华通天香集团股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 4
五、董事会报告 4
六、重要事项 5
七、财务会计报告（未经审计） 20
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人李文棠 、主管会计工作负责人董艺明及会计机构负责人（会计主管人员）张丽萍声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：华通天香集团股份有限公司
公司法定中文名称缩写：天香集团
2、 公司注册地址：天津华苑产业区海泰发展六道6号海泰绿色产业基地A座4－061室
公司办公地址：福州市杨桥路中闽大厦B幢九层
邮政编码：350001
公司电子信箱：txjt@sina.com
3、 公司法定代表人：李文棠
4、 公司董事会秘书：王芳
电话：0591-87514146
传真：0591-87616539
E-mail：wangfang0822@sina.com
联系地址：福州市杨桥路中闽大厦B幢九层
5、 公司信息披露报纸名称：上海证券报、中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：福州市杨桥路中闽大厦B幢九层
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 577,455,729.93 538,804,448.24 7.17
所有者权益（或股东权益） -241,355,908.08 -305,126,452.46 -20.90
每股净资产(元) -1.09 -1.38 -21.01
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 13,079,628.50 -13,711,512.44 195.39
利润总额 62,721,403.36 -13,791,660.96 554.78
净利润 63,770,544.38 -12,928,073.29 593.27
扣除非经常性损益后的净利润 -50,508,425.19 -11,283,991.57 347.61
基本每股收益(元) 0.29 -0.06 583.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益( -0.23 -0.05 360.00
元)
稀释每股收益(元) 0.29 -0.06 583.33
经营活动产生的现金流量净额 55,958,967.67 -27,170,597.72 305.95
每股经营活动产生的现金流量净额 0.25 -0.12 308.33
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 64,750,039.51
债务重组损益 12,761,300.00
与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 36,943,584.92
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -63,110.06
少数股东权益 -112,844.80
114,278,969.57
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 16,822户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总数 报告期内 股份类别 持有非流通股 质押或冻结的股份数量
例(%) 增减 数量
福建华通置 境内非国有 20.00 44,220,000 质押44,220,000
业有限公司 法人
华鑫通国际 境内非国有 13.12 29,007,000 质押29,007,000
招商集团股 法人
份有限公司
福清市国有 国家 8.81 19,470,000
资产营运投
资有限公司
福清市粮食 国有法人 3.28 7,241,405 冻结7,241,405
经济开发总
公司
景宁畲族自 境内非国有 2.57 5,678,288
治县金泰商 法人
贸有限公司
福建华兴信 国有法人 2.24 4,950,000 质押2,250,000
托投资公司
浙江耀江投 境内非国有 1.80 3,981,233
资管理有限 法人
公司
杭州国梁经 境内非国有 0.75 1,650,000
济信息咨询 法人
有限公司
海城市第一 国有法人 0.75 1,650,000
粮库
福州市粮食 国有法人 0.60 1,320,000
购销有限公
司
前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
上海远卫科技投资有限公司 1,250,000 人民币普通股
李伟 1,006,000 人民币普通股
高文胜 800,000 人民币普通股
张天媛 793,800 人民币普通股
浙江省水力水电勘测设计院 700,000 人民币普通股
李梅 613,800 人民币普通股
钱俊 593,600 人民币普通股
陆玉芝 550,000 人民币普通股
杨慧卿 547,900 人民币普通股
上海东之信房地产有限公司 524,000 人民币普通股
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司通过确认子公司北京恒泰隆兴置业有限公司股权转让收益64,750,039.51元等实现上半年度盈利，公司上半年的净利润为63,770,544.38元，每股收益0.29元。报告期内，公司在上一年度实现盈利的基础上，积极推进重组及股权分置改革工作，并于5月9日向上海证券交易所递交了恢复上市的书面申请。目前公司正积极与重组方及各大债权银行进行最后谈判，着力解决各项涉及重组的关键问题，化解债务危机、推进重组进程。公司在资产重组的基础上，经过努力，将很快能摆脱目前的困境，尽快恢复上市。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收入 营业成本 毛利率比上年同期
%) 比上年同 比上年同 增减（%）
期增减（ 期增减（
％） ％）
分行业
贸易 -100 -100
房地产行业 -100
农作物行业 10,132,036.81 10,037,575.31 0.93 16.47 20.67 减少3.45个百分点
技术咨询 -100
小计 10,132,036.81 10,037,575.31 0.93 -27.29 -24.43 减少3.75个百分点
分产品
种子 611,110.70 559,247.69 8.49
水稻 7,215,974.82 8,096,524.27 -12.20 -10.81 1.80 增加13.90个百分
点
小麦 911.04 521.94 42.71
玉米 2,304,040.25 1,381,281.41 40.05 278.36 278.05 增加0.05个百分点
贸易类 -100.00 -100.00
房地产 -100.00
技术咨询 -100.00
小计 10,132,036.81 10,037,575.31 0.93 -27.29 -24.43 减少3.75个百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 -100
西南地区 10,132,036.81 16.47
合计 10,132,036.81 -27.29
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(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)重大诉讼仲裁事项
(一)公司对外担保涉及的诉讼事项 1.2004年7月6日,上海树丰企业发展有限公司向上海银行浦江支行开立1500万元银行承兑汇票到期未还,本公司作为上述借款担保人被诉。 截止公告日，上海树丰企业发展有限公司已归还上述借款本金1200万元,尚有300万元未归还。 2.（2005）三民初字第30号一案： 公司于2005年8月19日收到三明市中级人民法院起诉书。2004年8月16日，福建三农集团股份有限公司与兴业银行三明支行签订一份兴业银行基本授信合同；同时公司与兴业银行三明支行签订了兴业银行最高额保证合同,同意为福建三农申请总额为2500万元的贷款提供连带保证担保。2004年10月25日至2005年2月5日期间,福建三农集团股份有限公司先后向兴业银行三明支行申请了总额为1500万元的贷款。目前因福建三农集团股份有限公司未按期归还贷款,故引发此次纠纷。公司作为连带责任方,一并被诉。 2005年8月30日三明市中级人民法院做出（2005）三民初字第30号民事裁定书,裁定如下：冻结福建三农集团股份有限公司、本公司银行存款1550万元或查封、扣押其相同价值的财产。 2005年11月11日三明市中级人民法院做出（2005）三民初字第30号民事判决书,判决如下：应在本判决生效后5日内偿还兴业银行三明支行贷款1500万元及利息363511.10元；本公司对上述贷款本息承担连带清偿责任；案件受理费85010元、其他诉讼费5000元、诉讼保全费78020元，合计168030元，均由福建三农集团股份有限公司与本公司共同承担。 截止公告日，福建三农集团股份有限公司尚未归还上述借款本金11,967,863.24元。 3.（2005）三民初字第15号一案： 2005年7月公司收到福建省三明市中级人民法院送达的福建三农集团股份有限公司与中国工商银行三明市列东支行关于1720万贷款本金未归还的纠纷诉状,公司作为连带责任方受到起诉。 2005年9月5日福建省三明市中级人民法院作出（2005）三民初字第15号民事判决书，判决如下：福建三农集团股份有限公司应在本判决生效后三日内向列东工行归还还尚欠的借款本金1720万元，并向列东工行支付从2005年6月21日起的逾期还款利息；本公司对上述借款本息承担连带清偿责任；案件受理费96010元、其他诉讼费3000元、财产保全费86500元，合计185510元，由福建三农集团股份有限公司和本公司共同负担。 2005年12月6日福建省三明市中级人民法院作出（2005）三执行字第62号民事裁定书，裁定如下：冻结、扣划福建三农集团股份有限公司、本公司银行存款1720万元或查封、扣押其同等价值的财产。 截止公告日，福建三农集团股份有限公司尚未归还上述借款本金1720万元。 4、（2005）三民初字第39号一案 2005年6月14日，福建三农集团股份有限公司与三明建行签订借款合同，约定三农公司向三明建行借款1500万元。同时公司与三明建行签订保证合同，同意为福建三农集团股份有限公司的上述1500万借款提供连带责任保证。因福建三农集团股份有限公司未按期归还贷款,故引发此次纠纷。公司作为连带责任方,一并被诉。 2006年12月5日三明市中级人民法院做出（2005）三民初字第39号民事判决书,判决如下：被告福建三农集团股份有限公司应在本判决生效后5日内偿还兴业银行三明支行贷款1500万元及利息（该利息自2006年9月21日起计至本判决确定还款之日止，按月利率0.76725%；本公司对上述贷款本息承担连带清偿责任；案件受理费85010元、其他诉讼费200元、诉讼保全费75520元，合计160730元，均由福建三农集团股份有限公司与本公司共同承担。 截止公告日，福建三农集团股份有限公司尚未归还上述借款本金787.296万元。 5、（2005）沪二中民三（商）初字第347号一案： 2005年9月公司收到送达的起诉书。2004年10月25日上海华育置业发展有限公司向上海银行外滩支行借款2500万元，借款期限为2004年10月25日至2005年4月24日，本公司、华通国际招商集团股份有限公司、北京华商通置业发展有限公司、厦门华商国际招商有限公司、厦门新亚房地产开发有限公司为上述借款提供不可撤销连带责任保证担保。借款到期后但尚有本金1900万元上海华育置业发展有限公司未偿还，保证人亦未承担连带清偿责任，故上海银行外滩支行向法院提起诉讼。 2005年11月8日上海市第二中级人民法院作出（2005）沪二中民三（商）初字第347号民事调解书，各方当事人自愿达成如下协议：上海华育置业发展有限公司、本公司、华通国际招商集团股份有限公司、北京华商通置业发展有限公司、厦门华商国际招商有限公司、厦门新亚房地产开发有限公司确认尚欠上海银行外滩支行借款1800万元；上海华育置业发展有限公司应于2005年12月30日起每隔两个月的30日之前，每次归还借款本金200万元及利息；保证人对上述借款承担连带清偿责任；本案诉讼费106952元、财产保全费98020元，合计204972元，由借款人和保证人共同负担，于2006年6月30日之前向上海银行外滩支行付清。 截止公告日，上海华育置业发展有限公司已归还上述借款本金235万元,尚有1565万元未归还。 6、 (2006)沪二中民三(商)初字第16号一案： 公司于2006年2月收到上海市第二中级人民法院起诉书。2005年1月20日,上海华育发展有限公司向上海浦东发展银行虹口支行借款1000万元,并由本公司、华通国际招商集团股份有限公司和北京国恒科技集团股份有限公司提供连带责任保证,借款期限自2005年1月25日至2005年7月24日。因借款期限届满, 上海华育发展有限公司尚拖欠上海浦东发展银行虹口支行贷款本金6,957,185.5元,保证人亦未承担保证责任, 上海浦东发展银行虹口支行遂向上海市第二中级人民法院提起诉讼。 2006年1月18日，上海市第二中级人民法院下达了(2006)沪二中民三(商)初字第16号民事裁定书，裁定如下：冻结上海华育发展有限公司、本公司、华通国际招商集团股份有限公司和北京国恒科技集团股份有限公司存款共计7,013,722.28元或查封其相同价值的其他财产权益。 2006年3月24日，上海市第二中级人民法院下达了(2006)沪二中民三(商)初字第16号民事判决书，判决如下：上海华育置业发展有限公司应于本判决生效之日起十日内偿还上海浦东发展银行虹口支行借款本金人民币6,957,167.72元；保证人对上海华育置业发展有限公司的还款义务承担连带保证责任,在承担了保证责任后有权向上海华育发展有限公司追偿；案件受理费和财产保全费共计人民币80,667.22元由上海华育发展有限公司、本公司、华通国际招商集团股份有限公司和北京国恒科技集团股份有限公司承担。 截止公告日，上海华育置业发展有限公司尚未归还上述借款本金6,669,504.90元。 7、（2006）沪一中民三（商）字第233号一案： 2005年8月11日，上海树丰企业发展有限公司与中国农业银行上海市长宁支行签订借款合同，借入数额为1440万元的贷款，并由公司、华通国际招商集团股份有限公司提供连带保证责任，由福建建瓯天香绿色食品工程有限公司以其所有的相关房屋所有权及相应土地使用权提供抵押担保责任，借款期限至2006年8月10日。因借款到期后，上海树丰企业发展有限公司未按约清偿本息，保证人亦未履行保证还款义务及抵押担保义务，中国农业银行上海市长宁支行于2006年9月4日向上海市第一中级人民法院起诉，并于2006年10月8日向法院提出财产保全申请。 2006年10月9日，上海市第一中级人民法院下达了（2006）沪一中民三（商）初字第233-1号民事裁定书，裁定如下：查封、冻结、扣押被告上海树丰企业发展有限公司、公司、华通国际招商集团股份有限公司、福建建瓯天香绿色食品工程有限公司银行存款人民币15,214,491.46元或其他相应等值财产。 2006年12月15日，上海市第一中级人民法院下达了（2006）沪一中民三（商）初字第233号民事判决书，判决如下：1、上海树丰企业发展有限公司于判决生效起十日内归还中国农业银行上海市长宁支行1,440万元并支付自2005年8月25日起至借款本息清偿之日止的利息、逾期还款罚息（2005年8月25日至2006年8月10日的利息按借款合同约定的借款年利6.82992%计算，之后至借款本息清偿之日止的逾期还款罚息按借款年利率6.82992%上浮50%计付）；2、公司、华通国际招商集团股份有限公司对上海树丰企业发展有限公司的还款承担连带共同清偿责任，并享有对上海树丰企业发展有限公司的追偿权；3、福建建瓯天香绿色食品工程有限公司应对上海树丰企业发展有限公司的还款履行抵押担保义务，并享有对上海树丰企业发展有限公司追偿权；4、本案件受理费人民币86082元、财产保全费人民币76592元均由上海树丰企业发展有限公司和担保人共同负担。 2007年1月24日，上海市第一中级人民法院对福建建瓯天香绿色食品工程有限公司下达了（2007）沪一中执字第86号执行通知，限令福建建瓯天香绿色食品工程有限公司在2007年1月30日之前履行担保义务，即：承担抵押清偿责任归还人民币14400000元及利息，诉讼费86082元，保全费76592元，执行费16400元及依法应支付的迟延履行期间的加倍债务利息。 2007年2月16日，中国农业银行上海市长宁支行与上海树丰企业发展有限公司、本公司、华通国际招商集团股份有限公司、福建建瓯天香绿色食品工程有限公司就本案涉及的1440万元本金及利息、案件受理费、保全费的归还已达成《执行和解协议》。 截止公告日，上海树丰企业发展有限公司尚未归还上述借款本金916.2674万元。 8、（2007）二中民初字第00172号： 2005年9月22日，北京天香园置业发展有限公司与天津信托投资有限责任公司签订了借款合同，借入总额为4000万元的贷款，并由公司承担连带保证责任，贷款期限自2005年9月22日起至2005年12月21日止。2005年12月21日，北京天香园置业发展有限公司与天津信托投资有限责任公司签订《贷款展期合同》，展期本金数额为2000万元，展期期限为2005年12月21日至2006年3月20日止，仍由公司承担连带保证责任。由于《贷款展期合同》约定的还款期限已过，但北京天香园置业发展有限公司并未偿付2000万元本金及相应利息，天津信托投资有限责任公司于向2006年11月1日向北京市第二中级人民法院提起诉讼。 2007年3月19日，北京市第二中级人民法院向公司下达了（2007）二中民初字第00172号民事判决书，判决如下：北京天香园置业发展有限公司于本判决生效后十日内向天津信托投资有限责任公司偿还借款本金人民币2000万元及利息（截至2006年9月21日的利息为184万元；自2006年9月22日起至借款付清之日止，以借款本金2000万元为基数，按月利率千分之十五计算罚息，按季结息）；公司承担连带清偿责任，承担责任后有权向北京天香园置业发展有限公司追偿；案件受理费119212元由北京天香园置业发展有限公司和公司共同负担。 截止公告日，北京天香园置业发展有限公司尚未归还上述借款本金1793万元。 9、(2007)榕民初字第159号、（2007）榕民初字第592号一案： 本案原告为交通银行股份有限公司福州交通路支行，被告为福建天香实业集团有限公司和我司。2006年6月5日,福建天香实业集团有限公司与交通银行股份有限公司福州交通路支行签订《开立银行承兑汇票额度合同》,约定：福建天香实业集团有限公司可向交通银行股份有限公司福州交通路支行开立总金额不超过6550万元整的人民币的银行承兑汇票,期限自2006年6月5日至2006年12月5日(以下简称“授信期限”), 福建天香实业集团有限公司应当按汇票票面金额的55%交存保证金,同日交通银行股份有限公司福州交通路支行与公司订立《最高额保证合同》为前述《开立银行承兑汇票额度合同》项下在授信期限内连续发生的债权提供最高额保证,承担连带责任。合同订立至今, 交通银行股份有限公司福州交通路支行为福建天香实业集团有限公司依约开立34笔银行承兑汇票,至2007年3月6日陆续有20笔汇票到期,发生了银行垫款20笔,共计垫款人民币16344193元。交通银行股份有限公司福州交通路支行于2007年3月6日向福州市中级人民法院起诉,收回上述发生的银承垫款以及相应的利息。 2007年4月6日，福州市中级人民法院下达（2007）榕民初字第159号民事裁定书，裁定如下：冻结福建天香实业集团有限公司、公司银行存款人民币1670万元或查封其等额财产。 2007年5月13日，福州市中级人民法院下达（2007）榕民初字第159号民事判决书，判决如下：福建天香实业集团有限公司于本判决生效后十日内向交通银行股份有限公司福州交通路支行偿还垫款本金人民币16344193元及利息包括逾期罚息（暂计至2007年3月6日的利息为27489.74元，2007年3月6日之后的利息按合同约定和人民银行规定计算）；公司承担连带清偿责任，承担责任后有权向福建天香实业集团有限公司追偿；案件受理费93105元及诉讼保全费84030元由福建天香实业集团有限公司。 从2007年3月12日至2007年4月16日余下14笔汇票也陆续到期，14笔共计垫款12062407元，原告于2007年10月8日向福州市中级人民法院起诉，请求收回上述发生的银承垫款以及相应的利息，并请求我司对上述债务承担连带清偿责任。 2007年12月14日，福建省福州市中级人民法院下达福州中院)(2007)榕民初字第592号民事判决书，判决如下：1、被告福建天香实业集团有限公司(下称：天香实业)应于判决生效之日起十日内偿还交通银行股份有限公司福州交通路支行(原告)的汇票垫款人民币12062407.00元及相应利息；2、公司对本判决的第一项的债务承担连带责任。公司在承担保证责任后，有权向天香实业追偿；3、本案件受理费100214.00元，由两被告共同负担。 该诉讼事项我司已在2007年11月14日和2008年1月3日的《中国证券报》和《上海证券报》上披露（2007-临073号、2008-临004号公告）。 截止公告日，福建天香实业集团有限公司尚未归还上述借款本金2838.7723万元。 10、（2006）成铁执字第8号 2004年成都利创软件有限责任公司向中信银行成都分行借款500万元，并由公司承担连带保证责任，借款期限为2004年11月23日至2005年11月22日。由于借款到期成都利创软件有限责任公司未能偿还借款，中信银行成都分行向成都铁路运输法院提起民事诉讼。 2005年12月23日成都铁路运输法院下达了（2006）成铁执字第8号民事裁定书，裁定如下：查封、扣押、划拨成都利创软件有限责任公司和本公司应当履行义务部分的银行存款；扣留、提取成都利创软件有限责任公司和本公司应当履行义务部分的收入；查封、扣押、冻结成都利创软件有限责任公司和本公司应当履行义务部分的财产；以上执行额度以人民币5025000元及银行利息为限。 截止公告日，成都利创软件有限责任公司尚未归还上述借款本金471.30万元。 11、（2004）沪高民二（商）终字第66号、（2008）浦民二（商）初字第4号 本案原告为中泰信托投资有限责任公司，被告为厦门华商贸易有限公司、我司和华鑫通国际招商集团股份有限公司。 2001年11月27日，中泰信托与厦门华商及我司签订《保证担保借款合同》，合同约定：中泰信托贷款1000万元人民币给厦门华商，借款期限为2001年11月27日至2002年9月30日，我司对此承担连带保证责任，保证期间为2002年9月30日至2004年9月30日。同日，中泰信托向厦门华商发放了1000万元贷款。 2002年5月30日，厦门华商归还中泰信托贷款本金538,700元。2001年12月21日至2004年3月厦门华商共计支付贷款利息1,709,841.16元。 2003年5月9日，中泰信托投资有限责任公司与华鑫通国际招商集团股份有限公司签订《框架协议书》，约定：由华鑫通国际招商集团股份有限公司以其持有的中泰信托投资有限责任公司人民币830万元的股权及应得的投资回报折抵现金代厦门华商贸易有限公司归还欠款人民币9461300元，差额部分由华鑫通国际招商集团股份有限公司补足。 由于厦门华商和我司均未在约定的时间内履行还本付息义务,2003年10月14日, 中泰信托向上海一中院提起诉讼。鉴于中泰信托与华鑫通国际已于2003年5月9日签订《框架协议书》，上海高院出具（2004）沪高民二（商）终字第66号民事裁定书，裁定我司无需履行还款义务。 2004年7月7日上海市高级人民法院下达了（2004）沪高民二（商）终字第66号民事裁定书，判决在中泰信托公司与华鑫通招商集团按约定的清偿方式履行后，主债务不能清偿的部分，中泰信托公司仍可以继续追究华通天香集团的担保责任。 2004年8月26日，中泰信托以出现新情况为由，再次向法院提起诉讼，上海一中院与上海高院均认定：中泰信托与华鑫通国际应按照《框架协议书》的约定履行以股权抵债的义务。 2006年5月8日，中泰信托安排的单位与华鑫通国际签订了《股权转让协议书》，但在办理股权过户的过程中，华鑫通国际用于抵债的股权被其债权人华夏银行查封，中泰信托向上海一中院提出执行异议，并向上海高院申请复议，上海高院驳回其申请复议并裁定中泰信托应通过法律途径追究被告责任。 为此，中泰信托另行提起诉讼，要求被告厦门华商、公司及华鑫通国际以现金方式偿债的义务。 此案于2008年1月31日开庭。 2008年3月26日，中泰信托投资有限责任公司与厦门华商贸易有限公司、本公司签订了《和解协议》，三方约定：1、中泰信托同意免除厦门华商和我司关于此借款合同的债务的全部利息及部分本金；2、签订协议当日，厦门华商向中泰信托支付400万元人民币。至此，厦门华商对中泰信托的关于此案的债务全部清偿完毕，双方之间就此借款合同不再存在其他任何债权、债务关系。同时我司对中泰信托的担保责任解除；3、自厦门华商向中泰信托支付400万元人民币三个工作日内，中泰信托将2007年12月7日向法院对其和厦门华商及华鑫通国际因此债务事宜提起的诉讼予以撤回起诉。 2008年3月26日，厦门华商贸易有限公司已归还本金400万元。 中泰信托投资有限责任公司于2008年3月26日向法院提交撤诉申请。 