河南太龙药业股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人赵庆新、主管会计工作负责人李辉及会计机构负责人（会计主管人员）赵海林声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：河南太龙药业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：太龙药业
公司英文名称：HENAN TALOPH PHARMACEUTICAL STOCK CO.,LTD
公司英文名称缩写：TALOPH
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：太龙药业
公司A股代码：600222
3、公司注册地址：河南省郑州市高新技术产业开发区金梭路8号
公司办公地址：河南省郑州市高新技术产业开发区金梭路8号
邮政编码：450001
公司国际互联网网址：http://www.taloph.com
公司电子信箱：taloph@taloph.com
4、公司法定代表人：赵庆新
5、公司董事会秘书：李辉
电话：0371-67982194
传真：0371-67993600
E-mail：taloph@126.com
联系地址：河南省郑州市高新技术产业开发区金梭路8号
公司证券事务代表：魏作钦
电话：0371-67982194
传真：0371-67993600
E-mail：weizuoqin@126.com
联系地址：河南省郑州市高新技术产业开发区金梭路8号
6、公司信息披露报纸名称：上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年
本报告期末
调整后 调整前 度期末增减（％）
总资产 801,621,650.23 813,776,218.51 809,289,372.15 -1.49
所有者权益（或股
499,845,707.68 490,486,512.46 486,228,107.47 1.91
东权益）
每股净资产(元) 1.7332 1.7008 1.6860 1.90
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 调整后 调整前 期增减（％）
营业利润 11,007,489.96 7,174,072.61 7,174,072.61 53.43
利润总额 13,028,967.05 7,400,767.44 7,400,767.44 76.05
净利润 9,359,195.22 6,435,091.95 6,435,091.95 45.44
扣除非经常性损益
7,633,860.63 6,208,397.12 6,208,397.12 22.96
的净利润
基本每股收益(元) 0.0325 0.0473 0.0473 -31.29
稀释每股收益(元) 0.0325 0.0473 0.0473 -31.29
增加0.56个百分
净资产收益率(%) 1.87 1.31 1.32
点
经营活动产生的现
6,505,117.80 26,146,428.92 26,146,428.92 -75.12
金流量净额
每股经营活动产生
0.0226 0.1920 0.1920 -88.23
的现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
100,000.00
标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,923,890.09
所得税影响 -298,555.50
合计 1,725,334.59
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 29,105
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数 质押或冻结的股份数量
例(%) 内增减
量
郑州众生实业 冻结151,455,134
国有法人 52.517 151,455,134 151,455,134
集团有限公司 质押53,136,903
河南开祥化工
其他 13.137 37,884,980 37,884,980
有限公司
河南瑞祥产权
经纪服务有限 其他 1.577 4,547,900
公司
河南中润投资 其他 0.489 1,411,043
有限公司
张曼 其他 0.265 764,047
戴向前 其他 0.262 754,540
杨海荣 其他 0.235 677,398
上海福涌工贸
其他 0.230 662,987 662,987
有限公司
郑州市竹林耐
其他 0.230 662,987 662,987 冻结662,987
火材料公司
郑州市竹林仙
竹洗涤用品有 其他 0.230 662,987 662,987
限公司
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
河南瑞祥产权经纪服务有限公司 4,547,900 人民币普通股
河南中润投资有限公司 1,411,043 人民币普通股
张曼 764,047 人民币普通股
戴向前 754,540 人民币普通股
杨海荣 677,398 人民币普通股
阮艳萍 529,454 人民币普通股
冯民 503,622 人民币普通股
卫青松 350,000 人民币普通股
上海东证投资管理有限公司 325,399 人民币普通股
司军 321,450 人民币普通股
本公司未知其关联关系。
⑴、郑州众生实业集团有限公司为公司国有法人股股东。
上述股东关联关系或一致行动关
⑵、公司前十名股东中第9、10位为公司发起人股东，不存在关联关系，
系的说明
且不属于一致行动人。
⑶、公司前十名流通股股东和前十名股东之间，本公司未知其关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市
有限售条 持有的有限 交易情况
序
件股东名 售条件股份 可上市 新增可上市 限售条件
号
称 数量 交易时 交易股份数
间 量
2007年 自股权分置改革方案实施之日起的36个月内，在二级
8月31 14,419,524 市场的减持价格不低于6.5元/股。当太龙药业派发红
日 利、转赠股本、增资扩股、配股、派息等情况使股份数
郑州众生 2008年 量或股东权益发生变化时，此价格相应调整。
1 实业集团 151,455,134 8月28 14,419,524
有限公司 日
2009年
8月28 122,616,086
日
河南开祥 2007年 自股权分置改革方案实施之日起的36个月内，在二级
2 化工有限 37,884,980 8月31 14,419,524 市场的减持价格不低于6.5元/股。当太龙药业派发红
公司 日 利、转赠股本、增资扩股、配股、派息等情况使股份数
2008年 量或股东权益发生变化时，此价格相应调整。
8月28 14,419,524
日
2009年
8月28 9,045,932
日
上海福涌 2007年 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易
3 工贸有限 662,987 8月31 662,987 或转让。
公司 日
郑州市竹 2007年 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易
4 林耐火材 662,987 8月31 662,987 或转让。
料公司 日
郑州市竹 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易
2007年
林仙竹洗 或转让。
5 662,987 8月31 662,987
涤用品有
日
限公司
巩义市竹 2007年 自获得上市流通权之日起，在十二个月内不得上市交易
6 林新华包 265,195 8月31 265,195 或转让。
装材料厂 日
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)董事会报告
公司属医药行业，主营业务是研制、开发、生产和销售中成药和西药。公司是河南省首家医药类上市企业，被评为河南省高新技术企业，2001年被国家科学技术部认定为国家火炬计划重点高新技术企业,2003年被国家发改委评为“国家高新技术产业化示范工程”。公司目前生产经营的主要产品包括口服液、片剂、胶囊、输液、原料等多种剂型，有双金连、双黄连系列产品、哈伯因片、竹林胺片和大输液产品等。其中双金连合剂为我国20年独家专利产品。
2007年上半年，公司继续加强“改革发展、强化管理、挖潜增效”的方针，真抓实干，积极推进各项工作。公司总体经济保持了平稳的发展，经济运行质量得到了进一步提高。报告期内公司营业收入16816万元，同比增长6.42％；营业利润1101万元，同比增长53.43％；归属于母公司所有者的净利润936万元，同比增长45.44％。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
分行
业或 毛利 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本
分产 率(%) 同期增减(%) 同期增减(%) 期增减(%)
品
分行业
分产品
增加4.60个百分
口服液 62,601,818.16 44,629,385.69 28.71 4.94 -1.43
点
增加2.96个百分
输液 24,035,442.50 21,745,537.55 9.53 2.62 -0.62
点
减少8.91个百分
片剂 25,305,391.75 7,961,484.14 68.54 29.18 80.22
点
增加0.64个百分
其他 56,200,748.06 53,903,045.45 4.09 1.69 1.02
点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华北地区 20,018,895.80 15.96
东北地区 3,812,211.78 -4.31
华东地区 90,858,410.84 1.87
西北地区 5,962,983.82 27.88
西南地区 5,439,418.86 -5.47
华南地区 7,748,903.46 14.28
中南地区 34,302,575.91 13.23
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、输液车间改造
为改善生产经营环境，公司出资1,264,724元投资该项目，正在施工，未见效益。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运营体系。报告期内，严格按照中国证监会证监发【2004】118号《关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定》、上海证券交易所《股票上市规则》（2007年修订）和中国证监会河南监管局豫证监发【2005】9号《关于认真落实<关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定>》的有关规定。截至报告期末，公司治理的实际状况与中国证监会有关文件的要求不存在重大差异。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联 关联交 关联 占同类交易 关联交 关联交易
关联方名 市场
交易 易定价 交易 关联交易金额 金额的比例 易结算 对公司利
称 价格
内容 原则 价格 (%) 方式 润的影响
卢氏众生
原材 货币资
植物研发 市场价 1,084,444.38 65.27 很小
料 金
有限公司
1)、本公司向控股子公司卢氏众生植物研发有限公司购买原材料。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他流入的重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联 关联交 关联 占同类交易 关联交 关联交易
关联方名 关联交易金 市场
交易 易定价 交易 金额的比例 易结算 对公司利
称 额 价格
内容 原则 价格 (%) 方式 润的影响
北京竹林
货币资
众生医药 产品 市场价 776,516.24 1.19 很小
金
有限公司
1)、本公司向控股子公司北京竹林众生医药有限公司销售产品。
2、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
关联方向上市公司提供
向关联方提供资金
关联方 关联关系 资金
发生额 余额 发生额 余额
北京竹林众生医药有限
控股子公司 0.40 1,229.94
公司
卢氏众生植物研发有限
控股子公司 1,300.00 4,856.56
公司
合计 -- 1,300.40 6,086.50
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保金额 担保类 担保期 是否履 是否为关联方担保
8
河南太龙药业股份有限公司2007年半年度报告
象名称 议签署日） 型 行完毕 （是或否）
中国神 2007年2
马集团 2007年2月6 10,000 一般担 月6日～
否 否
有限责 日 保 2008年2
任公司 月5日
2007年3
郑州热
2007年3月15 5,000 一般担 月15日～
力总公 否 否
日 保 2008年3
司
月14日
河南朝 2007年4
阳钢铁 2007年4月24 4,000 一般担 月24日～
否 否
有限公 日 保 2008年4
司 月24日
报告期内担保发生额合计 19,000
报告期末担保余额合计（A） 19,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 19,000
担保总额占公司净资产的比例 38.01
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供
0
的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
1、2007年2月6日，河南太龙药业股份有限公司为中国神马集团有限责任公司提供担保，担保金额为10,000万元,担保期限为2007年2月6日至2008年2月5日。
2、2007年3月15日，河南太龙药业股份有限公司为郑州热力总公司提供担保，担保金额为5,000万元,担保期限为2007年3月15日至2008年3月14日。
3、2007年4月24日，河南太龙药业股份有限公司为河南朝阳钢铁有限公司提供担保，担保金额为4,000万元,担保期限为2007年4月24日至2008年4月24日。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺履 备
股东名称 承诺事项
行情况 注
作为公司主要股东承诺自改革方案实施之日起的36个月内，在二级市
郑州众生 严格遵
场上的减持价格不低于6.5元/股。当太龙药业派发红股、转增股本、
实业集团 守上述
增资扩股、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，此价
有限公司 承诺
格相应调整。
作为公司主要股东承诺自改革方案实施之日起的36个月内，在二级市
河南开祥 严格遵
场上的减持价格不低于6.5元/股。当太龙药业派发红股、转增股本、
化工有限 守上述
增资扩股、配股、派息等情况使股份数量或股东权益发生变化时，此价
公司 承诺
