华通天香集团股份有限公司2001年年度报告 〔重要提示〕 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 华通天香集团股份有限公司 董事会 二OO二年四月十四日 董事长签字：陈海遂 一、公司简介 (一)公司中文名称:华通天香集团股份有限公司 公司中文名称缩写：天香集团 公司英文名称:HuaTongTianXiangGroupCo.,Ltd. 公司英文缩写：HTTX (二)法定代表人:陈海遂 (三)公司董事会秘书:吴唐青 授权代表：兰瑞光 联系地址:上海市黄浦区宁波路1号华晨集团大厦17楼 福州市杨桥路中闽大厦B座九楼 联系电话:021-6337266663372066或0591-7609290 传真:021-633721000591-7557949 (四)公司注册地址:上海市浦东新区张江高科技园区郭守敬路351号2号楼6楼A座 公司办公地点:上海市黄浦区宁波路1号华晨集团大厦17楼 邮政编码:200002 电子信箱:txjt@sina.com (五)公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》。 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址: http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点:福建福州杨桥路中闽大厦B座九楼 上海市黄浦区宁波路1号华晨集团大厦17楼 (六)公司股票上市交易所:上海证券交易所 股票简称:天香集团 股票代码:600225 (七)其他有关资料 公司首次注册登记日期：1992年8月8日 公司首次注册登记地点：福建省工商行政管理局 最近一次变更注册登记日期：2001年12月21日 最近一次变更注册登记地点：上海市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：3100001006800 税务登记号码：310115734546571 公司聘请的会计师事务所名称：福州闽都有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址：福州市六一中路102号 二、会计数据和业务数据摘要 (一)本年度主要利润指标（单位:人民币元） 利润总额 9,551,262.55 净利润 8,229,988.93 扣除非经常性损益后的净利润 8,232,604.74 主营业务利润 50,529,986.35 其他业务利润 66,510.21 营业利润 -9,800,376.43 投资收益 18,431,325.74 补贴收入 275,280.00 营业外收支净额 645,033.24 经营活动产生的现金流量净额 177,028,753.15 现金及现金等价物净增加额 -14,821,705.85 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： (1)营业外收入中非经常性损益3,112,896.22元； (2)营业外支出2,532,271.60元； (3)补贴收入275,280.00元； (4)投资收益股票跌价准备859,808.81元； 合计－3,904.19元，扣除所得税后影响－2,615.81元。 (二)截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 (单位：人民币元) 序 号 项目 2001年度 1 主营业务收入 376,581,634.47 2 净利润 8,229,988.93 3 总资产 1,178,311,621.12 4 股东权益(不含少数股 东权益) 399,064,837.24 5 每股收益(摊薄) 0.041 6 每股净资产(摊薄) 1.985 7 调整后的每股净资产 1.937 8 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.881 9 净资产收益率（摊薄） 2.06% 10 加权净资产收益率（扣 除非经常损益） 2.084% 11 净资产收益率（加权） 2.084% 序 2000年度 号 项目 追溯调整前 追溯调整后 1 主营业务收入 370,277,920.89 370,262,826.12 2 净利润 33,009,670.38 22,118,765.50 3 总资产 926,305,794.85 916,131,023.88 4 股东权益(不含少数股 东权益) 401,725,753.19 390,834,848.31 5 每股收益(摊薄) 0.246 0.165 6 每股净资产(摊薄) 2.998 2.917 7 调整后的每股净资产 2.899 2.833 8 每股经营活动产生的 现金流量净额 0.043 0.043 9 净资产收益率（摊薄） 8.22% 5.66% 10 加权净资产收益率（扣 除非经常损益） 7.01% 4.593% 11 净资产收益率（加权） 8.424% 5.724% 序 1999年度 号 项目 追溯调整前 追溯调整后 1 主营业务收入 334,319,928.18 334,319,928.18 2 净利润 25,214,239.52 24,659,426.76 3 总资产 837,095,578.73 837,095,578.73 4 