法院于2008年3月26日裁定如下：准许原告中泰信托撤回起诉；本案受理费由原告负担。 该诉讼事项我司已在2008年1月9日和2008年4月3日的《中国证券报》和《上海证券报》上披露（2008-临005号、2008-临011号公告）。 12、 (2007)沪二中民三(商)初字第77号一案 2005年3月18日, 上海工业投资(集团)有限公司(以下简称"上海工投")为华通国际招商集团股份有限公司(以下简称"华通国际")向兴业银行股份有限公司上海黄浦支行的借款人民币3500万元提供连带责任保证。为此,2005年1月、3月,高扬瑜先生和本公司先后与上海工投签订反担保保证合同,承诺一旦发生上海工投履行保证义务,反担保人共同向与上海工投承担反担保责任。后因华通国际未按约还款而涉讼,上海工投依据判决代华通国际偿还了借款本金人民币3500万元、截至2006年11月16日的欠息人民币2,494,961.25元及诉讼费、保全费人民币372,478.62元。嗣后,因高扬瑜先生和本公司未承担反担保责任, 上海工投于2007年6月6日向法院提起诉讼,法院于2007年8月7日调解如下：1、高扬瑜先生和本公司同意对上海工投代华通国际向兴业银行偿还的借款及欠息、诉讼费、保全费承担连带保证责任；2、高扬瑜先生和本公司同意共同向上海工投承担违约金人民币175万元；3、高扬瑜先生和本公司同意于2007年8月16日之前向上海工投归还上述两项款项；4、本案件受理费人民币248,637.20元,减半为人民币124,318.60元,由高扬瑜先生和本公司共同负担,应于2007年8月16日之前向上海工投支付。华通国际现仍与上海工投商谈还款具体时间,并承诺全部由其负责偿还,不会由本公司承担损失。 上海市第二中级人民法院于2007年8月31日向本公司发出(2007)沪二中执字第964号执行通知书,要求公司立即履行调解书确定的义务：偿还上海工业投资有限公司借款本金人民币35,000,000元、截至2006年11月16日的欠息人民币2,494,961.25元及诉讼费、保全费人民币372,478.62元、违约金人民币1,750,000元；承担本案案件受理费人民币124,318.6元、执行费人民币106,644.96元及依法应支付的迟延履行期间的加倍债务利息。 13、（2006）沪二中民三（商）初字第176号、177号案： 本案原告为兴业银行上海黄浦支行，被告为上海华育置业发展有限公司、新沃科技发展（深圳）有限公司、我司及高扬瑜先生。 2005年6月，上海华育置业发展有限公司与兴业银行上海黄浦支行签订了借款合同，借入总额为1500万元的贷款，借款期限为2005年6月27日至2006年1月26日，由新沃科技发展（深圳）有限公司以其持有的北京天香园生物科技投资有限公司3000万股权承担质押担保责任，并有公司、高扬瑜个人承担连带保证责任。贷款到期后，经兴业银行上海黄浦支行催讨，上海华育置业发展有限公司归还本金500万元，并从2006年3月20日起停止支付利息。2006年10月17日上海市第二中级人民法院下达了（2006）沪二中民三（商）初字第176号民事判决书，判决如下：上海华育置业发展有限公司应于本判决生效之日起十日内向兴业银行上海黄浦支行归还借款本金人民币1000万元，并支付自2006年3月21日至实际清偿之日止按年利率9.207%计付逾期利息；我司与高扬瑜个人承担连带保证责任，在承担保证责任后有权向上海华育置业发展有限公司追偿；若上海华育置业发展有限公司未履行还款义务，兴业银行上海黄浦支行可以新沃科技发展（深圳）有限公司提供的质押物折价或申请拍卖、变卖所得的价款优先受偿，新沃科技发展（深圳）有限公司在兴业银行上海黄浦支行实现质押权后，有权向上海华育置业发展有限公司追偿；案件受理费61499.51元由上海华育置业发展有限公司与担保方共同承担。 2005年8月，上海华育置业发展有限公司与兴业银行上海黄浦支行签订了借款合同，借入总额为1000万元的贷款，借款期限为2005年8月15日至2006年3月14日，由新沃科技发展（深圳）有限公司以其持有的北京天香园生物科技投资有限公司3000万股权承担质押担保责任，并有公司、高扬瑜个人承担连带保证责任。贷款到期后，上海华育置业发展有限公司仍未归还本金1000万元。2006年10月17日上海市第二中级人民法院下达了（2006）沪二中民三（商）初字第177号民事判决书，判决如下：上海华育置业发展有限公司应于本判决生效之日起十日内向兴业银行上海黄浦支行归还借款本金人民币1000万元，并支付自2005年12月21日至2006年3月14日期内人民币143220元，以及自2006年3月15日起至实际清偿之日止逾期利息（以人民币10143220元为基数，按年利率9.207%计付）；公司与高扬瑜个人承担连带保证责任，在承担保证责任后有权向上海华育置业发展有限公司追偿；若上海华育置业发展有限公司未履行还款义务，兴业银行上海黄浦支行可以新沃科技发展（深圳）有限公司提供的质押物折价或申请拍卖、变卖所得的价款优先受偿，新沃科技发展（深圳）有限公司在兴业银行上海黄浦支行实现质押权后，有权向上海华育置业发展有限公司追偿；案件受理费62001.25元由上海华育置业发展有限公司与担保方共同承担。 为保证原告债权的切实受偿，原告与四被告经协商一致，于2007年12月达成协议： （1）、各方确认：截至2007年11月15日，上海华育置业发展有限公司尚欠本金人民币1600万元及相应的欠息人民币3168415.30元，案件受理费人民币123500.76元，其中第176号判决书项下本金人民币600万元、欠息人民币1495206.91元，案件受理费人民币61499.51元，第177号判决书项下本金人民币1000万元、欠息人民币1673208.39元，案件受理费人民币62001.25元； （2）、上海华育置业发展有限公司在协议签订之日向兴业银行上海黄浦支行清偿第176号判决书项下本金人民币600万元及欠息人民币100万元； （3）、如上海华育置业发展有限公司履行上述第二条义务，兴业银行上海黄浦支行同意免除其剩余本金及欠息、案件受理费的清偿责任（包括但不限于177号判决书项下款项），同时在7个工作日内解除上海华育置业发展有限公司的清偿责任、新沃科技发展（深圳）有限公司的质押担保责任及我司和高扬瑜先生的连带清偿责任；如上海华育置业发展有限公司未能完全履行上述第二条义务，兴业银行上海黄浦支行对上海华育置业发展有限公司的清偿责任不作任何减免，对新沃科技发展（深圳）有限公司的质押担保责任及我司和高扬瑜先生的连带清偿责任也不予解除，各方将严格按照原判决书确定的义务履行。 上海华育置业发展有限公司已于2007年12月3日向兴业银行上海黄浦支行偿还第176号判决书项下本金人民币600万元及欠息人民币100万元。 该事项我司已在 2008年1月11日的《中国证券报》和《上海证券报》上披露（2008-临006号公告）。 (二)、公司向银行借款涉及的诉讼事项： 1、(2005)沪一中民三(商)初字第265号一案： 公司于2005年6月15日收到上海市第一中级人民法院起诉书。2004年7月14日，公司向中国农业银行上海市浦东分行借款2000万元,并由华通国际招商集团股份有限公司提供连带责任保证,借款期限自2004年7月14日至2005年7月4日。2005年4月21日,又追加了北京天香园生物科技投资有限公司为上述借款提供连带责任担保, 中国农业银行上海市浦东分行以公司及保证人另案涉讼对借款造成风险为由，依约要求提前收回上述借款本金及利息并向上海市第一中级人民法院提起诉讼。 2005年8月22日上海市第一中级人民法院下达了(2005)沪一中民三(商)初字第265号民事判决书：公司于本判决生效之日起十日内归还中国农业银行上海市浦东分行人民币1500万元(2005年6月24日，本公司归还银行贷款本金100万元，2005年7月26日归还400万元)。已年并支付2005年6月21日起至借款本息清偿之日止的借款利息、逾期还款罚息；华通国际招商集团股份有限公司、北京天香园生物科技投资有限公司对上述还款义务承担连带共同清偿责任；本案件受理费110010元，其他诉讼费1450元，保全费100520元均由本公司负担。 2005年11月16日上海市第一中级人民法院下达了（2005）沪一中执字第1083号执行通知，限令公司在2005年11月29日之前履行确定的义务，即：归还人民币14950000元（2005年9月28日，本公司归还银行贷款本金50000元。）及诉讼费110010元，保全费100520元，执行费16950元，其他诉讼费1450元及依法应支付的延迟履行期间的加倍债务利息，逾期仍不履行，上海市第一中级人民法院将依法强制执行，并由公司承担强制执行中产生的实际支出费用。 2006年4月17日上海市第一中级人民法院下达了（2005）沪一中执字第1083号民事裁定书：本案三被执行人因涉案众多，其名下的财产被法院另案查封，现暂无财产可供本案执行，且申请执行人也未提供三被执行人其他财产供本案执行，故本案无继续执行的条件，依法裁定(2005)沪一中民三(商)初字第265号民事判决本次执行程序终结。 2006年11月30日，保证人华通国际招商集团股份有限公司持有的太行水泥限售流通股（原法人股）100万股被拍卖，成交价214万元，用于偿还该笔借款。截止2008年6月30日，公司尚余借款本金13065930元未偿还，该事项尚无进一步进展。 2、(2005)沪一中民三(商)初字第266号一案： 公司于2005年6月15日收到上海市第一中级人民法院起诉书。2004年4月28日,公司向中国农业银行上海市浦东分行借款2000万元,并由中国华源集团有限公司提供连带责任保证,借款期限自2004年4月28日至2005年4月27日,。2005年4月21日,又追加了北京天香园生物科技投资有限公司为上述借款提供连带责任担保。因借款期限届满,公司未归还上述借款,保证人亦未承担保证责任,中国农业银行上海市浦东分行遂向上海市第一中级人民法院提起诉讼。 2005年8月22日上海市第一中级人民法院下达了(2005)沪一中民三(商)初字第266号民事判决书：公司于本判决生效之日起十日内归还中国农业银行上海市浦东分行人民币2000万元并支付2005年6月21日起至借款本息清偿之日止的逾期还款罚息；中国华源集团有限公司、北京天香园生物科技投资有限公司对上述还款义务承担连带共同清偿责任；本案件受理费110010元，财产保全费100520元均由本公司负担。 2005年11月16日上海市第一中级人民法院下达了（2005）沪一中执字第1082号执行通知，限令公司在2005年11月29日之前履行确定的义务，即：归还人民币20000000元及诉讼费110010元，保全费100520元，执行费22000元，以及依法应支付的延迟履行期间的加倍债务利息，逾期仍不履行，上海市第一中级人民法院将依法强制执行，并由公司承担强制执行中产生的实际支出费用。截止2008年6月30日,尚余借款本金11970530元未偿还，该事项尚无进一步进展。 3、（2005）榕民初字第467号一案： 2005年10月公司收到福建省福州市中级人民法院送达的起诉书。2004年5月13日公司向中国工商银行福州市五一支行借款1000万元，借款期限自2004年5月13日到2005年5月11日，并由神州学人集团股份有限公司提供连带责任担保。因本公司在借款到期后仅归还254万元，尚欠本金746万元，保证人也未承担保证责任，故中国工商银行福州市五一支行向福建省福州市中级人民法院提起诉讼。 2005年9月19日福建省福州市中级人民法院作出（2005）榕民初字第467号民事裁定书，裁定如下：冻结本公司银行存款746万元或查封等值财产。 2005年11月21日福建省福州市中级人民法院作出（2005）榕民初字第467号民事判决书，判决如下：本公司应当偿还中国工商银行福州市五一支行尚欠借款本金746万元及利息；神州学人集团股份有限公司应对本公司上述借款本金及利息承担连带清偿责任；本案受理费47310元、诉讼保全费37830元，由本公司与神州学人集团股份有限公司共同负担，该事项尚无进一步进展。 4、 (2005)沪一中民三(商)初字第284号一案： 2005年6月公司收到上海市第一中级人民法院送达的起诉书。2004年8月11日公司向广东发展银行股份有限公司上海分行借款3000万元，并由华通国际招商集团股份有限公司提供连带责任保证，借款期限自2004年8月11日起至2005年8月10日。广东发展银行股份有限公司上海分行以公司欠中国农业银行贷款未还涉讼对履行还款义务已产生重大不利影响为由，依约要求提前收回上述借款并向上海市第一中级人民法院提起诉讼。 2005年9月2日上海市第一中级人民法院下达了(2005)沪一中民三(商)初字第284号民事调解书，三方自愿达成协议主要内容如下：本公司确认欠关广东发展银行股份有限公司上海分行本金3000万元，合同期内利息255750元，至2005年9月20日的逾期利息314572.5元以及自2005年9月21日起至实际清偿日止的逾期利息（按年利率6.138%×1.5计息）；本公司于2005年9月20日偿还利息570322.5元，于2005年12月20日前偿还本金500万元及逾期利息，于2006年2月20日前偿还借款本金2500万元及逾期利息（按年利率6.138%×1.5计息）；本公司于2005年9月20日直接支付广东发展银行股份有限公司上海分行聘请律师费用193000元；华通国际招商集团股份有限公司承担连带清偿责任；若本公司未能按时、足额履行上述任何一期还款义务，广东发展银行股份有限公司上海分行有权就剩余全部款项向法院申请强制执行。 2006年2月13日上海市第一中级人民法院下达了（2006）沪一中执字第168号执行通知，限令公司在2006年2月23日之前履行确定的义务，即：归还人民币31076017.5元及执行费33076元，以及依法应支付的延迟履行期间的加倍债务利息，逾期仍不履行，上海市第一中级人民法院将依法强制执行，并由公司承担强制执行中产生的实际支出费用。 2006年6月20日上海市第一中级人民法院下达了（2006）沪一中执字第168号民事裁定书，由于公司与担保人华通国际招商集团股份有限公司名下的财产被法院另案查封，现暂无财产可供本案执行，且广东发展银行股份有限公司上海分行也未提供其他财产供本案执行，故本案无继续执行的条件，依法裁定上海市第一中级人民法院（2005）沪一中民三（商）初字第284号民事调解书的本次执行程序终结，该事项尚无进一步进展。 5、(2006)沪二中民三(商)初字第17号一案： 公司于2006年2月收到上海市第二中级人民法院起诉书。2005年7月26日,本公司向上海浦东发展银行虹口支行借款4900万元,由华通国际招商集团股份有限公司、深圳市华天投资发展有限公司、厦门华通国际招商有限公司等提供连带责任保证,并由公司、厦门华通国际招商有限公司将其各自持有的北京天香园生物科技投资有限公司的7000万股和3000万股股权和北京天香园生物科技投资有限公司、深圳市华天投资发展有限公司将其持有的已经质押的中关村证券股份有限公司的7500万股股权的剩余价值提供质押担保，借款期限自2005年8月18日至2006年2月13日并约定在2005年10月20日前归还本金500万元,12月25日前归还本金500万元,2006年2月13日前归还本金3900万元。现因本公司未依约定还款,保证人也未履行保证责任, 上海浦东发展银行虹口支行遂向上海市第二中级人民法院提起诉讼。 2006年1月18日，上海市第二中级人民法院下达了(2006)沪二中民三(商)初字第17号裁定书，裁定如下：冻结本公司、华通国际招商集团股份有限公司、北京天香园生物科技投资有限公司、深圳市华天投资发展有限公司、厦门华通国际招商有限公司存款共计48,701,129.50元或查封其相同价值的其他财产权益。 2006年3月24日上海市第二中级人民法院下达了（2006）沪二中民三（商）初字第17号民事判决书，判决如下：本公司应于本判决生效之日起十日内偿还上海浦东发展银行虹口支行借款本金人民币4,850万元；本公司应于本判决生效之日起十日内偿还上海浦东发展银行虹口支行利息165,720.50元及逾期利息；如本公司到期不履行上述还款义务，上海浦东发展银行虹口支行可以本公司持有的北京天香园生物科技投资有限公司的7000万股股权折价或申请拍卖、变卖所得的价款优先受偿；厦门华通国际招商有限公司对本公司上述还款义务，在本公司提供的质押物处置后仍不足清偿的部分，承担质押担保责任；华通国际招商集团股份有限公司、北京天香园生物科技投资有限公司深圳市华天投资发展有限公司在本公司提供的质押物处置后仍不足清偿的部分，承担连带保证责任；案件受理费和财产保全费共计人民币497,541.30元由本公司和担保人共同承担，该事项尚无进一步进展。 6、(2006)榕民初字第92号一案： 2005年4月公司分三次向中国工商银行福州市五一支行借入总额为2000万元的贷款，由华通国际招商集团股份有限公司、福建三农集团股份有限公司提供连带保证责任，其中：1000万借款期限为2005年4月12日至2006年4月4日；另1000万元借款期限为2005年4月19日至2006年4月17日。由于借款到期公司未能偿还借款，中国工商银行股份有限公司福州五一支行向福建省福州市中级人民法院提起民事诉讼。 2006年2月20日，福建省福州市中级人民法院下达了(2006)榕民初字第92号民事裁定书，裁定如下：冻结公司、华通国际招商集团股份有限公司银行存款20115320元或查封等值财产。 2006年4月18日，福建省福州市中级人民法院下达了(2006)榕民初字第92号民事判决书，判决如下：公司应于判决之日起十日内偿还借款本金2000万元及利息；华通国际招商集团股份有限公司、福建三农集团股份有限公司对上述借款本息承担连带清偿责任，在承担连带清偿责任后有权向本公司追偿；本案件受理费110586元、诉讼保全费101106元由本公司负担，该事项尚无进一步进展。 7、(2006)沪一中民三（商）初字第117号 2005年6月29日公司向华夏银行股份有限公司上海分行借款800万元，并由深圳市华天投资发展有限公司、华通国际招商集团股份有限公司提供连带责任保证，借款期限自2005年6月29日至2006年6月29日。因借款期限届满,公司未能履行还款义务,保证人亦未承担保证责任, 华夏银行股份有限公司上海分行遂向上海市第一中级人民法院提起诉讼。 2006年7月20日，上海市第一中级人民法院下达了(2006)沪一中民三（商）初字第117号民事判决书，判决内容如下：公司于本判决生效之日起十日内归还华夏银行股份有限公司上海分行人民币800万元并支付至贷款本息清偿之日止的利息、逾期利息（利息自2005年6月29日计至2006年6月29日，按年利率6.138%计收；逾期利息自2006年6月30日计至贷款本息清偿之日，按每日万分之二点一计收；再扣除公司已付利息人民币239,053.26元）；保证人承担连带共同清偿责任，并可在承担清偿责任后向公司追偿；不能追偿部分，由保证人平均分担；案件受理费50911元、财产保全费40520元，由公司负担。 2006年12月11日，上海市第一中级人民法院下达了（2006）沪一中执字第814号民事裁定书，由于公司与保证人涉案众多，其名下财产被法院另案查封，华夏银行股份有限公司上海分行对本案冻结的本公司与深圳市华天投资发展有限公司对外投资股权因目前均无处置条件而暂不要求法院处置，同时也未提供其他财产供本案执行，故本案无继续执行的条件，依法裁定上海市第一中级人民法院(2006)沪一中民三（商）初字第117号民事判决书本次执行程序终结，该事项尚无进一步进展。 8、(2006)榕民初字第100号一案： 2004年12月31日,公司向中国农业银行福清市支行借款600万元,并由福建华通置业有限公司、厦门华通国际招商有限公司提供连带责任保证,借款期限自2004年12月31日至2005年12月30日。因借款期限届满,公司尚拖欠中国农业银行福清市支行贷款本金人民币600万元,保证人福建华通置业有限公司和厦门华通国际招商有限公司亦未承担保证责任, 中国农业银行福清市支行遂向福建省福州市中级人民法院起诉。 2006年2月22日，福建省福州市中级人民法院下达(2006)榕民初字第100号民事裁定书，裁定如下：冻结公司、福建华通置业有限公司、厦门华通国际招商有限公司的银行存款623万元或查封等值财产。 2006年7月11日，福建省福州市中级人民法院下达(2006)榕民初字第100号民事判决书，判决如下：1、判令公司于判决之日生效起十日内偿还中国农业银行福清市支行贷款本金人民币600万元及利息包括逾期罚息及复利(按约定合同利率计算至本判决确定的还款之日)；2、判令保证人对上述借款本息包括逾期罚息及复利承担连带清偿责任；3、保证人承担上述连带清偿责任后,有权向公司追偿；4、本案受理费40917元、诉讼保全费31680元由公司承担，该事项尚无进一步进展。 9、(2006)榕民初字第101号一案： 2004年12月31日,公司向中国农业银行福清市支行借款800万元,并由福建华通置业有限公司、厦门华通国际招商有限公司提供连带责任保证,借款期限自2004年12月31日至2005年12月30日。现因公司未依约定还款,保证人也未履行保证责任, 中国农业银行福清市支行遂向福建省福州市中级人民法院起诉。 2006年2月22日，福建省福州市中级人民法院下达(2006)榕民初字第101号民事裁定书，裁定如下：冻结公司、福建华通置业有限公司、厦门华通国际招商有限公司的银行存款832万元或查封等值财产。 2006年7月11日，福建省福州市中级人民法院下达(2006)榕民初字第101号民事判决书，判决如下：1、判令公司于判决之日生效起十日内偿还中国农业银行福清市支行贷款本金人民币800万元及利息包括逾期罚息及复利(按约定合同利率计算至本判决确定的还款之日)；2、判令保证人对上述借款本息承担连带清偿责任；3、保证人承担上述连带清偿责任后,有权向公司追偿；4、本案受理费51261元、诉讼保全费42130元由公司承担，该事项尚无进一步进展。 10、(2006)榕民初字第102号一案： 2004年12月31日,公司向中国农业银行福清市支行借款700万元,并由福建华通置业有限公司、厦门华通国际招商有限公司、国恒传媒科技集团股份有限公司提供连带责任保证,借款期限自2004年12月31日至2005年12月30日。因借款期限届满,公司尚拖欠中国农业银行福清市支行贷款本金人民币700万元,保证人亦未承担保证责任, 中国农业银行福清市支行遂向福建省福州市中级人民法院起诉。 2006年2月22日，福建省福州市中级人民法院下达(2006)榕民初字第102号民事裁定书，裁定如下：冻结公司、福建华通置业有限公司、厦门华通国际招商有限公司、国恒传媒科技集团股份有限公司的银行存款725万元或查封等值财产。 2006年7月11日，福建省福州市中级人民法院下达(2006)榕民初字第102号民事判决书，判决如下：1、判令公司于判决之日生效起十日内偿还中国农业银行福清市支行贷款本金人民币700万元及利息包括逾期罚息及复利(按约定合同利率计算至本判决确定的还款之日)；2、判令保证人对上述借款本息包括逾期罚息及复利承担连带清偿责任；3、保证人承担上述连带清偿责任后,有权向公司追偿；4、本案受理费46032元、诉讼保全费36780元由公司承担，该事项尚无进一步进展。 11、(2006)闽民初字第7号一案： 2006年4月18日,公司收到福建省高级人民法院(2006)闽民初字第7号应诉通知书。 2004年12月31日,公司与中国银行股份有限公司福建省分行签订借款合同,借入两笔数额为4000万元、1000万元的贷款,并由福建三农集团股份有限公司提供连带责任保证,借款期限自2004年12月31日至2005年5月31日。因借款期限届满,公司尚拖欠原告贷款本金人民币5000万元,保证人亦未承担保证责任, 中国银行股份有限公司福建省分行于2006年3月3日向福建省高级人民法院起诉,并于2006年4月10日向法院提出财产保全申请。 2006年4月10日，福建省高级人民法院下达(2006)闽民初字第07号民事裁定书，裁定如下：冻结公司所持有的在下列公司的股权：四川中农科技有限公司61.6%的股权、北京天香园生物科技投资有限公司46.79%的股权、福建天香实业有限公司95%的股权、福建兴业证券股份有限公司3.3%的股权、福清市天香畜牧养殖发展有限公司95%的股权；查封公司未予福清市天香油脂厂厂房、机器设备及相应得土地的国有土地使用权；查封公司位于福州市日化厂的国有土地使用权；以上冻结的财产以价值人民币51,915,249.8元为限。 2006年4月18日，福建省高级人民法院下达(2006)闽民初字第07-1号民事裁定书，裁定如下：冻结公司在四川蜀龙种业有限公司和四川盛裕种业有限公司中所持有股权。以上冻结的财产以价值人民币51,915,249.8元为限。 2006年5月29日，福建省高级人民法院下达(2006)闽民初字第07号民事判决书，判决如下：公司应于本判决生效后十日内向中国银行股份有限公司福建省分行返还两笔借款本金4000万元、1000万元及利息1,532,199.84元、383,049.96元（该利息计算至2005年12月20日）。2005年12月21日以后的利息按照借款合同约定的逾期利率继续计算至公司偿还全部欠款为止；福建三农集团股份有限公司对公司上述债务承担连带保证责任，有权在承担保证责任后向公司追偿；本案件受理费269,586元、保全费259,576元，由公司负担，该事项尚无进一步进展。 12、(2006)闽民初字第8号一案： 2004年9月6日、16日,公司与中国农业银行福清市支行签订借款合同,分别借入四笔数额总共为4800万元的贷款,并由福建华通置业有限公司、上海华育置业发展有限公司提供连带责任保证责任担保,借款期限分别至2005年9月5日和9月15日。因借款期限届满,公司尚拖欠中国农业银行福清市支行贷款本金人民币4800万元,保证人亦未承担保证责任,中国农业银行福清市支行于2006年3月13日向福建省高级人民法院起诉。 