福建天香集团股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、 公司法定中文名称:福建天香集团股份有限公司
公司法定英文名称:FuJian TianXiang Group Co.,Ltd.
2、 公司法定代表人:陈海遂
3、 公司董事会秘书:吴唐青
授权代表：兰瑞光
联系地址: 福州杨桥路中闽大厦B栋七楼
联系电话: 0591－7525343
传 真: 0591－7545948
4、 公司注册地址: 福建福清镜洋工业区
公司办公地点: 福州杨桥路中闽大厦B栋七楼
邮政编码:350001
网 址: Heep://tiangxiang.con.cn
电子信箱: fjtxjt@163.net
5、 公司选定的信息披露报纸名称:《上海证券报》、《中国证券报》、 《证券时报》。
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com. cn
公司年度报告备置地点:福建福州杨桥路中闽大厦B栋七楼
6、 公司股票上市交易所:上海证券交易
股票简称:天香集团
股票代码:600225
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度主要利润指标（单位:人民币元）
利润总额 42,917,419.42
净利润 33,009,670.38
扣除非经营性损益后的净利润 27,468,914.74
主营业务利润 65,445,140.54
其他业务利润 405,588.75
营业利润 29,846,748.95
投资收益 6,939,772.67
补贴收入 70,000.00
营业外收支净额 6,060,897.80
经营活动产生的现金流量净额 5,772,018.11
现金及现金等价物净增加额 －109,699,454.18
注：扣除非经常损益的项目为：1、股票投资收入6,515,060.87元； 2、 募集申购资金利息收入2,854,964.19元；3、补贴收入70,000.00元；4、 营业外收入中非经常性损益250,752.76元；5、营业外支出1,420,993.28元。合计8,269,784. 54 元。扣除所得税后影响5,540,755.64元。
(二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标
(单位：人民币元)
项目 2000年 1999年(调整后) 1998年(调整后)
主营业务收入 370,277,920.89 334,319,928.18 363,181,511.91
净利润 33,009,670.38 24,695,426.76 21,435,021.98
总资产 926,305,794.85 837,095,578.73 402,872,906.32
股东权益 401,725,753.19 375,355,794.81 133,640,691.80
(不含少数股东权益)
全面摊薄后的每股收益 0.246 0.184 0.24
按月平均加权法计算的 0.246 0.252 0.23
每股收益
每股净资产 2.998 2.801 1.50
调整后的每股净资产 2.899 2.735 1.45
每股经营活动产生的 0.043 －0.756
现金流量净额
全面摊薄后的 8.22％ 6.58％ 16.04％
净资产收益率
加权平均净资产收益率 8.42％
扣除非经营性损益后的 0.20 0.152 0.23
每股收益
净资产收益率 每股收益
全面摊簿 加权平均 全面摊簿 加权平均
主营业务利润 0.16 0.17 0.49 0.49
营业利润 0.07 0.08 0.22 0.22
净利润 0.08 0.08 0.25 0.25
扣除非经常性损益后的净利润0.07 0.07 0.20 0.20
注：1、各种财务指标的计算公式如下：
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益－三年以上的应收款项净额－待摊费用－待处理（流动、固定）资产净损失－开办费－长期待摊费用－住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100％
2、“应收款项”包括应收账款、其他应收款预付账款、应收股利、应收利息、应收补贴款。
(三)报告期内股东权益变动情况(单位：人民币万元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股权权益合计
期初数 13400 22172 755 479 1209 37536
本期增加 － 6 506 168 2198 2710
本期减少 － － － － － －
期末数 13400 22178 1250 644 3345 40173
变动原因:
1、资本公积变动原因是控股子公司接受捐赠。
2、盈余公积，法定公益金增加数是本期利润按规定计提额。 未分配利润变动原因为本期利润增加。
三、股东情况介绍
1、报告期末，持有本公司股份的股东总数为16458户。
2、前名股东持股情况(截止至2000年12月31日)
名次 股东名称 年末持股数（股） 占总股本比例％
1 福建华通置业有限公司 26800000 20
2 华通国际招商集团股份有限公司 17580000 13.12
3 福清市国有资产营运投资有限公司 11800000 8.8
4 厦门中润实业集团有限公司 9605770 7.17
5 福清市粮食经济开发总公司 4388730 3.27
6 福建华兴信托投资公司 3000000 2.24
7 太化集团 1718000 1.2
8 同盛基金 1250218 0.9
9 同益基金 1200000 0.9
10 福建宏裕粮食开发公司 1000000 0.75
注：(1)截止报告期末，第一名股东分别以2380万股和300万股股份用于向福建兴业银行和中行福建省分行质押贷款；第二名股东分别以所持958万股和800万股股份质押给交通银行福州分行和中行福建省分行，作为福建华通置业有限公司借款担保。
(2)第一名股东为第二名股东控股子公司。
(3)持股10％以上的法人股东：A 福建华通置业有限公司持公司股份占公司总股本的20％,法人代表姜东溟 ,注册地点: 福州,经营:商贸、房地产。B 华通国际招商集团股份有限公司持公司股份占公司总股本13.12％，法人代表:高扬瑜,注册地点:厦门，经营:项目投资、企业兼并、 资产重组及管理、旅游、汽车客货运输、房地产商贸。
(4) 股东所持股份未发生冻结情况。
(5)第3、5、6、10位为国家持有股份的单位。
(6)公司前十名股东第7、8、9 位为流通股股东，本公司未知其关联关系。
四、股东大会简介
公司1999年年度股东大会于2000年5月9日在福州西湖宾馆召开。出席股东大会的股东或代理人共16名，代表股份8111.477万股，占股本总额的60.53％。 会议审议通过了:
1、1999年度董事会工作报告；
2、1999年度监事会工作报告；
3、1999年度公司财务决算报告；
4、1999年度公司利润分配方案；
5、关于续聘福州闽都会计师事务所的议案；
6、关于授权董事会贷款及担保的议案；
7、关于董事会、监事会换届选举的议案；
8、关于公司更名为“福建天香集团股份有限公司”的议案。
此次股东大会决议公告刊登于2000年5月10 日的《中国证券报》和《上海证券报》。
五、董事会报告
(一)公司经营情况
1、 公司所处行业及地位
公司属农业类上市公司，也是福建省粮食系统唯一的一家上市股份有限公司。公司创立以来，坚持“一业为主，多种经营”的道路。主导产品“天香牌”花生油是福建名牌产品，市场占有率居全省前列。
2、 公司主营业务范围及其经营情况
范围: 对旅游、 房地产、 生物工程、电子计算机的投资开发；饲养活动物；海水、 淡水动物养殖；园艺植物培养；植物园经营；农业技术服务；食用植物油、食品加工，饲料、 农业机械加工；食品、 建筑五金 、水暖器材，家用电器， 油漆，涂料,服装，日用百货的批发 、零售住；宿服务；咨询服务。以上经营范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定。
实际主要从事的业务:主要从事油脂业及农业产品绿色食品的生产、 销售，生物药品。
公司主要产品为:
(1)油脂: “天香牌"花生油及系列食用油脂。