格相应调整。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十三)信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
面 路径
河南太龙药业股份有限公司第三届
董事会第二十四次会议决议暨召开 2007年1
《上海证券报》D15版 http://www.sse.com.cn
2007年第一次临时股东大会的公 月20日
告
河南太龙药业股份有限公司2007 2007年2
《上海证券报》D10版 http://www.sse.com.cn
年第一次临时股东大会决议的公告 月6日
河南太龙药业股份有限公司股东股 2007年2
《上海证券报》D05版 http://www.sse.com.cn
权冻结的公告 月8日
河南太龙药业股份有限公司第三届
董事会第二十五次会议决议暨召开 2007年2
《上海证券报》D15版 http://www.sse.com.cn
2007年第二次临时股东大会的公 月10日
告
河南太龙药业股份有限公司2007 2007年2
《上海证券报》D05版 http://www.sse.com.cn
年第二次临时股东大会决议的公告 月27日
河南太龙药业股份有限公司股票异 2007年3
《上海证券报》D04版 http://www.sse.com.cn
常波动的公告 月1日
河南太龙药业股份有限公司第三届
2007年4
董事会第二十六次会议决议暨召开 《上海证券报》D90版 http://www.sse.com.cn
月21日
2006年年度股东大会的公告
河南太龙药业股份有限公司第三届 2007年4
《上海证券报》D90版 http://www.sse.com.cn
监事会第五次会议决议的公告 月21日
河南太龙药业股份有限公司第三届 2007年4
《上海证券报》D29版 http://www.sse.com.cn
董事会第二十七次会议决议的公告 月28日
河南太龙药业股份有限公司第三届 2007年4
《上海证券报》D29版 http://www.sse.com.cn
监事会第六次会议决议的公告 月28日
河南太龙药业股份有限公司2006 2007年5
《上海证券报》D26版 http://www.sse.com.cn
年年度股东大会决议的公告 月17日
河南太龙药业股份有限公司股票异 2007年6
《上海证券报》D11版 http://www.sse.com.cn
常波动的公告 月2日
河南太龙药业股份有限公司第三届
董事会第二十八次会议决议暨召开
2007年6
2007年第三次临时股东大会的公 《上海证券报》D30版 http://www.sse.com.cn
月28日
告第三届监事会第七次会议决议的
公告
河南太龙药业股份有限公司第三届
董事会第二十九次会议决议暨召开 2007年6
《上海证券报》D53版 http://www.sse.com.cn
2007年第四次临时股东大会的公 月30日
告
河南太龙药业股份有限公司第三届 2007年6
《上海证券报》D53版 http://www.sse.com.cn
监事会第七次会议决议的公告 月30日
河南太龙药业股份有限公司双黄连 2007年7
《上海证券报》D20版 http://www.sse.com.cn
口服液获得优质优价的公告 月3日
河南太龙药业股份有限公司2007 2007年7
《上海证券报》D34版 http://www.sse.com.cn
第三次临时股东大会决议的公告 月14日
河南太龙药业股份有限公司中期业 2007年7
《上海证券报》D23版 http://www.sse.com.cn
绩预增的公告 月17日
河南太龙药业股份有限公司2007 2007年7
《上海证券报》D07版 http://www.sse.com.cn
年第四次临时股东大会决议的公告 月19日
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:河南太龙药业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 62,219,259.98 64,994,768.38
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 19,745,819.46 20,154,980.80
应收账款 110,458,747.31 114,131,316.45
预付款项 11,924,957.62 11,140,228.51
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 71,342,432.24 72,330,629.92
买入返售金融资产
存货 137,472,510.01 142,616,892.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 413,163,726.62 425,368,816.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 700,000.00 700,000.00
投资性房地产
固定资产 352,052,643.98 351,910,546.92
在建工程 1,264,724.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,125,214.80 31,310,008.66
开发支出 57,291.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,258,049.83 4,486,846.36
其他非流动资产
非流动资产合计 388,457,923.61 388,407,401.94
资产总计
801,621,650.23 813,776,218.51
流动负债：
短期借款 189,400,000.00 189,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,900,000.00
应付账款 87,571,524.92 85,616,082.15
预收款项 5,699,743.27 13,618,496.42
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,454,857.97 2,562,960.99
应交税费 3,769,286.28 4,878,018.68
应付利息 451,003.50
应付股利
其他应付款 7,875,885.70 16,267,439.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 298,222,301.64 322,242,998.14
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 298,222,301.64 322,242,998.14
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,390,480.00 288,390,480.00
资本公积 77,534,746.13 77,534,746.13
减：库存股
盈余公积 33,822,462.39 33,822,462.39
一般风险准备
未分配利润 100,098,019.16 90,738,823.94
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 499,845,707.68 490,486,512.46
少数股东权益 3,553,640.91 1,046,707.91
所有者权益合计 503,399,348.59 491,533,220.37
负债和所有者权益总计 801,621,650.23 813,776,218.51
公司法定代表人:赵庆新 主管会计工作负责人:李辉 会计机构负责人:赵海林
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:河南太龙药业股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 47,989,482.89 62,620,312.80
交易性金融资产
应收票据 19,745,819.46 20,154,980.80
应收账款 58,431,557.35 63,488,144.68
预付款项 11,820,933.62 11,107,763.13
应收利息
应收股利
其他应收款 121,062,397.97 110,200,749.37
存货 125,703,016.08 125,102,944.04
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 384,753,207.37 392,674,894.82
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,281,946.68 10,281,946.68
投资性房地产
固定资产 308,400,565.65 308,875,716.14
在建工程 1,264,724.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 30,125,214.80 31,310,008.66
开发支出 57,291.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 3,726,630.11 4,020,639.48
其他非流动资产
非流动资产合计 353,856,372.24 354,488,310.96
资产总计 738,609,579.61 747,163,205.78
流动负债：
短期借款 174,400,000.00 174,400,000.00
交易性金融负债
应付票据 9,900,000.00
应付账款 44,976,988.23 42,976,656.08
预收款项 5,699,743.27 13,125,151.79
应付职工薪酬 2,860,886.22 1,723,489.09
应交税费 3,380,989.76 4,435,188.69
应付利息 451,003.50
应付股利
其他应付款 5,478,386.19 5,844,142.81
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 237,247,997.17 252,404,628.46
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 237,247,997.17 252,404,628.46
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 288,390,480.00 288,390,480.00
资本公积 77,534,746.13 77,534,746.13
减：库存股
盈余公积 33,822,462.39 33,822,462.39
未分配利润 101,613,893.92 95,010,888.80
所有者权益（或股东权益）合计 501,361,582.44 494,758,577.32
负债和所有者权益（或股东权
738,609,579.61 747,163,205.78
益）总计
公司法定代表人:赵庆新 主管会计工作负责人:李辉 会计机构负责人:赵海林
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:河南太龙药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 168,160,438.86 158,009,171.92
其中：营业收入 168,160,438.86 158,009,171.92
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 157,152,948.90 150,835,099.31
其中：营业成本 128,273,456.19 124,939,230.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 820,189.75 489,624.68
销售费用 10,684,380.35 9,557,820.94
管理费用 12,135,042.09 10,039,242.49
财务费用 7,055,574.95 5,809,180.65
资产减值损失 -1,815,694.43
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,007,489.96 7,174,072.61
加：营业外收入 2,079,698.08 254,152.52
减：营业外支出 58,220.99 27,457.69
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 13,028,967.05 7,400,767.44
减：所得税费用 1,162,838.83 1,110,115.12
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,866,128.22 6,290,652.32
归属于母公司所有者的净利润 9,359,195.22 6,435,091.95
少数股东损益 2,506,933.00 -144,439.63
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0325 0.0473
（二）稀释每股收益 0.0325 0.0473
公司法定代表人:赵庆新 主管会计工作负责人:李辉 会计机构负责人:赵海林
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:河南太龙药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 86,472,029.69 76,610,331.61
减：营业成本 58,079,775.93 47,059,460.65
营业税金及附加 733,159.95 474,661.89
销售费用 8,772,043.37 7,552,686.52
管理费用 9,170,490.66 9,129,080.42
财务费用 6,339,035.64 5,741,345.36
资产减值损失 -1,847,252.67
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,224,776.81 6,653,096.77
加：营业外收入 2,079,423.08 225,314.52
减：营业外支出 53,220.99 8,040.90
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,250,978.90 6,870,370.39
减：所得税费用 647,973.78 1,085,191.21
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,603,005.12 5,785,179.18
公司法定代表人:赵庆新 主管会计工作负责人:李辉 会计机构负责人:赵海林