股东权益(不含少数股 东权益) 375,874,607.57 375,355,794.81 5 每股收益(摊薄) 0.188 0.184 6 每股净资产(摊薄) 2.805 2.801 7 调整后的每股净资产 2.735 2.735 8 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.756 -0.756 9 净资产收益率（摊薄） 6.71% 6.58% 10 加权净资产收益率（扣 除非经常损益） 12.26% 11.359% 11 净资产收益率（加权） 14.051% 13.76% 报告期利润表附表： 项目 净资产收益率(%) 每股收益(元) 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 主营业务利润 12.794 12.662 0.251 0.251 营业利润 -2.481 -2.456 -0.049 -0.049 净利润 2.084 2.062 0.041 0.041 扣除非经常性损益后的净利润 2.085 2.064 0.041 0.041 (三)报告期内股东权益变动情况(单位：人民币元) 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 134,000,000.00 67,000,000.00 资本公积 221,779,684.25 67,000,000.00 盈余公积 4,971,074.18 822,998.90 法定公益金 5,892,026.47 411,499.45 未分配利润 24,192,063.41 8,229,988.93 1,234,498.35 股东权益合计 390,834,848.31 76,464,487.28 68,234,498.35 项目 期末数 变动原因 股本 201,000,000.00 公积金转增股本 资本公积 154,779,684.25 公积金转增股本 盈余公积 5,794,073.08 按净利润10%提取 法定公益金 6,303,525.92 按净利润5%提取 未分配利润 31,187,553.99 本年实现净利润及追溯调整 股东权益合计 339,064,837.24 三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减(+、-) 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 (一)未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 11800000 5900000 5900000 境内法人持有股份 64534500 32267250 32267250 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 12665500 6332750 6332750 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 89000000 44500000 44500000 (二)已上市流通股份 1、人民币普通股 45000000 22500000 22500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 45000000 22500000 22500000 股份总数 134000000 67000000 67000000 本次变动后 (一)未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 17700000 境内法人持有股份 96801750 境外法人持有股份 其它 2、募集法人股份 3、内部职工股 18998250 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 133500000 (二)已上市流通股份 1、人民币普通股 67500000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 67500000 股份总数 201000000 (二)股票发行与上市情况 １、经中国证监会监发行字〔1999〕124号文批准，公司于1999年10月18日在上海证券交易所上网定价发行4500万股人民币普通股，每股面值1.00元，发行价格每股5.30元。股票于2000年1月27日获准上市交易。 ２、报告期内，因2001年6月20日实施2000年度公积金转增股本方案，即10股转增5股，公司总股本由原来的1340万股增加至20100万股，流通股份由4500万股增加至6750万股。 ３、内部职工股发行情况：经福建省经济体制改革委员会以闽体改〔1992〕048号文批准，公司于1992年8月以定向募集方式设立并发行总股份2646.55万股，其中内部职工股1266.55万股，占总股本的47.86%，每股面值人民币1.00元。1996年10月，经福建省体改委闽体改〔1996〕140号和福建省国有资产管理局闽国资〔1996〕462号文批准，公司按当时每股净资产值1.52元溢价增资扩股，公司总股本由2646.55万元增至8900万元，内部职工股仍为1266.55万元，占总股本的14.23%。经2001年6月20日实施每10股转增5股，内部职工股增加至18998250股，占总股份的9.45%。