(2)农产品: 蔬菜、生猪、鸡等家禽、牲畜。
(3)饲料及其它农副产品。
(4)生物药品。
公司为国内外居民提供食品和生活消费品，产品通过ISO9002双认证。 食用油脂以福建省和东南沿海为主要销售基地，福建省市场占有率近40％，市场占有率和销售额在食用植物油类中居全省第二位，同时远销北京、天津、广西、海南等国内市场。畜牧养殖基地为福建省“菜篮子"工程重要项目。出栏生猪数量全省第一。
公司主要产品名称、年产量、年销售量及主要市场
名称 年产量 年销售量 主要市场
一级花生油 8600吨 8500吨 福建、广东、广西、海南、
北京、天津、上海
食用调和油 620吨 610吨 福建、浙江、广东、广西
种猪 16640头 16640头 福建、广东、广西
商品猪 73500头 73500头 福建、广东、广西
鸡蛋 25000公斤 24000公斤 福建
生物试剂 北京、天津、上海等
3、 公司经营情况
在董事会领导下，公司经营班子努力工作，积极提高企业管理水平，完善公司论理结构。在巩固、发展公司传统经营项目的同时，积极探索新的经济增长点，在开发高科技项目尤其是生物工程生物制药项目方面做了大量富有成效的工作，基本完成了董事会利润预定目标。比1999年2521.42万元增长了31％。
(1)油脂市场竞争日趋激烈。省外许多油脂产品涌入福建市场。 我司为了在竞争中保持优势，利用募股资金进行油脂技改，提高产品质量，增加花色品种。2000 年5月1日推出对人们健康有益的天香牌葵花油及各种款式之调和油。利用天香股票发行上市之良好契机，提升企业形象和商品形象。努力开拓市场，巩固阵地，成功买断天香商标权， 并在福建省获得驰名商标荣誉称号。 公司全年共实现营业收入 66359030.13元，全年实现利润12522114.01元。
(2)动物养殖和饲料市场竞争仍很激烈。公司努力加强安全生产， 提高存活率和料肉比，以降低成本。完成销售收入55469174.10元，实现利润21091080.87元，取得了良好的经济效益和社会效益。
(3)2000年公司向生物制药领域进军。积累了较丰富的经验， 为新一年的经营奠定了一定基础。完成销售13123367.88元，取得利润6589539.04元。
(4)玉米、豆粕营业收入160824888.69元，营业利润9693800.41元。
4、 经营中出现的困难与采取的措施
2000年公司生产正常、稳定的新项目工程建设，以及技改项目进展顺利。经营中的困难主要表现为传统经营项目的市场竞争日趋激烈。原料成本不稳定，随着加入WTO日益临近。农产品加工的利润日益降低，寻找公司新的经济增长点， 努力提高公司经营项目的盈利能力是当务之急。鉴于此，公司董事会、经营班子审时度势，作出了向高科技农业、生物工程、生物制药领域进军的战略决策。公司专门组成了高素质的项目开发班子，并聘请了国内一流专家顾问，经过广泛搜集信息，反复筛选论证，落实了一些高科技项目，并已陆续付之实施。
(二)公司财务状况
报告期内公司总资产和长期负债分别较上年末上升10.6％，下降43.8％，原因是:总资产上升是由于短期借款、其他应付款及未分配利润增加。 天香日化厂借款即将到期转入一年内到期的长期负债。
股东权益较上年末增长7.03％，原因是本期实现净利润；主营业务利润较上年度增长26.17％，原因是畜牧饲料和生物制剂利润增长；2000 年净利润较上年度增长31％，原因是主营业务利润增加和营业费用减少。
(三)公司投资情况
1、募集资金
(1)募集资金对承诺投资项目与实际投资项目异同(单位：万元)
油脂技改项目 南方锥栗项目 动物基地 屏南牛场
承诺投资 2996 7750 10370 2400
实际投资 1955 4510 3000 0
(2)未变更之项目投入情况
1)油脂技改项目余下1041万元未投入，原因是公司加强项目管理，认真论证，分期投入。该项目已经完成投资1955万元，并逐步建成投产、开发出了天香油脂新的产品，并产生了净利润142万元，余下1041万元将在2001年上半年投入。
2)动物养殖项目投资3000万元，主要是饲料加工及环保等项目。该项投资作为对我司原动物养殖项目之配套，对我司该年度之动物养殖利润大幅增长起了重大作用。
3)天香南方锥栗项目投入4510万元，已基本完成征地厂房建设及主要设备购买，仍未开工生产，期间有进行一些农副产品贸易，扣除经营成本后未产生利润。
(3)变更项目情况
公司在2001年2月18日召开临时股东大会，对部分募股资金使用项目进行变更，程序合法，于2001年2月20日在《中国证券报》和《上海证券报》公告。
2、非募集资金投资情况
(1)短期投资10362575.34元；
(2)厦门华商贸易有限公司800000元，龙海中润饲料有限公司3500000元。
(四)中国加入世界贸易组织以对公司未来经营产生的重大影响
中国加入WTO对我司动物养殖项目经营不利，但对我司油脂加工影响不会太大。对新开发的高新技术项目有一定影响，但对我司绿色产品开发有利。
(五)新建及在建项目的预期进度
1、以提高经济效益为中心，抓好高新技术项目开发的同时， 加强传统产业的经营管理。
2、规范企业运行机制；健全、完善集团化管理， 今年已重点落实企业经营目标责任制。
3、加紧高新项目的开发， 尽快实现公司由传统农业企业向现代化高新科技企业的转型。
4、注意处理好公司长、中、短期经营目标的关系。
5、巩固传统产业市场地位，加强财务管理，严格控制各项费用开支， 提高资金使用效益。
6、加快科技创新，加大科研经费的投入。
7、贯彻实施现代人力资源管理理念。 通过实行竞聘上岗及年末考评淘汰制，建立健全权责明确的激励机制和约束管理体系。
(六)董事会日常工作:
1、报告期内董事会议情况及决议内容:
报告期内董事会共召开了四次会议，具体情况如下:
召开时间 地点 会议内容
2000年4月3日 公司会议室 1、审议通过了《1999年度董事会工作报告》。
2、审议通过了《1999年度总经理业务报告》。
3、审议通过了《1999年度财务决算报告》。
4、审议通过了《1999年年度报告》及《1999
年年度报告摘要》。
5、审议通过了1999年度利润分配预案，决
定不分配不转增。
6、决定在2000年5月9日召开1999年度股
东大会。
2000年5月9日 福州西湖宾馆 1、选举陈海遂为四届董事会董事长，姜东溟、
黄玉森为副董事长。
2、同意黄玉森辞去公司总经理职务，聘任吴
亮灿为公司总经理。
3、决定投资设立福建建瓯天香绿色食品工程
有限公司
4、通过了“福建天香实业股份有限公司”
更名为“福建天香集团股份有限公司"。 聘
任吴唐青同志为新一届董事会秘书。
2000年7月24日 1、通过《2000年中期报告和中报摘文》并决定中
期不分配不转增。
2、决定投资2000万人民币用于购买福州五
四路环球广场32层。
3、同意黄照华先生辞去公司财务总监职务。
根据总经理吴亮灿提议，由王庆荣主持
财务工作。
4、与福建省福发股份有限公司签定银行贷
款互保协议，双方同意在人民币壹亿元
内提供互保。
2000年12月17日 公司会议室 审议通过投资600万元人民币受让北京
金伟凯医学生物技术有限公司600万股
股权，占该公司60％股份，并同意为该
公司提供800万元额度担保。
(2)董事会对公司经营班子提出的项目以通迅方式进行审议表决
(七)公司管理层及员工情况
1、现任董事、监事和高级管理人员情况:
(报告期内持股情况无增减变化)
姓名 性别 年龄 职务 持股数(股) 年度报酬(元)
陈海遂 男 47 董事长 20000 66000
姜东溟 男 46 董事 15000 未在公司领取
黄玉森 男 58 副董事长 10000 66000
吴亮灿 男 38 董事总经理 0 66000
林 彬 男 43 董事 10000 未在公司领取
高扬瑜 男 34 董事 0 未在公司领取
李开明 男 58 董事 5000 未在公司领取
周苏伟 男 42 董事 10000 未在公司领取
郑庆昌 男 50 董事 5000 未在公司领取
吴唐青 男 37 董事会秘书 0 36000
梁永新 男 54 监事会主席 0 未在公司领取
范圣任 男 36 监事 0 30000
郑明和 男 51 监事 0 未在公司领取
薛 芸 女 36 监事 7000 未在公司领取
唐庆国 男 36 监事 6500 30000
王庆荣 男 36 财务总监 0 48000