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:河南太龙药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 164,309,529.02 136,639,247.73
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 12,533,763.17 13,617,675.89
经营活动现金流入小计 176,843,292.19 150,256,923.62
购买商品、接受劳务支付的现金 119,451,479.29 79,362,340.84
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 10,014,918.38 8,956,444.48
支付的各项税费 10,943,794.90 9,176,008.84
支付其他与经营活动有关的现金 29,927,981.82 26,615,700.54
经营活动现金流出小计 170,338,174.39 124,110,494.70
经营活动产生的现金流量净额 6,505,117.80 26,146,428.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
3,200,381.53 4,578,440.65
产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 3,200,381.53 4,578,440.65
投资活动产生的现金流量净额 -3,200,381.53 -4,576,440.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 25,000,000.00 126,200,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 25,000,000.00 126,200,000.00
偿还债务支付的现金 25,000,000.00 96,451,048.86
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,080,244.67 6,426,646.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 31,080,244.67 102,877,695.11
筹资活动产生的现金流量净额 -6,080,244.67 23,322,304.89
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,775,508.40 44,892,293.16
加：期初现金及现金等价物余额 64,994,768.38 96,385,075.02
六、期末现金及现金等价物余额 62,219,259.98 141,277,368.18
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 11,866,128.22 6,290,652.32
加：资产减值准备 -1,815,694.43
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
7,881,803.96 6,985,538.85
生物资产折旧
无形资产摊销 1,202,293.86 302,293.86
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
5,868.56
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
364,098.00
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 6,080,244.67 6,426,646.25
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号
228,796.53
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 5,144,382.50 -17,267,380.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-8,950,735.42 -12,545,869.67
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-15,132,102.09 34,977,089.35
号填列）
其他 607,492.22
经营活动产生的现金流量净额 6,505,117.80 26,146,428.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 62,219,259.98 141,277,368.18
减：现金的期初余额 64,994,768.38 96,385,075.02
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,775,508.40 44,892,293.16
公司法定代表人:赵庆新 主管会计工作负责人:李辉 会计机构负责人:赵海林
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:河南太龙药业股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 73,023,801.09 95,150,544.37
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 12,480,530.19 13,009,621.21
经营活动现金流入小计 85,504,331.28 108,160,165.58
购买商品、接受劳务支付的现金 43,585,741.57 40,054,933.56
支付给职工以及为职工支付的现金 8,969,156.56 7,571,015.19
支付的各项税费 10,058,835.41 8,514,678.73
支付其他与经营活动有关的现金 30,270,174.54 65,246,942.76
经营活动现金流出小计 92,883,908.08 121,387,570.24
经营活动产生的现金流量净额 -7,379,576.80 -13,227,404.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
2,000.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 2,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资
1,881,759.23 3,040,640.65
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,550,000.00
投资活动现金流出小计 1,881,759.23 5,590,640.65
投资活动产生的现金流量净额 -1,881,759.23 -5,588,640.65
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 25,000,000.00 126,200,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 25,000,000.00 126,200,000.00
偿还债务支付的现金 25,000,000.00 96,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,369,493.88 6,410,564.18
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 30,369,493.88 102,610,564.18
筹资活动产生的现金流量净额 -5,369,493.88 23,589,435.82
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -14,630,829.91 4,773,390.51
加：期初现金及现金等价物余额 62,620,312.80 96,067,805.76
六、期末现金及现金等价物余额 47,989,482.89 100,841,196.27
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 6,603,005.12 5,785,179.18
加：资产减值准备 -1,847,252.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
7,188,931.11 5,731,901.89
生物资产折旧
无形资产摊销 1,202,293.86 302,293.86
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资
5,868.56
产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填
364,098.00
列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,369,493.88 6,410,564.18
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号
294,009.37
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -600,072.04 -11,890,469.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”
-6,490,050.97 -21,348,160.90
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”
-19,099,934.46 1,411,319.93
号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -7,379,576.80 -13,227,404.66
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 47,989,482.89 100,841,196.27
减：现金的期初余额 62,620,312.80 96,067,805.76
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -14,630,829.91 4,773,390.51
公司法定代表人:赵庆新 主管会计工作负责人:李辉 会计机构负责人:赵海林
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:河南太龙药业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目
般 少数股东权 所有者权益
减：
实收资本(或 风 其 益 合计
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
股本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 288,390,480.00 77,534,746.13 33,822,462.39 86,480,418.95 818,266.54 487,046,374.01
余额
加：会
计政策 4,258,404.99 228,441.37 4,486,846.36
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 288,390,480.00 77,534,746.13 33,822,462.39 90,738,823.94 1,046,707.91 491,533,220.37
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
9,359,195.22 2,506,933.00 11,866,128.22
少以
“－”
号填
列）
（一）
9,359,195.22 2,506,933.00 11,866,128.22
净利润
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述
（一）
和 9,359,195.22 2,506,933.00 11,866,128.22
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 288,390,480.00 77,534,746.13 33,822,462.39 100,098,019.16 3,553,640.91 503,399,348.59
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 般
减： 少数股东权 所有者权益
实收资本(或股 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 合计
本) 险 他
股
准
备
一、上
年年末 136,145,240.00 231,769,828.35 31,872,817.22 73,128,257.83 -952,768.75 471,963,374.65
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本
年年初 136,145,240.00 231,769,828.35 0 31,872,817.22 0 73,128,257.83 0 -952,768.75 471,963,374.65
余额
三、本
年增减
变动金
额（减
21,460.30 1,949,645.17 4,485,446.78 -144,439.63 6,312,112.62
少以
“－”
号填
列）
（一）
6,435,091.95 -144,439.63 6,290,652.32
净利润
（二）
直接计
入所有 21,460.30 21,460.30
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
21,460.30 21,460.30
他
上述
（一）
和 21,460.30 6,435,091.95 -144,439.63 6,312,112.62
（二）
小计
（三）
所有者
投入和
减少资
本
1．所
有者投
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其
他
（四）
利润分 1,949,645.17 -1,949,645.17
配
1．提
取盈余 1,949,645.17 -1,949,645.17
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对
所有者
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本
期期末 136,145,240.00 231,791,288.65 33,822,462.39 77,613,704.61 -1,097,208.38 478,275,487.27