按国家有关法律法规的规定，公司内部职工股将在公司股票发行之日起满三年后方可上市交易。 （三）股东情况介绍 １、截止2001年12月31日，公司股东总数为12751户。 ２、前10名股东持股情况(截止至2001年12月31日) 名次 股东名称 年末持股数（股） 持股比例（％） 股份类别 1、福建华通置业有限公司 40200000 20 法人股 2、华通国际招商集团股份有限公司 26370000 13.12 法人股 3、福清市国有资产营运投资有限公司 17700000 8.81 法人股 4、杭州太宇科技开发有限公司 9158655 4.56 法人股 5、福清市粮食经济开发总公司 6583095 3.28 法人股 6、福建华兴信托投资公司 4500000 2.24 法人股 7、杭州国梁 1500000 0.75 法人股 8、福建宏裕粮食开发公司 1500000 0.75 法人股 9、成都乐讯 1331175 0.66 流通股 10、中证投资 1280703 0.64 流通股 注：福建华通置业有限公司所持4020万股中的3570万股用于向福建兴业银行质押贷款，450万股用于向福建省建行质押贷款；华通国际招商集团股份有限公司所持2637万股中的1200万股用于向福建省中行质押贷款，1437万股用于向福州市交通银行质押贷款。 以上股东中，福清市国有资产营运投资有限公司为代表国家持有股份的单位。第一名股东与第二名股东存在关联关系，未知其他流通股股东之间的关联关系。 ３、公司控股股东情况 报告期内，公司控股股东未发生变化。公司控股股东福建华通置业有限公司持公司股份占总股本的20%，法人代表姜东溟，成立日期1994年12月12日，注册资本为11180万元人民币，主要经营项目投资、开发、管理，房地产经营，物业管理，咨询服务等。 福建华通置业有限公司的控股股东为华通国际招商集团股份有限公司，华通国际招商集团股份有限公司持有公司股份占总股本的13.12%，二者合并持有公司股份为33.12%。法人代表高扬瑜，成立日期1993年5月28日，注册资本14318万元人民币，主要业务为项目投资、企业兼并、资产重组及管理、旅游、汽车客货运输、房地产、商贸等。 4、持有公司股份10%以上的法人股东，只有福建华通置业有限公司和华通国际招商集团股份有限公司两个。 四、董事、监事、高级管理人员及员工情况 １、董事、监事、公司高级管理人员 姓名 性别 年龄 职务 任职起止日期 年初持股数（股） 陈海遂 男 48 董事长 2000.05-2003.05 20000 姜东溟 男 47 董事 2000.05-2003.05 15000 卢少辉 男 41 董事 2001.02-2003.05 3000 吴亮灿 男 39 董事总经理 2000.05-2003.05 0 傅良园 男 46 董事 2001.02-2003.05 0 高扬瑜 男 35 董事 2000.05-2003.05 0 林文琰 男 46 董事 2001.02-2003.05 0 陈亚民 男 50 独立董事 2001.10-2003.05 0 郑庆昌 男 51 独立董事 2000.05-2003.05 5000 吴唐青 男 38 董事会秘书 2000.05-2003.05 0 梁永新 男 55 监事会主席 2000.05-2003.05 0 林心寿 男 37 监事 2001.10-2003.05 0 郑明和 男 52 监事 2000.05-2003.05 0 薛芸 女 37 监事 2000.05-2003.05 7000 唐庆国 男 37 监事 2000.05-2003.05 6500 王庆荣 男 37 财务负责人 2000.07-2001.11 0 孙全平 男 39 财务负责人 2001.12-2002.12 0 姓名 本年度增减额(股) 年末持股数(股) 陈海遂 10000 30000 姜东溟 7500 22500 卢少辉 0 4500 吴亮灿 0 0 傅良园 0 0 高扬瑜 0 0 林文琰 0 0 陈亚民 0 0 郑庆昌 2500 7500 吴唐青 0 0 梁永新 0 0 林心寿 0 0 郑明和 0 0 薛芸 3500 10500 唐庆国 3250 9750 王庆荣 0 0 孙全平 0 0 ２、在股东单位任职的董事、监事情况： 姓名 任职单位 职务 姜东溟 福州华通置业有限公司 董事长 高扬瑜 华通国际招商集团股份有限公司 总经理 梁永新 福建华兴信托投资公司 总经理 林文琰 福清市国有资产营运投资公司 总经理 ３、年度报酬情况 公司现任董事、监事和高管人员共16人。现任董事除陈海遂先生、吴亮灿先生，监事除林心寿、唐庆国先生在本公司领取报酬外，其余董事、监事都不在公司领取报酬，高管人员均在本公司领取报酬。 现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为43万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为28万元。 在公司领取报酬的现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬数额在10万元以上的2人；在4万元以上的6人。 ４、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 因工作变动，2001年2月18日，黄玉森、李开明、林彬辞去董事职务，增补林文琰、卢少辉、傅良园为公司董事；周苏伟因股权变动于2001年8月辞去董事职务，2001年10月22日聘任陈亚民为独立董事。 