,214.06 24,669,192.32
其他说明：
41、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 80,639,236.50 98,942,215.03
市场推广费 20,829,177.44 24,813,521.99
职工薪酬 11,609,948.12 13,025,294.49
招待费 2,572,725.95 3,719,404.99
差旅费 1,554,135.82 1,769,234.07
其他 10,785,121.88 9,416,006.28
合计 127,990,345.71 151,685,676.85
其他说明：
42、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 87,185,878.98 61,605,181.98
公司经费 70,892,954.42 84,562,160.57
招待费 6,647,404.97 5,598,280.74
税费 37,312,431.94 11,070,461.59
摊销及租赁费 50,383,617.64 28,230,170.65
差旅费 4,724,050.37 4,399,667.23
其他 9,358,345.00 11,135,774.89
合计 266,504,683.32 206,601,697.65
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2015 年半年度报告
其他说明：
43、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 38,608,965.00 61,958,760.97
利息收入 -15,898,465.68 -17,665,617.43
手续费 2,398,685.04 3,511,841.30
汇兑损失 -5,714,221.04 -168,093.38
合计 19,394,963.32 47,636,891.46
其他说明：
44、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 38,423,336.34 19,294,009.36
二、存货跌价损失 4,212,371.33 33,125,939.00
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 42,635,707.67 52,419,948.36
其他说明：
45、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
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2015 年半年度报告
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
-8,864,300.00 -112,825.00
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -8,864,300.00 -112,825.00
其他说明：
46、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 23,794,015.04 27,006,831.11
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产取得的投资收 -921,850.00 -1,498,150.00
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收
益
处置可供出售金融资产取得的投资
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
合计 22,872,165.04 25,508,681.11
其他说明：
按权益法核算的长期股权投资收益：
被投资单位 本期发生额 上期发生额
南山集团财务有限公司 23,794,015.04 27,006,831.11
合 计 23,794,015.04 27,006,831.11
47、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 3,441,927.73 3,761.79 3,441,927.73
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2015 年半年度报告
合计
其中：固定资产处置
3,441,927.73 3,761.79 3,441,927.73
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 215,000.00
其他 3,017,217.35 6,318,286.18 3,017,217.35
罚款收入 99,638.61 134,984.40 99,638.61
递延收益摊销 6,317,437.31 6,164,229.67 6,317,437.31
合计 12,876,221.00 12,836,262.04 12,876,221.00
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
自主创新与转方式、调结
200,000.00 与收益相关
构科技引导专项资金
政策引导类计划专项相
15,000.00 与收益相关
关项目课题经费
购买国产设备增值税退
3,005,860.36 3,005,860.43 与资产相关
税
年产 10 万吨轨道交通用
高性能金属材料生产线 500,000.00 500,000.00 与资产相关
政府补助
大型精密模具生产线技
100,000.00 100,000.00 与资产相关
术改造项目
铝液短流程合金化及塑
性成型加工关键技术课 184,000.00 184,000.00 与资产相关
题经费
铝冶炼及铝加工公共服
33,333.34 33,333.34 与资产相关
务平台建设经费资金
汽车热交换器用复合钎
焊铝合金箔研究及产业 31,250.00 31,249.98 与资产相关
化示范资金
税款增值计划资金 463,380.00 402,765.00 与资产相关
新型阴极结构铝电解槽
技术创新及产业化示范 555,555.60 555,555.60 与资产相关
工程资金
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2015 年半年度报告
轨道交通车辆轻量化高
性能铝合金板带材生产 1,000,000.00 1,000,000.00 与资产相关
项目资金
铝合金板带材生产项目
40,000.06 40,000.02 与资产相关
资金
赤泥压滤废水再利用项
100,000.00 99,999.96 与资产相关
目资金
热电机组脱销改造项目
55,555.56 55,555.56 与资产相关
资金
东海热电低氮燃烧改造
155,909.78 155,909.78 与资产相关
项目资金
技术中心创新能力建设
92,592.61 与资产相关
项目资金
合计 6,317,437.31 6,379,229.67 /
其他说明：
与资产相关的政府补助形成情况详见“递延收益”。
48、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
1,340,849.70 7,044,745.12 1,340,849.70
失合计
其中：固定资产处置
1,340,849.70 7,044,745.12 1,340,849.70
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠 139,032.74 30,684.00 139,032.74
其他 30,865.76 44,934.00 30,865.76
合计 1,510,748.20 7,120,363.12 1,510,748.20
其他说明：
49、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 150,685,344.44 96,223,863.89
递延所得税费用 -48,263,369.69 -22,279,717.43
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2015 年半年度报告
合计 102,421,974.75 73,944,146.46
会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 444,788,923.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 111,197,230.97
子公司适用不同税率的影响 -6,574,885.00
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 -3,558,748.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,638,652.40
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
1,408,322.27
异或可抵扣亏损的影响
所得税抵免额
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
1,398.88
的影响
期末税率调整导致递延所得税资产余额的变化 -1,689,995.92
所得税费用 102,421,974.75
其他说明：
50、 其他综合收益
详见附注
项 目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享 -69,022.73
有的份额
所享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 -69,022.73
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
