2016 年第三季度报告
公司代码：600222 公司简称：太龙药业
河南太龙药业股份有限公司
2016 年第三季度报告
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2016 年第三季度报告
目录
一、 重要提示.................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项.................................................................. 8
四、 附录..................................................................... 15
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人李景亮、主管会计工作负责人赵海林及会计机构负责人（会计主管人员）冯
海燕保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减(%)
总资产 2,744,120,043.67 2,639,558,304.35 3.96
归属于上市公
司股东的净资 1,482,880,107.34 1,480,728,795.38 0.15
产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
（1-9 月） （1-9 月） 比上年同期增减(%)
经营活动产生
的现金流量净 -46,227,499.75 -68,243,047.17 32.26
额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 655,482,334.76 730,007,962.91 -10.21
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归属于上市公
司股东的净利 2,151,311.96 2,081,767.38 3.34
润
归属于上市公
司股东的扣除
-495,737.10 406,985.79 -221.81
非经常性损益
的净利润
加权平均净资 减少 0.01 个百分
0.15 0.16
产收益率（%） 点
基本每股收益
0.0037 0.0036 2.78
（元/股）
稀释每股收益
0.0037 0.0036 2.78
（元/股）
非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金额
项目 说明
（7－9 月） （1-9 月）
非流动资产处置损益 -229,063.11 177,733.58
越权审批，或无正式批
准文件，或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 48,906.78 2,060,706.78
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损
益
委托他人投资或管理
资产的损益
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因不可抗力因素，如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置
职工的支出、整合费用
等
交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外，持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
893,794.52
变动损益，以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其
-92,742.19 -15,658.74
他营业外收入和支出
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其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额 40,234.33 -478,671.88
少数股东权益影响额
6,689.76 9,144.80
（税后）
合计 -225,974.43 2,647,049.06
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情
况表
单位：股
股东总数（户） 45032
前十名股东持股情况
股东名称 期末持股数量 比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东性质
（全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量
郑州众生实业
132,441,168 23.08 0 质押 13,000,000 国有法人
集团有限公司
境内自然
吴澜 35,036,496 6.11 24,525,547 无
人
桐庐县医药药
境内非国
材投资管理有 28,613,138 4.99 17,167,882 质押 24,500,000
有法人
限公司
上海博霜雪云
境内非国
投资中心（有 10,708,029 1.87 10,708,029 质押 9,000,000
有法人
限合伙）
韦秀萍 9,172,710 1.60 0 未知 未知
中信建投基金
－广发银行－
中信建投－优 4,590,000 0.80 0 未知 未知
选 1 号资产管
理计划
西藏鸿烨投资
4,566,800 0.80 0 未知 未知
有限公司
黄元旦 3,201,900 0.56 0 未知 未知
南京鹏兴投资
境内非国
中心（有限合 2,919,708 0.51 2,919,708 质押 2,919,700
有法人
伙）
领航投资澳洲
有限公司－领
航新兴市场股 1,763,230 0.31 0 未知 未知
指基金（交易
所）
前十名无限售条件股东持股情况
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股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量
量 种类 数量
郑州众生实业集团有限公司 132,441,168 人民币普通股 132,441,168