因工作变动，范圣任于2001年8月辞去监事职务，2001年10月22日增补林心寿为监事。 2001年11月公司批准王庆荣先生辞去财务负责人职务，聘任孙全平先生以财务副总监职位任职财务负责人。 (二)公司员工情况 截至2001年12月31日，公司员工总数为816人，其中行政管理人员63人，占7.7%，技术人员115人，占14.1％，财务人员38人，占4.7％，生产人员513人，占62.9％，销售人员87人，占10.6％。 教育程度：研究生12人，本科生135人，大中专生233人，其他436人。 五、公司治理结构 (一)公司治理结构 公司按照中国证监会发布的《上市公司治理准则》等有关上市公司治理的规范性文件，正在完善公司治理结构，制订了一系列规章制度包括《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关于集团董事会、总部、集团机构工作的暂行规定》等，目前公司法人治理结构与《上市公司治理准则》的要求基本一致。 １、股东与股东大会： 报告期内，公司召开了一次年度股东大会和四次临时股东大会，其召集和召开程序、出席会议人员资格及表决程序均符合《上市公司股东大会规范意见》和《公司章程》的规定，并聘请具有证券从业资格的律师出席见证和出具法律意见书，确保所有股东的平等地位，充分行使表决权。公司为大股东贷款担保问题经监管部门巡检提出后，积极整改，解除了担保。 ２、控股股东与上市公司的关系： 控股股东通过股东大会依法行使出资人权利，不干涉公司的生产经营活动，公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司董事会、监事会和内部机构独立运作，确保公司重大决策由公司股东大会和董事会依法作出。 ３、董事和董事会： 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董事，董事会人数和人员构成符合法律、法规、公司章程的要求。公司董事认真勤勉地履行职责。公司上市时就设立了独立董事，并按规定勤勉尽职。 ４、监事和监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求，制订了《监事会议事规则，公司监事认真履行自己的职责，行使监督检查权。 ５、关于相关利益者： 公司充分尊重和维护银行、法人等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续健康发展。 ６、信息披露与透明度： 公司指定董事会秘书和授权代表进行信息披露工作，接待股东来访和咨询，加强与股东交流。公司基本确保披露的信息真实、准确、完整、及时，符合法律、法规及公司章程的规定。对监管部门巡检中提出的信息披露不足之处，公司及时作了纠正。 (二)独立董事履行职责情况： 公司上市时即建立了独立董事制度，聘请了一名独立董事，并于2001年10月另聘了一名独立董事。独立董事按《公司章程》、《上市规则》的规定认真履行了职责，对公司的规范运作发挥了重要作用。 (三)公司与控股股东“五分开”情况： 公司与控股股东做到了人员、资产、财务、机构、业务五分开，各自独立核算。 １、人员方面：公司有完全独立的劳动、人事和工资制度；公司管理层人员全部在公司领取薪酬，均不在股东单位任职。 ２、资产方面：公司拥有独立、完整的财产权，控股股东没有占用、支配公司资产或干预公司对资产的经营管理的行为。 ３、财务方面：公司设立独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户，依法独立纳税。 ４、机构方面：公司董事会和监事会独立运作，公司设立各个职能部门和业务子公司，对公司董事会和经理层负责，与控股股东无上下级关系。 ５、在业务方面：公司有独立、完整的业务能力和自主经营能，在采购、销售和管理等各个环节都独立运作。 (四)关于绩效与激励约束机制： 公司高管人员和部门经理的奖惩主要与公司经营业绩挂钩，公司激励机制正在完善中。 六、股东大会情况简介 报告期内公司召开了五次股东大会。其中：一次为2000年度股东大会，四次为临时股东大会。 (一)公司董事会于2001年4月21日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《公司关于召开2000年度股东大会的通知》的公告，并于2001年5月29日上午9:00在福州西湖宾馆贵宾楼二楼会议室召开了公司2000年度股东大会。参加会议的股东及股东代表共14人，代表股份6539.011万股，占公司总股本13400万股的48.8%，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。本次股东大会由公司董事长陈海遂先生主持。 会议经审议表决通过了以下决议：公司董事会2000年年度工作报告；监事会2000年年度工作报告；公司2000年年度财务决算报告；公司2000年年度利润分配方案与2001年年度利润分配政策的预案、公司章程修正案、关于参股三峡证券的议案。上述决议公告刊登在2001年5月31日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (二)公司董事会于2001年1月19日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于召开2001年第一次临时股东大会的通知》，并于2001年2月18日在福州市西湖宾馆贵宾楼会议室召开2001年度第一次临时股东大会。