报告期内，董事林为杰、监事邱华、财务总监黄照华先后因工作变动离任。黄玉森辞去总经理职务，聘任吴亮灿为公司总经理。
2、截止2000年12月31日，公司职工人数728人，其中生产人员426人； 销售人员86人，技术人员99人；财务人员35人；行政人员82人。职工中具有大专以上学历的人员87人，占职工总数的12.2％。
(八)2000年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经福州闽都有限责任会计师事务所审计，2000年公司实现净利润33009670. 38 元，按10％提取法定公积金3300967.04元和按5％提取任意公积金1650483.52元后，加上年初来分配利润12091112.74元，总共可供分配利润为40149332.56元，本年度利润分配预案为:以2000年末总股本13400万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利人民币0.50元(含税)，剩余未分配利润结转下一年度。公司2000年末资本公积金为221779684.25元，以2000年末总股本13400万股为基数，向全体股东每10 股转增5股，总转增67000000股，转增后资本公积金剩余154779684.25元， 此预案须经股东大会通过。
六、监事会报告
1、监事会列席了2000年度四次董事会议。监事会认为， 每次会议的召开是符合《公司法》和《公司章程》的，董事会在决策上是充分考虑全体股东利益的，并符合股东大会决议精神，没有损害股东利益的行为。
2、2000年5月9日召开第四届监事会第一次会议， 会议通过举手表决的方式选举梁永新同志为新一届的监事会主席。
3、本年度续聘福州闽都有限责任会计师事务所为公司进行年度审计， 并出具了无保留意见的审计报告。
4、本公司在本年度内存在关联交易，双方以平等互利交易原则， 各项关联交易未损害本公司利益。
5、对公司的董事高级管理人员在经营活动中的行为进行了监督，经检查， 本年度公司董事及高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。监事会认为，公司董事会全体成员勤勉尽责，忠于职守，努力维护全体股东的利益，取得较好业绩。
6、2000年度基本完成预定利润目标，监事会对公司经营班子、 董事会所作的努力和所取得的成就表示满意。
七、公司重要事项
1、报告期内没有重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高管人员没有受到监管部门的处罚。
3、报告期内本公司控股股东没有变更；公司于2000年5月9 日的股东大会上举行了董事会换届选举，新一届董事会成员为陈海遂、黄玉森、姜东溟、林彬、吴亮灿、高扬瑜、李开明、周苏伟、郑庆昌；董事会聘任吴亮灿为公司总经理。
4、本公司内的关联交易本着平等互利、公开公正的原则， 不会对公司经营产生重大影响，重大关联交易如下:
5、本公司与控股股东在人员、资产、财务上分开，公司人员独立、资产完整、财务独立。
6、报告期聘任的会计师事务所仍为福州闽都有限责任会计师事务所。
7、 本报告期内公司证券名称由“福建天香实业股份有限公司”更名为“福建天香集团股份有限公司”；简称由“天香实业”改为“天香集团”。
8、福建华通置业有限公司对天香日化厂继续承包经营。
9、公司对外担保事项详见会计报表附注。
八、财务会计报告
(一)审计报告
闽都所(2001)审一字第033号
福建天香集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2000年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、 2000年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2000年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2000年12月 31 日的财务状况及 2000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
福州闽都有限责任会计师事务所
中国注册会计师：黄秀泉
陈炳坚
(二)会计报表
(三)会计报表附注
会 计 报 表 附 注
1.公司概况：
福建天香实业股份有限公司，是1992年7月30 日福建省经济体制改革委员会闽体改[1992]048 号批准由原国有企业－－－福清市粮食局高山油厂改组并向社会法人和内部职工定向募集股份设立的股份有限公司。经福建省体改委以闽体改[1992 ]131号文确认，总股本为2646.55万元。
公司于1996年10月经福建省经济体制改革委员会闽体改[1996]140 号和福建省国有资产管理局[1996]462号文批准,公司总股本由2646.55万元,增资扩股到8900万元,其中:国家股1180万元;法人股6453.45万元;内部职工股1266.55万元。
公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]124号文批准，于1999年 10 月18 日向社会公开发行人民币普通股 4500 万股， 发行股票后股本总额为人民币 13400万元，其中：国家股1180万元，占总股本的8.81％；法人股6453.45万元，占总股本的48.16％；社会公众股4500万元，占总股本的33.58％；内部职工股 1266 .55万元，占总股本的9.45％。
公司经营范围：项目投资开发管理；饲养活动物；海水、淡水动物养殖；园艺植物培植；植物园经营；农业技术服务；食用油；植物油、食品加工；饲料、农业机械加工；生物技术开发，电子信息技术的开发等。
2.主要会计政策：
（1）会计制度：
公司现执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》；子公司执行《商品流通企业会计制度》、《工业企业会计制度》、《房地产开发企业会计制度》，在编制合并会计报表时，已按《股份有限公司会计制度》的规定进行了调整。
（2）会计年度：
公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
（3）记账本位币：
公司以人民币为记账本位币。
（4）记账基础和计价原则：
记账基础按权责发生制，计价原则按历史实际成本。
（5）外币折算方法：
记账本位币为人民币，对发生外币业务折算，按当月一日人民币市场汇价折合人民币记账，期末外币余额按期末人民币市场汇价调整账面汇率，汇兑损益列入当期损益。
（6）合并报表的编制方法：
依据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，对投资比例占被投资单位股本50％以上的采用合并会计报表。
（7）现金等价物的确定标准：
公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。
（8）坏账损失的核算方法：
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。
本公司坏账采用备抵法核算。1999年1月1日前，按应收账款余额的3 ‰计提坏账准备；根据财政部财会字[1999]35号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》，经公司董事会决议批准本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）自1999年1月1日起，根据债务单位财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项。坏账准备计提比例如下：
账龄 计提比例
一年以内 0.5％
一至二年 5％
二至三年 10％
三至四年 30％
四年以上 50％
个别认定法 100％
（9）存货计价方法：
存货主要包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物等；采用永续盘存法，对购进的材料物资按实际成本计价入账，领用发出存货采用实际成本加权平均法计价，低值易耗品领用按一次摊销法；产品成本计算采用品种法和逐步结转分步法。本公司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。