桐庐县医药药材投资管理有
11,445,256 人民币普通股 11,445,256
限公司
吴澜 10,510,949 人民币普通股 10,510,949
韦秀萍 9,172,710 人民币普通股 9,172,710
中信建投基金－广发银行－
中信建投－优选 1 号资产管 4,590,000 人民币普通股 4,590,000
理计划
西藏鸿烨投资有限公司 4,566,800 人民币普通股 4,566,800
黄元旦 3,201,900 人民币普通股 3,201,900
领航投资澳洲有限公司－领
航新兴市场股指基金（交易 1,763,230 人民币普通股 1,763,230
所）
吴兴旭 1,644,222 人民币普通股 1,644,222
文登市森鹿制革有限公司 1,518,320 人民币普通股 1,518,320
（1）、公司前十名股东持股情况中第 1 位郑州众生实业集团
有限公司为公司发起人股东。
（2）、公司前十名股东持股情况中第 2、3、4、9 位为公司 2014
年启动的《公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨
关联交易》中发行股份支付对价及募集配套资金的参与方。此次
重组发行的股份已于 2015 年 3 月 18 日在中国证券登记结算有限
责任公司上海分公司办理完毕登记。
（3）、公司未知其他前十名股东及前十名无限售条件股东之
上述股东关联关系或一致行
间是否存在关联关系和一致行动的情况。
动的说明
注：股权质押情况
本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司将其所持本公司
的无限售流通股 1300 万股质押给国家开发银行股份有限公司，为
本公司 5000 万元长期借款作质押，借款期限从 2011 年 4 月 25 日
至 2018 年 4 月 24 日。
截止本报告期末，本公司控股股东郑州众生实业集团有限公
司被质押股份共计 1300 万股，占本公司股本总额的 2.27%，占其
持有本公司股份总数的 9.82%。
表决权恢复的优先股股东及
持股数量的说明
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持
股情况表
□适用 √不适用
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三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（1）报告期末公司资产负债表项目同比发生重大变动的说明
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期末数 上年度期末数 增幅（%）
应收利息 0.00 194,743.45 -100.00
其他流动资产 14,879,266.93 67,873,520.15 -78.08
长期股权投资 88,652,442.08 48,482,198.34 82.86
短期借款 395,650,000.00 728,000,000.00 -45.65
应付票据 3,000,000.00 13,978,242.85 -78.54
预收款项 23,503,292.37 41,237,138.18 -43.00
应付利息 0.00 5,906,849.32 -100.00
其他流动负债 0.00 100,000,000.00 -100.00
长期借款 646,000,000.00 100,000,000.00 546.00
A：应收利息的变化原因：主要系本公司期初定期存款利息收回所致；
B: 其他流动资产的变化原因：主要系本公司购买的理财产品到期所致；
C: 长期股权投资的变化原因：主要系本公司对太龙健康产业投资有限公司股权投资所致；
D: 短期借款的变化原因：主要系本期调整融资结构、控制财务风险，将部分短期借款调
整为长期借款；
E: 应付票据的变化原因：主要系上期办理的银行承兑票据于本期到期兑付所致；
F: 预收款项的变化原因：主要系本公司前期取得的预收账款在本期确认收入所致；
G: 应付利息的变化原因:主要系上期计提的短期融资券利息已于本期支付所致；
H: 其他流动负债的变化原因:主要系本期支付到期短期融资券所致；
I: 长期借款的变化原因:主要系本期调整融资结构、控制财务风险，将部分短期借款调
整为长期借款。
（2）报告期公司利润表项目同比发生重大变动的说明
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期数 上年同期数 增幅（%）
管理费用 105,966,613.59 69,788,584.57 51.84
资产减值损失 2,054,627.95 1,495,823.03 37.36
投资收益 3,139,687.54 2,331,454.96 34.67
营业外支出 419,239.20 945,054.49 -55.64
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A：管理费用变动原因说明:主要因子公司河洛太龙暂时闲置固定资产折旧计入管理费用、
新领先募投项目 CRO 业务引进研发人员致薪酬增加、技术研发投入增大等原因所致；
B: 资产减值损失变动原因说明：主要系本公司应收款项期末余额增加引起计提的坏账准
备增加所致；
C：投资收益变动原因说明：主要系本期处置杏林园艺股权收益、理财收益较上年同期增
加所致；
D：营业外支出变动原因说明：主要系上年同期固定资产处置损失较大所致；
（3）报告期公司现金流量构成情况说明
单位：元 币种：人民币
项目 本报告期数 上年同期数 增幅（%）
经营活动产生的现金流量净额 -46,227,499.75 -68,243,047.17 32.26
投资活动产生的现金流量净额 -11,514,721.81 -115,706,949.18 90.05
筹资活动产生的现金流量净额 60,077,769.58 115,247,917.31 -47.87
A：经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系因销售业务中现款结算业务比重
增大，上年同期主要采用银行承兑汇票的结算方式，而银行承兑汇票又未作为现金等价
物反映在现金流量表中，影响了公司经营活动产生的现金流量；
B：投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到部分转让河南桦玉实业