余额
公司法定代表人:赵庆新 主管会计工作负责人:李辉 会计机构负责人:赵海林
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:河南太龙药业股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
288,390,480.00 77,534,746.13 33,822,462.39 90,990,249.32 490,737,937.84
余额
加：会计政策
4,020,639.48 4,020,639.48
变更
前期差错更正 0
二、本年年初
288,390,480.00 77,534,746.13 33,822,462.39 95,010,888.80 494,758,577.32
余额
三、本年增减
变动金额（减
6,603,005.12 6,603,005.12
少以“－”号
填列）
（一）净利润 6,603,005.12 6,603,005.12
（二）直接计
入所有者权益 0
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价 0
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
0
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
0
关的所得税影
响
4．其他 0
上述（一）和
6,603,005.12 6,603,005.12
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资 0
本
1．所有者投入
0
资本
2．股份支付计
入所有者权益 0
的金额
3．其他 0
（四）利润分
0
配
1．提取盈余公
0
积
2．对所有者
（或股东）的 0
分配
3．其他 0
（五）所有者
0
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 0
本）
2．盈余公积转
增资本（或股 0
本）
3．盈余公积弥
0
补亏损
4．其他 0
四、本期期末
288,390,480.00 77,534,746.13 33,822,462.39 101,613,893.92 501,361,582.44
余额
单位:元币种:人民币
上年同期金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末
136,145,240.00 231,769,828.35 31,872,817.22 73,443,442.78 473,231,328.35
余额
加：会计政策
变更
前期差错更正
二、本年年初
136,145,240.00 231,769,828.35 0 31,872,817.22 73,443,442.78 473,231,328.35
余额
三、本年增减
变动金额（减
21,460.30 5,785,179.18 5,806,639.48
少以“－”号
填列）
（一）净利润 5,785,179.18 5,785,179.18
（二）直接计
入所有者权益 0 21,460.30 0 0 0 21,460.30
的利得和损失
1．可供出售金
融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被
投资单位其他
所有者权益变
动的影响
3．与计入所有
者权益项目相
关的所得税影
响
4．其他 21,460.30 21,460.30
上述（一）和
21,460.30 5,785,179.18 5,806,639.48
（二）小计
（三）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
资本
2．股份支付计
入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（五）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．其他
四、本期期末
136,145,240.00 231,791,288.65 31,872,817.22 79,228,621.96 479,037,967.83
余额
公司法定代表人:赵庆新 主管会计工作负责人:李辉 会计机构负责人:赵海林
公司概况
河南太龙药业股份有限公司(原河南竹林众生制药股份有限公司)（以下简称“本公司”或“公司”）系经河南省经济体制改革委员会（1998）38号文批准，由郑州众生实业集团有限公司为主要发起人，联合河南智益投资发展股份有限公司、郑州市竹林仙竹洗涤用品有限公司、郑州市竹林耐火材料公司、巩义市竹林新华包装材料厂等五家企业共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于1998年8月31日，于1998年12月被河南省科学技术委员会认定为高新技术企业。2001年2月，被科学技术部火炬高技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业。经中国证监会证监发行字[1999]98号文批准，1999年8月13日本公司发行社会公众股3,500万股，发行后总股本为13,614.524万元。
2006年3月24日经本公司2006年第二次临时股东大会审议通过并报河南省工商行政管理部门核准同意，本公司名称由原“河南竹林众生制药股份有限公司”变更为“河南太龙药业股份有限公司”。2005年12月6日，公司原股东河南智益投资发展股份有限公司将其所持有的公司35万股法人股股份（占公司股本总额的0.26%）全部转让给上海福涌工贸有限公司；股权过户手续已于2006年2月在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
2006年4月6日，公司控股股东郑州众生实业集团有限公司与河南开祥化工有限公司签署了《股权转让协议》，郑州众生实业集团有限公司将所持有的公司2000万股国有法人股股份（占公司股本总额的14.69%）转让给河南开祥化工有限公司，该股权转让行为已于2006年7月4日获得国务院国有资产监督管理委员会“国资产权[2006]757号”文的批准，股权过户手续已于2006年8月4日在中国证券登记结算有限公司上海分公司办理完毕。
根据河南省人民政府国有资产监督管理委员会“豫国资产权[2006]51号”《关于河南太龙药业股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》和2006年8月18日公司2006年度第三次临时股东大会决议批准的公司股权分置改革方案，公司以现有流通股本3,500万股为基数，于2006年8月25日用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本1,610万股；转增后，公司的注册资本增加人民币16,100,000.00元，变为152,245,240.00元；
根据公司2005年度股东大会审议通过的资本公积转增股本方案，公司于2006年9月4日实施资本公积转增股本方案，具体为：以2005年末经审计的股本13,614.524万股为基数，向全体股东以每10股转增10股的比例共转增13,614.524万股；本公司股权分置改革完成后，总股本为15,224.524万股，转增总数13,614.524万股不变，转增比例相应调整为每10股转增8.94249股。转增后，公司的注册资本增加人民币136,145,240.00元，变为288,390,480.00元。
本公司属医药行业，经营范围包括：药品生产、销售（限公司及分支机构凭有效许可证经营）；药用动植物的饲养、种植（按国家有关规定）；咨询服务，技术服务；经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
本公司主要产品有“双黄连口服液系列产品”、“双金连合剂”、“哈伯因片”、“复方益母口服液”、“竹林胺片”、“安达”、“葡萄糖注射液”、“氯化钠注射液”等。其中，“双金连合剂”是本公司二十年独家专利产品，“双黄连口服液”、“复方益母口服液”被国家药品监督管理局列为国家中药保护品种，“竹林胺片”曾获国家部级科技奖。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司财务报表系以本公司持续经营为前提，依据财政部2006年2月15日颁发的企业会计准则及应用指南编制。本公司编制的2007年半年度财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了本公司2007年6月30日的财务状况、2007年半年度的经营成果和现金流量。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及应用指南的规定进行确认和计量。根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》的有关规定，公司按照《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对可比期间利润表和可比期初资产负债表的影响，进行追溯调整，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
公司以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。本期无报表项目计量属性发生变化。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
7、外币业务核算方法：
外币交易采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额仍作为公允价值变动损益，计入当期损益。
汇兑损益的处理方法：属于生产经营期间的，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产、金融负债的分类：金融资产包括交易性金融资产、指定以公允价值计量其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（2）金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时，应确认一项金融资产或金融负债。
（3）金融资产和金融负债的计量方法：
A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
B、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。
C、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
D、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，公允价值变动计入资本公积。
E、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。
（4）金融资产的减值准备：期末，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。计提减值准备时，对单项金额重大的进行单独减值测试；对单项金额不重大的，在具有类似信用风险特征的金融资产组中进行减值测试。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 5 5
2－3年 15 15
3年以上 40 40
本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量情况以及其他相关信息按账龄分析法确认应收款项的坏账准备。此外，公司对确定能收回或确定不能收回的应收款项另单项确认其坏账准备。
10、存货核算方法：
(1)存货包括原材料、在产品、库存商品、分期收款发出商品和低值易耗品等。
(2)本公司存货取得时按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法进行核算。低值易耗品采用“五五摊销法”进行分摊。
(3)存货的盘存制度采用永续盘存制。
(4)期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的 有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20-30年 5% 4.75%-3.17%
机器设备 10-14年 5% 9.50%-6.79%
电子设备 8-10年 5% 11.875%-9.50%
运输设备 8-10年 5% 11.875%-9.50%
其他设备 8-10年 5% 11.875%-9.50%
固定资产按照历史成本计价。外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量，包括购买价款、相关税费和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等。投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。
固定资产折旧采用直线法。除已提足折旧仍继续使用的固定资产，对所有固定资产计提折旧。
(2)减值准备的计提方法：
年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。
12、在建工程核算方法：
在建工程按工程项目分类核算，工程达到预定可使用状态时，按工程项目的实际成本结转固定资产。与工程有关的借款发生的借款利息，按照借款费用资本化的原则进行处理。
13、无形资产计价及摊销方法：
(1)无形资产的计价：无形资产按其成本作为入帐价值。外购的无形资产应按照其购买价款、相关税费以及直接归属于使该资产达到预定用途所发生的实际成本入账；投资者投入的无形资产，应按投资双方签定的投资合同或协议价值入帐；内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益，开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性；
D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
(2)无形资产的摊销：使用寿命有限的无形资产采用直线法按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期摊销，按其受益对象分别计入相关资产成本和当期损益。使用寿命不确定的无形资产不予摊销，但在每个会计期末进行减值测试。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否存在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
A、资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
B、企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
C、市场利率或者其它市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
D、有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