4.外币财务报表折算差额 -6,560,599.80 -24,055,526.38
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计 -6,560,599.80 -24,055,526.38
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2015 年半年度报告
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净
额 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
合 计 -6,629,622.53 -24,055,526.38
51、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 215,000.00
利息收入 15,044,431.22 17,665,617.43
罚款收入 289,627.61 134,984.40
其他 15,881,178.22 15,487,241.09
合计 31,215,237.05 33,502,842.92
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售费用中现金支出 90,543,740.29 99,083,496.35
管理费用中现金支出 85,073,739.85 75,871,019.20
财务费用中现金支出 1,659,524.54 3,288,121.83
往来款项 2,317,514.95 4,564,021.87
其他 253,719.47
合计 179,594,519.63 183,060,378.72
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
前期购买理财产品转回 692,087,328.96 3,267,120,000.00
合计 692,087,328.96 3,267,120,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
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2015 年半年度报告
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
购买的理财产品 203,500,000.00 2,844,600,000.00
合计 203,500,000.00 2,844,600,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
质押借款保证金 52,078,143.70
合计 52,078,143.70
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
质押借款保证金 98,117,864.67
合计 98,117,864.67
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
52、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 342,366,949.18 350,091,457.41
加：资产减值准备 42,635,707.67 52,419,948.36
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
425,632,633.65 407,046,738.61
性生物资产折旧
无形资产摊销 20,452,392.23 18,007,747.36
长期待摊费用摊销 19,455,000.83 22,603,448.43
处置固定资产、无形资产和其他长期
-2,101,078.03 7,042,682.52
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
8,864,300.00 493,000.00
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 32,894,743.97 62,014,387.06
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2015 年半年度报告
投资损失（收益以“－”号填列） -22,872,165.04 -25,508,681.11
递延所得税资产减少（增加以“－”
-48,263,369.68 -22,279,717.43
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -138,948,187.40 145,421,567.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-337,754,235.05 -421,300,132.58
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
58,334,564.01 -323,155,501.60
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 400,697,256.34 272,896,944.85
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,855,164,288.98 3,093,664,090.80
减：现金的期初余额 2,179,094,948.56 3,711,832,546.93
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -323,930,659.58 -618,168,456.13
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,855,164,288.98 2,179,094,948.56
其中：库存现金 6,623,927.69 7,816,491.31
可随时用于支付的银行存款 1,848,540,361.29 2,171,278,457.25
可随时用于支付的其他货币资
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
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2015 年半年度报告
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,855,164,288.98 2,179,094,948.56
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
现金及现金等价物余额与财务报表货币资金余额的差异 1,159,231,937.57 元，明细如下：
①办理信用证保证金余额 846,441,988.03 元；
②办理银行承兑汇票保证金余额 232,141,417.99 元；
③办理质押借款保证金余额 24,898,341.57 元；
④办理保函保证金余额 55,750,189.98 元。
53、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
54、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,159,231,937.57 保证金
应收票据 199,444,870.27 质押
存货
固定资产
无形资产
合 计 1,358,676,807.84
其他说明：
55、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 72,513,268.92 6.1136 443,317,120.85
欧元 0.68 6.8676 4.67
港币
印尼盾 62,138,310,794.31 0.0005 28,389,886.09
日元 1.00 0.0500 0.05
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澳元 3,667,042.62 4.6993 17,232,539.93
应收账款
其中：美元 49,777,075.53 6.1136 304,317,128.95
欧元
港币
英镑 100,347.17 9.6422 967,567.48
人民币
长期借款
其中：美元
欧元
港币
长期应付款
其中：美元 414,157.72 6.1136 2,531,994.64
其他应收款
其中：美元 393,661.72 6.1136 2,406,690.29
短期借款
其中：美元 136,245,161.73 6.1136 832,948,420.75
应付账款
其中：美元 31,216,454.29 6.1136 190,844,914.92
其他应付款
其中：美元 2,168,489.32 6.1136 13,257,276.31
一年内到期的非流动负债
其中：美元 121,914.70 6.1136 745,337.71
其他说明：
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
56、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
持股比例(%) 取得
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接 方式
烟台南山 铝 业新 山东省龙口 山东省龙
生产各种铝合金热轧卷 75 投资
材料有限公司 市 口市
龙口南山 铝 压延 山东省龙口 山东省龙
生产新型合金产品 75 投资
新材料有限公司 市 口市
龙口东海 氧 化铝 山东省龙口 山东省龙 同一控制下
生产销售冶金级氧化铝 75
有限公司 市 口市 企业合并
烟台东海 铝 箔有 山东省龙口 山东省龙 同一控制下
生产销售高精度铝箔产品 75