有限公司股权款及上年同期支付购买北京新领先医药科技发展有限公司股权款所致；
C：筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系上年同期非公开发行收到募集资
金所致。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
经公司第六届董事会第二十七次会议审议并报于 2016 年 8 月 15 日召开的公司 2016 年第
二次临时股东大会审议通过了《公司将全资子公司河南桦玉实业有限公司 100%股权转让给郑
州众生实业集团有限公司的议案》，目前上述股权转让涉及的资产过户手续正在办理中。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
是
否 如未能及
承诺 是否
有 时履行应
承诺类 承诺 时间 及时
承诺背景 承诺内容 履 说明未完
型 方 及期 严格
行 成履行的
限 履行
期 具体原因
限
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转让限制与承诺：吴澜因本次发行
获得的上市公司股份，自发行结束
之日起 12 个月内不得转让。自发行
结束之日满 12 个月后，分五次逐步
解除其因本次发行所获上市公司股
份的锁定，具体解锁进度如下：自
本次发行结束之日起（2015 年 3 月
18 日）满 12 个月且承诺期第一年
的《专项审核报告》已出具，当期
2015
可解锁比例为 30%；满 24 个月且承
年3
收购报告 诺期第二年的《专项审核报告》已
月 18
书或权益 出具，当期可解锁比例为 30%；满
股份限 日至
变动报告 吴澜 36 个月且承诺期第三年的《专项审 是 是
售 2020
书中所作 核报告》、《减值测试报告》已出
年3
承诺 具，当期可解锁比例为 20%；满 48
月 18
个月，当期可解锁比例为 10%；满
日
60 个月，当期可解锁比例为 10%。
如吴澜按照《盈利补偿协议》的约
定，负有盈利补偿责任或减值补偿
责任的，则吴澜因本次发行所获上
市公司股份的解锁以其承担的补偿
责任解除为前提。本次发行结束后，
吴澜由于上市公司送股、转增股本
等原因增持的上市公司股份，亦遵
守上述安排。
陶新华为新领先法定代表人，系吴
澜配偶。吴澜与陶新华就避免本次
交易完成后与上市公司、新领先主
营业务产生同业竞争，承诺如下：1、
在吴澜持有上市公司股票期间，吴
澜与陶新华及其分别或共同控制的
企业不会直接或间接从事任何与新
吴澜
领先、上市公司及其控制的其他企
吴 持有
与重大资 业主营业务相同或相似的生产经营
解决同 澜、 太龙
产重组相 活动；也不会通过投资于其它经济 是 是
业竞争 陶新 药业
关的承诺 实体、机构、经济组织从事或参与
华 股票
与新领先、上市公司及其控制的其
期间
他企业主营业务相同的竞争性业
务。2、如吴澜与陶新华及其分别或
共同控制的企业为进一步拓展业务
范围，与新领先、上市公司及其控
制的其他企业主营业务产生竞争，
则吴澜与陶新华及其所涉及的企业
将采取停止经营竞争性业务的方
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式，或者采取将竞争性业务纳入上
市公司的方式，或者采取将竞争性
业务转让给无关联第三方等合法方
式，避免同业竞争现象的出现。3、
吴澜与陶新华将忠实履行上述承
诺，并承担相应的法律责任；若不
履行本承诺所赋予的义务和责任，
吴澜与陶新华将依照相关法律法规
承担相应的违约责任。
陶新华为新领先法定代表人，系吴
澜配偶。吴澜与陶新华就本次交易
完成后减少和规范与上市公司的关
联交易，承诺如下：1、吴澜与陶新
华及其分别或共同控制的企业将减
少和规范与新领先、上市公司及其
控制的其他企业的关联交易；2、吴
吴澜
澜与陶新华及其分别或共同控制的
吴 持有
企业与新领先、上市公司及其控制
解决关 澜、 太龙
的其他企业进行确有必要且无法避 是 是
联交易 陶新 药业
免的关联交易时，将保证按市场化
华 股票
原则和公允价格进行公平操作,并
期间
按法律、法规以及规范性文件的规
定履行关联交易程序及信息披露义
务；3、吴澜与陶新华及其分别或共
同控制的企业不利用关联交易从事
任何损害新领先、上市公司及其控
制的其他企业以及上市公司股东合
法权益的行为。
业绩承诺：吴澜、高世静承诺新领
先 2015 年度、2016 年度、2017 年
度归属于母公司所有者的净利润分
2015
吴 别不低于 2,800 万元、3,350 万元、
盈利预 年度
澜、 3,700 万元。补偿安排：根据公司
测及补 至 是 是
高世 与吴澜、高世静签订的《盈利补偿
偿 2017
静 协议》，若新领先在承诺期内任一
年度
年度实现净利润数小于承诺净利润
数，吴澜、高世静应就净利润差额
部分对太龙药业进行盈利补偿。
本次交易对方吴澜及配偶陶新华向 2015
吴 太龙药业和新领先承诺：自新领先 年2
澜、 股权过户至太龙药业之日起陶新华 月 15
其他 是 是
陶新 在新领先持续任职时间不少于完整 日至
华 的五个自然年度，并促使新领先其 2020
他核心人员自新领先股权过户至太 年 12
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龙药业之日起持续任职时间不少于 月 31
完整的三个自然年度。如陶新华违 日
反任职期限承诺，则吴澜应将本次
交易所获对价的 25%作为赔偿金以
现金方式支付给太龙药业。但太龙
药业单方解聘或通过新领先单方解
聘陶新华，或通过调整工作岗位或
降低薪酬等方式促使陶新华离职，
不属于陶新华违反任职期限承诺。
公司控股股东的郑州众生实业集团
有限公司做出承诺，同意不在中国
境内任何地方、以任何形式从事与
本公司的业务有竞争或有可能构成
郑州 竞争的业务或活动，并且同意双方
众生 之间的任何业务往来或交易均按照
与首次公
解决同 实业 公平的市场原则等价交易，双方就
开发行相 长期 否 是
业竞争 集团 相互间关联事务及交易所做出的任
关的承诺
有限 何约定及安排，均不妨碍对方为其
公司 自身利益、在市场同等竞争条件下
与任何第三方进行业务往来或交
易，并且不得为谋取非法利益而采
取非法交易手段，损害本公司其他
股东的合法权益。
2012 年公司非公开发行股票时公
司控股股东众生集团向公司出具了
《避免同业竞争的承诺函》，承诺：