（10）短期投资核算方法：
按投资购进时实际支付的价款或确定的价值记账，按成本与市价孰低计价，且按投资总体计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。
（11）长期投资核算方法：
长期股权投资中股票投资按实际支付的价款作为入账价值，其他股权投资按实际发生的成本作为入账价值。股权投资差额按规定投资期限进行摊销。股权投资，凡占被投资单位股权20％以下的采用成本法核算；股权占20％～50％之间的采用权益法核算；股权占50％以上的或实际拥有控股权者按权益法核算并进行报表合并。长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认。长期投资减值准备：根据本公司董事会的决议，自1999年1月1日起，本公司区分具体项目对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备计入当期损益。
（12）固定资产及折旧：
固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按历史实际成本核算。固定资产折旧按固定资产原值扣减残值3％，采用分类折旧以直线法计提折旧。
类 别 年 限 折旧率（％）
房屋及建筑物 30－40年 3.23－2.425
机 器 设 备 10－15年 9.7 －6.467
运 输 设 备 6－14年 16.167－6.929
其 他 5－8年 19.4－12.125
（13）在建工程核算方法：
在建工程采用实际成本核算，在固定资产尚未交付使用前发生的工程借款利息和有关费用计入在建工程，交付使用但尚未办理竣工结算先估价计入固定资产，待完工验收并办理好竣工决算后，按决算价值正式入账。
（14）无形资产摊销方法：
土地使用权按工业用地五十年平均摊销，其他无形资产按受益年限摊销。
（15）开办费、长期待摊费用的核算方法:
开办费按5年平均摊销，长期待摊费用按项目受益年限平均摊销。
（16）收入确认原则：
1、商品销售:以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济收益可以收到，且相关的收入和成本能可靠计量时，确认为营业收入的实现。
2、 利息收入：他人使用本公司现金，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。
3、提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供， 收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现。
4、对于子公司的房地产销售在签有购销合同，取得货款时， 按实际收到的购房款确认为收入。
（17）所得税的会计处理方法：
所得税的会计处理方法采用应付税款法。
3.税项：
（1）增值税税率油脂13％，其他17％；养殖、 种植收入按《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》规定免征；饲料收入按财政部、国家税务总局（1998） 78号文件规定，并经福清市国家税务局批准确认，从1998年1月1日至2000年12月31 日继续免征增值税；
（2）营业税税率5％；
（3）城市建设维护税，按应纳增值税额、营业税额的5％（其中：在厦门特区的企业按7％税率）计征；
（4）所得税规定税率为33％，根据福建省人民政府闽政[1998]文440号批复，自公司股票发行上市后，公司所得税按33％上缴，后由财政部门返还18％, 实际税负为15％；
（5）教育费附加按应纳增值税额、营业税额的4％计征；
（6）基础设施附加费按应纳增值税额、营业税额的5％（其中：在厦门特区的企业按3.5％比率）计征，该项附加费已于2000年9月起停征；
（7）社会事业发展费按营业收入的2‰（零售）；1‰（批发）。
4.控股子公司及合营企业：
企业名称 注册资本 经营范围 投资额
厦门华商贸易 USD700,000.00（折合 商贸、进出口及转口贸易 5,482,260.04
有限公司 人民币6,091,400.04元）
厦门天香置业 26,000,000.00 房地产 20,800,000.00
有限公司
厦门中润粮油 36,000,000.00 粮油、饲料、食品加工、 18,000,000.00
饲料工业 畜牧养殖
有限公司
北京金伟凯医学 10,000,000.00 研制、生产、销售医学 6,000,000.00
生物技术 生物制品、体外免疫诊
有限公司 断试剂以及生物高新
技术产品
福建建欧天香绿 20,000,000.00 食品、农副产品、土特产 18,000,000.00
色食品工程 品加工及冷藏加工等
有限公司
福州仙奥日用化 HKD3,300,000.00(折合 工业、民用、医用洗洁剂 1,541,488.00
工有限公司 人民币2,489,608.00元) 和化妆品生产及销售，
塑料制品加工
福建天润粮油饲 16,000,000.00 粮油、饲料及添加剂加工、 8,000,000.00
料工业有限公司 销售、运输、仓储；五金
交电、建材、食品批发零售
福建天香绿色食 10,800,000.00元 食用油、副食品、其他食品、 8,100,000.00
品有限公司 家禽的批发、零售、代购代销
龙海中润饲料 USD560,000.00(折合 生产、加工配合饲料和 3,500,000.00
有限公司 人民币4,636,688.05元) 膨化饲料
长春丽声助听 2,500,000.00元 日用百货、五金交电 300,000.00
器服务公司
厦门联合信托 50,000,000.00元 信托委托存款和投资、有价 8,300,000.00
投资公司 证券业务、融资性租赁
续上表
企业名称 投资比例 是否合并 备注
厦门华商贸易 90％ 是 母公司控股
有限公司
厦门天香置业 80％ 是 母公司控股
有限公司
厦门中润粮油 50％ 是 母公司控股
饲料工业
有限公司
北京金伟凯医学 60％ 是 母公司控股
生物技术
有限公司
福建建欧天香绿 90％ 是 母公司控股
色食品工程
有限公司
福州仙奥日用化 62％ 否 母公司投资
工有限公司
福建天润粮油饲 50％ 是 母公司控股
料工业有限公司
福建天香绿色食 75％ 否 子公司投资
品有限公司
龙海中润饲料 75％ 否 子公司投资
有限公司
长春丽声助听 1.20％ 否 子公司投资
器服务公司
厦门联合信托 10％ 否 母公司投资
投资公司
本年度合并的子公司共有6家，与上年度相比增加3家，分别是北京金伟凯医学生物技术有限公司，注册资本1000万元，天香集团股份有限公司占60％，主要从事研制、生产、销售医学生物制品、体外免疫诊断试剂以及生物高新技术产品；福建建欧天香绿色食品工程有限公司，注册资本2000万元，天香集团股份有限公司占90 ％，系上市募集资金投资项目，主要从事食品、农副产品、土特产品加工及冷藏加工等；福建天润粮油饲料有限公司，注册资本1600万元，天香集团股份有限公司占 50％，法人代表为天香集团股份有限公司的总经理吴亮灿（兼），主要从事粮油、饲料及添加剂加工、销售、运输、仓储等。
福州仙奥日用化工有限公司系中外合资企业，注册资本为330万港币(折合人民币2,489,608.00元)，福州日化厂原始投资额为1,541,488.00元，截止1996年12 月 31日因经营亏损，按权益法核算期末余额调整为590,077.82元。1996年10月，合资双方签订协议，由外方股东仙奥（远东）日用化工有限公司承包经营福州仙奥日用化工有限公司，每年固定向中方股东福州日用化工厂上交承包费，并以外方投资股本作为风险抵押，承包期5年，自97年1月1日——2001年12月31日。 因承包经营，自97年1月1日起福州仙奥日用化工有限公司已不并入福州日用化工厂合并范围。天香公司兼并福州日用化工厂后，按有关政策规定该承包协议应继续履行，故福州仙奥日用化工有限公司也不列入天香公司合并报表范围。
子公司福建建欧天香绿色食品工程有限公司投资设立福建天香绿色食品有限公司；子公司厦门中润粮油饲料工业有限公司投资设立龙海中润饲料有限公司；上述两家公司账面的资产、销售收入、净利润金额较小，都没有达到母公司与子公司总资产、总销售收入、总净利润的10％，对母公司会计报表的影响程度不大，根据重要性原则，本年度不将其纳入编制合并会计报表的范围。