2006年6月30日，福建省高级人民法院下达(2006)闽民初字第8号民事判决书，判决如下：公司应于判决生效后十日内向原告返还4800万元借款本金及利息2,240,352.83元(计至2006年2月20日止，之后的利息按照合同约定及中国人民银行有关规定计至还款日止),；偿付原告律师费50000元；负担案件受理费261,212元；福建华通置业有限公司、上海华育置业发展有限公司对公司的上述债务承担连带保证责任并有权向公司追偿。 2006年11月13日，福建省高级人民法院下达[2006]闽执行字第20-2号民事裁定书，裁定如下：冻结公司持有的福建兴业证券公司3.30%股权、厦门中润粮油饲料工业公司50%股权（以人民币5400万元为限），该事项尚无进一步进展。 由于被执行人无可供执行的财产，福建高级人民法院于2006年12月30日中止执行。 根据福建省高级人民法院下达（2006）闽执行字第20-3号恢复执行通知书及福建省高级人民法院下达（2006）闽执行字第20-4号民事裁定书，现因申请执行人于2007年12月19日以“三明中院另案对本公司持有的福建兴业证券股份有限公司的1500万股权进行拍卖，成交额约为1.6亿人民币，可参与分配”为由向法院申请恢复执行。福建省高级人民法院于2007年12月24日决定对该案恢复执行。因本案本公司的主要财产已被三明市中级人民法院拍卖，为便于本案执行，福建省高级人民法院裁定如下：本案指定三明市中级人民法院执行。该事项目前无进一步进展。 该诉讼事项我司已在2008年6月4日的《中国证券报》和《上海证券报》上披露（2008-临025号公告）。 13、 (2006)融民初字第2530号一案： 2005年6月27日,公司与中国建设银行股份有限公司福清支行签订合同,借入数额为2500万元的贷款,公司将持有的福建兴业证券股份有限公司3000万股权作为质押物担保，并由福建华通置业有限公司提供连带责任保证,借款期限至2006年6月30日。因公司未能按约履行全部还息义务,保证人亦未承担相应保证责任, 中国建设银行股份有限公司福清支行于2006年5月15日宣布贷款立即到期并向福建省福清市人民法院起诉。 2006年8月10日，福建省福清市人民法院下达(2006)融民初字第2530号民事判决书，判决如下：公司应于判决生效后十日内偿还借款人民币2500万元及利息13.588736万元（暂计至2006年4月20日），2006年4月21日后的利息按本金人民币2500万元并按同期中国人民银行规定的逾期付款违约金计算支付利息至还清款目为止；公司若不能在上述判决的履行期内履行还款义务, 中国建设银行股份有限公司福清支行可以就设定质押的公司持有的福建兴业证券股份有限公司3000万股权进行折价或者拍卖、变卖,并就所得价款享有优先抵偿上述债款的权利；福建华通置业有限公司承担连带清偿责任；本案诉讼费135790元由公司负担。 14、(2006)榕民初字第406号案 2005年4月4日公司向中国工商银行股份有限公司福州五一支行借款人民币800万元，由华通国际招商集团股份有限公司、福建三农集团股份有限公司提供连带清偿的担保责任，借款期限为2005年4月14日至2006年4月11日。2006年10月8日，由于借款到期公司未履行还款义务，保证人亦未履行连带清偿责任，中国工商银行股份有限公司福州五一支行向福州市中级人民法院提起民事起诉状。2006年12月18日福州市中级人民法院下达了（2006）榕民初字第406号民事判决书，判决如下：本公司应在判决生效之日起十日内偿还借款本金800万元及利息包括逾期罚息（暂计至2006年9月21日为54.498207万元），2006年9月21日之后按借款合同约定的标准决算）；保证人就上述还款义务承担连带清偿责任；案件受理费52735元由本公司承担。该事项尚无进一步进展。 15、（2006）榕民初字第166号 2004年3月25日公司与中国银行股份有限公司福建省分行签订了金额为1000万元的借款合同，由福建华通置业有限公司提供连带责任保证，借款期限为2004年3月25日至2005年3月24日。借款到期后，本公司仍欠借款本金3709236.83元及相应利息392936.7元，保证人也未履行连带清偿责任，中国银行股份有限公司福建省分行遂向法院提起诉讼。 2006年5月23日，福州市中级人民法院下达了（2006）榕民初字第166号民事判决书，判决如下：本公司应在判决生效之日起十日内偿还借款本金3709236.83元及相应利息392936.7元；保证人就上述还款义务承担连带清偿责任；案件受理费30520元由本公司和保证人共同承担。 截止2008年6月30日尚欠借款本金300万元未偿还，该事项尚无进一步进展。 16、(2007)榕民初字第407号案 公司于2007年9月13日收到福建省福州市中级人民法院关于"福州市轻纺行业管理办公室"诉公司的传票{案号(2007)榕民初字第407号], 福州市轻纺行业管理办公室原名为"福州市轻工业局"。案件主要情况：1993年9月16日,原福州日用化工厂向福州市财政局借技改资金1900万元,1995年福州市国有资产管理局成立,行使福州市财政局原国有资产管理的职能,该1900万元的国有产权相应的划转福州市国有资产管理局。1996年6月26日,福州市国有资产管理局将其对福州市轻工业系统的6102万元债权划归福州市轻工业局,由福州市轻工业局作为国有授权单位行使相应的权利,其中包括对福州日用化工厂的1900万元债权。据此,福州市轻工业局福州日用化工厂于1996年7月30日就上述借款签订一份《借款合同》,约定该借款由福州日用化工厂在1998年12月25日向福州市轻工业局还清,借款利率为月息千分之一,逾期还款则按月息千分之二计息。1998年公司兼并原福州日用化工厂,根据公司与原福州日用化工厂签订的兼并合同,约定：公司以承担债务的方式兼并福州日用化工厂。之后, 福州市轻纺行业管理办公室与公司就兼并后福州日用化工厂向福州市轻纺行业管理办公室借款1900万元的还款事宜于1998年11月12日签订一份《还款合同书》,按《还款合同书》约定：公司的欠款金额为1940万元, 公司应从1999年第二季度开始分5期归还所欠借款,若逾期不按时还款,收取年1.2%的资金占用费。《还款合同书》生效后, 公司未按约定履行还款义务,为此, 福州市轻纺行业管理办公室特向法院起诉,此案将于2007年10月31日开庭。 2007年11月7日，福建省福州市中级人民法院下达了(2007)榕民初字第407号民事判决书，法院于2007年11月7日判决如下：1、公司自判决生效之日起十日内偿还原告借款本金1940万元及资金占用费(计至2007年5月31日为1187800元，之后按合同约定计至本判决确定的还款之日)；2、驳回原告的其他诉讼请求；3、本案件受理费145681元由公司负担。该事项尚无进一步进展。 (三) 截止2008年6月30日，因上述诉讼事项公司银行存款账户被冻结情况如下： 1 浦发银行虹口区办事处 076347-4292024141 人民币 0.00 2华夏银行上海杨浦支行 135819-819133635 人民币 83.07 3光大银行上海北外滩支行 106204-00304013721 人民币 210.95 4招商银行上海分行川北支行 55821497001 人民币 247.06 5中国工商银行第一支行 9333310350700058803 人民币 32.01 6中国工商银行上海分行第二营业部 1001190719004617339 人民币3,672.11 7中国民生银行上海分行黄埔支行 144978-04210005239 人民币 2.25 8农行上海浦东洪山营业所 033485-0040008043 人民币 - 9华夏银行闵行支行 135796-00080812332 人民币 47.84 10 中国建设银行上海第五支行 5505400020005055 人民币 11 中国建设银行上海第五支行 5505400020004595 人民币 0.66 12 工行福州市五一支行 1402021109004631064 人民币 - 13 中行福建省分行 800100822308093001 人民币 34.00 14 农业银行福清镜洋营业所 152801040000249 人民币 29.48 (四)其他诉讼事项 上海交通大学医学院附属瑞金医院（以下简称：上海瑞金）诉我司一案[案号为（2008）沪一中民三（商）初字第4号]， 本案的原告为上海瑞金，被告为我司，第三人为上海天广。 上海瑞金于起诉状中陈述：上海瑞金与我司共同投资成立了上海天广，上海瑞金以知识产权出资￥9,000,000元，我司以货币出资￥21,000,000元，但我司在验资后，擅自将￥21,000,000元从上海天广划出，上海瑞金认为，我司已构成资金抽逃。此外，上海瑞金还认为，根据双方的约定，我司应返还上海瑞金￥9,000,000元，但我司并未按照协议履行义务。 故上海瑞金于2007年12月18日向法院提起诉讼，要求我司补足注册资金￥21,000,000元，偿还￥9,000,000元以及截止2007年12月31日的利息损失￥373，014元。 本案于2008年4月1日开庭，目前该事项尚无进一步进展。 该诉讼事项我司已在2008年3月25日的《中国证券报》和《上海证券报》上披露（2008-临010号公告）。
(二)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(三)报告期内公司重大关联交易事项
1、非经营性关联债权债务往来
单位:万元
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关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
发生额 余额 发生额 余额
华鑫通国际招商集 母公司 3,394.69
团股份有限公司
上海树丰企业发展 母公司的控股子公 100
有限公司 司
合计 3,394.69 100
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0万元，余额3,394.69万元。
关联债权债务形成原因：
是由于公司为控股股东华鑫通国际招商集团股份有限公司担保逾期所致。
(四)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(五)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(六)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(七)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
签署日） 完毕 担保
北京华商通置业发展有 3,800.00 连带责任担保 2005年8月10日~2008年8 否 是
限公司 月10日
福建三农集团股份有限 5,504.08 连带责任担保 2004年10月25日~2005年1 否 否
公司 0月25日
上海华育置业发展有限 2,231.95 连带责任担保 2004年10月26日~2006年3 否 是
公司 月14日
北京天香园置业发展有 6,285.13 连带责任担保 2005年9月23日~2012年10 否 是
限公司 月25日
成都利创软件有限责任 471.30 连带责任担保 2004年9月6日~2005年9月 否 否
公司 6日
上海树丰企业发展有限 1,246.27 连带责任担保 2004年1月15日~2006年8 否 是
公司 月10日
上海工业投资(集团)有 3,400 连带责任担保 ~ 否 是
限公司
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 22,938.73
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 2,838.77
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 25,777.50
担保总额占公司净资产的比例 -106.80
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 16,963.35
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 25,777.50
上述三项担保金额合计（C+D+E） 42,740.85
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1、华通天香集团股份有限公司为其他关联人北京华商通置业发展有限公司提供担保，担保金额为3,800.00万元，担保期限为2005年8月10日至2008年8月10日，。
2、华通天香集团股份有限公司为福建三农集团股份有限公司提供担保，担保金额为5,504.08万元，担保期限为2004年10月25日至2005年10月25日，已逾期，。
3、华通天香集团股份有限公司为其他关联人上海华育置业发展有限公司提供担保，担保金额为2,231.95万元，担保期限为2004年10月26日至2006年3月14日，已逾期，。
4、华通天香集团股份有限公司为参股子公司北京天香园置业发展有限公司提供担保，担保金额为6,285.13万元，担保期限为2005年9月23日至2012年10月25日，。
5、华通天香集团股份有限公司为成都利创软件有限责任公司提供担保，担保金额为471.30万元，担保期限为2004年9月6日至2005年9月6日，已逾期，。
6、华通天香集团股份有限公司为其他关联人上海树丰企业发展有限公司提供担保，担保金额为1,246.27万元，担保期限为2004年1月15日至2006年8月10日，。
7、华通天香集团股份有限公司为其他上海工业投资(集团)有限公司提供担保，担保金额为3,400万元，该担保存在反担保，已逾期，。
(八)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(九)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十一)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
兴业证券股份有限公司 4,500 2,400 1.61 3,600
合计 4,500 2,400 － 3,600
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(十二)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
001董事会决议公告 中国证券报\上海证券报 2008年1月2日 www.sse.com.cn
002关于召开2008年度第一 中国证券报\上海证券报 2008年1月2日 www.sse.com.cn
次临时股东大会暨股权分置
改革相关股东会议通知的公
告
003关联交易公告 中国证券报\上海证券报 2008年1月3日 www.sse.com.cn
004关于重大诉讼案件情况 中国证券报\上海证券报 2008年1月3日 www.sse.com.cn
进展的公告
005关于重大诉讼案件情况 中国证券报\上海证券报 2008年1月9日 www.sse.com.cn
进展的公告
006关于重大诉讼案件情况 中国证券报\上海证券报 2008年1月11日 www.sse.com.cn
进展的公告
007关于本公司股权分置改 中国证券报\上海证券报 2008年1月11日 www.sse.com.cn
革沟通结果及取消相关股东
会议的公告
0082007年度盈利预测公告 中国证券报\上海证券报 2008年1月30日 www.sse.com.cn
009关于法人股被冻结的公 中国证券报\上海证券报 2008年3月6日 www.sse.com.cn
告
010关于重大诉讼案件情况 中国证券报\上海证券报 2008年3月25日 www.sse.com.cn
进展的公告
011关于重大诉讼案件情况 中国证券报\上海证券报 2008年4月3日 www.sse.com.cn
进展的公告
012关于法人股被冻结的公 中国证券报\上海证券报 2008年4月16日 www.sse.com.cn
告
013终止上市风险提示公告 中国证券报\上海证券报 2008年4月21日 www.sse.com.cn
014董事会临时会议决议暨 中国证券报\上海证券报 2008年4月24日 www.sse.com.cn
召开2008年第一次临时股东
大会通知的公告
015第六届董事会第十一次 中国证券报\上海证券报 2008年4月30日 www.sse.com.cn
会议决议暨召开2007年度股
东大会通知的公告
016第六届监事会第六次会 中国证券报\上海证券报 2008年4月30日 www.sse.com.cn
议决议公告
017终止上市风险提示公告 中国证券报\上海证券报 2008年4月30日 www.sse.com.cn
018关于2007年年度报告全 中国证券报\上海证券报 2008年5月10日 www.sse.com.cn
文更正公告
019第六届董事会第十三次 中国证券报\上海证券报 2008年5月10日 www.sse.com.cn
会议决议公告
020关于递交恢复上市申请 中国证券报\上海证券报 2008年5月10日 www.sse.com.cn
的公告
0212008年第一次临时股东 中国证券报\上海证券报 2008年5月10日 www.sse.com.cn
大会决议公告
022关于上海证券交易所同 中国证券报\上海证券报 2008年5月14日 www.sse.com.cn
意受理公司恢复上市申请的
公告
023恢复上市进展公告 中国证券报\上海证券报 2008年5月20日 www.sse.com.cn
0242007年度股东大会决议 中国证券报\上海证券报 2008年5月21日 www.sse.com.cn
公告
025关于诉讼案件进展情况 中国证券报\上海证券报 2008年6月4日 www.sse.com.cn
的公告
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:华通天香集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 39,839,304.63 37,874,240.87
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 9,860,989.16 21,809,908.27
预付款项 1,272,380.29 15,713,222.35
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 289,740,946.33 285,853,291.53
买入返售金融资产
存货 8,074,963.15 6,943,645.52
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 348,788,583.56 368,194,308.54
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 86,502,598.75 110,284,663.13
投资性房地产
固定资产 14,583,650.45 14,949,599.60
在建工程 108,361,963.64 25,076,656.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 19,031,480.32 20,099,350.14
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,955.94 20,692.04
递延所得税资产 180,137.84 174,818.75
其他非流动资产 4,359.43 4,359.24
非流动资产合计 228,667,146.37 170,610,139.70
资产总计 577,455,729.93 538,804,448.24
流动负债：
短期借款 336,496,345.97 379,266,645.97
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 28,387,723.00 28,387,723.00
应付账款 61,499,116.78 7,660,344.22
预收款项 4,772,443.25 3,892,814.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 916,325.36 996,373.91
应交税费 86,742.15 145,725.83
应付利息 94,464,469.12 75,085,724.81
应付股利
其他应付款 139,609,942.12 157,915,092.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 16,400,000.00 16,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 682,633,107.75 669,750,444.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 653,709.43 653,709.43
预计负债 131,648,939.21 168,592,524.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 132,302,648.64 169,246,233.56
负债合计 814,935,756.39 838,996,678.29
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 221,100,001.00 221,100,001.00
资本公积 121,035,566.58 121,035,566.58
减：库存股
盈余公积 14,745,085.28 14,745,085.28
一般风险准备
未分配利润 -598,236,560.94 -662,007,105.32
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 -241,355,908.08 -305,126,452.46
少数股东权益 3,875,881.62 4,934,222.41
所有者权益合计 -237,480,026.46 -300,192,230.05
负债和所有者总计 577,455,729.93 538,804,448.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李文棠 主管会计工作负责人:董艺明 会计机构负责人:张丽萍
母公司资产负债表
编制单位:华通天香集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 469,357.48 722,960.85
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,087,894.43 927,582.42
预付款项 31,698.10 14,269,904.35
应收利息
应收股利
其他应收款 341,807,427.13 377,993,816.06
存货 28,074.32 28,074.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 343,424,451.46 393,942,338.00
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 94,065,702.08 117,847,766.46
投资性房地产
固定资产 13,318,829.40 13,631,635.24
在建工程 130,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 16,992,110.71 17,823,590.94
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,955.94 20,692.04
递延所得税资产
其他非流动资产 4,359.43 4,359.24
非流动资产合计 124,383,957.56 149,458,043.92
资产总计 467,808,409.02 543,400,381.92
流动负债：
短期借款 333,996,345.97 363,105,345.97
交易性金融负债
应付票据
应付账款 2,957,121.72 2,397,414.00
预收款项 2,863,762.80 2,863,762.80
应付职工薪酬 612,921.40 640,691.71
应交税费 356,224.33 248,635.41
应付利息 87,146,942.16 70,791,490.38
应付股利
其他应付款 67,246,284.26 165,000,548.33
一年内到期的非流动负债 16,400,000.00 16,400,000.00
其他流动负债
流动负债合计 511,579,602.64 621,447,888.60
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 653,709.43 653,709.43