“企业不会在中国境内或境外，以
任何方式（包括但不限于单独经营、
通过合资经营或拥有另一公司或企
郑州
业的股份及其他权益）直接或间接
众生
参与任何与股份公司构成竞争的任
解决同 实业
何业务或活动，不以任何方式从事 长期 否 是
业竞争 集团
与再融资 或参与生产任何与股份公司产品相
有限
相关的承 同、相似或可以取代股份公司产品
公司
诺 的业务活动。并承诺如从任何第三
方获得的任何商业机会与股份公司
经营的业务有竞争或可能有竞争，
则本企业将立即通知股份公司，并
尽力将该商业机会让予股份公
司。”
郑州 2012 年公司非公开发行股票时公
解决关 众生 司控股股东众生集团向公司出具了
长期 否 是
联交易 实业 《关于减少及规范关联交易的承诺
集团 函》，承诺：“1）公司将尽力减少
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有限 本公司以及本公司所实际控制企业
公司 与太龙药业之间的关联交易。2）对
于无法避免的关联业务来往或交
易，将在平等、自愿的基础上，按
照公平、公允和等价有偿的原则进
行，交易价格严格按市场公认的合
理价格确定。3）本公司将严格遵守
股份公司《公司章程》中关于关联
交易事项的回避规定，所涉及的关
联交易均将按照关联交易决策程序
进行，并及时对关联交易事项履行
信息披露义务。4）本公司保证严格
遵守中国证监会、证券交易所的相
关规定及股份公司《公司章程》和
其它相关管理制度的规定，与其他
股东平等地行使股东权利、履行股
东义务，不利用关联交易转移股份
公司利润，不利用控股股东或实际
控制人的地位谋取不正当的利益，
不通过影响股份公司的经营决策损
害太龙药业及其他股东的合法权
益。上述承诺自即日起具有法律效
力，对本公司具有法律约束力。”
根据股市变化情况，本着共同促进
资本市场平稳健康发展的社会责
任,同时基于对本公司目前价值判
断及对本公司未来发展的信心，众
生集团计划以自筹资金自 2015 年 7
月 9 日起，于未来 12 个月内根据市 2015
郑州 场情况，通过二级市场增持本公司 年7
众生 股份，累计增持的比例不低于本公 月9
实业 司总股本的 0.1%，不超过本公司总 日
其他承诺 其他 是 是
集团 股本的 1%。众生集团在增持实施期 -2016
有限 间及法定期限内不减持所持有的公 年7
公司 司股份。众生集团于 2016 年 7 月 1 月8
日，通过上海证券交易所证券交易 日
系统增持了本公司股份，履行了承
诺（详见本公司于 2016 年 7 月 2
日发布的《河南太龙药业股份有限
公司关于控股股东增持股份计划实
施完成的公告》）。
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动
的警示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 河南太龙药业股份有限公司
法定代表人 李景亮
日期 2016-10-26
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:河南太龙药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 580,669,872.96 578,334,324.94
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 98,928,812.77 111,210,060.87
应收账款 369,857,557.61 328,974,875.31
预付款项 28,122,573.26 24,472,808.46
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 194,743.45
应收股利
其他应收款 42,292,502.12 32,903,331.33
买入返售金融资产
存货 258,948,255.25 207,270,304.42
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 4,203,625.49 3,726,326.79
其他流动资产 14,879,266.93 67,873,520.15
流动资产合计 1,397,902,466.39 1,354,960,295.72
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 31,200,000.00 27,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 88,652,442.08 48,482,198.34
投资性房地产
固定资产 693,570,216.26 689,800,150.48
在建工程 21,544,170.50 25,733,515.42
15 / 27
2016 年第三季度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 414,163.62 414,163.62
油气资产
无形资产 127,802,871.69 104,673,502.56
开发支出 51,583,141.37 62,352,785.98
商誉 286,390,637.71 286,390,637.71
长期待摊费用 16,052,288.45 16,705,958.62
递延所得税资产 29,007,645.60 22,845,095.90
其他非流动资产
非流动资产合计 1,346,217,577.28 1,284,598,008.63
资产总计 2,744,120,043.67 2,639,558,304.35
流动负债：
短期借款 395,650,000.00 728,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,000,000.00 13,978,242.85
应付账款 143,914,748.43 115,075,367.87
预收款项 23,503,292.37 41,237,138.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,914,167.65 6,549,103.01
应交税费 10,833,807.13 10,926,272.62
应付利息 5,906,849.32
