河南竹林众生制药股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载，误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 河南竹林众生制药股份有限公司董事会 一、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：河南竹林众生制药股份有限公司 公司法定英文名称：HENAN JOYLINE&JOYSUN PHARMACEUTICAL STOCK CO.,LTD. 缩写：JOYSUN 2、公司法定代表人：李景亮 3、公司董事会秘书：孙学智 证券事务代表： 罗剑超 联系地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路8 号 电话：0371-7982194 传真：0371-7982194 电子信箱：jianchao18@sina.com 4、公司注册地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路8号 公司办公地址：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路8号 邮政编码：450001 公司国际互联网网址：http://www.joysun.com 电子信箱：joysun@www.joysun.com 5、公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：众生制药 股票代码：600222 7、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1998 年8 月31 日 公司首次注册登记地点：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路3 号 公司变更注册登记日期：2001 年8 月31 日 公司变更注册登记地点：河南省郑州高新技术产业开发区金梭路8 号 企业法人营业执照注册号：豫工商企4100001004451 税务登记号码：豫国税开字410102706786295 豫地税郑字41010270678629-5 公司未流通股票的托管机构名称：中国证券登记结算公司上海分公司 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 公司聘请的会计师事务所地点：北京市阜成门外大街2 号万通新世界广场708 室 公司聘请的律师事务所名称：河南仟问律师事务所 公司聘请的律师事务所地点：郑州市纬五路43 号经纬大厦12 层 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要利润指标情况 （单位：人民币元） 利润总额 33,155,944.76 净利润 29,085,631.50 扣除非经常性损益后的净利润（注） 28,226,305.06 主营业务利润 71,650,796.06 其他业务利润 53,642.53 营业利润 33,525,182.56 投资收益 -15,333.33 补贴收入 - 营业外收支净额 -353,904.47 经营活动产生的现金流量净额 55,029,196.00 现金及现金等价物增加额 6,634,594.85 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 减免所得税：1,221,646.75 元； 营业外收支净额：-353,904.47 元； 非经常性损益总计金额为867,742.28 元。 2、截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标：（单位：人民币元） 项目 2001年 2000年调整后 2000年调整前 主营业务收入 136,082,015.46 139,922,588.09 139,922,588.09 净利润 29,085,631.05 40,249,224.94 42,874,029.85 总资产 622,909,250.24 566,836,951.04 572,856,553.53 股东权益（不含 少数股东权益） 416,523,096.94 404,387,457.89 410,407,060.38 每股收益（元/ 股） 0.2136 0.2956 0.3149 每股收益（按月 平均加权法计 算）（元/股） 0.1494 0.2956 0.3149 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.2073 0.2816 0.2816 每股净资产（元 /股） 3.0594 2.9703 3.0145 调整后的每股净 资产（元/股） 3.0588 2.9597 3.0040 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.4042 0.0064 0.0064 净资产收益率% 6.98 9.95 10.45 项目 1999年调整后 1999 年调整前 主营业务收入 167,561,070.41 167,561,070.41 净利润 35,046,072.99 38,440,870.57 总资产 549,278,023.34 552,672,820.92 股东权益（不含 少数股东权益） 398,174,542.95 401,569,340.53 每股收益（元/ 股） 0.2574 0.2824 每股收益（按月 平均加权法计 算）（元/股） 0.3107 0.3408 扣除非经常性损 益后的每股收益 0.2844 0.2844 每股净资产（元 /股） 2.9246 2.9496 调整后的每股净 资产（元/股） 2.9161 2.9410 每股经营活动产 生的现金流量净 额 0.7295 0.7295 净资产收益率% 8.80 9.57 注：（1）2001 年、2000 年、1999 年总股本按136,145,240 股计算。 （2）A 主要财务指标计算方法： 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=（年度末股东权益— 三年以上的应收款项净额— 待摊费用— 长期待摊费用）/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 B按月平均加权的计算： 加权平均每股收益=净利润/[期末股份总数/（1+配股比例或增发新股比例）+期末股份总数/（1+配股比例或增发新股比例）×配股比例或增发新股比例×自缴款结束日下一月份至期末的月份数/12] 净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100% 利润表附表 报告期利润(元) 全面摊薄净资产收益率(%) 加权平均净资产收益率(%) 主营业务利润 71,650,796.06 17.2 17.1 营业利润 33,525,182.56 8.05 8.00 净利润 29,085,631.50 6.98 6.94 扣除非经常性损 益后的净利润 28,226,305.06 6.78 6.74 报告期利润(元) 全面摊薄每股收益(元/股) 加权平均每股收益(元/股) 主营业务利润 71,650,796.06 0.5263 0.368 营业利润 33,525,182.56 0.2462 0.1722 净利润 29,085,631.50 0.2136 0.1494 扣除非经常性损 益后的净利润 28,226,305.06 0.2073 0.145 3、报告期内股东权益变动情况： 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 136,145,240 226,572,960.00 15,059,059.60 7,529,529.80 本期增加 —— 3,471,793.55 5,837,262.54 2,918,631.27 本期减少 —— 期末数 136,145,240 230,044,753.55 20,896,322.14 10,448,161.07 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 26,610,198.29 404,387,457.89 本期增加 2,826,582.96 12,135,639.05 本期减少 期末数 29,436,781.25 416,523,096.94 变动原因： ① 盈余公积、法定公益金变动原因：根据公司董事会2001 年度利润分配预案，从本年度净利润中提取10%的法定盈余公积；提取10%的法定公益金。 ②未分配利润变动原因：根据公司董事会2001 年度利润分配预案以及本年度经营所产生的净利润。 ③资本公积变动原因：资本公积增加由于发行股票冻结利息收入余额转入。 ③股东权益变动原因：因为资本公积增加和未分配利润增加。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况： （1）股份变动情况表： 数量单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 一、未上市流通股份 1、发起人股份 101,145,240 其中： 国家持有股份 99,955,240 境内法人持有股份 1,190,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 101,145,240 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 35,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 35,000,000 三、股份总数 136,145,240 一、未上市流通股份 1、发起人股份 本次变动后 其中： 国家持有股份 101,145,240 境内法人持有股份 境外法人持有股份 99,955,240 其他 1,190,000 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 101,145,240 2、境内上市的外资 3、境外上市的外资 35,000,000 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 35,000,000 136,145,240 （2）股票发行与上市情况： ①经中国证券监督管理委员会证监发字[1999]98 号文批准，公司于1999 年8 月13日通过上海证券交易所系统以上网定价方式向社会公开发行人民币普通股3500 万股，发行价格为6.52 元/股。并经上海证券交易所上证上字[1999]70 号文审核同意，于1999年11 月5 日社会公众股3500 万股在上海证券交易所挂牌上市交易。 ②公司无内部职工股。 2、股东情况介绍 （1）报告期末公司股东总数为15260 户。 （2）报告期末公司主要股东持股情况 ①持股5%以上（含5%）股东的股份变动情况： 名称 期初数（股） 报告期内增减（+-） 期末数（股） 郑州众生实业集团 99,955,240 0 99,955,240 有限公司 注：a、郑州众生实业集团有限公司为本公司主发起人，所持股份99,955,240 股为未上市流通的国有法人股，占公司总股本的73.42%。 b、报告期内，持股5%以上（含5%）的法人股股东所持股份质押、冻结情况： 报告期内，公司控股股东郑州众生实业集团有限公司为河南竹林安特制药有限公司向中国建设银行郑州市金元支行借款提供担保一事出现纠纷，中国建设银行郑州市金元支行向河南省郑州市中级人民法院提出财产保全申请，郑州市中级人民法院将郑州众生实业集团有限公司所持有我公司的国有法人股480 万股予以冻结，冻结股份占我公司总股本的3.53％，占其持有本公司股份总数的4.8％，冻结期限为2001 年12 月17 日起至2002 年12 月16 日止。 ②报告期末公司前十名股东持股情况： 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%） 众生集团 99，955，240 73.42 竹林耐材 350，000 0.26 智益投资 350，000 0.26 仙竹洗涤 350，000 0.26 杨扣娣 271，450 0.20 张发知 223，930 0.16 梁学华 214，131 0.157 新华包装 140，000 0.10 刘富友 134，100 0.098 能已卫 118，000 0.087 注：a、郑州众生实业集团有限公司为公司国有法人股股东。 b、公司前十名股东中第2、3、4、8 位为公司发起人股东，不存在关联关系。 c、公司前十名股东中第5、6、7、9、10 位为流通股东，本公司未知其关联关系。 （3）公司控股股东情况介绍： 报告期内本公司控股股东仍为郑州众生实业集团有限公司。郑州众生实业集团有限公司成立于1994 年，为有限责任公司，法定代表人为赵庆新先生，注册资本为5000万元人民币，股权结构：巩义市竹林金竹商贸有限公司，持有50%股权；巩义市竹林力天科技开发有限公司，持有30%股权；河南竹林集团实业有限公司，持有20%股权，经营范围：五金交电，家电，电子产品的销售，中草药材种植，服装加工。 （4）公司控股股东的控股股东情况介绍： 本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司的大股东是巩义市竹林金竹商贸有限公司，该公司注册资本为5000 万元人民币，巩义市竹林镇政府对其控股，为该公司实际控制人，公司经营范围：销售机械电子、电器、建筑材料、服装、化工原料（不含危险品）。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事、高级管理人员： 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 李景亮 男 33 董事长 2001.08--2004.08 0 0 赵庆新 男 32 董事 2001.08--2004.08 0 0 张继武 男 47 董事兼总经理 2001.08--2004.08 0 0 宋全启 男 38 董事 2001.08--2004.08 0 0 尹效华 男 49 董事 2001.08--2004.08 0 0 马跃勇 男 38 董事 2001.08--2004.08 0 0 李新元 男 33 董事兼财务负责人 2001.08--2004.08 0 0 孙学智 男 28 董事兼董事会秘书 2001.08--2004.08 0 0 李永军 男 33 董事 2001.08--2004.08 0 0 张丰春 男 45 监事会主席 2001.08--2004.08 0 0 李济中 男 47 监事 2001.08--2004.08 0 0 李新波 男 32 监事 2001.08--2004.08 0 0 沈 凡 男 33 生产副总 2001.08--2004.08 0 0 说明：以上董事、监事及高级管理人员均未持本公司股票。 2、董事、监事及高级管理人员年度报酬情况： （1）董事、监事及高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据： 2001 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据河南省劳动人事部门有关工资管理的规定，参照同行业和本地区上市公司工资水平，结合公司实际情况，实行对分管工作进行绩效考评的方式确定报酬。 2001 年8 月30 日公司2001 年第一次临时股东大会审议通过了选举公司第二届董事会成员和监事会成员的议案，确定不在公司任职的董事，每年领取董事报酬人民币2 万元。 （2）现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为34 万元，共有4 名董事在公司领取报酬,报酬总额为18 万元，金额最高的前三名董事在公司领取报酬,报酬总额为13.8 万元。 （3）公司现任董事、监事、高级管理人员共13 人，在公司领取报酬的11 人，其中年度报酬数额在4 万元以上的5 人，年度报酬数额为2 万元的5 人，年度报酬数额在2 万元以下的1 人。 （4）不在公司领取报酬、津贴的董事、监事情况： 姓名 性别 职务 薪酬情况 张丰春 先生 监事会主席 在股东单位领取薪酬 李济中 先生 监事 在股东单位领取薪酬 3、报告期内，董事、监事及高级管理人员离任情况： 报告期内，因本公司第一届董事会成员和第一届监事会成员任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司董事会和监事会举行了换届选举工作。经公司2001年第一次临时股东大会审议通过，大会以记名投票表决的方式选举李景亮、赵庆新、张继武、宋全启、李永军、尹效华、李新元、马跃勇、孙学智继任第二届董事会董事；选举张丰春、李济中为第二届监事会监事，与由职工代表大会选举的职工代表监事李新波共同组成公司第二届监事会。第二届董事会选举李景亮先生继任董事长，第二届监事会选举张丰春先生继任监事会主席。 报告期内，公司第一届董事会第十二次会议通过决议，同意赵庆新先生辞去公司董事长职务，选举李景亮先生担任公司董事长。 4、报告期内，聘任或解聘公司总经理、董事会秘书情况： 报告期内，公司第二届董事会经审议续聘张继武先生为公司总经理，续聘孙学智先生为公司董事会秘书。 5、公司员工情况： 截止2001 年12 月31 日，公司共有员工1809 人，其中生产人员403 人；技术人员321 人；财务人员31 人；销售人员985 人；行政人员69 人。员工中具有大专以上学历739 人。公司目前没有离退休人员。 五、公司治理结构 1、公司治理情况： 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，公司相继制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》和《信息披露制度》等。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下： （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序、积极推行累积投票制度；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司正在积极物色独立董事人选，按照有关规定建立独立董事制度。 （4）关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手健全现行绩效考评与激励措施，尽快建立更加公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；公司经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司董事会制订了《信息披露制度》，指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，一贯严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关议事规则和2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》等要求规范运作，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东的利益。 2、独立董事履行职责情况： 公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在积极起草和修订相关规则，物色独立董事人选，2002 年6 月30日前按照有关规定建立独立董事制度 3、公司与控股股东众生集团在业务、资产、人员、机构、财务等方面分开情况： （1）业务独立方面：公司拥有独立的产、供、销系统，设有专门的产、供、销部门，并拥有完全的自主权。在原材料采购及产品销售方面，公司均通过自己的采购部门和销售部门独立完成。 （2）资产独立方面：公司拥有独立完整的生产系统、辅助生产系统和配套设施以及土地使用权、房屋所有权、非专利技术和商标权等资产。 （3）人员独立方面：公司的高级管理人员保持独立，董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人以及财务会计人员专职在上市公司工作，并全部在上市公司领取薪酬，均未在控制人处兼任任何职务。控股股东推荐董事及经理人选都是严格依照《公司法》等有关法律法规以及《公司章程》的有关规定，通过合法有效的法律程序进行。 （4）机构独立方面：公司的生产经营和行政管理部门完全独立，有独立的办公地址及生产经营场所。公司设立了完整的组织管理机构，负责和管理公司的劳动、人事及工资工作。 （5）财务独立方面：公司设有独立的财务部门，建立并制定了规范、独立的财务核算体系和财务会计制度。公司有独立的银行帐户，进行独立纳税，能够独立自主地做出财务决策。 4、高级管理人员的考评与激励约束机制： 公司董事会目前采取部门责任制的方式，对各部门完成工作计划的相关指标进行考评，并采取相应的奖惩措施。公司正积极着手建立更加公正、有效的绩效评价标准与激励约束机制，在公司高管人员中推行。 六、股东大会情况简介 2001 年公司共召开两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会。 1、股东大会召开情况： （1）公司就2000 年度股东大会的召集与召开，分别于2001 年2 月16 日和2001年3 月10 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告形式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 公司于2001 年3 月26 日在公司礼堂召开2000 年度股东大会，出席会议的股东代表4 人，代表股份10100.5 万股，占公司总股本13614.524 万股的74.19%。符合法定程序和规定。会议以逐项记名投票表决方式，审议通过了以下决议： ①2000 年度董事会工作报告 ②2000 年度监事会工作报告 ③2000 年度财务决算报告 ④前次募集资金使用情况的说明 ⑤公司2001 年配股预案 本次配股以公司2000 年末总股本13615 万股为基数，向全体股东每10 股配售3股，可配售股份总数为4084.5 万股，其中: 国有法人股股东可配售2998.8 万股，社会法人股股东可配售35.7 万股，社会公众股股东可配售1050 万股。由于本公司国有法人股股东郑州众生实业集团与社会法人股股东均已承诺全额放弃本次配股权且不予转让，故本次配股实际配售数量为1050 万股。配股价格暂定为每股人民币17- 19 元；本次配股募集资金投入项目：a、拟投资4580 万元新建中药材种植基地；b、拟投资4996万元进行固体制剂车间GMP 改造；c、拟投资3995 万元扩建药物研究开发中心；d、拟投资4498 万元扩建国内医药营销网络项目。本次配股方案自公司2000 年度股东大会通过后12 个月以内有效。 ⑥公司2001 年配股募集资金投资项目的可行性分析报告。 ⑦关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司2001 年度财务审计机构的议案。 ⑧2000 年度利润分配预案。 ⑨公司2001 年年度利润分配政策（预计）。 本次大会聘请了河南仟问律师事务所赵虎林律师到会见证并出具了法律意见书。以上决议于2001 年3 月28 日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告。 （2）公司就2001 年度第一次临时股东大会的召集与召开，于2001年7月31日将股东大会的召开时间、地点、审议事项和其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告形式刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。 公司2001 年度第一次临时股东大会于2001 年8 月30 日在公司一楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权代表3 人，代表股份10065.524 万股，占公司总股本13614.524 万股的73.93%，符合法定程序和规定。会议以记名表决方式，一致审议通过以下决议： ①变更企业法人营业执照的经营期限：决定向河南省工商局申请将原营业执照经营期限“自1998 年8 月31 日至2001 年8 月30 日”变更为“自2001 年8 月31 日至2004 年8 月30 日”。 ②选举公司第二届董事会成员： 审议通过由第一届董事会推举的第二届董事会成员名单，选举李景亮、赵庆新、张继武、宋全启、李永军、尹效华、李新元、马跃勇、孙学智为第二届董事会成员；董事任期为本次股东大会通过日至2004 年8 月30 日；不在股份公司任职的董事，每年领取董事报酬人民币2 万元。 ③选举公司第二届监事会成员： 审议通过由第一届监事会推举的两名第二届监事会股东代表监事名单，选举张丰春、李济中为第二届监事会成员，与由职工代表大会选举的职工代表监事李新波共同组成公司第二届监事会；监事任期为本次股东大会通过日至2004 年8 月30 日。 本次大会聘请了河南仟问律师事务所赵虎林律师到会见证并出具了法律意见书。上述决议于2001 年8 月31 日在《中国证券报》、《上海证券报》上予以公告。 2、报告期内公司更换董事、监事情况： 报告期内，因本公司第一届董事会成员和第一届监事会成员任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司董事会和监事会举行了换届选举工作。经公司2001年度第一次临时股东大会审议通过，大会以记名投票表决的方式选举李景亮、赵庆新、张继武、宋全启、李永军、尹效华、李新元、马跃勇、孙学智继任第二届董事会董事；选举张丰春、李济中为第二届监事会监事，与由职工代表大会选举的职工代表监事李新波共同组成公司第二届监事会。 七、董事会报告 1、公司经营情况： （1）公司主营业务的范围及其经营状况： 公司主营业务是研制、开发、生产和销售中成药和西药。公司属医药行业,是河南省首家医药类上市企业，公司主要经济指标在河南省医药行业中名列前茅，被评为河南省高新技术企业， 2001 年经国家科学技术部认证，被认定为国家火炬计划重点高新技术企业。 公司上市两年多以来，加大了对基础项目的投入力度，不断完善产品结构，努力提高新产品开发能力，加强营销网络建设，现已发展成为以中药产品为主体，具有口服液、片剂、胶囊、输液、原料等多种剂型共60 多种产品的现代化制药企业。公司继口服液车间通过国家药品监督管理局GMP 认证后，具备年产4000 万瓶的生产能力的大容量注射剂车间也于2001 年7 月取得了GMP认证证书。 公司目前生产经营的主要产品有双黄连系列产品、哈伯因片、竹林胺片和大输液产品等。公司的拳头产品双黄连口服液为国家级四类新药，以其显著的清热解毒、抗菌抗病毒效果行销全国，在国内同类产品中市场占有率达45%以上，已成为国内知名品牌。哈伯因是我公司近年来力推的重点产品，它是从我国天然植物千层塔中提取的单一成份的药物，科技含量较高，具有很高的学术推广价值，是目前国内乃至国际市场治疗记忆力障碍的首选药品，在国内同类产品中市场占有率达80%左右。公司大容量注射剂车间于2001 年7 月改造完成并通过了国家药品监督管理局GMP 认证后，输液产品已成为公司又一主要剂型，目前公司生产的输液产品有近10 个品种约20 个规格，多数为常规产品，公司充分利用企业的品牌优势，发挥产品质量好、配套服务优的特点，销售收入逐步上升，目前已呈现出产销两旺、供不应求的发展趋势。 报告期内公司共实现主营业务收入136,082,015.46 元，较去年同期下降2.74％；主营业务利润71,650,796.06 元，较去年同期下降14.98％；净利润29,085,631.50元，较去年同期下降27.74％。 报告期内公司主营业务收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 主营业务毛利（元） 华北地区 25,367,808.54 10,272,420.71 15,095,387.83 华东地区 30,649,011.30 12,408,716.80 18,240,294.50 西北地区 3,407,982.57 1,301,173.30 2,106,809.27 西南地区 6,628,404.29 2,863,591.00 3,764,813.29 华南地区 11,320,360.98 4,457,886.90 6,862,474.08 中南地区 58,708,447.78 31,456,687.37 27,251,760.41 占公司主营业务收入10％以上的产品情况： 主要产品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（％） 双黄连口服液 81,063,637 38,934,000 50.74 哈伯因片 39,082,539 11,574,471 69.16 与去年同期相比，今年公司每股净利润有一定程度的下降，主要是因为： ①2001 年，国家计委相继在4 月、5 月制定公布了69 种抗生素类化学药品和49种中成药最高零售价格，12 月又制定公布了383 种药品最高零售价格，根据国家调整药品价格的有关政策，公司主要产品双黄连口服液的定价也有一定程度的下调，零售价格平均下降了10％左右，因此造成整体利润有所降低。 ②2001 年双黄连口服液的主要原材料连翘的主产地受寒流影响，大面积减产，连翘价格由4.4 元/公斤升至9.7 元/公斤，增长了120％，从而大幅度提高了双黄连系列产品的生产成本。 ③公司2001 年下半年投产的大输液产品，主要是市场需求量大的常规产品，车间改造完成后，经过设备调试、试生产、批量生产几个过程，到10 月份以后才转入大规模生产，市场销售也经历了市场调研、投放市场、网络建设几个步骤，因此，大输液产品在尚未达到规模化生产的情况下，受固定费用及其他因素的影响，生产成本偏高，对公司整体利润水平造成一定影响，目前随着销售量的逐步增长、生产规模的稳定扩大，成本已在有效降低。 （2）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩： ①北京竹林众生医药有限公司：该公司成立于2001 年10 月18 日，注册资本100万元，本公司持有其80%的股份，公司法定代表人为李景亮先生，公司经营范围：批发中成药、化学原料药、化学制剂药、抗生素、生化药品；销售百货、包装食品（未取得专项许可的项目除外）。 该公司设立较晚，办理完毕药品经营的相关手续后已至年底，故在报告期内对公司财务状况和经营结果产生的影响不大。截至2001 年12 月31 日，主营业务收入2,629,272.49 元。 ②卢氏众生植物研发有限公司：该公司组建于2001 年11 月，注册资本1000 万元，本公司持有其98%的股份，公司法定代表人为李景亮先生，公司经营范围：中药材种植、收购、销售，饮片加工，中药提取物的生产、销售。该子公司的设立属募集资金项目5000 吨/年中药提取生产线项目的一部分，该项目目前尚未完工，故该子公司尚未正式开展生产经营。 （3）主要供应商和客户情况： 报告期内公司向前五名供应商合计采购金额为9,916,994.46 元，占年度采购金额的25.43％；报告期内公司前五名销售商合计销售金额为52,499,057.27 元，占公司销售总额的38.56％。 （4）在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司目前主导产品仍然是以双黄连口服液为主，面对医药市场竞争日趋激烈的形势和我国加入WTO 后医药行业发展的趋势，主导产品结构相对单一已成为公司生产经营中主要问题，一旦拳头产品的市场需求发生较大变化，将对公司业绩产生直接影响。针对这一问题，公司主要采取了以下对策： ①加大其他剂型产品的开发和销售力度。公司已经完成大输液车间GMP 改造，并通过了国家药品监督管理局认证。2001 年7 月至12 月，公司大输液产品销售额分别为1.93 万元、13.42 万元、69.46 万元、110.21 万元、197.63 万元和229.60 万元，呈逐月递增趋势，且市场反映良好，已成产销两旺之势。下一步，公司将推出更多规格的常规输液产品以及国家中药二类新药香丹葡萄糖注射液、西药四类新药门冬氨酸钾镁葡萄糖注射液等新产品，以此推动输液产品销售额的持续增长。同时，继续推广以哈伯因片、竹林胺片为主的固体制剂产品，增加了阳春玉液、金果饮、生脉饮、麦味地黄等多个口服液产品，形成口服液、输液、固体制剂为主体的多剂型利润增长点。 ②加大宣传力度，突出优势产品，强化企业品牌。充分利用双黄连口服液良好市场形象和产品知名度，通过多种方式、多条途径突出对众生制药品牌的宣传，以稳定优良的产品质量和完善周到的售后服务提高企业和产品的信誉。 ③加大新产品开发力度，合理调整产品结构。目前公司在研的国家中药二类新药香丹（复方丹参）葡萄糖注射液已按照国家规定完成指纹图谱的测定工作，通过验收后2002 年将报国家药品监督管理局备案；西药四类新药门冬氨酸钾镁葡萄糖注射液的补充报批材料已经完成，即将获得生产批文；西药四类新药硝酸异山梨酯注射液，已报国家药监局审批；2002 年公司还将着手开发2-3 个输液产品、2 个中药制剂（口服液1 个、固体制剂1 个）以及2 个西药固体制剂，这将有助于公司形成产品多元化的发展格局。 2、公司投资情况： （1）报告期内募集资金使用情况（单位：万元） 本公司前次募集资金已严格按《招股说明书》及法定变更程序的项目实施，扩建3 亿粒/年双黄连胶囊车间、2 亿支/年双黄连口服液车间技术改造项目、新建50KG/年石杉碱甲原料车间项目已于2000 年建设完成，报告期内募集资金使用情况如下： 项目名称 承诺投资（募） 实际投资（募） 完工进度（%） 1、输液车间GMP 改造项目 4100 4091 100% 2、复方丹参注射液 生产线项目 2129.5 2266 100% 3、5000 吨/年中药 提取项目 4090 3700.5 95% 公司前次募集资金投资项目计划使用21822.5 万元，到报告期末已累计投入21822.5 万元，项目建设资金不足部分，公司以自有资金追加投入4249.4 万元，目前除5000 吨/年中药提取生产线项目处于收尾阶段以外，其余募集资金投资项目均已顺利建成，并已投入生产。 ①输液车间GMP 改造项目属于按法定程序要求调整的募集资金投资项目，承诺投入募集资金4100 万元，已投入4091 万元，完工程度为100%。 ②香丹注射液生产线项目属于按法定程序要求调整的募集资金投资项目，承诺投入募集资金2129.5 万元，已投入2266 万元，完工程度为100%。 ③5000 吨/年中药提取项目，原承诺投资4090 万元，目前项目正在建设中，已投入3700.5 万元，完工程度为95%。 （2）报告期内非募股资金投资项目情况： 公司以自有资金264 万元受让北京市东风农工商公司及其他股东所持北京东风医药经营有限公司80%股权，并将北京东风医药经营有限公司更名为北京竹林众生医药有限公司。重组后的北京竹林众生医药有限公司注册资本为人民币100 万元，经营范围：批发中成药、化学原料药、化学制剂药、抗生素、生化药品；销售百货、包装食品（未取得专项许可的项目除外）。本公司持有北京竹林众生医药有限公司80%的股份。 3、公司财务状况： （1）公司财务状况及经营情况单位：人民币元 项目 2001 年度（元） 2000 年度（元） 增减幅度（%） 总资产 622,909,250.24 566,836,951.04 9.89 长期负债 0.00 3,440,000.00 - 股东权益 416,523,096.94 404,387,457.89 3.00 主营业务利润 71,650,796.06 84,270,775.35 -14.98 净利润 29,085,631.05 40,249,224.94 -27.74 变动原因： ①总资产增加主要是货币资金增加，应收帐款增加和固定资产增加。 ② 长期负债减少主要是新股申购冻结资金利息本期权额摊销。 ③股东权益增加主要是本年度盈余公积金增加和未分配利润增加。 ④主营业务利润、净利润减少主要是因为生产成本增加。 （2）公司的财务会计报表经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，出具了无保留意见的审计报告。 4、经营环境、宏观政策对公司未来经营产生的影响： 现阶段国家医疗体制改革的各项政策已相继出台，调整药品价格、实行“医药分家”、药品分类管理、推行医疗保险制度等措施的逐步完善，使入世后的国内医药市场发生较大的变化，短期内公司主要产品的利润率也受到一定影响，但经营环境、宏观政策的调整，将有助于促进药品生产流通企业的优胜劣汰、保障新药的研制开发、降低医药企业不合理费用、形成公平竞争的有序市场环境，目前公司主要生产车间已通过国家药监局GMP 认证，符合国家“优质优价”的产业政策，2001 年公司双黄连口服液在全国各大中城市医院的招标中，中标率达80％以上，大输液产品除畅销省内各级医院外，近期还在上海地区的招标中有多个品种中标；下一步公司将加快完成固体制剂、小针剂车间的GMP 改造，继续加大新产品研发力度，充分发挥公司的技术优势、品牌效应，大力开拓OTC 市场，涉足医药流通领域，顺应市场形势的变化，完成公司产品结构、经营模式的合理调整。 5、公司2002 年业务发展规划： 面对国内外医药产业发展的新形势以及我国加入WTO 带来的机遇和挑战，结合医药市场的发展和需求，2002 年本公司将以制度创新和技术创新相结合，产品经营和资本经营相结合的形式，加强企业的核心竞争力和营利能力，进一步确立自身优势，重点发展规模经济。 （1）整体经营目标：2002 年公司将努力实现销售收入增长50％，主导产品市场份额提高10％；通过规模化生产、畅通销售渠道等方式，合理控制生产经营成本，同时继续加大宣传力度，增加广告投入；在研新产品将取得实质性进展，力争2 个输液产品获得生产批文，再着手开发2 个中药制剂（口服液1 个、固体制剂1 个）和2 个西药固体制剂。继续开拓医药商业领域，优化市场营销网络，由产品优势向规模优势发展，建成科工贸一体化的现代化医药集团。 （2）技术改造计划：公司目前已完成口服液车间和大输液车间的GMP 改造，2002年公司将进行固体制剂和小针剂车间的GMP 改造工作，尤其是以哈伯因、竹林胺为主的固体制剂产品，行销全国各地，具有很高的知名度，竞争优势明显，现有生产规模满足不了市场需求。随着GMP 认证强制推行，一部分不能限期达标的生产企业将被淘汰，这无疑更为其提供了更大的市场空间。因此，固体制剂和小针剂车间的GMP 改造完成后，可进一步巩固和扩大公司产品在医药市场的份额。 （3）市场开发计划：树立“以区域市场建设为核心，以扩大市场份额为目标，以创建众生品牌为重点，以纵深的网络框架为依托”的指导思想，完善现有的市场营销网络体系，加强营销网络的监控，提高对市场信息反应的灵敏度，实行科学管理，扩大品牌效应，增加市场占有率。公司将根据不同产品的特点，进行深入的市场细分，充分利用公司主打产品规格全、适用面广的优势，突出品牌销售策略，分别对中小城镇、农村市场和大中城市、OTC 市场采取不同的销售策略，把产品的市场份额继续做大。 （4）相关产业开发计划：公司继设立北京竹林众生医药有限公司后，将在医药流通领域通过收购兼并等方式，继续设立医药公司，在全国范围内逐步构筑起以批发连锁形式为主体的医药商业公司平台，从而扩大营销网络的覆盖面和提高销售网络的高效运行。同时，公司已在河南中药材盛产区卢氏县设立了卢氏竹林众生植物研发有限公司，将其建成公司中药材种植提取基地，是公司形成种植、提取、生产、销售一体化的经营模式，加强企业在市场竞争中的抗风险能力。 （5）新产品开发计划：公司在研的国家中药二类新药香丹（复方丹参）葡萄糖注射液已按照国家规定完成指纹图谱的测定工作，通过验收后2002 年将报国家药品监督管理局备案；西药四类新药门冬氨酸钾镁葡萄糖注射液的补充报批材料已经完成，即将获得生产批文；西药四类新药硝酸异山梨酯注射液，已报国家药监局审批；2002 年公司还将获得6 个规格的常规输液产品批文，还将着手开发2-3 个抗菌类和治疗心血管疾病类的输液产品、2 个中药制剂（口服液1 个、固体制剂1 个）以及2 个西药固体制剂，这些新产品的研制将优化公司产品结构，增强企业核心竞争力。 （6）加强员工素质教育：公司将通过培训、进修等再教育方式对员工进行轮训，对管理人员与生产技术人员分别进行高层次专业培训，支持中高层管理人员参加多种形式的工商管理课程或研究生课程培训，输送技术人员进入国内知名医药类大专院校、科研单位学习，从而提高全体员工的整体素质和业务水平。 6、董事会日常工作情况： （1） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年度，公司董事会共召集了10 次会议： ①公司第一届董事会第十一次会议于2001 年2 月14 日召开，会议审议并通过了以下决议： a、公司2000 年年度报告及年度报告摘要； b、公司董事会2000 年度工作报告； c、公司2000 年度财务决算报告； d、2000 年度利润分配预案； e、2001 年度利润分配政策（预计）； f、关于前次募集资金使用情况的说明； g、2001 年增资配股预案； h、2001 年配股募集资金投资项目的可行性分析； i、关于聘任2001 年度会计师事务所的预案； j、提议召开2000 年年度股东大会的议案。 以上董事会决议刊登在2001 年2 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ②公司第一届董事会第十二次会议于2001 年3 月26 日召开，会议审议并通过了变更公司董事长的决议： a、同意原董事长赵庆新先生辞去董事长职务； b、选举李景亮先生担任董事长职务。 以上董事会决议刊登在2001 年3 月28 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ③ 公司第一届董事会第十三次会议于2001 年5 月18 日召开，会议审议并通过了如下议案： a、关于变更配股方案中参照证监会有关文件的议案； b、关于变更公司门牌号码的议案。 上述董事会决议刊登在2001 年5 月19 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ④公司第一届董事会第十四次会议于2001 年6 月7 日召开，会议审议并通过了“有关中国证监会郑州特派办出具的《限期整改通知书》中提出问题的整改措施”的议案。上述董事会决议刊登在2001 年6 月9 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ⑤公司第一届董事会第十五次会议于2001 年7 月15 日召开，会议审议并通过了如下决议： a、关于计提资产减值准备的内控制度； b、公司总经理《关于计提资产减值准备的专项报告》 c、公司2001 年度中期报告及报告摘要。 上述董事会决议刊登在2001 年7 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ⑥公司第一届董事会第十六次会议于2001 年7 月27 日召开，会议审议并通过了如下决议： a、变更企业法人营业执照的经营期限； b、提名公司第二届董事会候选人名单； c、提议召开2001 年第一次临时股东大会。 上述董事会决议刊登在2001 年7 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ⑦公司第二届董事会第一次会议于2001 年8 月30 日召开，会议审议并通过了如下决议： a、选举李景亮先生为公司董事长； b、聘任张继武先生为公司总经理，并审议通过《总经理工作细则》； c、聘任李新元先生为公司副总经理兼财务负责人； d、聘任孙学智先生为公司董事会秘书，委任罗剑超先生为董事会证券事务代表。 上述董事会决议刊登在2001 年8 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ⑧公司第二届董事会第一次临时会议于2001 年9 月10 日召开，会议审议并通过了“收购北京东风医药经营有限公司”的决议； ⑨公司第二届董事会第二次临时会议于2001 年11 月9 日召开，会议审议并通过了“加强对募集资金投资项目‘5000 吨/年中药提取生产线项目’的管理，在原料基地设立控股子公司”的决议；上述两次董事会决议以董事会公告形式刊登在2001 年11 月24 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 ⑩公司第二届董事会第二次会议于2001 年12 月30 日召开，会议审议并通过了“收购河南竹林安特制药有限公司土地使用权”的决议； 上述董事会决议以关联交易公告的形式刊登在2002 年1 月5 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 在报告期内，公司董事会严格执行股东大会通过的决议，组织公司的生产经营等各项工作，抓紧实施募集资金投资项目建设等工作。2001 年度对股东大会决议，董事会具体执行情况如下： ①公司2000 年度利润分配方案执行情况： 公司2000 年度利润分配方案：以公司2000 年末总股本136,145,240 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利2.5 元（含税），不进行资本公积金转增股本。股权登记日为2001 年5 月23 日，于2001 年5 月31 日进行红利发放。 ②公司2001 年配股方案的实施情况： 报告期内，根据2000 年度股东大会的决议和授权，公司董事会及时组织制作配股相关材料，积极开展配股方案的报批工作，目前配股方案仍在实施之中。 7、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案： 经北京兴华会计师事务所审计，2001 年度本公司实现净利润29,085,631.50 元，按10%提取法定盈余公积金2,918,631.27 元，按10%提取法定公益金2,918,631.27 元，加上以前年度未分配利润26,610,198.29 元，2001 年度公司可供股东分配的利润累计为49,858,567.25 元，公司按照2001 年年度利润分配政策（预计），拟以2001 年末总股本136,145,240 股为基数，向全体股东每10 股派现金红利1.5 元（含税），共用利润20,421,786 元，占可供分配利润总额的40.96 ％，剩余29,436,781.25 元结转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 本预案需提交2001 年度股东大会审议通过后实施。 8、其他事项： （1）公司本年度信息披露报纸为《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）本年度公司聘请的审计机构为北京兴华会计师事务所有限责任公司，没有变更。 八、监事会报告 1、报告期内公司监事会召开四次会议，并列席了公司各次董事会及股东大会。 （1）公司第一届监事会第六次会议于2001 年2 月13 日召开，会议审议通过了如下决议： ①2000 年度监事会工作报告； ②公司2000 年年度报告及摘要。 