限公司 市 口市 企业合并
山东南山 科 学技 山东省龙口 山东省龙 高新技术项目的研究开
100 投资
术研究院 市 口市 发、成果转让等
烟台锦泰 国 际贸 山东省龙口 山东省龙 销售纺织品、服装、家具、
100 投资
易有限公司 市 口市 建材、化工产品等
工程和技术研究与试验发
北京南山 航 空材
北京市海淀 北京市海 展；技术转让、技术咨询、
料研究院 有 限责 80 投资
区 淀区 技术服务，技术检测；销
任公司
售金属材料、机械设备
南山铝业 澳 大利 澳洲新南威 澳洲新南
销售铝板、铝箔等产品 100 投资
亚有限公司 尔士 威尔士
南山美国 有 限公 美国芝加
美国芝加哥 销售铝板、铝箔等产品 100 投资
司 哥
南山铝业 新 加坡
新加坡 新加坡 铝制品贸易 100 投资
有限公司
南山美国 先 进铝
美国拉菲叶 美国拉菲 高端铝合金型材的生产、
技术有限 责 任公 100 投资
特 叶特 研发、销售及进出口业务
司
Global Aluminium
International Pte 新加坡 新加坡 铝业 70 投资
Ltd
PT BINTAN
ALUMINA Bintan Jakarta 加工和提炼铝钒土 69.30 投资
INDONESIA
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(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例 东的损益 宣告分派的股利 权益余额
烟台南山铝业新材
25% -3,599,798.82 371,446,014.69
料有限公司
龙口南山铝压延新
25% 18,087,481.85 504,664,330.31
材料有限公司
龙口东海氧化铝有
25% 26,554,797.14 725,226,767.37
限公司
烟台东海铝箔有限
25% 4,474,836.61 118,295,300.09
公司
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(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
子公 期末余额 期初余额
司名
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
称
烟台
南山
铝业
新材 1,474,906,329.12 884,574,246.26 2,359,480,575.38 856,854,000.10 16,842,516.54 873,696,516.64 1,589,725,592.08 924,587,899.74 2,514,313,491.82 996,301,594.91 17,828,642.88 1,014,130,237.79
料有
限公
司
龙口
南山
铝压
延新 1,995,074,162.76 1,858,973,273.65 3,854,047,436.41 1,818,238,029.81 17,152,085.33 1,835,390,115.14 1,473,753,943.57 1,723,439,373.91 3,197,193,317.48 1,232,755,549.39 18,130,374.23 1,250,885,923.62
材料
有限
公司
龙口
东海
氧化
5,930,217,718.10 2,315,705,207.22 8,245,922,925.32 5,313,359,769 30,392,733.67 5,343,752,502.67 5,527,957,286.03 2,368,374,250.31 7,896,331,536.34 5,068,444,503.04 31,935,799.21 5,100,380,302.25
铝有
限公
司
烟台
东海
铝箔 254,396,555.09 395,748,845.68 650,145,400.77 176,964,200.42 0.00 176,964,200.42 253,468,424.86 412,127,042.77 665,595,467.63 210,313,613.72 210,313,613.72
有限
公司
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本期发生额 上期发生额
综 综
合 合
子公司
收 经营活动现金流 收 经营活动现金流
名称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
益 量 益 量
总 总
额 额
烟台南
山铝业
新材料 3,962,029,418.93 -14,399,195.28 -39,889,984.77 3,906,661,731.65 29,414,744.50 -51,948,707.12
有限公
司
龙口南
山铝压
延新材 3,796,747,675.01 72,349,927.40 -139,576,367.98 3,382,610,138.45 -28,386,758.14 -40,315,357.29
料有限
公司
龙口东
海氧化
1,850,900,656.98 106,219,188.56 73,863,336.57 1,832,076,192.41 95,642,025.97 88,098,410.23
铝有限
公司
烟台东
海铝箔
349,189,663.40 17,899,346.44 25,521,242.37 349,181,797.31 15,528,841.34 -21,506,941.99
有限公
司
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
主要经营
或联营企 注册地 业务性质 营企业投资的会
地 直接 间接
业名称 计处理方法
南山集团 吸收成员单位的存
山东省龙 山东省龙
财务有限 款、对成员单位办理 21.00 权益法
口市 口市
公司 贷款及融资租赁等
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产 4,378,113,013.45 3,939,817,832.78
非流动资产 2,019,454,688.14 1,698,827,375.17
资产合计 6,397,567,701.59 5,638,645,207.95
流动负债 5,237,030,029.27 4,490,857,034.49
非流动负债 2,255,555.97 620,552.74
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2015 年半年度报告
负债合计 5,239,285,585.24 4,491,477,587.23
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产
243,239,244.43 240,905,200.35
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账
243,630,192.66 240,905,200.35
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值
营业收入 145,521,450.14 173,596,514.77
净利润 113,304,833.51 128,603,957.68
终止经营的净利润
其他综合收益 -328,679.67
综合收益总额 112,976,153.84 128,603,957.68
本年度收到的来自联营企
21,000,000.00 15,120,000.00
业的股利
其他说明
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
其他说明
2、 重要的共同经营
□适用 √不适用
3、 其他
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2015 年半年度报告
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层
全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。风险管理的总体
目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。
1、 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊
销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
2、 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险，包括外汇风险、利率风险和公允价值变动风险等。
（1）外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。
本公司面临的外汇风险主要来源于以美元计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币
金融负债折算成人民币的金额列示如下：
项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 72,513,268.92 6.1136 443,317,120.85
欧元 0.68 6.8676 4.67
澳元 3,667,042.62 4.6993 17,232,539.93
印尼盾 62,138,310,794.31 0.0005 28,389,886.09
日元 1.00 0.0500 0.05
应收账款
其中：美元 49,777,075.53 6.1136 304,317,128.95
英镑 100,347.17 9.6422 967,567.48
其他应收款
其中：美元 393,661.72 6.1136 2,406,690.29
短期借款
其中：美元 136,245,161.73 6.1136 832,948,420.75
应付账款