应付股利
其他应付款 14,614,776.79 15,469,273.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 100,000,000.00
流动负债合计 596,430,792.37 1,037,142,247.03
非流动负债：
长期借款 646,000,000.00 100,000,000.00
应付债券
其中：优先股
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2016 年第三季度报告
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 2,986,745.27 3,016,473.92
其他非流动负债
非流动负债合计 648,986,745.27 103,016,473.92
负债合计 1,245,417,537.64 1,140,158,720.95
所有者权益
股本 573,886,283.00 573,886,283.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 652,467,742.39 652,467,742.39
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 50,907,095.60 50,907,095.60
一般风险准备
未分配利润 205,618,986.35 203,467,674.39
归属于母公司所有者权益合计 1,482,880,107.34 1,480,728,795.38
少数股东权益 15,822,398.69 18,670,788.02
所有者权益合计 1,498,702,506.03 1,499,399,583.40
负债和所有者权益总计 2,744,120,043.67 2,639,558,304.35
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
母公司资产负债表
2016 年 9 月 30 日
编制单位:河南太龙药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 490,827,948.63 485,662,409.61
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 98,515,959.77 104,977,179.91
应收账款 54,721,783.04 43,494,927.59
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2016 年第三季度报告
预付款项 20,857,075.89 13,326,176.19
应收利息 194,743.45
应收股利 10,000,000.00
其他应收款 367,672,007.43 301,604,374.47
存货 81,469,558.27 66,231,736.48
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产 184,773.90 184,773.90
其他流动资产 2,866,228.23 60,000,000.00
流动资产合计 1,127,115,335.16 1,075,676,321.60
非流动资产：
可供出售金融资产 31,200,000.00 27,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 943,340,694.41 906,907,479.48
投资性房地产
固定资产 217,409,667.79 200,418,475.34
在建工程 17,949,439.44
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 414,163.62 414,163.62
油气资产
无形资产 42,652,727.19 18,292,240.79
开发支出 51,583,141.37 62,352,785.98
商誉
长期待摊费用 624,234.13 762,814.57
递延所得税资产 11,950,352.66 10,046,035.44
其他非流动资产
非流动资产合计 1,299,174,981.17 1,244,343,434.66
资产总计 2,426,290,316.33 2,320,019,756.26
流动负债：
短期借款 265,650,000.00 625,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 3,000,000.00 2,300,000.00
应付账款 17,498,750.13 17,259,639.33
预收款项 21,969,416.70 28,498,678.36
应付职工薪酬 3,318,372.42 456,548.54
应交税费 3,300,346.38 4,947,717.88
应付利息 5,906,849.32
应付股利
其他应付款 5,258,794.60 4,564,555.85
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2016 年第三季度报告
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 100,000,000.00
流动负债合计 319,995,680.23 788,933,989.28
非流动负债：
长期借款 566,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 566,000,000.00
负债合计 885,995,680.23 788,933,989.28
所有者权益：
股本 573,886,283.00 573,886,283.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 754,386,934.48 754,386,934.48
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 50,903,198.95 50,903,198.95
未分配利润 161,118,219.67 151,909,350.55