上述监事会决议刊登在2001 年2 月16 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （2）公司第一届监事会第七次会议于2001 年7 月15 日召开，会议审议通过了如下决议： ①公司2001 年度中期报告及摘要； ②监事会对公司上半年的运作和经营情况的监察报告。 以上监事会决议刊登在2000 年7 月17 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （3）公司第一届监事会第八次会议于2001 年7 月27 日召开，会议审议通过了“公司监事会换届选举”的决议。 以上监事会决议刊登在2000 年7 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 （4）公司第二届监事会第一次会议于2001 年8 月30 日召开，会议审议通过了“选举公司第二届监事会主席”的决议。 以上监事会决议刊登在2000 年8 月31 日的《中国证券报》、《上海证券报》。 2、报告期内监事会按照《公司法》及《公司章程》的规定，认真履行监事会的职责，对公司经营活动的重大决策，长期发展规划，公司财务状况进行了有效的监督。 （1）公司依法运作情况：2001 年度公司董事会按照股东大会的决议要求，切实履行了各项决议，其决策程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定；公司本着审慎经营的原则，建立完善了相应的内部控制制度；公司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律、法规及公司章程和损害公司利益的行为。 （2）检查公司财务的情况：公司监事会认为公司2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，北京兴华会计师事务所出具的审计报告和对有关事项作出的评价是客观公正的。 （3）公司前次募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致，且变更募集资金投资项目也按要求履行了规定程序并及时进行了披露，变更程序符合有关法律法规的规定，项目进展顺利，已完工的项目取得了较好的收益。 （4）公司在报告期内的重大收购、出售资产的事项，交易价格合理，没有发现内幕交易，也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况发生。 （5）报告期内，公司的关联交易公平合理，没有损害公司利益及股东权益。 （6）在2001 年度，北京兴华会计师事务所对本公司的财务状况出具了无保留意见的审计报告。 九、重要事项 1、报告期内本公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司收购及出售资产、吸收合并事项的情况： （1）公司以自有资金264 万元受让北京市东风农工商公司及其他股东所持北京东风医药经营有限公司80%股权，并将北京东风医药经营有限公司更名为北京竹林众生医药有限公司。 该公司设立较晚，办理完毕药品经营的相关手续后已至年底，故在报告期内未对公司财务状况和经营结果产生较大影响。该公司的设立标志着公司已涉足医药商业领域，将有助于实现公司多元化经营的战略，利于公司业务的持续稳健发展。 （2）我公司根据药品生产工艺需要，将募集资金投资项目之一的“5000 吨/年中药提取生产线项目”中的“前处理和粗提取部分”建在中药材原料基地河南省卢氏县；为此，公司在卢氏县成立一控股子公司，以此加强对募集资金投资项目的管理，降低经营成本，该子公司注册资本1000 万元，公司投资980 万元，持有该公司98%的股权。公司本次设立子公司所需资金系前次募集资金的一部分，投入子公司的资金仍用于“5000 吨/年中药提取生产线项目”的建设，不足部分公司以自有资金补充。 该公司的设立属“5000 吨/年中药提取生产线项目”的组成部分，将随着项目的建成产生效益。 3、报告期内重大关联交易情况： （1）报告期内公司与河南竹林安特制药有限公司签定《土地使用权租赁合同》。2001 年1 月8 日,本公司与河南竹林安特制药有限公司签定《土地使用权租赁合同》，租赁土地28,412.25 平方米，期限为40 年，本公司2001 年应向竹林安特制药有限公司支付租金800,000.00 元。 （2）报告期内公司根据发展需要，为便于管理，于2001 年12 月30 日在郑州与河南竹林安特制药有限公司签署了《土地使用权转让合同》，收购目前本公司大输液车间生产、仓储所租用河南竹林安特制药有限公司的土地。经评估确认，截止2001 年12月25 日，本次实际转让土地面积为14,275.6 平方米，评估价格为273.6 元/平方米，土地资产总值为3,905,800 元。本次交易以评估价值确定交易价格，合同总价款为3,905,800元，公司在合同签署后一周内支付全部转让费。 4、重大合同及其履行情况 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 （1）报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （3） 报告期内本公司未发生担保事项。 （4） 报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项，未来也没有委托理财计划。 5、报告期或持续到报告期内，公司或持股5％以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项。 6、报告期内公司续聘北京兴华会计师事务所担任本公司审计工作。公司最近两 年内支付给会计师事务所的报酬如下： 2001年 2000年 财务审计费 61万元(其中中期财务审计费18 万元) 40万元 会计师差旅费由公司承担。 公司年末无应付未付会计师事务所费用。 7、报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员在报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。中国证券监督管理委员会郑州证券监管特派员办事处于2001 年3 月19 日至3 月23 日对我公司进行了巡回检查，并于2001 年6 月7 日出具了《限期整改通知书》。公司对此十分重视，于6 月7 日下午召开董事会，认真学习和讨论，通过了整改决议，针对特派办所指出的公司个别资金往来不规范等问题，公司进行了认真整改。2001 年7 月17日，中国证券监督管理委员会郑州证券监管特派员办事处对公司的整改情况进行了回访验收。 2001 年6 月9 日，本公司将整改报告刊登在《中国证券报》和《上海证券报》上。 8、报告期内，公司无更改公司名称或股票简称的情况。 9、中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响： 我国加入世贸组织的承诺与协定中，对制药企业的影响主要反映在三个方面： 第一方面，有关知识产权的保护：按照《与贸易有关知识产权协议（TRIPS）》的原则，在产品专利期内进行仿制，开发方有权索赔4-10 亿美元，若买断一种新药的生产许可，需支付500-600 万美元； 第二方面，有关关税水平：我国承诺将药品平均关税水平降低60％，从目前的14.2％降至6％左右，并将在2003 年1 月1 日前完成； 第三方面，有关市场开放：我国承诺在2003 年1 月1 日前开放药品分销服务业务。 从此三个方面考虑，目前我公司主要产品不存在仿制生产的情况，且公司主要产品为中成药和天然植物提取药，与西药相比具有毒副作用小的优势，随着广大患者安全用药意识的提高及对中药药理学认识的深入，将更倾向于选择毒副作用小的中药制剂。而且公司目前主要剂型的生产车间已通过GMP 认证，公司产品在质量和价格上都具有竞争优势，随着公司产品结构的合理调整、营销网络日益壮大以及研发力量的不断加强，公司有能力应对入世后的各方面竞争。 10、其他重大事项： 报告期内，因本公司第一届董事会成员和第一届监事会成员任期届满，根据《公司法》和《公司章程》的规定，公司董事会和监事会举行了换届选举工作。选举产生了第二届董事会成员和监事会成员。第二届董事会选举李景亮先生继任董事长，聘任张继武先生为公司总经理，聘任孙学智先生为公司董事会秘书，第二届监事会选举张丰春先生继任监事会主席。 十、财务会计报告 1、审计报告： 审计报告 （2002）京会兴字第66 号 河南竹林众生制药股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2001 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及2001 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况和合并财务状况，2001 年度的经营成果和合并经营成果以及现金流量和合并现金流量，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 北京兴华会计师事务所有限责任公司注册会计师谭红旭 地址：北京市阜成门外大街2 号注册会计师傅映红 万通新世界广场706 室 二零零二年二月二十七日 2、会计报表： 资产负债表 2001年12月31日 编制单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 期末数 资 产 注释 合并 母公司 流动资产: 货币资金 1 145,533,574.98 145,009,221.74 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 2 76,494,419.17 73,797,858.17 其他应收款 3 47,908,148.75 55,522,379.10 预付帐款 4 741,000.00 717,512.00 应收补贴款 - - 存货 5 57,439,500.42 57,271,383.00 待摊费用 6 - - 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 328,116,643.32 332,318,354.01 长期投资: 长期股权投资 7 1,824,666.67 12,078,117.40 长期债权投资 - - 长期投资合计 1,824,666.67 12,078,117.40 固定资产: 固定资产原价 8 269,281,630.58 268,998,898.58 减:累计折旧 8 28,599,272.99 28,597,048.99 固定资产净值 8 240,682,357.59 240,401,849.59 减：固定资产减值准备 8 6,019,602.49 6,019,602.49 固定资产净额 8 234,662,755.10 234,382,247.10 工程物资 - - 在建工程 9 42,068,342.00 27,613,500.00 固定资产清理 - - 固定资产合计 276,731,097.10 261,995,747.10 无形资产及其他资产: 无形资产 10 16,157,669.50 16,157,669.50 长期待摊费用 11 79,173.65 - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 16,236,843.15 16,157,669.50 递延税项: 递延税项借项 - - 资产总计 622,909,250.24 622,549,888.01 流动负债： 短期借款 12 131,600,000.00 131,600,000.00 应付票据 13 5,455,000.00 5,455,000.00 应付帐款 14 32,119,584.78 32,064,379.65 预收帐款 15 3,157,574.82 3,157,574.82 应付工资 1,287,800.71 1,202,800.71 应付福利费 1,004,752.99 992,017.80 应付股利 16 20,684,286.00 20,684,286.00 应交税金 17 6,778,057.62 6,788,727.41 其他应交款 18 246,651.25 246,651.25 其他应付款 19 3,739,082.45 3,734,672.15 预提费用 20 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 206,072,790.62 205,926,109.79 长期负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 - - 递延税项: - 递延税款贷项 - - 负债合计 206,072,790.62 205,926,109.79 少数股东权益 313,362.68 - 股东权益: 股本 21 136,145,240.00 136,145,240.00 减：已归还投资 - - 股本净额 21 136,145,240.00 136,145,240.00 资本公积 22 230,044,753.55 230,044,753.55 盈余公积 23 20,896,322.14 20,896,322.14 其中:法定公益金 23 10,448,161.07 10,448,161.07 未分配利润 24 29,436,781.25 29,537,462.53 股东权益合计 416,523,096.94 416,623,778.22 负债和股东权益总计 622,909,250.24 622,549,888.01 期初数 资 产 合并 母公司 流动资产: 货币资金 138,898,980.13 138,898,980.13 短期投资 - - 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 59,897,963.34 59,897,963.34 其他应收款 51,754,456.38 51,754,456.38 预付帐款 673,584.51 673,584.51 应收补贴款 - - 存货 70,783,744.31 70,783,744.31 待摊费用 1,422,510.42 1,422,510.42 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 323,431,239.09 323,431,239.09 长期投资: 长期股权投资 - - 长期债权投资 - - 长期投资合计 - - 固定资产: 固定资产原价 154,083,342.56 154,083,342.56 减:累计折旧 20,157,811.22 20,157,811.22 固定资产净值 133,925,531.34 133,925,531.34 减：固定资产减值准备 6,019,602.49 6,019,602.49 固定资产净额 127,905,928.85 127,905,928.85 工程物资 - - 在建工程 99,725,859.20 99,725,859.20 固定资产清理 - - 固定资产合计 227,631,788.05 227,631,788.05 无形资产及其他资产: 无形资产 15,773,923.90 15,773,923.90 长期待摊费用 - - 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 15,773,923.90 15,773,923.90 递延税项: 递延税项借项 - - 资产总计 566,836,951.04 566,836,951.04 流动负债： 短期借款 81,400,000.00 