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2015 年半年度报告
其中：美元 31,216,454.29 6.1136 190,844,914.92
其他应付款
其中：美元 2,168,489.32 6.1136 13,257,276.31
一年内到期的非流动负债
其中：美元 121,914.70 6.1136 745,337.71
长期应付款
其中：美元 414,157.72 6.1136 2,531,994.64
（2）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行借款。
于 2015 年 6 月 30 日，在其他变量保持不变的情况下，如果以浮动利率计算的借款利率上升
或下降 50 个基点，则本公司的利息支出将增加或减少 15,264,764.19 元。
（3）公允价值变动风险
公允价值变动风险，是指企业以公允价值计量的金融工具期末因公允价值变动而产生的计入
当期损益的风险。
项 目 2015 年 6 月 30 日
铝（吨） 公允价值变动损益
期货合约
其中：买持量 22,920.00 8,864,300.00
合 计 22,920.00 8,864,300.00
3、流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门
集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券确保公司在所有合理预测的情况
下拥有充足的资金偿还债务。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
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2015 年半年度报告
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
期末持仓铝期货合约 8,864,300.00 8,864,300.00
持续以公允价值计量的负
8,864,300.00 8,864,300.00
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
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2015 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企 母公司对本
注册资
母公司名称 注册地 业务性质 业的持股比例 企业的表决
本
(%) 权比例(%)
铝锭、铝型材系列；毛纺织
南山集团有 山东省 系列；服装系列；板材系列；
10 亿元 29.81 29.81
限公司 龙口市 宾馆、酒店、能源、游乐、
建筑、房地产开发经营等。
本企业最终控制方是南山村村民委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“企业集团的构成”
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
南山集团财务有限公司 联营企业
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
龙口市南山纺织总厂 母公司的全资子公司
龙口市南山建筑安装有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山商城有限公司（注 1） 母公司的全资子公司
龙口市南山塑钢建材有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山工业园污水处理有限公司 母公司的全资子公司
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 母公司的全资子公司
龙口港屺母岛发展有限公司 母公司的全资子公司
龙口南山屺母岛港发展有限公司 母公司的全资子公司
南山东海国际老年休闲疗养中心有限公司（注 2） 母公司的全资子公司
山东怡力电业有限公司 母公司的全资子公司
南山旅游集团有限公司 母公司的全资子公司
山东南山国际旅行社有限公司 母公司的全资子公司
龙口南山国际高尔夫球会有限公司（注 3） 母公司的全资子公司
龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 其他
龙口市南山宾馆有限公司 其他
龙口市南山文化中心有限公司 其他
龙口南山国际会议中心有限公司 其他
龙口市南山油品经营有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山西海岸人工岛建设发展有限公司 母公司的全资子公司
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2015 年半年度报告
青岛长基置业有限公司 母公司的全资子公司
烟台海基置业有限公司 母公司的全资子公司
龙口东海房地产开发有限公司 母公司的全资子公司
南山（海南万宁）置业有限公司 母公司的全资子公司
南山公务机有限公司 母公司的全资子公司
山东南山国际飞行有限公司 母公司的全资子公司
南山国际影视文化有限公司 母公司的全资子公司
南山集团资本投资有限公司 母公司的全资子公司
龙口东海船舶代理有限公司 其他
山东南山科技产业园管理有限公司 母公司的全资子公司
龙口南山中高协国际训练中心有限公司 其他
烟台南山庄园葡萄酒销售有限公司（注 4） 其他
龙口市南山精纺呢绒总厂 母公司的全资子公司
深圳前海南山金融发展有限公司 母公司的全资子公司
龙口兰亭液化天然气有限公司 母公司的全资子公司
青岛航空股份有限公司 母公司的全资子公司
龙口市南山资产管理有限公司 母公司的全资子公司
深圳德本基金管理有限公司 其他
南山融资租赁（天津）有限公司 其他
青岛新南国际度假酒店有限公司 其他
青岛新南国际博览中心有限公司 其他
北京东海长基资产管理有限责任公司 其他
龙口柳海矿业有限公司 其他
龙口市南山小额贷款股份有限公司 其他
龙口国开南山村镇银行股份有限公司 其他
烟台银行股份有限公司 其他
山东南山建设发展股份有限公司 其他
烟台南山置业发展有限公司 其他
山东马山寨国际植物艺术文化博览苑有限公司 其他
龙口南山投资有限公司 其他
烟台国际博览中心有限公司 其他
烟台大南山旅游开发有限公司 其他
EASTOCEAN INVESTMENT CORPORATION LIMITED 关联人（与公司同一董事长）
NATSUN HOLDINGS LIMITED 关联人（与公司同一董事长）
NATSUN AMERICA CO., LTD 关联人（与公司同一董事长）
NATSUN AUSTRALIA PTY LTD 关联人（与公司同一董事长）
山东南山纺织服饰有限公司 关联人（与公司同一董事长）
山东贝塔尼服装有限公司 关联人（与公司同一董事长）
烟台南山博文服饰有限公司 关联人（与公司同一董事长）
北京贝塔尼时装有限公司 关联人（与公司同一董事长）
菲拉特（北京）贸易有限公司 关联人（与公司同一董事长）
烟台康赛特纺织有限公司 其他
龙口市南山融资担保有限公司 其他
烟台南山物业管理有限公司 其他
龙口新南山投资发展有限公司 其他
龙口新南山精密材料有限公司 其他
烟台瑞邦置业有限公司（注 5） 其他
龙口南山新型建材有限公司 其他
山东龙口农村商业银行股份有限公司 其他
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2015 年半年度报告
其他说明:
注 1：龙口市南山商城有限公司已于 2015 年 5 月 27 日注销；
注 2：南山东海国际老年休闲疗养中心有限公司已于 2015 年 3 月 13 日注销；
注 3：龙口南山国际高尔夫球会有限公司已于 2015 年 2 月 12 日注销；
注 4：烟台南山庄园葡萄酒销售有限公司已于 2015 年 5 月 27 日注销；
注 5：烟台瑞邦置业有限公司已于 2015 年 3 月 24 日转让。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 餐饮、住宿服务等 769,912.50 168,484.60
龙口南山国际会议中心有限公司 餐饮、住宿服务等 670,073.00 582,673.70
南山旅游集团有限公司 旅游服务等 477,116.00 325,200.00
龙口市南山宾馆有限公司 餐饮、住宿服务等 609,945.00 557,021.00
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限
餐饮、住宿服务等 586,961.00 292,366.00
公司
龙口南山中高协国际训练中心有限
餐饮、住宿服务等 2,786.00
公司
龙口市南山建筑安装有限公司 零配件、建筑施工等 74,275,917.41 27,089,998.03
龙口市南山塑钢建材有限公司 零配件等 741,279.63 649,257.92
龙口市南山文化中心有限公司 餐饮、住宿服务等 112,247.00 62,172.00
南山集团有限公司 零配件等 1,787,193.85
龙口市南山商城有限公司 材料、配件 16,148.63 -
龙口市南山工业园污水处理有限公
污水处理、生产用水、 8,995,324.83 7,775,820.80
司
龙口南山屺母岛港发展有限公司 港口服务等 44,824,459.76 39,541,786.84
山东南山纺织服饰有限公司 服装、纺织品等 5,899.99 85.47
山东南山国际旅行社有限公司 旅游服务等 663,324.00 435,401.00
烟台康赛特纺织有限公司 服装、纺织品等 747.01
烟台海基置业有限公司 材料等 9,345.95
青岛长基置业有限公司 材料等 6,800.00
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 葡萄酒等 1,985,709.86 2,745,325.15
山东贝塔尼服装有限公司 服装等 512,596.24 801,279.29
山东怡力电业有限公司 委托加工费 2,272,217,074.31 2,269,344,043.27