6.关联企业及其交易：
（1）、关联关系：
1）存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务
华通国际招商集团 上海 项目投资、企业兼并、资产重组及管理、
股份有限公司 旅游、汽车客货运输、房地产、商贸
福建华通置业 福州 商贸、房地产
有限公司
福州仙奥日用 福州 工业、民用、医用洗洁剂和化妆品生产
化工有限公司 及销售，塑料制品加工
福建天香绿色 福州 食用油、副食品、其他食品、家禽的
食品有限公司 批发、零售、代购代销
龙海中润饲料 龙海 生产、加工配合饲料和膨化饲料
有限公司
续上表
企业名称 与企业关系 经济性质或类型 法定代表
华通国际招商集团 持有本公司13.12％的股权 股份有限公司 高扬瑜
股份有限公司
福建华通置业 持有本公司20％的股权 有限责任公司 姜东溟
有限公司
福州仙奥日用 本公司持有其62％的股权 中外合资 董行通
化工有限公司
福建天香绿色 本公司的子公司持有 有限责任公司 吴亮灿
食品有限公司 其75％的股权
龙海中润饲料 本公司的子公司持有 有限责任公司 荆茂峰
有限公司 其75％的股权
2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化：
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
华通国际招商集团 143,180,000.00 143,180,000.00
股份有限公司
福建华通置业有限公司 81,000,000.00 81,000,000.00
福州仙奥日用化工 HK＄3,300,000.00 HK＄3,300,000.00折合
有限公司 折合人民币 人民币2,489,608.00元
2,489,608.00元
福建天香绿色食品 10,800,000.00 10,800,000.00
龙海中润饲料有限公司 USD560,000.00 USD560,000.00(折合
(折合人民币 人民币4,636,688.05元)
4,636,688.05元)
3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 占注册 金额 占注册 金额 占注册 金额 占注册
资本％ 资本％ 资本％ 资本％
华通国际招商集团
17,580,000.00 13.12 17,580,000.00 13.12
股份有限公司
福建华通置业
26,800,000.00 20.00 26,800,000.00 20.00
有限公司
福州仙奥日用化工
1,541,488.00 62.00 1,541,488.00 62.00
有限公司
福建天香绿色食品 8,100,000.00 75.00 8,100,000.00 75.00
有限公司
龙海中润饲料有限公司
3,500,000.00 75.00 3,500,000.00 75.00
4）不存在控制关系的关联方：
企业名称 注册地址 主营业务 与企业关系
厦门华通国际招商有限公司 厦门 房地产 其拥有子公司厦门华商
(原名：厦门华商置业有限公司） 贸易有限公司10％的股权
厦门中润实业集团有限公司 厦门 粮油加工、贸易 其拥有子公司厦门中润
粮油饲料工业有限公司
26.9％的股权
厦门硕华经贸发展有限公司 厦门 批发零售， 其拥有子公司厦门中润
(原名:厦门中润经贸发展 仓储，货运 粮油饲料工业有限公司
有限公司) 23.1％的股权
福建华通文化影业有限公司 福州 影视摄制、传播 其拥有子公司厦门天香
企业名称 经济性质或类型 法定代表
厦门华通国际招商有限公司 有限责任公司 姜东溟
(原名：厦门华商置业有限公司） 贸易有限公司10％的股权
厦门中润实业集团有限公司 有限责任公司 周苏华
厦门硕华经贸发展有限公司 有限责任公司 甄亚铭
(原名:厦门中润经贸发展
福建华通文化影业有限公司 有限责任公司 卢少辉
(原名:福建华通影视有限公司)
5）不存在控制关系的关联方所持股份及其变化：
企业名称 年初数 本期增加 本期减少 年末数
金额 占注册 金额 占注册 金额 占注册 金额 占注册
资本％ 资本％ 资本％ 资本％
厦门华通国际招商有限公司
609,140.00 10.00 609,140.00 10.00
(原名：厦门华商置业有限公司）
厦门中润实业集团有限公司
9700,000.00 26.90 9,700,000.00 26.90
厦门硕华经贸发展有限公司
8300,000.00 23.10 8,300,000.00 23.10
(原名:厦门中润经贸发展有限公司)
福建华通文化影业有限公司
1600,000.00 20.00 1,600,000.00 20.00
(原名:福建华通影视有限公司)
（2）、关联交易事项：
1）关联方应收、应付款项余额：
项目 金额
其他应收款:
1、福建华通置业有限公司 940,734.38
2、厦门华通国际招商有限公司 383,267.19
3、厦门中润实业集团有限公司 1,801,069.86
预付账款:
1、福建华通置业有限公司 10,000,000.00
其他应付款：
1、华通国际招商集团股份有限公司 440,000.00
2）公司2000年度，向关联方销售货物的明细资料如下：
厦门中润实业集团有限公司是本公司的主要股东之一，又是本公司控股的厦门中润粮油饲料工业有限公司的主要股东之一。由于厦门中润实业集团有限公司及其下属企业与厦门中润粮油饲料工业有限公司在业务方面有着互补关系，因而存在一些购销业务往来，2000年度厦门中润粮油饲料工业有限公司在销售给龙海中润饲料有限公司时是采用市场价下浮10－15元/吨,销售收入共计4,418,351.75元。
3）公司2000年度，向关联方收取的资金占用费情况如下：
企业名称 金额 关联关系
1、厦门华通国际招商有限公司 4,470,000.00 与厦门天香置业有限公司同一董事长
合计 4,470,000.00
7.或有事项：
（1）、本公司为下列单位贷款提供担保：
单位 金额(元) 贷款 期限
福发股份有限公司 50,000,000.00 2000.5.25－2001.5.25
福发股份有限公司 20,000,000.00 2000.7.15－2001.7.15
福发股份有限公司 9,000,000.00 2000.4.30－2001.2.25
福发股份有限公司 16,400,000.00 2000.7.31－2001.7.31
福发股份有限公司 5,000,000.00 2000.8.10－2001.8.10
福建三农集团股份有限公司 6,000,000.00 2000.10.30－2001.10.29
（2）、子公司厦门中润粮油饲料工业有限公司截止2000年12月31 日为以下公司提供贷款担保：
单位 担保金额（元） 贷款 期限
厦门奋发（FUN）企业有限公司 1,300,000.00 2000.6.27－2001.5.25
厦门奋发（FUN）企业有限公司 700,000.00 2000.9.28－2001.5.25
厦门奋发（FUN）企业有限公司 2,000,000.00 2000.11.21－2001.7.20
厦门市同安银祥实业有限公司 1,200,000.00 2000.6.23－2001.5.5
厦门市同安银祥实业有限公司 1,000,000.00 2000.9.22－2001.9.5
厦门市同安银祥实业有限公司 2,000,000.00 2000.12.26－2001.4.25
厦门中润吉粮实业有限公司 5,000,000.00 2000.12.19－2001.9.19
厦门中润吉粮实业有限公司 5,000,000.00 2000.12.25－2001.9.25
其中: 厦门市同安银祥实业有限公司2,000,000.00(2000.12.26－2001.4. 25) 是银行承兑汇票。
除上述事项外,无其他需要披露的或有事项.
8.承诺事项
（1）、截止至本审计报告签署之日， 公司未发生重大贷款合同以及为其他单位贷款担保。
（2）、截止至本审计报告签署之日， 公司无其他财务承诺及未存在其他重要事项。
9.资产负债表日后事项中的非调整事项：