81,400,000.00 应付票据 - - 应付帐款 21,275,138.02 21,275,138.02 预收帐款 3,142,529.33 3,142,529.33 应付工资 1,140,014.16 1,140,014.16 应付福利费 1,264,663.16 1,264,663.16 应付股利 34,036,310.00 34,036,310.00 应交税金 6,554,606.01 6,554,606.01 其他应交款 686,524.80 686,524.80 其他应付款 9,323,917.84 9,323,917.84 预提费用 185,789.83 185,789.83 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 159,009,493.15 159,009,493.15 长期负债: - 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 其他长期负债 3,440,000.00 3,440,000.00 长期负债合计 3,440,000.00 3,440,000.00 递延税项: - 递延税款贷项 - - 负债合计 162,449,493.15 162,449,493.15 少数股东权益 - - 股东权益: - 股本 136,145,240.00 136,145,240.00 减：已归还投资 - - 股本净额 136,145,240.00 136,145,240.00 资本公积 226,572,960.00 226,572,960.00 盈余公积 15,059,059.60 15,059,059.60 其中:法定公益金 7,529,529.80 7,529,529.80 未分配利润 26,610,198.29 26,610,198.29 股东权益合计 404,387,457.89 404,387,457.89 负债和股东权益总计 566,836,951.04 566,836,951.04 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 本年数 项 目 注释 合并 母公司 一、主营业务收入 25 136,082,015.46 136,145,050.67 减：主营业务成本 25 62,760,476.08 62,843,435.57 主营业务税金及附加 26 1,670,743.32 1,670,743.32 二、主营业务利润 71,650,796.06 71,630,871.78 加：其他业务利润 53,642.53 53,642.53 减：营业费用 17,215,571.13 17,139,122.06 管理费用 16,188,698.10 15,710,186.06 财务费用 27 4,774,986.80 4,775,155.76 三、营业利润 33,525,182.56 34,060,050.43 加：投资收益 28 -15,333.33 -361,882.60 补贴收入 - - 营业外收入 29 57,105.60 56,105.60 减：营业外支出 30 411,010.07 411,010.07 四、利润总额 33,155,944.76 33,343,263.36 减：所得税 4,156,950.58 4,156,950.58 减：少数股东损益 -86,637.32 - 五、净利润 29,085,631.50 29,186,312.78 加：年初未分配利润 26,610,198.29 26,610,198.29 其他转入 - - 六、可供分配的利润 55,695,829.79 55,796,511.07 减：提取法定盈余公积 2,918,631.27 2,918,631.27 提取法定公益金 2,918,631.27 2,918,631.27 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 49,858,567.25 49,959,248.53 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 20,421,786.00 20,421,786.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 29,436,781.25 29,537,462.53 上年数 项 目 合并 母公司 一、主营业务收入 139,922,588.09 139,922,588.09 减：主营业务成本 54,129,270.63 54,129,270.63 主营业务税金及附加 1,522,542.11 1,522,542.11 二、主营业务利润 84,270,775.35 84,270,775.35 加：其他业务利润 20,989.91 20,989.91 减：营业费用 21,400,048.71 21,400,048.71 管理费用 13,126,969.32 13,126,969.32 财务费用 4,279,417.14 4,279,417.14 三、营业利润 45,485,330.09 45,485,330.09 加：投资收益 - - 补贴收入 3,600,000.00 3,600,000.00 营业外收入 1,780,858.05 1,780,858.05 减：营业外支出 2,669,424.90 2,669,424.90 四、利润总额 48,196,763.24 48,196,763.24 减：所得税 7,947,538.30 7,947,538.30 减：少数股东损益 - - 五、净利润 40,249,224.94 40,249,224.94 加：年初未分配利润 28,447,128.35 28,447,128.35 其他转入 - - 六、可供分配的利润 68,696,353.29 68,696,353.29 减：提取法定盈余公积 4,024,922.50 4,024,922.50 提取法定公益金 4,024,922.50 4,024,922.50 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 60,646,508.29 60,646,508.29 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 34,036,310.00 34,036,310.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 26,610,198.29 26,610,198.29 现金流量表 2001 年度 编制单位：河南竹林众生制药股份有限公司 单位：元 项 目 注释 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 139,892,573.27 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,318,475.32 现金流入小计 145,211,048.59 购买商品、接受劳务支付的现金 29,270,489.79 支付给职工以及为职工支付的现金 12,186,819.09 支付的各项税费 24,917,741.70 支付的其它与经营活动有关现金 23,806,802.01 现金流出小计 90,181,852.59 经营活动产生的现金流量净额 55,029,196.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 9,750.00 收到的其他与投资有关的现金 - 现金流入小计 9,750.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 58,735,364.59 投资所支付的现金 1,092,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 59,827,864.59 投资活动产生的现金流量净额 -59,818,114.59 三、筹资活动有关的现金流量： 吸收投资所收到的现金 200,000.00 借款所收到的现金 141,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 141,800,000.00 偿还债务所支付的现金 91,400,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 38,976,486.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 130,376,486.56 筹资活动产生的现金流量净额 11,423,513.44 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 6,634,594.85 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 29,085,631.50 加：少数股东本期收益 -86,637.32 计提的资产减值准备 967,661.88 固定资产折旧 8,472,951.09 无形资产摊销 366,254.40 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减：增加) 1,422,510.42 预提费用增加(减：减少) -185,789.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 6,715,213.56 投资损失（减：收益） 15,333.33 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 13,306,850.33 经营性应收项目的减少（减：增加） -14,213,371.79 经营性应付项目的增加（减：减少） 9,162,588.43 其他 - 经营活动中产生的现金流量净额 55,029,196.00 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 货币资金的期末余额 145,533,574.98 减：货币资金的期初余额 138,898,980.13 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 6,634,594.85 项 目 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 142,870,573.27 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,202,599.69 现金流入小计 148,073,172.96 购买商品、接受劳务支付的现金 29,214,860.49 支付给职工以及为职工支付的现金 12,168,670.70 支付的各项税费 24,917,741.70 支付的其它与经营活动有关现金 27,210,485.31 现金流出小计 93,511,758.20 经营活动产生的现金流量净额 54,561,414.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 9,750.00 收到的其他与投资有关的现金 - 现金流入小计 9,750.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 47,991,936.59 投资所支付的现金 11,692,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 59,684,436.59 投资活动产生的现金流量净额 -59,674,686.59 三、筹资活动有关的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 141,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 141,600,000.00 偿还债务所支付的现金 91,400,000.00 分配股利或利润或偿付利息所支付的现金 38,976,486.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 130,376,486.56 筹资活动产生的现金流量净额 11,223,513.44 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 6,110,241.61 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 29,186,312.78 加：少数股东本期收益 计提的资产减值准备 716,471.22 固定资产折旧 8,470,727.09 无形资产摊销 366,254.40 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少(减：增加) 1,422,510.42 预提费用增加(减：减少) -185,789.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - 固定资产报废损失 - 财务费用 6,715,382.52 投资损失（减：收益） 361,882.60 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） 13,474,967.75 经营性应收项目的减少（减：增加） -18,956,407.17 经营性应付项目的增加（减：减少） 12,989,102.98 其他 - 经营活动中产生的现金流量净额 54,561,414.76 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3.现金及现金等价物净增加情况 - 货币资金的期末余额 145,009,221.74 减：货币资金的期初余额 138,898,980.13 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 6,110,241.61 3、会计报表附注 河南竹林众生制药股份有限公司 会计报表附注 一、公司简介河南竹林众生制药股份有限公司（以下简称“本公司”）系经河南省经济体制改革委员会（1998）38 号文批准，由郑州众生实业集团有限公司为主要发起人，联合河南智益投资发展股份有限公司、郑州市竹林仙竹洗涤用品有限公司、郑州市竹林耐火材料公司、巩义市竹林新华包装材料厂等五家企业共同发起设立的股份有限公司。本公司成立于1998 年8 月31 日，于1998 年12 月被河南省科学技术委员会认定为高新技术企业。2001 年2 月，被科学技术部火炬高技术产业开发中心认定为国家火炬计划重点高新技术企业。经中国证监会证监发行字[1999]98 号文批准，1999 年8 月13日本公司发行社会公众股3,500 万股，发行后总股本为13,614.524 万元。 本公司属医药行业，经营范围包括：药品（凭证）；药用动植物的饲养、种植；咨询服务，技术服务。主要产品有“双黄连口服液”、“哈伯因片”、“复方益母口服液”、“竹林胺片”、“葡萄糖注射液”、“阳春玉液”等。其中，“双黄连口服液”、“复方益母口服液”被国家药品监督管理局列为国家中药保护品种，“竹林胺片”曾获国家部级科技奖。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 从2001 年1 月1 日起，本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 2、会计年度 以公历1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。 