E、资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
F、企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。
G、其它表明资产可能已经发生减值的迹象。
（2）资产存在减值迹象的，其可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量:
A、企业合并形成的长期股权投资：同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上为合并发生的各项直接相关费用作为长期股权投资的初始投资成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。
（2）长期股权投资的核算方法：
A、公司对被投资单位实施控制和对被投资单位不具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
B、公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的，于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
17、收入确认原则：
(1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
(2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用；
(3)让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法：
所得税的会计核算采用资产负债表债务法核算。根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债，将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
(1)本公司以控制为基础确定合并财务报表的合并范围。如果本公司在被投资单位拥有高于50%的表决权资本，或者虽然拥有的表决权资本不足50%但能够对被投资单位实施实质性控制，本公司均将此等被投资单位作为子公司，在编制合并财务报表时纳入合并范围。在确定能否控制被投资单位时，考虑公司持有的被投资单位的当期可转换的可转换公司债券、当期可执行的认股权证等潜在表决权因素。
(2)合并会计报表编制方法：合并财务报表系根据《企业会计准则第33号--合并财务报表》的规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的财务报表为基础，根据其它有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，在抵消母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中母公司所持有的份额和公司内部之间重大交易及内部往来后编制而成。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、2007年1月1日起，本公司执行国家颁布的企业会计准则体系及其指南。根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”的有关规定，本公司对与首次执行企业会计准则相关的所得税核算方法的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进行处理。此项调整增加了2007年1月1日留存收益4,486,846.36元，其中归属于母公司的所有者权益增加4,258,404.99元，属于少数股东的权益增加228,441.37元。
2、本公司自2007年1月1日起将存货日常核算方法由计划成本法变更为实际成本法。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 按营业收入的17%计算销项税剔除允许抵扣购进货物进项税后的差额交纳 17%
城建税 按应缴流转税额计缴 5%、7%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、33%
教育费附加 按应缴流转税额计缴 3%
2、优惠税负及批文
本公司2006年12月再次被河南省科学技术厅认定为第二十三批高新技术企业，证书编号：0641019A1924，企业所得税税率为15%。
3、其他说明
(1)本公司控股子公司—北京竹林众生医药有限公司企业所得税税率为33%。
(2)本公司控股子公司—卢氏众生植物研发有限公司企业所得税税率为33%。
(3)本公司控股子公司—杭州桐君堂医药药材有限公司企业所得税税率为33%。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
注
业务
子公司全称 子公司类型 册 注册资本 经营范围
性质
地
北京竹林众生医 北 医药 批发中成药、化学原料药、化学制
控股子公司 1,000,000
药有限公司 京 销售 剂药、抗生药、生化药品等
医药
卢氏众生植物研 河
控股子公司 种植 10,000,000 中草药种植、提取加工、销售
发有限公司 南
加工
批发中成药、中药材、中药饮片、
杭州桐君堂医药 杭 医药
控股子公司 5,000,000 化学药制剂、抗生素、生化药品、
药材有限公司 州 销售
生物制品等
期末实际投 实质上构成对子公司的净投资的 持股比 表决权 是否合
子公司全称
资额 余额（资不抵债子公司适用） 例(%) 比例(%) 并报表
北京竹林众生医
2,640,000 80 80 是
药有限公司
卢氏众生植物研
9,800,000 98 98 是
发有限公司
杭州桐君堂医药
2,550,000 51 51 是
药材有限公司
(1)报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 292,405.95 244,609.19
银行存款： 61,926,854.03 64,750,159.19
合计 62,219,259.98 64,994,768.38
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 19,745,819.46 20,154,980.80
合计 19,745,819.46 20,154,980.80
（1）本公司无票据抵押事项。
（2）应收票据中，无应收持本公司5%以上股份的股东。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 91,485,159.02 75.21 2,744,554.77 91,789,748.32 72.43 2,753,692.45
一至二年 7,840,221.92 6.45 392,011.10 8,003,834.14 6.32 400,191.72
二至三年 3,547,654.59 2.92 532,148.19 5,308,350.91 4.19 796,252.64
三年以上 18,757,376.40 15.42 7,502,950.56 21,632,533.14 17.06 8,653,013.25
合计 121,630,411.93 100.00 11,171,664.62 126,734,466.51 100.00 12,603,150.06
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的应收账
款
单项金额不
重大但按信
用
风险特征组
合后该组合
的
风险较大的
应收账款
其他不重大
121,630,411.93 100.00 11,171,664.62 100.00 126,734,466.51 100.00 12,603,150.06 100.00
应收账款
合计 121,630,411.93 -- 11,171,664.62 -- 126,734,466.51 -- 12,603,150.06 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 转出数 合计
应收账款坏帐准
12,603,150.06 1,398,860.54 32,624.90 1,431,485.44 11,171,664.62
备
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
22,778,700.76 18.73 23,381,899.91 18.45
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以
56,813,521.51 75.78 1,704,405.65 41,673,653.27 54.56 1,250,209.61
内
一至二
14,628,705.61 19.51 731,435.28 31,002,986.55 40.59 1,550,149.33
年
二至三
876,939.00 1.17 131,540.85 940,665.62 1.23 141,099.83
年
三年以
2,651,079.83 3.54 1,060,431.93 2,757,972.08 3.62 1,103,188.83
上
合计 74,970,245.95 100.00 3,627,813.71 76,375,277.52 100.00 4,044,647.60
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
的其他应收款
项
单项金额不重
大但按信用风
险
特征组合后该
组合的风险较
大
的其他应收款
项
其他不重大其
74,970,245.95 100.00 3,627,813.71 100.00 76,375,277.52 100.00 4,044,647.60 100.00
他应收款项
合计 74,970,245.95 -- 3,627,813.71 -- 76,375,277.52 -- 4,044,647.60 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏帐准备 4,044,647.60 416,833.89 416,833.89 3,627,813.71
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
26,145,379.95 34.87 27,381,878.06 35.85
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 7,369,480.64 61.80 5,154,556.20 46.27
一至二年 4,176,462.62 35.02 5,302,783.50 47.60
二至三年 60,332.90 0.51 101,176.74 0.91
三年以上 318,681.46 2.67 581,712.07 5.22
合计 11,924,957.62 100.00 11,140,228.51 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
2,144,844.62 17.99 4,920,500.00 44.17
合计及比例
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
64,007,723.90 26,004.75 63,981,719.15 67,297,006.58 26,004.75 67,271,001.83
料
库存
28,603,745.47 57,007.88 28,546,737.59 32,106,120.15 57,007.88 32,049,112.27
商品
在产
13,505,878.88 13,505,878.88 8,758,547.04 8,758,547.04
品
低值
易耗 1,443,311.23 1,443,311.23 1,432,551.23 1,432,551.23
品
分期
32,648,451.94 2,653,588.78 29,994,863.16 35,759,268.92 2,653,588.78 33,105,680.14
收款
发出
商品
合计 140,209,111.42 2,736,601.41 137,472,510.01 145,353,493.92 2,736,601.41 142,616,892.51
7、长期股权投资
(1)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
河南太龙医药物流有限公司 700,000.00 700,000.00 700,000.00
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 439,258,701.93 8,068,883.61 308,480.00 447,019,105.54
其中：房屋及建筑物 377,090,684.23 130,000.00 377,220,684.23
机器设备 49,307,480.75 7,936,168.61 181,580.00 57,062,069.36
运输设备 5,616,262.82 126,900.00 5,489,362.82
通用设备 5,061,238.58 5,061,238.58
其他设备 2,183,035.55 2,715.00 2,185,750.55
二、累计折旧合计： 85,772,188.06 7,881,803.96 263,497.41 93,390,494.61
其中：房屋及建筑物 57,071,464.09 5,631,302.12 62,702,766.21
机器设备 22,982,623.88 1,629,438.44 173,081.10 24,438,981.22
运输设备 2,074,573.15 252,913.51 90,416.31 2,237,070.35
通用设备 2,421,482.15 237,997.32 2,659,479.47
其他设备 1,222,044.79 130,152.57 1,352,197.36
三、固定资产净值合计 353,486,513.87 353,628,610.93
其中：房屋及建筑物 320,019,220.14 314,517,918.02
机器设备 26,324,856.87 32,623,088.14
运输设备 3,541,689.67 3,252,292.47
通用设备 2,639,756.43 2,401,759.11
其他设备 960,990.76 833,553.19
四、减值准备合计 1,575,966.95 1,575,966.95
其中：房屋及建筑物
机器设备 1,540,019.78 1,540,019.78
运输设备 35,947.17 35,947.17
通用设备
其他设备
五、固定资产净额合计 351,910,546.92 352,052,643.98
其中：房屋及建筑物 320,019,220.14 314,517,918.02
机器设备 24,784,837.09 31,083,068.36
运输设备 3,505,742.50 3,216,345.30
通用设备 2,639,756.43 2,401,759.11
其他设备 960,990.76 833,553.19
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 1,264,724.00 1,264,724.00