龙口新南山精密材料有限公司 配件 25,018,533.97 26,627,321.27
龙口市南山油品经营有限公司 油品提供 7,879,469.11 14,423,202.80
山东马山寨国际植物艺术文化博览 餐饮、住宿服务、打球
7,529.00 720.00
苑有限公司 等
烟台国际博览中心有限公司 餐饮、住宿服务等 1,041.00
龙口南山新型建材有限公司 零配件等 1,068.03 2,564.10
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2015 年半年度报告
龙口市南山西海岸人工岛建设发展
材料、配件 248,980.73 159,619.23
有限公司
菲拉特（北京）贸易有限公司 纺织品等 41,897.51
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
龙口东海月亮湾海景酒店有限公司 汽、天然气等 562,018.32 675,248.93
龙口柳海矿业有限公司 汽、天然气等 503,507.48
龙口南山国际会议中心有限公司 汽、天然气等 198,942.15 223,881.14
南山旅游集团有限公司 汽、天然气等 230,367.46 232,336.57
龙口市南山宾馆有限公司 汽、天然气等 157,169.44 184,328.16
龙口市南山国际高尔夫俱乐部有限公司 汽、天然气等 545,022.37 756,586.32
龙口市南山建筑安装有限公司 汽、天然气、铝产品等 4,654,353.76 87,950,030.23
龙口市南山塑钢建材有限公司 汽、天然气、铝产品等 4,979,078.02 5,104,295.00
龙口市南山文化中心有限公司 汽、天然气等 53,211.19 80,824.35
南山集团有限公司 材料等 23,586.45 17,231.98
山东南山纺织服饰有限公司 汽、天然气等 596,443.54 463,117.43
龙口市南山油品经营有限公司 汽、天然气等 2,032.57 6,116.81
烟台康赛特纺织有限公司 汽、天然气等 2,440,506.51 2,501,384.47
龙口市南山工业园污水处理有限公司 材料等 14,248.87 1,367.52
烟台南山庄园葡萄酒有限公司 汽、天然气等 1,144.78 8,656.78
山东南山国际旅行社有限公司 汽、天然气等 1,379.68
山东怡力电业有限公司 汽、天然气等 46,935,705.36 38,675,964.44
烟台海基置业有限公司 汽、天然气等 238,272.97 74,900.61
龙口新南山精密材料有限公司 汽、天然气等 2,898,475.97
山东南山影视文化有限公司 汽、天然气等 1,709.40
龙口南山屺母岛港发展有限公司 汽、天然气等 20,965.60 1,068.38
龙口市南山西海岸人工岛建设发展有限 材料等 10,875.07
公司
龙口南山中高协国际训练中心有限公司 汽、天然气等 29,246.87
烟台南山博文服饰有限公司 汽、天然气等 109,247.79
龙口南山新型建材有限公司 材料等 35,712.48
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
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2015 年半年度报告
本公司作为被担保方
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
南山集团有限公司 13,000.00 2014.10.08 2015.09.18 否
南山集团有限公司 13,000.00 2014.10.08 2015.09.03 否
南山集团有限公司 30,000.00 2014.03.14 2015.03.13 是
南山集团有限公司 30,000.00 2015.03.16 2016.03.15 否
南山集团有限公司 7,000.00 2014.04.18 2015.04.17 是
南山集团有限公司 6,000.00 2014.04.23 2015.04.22 是
南山集团有限公司 7,000.00 2014.07.02 2015.07.01 否
南山集团有限公司 7,000.00 2014.07.10 2015.07.08 否
南山集团有限公司 7,000.00 2014.07.11 2015.07.10 否
南山集团有限公司 12,000.00 2014.08.06 2015.08.05 否
南山集团有限公司 2,269.51 2014.10.20 2015.01.26 是
南山集团有限公司 2,097.94 2014.11.25 2015.02.27 是
南山集团有限公司 2,302.57 2014.09.26 2015.01.05 是
南山集团有限公司 1,896.74 2014.10.15 2015.01.19 是
南山集团有限公司 2,251.64 2014.10.16 2015.01.21 是
南山集团有限公司 2,359.46 2014.10.22 2015.01.23 是
南山集团有限公司 2,308.19 2014.10.28 2015.02.04 是
南山集团有限公司 2,005.28 2014.10.29 2015.02.16 是
南山集团有限公司 974.96 2014.10.28 2015.02.02 是
南山集团有限公司 2,351.08 2014.11.21 2015.02.19 是
南山集团有限公司 1,965.01 2014.11.12 2015.03.04 是
南山集团有限公司 2,685.40 2014.11.13 2015.03.09 是
南山集团有限公司 13,000.00 2015.04.20 2016.04.19 否
南山集团有限公司 2,500.00 2013.06.27 2015.06.11 是
南山集团有限公司 5,000.00 2013.06.27 2015.12.11 否
南山集团有限公司 5,000.00 2013.06.27 2016.06.10 否
南山集团有限公司 2,000.00 2013.12.31 2019.08.15 否
南山集团有限公司 1,000.00 2014.02.20 2019.08.15 否
南山集团有限公司 8,000.00 2014.06.04 2019.08.15 否
南山集团有限公司 5,000.00 2014.06.05 2019.08.15 否
南山集团有限公司 22,000.00 2014.06.06 2019.08.15 否
南山集团有限公司 10,000.00 2015.02.06 2019.08.15 否
南山集团有限公司 30,000.00 2015.04.21 2019.08.15 否
南山集团有限公司 10,085.00 2015.05.15 2019.08.15 否
南山集团有限公司 4,615.00 2015.05.18 2019.08.15 否
南山集团有限公司 5,000.00 2014.11.05 2019.01.11 否
南山集团有限公司 5,000.00 2014.11.05 2019.07.12 否
南山集团有限公司 5,000.00 2014.11.05 2020.01.13 否
南山集团有限公司 5,000.00 2014.11.05 2020.07.13 否
南山集团有限公司 1.00 2015.06.26 2018.07.11 否
南山集团有限公司 4,999.00 2015.06.26 2018.07.12 否
南山集团有限公司 19,100.00 2014.08.19 2015.02.19 是
南山集团有限公司 8,000.00 2014.07.15 2015.01.15 是
南山集团有限公司 1,600.00 2014.11.20 2015.05.20 是
南山集团有限公司 23,400.00 2014.11.30 2015.05.30 是
南山集团有限公司 1,772.53 2015.03.30 2015.07.03 否
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2015 年半年度报告
南山集团有限公司 2,273.18 2015.03.20 2015.07.03 否
南山集团有限公司 2,472.50 2015.04.15 2015.07.16 否
南山集团有限公司 2,303.32 2015.04.20 2015.07.23 否
南山集团有限公司 1,795.60 2015.04.24 2015.07.30 否
南山集团有限公司 2,455.94 2015.04.28 2015.08.03 否
南山集团有限公司 2,312.06 2015.04.28 2015.08.03 否
南山集团有限公司 2,459.76 2015.04.28 2015.08.03 否
南山集团有限公司 2,000.08 2015.05.08 2015.08.12 否
南山集团有限公司 2,285.80 2015.05.13 2015.08.17 否
南山集团有限公司 2,419.60 2015.05.15 2015.08.21 否
南山集团有限公司 2,449.93 2015.05.22 2015.08.24 否
南山集团有限公司 2,408.14 2015.06.03 2015.09.07 否
南山集团有限公司 1,894.96 2015.06.04 2015.09.08 否
南山集团有限公司 3,056.80 2014.04.02 2017.04.02 否
南山集团有限公司 12,227.20 2014.04.16 2017.04.16 否
南山集团有限公司 3,056.80 2014.04.16 2017.04.16 否
南山集团有限公司 6,774.15 2015.05.06 2015.09.13 否
南山集团有限公司 7,059.90 2015.03.31 2015.08.26 否
关联担保情况说明
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