预计负债 131,648,939.21 168,592,524.13
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 132,302,648.64 169,246,233.56
负债合计 643,882,251.28 790,694,122.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 221,100,001.00 221,100,001.00
资本公积 120,219,418.21 120,219,418.21
减：库存股
盈余公积 14,586,804.77 14,586,804.77
未分配利润 -531,980,066.24 -603,199,964.22
所有者权益（或股东权益）合计 -176,073,842.26 -247,293,740.24
负债和所有者（或股东权益）合计 467,808,409.02 543,400,381.92
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法定代表人: 李文棠 主管会计工作负责人:董艺明 会计机构负责人:张丽萍
合并利润表
编制单位:华通天香集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 10,546,458.21 14,209,726.77
其中：营业收入 10,546,458.21 14,209,726.77
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 52,299,082.87 26,376,329.27
其中：营业成本 10,388,852.81 14,448,431.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 228,426.22 16,251.00
销售费用 1,141,749.51 1,374,707.53
管理费用 9,590,979.41 6,175,055.76
财务费用 19,492,006.69 449,621.75
资产减值损失 11,457,068.23 3,912,261.91
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 54,832,253.16 -1,544,909.94
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -10,157,103.89
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,079,628.50 -13,711,512.44
加：营业外收入 49,707,907.84 35,476.65
减：营业外支出 66,132.98 115,625.17
其中：非流动资产处置净损失 575.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 62,721,403.36 -13,791,660.96
减：所得税费用 9,199.77 104,880.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,712,203.59 -13,896,541.56
归属于母公司所有者的净利润 63,770,544.38 -12,928,073.29
少数股东损益 -1,058,340.79 -968,468.27
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.29 -0.06
（二）稀释每股收益（元/股） 0.29 -0.06
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法定代表人: 李文棠 主管会计工作负责人:董艺明 会计机构负责人:张丽萍
母公司利润表
编制单位:华通天香集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 343,998.00 285,494.00
减：营业成本 293,903.00 1,166,343.84
营业税金及附加 60,873.32 567.00
销售费用
管理费用 4,510,760.11 2,008,425.02
财务费用 16,358,086.22 499,913.34
资产减值损失 11,034,521.93 1,484,295.55
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 54,592,935.62 0
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -10,157,103.89
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 22,678,789.04 -4,874,050.75
加：营业外收入 48,544,238.04 2,825.00
减：营业外支出 3,129.10 109,545.72
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 71,219,897.98 -4,980,771.47
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 71,219,897.98 -4,980,771.47
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法定代表人: 李文棠 主管会计工作负责人:董艺明 会计机构负责人:张丽萍
合并现金流量表
编制单位:华通天香集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 24,178,890.97 24,494,299.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 68,807,442.87 22,460,908.36
经营活动现金流入小计 92,986,333.84 46,955,207.97
购买商品、接受劳务支付的现金 12,363,927.00 15,547,413.49
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 2,685,297.95 1,454,591.51
支付的各项税费 505,593.11 663,640.89
支付其他与经营活动有关的现金 21,472,548.11 56,460,159.80
经营活动现金流出小计 37,027,366.17 74,125,805.69
经营活动产生的现金流量净额 55,958,967.67 -27,170,597.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 411,245.00 57,070.00
取得投资收益收到的现金 239,317.54 75,713.52
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 531.00 14,410.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 651,093.54 147,193.52
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 28,327,845.87 12,884.00
投资支付的现金 411,245.00 124,916.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 28,739,090.87 137,800.00
投资活动产生的现金流量净额 -28,087,997.33 9,393.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 2,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 2,500,000.00
偿还债务支付的现金 28,209,000.00 1,860,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 194,998.16 689,257.19
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 28,403,998.16 2,549,257.19
筹资活动产生的现金流量净额 -25,903,998.16 -2,549,257.19
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,908.42
五、现金及现金等价物净增加额 1,965,063.76 -29,710,461.39
加：期初现金及现金等价物余额 37,874,240.87 33,087,319.89
六、期末现金及现金等价物余额 39,839,304.63 3,376,858.50
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法定代表人: 李文棠 主管会计工作负责人:董艺明 会计机构负责人:张丽萍
母公司现金流量表
编制单位:华通天香集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 343,998.00 10,000.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 1,539,673.72 936,667.13
经营活动现金流入小计 1,883,671.72 946,667.13
购买商品、接受劳务支付的现金 38,597.00
支付给职工以及为职工支付的现金 643,072.74 309,850.35
支付的各项税费 64,635.41 255,441.32
支付其他与经营活动有关的现金 1,390,969.94 383,224.99
经营活动现金流出小计 2,137,275.09 948,516.66
经营活动产生的现金流量净额 -253,603.37 -1,849.53
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,410.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 14,410.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额 14,410.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -253,603.37 12,560.47
加：期初现金及现金等价物余额 722,960.85 514,030.36
六、期末现金及现金等价物余额 469,357.48 526,590.83
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法定代表人: 李文棠 主管会计工作负责人:董艺明 会计机构负责人:张丽萍
合并所有者权益变动表
编制单位:华通天香集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 数
或股本) ： 积 般 润 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、 221,100,0 121,035, 14,745, -662,007, 4,934,2 -300,192,230.05
上年 01.00 566.58 085.28 105.32 22.41
年末
余额
加：
会计
政策
变更
前期
差错
更正
二、 221,100,0 121,035, 14,745, -662,007, 4,934,2 -300,192,230.05
本年 01.00 566.58 085.28 105.32 22.41
年初
余额
三、 63,770,54 -1,058, 62,712,203.59
本期 4.38 340.79
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 63,770,54 -1,058, 62,712,203.59
）净 4.38 340.79
利润
（二
）直
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4．
其他
上述 63,770,54 -1,058, 62,712,203.59
（一 4.38 340.79
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 221,100,0 121,035, 14,745, -598,236, 3,875,8 -237,480,026.46
本期 01.00 566.58 085.28 560.94 81.62
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少 所有者权益合计
实收资本( 资本公积 减 盈余公 一 未分配利 其 数
或股本) ： 积 般 润 他 股
库 风 东
存 险 权
股 准 益
备
一、 221,100,0 135,838, 15,274, -644,538, 12,267, -260,057,888.36
上年 01.00 179.02 682.84 194.02 442.80
年末
余额
加： -81,734,0 22,574. -81,711,496.3
会计 71.20 90
政策
变更
前期
差错
更正
二、 221,100,0 135,838, 15,274, -726,272, 12,290, -341,769,384.66
本年 01.00 179.02 682.84 265.22 017.70
年初
余额
三、
本期
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 -12,928,0 -968,46 -13,896,541.56
）净 73.29 8.27
利润
（二 1,687,8 1,687,843.03
）直 43.03
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4． 1,687,8 1,687,843.03
其他 43.03
上述 -12,928,0 719,374 -12,208,698.53
（一 73.29 .76
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 221,100,0 135,838, 15,274, -739,200, 13,009, -353,978,083.19
本期 01.00 179.02 682.84 338.51 392.46
期末
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李文棠 主管会计工作负责人:董艺明 会计机构负责人:张丽萍
母公司所有者权益变动表
编制单位:华通天香集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 221,100,001.00 120,219,418.21 14,586,804.77 -603,199,964.22 -247,293,740.24
年末余额
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 221,100,001.00 120,219,418.21 14,586,804.77 -603,199,964.22 -247,293,740.24
年初余额
三、本期 71,219,897.98 71,219,897.98
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 71,219,897.98 71,219,897.98
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 71,219,897.98 71,219,897.98
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 221,100,001.00 120,219,418.21 14,586,804.77 -531,980,066.24 -176,073,842.26
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年 221,100,001.00 135,838,179.02 15,116,402.33 -658,750,993.57 -286,696,411.22
年末余额
加：会计 -13,887,909.62 -13,887,909.62
政策变更
前期差错
更正
二、本年 221,100,001.00 135,838,179.02 15,116,402.33 -672,638,903.19 -300,584,320.84
年初余额
三、本期
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 -4,980,771.47 -4,980,771.47
利润
（二）直
接计入所
有者权益
的利得和
损失
1．可供
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他
上述（一 -4,980,771.47 -4,980,771.47
）和（二
）小计
（三）所
有者投入
和减少资
本
1．所有
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利
润分配
1．提取
盈余公积
2．对所
有者（或
股东）的
分配
3．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 221,100,001.00 135,838,179.02 15,116,402.33 -677,619,674.66 -305,565,092.31
期末余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 李文棠 主管会计工作负责人:董艺明 会计机构负责人:张丽萍
公司概况
华通天香集团股份有限公司，是1992年7月30日福建省经济体制改革委员会闽体改[1992]048号批准由原国有企业---福清市粮食局高山油厂改组并向社会法人和内部职工定向募集股份设立的股份有限公司。经福建省体改委以闽体改[1992]131号文确认，总股本为2646.55万元。公司于1996年10月经福建省经济体制改革委员会闽体改[1996]140号和福建省国有资产管理局[1996]462号文批准,公司总股本由2646.55万元,增资扩股到8900万元, 1999年经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]124号文批准，向社会公开发行人民币普通股4500万股，发行股票后股本总额为人民币13400万元。根据2000年度股东大会决议，以2000年末总股本13400万股为基数，以资本公积向全体股东按10:5的比例转增股本，共转增6700万股，转增后总股本为20100万元。根据2002年度股东大会决议，以2002年末总股本20100万股为基数，以资本公积向全体股东按10:1的比例转增股本，共转增20100001股，转增后总股本为221100001元。 公司经营范围：项目投资开发管理（国家专项经营和禁止的项目除外），生物技术开发，电子信息技术的开发；饲养活动物；海洋、淡水动物养殖；园艺植物培植；植物园经营；农业技术服务；食用植物油；食品加工；饲料、农业机械加工；食品、住宿服务；咨询服务,房地产开发经营,国内贸易（除专项审批）。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等信息。
2、财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 资产负债表年初数和可比期间的利润表，系按照《企业会计准则第 38 号——首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号——新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字[2007]10号）、《企业会计准则解释第1号》（财会[2007]14号）等的规定，对要求追溯调整的项目进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性：
以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告；在对会计要素进行计量时，计量基础一般应当采用历史成本，如采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，则应当保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6、现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
记账本位币为人民币，对发生外币业务外币折算，按实际发生时国家公布的外汇牌价折合人民币记账，期末外币余额按国家公布的外汇牌价调整账面汇率，汇兑损益列入本期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。上述分类一经确定，不得随意变更。 （2）金融资产和金融负债的核算 ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 ②持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总金额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个会计年度不能再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 ③应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 ④可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 ⑤其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 通常采用摊余成本进行后续计量。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按其他计提坏账准备，在账龄分析法的基础上增加个别认定项目，对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，以及其他证据表明收回风险高于正常项目的应收款项按个别认定计提坏账准备，计提比例按实际情况估计。。
本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 坏账的核算方法：本公司坏账采用备抵法核算，根据债务单位财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项。
10、存货核算方法：
（1）存货分类为：原材料、包装物、库存商品、在产品、低值易耗品等。 （2）取得和发出的计价方法 日常核算取得时按实际成本计价；发出时按加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入帐价值。 在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 （3）周转材料的摊销方法：低值易耗品采用一次摊销法；包装物采用一次摊销法。 （4）存货的盘存制度 ：采用永续盘存制。
11、投资性房地产的种类和计量模式：
（1）投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 （2）公司采用成本模式计量。
12、固定资产计价和折旧方法的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 30-40年 3 3.23-2.425
机器设备 10-15年 3 9.70-6.467
电子设备 5-8年 3 19.40-12.125
运输设备 6-14年 3 16.17-6.929
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产的取得计价： 一般采用实际成本计价。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。 固定资产折旧计提方法。 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。固定资产预计净残值率为3%。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
