海南航空股份有限公司
2008 年第三季度报告600221 海南航空股份有限公司2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600221 海南航空股份有限公司
2008 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人李晓明、主管会计工作负责人刘丹及会计机构负责人（会计主管人员）李铁声明：保
证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减(%)
总资产(千元) 49,564,842 39,839,945 24.41
所有者权益（或股东权益）(千元) 7,722,759 7,660,404 0.81
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.19 2.17 0.92
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减
(%)
经营活动产生的现金流量净额(千元) 3,440,819 19.61
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.97 19.61
报告期
（7-9 月）
年初至报告期
期末（1-9 月）
本报告期比上年同
期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(千元) -260,762 50,189 -213.92
基本每股收益(元) -0.074 0.014 -213.92
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - -0.003 -
全面摊薄净资产收益率(%) -3.377 0.650 减少6.36 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) -3.882 -0.146 减少6.80 个百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（千元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 -707
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外
64,468
除上述各项之外的其他营业外收支净额 4,474
非经常性损益的所得税影响数 -6,784
合计 61,452
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 235,481
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类600221 海南航空股份有限公司2008 年第三季度报告
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海口美兰国际机场有限
责任公司
176,512,640 人民币普通股
长江租赁有限公司 176,512,640 人民币普通股
海航实业控股有限公司 123,808,150 人民币普通股
AmericanAviationLTD 108,043,201 境内上市外资股
海南嘉信投资管理有限
公司
82,859,439 人民币普通股
海航置业控股（集团）
有限公司
20,000,000 人民币普通股
海南金城国有资产经营
管理有限责任公司
16,575,668 人民币普通股
大新华航空有限公司 13,286,700 人民币普通股
海航集团有限公司 6,212,512 人民币普通股
中国国际旅行社总社 6,212,512 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
1、资产负债表主要变动项目： 单位：人民币千元
项目 本报告期末余额 上年度期末余额 增减变化% 变动主要原因
货币资金 10,406,625 7,930,855 31
主要为了满足公司经营需要及融
资需求增加的营运资金所致
预付款项 2,673,361 1,780,238 50 主要为公司购买航材预付款所致
其他应收款 1,740,278 1,285,272 35 主要增加的应收飞机租金所致
固定资产 23,183,834 19,377,613 20 主要新增购买飞机到达转固所致
在建工程 8,940,328 6,891,808 30
主要新增购买飞机预付款及工程
项目投入所致
应付票据 3,024,858 1,121,632 170
主要为公司本期增加运力而增加
的经营性流动负债所致。
应付账款 4,161,446 2,954,501 41
主要为公司本期增加运力而增加
的经营性流动负债所致。
长期借款 17,614,971 13,540,526 30
主要为新增飞机对应的借款以适
应购买飞机融资需求所致
2、利润表主要项目变动项目： 单位：人民币千元
项目 本报告期末余额 上年度期末余额 增减变化% 变动主要原因
营业成本 8,747,172 8,160,497 7.19 主要为航油大幅上涨所致
财务费用 442,290 609,502 -27.43 主要为汇兑收益增加所致
营业利润 -34,132 332,523
-110.26
主要本报告期航空市场疲软、营
业收入放慢及航油成本增加所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司发行不超过人民币27 亿元公司债券的申请，已于 2008 年 7 月 29 日正式通过中国证券监督管理
委员会发行审核委员会 2008 年第113 次工作会议审核，并获得有条件通过，但目前尚未取得正式批
复文件。600221 海南航空股份有限公司2008 年第三季度报告
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3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
控股股东大新华航空有限公司承诺股权分置改革后三年内不上市流通，已按照股改承诺履行相关义务。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用√不适用
3.5 证券投资情况
□适用√不适用
海南航空股份有限公司
法定代表人:李晓明
2008 年10 月31 日600221 海南航空股份有限公司2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并及母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位:海南航空股份有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
合并 公司母
项目 期末余额 年初余额 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 10,406,625 7,930,855 6,343,785 4,613,814