所有者权益合计 1,540,294,636.10 1,531,085,766.98
负债和所有者权益总计 2,426,290,316.33 2,320,019,756.26
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
合并利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：河南太龙药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 （1-9 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
月） （1-9 月）
一、营业总收入 247,330,785.84 240,072,823.27 655,482,334.76 730,007,962.91
19 / 27
2016 年第三季度报告
其中：营业收入 247,330,785.84 240,072,823.27 655,482,334.76 730,007,962.91
利息收入
已赚保费
手续费及
佣金收入
二、营业总成本 246,486,320.64 245,551,810.85 662,334,020.25 732,583,821.78
其中：营业成本 179,392,862.13 185,060,306.55 460,456,242.99 567,958,682.43
利息支出
手续费及
佣金支出
退保金
赔付支出
净额
提取保险
合同准备金净额
保单红利
支出
分保费用
营业税金
694,229.77 791,334.41 2,422,908.74 2,033,703.08
及附加
销售费用 14,500,728.20 14,424,455.77 44,811,987.73 45,496,444.67
管理费用 34,357,887.80 29,723,038.14 105,966,613.59 69,788,584.57
财务费用 15,867,820.79 15,667,758.39 46,621,639.25 45,810,584.00
资产减值
1,672,791.95 -115,082.41 2,054,627.95 1,495,823.03
损失
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益
（损失以“－”号 2,317,144.13 1,800,000.00 3,139,687.54 2,331,454.96
填列）
其中：对联
营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益
（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏
3,161,609.33 -3,678,987.58 -3,711,997.95 -244,403.91
损以“－”号填列）
加：营业外收入 61,844.34 1,335,117.06 2,296,477.48 2,269,353.17
其中：非流
动资产处置利得
减：营业外支出 334,742.86 31,713.01 419,239.20 945,054.49
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2016 年第三季度报告
其中：非流
动资产处置损失
四、利润总额（亏
损总额以“－” 2,888,710.81 -2,375,583.53 -1,834,759.67 1,079,894.77
号填列）
减：所得税费用 3,696,907.81 -1,966,214.32 -1,137,682.30 -1,266,414.75
五、净利润（净亏
损以“－”号填 -808,197.00 -409,369.21 -697,077.37 2,346,309.52
列）
归属于母公司
328,076.94 231,363.39 2,151,311.96 2,081,767.38
所有者的净利润
少数股东损益 -1,136,273.94 -640,732.60 -2,848,389.33 264,542.14
六、其他综合收益
的税后净额
归属母公司所
有者的其他综合
收益的税后净额
（一）以后不
能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计
量设定受益计划
净负债或净资产
的变动
2.权益法
下在被投资单位
不能重分类进损
益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将
重分类进损益的
其他综合收益
1.权益法
下在被投资单位
以后将重分类进
损益的其他综合
收益中享有的份
额
2.可供出
售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至
到期投资重分类
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2016 年第三季度报告
为可供出售金融
资产损益
4.现金流
量套期损益的有
效部分
5.外币财
务报表折算差额
6.其他
归属于少数股
东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额 -808,197.00 -409,369.21 -697,077.37 2,346,309.52
归属于母公司
所有者的综合收 328,076.94 231,363.39 2,151,311.96 2,081,767.38
益总额
归属于少数股
东的综合收益总 -1,136,273.94 -640,732.60 -2,848,389.33 264,542.14
额
八、每股收益：
（一）基本每股
0.0006 0.0004 0.0037 0.0036
收益(元/股)
（二）稀释每股
0.0006 0.0004 0.0037 0.0036
收益(元/股)
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
母公司利润表
2016 年 1—9 月
编制单位：河南太龙药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 45,940,030.62 28,579,502.21 136,336,583.27 110,593,711.21