(2) 其他说明
（1）固定资产标准： 指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。 （2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
13、在建工程核算方法：
以立项项目分类核算工程发生的实际成本。 当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
14、无形资产核算方法：
（1）无形资产按照成本进行初始计量。 （2）无形资产的摊销方法和期限： 使用寿命有限的无形资产，自取得当月起按受益年限分期摊销，计入当期损益。使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 公司于会计年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及未来经济利益消耗方式进行复核。无形资产的预计使用寿命及未来经济利益的预期消耗方式与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法。 公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，应当估计其使用寿命，并按上述规定处理。 （3）公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益； 公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③无形资产产生经济利益的方式； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中： 预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
16、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）长期股权投资 成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。 （2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产 对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
17、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及资产减值的依据：
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
18、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资的初始计量 ①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值或发行的权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益。 ②通过非同一控制下的合并取得的长期股权投资，按照确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并会计报表中确认为商誉；合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 ③除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，通过支付的现金、付出的非货币性资产或发行的权益性证券的方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为长期股权投资的初始投资成本；通过债务重组方式取得的长期股权投资，以债权转为股权所享有股份的公允价值确认为长期股权投资的初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允时，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本。 （2）长期股权投资的后续计量 ①对子公司的长期股权投资以及对不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 对子公司的长期股权投资在母公司个别财务报表中采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 ②对具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值，并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。
19、借款费用资本化的核算方法：
借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： ①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 ④借款费用资本化金额的确定方法 资本化期间，专门借款可资本化的利息，应当以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定； 而占用的一般借款的可资本化利息支出，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
20、收入确认原则：
（1）销售商品 公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 （2）提供劳务 在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法： ①已完工作的测量。 ②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 ③已经发生的成本占估计总成本的比例。 （3）让渡资产使用权 与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
21、确认递延所得税资产的依据：
所得税的会计处理方法采用资产负债表债务法。 资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础的，可产生可抵扣暂时性差异。确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，应当以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。 适用税率发生变化的，应对已确认的递延所得税资产进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产以外，应当将其影响数计入变化当期的所得税费用。
22、合并报表合并范围发生变更的理由：
合并财务报表按照2006年2月颁布的《企业会计准则第33号—合并财务报表》执行。以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，母公司控制的特殊目的主体也纳入合并财务报表的合并范围。
23、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 4%、6%、13%、17%
营业税 5％
城建税 5％、7％
企业所得税 25%
教育费附加 4%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
养殖、种植收入按《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》规定免征增值税。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位: 万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
北京恒泰隆兴置业有限 参股子公司 北京 房地产开发；投资管 2,200 房地产开发；投资管理；
公司 理；技术开发；信息 技术开发；信息咨询（不
咨询（不含中介）。 含中介）。
四川中农科技有限公司 控股子公司 成都 农业新技术、新产品 3,000 农业新技术、新产品的开
的开发技术服务；销 发技术服务；销售种子，
售种子，种苗，蓄禽 种苗，蓄禽，水产品和兽
，水产品和兽药，饲 药，饲料及添加剂，农用
料及添加剂，农用肥 肥料；农药
料；农药
四川盛裕种业有限公司 控股子公司的控 南充 农作物种子生产、销 1,888 农作物种子生产、销售，
股子公司 售，制种生产用抗黑 制种生产用抗黑九五、多
九五、多菌灵、调花 菌灵、调花宝、多效唑、
宝、多效唑、九二0 九二0
北京景枫立嘉置业有限 控股子公司 北京 房地产开发、项目投 1,600 法律、行政法规、国务院
公司 资；投资管理；信息 决定未规定许可的，自主
咨询（不含中介）； 选择经营项目开展经营活
技术开发。 动。
南充隆盛种业有限公司 控股子公司的控 南充 批发、零售：不再分 50 批发、零售：不再分装的
股子公司 装的小袋包装农作物 小袋包装农作物种子
种子
福州天香康乐乳品有限 控股子公司 福州 生产、加工、批发、 500 生产、加工、批发、零售
公司 零售：牛奶、乳制品 ：牛奶、乳制品、其他食
、其他食品 品
厦门华商贸易有限公司 控股子公司 厦门 商贸、进出口及转口 609.14 商贸、进出口及转口贸易
贸易
厦门中润粮油饲料工业 控股子公司 厦门 粮油、饲料、食品加 3,600 粮油、饲料、食品加工、
有限公司 工、畜牧养殖 畜牧养殖
海南天勤贸易有限公司 控股子公司的控 海口 建材、钢材、机械设 300 建材、钢材、机械设备、
股子公司 备、矿产品、五金工 矿产品、五金工具、电子
具、电子产品、家用 产品、家用电器、化工产
电器、化工产品（化 品（化学危险品除外）、
学危险品除外）、塑 塑料、橡胶、工艺品、纺
料、橡胶、工艺品、 织品、服装、农副产品、
纺织品、服装、农副 水产品、粮食品、糖、酒
产品、水产品、粮食 ；来料加工、信息咨询、
品、糖、酒；来料加 进出口业务（凭许可经营
工、信息咨询、进出 ）
口业务（凭许可经营
）
福建天香实业集团有限 控股子公司 福州 项目投资开发管理， 5,000 项目投资开发管理，房地
公司 房地产开发、生物技 产开发、生物技术开发、
术开发、电子信息技 电子信息技术开发，饲养
术开发，饲养活动物 活动物、海水淡水动物养
、海水淡水动物养殖 殖、园艺植物培植、植物
、园艺植物培植、植 园经营、农业技术服务、
物园经营、农业技术 饲料（不含添加剂）、咨
服务、饲料（不含添 询服务。
加剂）、咨询服务。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
北京恒泰隆兴置业有限 521.53 24 24 否
公司
四川中农科技有限公司 1,848 61.6 61.6 否
四川盛裕种业有限公司 1,298.63 66.99 66.99 是
北京景枫立嘉置业有限 1,504 94 94 是
公司
南充隆盛种业有限公司 42 84 84 是
福州天香康乐乳品有限 275 55 55 否
公司
厦门华商贸易有限公司 548.23 90 90 是
厦门中润粮油饲料工业 1,800 50 50 否
有限公司
海南天勤贸易有限公司 297 99 99 否
福建天香实业集团有限 4,750 95 95 是
公司
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2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 属于同一控制下企业合并的 同一控制的实 合并本期期初至合并日（同一控制下被合并方）
判断依据 际控制人 收入 净利润 经营活动产生
的现金流量净
额
北京恒泰隆兴 参股子公司 参与合并的企业——母公司
置业有限公司 和上述子公司在合并前后的1
2个月内均受同一方最终控制
,故该企业合并属于同一控制
下的企业合并。
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3、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司情况
单位: 万元 币种:人民币
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子公司全称 子公司类型 商誉（非同一控制下被合并方）
金额 确定方法
四川中农科技有限公司 控股子公司 0
四川盛裕种业有限公司 控股子公司的控股子公司 0
北京景枫立嘉置业有限公司 控股子公司 0
南充隆盛种业有限公司 控股子公司的控股子公司 0
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企业合并及合并财务报表的说明：
⑴ 厦门华商贸易有限公司投资设立的海南天勤贸易有限公司，已经停业清算，公司已对其全额计提减值准备，本期未纳入合并会计报表范围； ⑵ 福州天香康乐乳品有限公司已经停业清算，公司已对其全额计提减值准备，本期未纳入合并会计报表范围。 ⑶北京恒泰隆兴置业有限公司，注册资本2200万元，原本公司持有9.09%股份，委托北京天香园置业发展有限公司持有70.91%股份，本公司原控股子公司北京天香胜利生物技术有限公司持有20%股份。2006年度控股子公司北京天香胜利生物技术有限公司将持有20%股份转让给本公司，相关手续已全部办妥；本公司将持有的76%股份转让给北京大河之洲集团有限公司，股权转让的工商变更登记手续已办妥。2007年8月8日，北京大河之洲集团有限公司与福建联创投资担保有限公司签订股权转让协议，将持有的北京恒泰隆兴置业有限公司76%股权转让，股权转让的工商变更登记手续已办妥。在股权转让协议书中本公司承诺在2008年12月31日前完成该公司名下的北京中关村科技园丰台园二期20号地块中约60亩土地项目的《建设工程规划许可证》，否则本公司需回购该股权。同时由于上述原因，该公司仍由本公司经营管理。2008年2月本公司办妥该项目的《建设工程规划许可证》，2008年3月本公司将北京恒泰隆兴置业有限公司的经营管理权交给福建联创投资担保有限公司，同时确认该项股权转让。 ⑷四川中农科技有限公司，注册资本3000万元，本公司拥有其61.6%股权，由于该公司非持续经营所有者权益为负数已停业清算，本期未纳入合并会计报表范围； ⑸厦门中润粮油饲料工业有限公司，注册资本3600万元，本公司拥有其50%股权，由于没有实际控制权并且该公司已停业清算，公司已对其全额计提减值准备，本期未纳入合并会计报表范围；
（1）报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： － － 1,055,748.25 － － 635,316.70
人民币 － － 1,055,748.25 － － 635,316.70
银行存款： － － 38,501,408.40 － － 21,084,204.34
人民币 － － 38,472,025.80 － － 21,052,913.33
美元 4,283.74 6.8591 29,382.60 4,283.74 7.3046 31,291.01
其他货币资金： － － 282,147.98 － － 16,154,719.83
人民币 － － 282,147.98 － － 16,154,719.83
合计 － － 39,839,304.63 － － 37,874,240.87
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期末其他货币资金282,147.98元，其中：存出投资款70,639.65元；定期存款140,720.00元；睡眠户存款76.67元；证券户存款70,711.66元。
2、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 33,483,240.54 75.25 33,483,240.54 96.67 33,483,240.54 59.41 33,483,240.54 96.92
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
单 11,012,857.63 24.75 1,151,868.47 3.33 22,875,166.17 40.59 1,065,257.90 3.08
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
合 44,496,098.17 － 34,635,109.01 － 56,358,406.71 － 34,548,498.44 －
计
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应收账款期末余额比年初余额减少11,948,919.11元，减少比例为54.79％，减少原因主要为并表子公司四川盛裕种业有限公司收回越南货款。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比 理由
例
货款 33,483,240.54 33,483,240.54 100 账龄长
，预计
将来无
法收回
合计 33,483,240.54 33,483,240.54 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 8,399,652.88 18.88 41,998.25 20,298,435.16 36.02 101,492.16
一至二年 435,315.90 0.98 21,765.79 719,466.16 1.28 35,973.31
二至三年 2,100.00 210.00 2,100.00 210.00
五年以上 2,175,788.85 4.89 1,087,894.43 1,855,164.85 3.29 927,582.43
合计 11,012,857.63 24.75 1,151,868.47 22,875,166.17 40.59 1,065,257.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司会计政策中按账龄法计提应收账款坏账准备时，未划分5年以上账龄，故将4年以上应收账款及坏账准备暂列入5年以上列示。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
福州大全贸易有限公司（ 11,247,960.24 4年以上 25.28
原天香贸易）
南平进贤综合厂天香油脂 6,628,169.70 4年以上 14.90
经营部
越南 5,109,632.85 1年以内 11.48
福建省安溪县泉兴商贸公 3,313,406.00 4年以上 7.45
司
天香油脂厂福州分公司 2,643,787.20 4年以上 5.94
合计 / 28,942,955.99 / 65.05
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
福建恒创贸易有限公司 原子公司 1,751,523.40 3.94
福建建瓯天香绿色食品工程有限公司 原子公司 5,400.00 0.01
合计 / 1,756,923.40 3.95
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(6) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0元。
3、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%)
) )
单 190,154,953.54 36.68 190,154,953.54 83.17 179,874,953.54 35.75 179,874,953.54 82.79
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单 328,220,251.16 63.32 38,479,304.83 16.83 323,242,138.70 64.25 37,388,847.17 17.21
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其
他
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 518,375,204.70 － 228,634,258.37 － 503,117,092.24 － 217,263,800.71 －
计
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
往来款 55,577,060.65 55,577,060.65 100 账龄长，预计将来无法
收回
往来款 42,241,150.00 42,241,150.00 100 账龄长，预计将来无法
收回
往来款 25,884,706.26 25,884,706.26 100 账龄长，预计将来无法
收回
往来款 24,420,000.00 24,420,000.00 100 账龄长，预计将来无法
收回
往来款 11,162,168.00 11,162,168.00 100 账龄长，预计将来无法
收回
往来款 30,869,868.63 30,869,868.63 100 账龄长，预计将来无法
收回
合计 190,154,953.54 190,154,953.54 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 222,181,325.44 42.85 1,110,906.62 211,712,011.66 42.08 1,058,560.05
一至二年 11,653,934.93 2.25 582,696.75 19,811,055.93 3.94 990,552.80
二至三年 10,812,249.50 2.09 1,081,224.95 11,098,338.20 2.21 1,109,833.82
三至四年 30,409,470.68 5.87 9,122,841.20 30,402,329.79 6.04 9,120,698.94
五年以上 53,163,270.61 10.26 26,581,635.31 50,218,403.12 9.98 25,109,201.56
合计 328,220,251.16 63.32 38,479,304.83 323,242,138.70 64.25 37,388,847.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司会计政策中按账龄法计提其他应收款坏账准备时，未划分5年以上账龄，故将4年以上应收账款及坏账准备暂列入5年以上列示。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
华鑫通国际招商集团股份 33,946,908.70 169,734.54 33,946,908.70 169,734.54
有限公司
合计 33,946,908.70 169,734.54 33,946,908.70 169,734.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
三明市中级人民法院 168,800,000.00 1年以内 32.56
福建恒创贸易有限公司 55,577,060.65 4年以上 10.72
福州开发区华隆实业发展公司 42,241,150.00 4年以上 8.15
上海天广生物制药有限公司 41,546,619.25 1年以内--4 8.01
年以上
华鑫通国际招商集团股份有限公 33,946,908.70 1年以内 6.55
司
合计 / 342,111,738.60 / 65.99
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(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比
例
华鑫通国际招商集团股份有限公司 33,946,908.70 6.55
海南天勤贸易有限公司 1,000,000.00 0.19
上海天广生物医药科技发展有限公司 41,546,619.25 8.01
福州保税区华健实业有限公司 12,662,168.00 2.44
福建建瓯天香绿色食品工程有限公司 25,884,706.26 4.99
四川中农科技有限公司 1,420,090.00 0.27
福建恒创贸易有限公司 55,577,060.65 10.72
福州天香康乐乳品有限公司 567.78 0
福建天润粮油饲料实业有限公司 3,837,040.00 0.74
合计 / 175,875,160.64 33.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0元。
4、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 534,682.19 42.02 737,318.00 4.69
一至二年 700,000.00 55.01 700,000.00 4.45