（1）、根据交通银行福州分行榕交银2001年营业部质字005号借款质押合同，本公司第二大股东华通国际招商集团股份有限公司将其所持有的“天香集团”股份 958万股质押给交通银行福州市分行，作为福建华通置业有限公司借款担保， 借款金额人民币1300万元，期限为2001年1月19日至2002年1月10日。
（2）、本公司第四大股东——厦门中润实业集团有限公司持有本公司9, 605 ,770股法人股，占公司股本7.17％，已于2001年4月5日转让给杭州太宇科技开发有限公司。转让后，厦门中润实业集团有限公司不再持有本公司法人股。
（3）、天香日化厂2001年3月1日， 与杭州康利实业有限公司签定了固定资产转让合同，该项固定资产账面原值15,797,002.91元，转让价为2,500,000.00 元，截止审计报告日已收到转让价款1,500,000.00元，合同有效期限2001年3月 1 日至 2002年3月1日。
（4）、经公司董事会决议，拟以公积金转增股本，以2000年底的股本为基数，每10股转增5股。上述分配预案须经股东大会通过后实施。
10其他重要事项：
（1）、 募集资金使用情况：募股资金已按招股说明书及有关变更公告中对募集资金投向的承诺陆续投入。
（2）、截止2000年12月31日， 公司第一大股东福建华通置业有限公司将其所持“天香集团”股份2680万股用于质押贷款，其中：2380万股质押给福建兴业银行福兴分理处，300万股质押给中国银行福建省分行； 本公司第二大股东华通国际招商集团股份有限公司将其所持有的“天香集团”股份800 万股质押给中国银行福建省分行，作为福建华通置业有限公司借款担保，借款金额人民币1000万元，期限为 2000年10月9日至2001年10月8日。
（3）、公司存放于中信银行闽都支行的2000 万元定期存单是用于贷款质押担保，贷款期限为2000年12月26日至2001年11月26日。
（4）、本公司为盘活存量资产，正在处置天香日化厂的闲置设备。 天香日化厂计划转让固定资产25,221,675.14元，已收到购买方预付款项3,678,555.00 元；同时安置部分员工，2000年度支付职工安置费5,196,782.00元。
（5）、2000年10月30 日厦门天香置业有限公司与厦门南隆房地产开发有限公司签订合作开发厦门“成功花园”项目合同书，该项目首期总投资约10000 万元，厦门天香置业有限公司占60％，厦门南隆房地产开发有限公司占40％。截止2000年 12月31日，厦门天香置业有限公司已经投入6700万元。
九、公司的其他有关资料
1、公司注册登记日期：1992年8月8日
公司注册登记地点：福建省福清市镜洋工业区
2、公司法人营业执照注册号：3500001001761
3、税务登记号码：闽地税字：3501811581465－4
4、公司未流通股票托管机构名称：上海证券中央登记结算公司
5、 公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所
办公地点：福州市古田路双福楼东楼四层
联系电话：0591－3311816
十、备查文件目录
本公司保证以下备查文件齐备、完整地置于公司证券部：
1、载有董事长亲笔签名的年度报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计主管人员签名并盖章的会计报表。
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、 报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
福建天香集团股份有限公司
二OO一年四月二十一日
2000年12月31日资产负债表
单位：（人民币）元
资产
期末数 期末数 期初数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资金：
货币资金
124,938,229.18 100,937,051.32 234,637,683.36 184,618,069.01
短期投资
10,362,575.34 10,000,989.89 - -
减：短期投资跌价准备
- - - -
短期投资净额
10,362,575.34 10,000,989.89 - -
应收票据
- - - -
应收股利
- - - -
应收利息
- - - -
应收帐款
107,312,457.69 78,201,794.60 89,703,664.18 87,261,279.18
其他应收款
166,485,630.87 182,504,852.85 141,731,442.85 121,305,561.17
减：坏帐准备
6,588,848.96 6,213,481.58 4,911,029.06 3,880,008.08
应收款项净额
267,209,239.60 254,493,165.87 226,524,077.97 204,686,832.27
预付帐款
166,159,995.44 44,948,537.12 55,722,239.75 13,118,717.89
应收补贴款
- - - -
存货
76,061,617.63 38,725,350.45 72,340,100.14 42,966,964.64
其中：工程施工
- - - -
减：存货跌价准备（含工程亏损准备）
2,023,563.09 2,023,563.09 2,101,287.63 2,101,287.63
存货净额
74,038,054.54 36,701,787.36 70,238,812.51 40,865,677.01
待摊费用
1,239,794.44 1,084,995.93 1,326,286.91 981,968.61
待处理流动资产净损失
-5,808.18 -5,808.18 - -
一年内到期的长期债权投资
- - - -
其他流动资产
20,023,255.59 20,000,000.00 - -
流动资产合计
663,965,335.95 468,160,719.31 588,449,100.50 444,271,264.79
长期投资：
长期股权投资
78,278,473.61 170,245,309.90 80,794,983.80 133,092,336.52
长期债权投资
8,000.00 8,000.00 98,550.00 98,550.00
其他投资
长期投资合计
78,286,473.61 170,253,309.90 80,893,533.80 133,190,886.52
减：长期投资减值准备
851,009.09 851,009.09 791,009.09 791,009.09
长期投资净额
77,435,464.52 169,402,300.81 80,102,524.71 132,399,877.43
其中：合并价差（贷差以“-”号表示合并报表填列）
- - - -
其中：股权投资差额（贷差以“-”号表示母公司报表填列）
- - - -
固定资产：
固定资产原价
137,969,620.73 129,895,893.86 110,588,390.35 104,483,555.62
减：累计折旧
22,739,864.49 20,595,611.92 23,013,525.92 20,868,473.61
减：固定资产减值准备
固定资产净值
115,229,756.24 109,300,281.94 87,574,864.43 83,615,082.01
工程物资
76,660.12 76,660.12 76,660.12 76,660.12
在建工程
18,218,056.12 7,915,896.95 62,239,851.34 56,529,851.34
固定资产清理
22,956,082.88 20,854,580.50 - -
待处理固定资产净损失
35,041.73 35,041.73 - -
固定资产合计
156,515,597.09 138,182,461.24 149,891,375.89 140,221,593.47
无形资产及其他资产：
无形资产
19,360,333.17 16,760,333.17 14,451,988.89 14,451,988.89
开办费
941,629.43 276,563.11 809,540.47 391,002.91
长期待摊费用