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 本期增加 期末数
输液车间改造项目 1,264,724.00 1,264,724.00
合计 1,264,724.00 1,264,724.00
10、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地使用
1,687,130.76 20,245.56 1,666,885.20
权
土地使用
9,741,600.00 135,300.00 9,606,300.00
权
土地使用
2,140,333.17 25,581.66 2,114,751.51
权
非专利技
7,333.57 1,999.98 5,333.59
术
大输液专
375,000.00 37,500.00 337,500.00
利技术
门冬氨酸
钾镁葡萄
258,611.16 81,666.66 176,944.50
糖注射液
技术
甲磺酸帕
珠沙星药
7,125,000.00 375,000.00 6,750,000.00
品生产特
许权
非诺贝特 9,975,000.00 525,000.00 9,450,000.00
胶囊等
18个药
品生产特
许权
专利 17,500.00 17,500.00
合计 31,310,008.66 17,500.00 1,202,293.86 30,125,214.80
(2)公司内部研究开发项目支出：
单位:元币种:人民币
计入研究和开发阶段总
项目 计入研究阶段的金额 计入开发阶段的金额
额
参蛭通脉软胶囊 57,291.00 57,291.00
合计 57,291.00 57,291.00
11、递延所得税资产的说明：
单位:元币种:人民币
暂时性差异的资产项目 金额
应收账款坏帐准备 1,448,575.43
其他应收款坏帐准备 598,543.92
国产设备抵免 2,210,930.48
合计 4,258,049.83
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 本期计 期末账面余
项目
额 提额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 16,647,797.66 1,815,694.43 32,624.90 1,848,319.33 14,799,478.33
二、存货跌价准
2,736,601.41 2,736,601.41
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
1,575,966.95 1,575,966.95
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 20,960,366.02 1,815,694.43 32,624.90 1,848,319.33 19,112,046.69
13、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 48,000,000.00 48,000,000.00
抵押借款 70,700,000.00 70,700,000.00
担保借款 70,700,000.00 70,700,000.00
合计 189,400,000.00 189,400,000.00
14、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,900,000.00
合计 9,900,000.00
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)期末无账龄超过1年的大额应付账款。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)期末无账龄超过1年的大额预收账款。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 897,193.39 6,560,627.62 5,305,950.76 2,151,870.25
二、职工福利费 543,780.87 1,219,832.76 1,397,889.46 365,724.17
三、社会保险费 -280,863.77 1,947,209.60 2,196,258.80 -529,912.97
四、住房公积金 -45,252.00 438,142.74 539,452.00 -146,561.26
五、其他 1,448,102.50 372,492.47 206,857.19 1,613,737.78
合计 2,562,960.99 10,538,305.19 9,646,408.21 3,454,857.97
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
按营业收入的17%计算销项税剔除允许抵扣购进货物
增值税 2,787,535.44 2,307,527.72
进项税后的差额交纳
消费税 0 0
营业税 10,829.24 17,577.68
所得税 594,256.74 2,072,691.22 按应纳税所得额计缴
个人所得税 122,785.62 136,225.20 超额累进税率
城建税 169,868.65 154,768.53 按应缴流转税额计缴
房产税 0 68,250.00 1.20%
城镇土地使
0 35,590.64 3元/平方米
用税
应交土地增
0 0
值税
教育费附加 84,010.59 71,607.22 按应缴流转税额计缴
水利基金 0 13,780.47
合计 3,769,286.28 4,878,018.68 --
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)无账龄超过1年的大额其他应付款。
20、少数股东权益：
单位:元币种:人民币
控股子公司 金额
北京竹林众生医药有限公司少数股东权益 -1,805,155.37
卢氏众生植物研发有限公司少数股东权益 140,964.99
杭州桐君堂医药药材有限公司少数股东权益 5,217,831.29
合计 3,553,640.91
21、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
288,390,480.00 100.00 288,390,480.00 100.00
数
22、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
71,890,474.76 71,890,474.76
价）
其他资本公积 5,644,271.37 5,644,271.37
合计 77,534,746.13 77,534,746.13
23、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 33,822,462.39 33,822,462.39
合计 33,822,462.39 33,822,462.39
24、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 9,359,195.22
加：年初未分配利润 90,738,823.94
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 100,098,019.16
25、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 168,143,400.47 157,929,961.51
其他业务收入 17,038.39 79,210.41
合计 168,160,438.86 158,009,171.92
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 168,143,400.47 128,239,452.83 157,929,961.51 124,931,057.66
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
口服液 62,601,818.16 44,629,385.69 59,655,153.05 45,274,979.90
输液 24,035,442.50 21,745,537.55 23,421,163.81 21,881,723.23
片剂 25,305,391.75 7,961,484.14 19,589,233.40 4,417,544.16
其他 56,200,748.06 53,903,045.45 55,264,411.25 53,356,810.37
合计 168,143,400.47 128,239,452.83 157,929,961.51 124,931,057.66
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 20,018,895.80 13,579,780.51 17,263,567.84 12,050,371.09
东北地区 3,812,211.78 1,960,399.18 3,984,054.22 1,995,646.03
华东地区 90,858,410.84 75,725,469.02 89,189,399.76 80,295,747.92
西北地区 5,962,983.82 3,164,886.58 4,662,986.62 2,010,230.53
西南地区 5,439,418.86 3,264,649.82 5,754,316.18 2,059,363.96
华南地区 7,748,903.46 4,100,405.58 6,780,781.82 2,870,109.69
中南地区 34,302,575.91 26,443,862.14 30,294,855.07 23,649,588.44
合计 168,143,400.47 128,239,452.83 157,929,961.51 124,931,057.66
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
合计 25,936,395.48 15.43
26、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 559,957.48 336,351.89 按应缴流转税额计缴
教育费附加 260,232.27 153,272.79 按应缴流转税额计缴
合计 820,189.75 489,624.68 --
27、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,815,694.43
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,815,694.43
28、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
罚款收入 30,682.14 2,130.00
废品收入 95,668.78 162,421.80
债务重组收入 1,426,436.23
其他 526,910.93 89,600.72
合计 2,079,698.08 254,152.52
29、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
罚款支出 1,700.00
滞纳金支出 6,282.36 262.65
捐赠支出 40,000.00
其他 10,238.63 27,195.04
合计 58,220.99 27,457.69
30、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 934,042.30 1,110,115.12
递延所得税 228,796.53
合计 1,162,838.83 1,110,115.12
31、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
单位:元币种:人民币
净资产收益率 每股收益
2007年1-6月利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东
1.87 1.89 0.0325 0.0325
的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的 1.53 1.54 0.0265 0.0265
净利润
净资产收益率 每股收益
2006年1-6月利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东
1.34 1.35 0.0473 0.0473
的净利润
扣除非经常性损益后归
属于公司普通股股东的 1.30 1.30 0.0456 0.0456
净利润
项目 2007年1－6月 2006年1－6月
归属于公司普通股股东的净利润 9,359,195.22 6,435,091.95
非经常损益 1,725,334.59 226,694.83
扣除非经常损益后归属于公司普通股股东的净利润 7,633,860.63 6,208,397.12
期初净资产 490,486,512.46 472,916,143.40
本期净利润 9,359,195.22 6,435,091.95
资本公积增加 21,460.31
分配红利
期末净资产 499,845,707.68 479,372,695.66
期初股本 288,390,480.00 136,145,240.00
期末股本 288,390,480.00 136,145,240.00
32、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 217,708.61
政府补贴收入 100,000.00
收到的往来款 11,662,792.71
其他 553,261.85
合计 12,533,763.17
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
销售费用 8,345,360.28
管理费用 5,534,436.33
财务费用 742,035.39
营业外支出 58,220.99
支付的往来款 15,247,928.83
合计 29,927,981.82
(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 220,534.25 205,413.95
银行存款： 47,768,948.64 62,414,898.85
合计 47,989,482.89 62,620,312.80
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 19,745,819.46 20,154,980.80
合计 19,745,819.46 20,154,980.80
本公司无票据抵押事项。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
38,501,386.94 59.33 1,155,041.61 36,417,044.58 50.74 1,092,511.34
内
一至二
10,627,442.29 16.38 531,372.11 12,058,907.48 16.80 602,945.38
年
二至三