二至三年 6,000.00 0.47 9,217.49 0.06
三年以上 31,698.10 2.50 14,266,686.86 90.80
合计 1,272,380.29 100 15,713,222.35 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末账龄超过1年的预付账款737,698.10元，主要为预付购货款未结算。
(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 预付账款的说明：
预付账款期末余额比年初余额减少14,440,842.06元，减少比例为91.90％，减少原因主要为母公司清理预付账款所致。
5、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材 555,789.84 527,715.52 28,074.32 555,789.84 527,715.52 28,074.32
料
库存 6,441,043.86 764,421.10 5,676,622.76 6,459,573.97 764,421.10 5,695,152.87
商品
在产 431,217.00 431,217.00
品
低值 11,880.00 11,880.00 11,880.00 11,880.00
易耗
品
包装 1,773,024.73 1,773,024.73 1,098,830.52 1,098,830.52
物
材料 154,631.31 154,631.31 27,855.81 27,855.81
采购
在途 -486.97 -486.97 81,852.00 81,852.00
材料
合计 9,367,099.77 1,292,136.62 8,074,963.15 8,235,782.14 1,292,136.62 6,943,645.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、对合营企业投资和联营企业投资
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股 本企业在被 期末净资 本期营业收 本期净利润
比例(%) 投资单位表 产总额 入总额
决权比例(%
)
一、合营企业
上海天广生物医药科技发 上海 生物医药、医 46 46
展有限公司 疗器械的技术
开发、技术服
务、技术咨询
、技术服务
二、联营企业
福建天润粮油饲料实业有 福清 粮油、饲料及 3 3
限公司 添加剂加工、
销售、运输、
仓储；五金交
电、建材、食
品批发零售
北京天香园置业发展有限 北京 法律、法规禁 46.79 46.79
公司 止的不得经营
，企业自主选
择经营项目，
开展经营活动
北京恒泰隆兴置业有限公 北京 房地产开发； 24 24
司 投资管理；技
术开发；信息
咨询（不含中
介）。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
兴业证券股份有限 45,000,000.00 36,000,000.00 36,000,000.00
公司
西南科研种业有限 220,000.00 220,000.00 220,000.00
公司
福建天润粮油饲料 480,000.00 478,350.25 478,350.25
实业有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
北京天香园置 66,000,000.00 55,714,202.66 -9,842,842.86 45,871,359.80
业发展有限公
司
福州天香康乐 2,750,000.00 1,346,713.19 1,346,713.19
乳品有限公司
上海天广生物 13,800,000.00
医药科技发展
有限公司
四川中农科技 18,480,000.00
有限公司
北京恒泰隆兴 2,000,000.00 17,872,110.22 -13,939,221.52 3,932,888.70
置业有限公司
海南天勤贸易 2,970,000.00 2,978,340.55 2,978,340.55
有限公司
厦门中润粮油 18,000,000.00 23,681,652.61 23,681,652.61
饲料工业公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1．公司以持有的北京天香园置业发展有限公司7000万股权为本公司向银行借款2660万元提供股权质押担保； 注2．公司以持有的兴业证券股份有限公司股权1500万股为本公司向银行借款2500万元提供质押担保。
8、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 69,860,639.99 54,648.00 55,000.00 69,860,287.99
其中：房屋及建筑物 52,942,998.69 52,942,998.69
机器设备 14,497,623.93 55,000.00 14,442,623.93
运输工具 1,453,586.15 1,453,586.15
其他 966,431.22 54,648.00 1,021,079.22
二、累计折旧合计： 19,209,890.55 419,491.15 53,894.00 19,575,487.70
其中：房屋及建筑物 12,433,372.12 238,183.38 12,671,555.50
机器设备 4,990,667.89 81,907.64 53,894.00 5,018,681.53
运输工具 944,415.65 72,804.66 1,017,220.31
其他 841,434.89 26,595.47 868,030.36
三、固定资产净值合计 50,650,749.44 -364,843.15 1,106.00 50,284,800.29
其中：房屋及建筑物 40,509,626.57 -238,183.38 40,271,443.19
机器设备 9,506,956.04 -81,907.64 1,106.00 9,423,942.40
运输工具 509,170.50 -72,804.66 436,365.84
其他 124,996.33 28,052.53 153,048.86
四、减值准备合计 35,701,149.84 35,701,149.84
其中：房屋及建筑物 30,330,591.80 30,330,591.80
机器设备 5,359,278.81 5,359,278.81
运输工具 160.60 160.60
其他 11,118.63 11,118.63
五、固定资产净额合计 14,949,599.60 -364,843.15 1,106.00 14,583,650.45
其中：房屋及建筑物 10,179,034.77 -238,183.38 9,940,851.39
机器设备 4,147,677.23 -81,907.64 1,106.00 4,064,663.59
运输工具 509,009.90 -72,804.66 436,205.24
其他 113,877.70 28,052.53 141,930.23
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（1）固定资产本期新增54,648.00元，均为购入； （2）固定资产本期减少55,000.00元，系固定资产报废转出。
9、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 108,361,963.64 108,361,963.64 25,076,656.80 25,076,656.80
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
景枫立嘉厂房 24,946,656.80 83,415,306.84 108,361,963.64
音西土地 130,000.00 130,000.00
合计 25,076,656.80 83,415,306.84 130,000.00 108,361,963.64
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（1）工程投入比例的计算为实际投入数占预算数的比例，实际投入数为该项目在建工程、工程物资的实际发生数。 （2）在建工程期末数比年初数增加83,285,306.84元，增加比例为332.12％，原因主要为：子公司北京景枫立嘉科技置业有限公司厂房投入增加所致。
10、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
土地使用权 18,692,119.85 703,345.29 17,988,774.56 667,686.94
商标使用权 376,094.02 150,741.20 225,352.82
会计软件 5,025.00 450.00 4,575.00
品种使用权 1,026,111.27 213,333.33 812,777.94
合计 20,099,350.14 1,067,869.82 19,031,480.32 667,686.94
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土地使用权中被法院查封的账面原值为16,537,891.84元，期末净值为15,064,583.00元。根据2005年6月23日上海市第一中级人民法院下达的协助执行通知书，因中国农业银行上海浦东分行等诉本公司一案，法院做出的（2005）沪一中民商初字第265、266号、（2005）沪一中民商初字第284号民事裁定书已经发生法律效力，故查封本公司上述位于福州市仓山区上渡岭路73号1-7#座、台江区新港道42号1-3#、6-24#座土地。
11、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
装修费 2,955.94 20,692.04
合计 2,955.94 20,692.04
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12、递延所得税资产的说明：
递延所得税资产期初余额为 174,818.75 元，期末余额为 180,137.84 元。
13、其他非流动资产：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
因诉讼被冻结的银行存款 4,359.43 4,359.24
合计 4,359.43 4,359.24
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14、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 251,812,299.15 11,457,068.23 263,269,367.38
二、存货跌价准备 1,292,136.62 1,292,136.62
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备 28,006,706.35 28,006,706.35
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 35,701,149.84 35,701,149.84
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 667,686.94 667,686.94
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 317,479,978.90 11,457,068.23 328,937,047.13
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15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
抵押借款 4,200,000.00
担保借款 308,996,345.97 320,966,645.97
担保及质押借款 27,500,000.00 54,100,000.00
合计 336,496,345.97 379,266,645.97
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(2) 逾期借款情况：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因
工行五一支行 7,460,000.00 5.3100 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 20,000,000.00 5.3100 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 20,000,000.00 5.3100 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 10,000,000.00 5.5800 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 8,000,000.00 5.5800 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 2,000,000.00 5.5800 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 8,000,000.00 5.5800 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 14,000,000.00 5.9738 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 10,000,000.00 5.9738 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 10,000,000.00 5.9738 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 14,000,000.00 5.9738 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 7,000,000.00 7.5330 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 8,000,000.00 7.5330 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 6,000,000.00 7.5330 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
中行省分行 3,000,000.00 4.8675 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
中行省分行 10,000,000.00 4.7850 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
中行省分行 40,000,000.00 4.7850 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
建行福清市支行 25,000,000.00 5.3475 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
中国农业银行上海浦东分 11,970,530.00 5.8410 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
行 免条件
中国农业银行上海浦东分 13,065,930.00 5.8410 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
行 免条件
广东发展银行上海分行(2 30,000,000.00 5.8410 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
006.10.31连同利息一并 免条件
转让广东粤财投资管理公
司）
上海浦东发展银行虹口支 48,499,885.97 5.8500 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
行 免条件
中国长城资产管理公司上 8,000,000.00 6.1380 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
海分公司 免条件
合计 333,996,345.97 / / /
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16、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 28,387,723.00 28,387,723.00
合计 28,387,723.00 28,387,723.00
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应付票据期末余额28,387,723.00全部系到期未偿还票据。
17、应付账款
(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额应付账款情况的说明
账龄超过1年的应付账款3,018,084.86元，主要为尚未结算的销售货物尾款。
18、预收账款
(1) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 账龄超过1年的大额预收账款情况的说明
账龄超过1年的预收账款2,576,301.14元，主要为尚未结算的销售货物尾款。
19、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 599,070.53 1,975,872.01 1,976,917.19 598,025.35
二、职工福利费 221,006.65 221,006.65
三、社会保险费 111,923.12 111,923.12
其中：1、医疗保险费 41,342.17 41,342.17
2、基本养老保险费 60,127.30 60,127.30
3、年金缴费
4、失业保险费 6,964.10 6,964.10
5、工伤保险费 1,846.95 1,846.95
6、生育保险费 1,642.60 1,642.60
四、住房公积金 55,765.00 47,701.00 8,064.00
五、其他 397,303.38 415,871.03 502,938.40 310,236.01
合计 996,373.91 2,780,437.81 2,860,486.36 916,325.36
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20、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -218,005.30 -218,005.30
营业税 7,191.05 7,754.50
所得税 -197,687.52 -85,244.49
城建税 521.73 540.63
房产税 137,471.03 156,966.42
土地使用税 234,608.50 148,031.22
代扣个人所得税 13,473.60 20,868.68
印花税 -11.55 5,426.65
教育费附加 329.34 352.77
社会事业发展费 108,591.76 108,591.76
防洪费 259.51 242.99
车船使用税 200.00
合计 86,742.15 145,725.83 /
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21、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
福建华通置业有限公司 411,543.87 402,064.87
合计 411,543.87 402,064.87
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(2) 账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明
期末余额中账龄超过1年的其他应付款计65,507,870.87元，主要为尚未结算的往来款。
22、预计负债：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 131,648,939.21 168,592,524.13
合计 131,648,939.21 168,592,524.13 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 期末数 期初数
币种 本币金额 币种 本币金额
信托投资公司 人民币 16,000,000.00 人民币 16,000,000.00
市轻工局 人民币 400,000.00 人民币 400,000.00
合计 / 16,400,000.00 / 16,400,000.00
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24、专项应付款：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期结转数 期末数
治污工程经费补贴 300,000.00 300,000.00
省级龙头企业贷款贴息 200,000.00 200,000.00
300吨大豆浸出油项目 80,000.00 80,000.00
市环保局噪声治理拨款 73,709.43 73,709.43
合计 653,709.43 653,709.43
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25、少数股东权益：
（1）本年无少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额； （2）本年子公司福建天香实业集团有限公司净利润额-5,490,382.53元，属于超额亏损，按投资比例少数股东分担的亏损274,519.13元由母公司承担。 （3）子公司北京景枫立嘉科技发展有限公司持有四川盛裕种业有限公司66.99%股份，四川盛裕种业有限公司持有南充隆盛种业有限公司84%股份，四川盛裕种业有限公司、南充隆盛种业有限公司的少数股东权益合并在北京景枫立嘉置业发展有限公司体现。
26、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 119,816,782.81 119,816,782.81
其他资本公积 1,218,783.77 1,218,783.77
合计 121,035,566.58 121,035,566.58
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27、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 14,745,085.28 14,745,085.28
合计 14,745,085.28 14,745,085.28
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28、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -662,007,105.32 －
调整后年初未分配利润 -662,007,105.32 －
加：本期净利润 63,770,544.38 －
期末未分配利润 -598,236,560.94 －
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29、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 10,132,036.81 13,934,232.77
其他业务收入 414,421.40 275,494.00
合计 10,546,458.21 14,209,726.77
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
贸易 4,946,112.12 4,963,725.26
房地产行业 278,749.00
农作物行业 10,132,036.81 10,037,575.31 8,699,371.65 8,318,362.22
技术咨询 10,000.00
合计 10,132,036.81 10,037,575.31 13,934,232.77 13,282,087.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
种子 611,110.70 559,247.69
水稻 7,215,974.82 8,096,524.27 8,090,415.63 7,952,988.61