7,595,571.49 7,432,977.14 3,391,048.27 3,199,082.12
其他长期资产
491,863.20 - - -
其中：临时设施净额
- - - -
无形资产及其他资产合计
28,389,397.29 24,469,873.42 18,652,577.63 18,042,073.92
递延税项：
递延税款借项
- - - -
资产总计
926,305,794.85 800,215,354.78 837,095,578.73 734,934,809.61
流动负债：
短期借款
310,300,000.00 259,500,000.00 269,700,000.00 215,400,000.00
应付票据
- - - -
应付帐款
27,281,602.94 12,913,929.27 26,716,497.71 26,475,997.71
预收帐款
711,067.03 - 157,214.83 -
代销商品款
- - - -
应付工资
541,079.53 521,079.53 647,439.53 647,439.53
应付福利费
439,586.44 358,384.15 810,857.43 719,907.69
应付股利
12,280,905.60 12,280,905.60 11,368,073.60 11,368,073.60
应交税金
11,083,036.10 9,564,143.30 10,222,651.57 6,716,595.86
其他应交款
515,759.10 452,932.51 438,849.42 349,360.77
其他应付款
52,456,943.60 44,238,164.70 38,137,805.80 31,240,562.35
预提费用
375,206.87 244,982.27 163,420.38 -1,014.00
一年内到期的长期负债
32,070,303.76 32,070,303.76 24,064,560.88 19,064,560.88
其他流动负债
- - - -
流动负债合计
448,055,490.97 372,144,825.09 382,427,371.15 311,981,484.39
长期负债：
长期借款
25,520,473.24 25,520,473.24 46,492,800.00 46,492,800.00
应付债券
- - - -
长期应付款
623,709.43 473,709.43 73,709.43 73,709.43
住房周转金
- - - -
其他长期负债
- - - -
住房周转金
长期负债合计
26,144,182.67 25,994,182.67 46,566,509.43 46,566,509.43
递延税项：
递延税款贷项
- - - -
负债合计
474,199,673.64 398,139,007.76 428,993,880.58 358,547,993.82
少数股东权益（合并报表填列）
50,380,368.02 - 32,745,903.34 -
股东权益：
股本
134,000,000.00 134,000,000.00 134,000,000.00 134,000,000.00
待转销汇兑差异
资本公积
221,779,684.25 221,779,684.25 221,719,396.25 221,719,396.25
盈余公积
12,496,736.38 12,549,325.45 7,545,285.82 7,699,938.97
其中：公益金
6,436,571.71 6,454,101.40 4,786,088.19 4,837,639.24
未确认的投资损失
- - - -
未分配利润（未弥补亏损以“-”号表示）
33,449,332.56 33,747,337.32 12,091,112.74 12,967,480.57
外币报表折算差额（合并报表填列）
- - - -
股东权益合计
401,725,753.19 402,076,347.02 375,355,794.81 376,386,815.79
负债和股东权益总计
926,305,794.85 800,215,354.78 837,095,578.73 734,934,809.61
2000年度利润及利润分配表
单位：（人民币）元
项目
本期数 本期数 上期数 上期数
合并 母公司 合并 母公司
一、主营业务收入
370,277,920.89 179,106,197.97 334,319,928.18 166,806,741.94
减：销售折让
7,689.60 7,689.60 - -
主营业务收入净额
370,270,231.29 179,098,508.37 334,319,928.18 166,806,741.94
减：主营业务成本
303,368,739.39 129,532,055.56 272,928,815.22 127,600,908.86
主营业务税金及附加
1,456,351.36 880,511.23 2,288,015.90 617,922.16
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列）
65,445,140.54 48,685,941.58 59,103,097.06 38,587,910.92
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列）
405,588.75 281,880.19 71,236.61 71,236.61
减：存货跌价损失
-77,724.54 -77,724.54 - -
营业费用
8,233,510.81 4,927,257.02 10,114,775.97 8,167,010.73
管理费用
19,186,819.58 15,473,024.93 13,138,243.00 10,350,642.91
财务费用
8,661,374.49 9,546,287.32 8,798,955.98 6,457,140.69
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
29,846,748.95 19,098,977.04 27,122,358.72 13,684,353.20
加：投资收益（损失以“-”号填列）
6,939,772.67 11,677,169.34 3,208,289.02 10,275,241.32
以前年度损益调整
补贴收入
70,000.00 70,000.00 1,970,000.00 1,970,000.00
营业外收入
7,481,891.08 7,471,888.25 4,936,594.99 4,916,594.99
减：营业外支出
1,420,993.28 140,635.25 907,294.23 737,539.75
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
42,917,419.42 38,177,399.38 36,329,948.50 30,108,649.76
减：所得税
6,313,476.36 5,848,156.15 7,748,834.91 5,255,266.82
减：少数股东损益（合并报表填列、亏损以“-”号填列）
3,594,272.68 - 3,885,686.83 -
加:未确认的投资损失（合并报表填列）
- - - -
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
33,009,670.38 32,329,243.23 24,695,426.76 24,853,382.94
加：年初未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
12,091,112.74 12,967,480.57 - 742,105.08
减：减少注册资本减少的未分配利润
- - - -
盈余公积转入
- - - -
职工住房补贴列入未分配利润
六、可供分配的利润（亏损以“-”号填列）
45,100,783.12 45,296,723.80 24,695,426.76 25,595,488.02
减：提取法定盈余公积金