交易性金融资产
应收票据
应收账款 478,007 463,859 839,444 405,480
预付款项 2,673,361 1,780,238 2,667,239 1,765,324
应收利息 55,540 73,119 48,225
应收股利 2,271 2,271 2,271 2,271
其他应收款 1,771,298 1,285,272 1,488,880 1,555,813
存货 316,333 261,837 301,164 252,017
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 15,703,435 11,797,451 11,642,783 8,642,944
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 721,375 758,711 2,742,552 2,721,901
投资性房地产
固定资产 23,183,834 19,377,613 17,312,128 14,769,764
在建工程 8,940,328 6,891,808 7,686,907 5,729,218
工程物资
固定资产清理 195 190
无形资产 267,164 282,940 154,241 150,069
商誉 125,140 119,393
长期待摊费用 191,918 258,136 132,336 167,840
递延所得税资产 51,901 52,149 28,389 28,389
其他非流动资产 379,552 301,744 378,261 211,318
非流动资产合计 33,861,407 28,042,494 28,435,004 23,778,499
资产总计 49,564,842 39,839,945 40,077,787 32,421,443
流动负债：
短期借款 9,449,569 7,465,545 6,556,569 4,783,545
交易性金融负债
应付票据 3,024,858 1,121,632 2,448,980 804,780
应付账款 4,158,466 2,954,501 4,898,782 4,036,367
预收款项 27,371 24,891 22,132 22,132
应付职工薪酬 115,730 120,318 68,137 71,627600221 海南航空股份有限公司2008 年第三季度报告
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应交税费 229,188 159,084 192,618 124,265
应付利息 262,701 65,474 214,625 56,281
应付股利 21,321 19,426 21,321 19,426
其他应付款 1,015,849 1,254,857 249,198 677,370
一年内到期的非流动负债 2,169,969 2,072,907 1,915,088 1,427,107
其他流动负债 564,674 654,835
流动负债合计 21,039,696 15,913,470 16,587,450 12,022,900
非流动负债：
长期借款 17,614,971 13,540,526 13,463,010 10,793,591
应付债券
长期应付款 2,406,224 1,844,562 1,765,910 1,431,098
专项应付款 20,000 20,000
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 77,197 85,955 63,304 72,305
非流动负债合计 20,118,392 15,491,043 15,292,224 12,296,994
负债合计 41,158,088 31,404,513 31,879,674 24,319,894
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 3,530,253 3,530,253 3,530,253 3,530,253
资本公积 3,854,143 3,854,143 3,850,886 3,850,886
减：库存股
盈余公积 169,097 169,097 169,097 169,097
未分配利润 169,266 106,911 647,877 551,313
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 7,722,759 7,660,404 8,198,113 8,101,549
少数股东权益 683,995 775,028
所有者权益（或股东权益）合计 8,406,754 8,435,432 8,198,113 8,101,549
负债和所有者权益（或股东权
益）合计 49,564,842 39,839,945 40,077,787 32,421,443
公司法定代表人:李晓明 主管会计工作负责人:刘丹 会计机构负责人:李铁600221 海南航空股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.2
合并及母公司利润表（1-9 月）
编制单位:海南航空股份有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
合并 母公司
项目 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 10,287,760 10,247,946 6,567,077 6,273,300
减：营业成本 8,744,992 8,160,497 5,722,538 5,093,150
营业税金及附加 325,883 318,947 195,695 190,089
销售费用 463,193 474,562 298,346 287,792
管理费用 360,546 361,889 160,878 167,432
财务费用 442,290 609,502 164,482 320,290
资产减值损失 191 6
加：公允价值变动收益
投资收益 15,203 9,980 4,401 5,341
二、营业利润 -34,132 332,523 29,539 219,888
加：营业外收入 70,217 137,955 67,769 113,257
减：营业外支出 1,982 3,216 744 1,832
三、利润总额 34,103 467,262 96,564 331,313
减：所得税费用 438 3,988
四、净利润 33,665 463,274 96,564 331,313
归属于母公司所有者的净利润 50,189 418,620
少数股东损益 -16,524 44,654
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.014 0.119