小麦 911.04 521.94
玉米 2,304,040.25 1,381,281.41 608,956.02 365,373.61
贸易 4,946,112.12 4,963,725.26
房地产 278,749
技术咨询 10,000
合计 10,132,036.81 10,037,575.31 13,934,232.77 13,282,087.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 5,234,861.12 4,963,725.26
西南地区 10,132,036.81 10,037,575.31 8,699,371.65 8,318,362.22
合计 10,132,036.81 10,037,575.31 13,934,232.77 13,282,087.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
越南 7,251,460.00 71.57
四川杨禾种业 625,000.00 6.17
南充市邮政局 542,369.50 5.35
西昌制种点 333,487.87 3.29
巴中钟山容 156,928.40 1.55
合计 8,909,245.77 87.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 17,199.90 16,040.00
城建税 1,531.60 135.80
教育费附加 845.51 70.20 4％
增值税 6％
房产税 41,279.76 12%或1.2%
防洪费 304.55 0.10%
其他 167,264.90 5.00
合计 228,426.22 16,251.00 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加本期发生数较上年同期未审数增加155065.44元，增加比例为211.37%，主要系增加的出口商品关税。
31、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
-1,544,909.94 54,832,253.16 本期确认恒泰隆兴股权转让受益6475003
9.51元
合计 -1,544,909.94 54,832,253.16 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -10,157,103.89 -1,544,909.94
处置长期股权投资产生的投资收益 64,750,039.51
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益 239,317.54
其它
合计 54,832,253.16 -1,544,909.94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益本期发生数较上年同期未审数增加57,748,771.62元，主要原因为本期转让北京恒泰隆兴置业有限公司股权的处置收益。
32、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 11,457,068.23 3,912,261.91
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 11,457,068.23 3,912,261.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 12,761,300.00
其中：固定资产处置利得
接受捐赠
债务重组收益 12,761,300.00
无形资产处置利得
冲回预计负债 36,943,584.92
其他 3,022.92 35,476.65
合计 49,707,907.84 35,476.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入本期发生数较上年同期未审数增加49,672,431.19元，主要是本期债务重组收入和预计负债冲回所致。
34、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 575.00 103,459.62
其中：固定资产处置损失 575.00 103,459.62
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
罚没支出 56,250.00
滞纳金及罚款 4,427.98
捐助支出 2,000.00
其他 2,880.00 12,165.55
合计 66,132.98 115,625.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税 14,518.86 104,880.60
递延所得税 -5,319.09
合计 9,199.77 104,880.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
36、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
购房定金 32,956,742.00
北京天香园置业发展有限公司 26,140,541.58
职工借款 4,592,021.19
往来款 3,746,683.50
其他 1,371,454.60
合计 68,807,442.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
37、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款 9,451,511.66
管理费用 5,730,077.19
职工借款 4,509,143.50
销售费用 1,005,314.60
其他 776,501.16
合计 21,472,548.11
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
38、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 62,712,203.59 -13,896,541.56
加：资产减值准备 11,457,068.23 3,912,261.91
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 419,491.15 1,355,442.18
无形资产摊销 621,778.82 344,926.14
长期待摊费用摊销 17,736.10 49,254.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 575.00 102,785.30
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,690,269.58 696,005.04
投资损失（收益以“－”号填列） -54,832,253.16 1,544,909.94
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -5,319.09 -6,412.70
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -1,131,317.63 676,673.41
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 24,217,737.26 -10,020,976.44
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 10,790,997.82 -11,928,925.85
其他
经营活动产生的现金流量净额 55,958,967.67 -27,170,597.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 39,839,304.63 3,376,858.50
减：现金的期初余额 37,874,240.87 33,087,319.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 1,965,063.76 -29,710,461.39
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(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单 33,483,240.54 93.90 33,483,240.54 96.85 33,483,240.54 94.75 33,483,240.54 97.30
项
金
额
重
大
的
应
收
账
款
单 2,175,788.85 6.10 1,087,894.42 3.15 1,855,164.85 5.25 927,582.43 2.70
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
应
收
账
款
合 35,659,029.39 － 34,571,134.96 － 35,338,405.39 － 34,410,822.97 －
计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比 理由
例
货款 33,483,240.54 33,483,240.54 100 账龄长
，预计
将来无
法收回
合计 33,483,240.54 33,483,240.54 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
五年以上 2,175,788.85 6.10 1,087,894.42 1,855,164.85 5.25 927,582.43
合计 2,175,788.85 6.10 1,087,894.42 1,855,164.85 5.25 927,582.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司会计政策中按账龄法计提应收账款坏账准备时，未划分5年以上账龄，故将4年以上应收账款及坏账准备暂列入5年以上列示。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
福州大全贸易有限公司 11,247,960.24 4年以上 31.54
南平进贤综合厂天香油脂 6,628,169.70 4年以上 18.59
经营部
福建省安溪县泉兴商贸公 3,313,406.00 4年以上 9.29
司
天香油脂厂福州分公司 2,643,787.20 4年以上 7.41
天香油脂厂福州业务部 2,469,830.42 4年以上 6.93
合计 / 26,303,153.56 / 73.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
福建恒创贸易有限公司 原子公司 1,751,523.40 4.91
福建建瓯天香绿色食品工程有限公司 原子公司 5,400.00 0.02
合计 / 1,756,923.40 4.93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6) 不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为0元。
2、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 期末数 期初数
类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%)
) )
单 132,160,655.03 25.16 132,160,655.03 72.02 121,880,655.03 22.14 121,880,655.03 70.60
项
金
额
重
大
的
其
他
应
收
款
项
单 393,145,061.16 74.84 51,337,634.03 27.98 428,737,240.15 77.86 50,743,424.09 29.40
项
金
额
不
重
大
但
按
信
用
风
险
特
征
组
合
后
该
组
合
的
风
险
较
大
的
其
他
应
收
款
项
其
他
不
重
大
其
他
应
收
款
项
合 525,305,716.19 － 183,498,289.06 － 550,617,895.18 － 172,624,079.12 －
计
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
往来款 132,160,655.03 132,160,655.03 100 企业财务状况恶化，经
多次催讨无法收回，预
计将来也无法收回
合计 132,160,655.03 132,160,655.03 － －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准
备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 225,173,357.07 42.87 1,125,866.79 249,036,212.93 45.23 1,245,181.06
一至二年 32,940,195.39 6.27 1,647,009.77 47,513,586.01 8.63 2,375,679.30
二至三年 11,296,249.50 2.15 1,129,624.95 11,296,249.50 2.05 1,129,624.95
三至四年 72,162,485.38 13.74 21,648,745.61 72,263,285.38 13.12 21,678,985.61
五年以上 51,572,773.82 9.82 25,786,386.91 48,627,906.33 8.83 24,313,953.17
合计 393,145,061.16 74.84 51,337,634.03 428,737,240.15 77.86 50,743,424.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司会计政策中按账龄法计提应收账款坏账准备时，未划分5年以上账龄，故将4年以上应收账款及坏账准备暂列入5年以上列示。
(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金额 欠款金额 计提坏帐金额
华鑫通国际招商集团股份 33,946,908.70 169,734.54 33,946,908.70 169,734.54
有限公司
合计 33,946,908.70 169,734.54 33,946,908.70 169,734.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例
三明市中级人民法院 168,800,000.00 1年以内 30.66
福建天香实业集团有限公司 63,816,545.73 1-4年 14.21
福建恒创贸易有限公司 55,577,060.65 4年以上 10.09
华鑫通国际招商集团股份有限公 33,946,908.70 1年以内 6.17
司
上海天广生物医药科技发展有限 28,970,319.25 1年以内--4年 5.26
公司 以上
合计 / 351,110,834.33 / 66.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 其他应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 占其他应收账款总额的比
例
福建恒创贸易有限公司 57,059,310.65 0.27
福建天润粮油饲料有限公司 3,937,040.00 5.51
福州保税区华健实业有限公司 11,162,168.00 6.46
海南天勤贸易有限公司 1,000,000.00 0.19
华鑫通国际招商集团股份有限公司 33,946,908.70 10.86
福建建瓯天香绿色食品工程有限公司 25,884,706.26 4.93
上海天广生物制药有限公司 28,970,319.25 2.12
中农科技开发有限公司 1,420,090.00 12.15
福建天香实业集团有限公司 63,816,545.73 0.75
北京景枫立嘉置业有限公司 18,903,526.37 3.60
合计 / 246,100,614.96 46.85
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(6) 不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为0元。
3、预付账款：
(1) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 555,789.84 527,715.52 28,074.32 555,789.84 527,715.52 28,074.32
合计 555,789.84 527,715.52 28,074.32 555,789.84 527,715.52 28,074.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
兴业证券股份有限 45,000,000.00 22,500,000.00 22,500,000.00
公司
厦门华商贸易有限 5,482,260.04 6,243,103.33 6,243,103.33
公司
福建天润粮油饲料 480,000.00 478,350.25 478,350.25
实业有限公司
福建天香实业集团 47,500,000.00 47,500,000.00 47,500,000.00 47,500,000.00
有限公司
北京景枫立嘉置业 15,040,000.00 15,040,000.00 15,040,000.00
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金
位 红利
厦门中润 18,000,000.00 23,681,652.61 23,681,652.61 23,681,652.61
粮油饲料
工业公司
北京恒泰 2,000,000.00 17,872,110.22 -13,939,221.52 3,932,888.70
隆兴置业
有限公司
北京天香 66,000,000.00 55,714,202.66 -9,842,842.86 45,871,359.80
园置业发
展有限公
司
福州天香 2,750,000.00 1,346,713.19 1,346,713.19 1,346,713.19
康乐乳品
有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 59,880,886.25 59,880,886.25
其中：房屋及建筑物 44,503,638.31 44,503,638.31
机器设备 13,678,324.64 13,678,324.64
运输工具 990,725.15 990,725.15
其他 708,198.15 708,198.15
二、累计折旧合计： 15,513,388.05 1,130,009.36 817,203.52 15,826,193.89
其中：房屋及建筑物 9,580,865.33 667,756.56 475,705.86 9,772,916.03
机器设备 4,658,204.03 402,115.20 341,497.66 4,718,821.57
运输工具 622,599.24 46,238.52 668,837.76
其他 651,719.45 13,899.08 665,618.53
三、固定资产净值合计 44,367,498.20 -1,130,009.36 817,203.52 44,054,692.36
其中：房屋及建筑物 34,922,772.98 -667,756.56 475,705.86 34,730,722.28
机器设备 9,020,120.61 -402,115.20 341,497.66 8,959,503.07
运输工具 368,125.91 -46,238.52 321,887.39
其他 56,478.70 -13,899.08 42,579.62
四、减值准备合计 30,735,862.96 30,735,862.96
其中：房屋及建筑物 25,759,283.40 25,759,283.40
机器设备 4,973,415.10 4,973,415.10
运输工具 160.60 160.60
其他 3,003.86 3,003.86
五、固定资产净额合计 13,631,635.24 -1,130,009.36 817,203.52 13,318,829.40
其中：房屋及建筑物 9,163,489.58 -667,756.56 475,705.86 8,971,438.88
机器设备 4,046,705.51 -402,115.20 341,497.66 3,986,087.97
运输工具 367,965.31 -46,238.52 321,726.79
其他 53,474.84 -13,899.08 39,575.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
7、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 130,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 308,996,345.97 311,505,345.97
担保及质押借款 25,000,000.00 51,600,000.00
合计 333,996,345.97 363,105,345.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 逾期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因
工行五一支行 7,460,000.00 5.3100 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 20,000,000.00 5.3100 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 20,000,000.00 5.3100 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 10,000,000.00 5.5800 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 8,000,000.00 5.5800 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 2,000,000.00 5.5800 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
工行五一支行 8,000,000.00 5.5800 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 14,000,000.00 5.97375 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 10,000,000.00 5.97375 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 10,000,000.00 5.97375 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 14,000,000.00 5.97375 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 7,000,000.00 7.5330 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 8,000,000.00 7.5330 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
福清农行镜洋营业所 6,000,000.00 7.5330 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
中行省分行 3,000,000.00 4.8675 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
中行省分行 10,000,000.00 4.7850 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
中行省分行 40,000,000.00 4.7850 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