减：营业成本 26,353,385.77 19,318,261.55 76,306,534.44 72,736,260.48
营业税金及
428,070.77 342,016.59 1,533,151.38 1,023,402.42
附加
销售费用 4,036,110.36 5,538,587.30 13,572,542.52 17,662,166.33
管理费用 6,216,656.29 12,105,953.76 21,811,250.95 28,437,069.33
财务费用 13,081,704.88 14,608,135.01 37,628,362.86 41,292,870.36
资产减值损
496,916.55 2,282,430.45 -164,378.52
失
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2016 年第三季度报告
加：公允价值变动
收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损
22,000,000.00 21,800,000.00 22,427,009.45 53,679,960.89
失以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的
投资收益
二、营业利润（亏损
17,327,186.00 -1,533,452.00 5,629,320.12 3,286,281.70
以“－”号填列）
加：营业外收入 1,215,116.79 1,932,507.44 4,629,644.93
其中：非流动
资产处置利得
减：营业外支出 244,279.78 4,672.69 257,275.66 855,773.39
其中：非流动
资产处置损失
三、利润总额（亏损
17,082,906.22 -323,007.90 7,304,551.90 7,060,153.24
总额以“－”号填列）
减：所得税费用 -437,564.06 -3,328,529.51 -1,904,317.22 -6,974,677.19
四、净利润（净亏损
17,520,470.28 3,005,521.61 9,208,869.12 14,034,830.43
以“－”号填列）
五、其他综合收益的
税后净额
（一）以后不能重
分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设
定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被
投资单位不能重分类
进损益的其他综合收
益中享有的份额
（二）以后将重分
类进损益的其他综
合收益
1.权益法下在
被投资单位以后将
重分类进损益的其
他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金
融资产公允价值变
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2016 年第三季度报告
动损益
3.持有至到期
投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套
期损益的有效部分
5.外币财务报
表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 17,520,470.28 3,005,521.61 9,208,869.12 14,034,830.43
七、每股收益：
（一）基本每股
收益(元/股)
（二）稀释每股
收益(元/股)
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
合并现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：河南太龙药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 673,992,892.47 624,391,135.78
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 26,492,872.56 34,112,386.60
经营活动现金流入小计 700,485,765.03 658,503,522.38
购买商品、接受劳务支付的现金 543,328,258.44 515,576,772.00
客户贷款及垫款净增加额
24 / 27
2016 年第三季度报告
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 72,865,402.57 65,602,954.85
支付的各项税费 34,644,672.26 47,028,013.22
支付其他与经营活动有关的现金 95,874,931.51 98,538,829.48
经营活动现金流出小计 746,713,264.78 726,746,569.55
经营活动产生的现金流量净额 -46,227,499.75 -68,243,047.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 63,100,000.00 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 2,893,794.52 2,469,301.93
处置固定资产、无形资产和其他长期
514,000.00 210,307.80
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
15,320,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 81,827,794.52 62,679,609.73
购建固定资产、无形资产和其他长期
45,814,516.33 42,892,639.28
资产支付的现金
投资支付的现金 47,000,000.00 80,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现
528,000.00 48,438,967.99
金净额
支付其他与投资活动有关的现金 7,054,951.64