3,300,967.04 3,232,924.32 2,469,542.68 2,485,338.30
减：提取法定公益金
1,650,483.52 1,616,462.16 1,234,771.34 1,242,669.15
职工奖福基金（子公司为外商投资企业，合并报表填列）
- - - -
七、可供股东分配的利润（亏损以“-”号填列）
40,149,332.56 40,447,337.32 20,991,112.74 21,867,480.57
减：应付优先股股利
- - - -
提取任意盈余公积
- - - -
应付普通股股利
6,700,000.00 6,700,000.00 8,900,000.00 8,900,000.00
转作股本的普通股股利
- - - -
八、未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）
33,449,332.56 33,747,337.32 12,091,112.74 12,967,480.57
附注：非常项目：
1.出售处置部门或被投资单位
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策更改
4.其他
2000年度现金流量表
单位：（人民币）元
项 目
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金
351,420,809.82 178,530,355.06
收到的租金
140,400.00 140,400.00
收到的税费返还
401,436.47 401,436.47
收到的其他与经营活动有关的现金
173,706,738.19 40,275,894.74
经营活动现金流入小计
525,669,384.48 219,348,086.27
购买商品、接收劳务所支付的现金
319,837,611.50 144,160,476.14
经营租赁所支付的现金
- -
支付给职工以及为职工支付的现金
15,463,725.71 14,168,926.76
实际缴纳的增值税款
4,828,074.19 2,759,531.48
支付的所得税款
3,842,305.29 2,010,966.86
支付的除增值税、所得税以外的其他税费
4,621,652.82 3,392,601.64
支付的其他与经营活动有关的现金
171,303,996.86 62,746,272.44
经营活动现金流出小计
519,897,366.37 229,238,775.32
经营活动产生的现金流量净额
5,772,018.11 -9,890,689.05
二、投资活动产生的现金流量净额：
收回投资所收到的现金
64,968,510.19 40,052,000.00
分得股利或利润所收到的现金
6,716,433.88 6,632,944.07
取得债券利息收入所收到的现金
11,600.00 11,600.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
3,300.00 3,300.00
收到的其他与投资活动有关的现金
- -
收到的银行利息
减少三个月以上定期存款所收到的现金
投资活动现金流入小计
71,699,844.07 46,699,844.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
51,880,318.84 29,844,167.90
权益性投资所支付的现金
12,400,000.00 32,000,000.00
债权性投资所支付的现金
- -
支付的其他与投资活动有关的现金
148,630,385.45 80,000,000.00
增加三个月以上定期存款所收到的现金
投资活动现金流出小计
212,910,704.29 141,844,167.90
投资活动产生的现金流量净额
-141,210,860.22 -95,144,323.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
12,000,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
- -
发行债券所收到的现金
- -
借款所收到的现金
430,300,000.00 321,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
480.00 -
筹资活动现金流入小计
442,300,480.00 321,500,000.00
偿还债务所支付的现金
394,700,000.00 277,400,000.00
发生筹资费用所支付的现金
- -
分配股利或利润所支付的现金
3,575,600.00 3,575,600.00
其中：子公司支付少数股东的股利
- -
偿付利息所支付的现金
13,921,572.07 14,806,484.81
融资租赁所支付的现金
- -
减少注册资本所支付的现金
- -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
- -
支付的其他与筹资活动有关的现金
4,363,920.00 4,363,920.00
筹资活动现金流出小计
416,561,092.07 300,146,004.81
筹资活动产生的现金流量净额
25,739,387.93 21,353,995.19
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响额
- -
资产置换及报表合并范围变更影响净现金流入
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额
-109,699,454.18 -83,681,017.69
六、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
以固定资产偿还债务
- -
以投资偿还债务
- -
以固定资产进行长期投资
- -
以存货偿还债务
- -
融资租赁固定资产
- -
七、将净利润调节为经营活动的现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列）
33,009,670.38 32,329,243.23
加：少数股东损益（亏损以“-”号填列）
3,594,272.68 -
减：未确认的投资损失
- -
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
1,682,319.90 2,337,973.50
固定资产折旧
6,380,033.01 5,839,839.23
无形资产、长期待摊费用摊销
2,295,628.06 2,030,001.28
待摊费用的减少（减：增加）
86,492.47 -103,027.32
预提费用的增加（减：减少）
211,786.49 245,996.27
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
199.66 199.66
固定资产盘亏报废损失
- -
财务费用
8,661,374.49 9,546,287.32
投资损失（减：收益）
-6,939,772.67 -11,677,169.34
递延税款贷项（减：借项）
- -
存货的减少（减：增加）
-3,721,517.49 4,241,614.19
经营性应收项目的减少（减：增加）
-96,326,459.47 -62,503,019.72
经营性应付项目的增加（减：减少）
56,915,715.14 7,899,097.19
存货跌价损失准备
-77,724.54 -77,724.54
其他
- -
经营活动产生的现金流量净额
5,772,018.11 -9,890,689.05
八、现金及现金等价物净增加情况：
货币资金的期末余额
124,938,229.18 100,937,051.32
减：货币资金的期初余额
234,637,683.36 184,618,069.01
现金等价物的期末余额
- -
减：现金等价物的期初余额
- -
现金及现金等价物净增加额
-109,699,454.18 -83,681,017.69