建行福清市支行 25,000,000.00 5.3475 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
中国农业银行上海浦东分 11,970,530.00 5.8410 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
行 免条件
中国农业银行上海浦东分 13,065,930.00 5.8410 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
行 免条件
广东发展银行上海分行(2 30,000,000.00 5.8410 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
006.10.31连同利息一并 免条件
转让广东粤财投资管理公
司）
上海浦东发展银行虹口支 48,499,885.97 5.8500 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
行 免条件
华夏银行上海分行 8,000,000.00 6.1380 流动资金贷款 正与银行协商更优惠的减
免条件
合计 / / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(4) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(5) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、预计负债：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 131,648,939.21 168,592,524.13
合计 131,648,939.21 168,592,524.13 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） -603,199,964.22 －
调整后年初未分配利润 -603,199,964.22 －
加：本期净利润 71,219,897.98 －
期末未分配利润 -531,980,066.24 －
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11、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 10,000.00
其他业务收入 343,998.00 275,494.00
合计 343,998.00 285,494.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
技术咨询 10,000.00
合计 10,000.00
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
技术咨询 10,000.00
合计 10,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 10,000.00
合计 10,000.00
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12、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
54,592,935.62 本期确认北京恒泰隆兴股权转让收益647
50039.51元
合计 0 54,592,935.62 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -10,157,103.89 0
处置长期股权投资产生的投资收益 64,750,039.51
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 54,592,935.62 0
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13、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 71,219,897.98 -4,980,771.47
加：资产减值准备 11,034,521.93 1,484,295.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 312,805.84 1,192,739.94
无形资产摊销 385,389.23 339,310.20
长期待摊费用摊销 17,736.10 49,254.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 102,785.30
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,493,363.00 497,952.00
投资损失（收益以“－”号填列） -54,592,935.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列）
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 37,149,940.83 860,357.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -67,274,322.66 452,226.22
其他
经营活动产生的现金流量净额 -253,603.37 -1,849.53
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 469,357.48 526,590.83
减：现金的期初余额 722,960.85 514,030.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -253,603.37 12,560.47
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本 母公司对本企 本企业最终控 组织机构代码
企业的持股 业的表决权比 制方
比例(%) 例(%)
福建华通置业 福州 商贸、房地 180,000,000.00 20 20
有限公司 产
华鑫通国际招 上海 项目投资、 143,180,000.00 13.12 13.12
商集团股份有 企业兼并、
限公司（原名 资产重组及
：华通国际招 管理、旅游
商集团股份有 、汽车客货
限公司） 运输、房地
产、商贸
新沃鼎业科技 深圳
发展（深圳）
有限公司
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2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
北京恒泰隆兴 北京 房地产开发；投 2,200 24 24
置业有限公司 资管理；技术开
发；信息咨询（
不含中介）。
四川中农科技 成都 农业新技术、新 3,000 61.6 61.6
有限公司 产品的开发技术
服务；销售种子
，种苗，蓄禽，
水产品和兽药，
饲料及添加剂，
农用肥料；农药
四川盛裕种业 南充 农作物种子生产 1,888 66.99 66.99
有限公司 、销售，制种生
产用抗黑九五、
多菌灵、调花宝
、多效唑、九二
0
北京景枫立嘉 北京 房地产开发、项 1,600 94 94
置业有限公司 目投资；投资管
理；信息咨询（
不含中介）；技
术开发。
南充隆盛种业 南充 批发、零售：不 50 84 84
有限公司 再分装的小袋包
装农作物种子
福州天香康乐 福州 生产、加工、批 500 55 55
乳品有限公司 发、零售：牛奶
、乳制品、其他
食品
厦门华商贸易 厦门 商贸、进出口及 609.14 90 90
有限公司 转口贸易
厦门中润粮油 厦门 粮油、饲料、食 3,600 50 50
饲料工业有限 品加工、畜牧养
公司 殖
海南天勤贸易 海口 建材、钢材、机 300 99 99
有限公司 械设备、矿产品
、五金工具、电
子产品、家用电
器、化工产品（
化学危险品除外
）、塑料、橡胶
、工艺品、纺织
品、服装、农副
产品、水产品、
粮食品、糖、酒
；来料加工、信
息咨询、进出口
业务（凭许可经
营）
福建天香实业 福州 项目投资开发管 5,000 95 95
集团有限公司 理，房地产开发
、生物技术开发
、电子信息技术
开发，饲养活动
物、海水淡水动
物养殖、园艺植
物培植、植物园
经营、农业技术
服务、饲料（不
含添加剂）、咨
询服务。
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:万元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比例( 本企业在被投资 组织机构代码
%) 单位表决权比例
(%)
一、合营企业
上海天广生物医药科技发 上海 生物医药、医 3,000 46 46
展有限公司 疗器械的技术
开发、技术服
务、技术咨询
、技术服务
二、联营企业
福建天润粮油饲料实业有 福清 粮油、饲料及 1,600 3 3
限公司 添加剂加工、
销售、运输、
仓储；五金交
电、建材、食
品批发零售
北京天香园置业发展有限 北京 法律、法规禁 16,800 46.79 46.79
公司 止的不得经营
，企业自主选
择经营项目，
开展经营活动
北京恒泰隆兴置业有限公 北京 房地产开发； 2,200 24 24
司 投资管理；技
术开发；信息
咨询（不含中
介）。
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━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
上海天广生物医药科技发
展有限公司
二、联营企业
福建天润粮油饲料实业有
限公司
北京天香园置业发展有限
公司
北京恒泰隆兴置业有限公
司
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
厦门华通国际招商有限公司(原名：厦门华商 股东的子公司
置业有限公司）
国恒盛兴传媒科技集团股份有限公司（原名北 股东的子公司
京国恒科技集团股份有限公司）
上海华育置业发展有限公司 股东的子公司
福州保税区华健实业有限公司 关联人（与公司同一总经理）
福清市国有资产营运投资有限公司 参股股东
北京华商通置业有限公司 股东的子公司
福建建瓯天香绿色食品工程有限公司 其他
福建恒创贸易有限公司（原福建天香绿色食品 其他
有限公司）
华恒鑫投资担保有限公司（原深圳华天投资有 股东的子公司
限公司）
北京天香胜利生物技术有限公司 股东的子公司
厦门天香置业有限公司 股东的子公司
上海树丰企业发展有限公司 股东的子公司
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5、关联交易情况
(1) 关联担保情况
单位：元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
福建华通置业有限公司 华通天香集团股份有限公司 28,000,000.00 2004年3月25日至2006年6月 否
27日
福建华通置业有限公司 华通天香集团股份有限公司 48,000,000.00 2004年9月6日至2005年9月1 否
5日
福建华通置业有限公司 华通天香集团股份有限公司 21,000,000.00 2004年12月31日至2005年10 否
月20日
华鑫通国际招商集团股份有 华通天香集团股份有限公司 28,000,000.00 2005年4月11日至2006年4月 否
限公司 17日
华鑫通国际招商集团股份有 华通天香集团股份有限公司 48,499,885.97 2005年8月19日至2006年2月 否
限公司 18日
华鑫通国际招商集团股份有 华通天香集团股份有限公司 30,000,000.00 2004年8月11日至2005年8月 否
限公司 10日
华鑫通国际招商集团股份有 华通天香集团股份有限公司 8,000,000.00 2005年6月29日至2006年6月 否
限公司 29日
华鑫通国际招商集团股份有 华通天香集团股份有限公司 13,065,930.00 2004年7月14日至2005年7月 否
限公司 4日
北京天香园置业发展有限公 华通天香集团股份有限公司 11,970,530.00 2004年4月28日至2005年4月 否
司 27日
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6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 华鑫通国际招商集团股份有限 33,946,908.70 33,946,908.70
公司
其他应收款 海南天勤贸易有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
其他应收款 上海天广生物医药科技发展有 41,546,619.25 39,472,741.73
限公司
其他应收款 福州保税区华健实业有限公司 12,662,168.00 6,802,168.00
其他应收款 福建建瓯天香绿色食品工程有 25,884,706.26 25,984,079.48
限公司
其他应收款 上海树丰企业发展有限公司 1,000,000.00
其他应收款 四川中农科技有限公司 1,420,090.00 1,420,090.00
其他应收款 福建恒创贸易有限公司 55,577,060.65 55,577,060.65
其他应收款 福州天香康乐乳品有限公司 567.78 567.78
其他应收款 北京天香胜利生物技术有限公 47,000.00
司
其他应收款 福建天润粮油饲料实业有限公 3,837,040.00
司
预付账款 福建天润粮油饲料实业有限公 3,937,040.00
司
预付账款 福州保税区华健实业有限公司 5,860,000.00
应收账款 福建恒创贸易有限公司 1,751,523.40 1,430,899.40
应收账款 福建建瓯天香绿色食品工程有 5,400.00 5,400.00
限公司
其他应付款 福建华通置业有限公司 411,543.87 402,064.87
其他应付款 北京天香胜利生物技术有限公 103,000.00
司
其他应付款 北京天香园置业发展有限公司 3,243,927.48 2,783,317.90
其他应付款 福建天润粮油饲料实业有限公 100,000.00
司
其他应付款 厦门天香置业有限公司 28,599,656.99 28,599,656.99
其他应付款 福建恒创贸易有限公司 580,836.16 2,397,695.34
其他应付款 北京恒泰隆兴置业有限公司 434,136.24 97,319.44
其他应付款 福建建瓯天香绿色食品工程有 195,975.47
限公司
应付账款 福建天润粮油饲料实业有限公 239,083.72
司
应付账款 福建恒创贸易有限公司 320,624.00
应付账款 上海华育置业有限公司 12,000.00 12,000.00
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(八)股份支付
无
(九)或有事项：
1.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
截止 2008年6月 30日,公司及子公司为以下公司提供贷款担保： 1、为北京华商通置业发展有限公司向银行借款3800万元提供担保； 2、为福建三农集团股份有限公司向银行借款人民币5504.08万元提供担保； 3、为上海华育置业发展有限公司向银行借款2231.95万元提供担保； 4、为北京天香园置业发展有限公司向银行借款6285.13万元提供担保； 5、为成都利创软件有限责任公司向银行借款471.30万元提供担保； 6、为上海树丰企业发展有限公司向银行借款946.27万元、向银行开具承兑汇票300万元提供担保； 7、为上海工业投资(集团)有限公司偿还华鑫通国际招商集团股份有限公司银行借款3400万元提供担保； （二）截止2008年6月 30日，本公司为子公司提供以下重大保证担保： 为子公司福建天香实业集团有限公司向银行开具承兑汇票2838.77万元提供担保。
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
公司第一大股东福建华通置业有限公司持有本公司法人股4422万股，占公司总股本的20%。2005年11月4日将其持有的本公司法人股3927万股向兴业银行总行营业部质押借款4900万元，质押期限自2005年11月4日起至2006年5月3日止，目前该贷款尚未偿还，公司法人股仍在质押中； 2005年11月7日将其持有的本公司法人股495万股向中国建设银行股份有限公司福建省分行质押借款450万元，质押期限自2005年11月7日起至2006年11月7日止，目前该贷款尚未偿还，公司法人股仍在质押中。 2、2004年7月14日，公司向中国农业银行上海市浦东支行借款人民币2000万元，由华鑫通国际招商集团股份有限公司（原名华通国际招商集团股份有限公司）为上述借款提供连带担保。2005年6月中国农业银行上海市浦东支行向上海市第一中级人民法院提起诉讼，要求公司归还借款2000万元，华鑫通国际招商集团股份有限公司持有的本公司法人股2900.7万股因此被查封，现因该案尚未结束，经上海市第一中级人民法院作出的（2005）沪一中字第1083号民事裁定，继续冻结华鑫通国际招商集团股份有限公司持有的本公司法人股2900.7万股（已质押），冻结日期至2010年4月21日。 3、2005年8月11日，上海树丰企业发展有限公司与中国农业银行上海市长宁支行签订借款合同，借入数额为1440万元的贷款，并由公司、华通国际招商集团股份有限公司提供连带保证责任，由福建建瓯天香绿色食品工程有限公司以其所有的相关房屋所有权及相应土地使用权提供抵押担保责任，借款期限至2006年8月10日。中国农业银行上海市长宁支行于2006年9月4日向上海市第一中级人民法院起诉，并于2006年10月8日向法院提出财产保全申请。华鑫通国际招商集团股份有限公司持有的本公司法人股2900.7万股因此被查封，现因该案尚未结束，经上海市第一中级人民法院作出的（2005）沪一中字第86号民事裁定，轮候冻结华鑫通国际招商集团股份有限公司持有的本公司法人股2900.7万股，冻结期限为两年，自转为正式冻结之日起算。 4、华鑫通国际招商集团股份有限公司系我司第二大股东,持有本公司法人股29,007,000股。 （1）1320万股股权因中国银行福建省分行诉福建华通置业有限公司与华鑫通国际招商集团股份有限公司借款合同纠纷一案,福州市中级人民法院作出的(2007)榕执行字第417号民事裁定书已发生法律效力,法院于2008年2月25日发出(2007)榕执行字第417号协助执行通知书,轮候冻结华鑫通国际招商集团股份有限公司持有的本公司13,200,000股社会法人股(已质押)。冻结日期自2008年2月27日至2009年2月26日。 （2）1580.7万股股权因交通银行福州分行诉福建华通置业有限公司与华鑫通国际招商集团股份有限公司借款合同纠纷一案,福州市中级人民法院作出的(2007)榕执行字第680号民事裁定书已发生法律效力,法院于2008年2月25日发出(2007)榕执行字第680号协助执行通知书,轮候冻结华鑫通国际招商集团股份有限公司持有的本公司15,807,000股社会法人股(已质押)。冻结日期自2008年2月27日至2009年2月26日。 5、2007年5月21日，公司接到上海证券交易所上证上字[2007]106号《关于对华通天香集团股份有限公司股票实施暂停上市的决定》：因公司2004年、2005年、2006年连续三年亏损，根据《上海证券交易所股票上市规则》第14.1.1和14.1.7的规定，决定公司股票自2007年5月25日起暂停上市。 6、由于公司与上海工业投资(集团)有限公司签订反担保保证合同, 上海市第二中级人民法院发出执行通知书,要求公司立即履行调解书确定的义务：代华鑫通国际招商集团股份有限公司（原名华通国际招商集团股份有限公司，公司控股股东之一）偿还上海工业投资有限公司借款本金人民币35,000,000元及利息费用等（详见十一、诉讼事项 14）。华鑫通国际招商集团股份有限公司正与上海工业投资(集团)有限公司商谈签订还款协议，明确还款具体时间。并向本公司出具书面承诺全部由其负责偿还,不会由本公司承担损失。截至2008年6月30日，华鑫通国际招商集团股份有限公司已还款100万元，尚余本金3400万元未归还，对此公司账面确认预计负债3400万元，同时确认其他应收款-华鑫通国际招商集团股份有限公司3400万元。
7、北京恒泰隆兴置业有限公司，注册资本2200万元，原本公司持有9.09%股份，委托北京天香园置业发展有限公司持有70.91%股份，本公司原控股子公司北京天香胜利生物技术有限公司持有20%股份。2006年度控股子公司北京天香胜利生物技术有限公司将持有20%股份转让给本公司，相关手续已全部办妥；本公司将持有的76%股份转让给北京大河之洲集团有限公司，股权转让的工商变更登记手续已办妥。2007年8月8日，北京大河之洲集团有限公司与福建联创投资担保有限公司签订股权转让协议，将持有的北京恒泰隆兴置业有限公司76%股权转让，股权转让的工商变更登记手续已办妥。在股权转让协议书中本公司承诺在2008年12月31日前完成该公司名下的北京中关村科技园丰台园二期20号地块中约60亩土地项目的《建设工程规划许可证》，否则本公司需回购该股权。同时由于上述原因，该公司仍由本公司经营管理。2008年2月本公司办妥该项目的《建设工程规划许可证》，2008年3月本公司将北京恒泰隆兴置业有限公司的经营管理权交给福建联创投资担保有限公司，同时确认该项股权转让，相应的投资收益为64,750,039.51元。
8、⑴我司原向中国民生银行投资银行部递交申请减免所欠贷款本金2660万元及相应欠息的报告，2008年2月20日我司收到《关于华通天香集团股份有限公司等三家公司贷款还款的函》，确认同意我司在偿还1500万元贷款本金后，免除我司该笔贷款的剩余本金1160万元，因此本期确认债务重组收益1160万元；⑵我司子公司厦门华商贸易有限公司向中泰信托投资有限责任公司（原厦门联合信托投资有限责任公司）借款946.13万元，截止到2008年6月30日，厦门华商贸易有限公司已归还上述欠款的830万元，根据双方的协议约定减免剩余欠款,因此本期确认此项债务重组收益116.13万元,上述两项共计确认收益1,276.13万元。
9、我司原对外担保损失计提的预计负债金额为168,592,524.13元，由于本期被担保方归还银行贷款，故冲回原计提的预计负债，相应确认营业外收入36,943,584.92元。
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 0.29 0.29
净利润
扣除非经常性损益后归属 -0.23 -0.23
于公司普通股股东的净利
润
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2008年6月30日股东权益和本期加权平均股东权益均为负数，故本期净资产收益率无法计量。
2、公司主要会计报表项目、财务指标出现的异常情况及原因的说明
1、应收账款期末余额比年初余额减少11,948,919.11元，减少比例为54.79％，减少原因主要为并表子公司四川盛裕种业有限公司收回越南货款。 2、预付账款期末余额比年初余额减少14,440,842.06元，减少比例为91.90％，减少原因主要为母公司清理预付账款所致。 3、在建工程期末数比年初数增加83,285,306.84元，增加比例为332.12％，原因主要为：子公司北京景枫立嘉置业有限公司厂房投入增加所致。 4、应付账款期末余额比年初余额增加53,838,772.56元，增加比例为702.82％，增加原因主要为子公司北京景枫立嘉置业有限公司在建工程增加投入，工程款尚未支付所致。 5、应交税费期末数比年初数减少-58,983.68元，减少比例为40.48％，主要原因为并表子公司四川盛裕种业有限公司上缴上年所得税所致。 6、营业税金及附加本期发生数较上年同期未审数增加155,065.44元，增加比例为211.37%，主要系增加的出口商品关税。 7、财务费用本期发生数较上年同期未审数增加19,042,384.94元,增加比例为4235.20%，主要系上年同期未计提银行逾期借款利息所致（因上年年初正与银行协商债务免息事宜，故上年同期暂不计提该项欠息，后因该事项未取得实质性进展，于上年年末补提）。 8、资产减值损失本期发生数比上年同期数增加 7,544,806.32元，增加比例为192.85％，主要原因为本期母公司计提的坏账准备增加所致。 9、投资收益本期发生数较上年同期未审数增加57,748,771.62元，主要原因为本期转让北京恒泰隆兴置业有限公司股权的处置收益。 10、营业外收入本期发生数较上年同期未审数增加49,672,431.19元，主要是本期债务重组收入和预计负债冲回所致。 11、营业外支出本期发生数较上年同期未审数减少49,492.19元，减少比例为42.80%，主要是本期非流动资产处置损失减少所致。 12、所得税费用本期发生数较上年同期未审数减少95,680.83元，减少比例为91.23%，主要是本期并表子公司四川盛裕种业有限公司和北京景枫立嘉置业有限公司利润总额减少所致。
董事长：
华通天香集团股份有限公司