利息收入与利息支出情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易 占同类交 占同类交
关联方
内容 定价方式 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
南山集团财务有限公司 利息收入 注 6,812,002.08 42.85 8,233,281.79 46.61
南山集团财务有限公司 利息支出 注 0.00 0.00 23,432,537.16 37.81
龙口国开南山村镇银行股
利息收入 177,766.82 1.12 1,085.57 0.01
份有限公司
烟台银行股份有限公司 利息收入 73,812.67 0.46
山东龙口农村商业银行股
利息收入 19,981.05 0.13
份有限公司
注：公司与南山集团财务有限公司利息收入与利息支出的定价方式详见重大关联协议情况：
金融服务协议。
关联方存款
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 关联方名称 期末余额 期初余额
银行存款 南山集团财务有限公司 1,215,521,597.16 461,120,850.19
其他货币资金 南山集团财务有限公司 36,360,094.40 36,360,094.40
银行存款 龙口国开南山村镇银行股份有限公司 35,907,056.08 37,579,336.26
银行存款 烟台银行股份有限公司 326,611.92 130,253,599.25
银行存款 山东龙口农村商业银行股份有限公司 35,130.18 11,359.88
关联方借贷业务
单位：万元 币种：人民币
本期 期末 贷款 合同是否
借款方 贷款方 期初余额 本期减少 贷款起止期限
增加 余额 利率 履行完毕
山东南山铝
南山集团财
业股份有限 8,000.00 8,000.00 商票 2014/07/16 2015/01/15 是
务有限公司
公司
山东南山铝 是
南山集团财
业股份有限 19,100.00 19,100.00 商票 2014/08/11 2015/02/06
务有限公司
公司
山东南山铝 是
南山集团财
业股份有限 1,600.00 1,600.00 商票 2014/11/19 2015/05/18
务有限公司
公司
山东南山铝 是
南山集团财
业股份有限 23,400.00 23,400.00 商票 2014/12/02 2015/05/27
务有限公司
公司
山东南山铝 是
南山集团财
业股份有限 8,600.00 8,600.00 商票 2014/08/25 2015/01/05
务有限公司
公司
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
龙口柳海矿业
其他应收款 392,888.10 39,288.81
有限公司
龙口市南山国
应收账款 际高尔夫俱乐 724,173.20 72,417.32 191,008.11 19,100.81
部有限公司
龙口东海月亮
应收账款 湾海景酒店有 73,076.16 7,307.62 140,700.40 14,070.04
限公司
龙口南山国际
应收账款 会议中心有限 122,754.72 12,275.47
公司
南山旅游集团
应收账款 719.04 71.90 70,529.76 7,052.98
有限公司
龙口市南山西
应收账款 11,310.07 1,131.01
海岸人工岛建
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2015 年半年度报告
设发展有限公
司
龙口市南山塑
应收账款 钢建材有限公 1,355,720.98 135,572.10
司
龙口市南山文
应收账款 化中心有限公 61,831.52 6,183.15 1,933.88 193.39
司
烟台康赛特纺
应收账款 748,293.60 74,829.36 446,322.88 44,632.29
织有限公司
烟台南山博文
应收账款 123,450.00 12,345.00
服饰有限公司
烟台海基置业
应收账款 199,491.76 19,949.18
有限公司
龙口市南山宾
应收账款 119,945.74 11,994.57 4,575.00 457.50
馆有限公司
山东南山纺织
应收账款 116,730.00 11,673.00 126,453.80 12,645.38
服饰有限公司
龙口市南山建
预付款项 筑安装有限公 61,728,004.85
司
龙口市南山油
预付款项 品经营有限公 567,028.06
司
龙口南山中油
其他应收款 天然气有限公 21,090,000.00 2,109,000.00 16,000,000.00 1,600,000.00
司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 南山集团有限公司 74,687,822.00 74,767,704.45
龙口市南山建筑安装
应付账款 18,801,386.22
有限公司
山东怡力电业有限公
应付账款 687,037,218.87 398,486,339.78
司
烟台南山庄园葡萄酒
应付账款 24,600.00
有限公司
龙口市南山商城有限
应付账款 6,478.13
公司
龙口市南山塑钢建材
应付账款 135,735.81
有限公司
山东南山国际旅行社
应付账款 5,800.00
有限公司
龙口新南山精密材料
应付账款 7,754,620.25 694,644.65
有限公司
龙口南山国际会议中
应付账款 18,551.68
心有限公司
应付账款 龙口市南山油品经营 61,347.69
128 / 141
2015 年半年度报告
有限公司
龙口南山屺母岛港发
应付账款 35,755,784.35 27,808,674.91
展有限公司
龙口市南山工业园污
应付账款 83,138.66 63,334.14
水处理有限公司
7、 关联方承诺
截至 2015 年 6 月 30 日，除上述事项外本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
8、 其他
重大关联协议情况:
① 综合服务协议
公司与南山集团有限公司于 2007 年 11 月 27 日签订综合服务协议,协议规定：南山集团有限
公司向公司提供生产用水、服装面料等产品以及废水处理等服务；公司向南山集团有限公司提供
电、汽、天然气以及铝制品等产品。产品与服务价格根据提供服务时的国家政策及市场行情确定，
有国家定价或执行国家规定的，依国家定价或执行国家规定；无国家定价的，则执行市场价格；
无市场价格，则协商确定价格。协议有效期十年，自协议生效之日起计算。服务内容如下：
服务项目 服务内容 服务价格 数量 结算时间
南山集团提供服务
废水处理；处理必须达到国家标
铝材废水 1.50 元/吨,生活
1.废水处理 准，以龙口市环境监测站的随机 实际发生量 每半年
污水 0.80 元/吨
监测数据为准。
1.6 元/吨，如使用黄河水，
2.生产用水 适时足量 实际供应量 每月
价格为。1 元/吨
用餐、住宿、会议及其他服务费
3.餐宿、会议、服务费 实际发生价格 实际发生额 每月
用
4.车费 工程用车及商务用车服务 实际发生价格 实际发生额 每月
中国石油化工股份有限公
5.汽油、柴油 汽车、工程车用油 司山东烟台石油分公司成 实际发生额 每月
品油价格
6.精纺、工作服等 精纺面料、职工工作服等 市场价格 实际发生额 每月
7.炭块 适时足量 市场价格 实际发生额 每月
铝土矿：1、货物港口费：
车船直取 14.4 元/吨，卸船
落后场 18.4 元/吨（含货物
港务费、港口设施保安费、
港口作业包干费）。2、计
费吨：按货物进口提单数为
准。
8、港口 提供港口及相关服务 实际发生额 每月
煤：1、货物港口费：车船
直取 12.5 元/吨，卸船落后
场 16.5 元/吨（含货物港务
费、港口设施保安费、港口
作业包干费）2、计费吨：
按货物出港港口衡量的净
重为准。
129 / 141
2015 年半年度报告
9.电 适时足量 0.6 元/千瓦时 实际使用量 每月
10.汽 适时足量 120 元/吨-150 元/吨 实际使用量 每月
如园林、医疗、面粉、零星配件、
11.其他 当地市场价格 实际发生额 每月
建筑安装等
公司提供服务
1. 铝制品 适时足量 市场价格 实际使用量 每月
2. 天然气 适时足量 3.0-3.36 元/m3 实际使用量 每月
3.废料、零星配件、粉
使用量 市场价格 实际发生额 每月
煤灰等
注：以上服务价格系 2015 年 1 月 22 日修订后之价格。
②金融服务协议
本公司与南山集团财务有限公司于 2009 年 1 月 23 日签订了《金融服务协议》，协议约定：南
山集团财务有限公司同意按本公司的要求向本公司或本公司的子公司提供金融服务业务,具体有：
（1）存款业务；（2）结算业务；（3）提供贷款及融资租赁业务；（4）办理票据承兑与贴现；（5）
办理委托贷款及委托投资；（6）办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（7）
提供担保；（8）经银监会批准的其他业务。上述任何一项金融服务（存款和结算业务除外），双方
都将共同协商另行签署有关协议或合同，且南山集团财务有限公司向本公司提供服务的收费标准
不得高于国内其他金融机构同等业务费用水平且不高于向南山集团有限公司内其他成员单位提供
的同种类服务的收费标准。
本公司在南山集团财务有限公司的存款利率不低于同期商业银行存款利率并且不低于其吸收
南山集团有限公司内其他成员单位同种类存款所确定的利率。
南山集团财务有限公司为本公司提供结算业务的收费标准以中国人民银行颁布的相关支付结
算管理办法为依据，并不高于其他金融机构。
本公司与南山集团财务有限公司于 2014 年 1 月 6 日签订了《金融服务协议》，协议约定：南
山集团财务有限公司同意为本公司或本公司的子公司提供财务管理服务,具体有：（1）对成员单位
办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；（2）协助成员单位实现交易款项的收
付；（3）经批准的保险代理业务；（4）对成员单位提供担保；（5）办理成员单位之间的委托贷款