参加会议的股东及股东代表7人，代表股份6979.577万股，占总股本13400万股的52％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议由董事长陈海遂先生主持。会议审议通过了以下决议：关于变更募股资金投向的议案；关于增补林文琰、卢少辉、傅良园为公司董事的议案。 上述决议公告刊登在2001年2月20的《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (三)公司董事会于2001年8月28日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于召开2001年度第二次临时股东大会的通知》的公告；于2001年10月22日在福州市西湖宾馆贵宾楼二层会议室召开2001年度第二次临时股东大会。参加会议的股东及股东代表共7人，代表股份8881.26万股，占公司股份总数20100万股的44.19％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由公司董事长陈海遂先生主持。会议经审议表决通过了以下决议：①关于变更公司名称、注册资本及修改公司章程相应内容的议案，公司拟更名为“华通天香集团股份有限公司”，注册资本由13400万元增加至20100万元；②股东大会议事规则。③关于增补监事之议案。公司监事范圣任先生因工作变动辞去监事职务，增补林心寿先生为监事。④关于与福建三农集团股份有限公司签订最高限额为人民币1.5亿元银行借款互保协议的议案。 上述决议公告刊登于2001年10月23日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (四)公司董事会于2001年9月22日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于召开2001年度第三次临时股东大会的通知》的公告，并于2001年10月22日上午10:00在福州市西湖宾馆贵宾楼二层会议室召开第三次临时股东大会，参加会议的股东及股东代表共7人，代表股份8881.26万股，占公司股份总数20100万股的44.19％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由公司董事长陈海遂先生主持。 会议审议表决通过了以下决议：①授权董事会办理每次最高限额不超过人民币1.5亿元的借款或担保各有关事宜的议案；②关于增加独立董事及变更董事的议案，原董事周苏伟先生因股权变更于2001年8月底辞去董事职务，增补会计专业人士陈亚民先生任独立董事；③关于公司撤回对三峡证券投资1亿元人民币的议案；④关于投资设立深圳市华天投资发展有限公司的议案，深圳市华天注册资本1.6亿元人民币，其中公司出资人民币7800万元，占总投资的48.75%；⑤关于北京天香园生物科技投资有限公司增资扩股的议案。该司原注册资本为人民币3000万元，现增资至16800万元，公司出资6600万元，占出资比例的39.30%；⑥关于向中国银行福建省分行申请流动资金借款2亿元人民币的议案。 上述决议公告刊登在2001年10月23日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (五)公司董事会于2001年11月13日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登了《关于召开2001年第四次临时股东大会的通知》的公告，并于2001年12月15日上午9:00在福州市杨路中闽大厦B座九楼公司会议室召开第四次临时股东大会，参加会议的股东及股东代表4人，代表股份80,228,655股，占公司股份总数20100万股的39.92％，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。大会由公司董事长陈海遂先生主持。 会议审议表决通过了以下决议：①关于福州日化厂资产转让有关问题的议案；②关于公司迁址并修改公司章程相关内容的议案。 以上决议公告刊登在2001年12月18日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 七、董事会报告 (一)公司经营情况 １、经营范围：项目投资开发管理（国家专项专营和禁止的项目除外），生物技术开发，电子信息技术的开发；饲养活动物；海水、淡水动物养殖；园艺植物培植；植物园经营；农业技术服务；食用植物油、食品加工，饲料、农业机械加工；食品，住宿服务；咨询服务。（以上经营范围凡涉及国家专项专营规定的从其规定） ２、经营情况： 公司属于农业类企业，是福建省唯一的农业类上市公司，公司传统主要从事油脂、畜牧、饲料的生产和销售。报告期内公司在巩固发展传统产业的同时，做出向现代高新农业、生物制药领域进军的重大战略决策，于年初变更部分募股资金投向，努力实现由传统农业企业向现代高新技术企业的转变，为将来的发展奠定了良好的基矗目前部分制药产品已投放市场并产生效益。 