6,137,210.76 9.46 920,581.61 10,934,295.78 15.24 1,640,144.37
年
三年以
9,620,854.48 14.83 3,848,341.79 12,355,829.87 17.22 4,942,331.94
上
合计 64,886,894.47 100.00 6,455,337.12 71,766,077.71 100.00 8,277,933.03
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的应收
账款
单项金
额不重
大但按
信用
风险特
征组合
后该组
合的
风险较
大的应
收账款
其他不
重大应 64,886,894.47 6,455,337.12 71,766,077.71 8,277,933.03
收账款
合计 64,886,894.47 -- 6,455,337.12 -- 71,766,077.71 -- 8,277,933.03 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数 转出数
应收账款坏帐准备 8,277,933.03 1,789,971.01 32,624.90 6,455,337.12
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
25,774,414.01 39.72 19,977,294.57 27.84
合计及比例
(5)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
105,363,408.28 83.81 3,160,902.25 76,779,599.76 66.81 2,303,388.00
内
一至二
18,622,497.66 14.81 931,124.88 36,388,834.86 31.67 1,819,441.74
年
二至三
513,370.65 0.41 77,005.60 428,421.43 0.37 64,263.21
年
三年以
1,220,256.85 0.97 488,102.74 1,318,310.45 1.15 527,324.18
上
合计 125,719,533.44 100.00 4,657,135.47 114,915,166.50 100.00 4,714,417.13
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金
额重大
的其他
应收款
项
单项金
额不重
大但按
信用风
险
特征组
合后该
组合的
风险较
大
的其他
应收款
项
其他不
重大其
125,719,533.44 4,657,135.47 114,915,166.50 4,714,417.13
他应收
款项
合计 125,719,533.44 -- 4,657,135.47 -- 114,915,166.50 -- 4,714,417.13 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 期末余额
转回数
其他应收款坏帐准备 4,714,417.13 57,281.66 4,657,135.47
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
73,001,047.76 58.07 61,183,896.23 53.24
合计及比例
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 7,267,480.64 61.48 5,124,114.82 46.13
一至二年 4,174,438.62 35.31 5,300,759.50 47.72
二至三年 60,332.90 0.51 101,176.74 0.91
三年以上 318,681.46 2.70 581,712.07 5.24
合计 11,820,933.62 100.00 11,107,763.13 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
2,144,844.62 18.14 4,920,500.00 44.30
合计及比例
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材
62,994,293.61 26,004.75 62,968,288.86 67,489,723.67 26,004.75 67,463,718.92
料
库存
17,945,188.91 57,007.88 17,888,181.03 16,031,635.20 57,007.88 15,974,627.32
商品
在产
13,505,878.88 13,505,878.88 8,758,547.04 8,758,547.04
品
消耗
性生
物资
产
低值
易耗 1,345,804.15 1,345,804.15 1,335,044.15 1,335,044.15
品
分期
收款
32,648,451.94 2,653,588.78 29,994,863.16 34,224,595.39 2,653,588.78 31,571,006.61
发出
商品
合计 128,439,617.49 2,736,601.41 125,703,016.08 127,839,545.45 2,736,601.41 125,102,944.04
7、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权比
被投资单位
股比例 权比例 例不一致的说明
北京竹林众生医药有
80 80
限公司
卢氏众生植物研发有
98 98
限公司
杭州桐君堂医药药材
51 51
有限公司
河南太龙医药物流有
10 10
限公司
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
增减变 减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
动 备
北京竹林众生医药有限公司 800,000.00
卢氏众生植物研发有限公司 9,800,000.00 7,046,924.73 7,046,924.73
杭州桐君堂医药药材有限公
2,550,000.00 2,535,021.95 2,535,021.95
司
河南太龙医药物流有限公司 700,000.00 700,000.00 700,000.00
8、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 391,736,717.23 6,750,264.31 126,900.00 398,360,081.54
其中：房屋及建筑物 337,326,855.28 130,000.00 337,456,855.28
机器设备 46,373,429.13 6,617,549.31 52,990,978.44
运输设备 4,464,737.29 126,900.00 4,337,837.29
通用设备 2,020,460.44 2,020,460.44
其他设备 1,551,235.09 2,715.00 1,553,950.09
二、累计折旧合计： 81,285,034.14 7,188,931.11 90,416.31 88,383,548.94
其中：房屋及建筑物 55,679,840.69 5,317,051.52 60,996,892.21
机器设备 21,994,689.24 1,506,925.64 23,501,614.88
运输设备 1,534,749.20 183,127.71 90,416.31 1,627,460.60
通用设备 1,215,203.74 95,950.02 1,311,153.76
其他设备 860,551.27 85,876.22 946,427.49
三、固定资产净值合计 310,451,683.09 309,976,532.60
其中：房屋及建筑物 281,647,014.59 276,459,963.07
机器设备 24,378,739.89 29,489,363.56
运输设备 2,929,988.09 2,710,376.69
通用设备 805,256.70 709,306.68
其他设备 690,683.82 607,522.60
四、减值准备合计 1,575,966.95 1,575,966.95
其中：房屋及建筑物
机器设备 1,540,019.78 1,540,019.78
运输设备 35,947.17 35,947.17
通用设备
其他设备
五、固定资产净额合计 308,875,716.14 308,400,565.65
其中：房屋及建筑物 281,647,014.59 276,459,963.07
机器设备 22,838,720.11 27,949,343.78
运输设备 2,894,040.92 2,674,429.52
通用设备 805,256.70 709,306.68
其他设备 690,683.82 607,522.60
9、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 1,264,724.00 1,264,724.00
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 本期增加 资金来源 期末数
输液车间改造项目 1,264,724.00 自筹 1,264,724.00
合计 1,264,724.00 -- 1,264,724.00
10、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值准备
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
金额
土地使用
1,687,130.76 20,245.56 1,666,885.20
权
土地使用
9,741,600.00 135,300.00 9,606,300.00
权
土地使用
2,140,333.17 25,581.66 2,114,751.51
权
非专利技
7,333.57 1,999.98 5,333.59
术
大输液专
375,000.00 37,500.00 337,500.00
利技术
门冬氨酸 258,611.16 81,666.66 176,944.50
钾镁葡萄
糖注射液
技术
甲磺酸帕
珠沙星药
7,125,000.00 375,000.00 6,750,000.00
品生产特
许权
非诺贝特
胶囊等
18个药 9,975,000.00 525,000.00 9,450,000.00
品生产特
许权
五项专利 17,500.00 17,500.00
合计 31,310,008.66 17,500.00 1,202,293.86 30,125,214.80
(2)公司内部研究开发项目支出：
单位:元币种:人民币
计入研究和开发阶段总
项目 计入研究阶段的金额 计入开发阶段的金额
额
参蛭通脉软胶囊 57,291.00 57,291.00
合计 57,291.00 57,291.00
11、递延所得税资产的说明：
单位:元币种:人民币
暂时性差异的资产项目 金额
应收账款 921,472.90
其他应收款 594,226.73
国产设备抵免 2,210,930.48
合计 3,726,630.11
12、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 本期计 期末账面余
项目
额 提额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 12,992,350.16 1,847,252.67 32,624.90 1,879,877.57 11,112,472.59
二、存货跌价准
2,736,601.41 2,736,601.41
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
资减值准备
六、投资性房地
产减值准备
七、固定资产减
1,575,966.95 1,575,966.95
值准备
八、工程物资减
值准备
九、在建工程减
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
减值准备
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 17,304,918.52 1,847,252.67 32,624.90 1,879,877.57 15,425,040.95
13、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 48,000,000.00 48,000,000.00
抵押借款 55,700,000.00 55,700,000.00
担保借款 70,700,000.00 70,700,000.00
合计 174,400,000.00 174,400,000.00
14、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,900,000.00
合计 9,900,000.00
15、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)期末无账龄超过1年的大额应付账款。
16、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)期末无账龄超过1年的大额预收账款。
17、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 373,871.44 6,212,361.39 4,625,763.07 1,960,469.76
二、职工福利费 227,630.92 1,155,078.81 1,333,135.51 49,574.22
三、社会保险费 -280,863.77 1,840,872.44 2,096,573.37 -536,564.70
四、住房公积金 -45,252.00 414,880.00 518,184.00 -148,556.00
五、其他 1,448,102.50 274,889.96 187,029.52 1,535,962.94
合计 1,723,489.09 9,898,082.60 8,760,685.47 2,860,886.22
18、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 2,714,482.05 2,188,333.75 按销售额计缴
营业税 10,829.24 10,829.24
所得税 341,588.59 1,833,326.22 应纳税所得额
个人所得税 67,515.98 84,858.72 超额累进税率
城建税 164,754.91 148,174.13 按应缴流转税额计缴
房产税 68,250.00 1.20%
城镇土地使用税 35,590.64 3元/平方米
土地增值税
教育费附加 81,818.99 65,825.99 按应缴流转税额计缴
水利基金
合计 3,380,989.76 4,435,188.69 --
19、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)期末无账龄超过1年的大额其他应付款。