及委托投资；（6）对成员单位办理票据承兑与贴现；（7）办理成员单位之间的内部转账结算及相
应的结算、清算方案设计；（8）吸收成员单位的存款；（9） 对成员单位办理贷款及融资租赁；（10）
成员单位产品的消费信贷、买方信贷及融资租赁。（11）承销成员单位的企业债券；（12）中国银
行业监督管理委员会批准的其他业务。公司优先选择南山集团财务有限公司作为其提供结算服务
的金融机构，南山集团财务有限公司提供的结算服务，应方便、快捷，且南山集团财务有限公司
向本公司提供结算服务的收费标准不高于国内其他金融机构同等业务费用水平且不高于南山集团
财务有限公司向南山集团有限公司内其他成员单位提供的同种类服务的收费标准。
公司优先选择南山集团财务有限公司作为其存款服务的金融机构，南山集团财务有限公司提
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供的存款品种和计息规则应符合人民银行的规定，且提供给本公司的存款利率不低于同期主流商
业银行存款利率并且不低于南山集团财务有限公司吸收南山集团有限公司内其他成员单位同种类
存款所确定的利率。
公司优先选择南山集团财务有限公司作为其提供融资服务的金融机构，南山集团财务有限公
司应尽可能提供各类产品满足本公司的生产经营需要，且南山集团财务有限公司提供的融资利率
或费率不高于同期商业银行融资利率或费率并且不高于南山集团财务有限公司为南山集团有限公
司内其他成员单位同种类融资利率或费率。
③委托加工协议
本公司与山东怡力电业有限公司（以下简称“怡力电业”）于 2010 年 4 月 15 日签订了《委托
加工补充协议》，协议约定每年电解铝委托加工费合计：怡力电业当年委托加工生产电解铝吨数×
每吨电解铝委托加工费-公司提供给怡力电业生产电解铝所需电的电度数×电价 0.40 元/千瓦时-
公司提供给怡力电业生产所需碳素的吨数×碳素市场价格。
公司与山东怡力电业有限公司（以下简称“怡力电业”）于 2013 年 3 月 18 日续签了《委托加
工协议》，协议约定公司提供氧化铝粉、电、炭块委托怡力电业加工成电解铝，电价按照双方协议
价格核算，氧化铝粉、电解铝、炭块均按市场价格核算。协议约定每年电解铝委托加工费合计：
怡力电业当年委托加工生产电解铝吨数×每吨电解铝委托加工费-公司提供给怡力电业生产电解
铝所需电的电度数×电价 0.46 元/千瓦时-公司提供给怡力电业生产所需碳素的吨数×碳素市场
价格。该协议价格自 2013 年 1 月 1 日起执行。
公司与山东怡力电业有限公司（以下简称“怡力电业”）于 2015 年 1 月 7 日签订了《委托加
工补充协议》，协议约定每年电解铝委托加工费合计：怡力电业当年委托加工生产电解铝吨数×每
吨电解铝委托加工费-公司提供给怡力电业生产电解铝所需电的电度数×电价 0.43 元/千瓦时-公
司提供给怡力电业生产所需碳素的吨数×碳素市场价格。该协议价格自 2015 年 1 月 1 日起执行。
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2015 年 06 月 30 日，本公司无需要披露的或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
② 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③ 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以产品分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不
同的分部之间分配。
本公司以地区分部为基础确定报告分部，主营业务收入、主营业务成本按最终实现销售地进
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行划分。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 分部 1 分部间抵销 合计
① 产品分部
类 别 主营业务收入 主营业务成本 毛利
电、汽 12,443,272.70
7,504,202.29 4,939,070.41
天然气 57,427,953.44
54,160,263.37 3,267,690.07
氧化铝粉 147,434,622.09
130,442,810.96 16,991,811.13
铝合金锭 1,060,806,046.33
934,398,230.92 126,407,815.41
铝型材 1,787,480,631.33 1,618,260,350.47
169,220,280.86
铝板带箔 3,626,549,495.45 3,087,977,815.08 538,571,680.37
合计 6,692,142,021.34 5,832,743,673.09
859,398,348.25
② 地区分部
地区名称 主营业务收入 主营业务成本
境外小计 1,555,856,423.32 1,518,998,354.30
境内小计 5,136,285,598.02 4,313,745,318.79
合 计 6,692,142,021.34 5,832,743,673.09
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
(4). 其他说明：
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
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单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
合 计 提 坏 363,686,064.45 100.00 39,925,148.25 10.98 323,760,916.20 219,343,501.65 100.00 25,063,249.58 11.43 194,280,252.07
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
坏账准备
的应收账
款
合计 363,686,064.45 / 39,925,148.25 / 323,760,916.20 219,343,501.65 / 25,063,249.58 / 194,280,252.07
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 328,797,995.52 32,879,799.54 10%
1 年以内小计 328,797,995.52 32,879,799.54 10%
1至2年 23,914,628.68 3,587,194.30 15%
2至3年 4,656,108.45 931,221.69 20%
3 年以上 6,317,331.80 2,526,932.72 40%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 363,686,064.45 39,925,148.25
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 14,861,898.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款
坏账准备期末余
与本公司的 期末余额合
单位名称 金额 账龄
关系 计数的比例 额
(%)
南车青岛四方机车车辆股份
有限公司 非关联方 74,289,040.07 1 年以内 20.43 7,428,904.01
龙口市东海贸易有限公司 非关联方 36,929,693.96 1 年以内 10.15 3,692,969.40
青岛中集冷藏运输设备有限
非关联方 36,038,504.00 1 年以内 9.91 3,603,850.40
公司
青岛万和装饰门窗工程有限
非关联方 28,100,883.84 1 年以内 7.73 2,810,088.38
公司
厦门厦顺铝箔有限公司 非关联方 16,275,607.49 1 年以内 4.48 1,627,560.75
合 计 191,633,729.36 52.70 19,163,372.94
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 191,633,729.36 元，占应收账款
期末余额合计数的比例 52.70%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 19,163,372.94 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
（1）报告期无公司以前年度已全额或较大比例计提坏账准备，本期又全额或部分收回的应
收账款。
（2）报告期末公司应收账款中无持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
（3）报告期内公司无以应收款项为标的进行证券化的交易情况。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 计提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
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2015 年半年度报告
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 1,284,283,420.04 100.00 2,226,364.89 0.17 1,282,057,055.15 1,734,249,831.38 100.00 1,778,635.60 0.10 1,732,471,195.78
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 1,284,283,420.04 / 2,226,364.89 / 1,282,057,055.15 1,734,249,831.38 / 1,778,635.60 / 1,732,471,195.78