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:李晓明 主管会计工作负责人:刘丹 会计机构负责人:李铁600221 海南航空股份有限公司2008 年第三季度报告
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合并及母公司利润表（7-9 月）
编制单位:海南航空股份有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
合并 母公司
项目 本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、营业收入 3,408,270 3,712,953 2,226,144 2,266,182
减：营业成本 3,073,174 2,802,851 2,040,419 1,724,820
营业税金及附加 109,752 111,784 65,603 64,645
销售费用 123,322 156,716 80,308 94,028
管理费用 132,862 102,445 63,869 42,532
财务费用 302,428 287,092 207,261 184,147
资产减值损失
加：公允价值变动收益
投资收益 4,286 3,415 -573 2,605
二、营业利润 -328,982 255,480 -231,889 158,615
加：营业外收入 39,767 5,756 39,575 5,198
减：营业外支出 743 296 390
三、利润总额 -289,958 260,940 -192,704 163,813
减：所得税费用 -706 -1,727
四、净利润 -289,252 262,667 -192,704 163,813
归属于母公司所有者的净利润 -260,762 228,906
少数股东损益 -28,490 33,761
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.074 0.065
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:李晓明 主管会计工作负责人:刘丹 会计机构负责人:李铁600221 海南航空股份有限公司2008 年第三季度报告
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4.3
合并及母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位:海南航空股份有限公司
单位：千元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 合并 母公司
本期金额 上期金额 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 10,136,627 10,182,271 7,023,381 7,040,675
收到的其他与经营活动有关的现金 1,994,421 5,023,571 1,100,085 4,333,182
经营活动现金流入小计 12,131,048 15,205,842 8,123,466 11,373,857
购买商品、接受劳务支付的现金 5,632,454 5,500,356 4,363,074 3,806,402
支付给职工以及为职工支付的现金 831,144 742,475 387,920 356,355
支付的各项税费 396,673 445,274 143,927 244,913
支付的其他与经营活动有关的现金 1,829,958 5,641,039 1,345,231 4,686,758
经营活动现金流出小计 8,690,229 12,329,144 6,240,152 9,094,428
经营活动产生的现金流量净额 3,440,819 2,876,698 1,883,314 2,279,429
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 28,451 0 4,848
取得投资收益所收到的现金 5,046 6,416 2,873 2,431
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 711,802 604,032 529,474 491,382
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 745,299 610,448 537,195 493,813
购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 6,613,984 3,647,510 5,031,540 3,359,022
投资所支付的现金 10,000 4,362 23,971 4,363
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 1,232 408
投资活动现金流出小计 6,625,216 3,652,280 5,055,511 3,363,385
投资活动产生的现金流量净额 -5,879,917 -3,041,832 -4,518,316 -2,869,572
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金600221 海南航空股份有限公司2008 年第三季度报告
10
取得借款收到的现金 14,304,476 7,378,013 10,272,936 4,757,155
收到其他与筹资活动有关的现金 87,804 77
筹资活动现金流入小计 14,392,280 7,378,090 10,272,936 4,757,155
偿还债务支付的现金 7,809,764 6,820,624 4,683,543 4,128,159
分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 1,070,799 703,660 819,073 550,434
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 596,835 369,804 405,347 205,403
筹资活动现金流出小计 9,477,398 7,894,088 5,907,963 4,883,996
筹资活动产生的现金流量净额 4,914,882 -515,998 4,364,973 -126,841
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,475,784 -681,132 1,729,971 -716,984
加：期初现金及现金等价物余额 7,930,843 9,531,856 4,613,814 5,962,044
六、期末现金及现金等价物余额 10,406,627 8,850,724 6,343,785 5,245,060
公司法定代表人:李晓明 主管会计工作负责人:刘丹 会计机构负责人:李铁