20、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
288,390,480.00 100.00 288,390,480.00 100.00
数
21、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 母公司本期增加 母公司本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
71,890,474.76 71,890,474.76
价）
其他资本公积 5,644,271.37 5,644,271.37
合计 77,534,746.13 77,534,746.13
22、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 33,822,462.39 33,822,462.39
合计 33,822,462.39 33,822,462.39
23、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 6,603,005.12
加：年初未分配利润 95,010,888.80
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 101,613,893.92
24、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 86,454,991.30 76,588,200.32
其他业务收入 17,038.39 22,131.29
合计 86,472,029.69 76,610,331.61
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
合计 86,454,991.30 58,045,772.57 76,588,200.32 47,051,287.76
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
口服液 51,354,925.81 34,238,149.85 42,797,680.03 20,852,020.37
输液 21,142,496.54 18,649,366.31 23,421,163.81 21,881,723.23
片剂 13,957,568.95 5,158,256.41 10,369,356.48 4,317,544.16
合计 86,454,991.30 58,045,772.57 76,588,200.32 47,051,287.76
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北地区 9,813,640.17 7,353,950.90 16,847,046.47 12,422,644.05
东北地区 891,998.31 411,906.05 3,984,054.22 1,995,646.03
华东地区 34,721,038.37 20,695,168.86 8,264,159.94 2,043,705.06
西北地区 4,051,067.34 2,534,383.56 5,754,316.18 2,059,363.96
西南地区 4,815,240.66 2,501,620.32 4,662,986.62 2,010,230.53
华南地区 6,646,548.30 5,443,058.91 6,780,781.82 2,870,109.69
中南地区 25,515,458.15 19,105,683.97 30,294,855.07 23,649,588.44
合计 86,454,991.30 58,045,772.57 76,588,200.32 47,051,287.76
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
合计 25,936,395.48 30.00
25、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
城建税 499,745.94 325,877.94 按应缴流转税额计缴
教育费附加 233,414.01 148,783.95 按应缴流转税额计缴
合计 733,159.95 474,661.89 --
26、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -1,847,252.67
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -1,847,252.67
27、营业外收入：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
罚款收入 30,682.14 2,130.00
废品收入 95,668.78 162,421.80
债务重组收入 1,426,436.23
其他 526,635.93 60,762.72
合计 2,079,423.08 225,314.52
28、营业外支出：
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
罚款支出 1,700.00
滞纳金支出 6,282.36 262.65
捐赠支出 40,000.00
其他 5,238.63 7,778.25
合计 53,220.99 8,040.90
29、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 353,964.41 1,085,191.21
递延所得税 294,009.37
合计 647,973.78 1,085,191.21
30、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
利息收入 205,357.20
政府补贴收入 100,000.00
收到的往来款 11,622,186.14
其他 552,986.85
合计 12,480,530.19
31、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
销售费用 7,478,785.12
管理费用 3,271,259.65
财务费用 723,895.46
营业外支出 53,220.99
支付的往来款 18,743,013.32
合计 30,270,174.54
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司对本企 母公司对本企 本企业
母公司名 业务
注册地 注册资本 业的持股比例 业的表决权比 最终控
称 性质
(%) 例(%) 制方
郑州众生 郑州高新技术 巩义市
实业集团 产业开发区金 商业 50,000,000 52.52 52.52 竹林镇
有限公司 梭路3号 政府
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
注册 持股比例 表决权比例
子公司全称 业务性质 注册资本
地 (%) (%)
北京竹林众生医药有限公司 北京 医药销售 1,000,000 80 80
医药种植加
卢氏众生植物研发有限公司 河南 10,000,000 98 98
工
杭州桐君堂医药药材有限公
杭州 医药销售 5,000,000 51 51
司
3、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
卢氏众生植
物研发有限 原材料 市场价 1,084,444.38 65.27 1,943,056.88 85.64
公司
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交 关联交易
关联方
易内容 定价原则 占同类交易金 占同类交易金
金额 金额
额的比例(%) 额的比例(%)
北京竹林众生
产品 市场价 776,516.24 1.19 430,756.00 0.46
医药有限公司
(3)关联担保情况
单位:万元币种:人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
郑州众生实业集团有限公司 河南太龙药业股份有限公司 3,000 — 否
郑州众生实业集团有限公司 河南太龙药业股份有限公司 1,800 — 否
①报告期内，本公司的控股股东郑州众生实业集团有限公司为本公司3,000万元的短期借款以保证和所持本公司的国有法人股1,520万股作质押的方式共同提供担保；
②报告期内，郑州众生实业集团有限公司以其所持本公司的国有法人股3,000万股为本公司1,800万元的短期借款提供质押担保。
4、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 北京竹林众生医药有限公司 15,125,249.25 15,667,647.25
其他应收款 北京竹林众生医药有限公司 6,835,102.89 6,831,120.89
其他应收款 卢氏众生植物研发有限公司 48,565,599.30 35,565,599.30
应收账款 杭州桐君堂医药药材有限公司 171,188.86 177,999.80
应付账款 卢氏众生植物研发有限公司 1,290,583.70 921,961.08
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
（1）2007年2月5日，本公司与中国神马集团有限责任公司签订了总额度为人民币15,000万元的互保协议，在一年的期限内，双方为对方在银行或其他金融机构申请贷款提供担保；本公司与中国工商银行平顶山支行签订了保证期间为2007年2月6日至2008年2月5日、保证金额为10000万元的最高额保证合同，为中国神马集团有限责任公司在该行的贷款提供保证。
（2）2007年2月26日，本公司与郑州市热力总公司签订了总额度为人民币5,000万元的互保协议，在一年的期限内，双方为对方在银行或其他金融机构申请贷款提供担保；截至报告日，本公司已为郑州市热力总公司在中国工商银行股份有限公司郑州淮河路支行5000万元的贷款提供担保，借款期间为2007年3月15日至2008年3月14日。
（3）2007年4月18日，本公司与河南朝阳钢铁有限公司签订了总额度为人民币4,000万元的互保协议，在一年的期限内，双方为对方在银行或其他金融机构申请贷款提供担保；截至报告日，本公司已为河南朝阳钢铁有限公司在广东发展银行郑州花园路支行4000万元的贷款提供担保，借款期间为2007年4月24日至2008年4月24日。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊 加权平 基本每股收 稀释每股收
薄 均 益 益
归属于公司普通股股东的净利润 1.87 1.89 0.0325 0.0325
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
1.53 1.54 0.0265 0.0265
净利润
2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
（1）资产负债表项目大幅度变动原因分析
项目 期末余额 年初余额 增减额 增幅（%）
应付票据 0.00 9,900,000.00 -9,900,000.00 -100.00
预收账款 5,699,743.27 13,618,496.42 -7,918,753.15 -58.15
其他应付款 7,875,885.70 16,267,439.90 -8,391,554.20 -51.58
少数股东权益 3,553,640.91 1,046,707.91 2,506,933.00 239.51
A．应付票据：到期结清票款；
B．预收账款：预收货款已发货；
C．其他应付款：归还往来款；
D．少数股东权益：子公司杭州桐君堂医药药材有限公司本期净利润增大。
（2）利润表项目大幅度变动原因分析
项目 本期金额 上期金额 增减额 增幅（%）
营业税金及附加 820,189.75 489,624.68 330,565.07 67.51
营业利润 11,007,489.96 7,174,072.61 3,833,417.35 53.43
营业外收入 2,079,698.08 254,152.52 1,825,545.56 718.29
营业外支出 58,220.99 27,457.69 30,763.30 112.04
利润总额 13,028,967.05 7,400,767.44 5,628,199.61 76.05
净利润 11,866,128.22 6,290,652.32 5,575,475.90 88.63
归属于母公司所有
9,359,195.22 6,435,091.95 2,924,103.27 45.44
者的净利润
少数股东损益 2,506,933.00 -144,439.63 2,651,372.63 -1835.63
基本每股收益 0.0325 0.0473 -0.0148 -31.29
A．营业税金及附加：本期营业收入增加、应交增值税增加引起应交城建税及教育费附加增加；
B．营业利润、利润总额、净利润、归属于母公司所有的净利润：主要是本期营业收入增加、营业利润率增加所致；
C．营业外收入：主要是债务重组收益及政府补助收入的增加；
D．营业外支出：主要是捐赠支出的增加；
E．少数股东损益：子公司杭州桐君堂医药药材有限公司本期净利润比上年同期增大；
F．基本每股收益：本期发行在外的普通股加权平均数比上年同期增大。
（3）现金流量表主要项目大幅度变动原因分析
增幅
项目 本期金额 上期金额 增减额
（%）
购买商品、接受劳务支付的现金 119,451,479.29 79,362,340.84 40,089,138.45 50.51
经营活动产生的现金流量净额 6,505,117.80 26,146,428.92 -19,641,311.12 -75.12
购建固定资产、无形资产和其他
3,200,381.53 4,578,440.65 -1,378,059.12 -30.10
长期资产支付的现金
筹资活动产生的现金流量净额 -6,080,244.67 23,322,304.89 -29,402,549.56 -126.07
A．购买商品、接受劳务支付的现金：主要是本期采购额较上年同期大幅增加、应付票据到期结清票款所致；
B．经营活动产生的现金流量净额、每股经营活动产生的现金流量净额:主要原因是各项费用付现金额增加及应付票据到期结清票款付现所致；
C．购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金：主要是本期固定资产投资付现金额较上年减少所致；
D．筹资活动产生的现金流量净额：本期银行借款净增加额0，较上年同期减少。
3、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 6,290,652.32
追溯调整项目影响合计数
其中：
2006年半年度净利润（新会计准则） 6,290,652.32
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 6,290,652.32
八、备查文件目录
1、载有公司法定代表人、主管会计负责人、主管会计人员签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本。
3、报告期内在《中国证券报》上披露过的所有公司文件的正本。
董事长：赵庆新
河南太龙药业股份有限公司
2007年8月27日