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 1,284,216,920.04 2,212,389.89 10%
1 年以内小计 1,284,216,920.04 2,212,389.89 10%
1至2年 50,500.00 7,575.00 15%
2至3年 20%
3 年以上 16,000.00 6,400.00 40%
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,284,283,420.04 2,226,364.89
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 447,729.29 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款项 21,723,099.05 17,178,430.78
个人往来款项 307,300.00 481,632.00
保证金及押金 50,000.00 26,000.00
其他 110,000.00 51,699.28
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2015 年半年度报告
合并范围内公司往来 1,262,093,020.99 1,716,512,069.32
合计 1,284,283,420.04 1,734,249,831.38
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
龙口南山铝压
延新材料有限 经营往来 765,137,558.23 1 年以内 59.58
公司
龙口东海氧化
经营往来 399,950,482.07 1 年以内 31.14
铝有限公司
烟台东海铝箔
经营往来 34,521,851.31 1 年以内 2.69
有限公司
龙口南山中油
天然气有限公 资金往来 21,090,000.00 1 年以内 1.64 2,109,000.00
司
烟台南山铝业
新材料有限公 经营往来 13,676,807.32 1 年以内 1.06
司
合计 / 1,234,376,698.93 / 96.11 2,109,000.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
其他应收款中无应收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 3,836,950,971.14 3,836,950,971.14 3,836,950,971.14 3,836,950,971.14
对联营、合营企业
243,630,192.66 243,630,192.66 240,905,200.35 240,905,200.35
投资
合计 4,080,581,163.80 4,080,581,163.80 4,077,856,171.49 4,077,856,171.49
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本 本期 期末余额 本期 减值
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2015 年半年度报告
期 减少 计提 准备
增 减值 期末
加 准备 余额
烟台南山铝业新材料有限公司 442,533,913.89 442,533,913.89
龙口南山铝压延新材料有限公司 516,244,662.80 516,244,662.80
龙口东海氧化铝有限公司 588,103,415.76 588,103,415.76
烟台东海铝箔有限公司 177,673,473.68 177,673,473.68
山东南山科学技术研究院 3,000,000.00 3,000,000.00
烟台锦泰国际贸易有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
南山铝业澳大利亚有限公司 139,049,000.00 139,049,000.00
南山美国有限公司 163,921,805.01 163,921,805.01
南山铝业新加坡有限公司 252,778,200.00 252,778,200.00
南山美国先进铝技术有限责任公司 1,413,646,500.00 1,413,646,500.00
北京南山航空材料研究院有限责任公司 40,000,000.00 40,000,000.00
合计 3,836,950,971.14 3,836,950,971.14
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
其 计
减值
追 减 他 提
投资 期初 权益法下确 宣告发放现 期末 准备
加 少 其他综合 权 减 其
单位 余额 认的投资损 金股利或利 余额 期末
投 投 收益调整 益 值 他
益 润 余额
资 资 变 准
动 备
一、合营企业
小计
二、联营企业
南山集团财务有
240,905,200.35 23,794,015.04 -69,022.73 21,000,000.00 243,630,192.66
限公司
小计 240,905,200.35 23,794,015.04 -69,022.73 21,000,000.00 243,630,192.66
合计 240,905,200.35 23,794,015.04 -69,022.73 21,000,000.00 243,630,192.66
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 6,116,395,812.60 5,613,533,462.34 7,270,495,562.95 6,699,182,830.84
其他业务 55,079,184.74 31,115,608.39 147,780,299.32 118,805,644.19
合计 6,171,474,997.34 5,644,649,070.73 7,418,275,862.27 6,817,988,475.03
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
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2015 年半年度报告
权益法核算的长期股权投资收益 23,794,015.04 27,006,831.11
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
合计 23,794,015.04 27,006,831.11
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,101,078.03 固定资产报废损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除 6,317,437.31 各类政府拨款/奖励等
外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本
小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资
产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交 -9,786,150.00 期货合约交易损失
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收
益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
公允价值变动产生的损益
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2015 年半年度报告
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进
行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,946,957.46
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -298,396.02
少数股东权益影响额 1,080,995.22
合计 2,361,922.00
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
公司按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产收益率和每
股收益的计算及披露（2010 年修订）》（“中国证券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证
券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》（“中国证券监督管理委员会公告
[2008]43 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下：
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
1.38 0.13 0.13
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.37 0.13 0.13
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖
备查文件目录
章的会计报表。
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
备查文件目录
公告的原稿。
董事长： 程仁策
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 27 日
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