投资活动现金流出小计 93,342,516.33 178,386,558.91
投资活动产生的现金流量净额 -11,514,721.81 -115,706,949.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 82,799,998.45
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 1,024,650,000.00 738,170,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,024,650,000.00 820,969,998.45
偿还债务支付的现金 911,000,000.00 625,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
53,574,215.69 55,452,923.35
金
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 -1,985.27 24,619,157.79
筹资活动现金流出小计 964,572,230.42 705,722,081.14
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2016 年第三季度报告
筹资活动产生的现金流量净额 60,077,769.58 115,247,917.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 2,335,548.02 -68,702,079.04
加：期初现金及现金等价物余额 578,334,324.94 645,782,856.68
六、期末现金及现金等价物余额 580,669,872.96 577,080,777.64
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
母公司现金流量表
2016 年 1—9 月
编制单位：河南太龙药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末
（1-9 月） 金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 147,928,106.59 143,740,296.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,484,826.26 40,280,436.85
经营活动现金流入小计 167,412,932.85 184,020,733.33
购买商品、接受劳务支付的现金 86,230,822.57 110,631,307.27
支付给职工以及为职工支付的现金 26,604,746.86 29,385,153.43
支付的各项税费 19,142,108.86 23,682,471.86
支付其他与经营活动有关的现金 120,756,857.38 67,207,536.75
经营活动现金流出小计 252,734,535.67 230,906,469.31
经营活动产生的现金流量净额 -85,321,602.82 -46,885,735.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 63,100,000.00 60,000,000.00
取得投资收益收到的现金 12,893,794.52 3,404,549.12
处置固定资产、无形资产和其他长期
514,000.00 210,307.80
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现
15,320,000.00
金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 91,827,794.52 63,614,856.92
购建固定资产、无形资产和其他长期
18,926,010.49 24,436,498.71
资产支付的现金
投资支付的现金 44,000,000.00 80,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现
528,000.00 78,928,000.00
金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 63,454,010.49 183,364,498.71
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2016 年第三季度报告
投资活动产生的现金流量净额 28,373,784.03 -119,749,641.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 82,799,998.45
取得借款收到的现金 937,650,000.00 656,650,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 937,650,000.00 739,449,998.45
偿还债务支付的现金 831,000,000.00 585,650,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现
44,536,642.19 50,686,936.65
金
支付其他与筹资活动有关的现金 21,206,294.49
筹资活动现金流出小计 875,536,642.19 657,543,231.14
筹资活动产生的现金流量净额 62,113,357.81 81,906,767.31
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 5,165,539.02 -84,728,610.46
加：期初现金及现金等价物余额 485,662,409.61 605,713,736.05
六、期末现金及现金等价物余额 490,827,948.63 520,985,125.59
法定代表人：李景亮 主管会计工作负责人：赵海林 会计机构负责人：冯海燕
4.2 审计报告
□适用 √不适用
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