3、记账本位币 记账本位币为人民币。 4、记账基础和计价原则 记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外币余额按期末汇率进行调整，按期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，作为汇兑损益，计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确认标准 现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。 7、坏账核算方法 坏账的确认标准：(1)债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的款项；(2)债务人逾期未履行其偿债义务，且具有确凿证据表明无法收回的款项； 坏账损失的核算方法：备抵法； 坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例：本公司根据以往的经验、债务单位的实际财务状况和现金流量的情况以及其他相关信息确认坏账准备，具体计提方法为按应收款项期末余额的6.8%计提坏账准备。 注：公司对应收纳入合并会计报表范围的子公司的款项暂不计提坏账准备。 8、存货的核算方法 （1）存货包括原材料、在产品、产成品、分期收款发出商品和低值易耗品。 （2）本公司存货以计划成本计价，期末通过分摊成本差异，将存货的计划成本调整为实际成本（子公司北京竹林众生医药有限公司存货取得时按实际成本计价，存货的发出采用加权平均法进行核算。）；低值易耗品采用“五五摊销法”进行分摊。 （3）存货的盘存制度采用永续盘存制。 （4）期末存货按成本和可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 9、短期投资核算方法 （1）本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定执行； （2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外； （3）出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。 （4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提短期投资跌价准备。 10、长期投资及长期投资减值准备的核算方法 （1）长期股权投资核算方法 ①本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。 D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。 ②本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资按成本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算；本公司占被资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。 ③采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10 年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 （2）长期债权投资核算方法 ①本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。 B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。 C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。 ②长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。确认损益办法如下： A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益； C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。 （3）长期投资减值准备核算方法 期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款的核算方法 (1)委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。 (2)委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 (3)期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产的核算方法 （1）固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等②单位价值在2,000 元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。 （2）固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输工具、通用设备、其他。 （3）固定资产的计价方法：按照历史成本计价。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例小于或等于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值）；通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。 （4）固定资产的折旧方法：采用平均年限法，各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下： 固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-30年 5% 4.75%-3.17% 专用设备 10-14年 5% 9.50%-6.79% 运输工具 8-10年 5% 11.875%-9.50% 通用设备 8-10年 5% 11.875%-9.50% 其他 8-10年 5% 11.875%-9.50% (5)期末固定资产原不计提减值准备，根据本公司董事会决议，自2001 年1 月1 日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。 由于会计政策的变更，本公司依据财政部财会（2000）25 号文《关于印发<企业会计制度>的通知》（以下简称“财政部20 号文”）和财政部财会字(2001)17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》（以下简称“财政部17 号文”）的有关规定，采用了追溯调整法，调整了2001 年度会计报表相关项目的年初数和上年数。该项调整对本公司财务状况和经营成果的影响详见本会计报表附注二、20。 固定资产及固定资产减值准备的细节详见本会计报表附注五、8。 13、在建工程核算方法 （1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下： A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出； B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。 （2）工程建设专门借款利息的资本化：为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额在同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生，借款费用已经发生，为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；资本化率及资本化金额的确定按《企业会计准则－借款费用》的有关规定办理。 （3）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。 （4）在建工程原不计提在建工程减值准备，根据本公司董事会决议，自2001 年1 月1 日起改为按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。 截止到2001 年12 月31 日，本公司在建工程可收回金额大于其账面价值，未计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销方法 （1）本公司的无形资产按取得时的实际成本计量，实际成本按以下方法确定： A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本； B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本，但是，为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为实际成本； C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定无形资产成本。 D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定无形资产成本。 E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师费用等费用作为无形资产的实际成本； （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10 年。 （3）无形资产期末原不计提无形资产减值减备，根据本公司董事会决议，自2001 年1 月1日起改为按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 截止到2001 年12 月31 日，本公司无形资产可收回金额大于其账面价值，未计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用直线法摊销； 固定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销；租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销；公司筹建期间内发生的费用在开始生产的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 （1）借款费用确认原则：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则- 借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： A、资产支出（资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 （3）借款费用资本化的暂停和停止 如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。 17、收入确认原则 (1)销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 (2)提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用； (3)让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。18、所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 (1)合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位； (2)合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11 号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。 20、会计政策变更的影响 如本会计报表附注二、12 所述，本公司本年度对固定资产期末计价方法的会计政策变更已采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年数，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累计影响数为6,019,602.49 元，全部为计提固定资产减值准备的累计影响数；由于这项变更，调减了2000 年度的净利润2,624,804.91 元；调减了2001 年年初留存收益6,019,602.49 元，其中未分配利润调减了4,815,681.99 元，盈余公积调减了1,203,920.50元，利润及利润分配表上年数中的年初未分配利润调减了2,715,838.06 元。 三、税项 1、增值税：税率为17% 2、营业税：税率为5% 3、企业所得税： (1)本公司1998 年12 月被河南省科学技术委员会认定为第八批高新技术企业（证书编号为19-04041），郑州市地方税务局高新技术产业开发区分局根据财税制94（001）号和豫地税发（2000）131 号文件有关高新技术企业税收优惠政策的规定，确认2001 年度本公司所得税税率为15%。 (2)本公司控股子公司-北京竹林医药有限公司所得税率为33%。 四、控股子公司及合营企业 单位:万元 公司名称 注册 注册资本 经营范围 地址 北京竹林医药有限公司 北京 100 批发中成药、化学原料药、化学制剂药 抗生药、生化药品；销售百货、包装食 品。（未取得专项许可的项目除外） 卢氏众生植物研发有限公司 河南 1,000 中草药种植、提取加工、销售 公司名称 原始投 拥有权 资额 益比例 北京竹林医药有限公司 264 80% 卢氏众生植物研发有限公司 980 98% 注：以上子公司均为本年新增纳入合并报表范围的子公司。 五、合并会计报表主要项目注释(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元) 1、货币资金 项目 期初数 期末数 现金 4,645,037.72 251,060.93 银行存款 134,253,942.41 145,282,514.05 合计 138,898,980.13 145,533,574.98 2、应收账款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 一年以内 58,746,001.42 91.41 3,994,728.10 54,751,273.32 一至二年 2,983,576.65 4.64 202,883.21 2,780,693.44 二至三年 2,527,025.97 3.93 171,837.77 2,355,188.20 三年以上 11,596.96 0.02 788.58 10,808.38 合计 64,268,201.00 100.00 4,370,237.66 59,897,963.34 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 一年以内 54,716,709.66 66.067 3,720,736.26 50,995,973.40 一至二年 25,429,033.27 30.98 1,729,174.26 23,699,859.01 二至三年 1,929,814.12 2.35 131,227.36 1,798,586.76 三年以上 - - - - 合计 82,075,557.05 100.00 5,581,137.88 76,494,419.17 （1）期末应收账款项目前五名金额合计20,786,672.40 元，占应收账款总额的25.33％。 （2）应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。 3、其他应收款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 一年以内 55,435,379.49 99.83 3,769,605.81 51,665,773.68 一至二年 95,153.11 0.17 6,470.41 88,682.70 合计 55,530,532.60 100.00 3,776,076.22 51,754,456.38 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 一年以内 37,269,137.81 72.50 2,534,301.37 34,734,836.44 一至二年 14,134,455.26 27.50 961,142.95 13,173,312.31 合计 51,403,593.07 100.00 3,495,444.32 47,908,148.75 （1）期末其他应收款项目前五名金额合计16,591,582.65元，占其他应收款总额的32.28％。 （2）其他应收款中，无应收持本公司5%以上股份的股东单位的款项。 4、预付账款 账龄 期初数 期末数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 254,467.63 37.78 741,000.00 100.00 一至二年 419,116.88 62.22 - - 合计 673,584.51 100.00 741,000.00 100.00 预付账款中，无预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。 5、存货 （1）明细情况 项目 期初数 金额 跌价准备 净额 原材料 3,374,095.46 - 3,374,095.46 在产品 2,153,003.13 - 2,153,003.13 产成品 2,323,039.25 53,095.90 2,269,943.35 低值易耗品 971,156.69 - 971,156.69 分期收款发出商品 63,034,819.95 1,019,274.27 62,015,545.68 合计 71,856,114.48 1,072,370.17 70,783,744.31 项目 期末数 金额 跌价准备 净额 原材料 5,766,663.66 - 5,766,663.66 在产品 3,857,780.62 - 3,857,780.62 产成品 2,604,917.57 22,572.13 2,582,345.44 低值易耗品 1,135,541.86 - 1,135,541.86 分期收款发出商品 45,184,360.44 1,087,191.60 44,097,168.84 合计 58,549,264.15 1,109,763.73 57,439,500.42 （2）存货跌价准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产成品 53,095.90 - 30,523.77 22,572.13 分期收款发出商品 1,019,274.27 67,917.33 - 1,087,191.60 合计 1,072,370.17 67,917.33 30,523.77 1,109,763.73 注：计提存货跌价准备时可变现净值以期末市价为计算基础。 6、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 广告费 1,389,488.00 33,022.42 1,422,510.42 - 养路费 - 71,504.00 71,504.00 - 其他 33,022.42 115,482.48 148,504.90 - 合计 1,422,510.42 220,008.90 1,642,519.32 - 7、长期股权投资 （1）项目 期初数 本期增加 类别 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 - - 1,840,000.00 - 合计 - - 1,840,000.00 - 本期减少 期末数 类别 金额 减值准备 金额 减值准备 其他股权投资 15,333.33 - 1,824,666.67 - 合计 15,333.33 - 1,824,666.67 - （2）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 北京竹林医药有限公司 1,840,000.00 10年 - 1,840,000.00 合计 1,840,000.00 - 1,840,000.00 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 剩余摊销期限 形成原因 北京竹林医药有限公司 15,333.33 1,824,666.67 9年11个月 注 合计 15,333.33 1,824,666.67 注：本公司于2001 年11 月以2,640,000.00 元的价格受让北京市东风农工商公司及其他股东所持有的北京东风医药经营有限公司80%股权,并将北京东风医药经营有限公司改组更名为北京竹林众生医药有限公司，收购时该公司净资产为1,000,000.00 元，由此形成股权投资差额1,840,000.00元。 8、固定资产、累计折旧及固定资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋建筑物 115,955,528.74 97,723,720.06 - 213,679,248.80 通用设备 1,743,972.75 1,026,976.00 - 2,770,948.75 专用设备 27,840,768.13 13,966,849.66 - 41,807,617.79 运输工具 7,592,553.74 1,696,811.40 62,150.00 9,227,215.14 其他 950,519.20 846,080.90 - 1,796,600.10 合计 154,083,342.56 115,260,438.02 62,150.00 269,281,630.58 累计折旧 房屋及建筑物 9,339,782.35 4,848,862.41 - 14,188,644.76 通用设备 456,775.67 272,033.86 - 728,809.53 专用设备 7,347,607.04 2,571,996.95 - 9,919,603.99 运输工具 2,808,367.80 611,031.74 31,489.33 3,387,910.21 其他 205,278.36 169,026.14 - 374,304.50 合计 20,157,811.22 8,472,951.10 31,489.33 28,599,272.99 净值 133,925,531.34 - 240,682,755.10 固定资产减值准备 房屋及建筑物 878,297.62 - - 878,297.62 通用设备 850,923.73 - - 850,923.73 专用设备 2,543,873.85 - - 2,543,873.85 运输工具 947,669.62 - - 947,669.62 其他 798,837.67 - - 798,837.67 合计 6,019,602.49 - - 6,019,602.49 净额 127,905,928.85 234,662,755.10 注：①本期增加数中包括在建工程转入的固定资产108,990,270.09 元, 其中房屋建筑物93,817,920.06 元、通用设备954,112.00 元、专用设备13,721,060.66 元，其他497,117.37 元。 ②期末数中包括用作中国工商银行郑州市桐柏路支行2,600 万元短期借款抵押物的成品仓库、动力车间、制剂车间、提取车间、前处理车间和原辅料库等。 ③期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额提取固定资产减值准备 9、在建工程 工程名称 预算数 期初数 本期增加数 输液车间 GMP 改造项目 49,800,000.00 59,725,859.20 1,000,000.00 复方丹参葡 萄糖输液生 产线技术改造项目 29,500,000.00 25,500,000.00 14,703,839.89 5000 吨/年中 药提取生产线工程 40,900,000.00 14,500,000.00 27,454,842.00 办公楼改造工程 - 8,060,571.00 公司厂区绿化工程 - 113,500.00 合计 99,725,859.20 51,332,752.89 工程名称 本期转入固定资产数 其他减少数 期末数 输液车间 GMP 改造项目 60,725,859.20 - 复方丹参葡 萄糖输液生 产线技术改造项目 40,203,839.89 - 5000 吨/年中 药提取生产线工程 - 41,954,842.00 办公楼改造工程 8,060,571.00 - - 公司厂区绿化工程 - - 113,500.00 合计 108,990,270.09 42,068,342.00 工程名称 资金来源 工程投入占预算数的比例 输液车间 GMP 改造项目 -募股资金自有资金 121.94% 复方丹参葡 萄糖输液生 产线技术改造项目 -募股资金自有资金 136.28% 5000 吨/年中 药提取生产线工程 募股资金 102.58% 办公楼改造工程 自有资金 公司厂区绿化工程 自有资金 合计 注：期初数中包括利息资本化金额717,000.00 元，本期增加数中无利息资本化金额，本期转入固定资产数中包括利息资本化金额717,000.00 元，期末数中无利息资本化金额。 10、无形资产 类别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 2,024,556.80 1,930,077.48 - 40,491.12 土地使用权 13,530,000.00 11,365,200.00 - 270,600.00 土地使用权 2,558,167.00 2,447,313.09 - 51,163.32 非专有技术 40,000.00 31,333.33 - 3,999.96 大输液专利技术 750,000.00 750,000.00 - 合计 18,902,723.80 15,773,923.90 750,000.00 366,254.40 类别 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 土地使用权 134,970.49 1,889,586.36 46年8个月 土地使用权 2,435,400.00 11,094,600.00 41年* 土地使用权 162,017.23 2,396,149.77 46年10个月 非专有技术 12,666.63 27,333.37 6年10个月 大输液专利技术 - 750,000.00 10年 合计 2,745,054.35 16,157,669.50 注*:系同本附注五、8 所述的贷款房产同时抵押的土地使用权。 11、长期待摊费用 项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 开办费 79,173.65 - 79,173.65 - - 合计 79,173.65 - 79,173.65 - - 项目 期末数 剩余摊销年限 开办费 79,173.65 注 合计 79,173.65 注:开办费系本公司控股子公司-卢氏众生植物研发有限公司的筹建期费用。 12、短期借款 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 26,000,000.00 26,000,000.00 担保借款 55,400,000.00 105,600,000.00 合计 81,400,000.00 131,600,000.00 13、应付票据 种类 期初数 期末数 银行承兑汇票 - 5,455,000.00 合计 - 5,455,000.00 注:期末数中1,800,000.00 元已在2002 年1 月25 日到期支付，详见本附注十、（1）。 14、应付账款 期末数为32,119,584.78 元，无欠持本公司5%以上股份单位的款项。 15、预收账款 期末数为3,157,574.82 元，无预收持本公司5%以上股份单位的款项。 16、应付股利 股东名称 期初数 期末数 原因 郑州众生实业集团有限公司 24,988,810.00 14,993,286.00 尚未领取 河南智益投资发展股份有限公司 87,500.00 140,000.00 尚未领取 郑州市竹林仙竹洗涤用品有限公司 87,500.00 140,000.00 尚未领取 郑州市竹林耐火材料公司 87,500.00 140,000.00 尚未领取 巩义市竹林新华包装材料厂 35,000.00 21,000.00 尚未领取 社会公众股股东 8,750,000.00 5,250,000.00 尚未领取 合计 34,036,310.00 20,684,286.00 注：根据本公司第二届董事会第三次会议通过的2001 年度利润分配预案：以2001 年末股本136,145,240 股为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1.5 元（含税）的比例发放红利20,421,786.00 元。 17、应交税金 税种 税率 期初数 期末数 增值税 17% 2,581,935.48 3,378,168.57 营业税 5% - 1,500.00 城建税 5%、7% 650,393.42 308,512.50 企业所得税 15%、33% 3,222,034.07 3,080,694.26 个人所得税 超额累进税率 84,421.31 9,182.29 固定资产方向调节税 3.5% 7,821.69 - 城镇土地使用税 0.24元/平方米 8,000.04 - 合计 6,554,606.01 6,778,057.62 18、其他应交款 项目 性质 计缴标准 期初数 期末数 教育费附加 地方教育基金 流转税额的3% 686,524.80 246,651.25 合计 686,524.80 246,651.25 19、其他应付款 期末数为3,739,082.45 元，无应付持本公司5%以上股份单位的款项。 20、预提费用 类别 期初数 期末数 贷款利息 185,789.83 - 合计 185,789.83 - 21、股本 项目 期初数 本期增加 数本期减少数 期末数 国有法人股 99,955,240.00 - - 99,955,240.00 境内法人股 1,190,000.00 - - 1,190,000.00 社会公众股 35,000,000.00 - - 35,000,000.00 合计 136,145,240.00 - - 136,145,240.00 注:由于本公司控股股东郑州众生实业集团有限公司为河南竹林安特制药有限公司向中国建设银行郑州市金元支行借款担保一事出现纠纷，中国建设银行郑州市金元支行向河南省郑州市中级人民法院提出财产保全申请，河南省郑州市中级人民法院于2001 年12 月17 日将郑州众生实业集团有限公司所持有本公司的国有法人股480 万元予以冻结，冻结股份占本公司总股本的3.53%，占其持有本公司股份总数的4.8%，冻结期限为2001 年12 月17 日起至2002 年12 月16 日止。 22、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 226,572,960.00 - - 226,572,960.00 其他资本公积 - 3,471,793.55 - 3,471,793.55 合计 226,572,960.00 3,471,793.55 - 230,044,753.55 注：资本公积本期增加数主要系发行股票冻结利息收入余额转入。 23、盈余公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 7,529,529.80 2,918,631.27 - 10,448,161.07 法定公益金 7,529,529.80 2,918,631.27 - 10,448,161.07 合计 15,059,059.60 5,837,262.54 - 20,896,322.14 注：盈余公积期初数原为16,262,980.10 元，由于会计政策变更追溯调减1,203,920.50 元，调整后期初数为15,059,059.60 元。 24、未分配利润 项目 金额 备注 本期净利润 29,085,631.50 加:年初未分配利润 31,425,880.28 调整年初未分配利润 -4,815,681.99 详见本附注二、20 减:提取法定盈余公积 2,918,631.27 提取法定公益金 2,918,631.27 应付普通股股利 20,421,786.00 年末未分配利润 29,436,781.25 25、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 地区分布 本年数 上年数 本年数 上年数 华北地区 25,367,808.54 18,118,069.56 10,272,420.71 7,310,352.50 华东地区 30,649,011.30 25,968,178.24 12,408,716.80 10,927,436.70 西北地区 3,407,982.57 3,314,506.19 1,301,173.30 1,290,939.00 西南地区 6,628,404.29 5,050,405.07 2,863,591.00 1,569,464.50 华南地区 11,320,360.98 8,714,568.84 4,457,886.90 3,446,357.80 中南地区 58,708,447.78 78,756,860.19 31,456,687.37 29,584,720.13 合计 136,082,015.46 139,922,588.09 62,760,476.08 54,129,270.63 主营业务毛利 地区分布 本年数 上年数 华北地区 15,095,387.83 10,807,717.06 华东地区 18,240,294.50 15,040,741.54 西北地区 2,106,809.27 2,023,567.19 西南地区 3,764,813.29 3,480,940.57 华南地区 6,862,474.08 5,268,211.04 中南地区 27,251,760.41 49,172,140.06 合计 73,321,539.38 85,793,317.46 注：本公司前五名客户销售的收入总额为52,499,057.27 元，占全部销售收入的38.58%。 26、主营业务税金及附加 类别 本年数 上年数 城建税 1,129,390.02 1,030,820.88 教育费附加 541,353.30 491,721.23 合计 1,670,743.32 1,522,542.11 注：计税标准详见本附注三。 27、财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 6,715,382.52 4,987,565.54 减：利息收入 1,953,989.37 708,171.26 手续费 13,593.65 22.86 合计 4,774,986.80 4,279,417.14 28、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资差额 -15,333.33 - 合计 -15,333.33 - 29、营业外收入 项目 本年数 上年数 冻结资金利息 - 960,000.00 转让资产收益 - 401,468.57 罚款收入 5,030.30 - 其他 52,075.30 419,389.48 合计 57,105.60 1,780,858.05 30、营业外支出 项目 本年数 上年数 罚款支出 54,980.39 41,129.99 债务重组损失 5,243.17 - 滞纳金支出 347,845.51 - 捐赠支出 - 300.00 固定资产减值准备 - 2,624,804.91 其他 2,941.00 3,190.00 合计 411,010.07 2,669,424.90 六、母公司会计报表主要项目注释(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元) 1、应收账款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 一年以内 58,746,001.42 91.41 3,994,728.10 54,751,273.32 一至二年 2,983,576.65 4.64 202,883.21 2,780,693.44 二至三年 2,527,025.97 3.93 171,837.77 2,355,188.20 三年以上 11,596.96 0.02 788.58 10,808.38 合计 64,268,201.00 100.00 4,370,237.66 59,897,963.34 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 一年以内 51,812,459.66 65.44 3,513,047.26 48,299,412.40 一至二年 25,429,033.27 32.12 1,729,174.26 23,699,859.01 二至三年 1,929,814.12 2.44 131,227.36 1,798,586.76 三年以上 - - - - 合计 79,171,307.05 100.00 5,373,448.88 73,797,858.17 （1）期末应收账款项目前五名金额合计20,786,672.40 元，占应收账款总额的26.26％。 （2）应收账款中，无应收持有本公司5%以上股份的股东单位账款。 2、其他应收款 账龄 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 一年以内 55,435,379.49 99.83 3,769,605.81 51,665,773.68 一至二年 95,153.11 0.17 6,470.41 88,682.70 合计 55,530,532.60 100.00 3,776,076.22 51,754,456.38 账龄 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 净额 一年以内 44,839,866.50 76.03 2,490,799.71 42,349,066.79 一至二年 14,134,455.26 23.97 961,142.95 13,173,312.31 合计 58,974,321.76 100..00 3,451,942.66 55,522,379.10 注：（1）其他应收款中，一年以内应收控股子公司的款项不计提坏账准备，金额为8,210,459.00元， （2）期末其他应收款项目前五名金额合计19,203,911.88元，占其他应收款总额的32.56％。 （3）其他应收款中, 无应收持有本公司5%以上股份的股东单位款项。 3、长期股权投资 （1）项目 期初数 本期增加 本期减少 类别 金额 减值准备 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 - - 12,078,117.40 - - 合计 12,078,117.40 期末数 类别 金额 减值准备 子公司投资 12,078,117.40 - 合计 12,078,117.40 （2）长期股权投资－子公司投资 被投资单位名称 起止期限 投资金额 北京竹林众生医药有限公司 2001年2月26-2021年2月25日 2,640,000.00 卢氏众生植物研发有限公司 2001年11月- 9,800,000.00 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 减值准备 北京竹林众生医药有限公司 80.00% - 卢氏众生植物研发有限公司 98.00% - （3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 期初余额 本期增加 北京竹林医药有限公司 1,840,000.00 10年 - 1,840,000.00 合计 - 1,840,000.00 被投资单位名称 本期摊销额 摊余价值 剩余摊销期限 形成原因 北京竹林医药有限公司 15,333.33 1,824,666.67 9年11个月 * 合计 15,333.33 1,824,666.67 注*:同本附注五、7。 4、主营业务收入、主营业务成本、主营业务毛利 主营业务收入 主营业务成本 地区分布 本年数 上年数 本年数 上年数 华北地区 25,430,843.75 18,118,069.56 10,355,380.20 7,310,352.50 华东地区 30,649,011.30 25,968,178.24 12,408,716.80 10,927,436.70 西北地区 3,407,982.57 3,314,506.19 1,301,173.30 1,290,939.00 西南地区 6,628,404.29 5,050,405.07 2,863,591.00 1,569,464.50 华南地区 11,320,360.98 8,714,568.84 4,457,886.90 3,446,357.80 中南地区 58,708,447.78 78,756,860.19 31,456,687.37 29,584,720.13 合计 136,145,050.67 139,922,588.09 62,843,435.57 54,129,270.63 主营业务毛利 地区分布 本年数 上年数 华北地区 15,075,463.55 10,807,717.06 华东地区 18,240,294.50 15,040,741.54 西北地区 2,106,809.27 2,023,567.19 西南地区 3,764,813.29 3,480,940.57 华南地区 6,862,474.08 5,268,211.04 中南地区 27,251,760.41 49,171,140.06 合计 73,301,615.10 85,792,317.46 5、投资收益 项目 本年数 上年数 股权投资差额 -15,333.33 - 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -346,549.27 合计 -361,882.60 - 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 （1）存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 郑州众生实业集 郑州高新技术产 生产经营各种化学药品、中成 团有限公司 业开发区金梭路 药品、营养滋补品、药物保健 3号 品、饮料、房地产开发 北京竹林众生医 北京市朝阳区华 批发中成药、化学原料药、化 药有限公司 严北里40 号楼4 学制剂药、抗生药、生化药品； 层401-409 室 销售百货、包装食品。（未取得 专项许可的项目除外） 卢氏众生植物研 河南省卢氏县横 中草药种植、提取加工、销售 发有限公司 涧乡照村 企业名称 与本公司关系 经济性质或企业类型 法定代表人 郑州众生实业集 主要发起人之一 有限责任公司 赵庆新 团有限公司 北京竹林众生医 本公司控股子公司 有限责任公司 李景亮 药有限公司 卢氏众生植物研 本公司控股子公司 有限责任公司 李景亮 发有限公司 （2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增减数 期末数 郑州众生实业集团有限公司 2,575万元 2,425 万元 5,000 万元 北京竹林众生医药有限公司 - 100万元 100 万元 卢氏众生植物研发有限公司 - 1,000 万元 1,000 万元 （3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 % 本期增减数 % 郑州众生实业集团有限公司 9,995.524万元 73.41 - 北京竹林众生医药有限公司 - - 8 万元 80.00 卢氏众生植物研发有限公司 - - 980万元 98.00 企业名称 期末数 % 郑州众生实业集团有限公司 9,995.524万元 73.41 北京竹林众生医药有限公司 80万元 80.00 卢氏众生植物研发有限公司 980万元 98.00 2、不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 河南竹林安特制药 有限公司 郑州市 制药 受同一母公司控制 中外合资 张丰春 郑州市竹林耐火材 巩义市竹 耐火材料 参股本公司 集体企业 李经周 料公司 林镇 制品 3、关联方交易情况 (1)接受担保 报告期内郑州市竹林耐火材料公司为本公司7540 万元的短期借款提供担保。 报告期内郑州众生实业集团有限公司为本公司400 万元的短期借款提供担保。 报告期内河南竹林安特制药有限公司为本公司620 万元的短期借款提供担保。 (2)租赁 2001 年1 月8 日,本公司与河南竹林安特制药有限公司签定《土地使用权租赁合同》，租赁土地28,412.25 平方米，期限为40 年，本公司2001 年应向竹林安特制药有限公司支付租金800,000.00元。 (3)购买资产 2001 年12 月30 日，本公司与河南竹林安特制药有限公司签署了《土地使用权转让合同》，本公司以3,905,800.00 元受让河南竹林安特制药有限公司的14,275.60 平方米土地的使用权（原本公司大输液车间租用）。 4、关联方应收应付款项余额 河南竹林安特制药有限公司 期末数 占期末余额% 期初数 占期初余额% 其他应收款 278,186.89 0.01 643,006.59 1.16 郑州众生实业集团有限公司 期末数 占期末余额% 期初数 占期初余额% 其他应付款 － － 454,939.66 4.88 八、或有事项 截止报告日，本公司无需要披露的重大未决诉讼、未决索赔、税务纠纷、应收票据贴现等或有事项。 九、承诺事项 截止报告日,本公司无需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 （1）2002 年1 月25 日,本公司应付淮北玻璃厂等9 家单位的银行承兑汇票已到期支付，金额总计为1,800,000.00 元。 （2）截止报告日,下列借款已办理展期手续 借款单位 金额 利率 借款期限 河南省中原信托投资公司 20,000,000.00 5.04% 2002年2月27日-2002年8月26日 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计负责人、主管会计人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上披露过的所有公司文件的正本。 河南竹林众生制药股份有限公司董事会 董事长：李景亮 2002年2月27日