2001年公司主营业务收入持续增长，但由于市场竞争激烈，产品价格下跌，期间费用增加，导致主营业务利润下降；同时，公司产业结构正在转型，新的投资项目尚未形成利润增长点，费用增加，导致公司业绩出现较大幅度滑坡。（公司业绩预警公告刊登在2002年1月30日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上）。 ３、主营业务业绩 全年完成主营业务收入37658万元，其中食品加工业收入7500万元，饲料行业收入20451万元，畜牧养殖业收入5827万元，生物制药业收入774万元，贸易行业2962万元；主营业务利润5053万元，其中食品加工业1687万元，饲料行业1518万元，畜牧养殖1203万元，生物制药520万元，贸易101万元。 生物制药利润较高是因为公司生产的生物制剂技术含量高，成本低，售价高。 ４、占公司主营业务收入10%以上的主要产品为饲料、油脂、生猪，其所占比例各为54.3％、19.3％、14.4％；占主营业务利润10%以上的主要产品为油脂、饲料、生猪、生物制药，其所占比例各为33.6％、30％、23.8％、10.4％。 ５、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 (1)北京金伟凯医学生物技术有限公司 本公司持北京金伟凯医学生物技术有限公司60％的股份，该公司注册资本1000万元人民币，主要经营范围：研制、生产、销售医学制品、体外免疫诊断试剂以及生物高新技术产品。截止2001年12月31日，总资产2200多万元，报告期实现净利润264万元。 (2)福建天润粮油饲料工业有限公司 本公司持有天润粮油饲料有限公司50％的股份，该公司注册资本1600万元人民币，主要业务范围：粮油、饲料及添加剂加工、销售、运输仓储。至2001年12月31日总资产3045万元，报告期主营业务收入11164万元，实现净利润104万元。 (3)厦门中润粮油饲料工业有限公司 本公司持有该公司50％的股份，该公司注册资本3600万元人民币，主要业务范围：粮油、饲料、食品加工、畜牧养殖。至2001年12月31日总资产9205万元，报告期主营业务收入7525万元，实现净利润－151万元。 (4)北京天香园生物科技投资有限公司 本公司直接持有该公司39.3％的股份，间接持有3.6％的股份。该公司注册资本16800万元人民币。该公司主要业务范围：自主选择经营项目，开展经营活动。该公司与另一个本公司持有48.75％股份的深圳华天投资发展有限公司各自投入7500万元，投资北京中关村证券股份有限公司。 （5）福建建瓯天香绿色食品工程有限公司 本公司持有该公司90%的股份，该司注册资本2000万元人民币，主要业务范围为食品、农副产品、土特产品加工及冷藏加工等。报告期内该司完成了厂房、冷冻库房的建设，新年度将全面投产。同时该司投资810万元设立了福建天香绿色食品公司（注册资本1080万元），以加强和扩大产品的销售；投资900万元与热带生物技术国家重点实验室和美国YUANXIW生物工程有限公司合作设立了海南天香生物工程有限公司（注册资本1500万元，经营范围为生物工程技术的研究、开发；热带作物种苗、花卉、药用植物，生物肥料的生产，以及上述产品的销售），以加强高新和生物农业的研究、开发，海南天香公司已有两项生物工程技术产品面世，新年度将投产并产生效益。 ６、主要投资项目情况 公司与厦门新亚房地产开发公司合作的“至尊门第”高尚住宅项目位于厦门国际会展中心片区（厦门高尚住宅区地带的中心）,是一个全海景花园式海滨住宅小区。项目定位高，面向高收入阶层及外籍人士，由于取得该地块土地成本较低，投资效益显著。该项目自1999年起开始合作，投入达6800万元，2001年投资收益为1500万元。 ７、主要供应商、客户情况： ①主要供应商 本公司主营业务主要是农产品的生产，公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的65.78%。 ②主要客户 本公司向前五名客户销售额合计占公司总额的17.76％。 ８、在经营中出现的问题与困难及解决方案 (1)油脂等传统产业面临日益激烈的竞争，业绩出现滑坡，对此，公司一方面加强技改，提高效益，另一方面努力开发茶籽油、锥栗等绿色食品，并转向开发高新农业、生物制药产品，以实现产业转型，寻求新的利润增长点。 (2)公司部分资产因政府政策变化等原因，未能产生预期效益，影响公司业绩，今后公司将加大闲置资产处理力度，使其充分发挥应有效益。 (二)投资情况 １、募集资金投资情况：⑴募集资金承诺项目及进度与实际投资项目及进度比较表（单位：万元） 序号 承诺投资项目 项目总投资 实际投资项目 实际投资 １、油脂技改项目 2996 油脂技改项目 2778.48 ２、动物养殖 10370 部分变更 1400 ３、南方锥粟生产基地 7750 部分变更 5599 ４、兼并国营屏南仙山牛场 2400 放弃 ⑵募集资金投资项目进展情况及收益 1)油脂技改投入2778.48万元，技改分期进行，项目已基本完工，已产生效益178万元； 2)动物养殖项目已于2000年完成，累计实现利润250万元； 3)南方锥栗基地项目基本完成，建设期间有小宗贸易，报告期内实现利润9万元。该项目将于2002年5月正式启动。 由于市场环境变化，原部分募集资金项目无法给公司带来利润，公司组织专家重新进行了论证，于2001年2月召开临时股东大会，作出变更部分募股资金投向的决议，因此募股资金使用进度与效益落后于招股说明书之承诺。 公司原将投资1600万元建成的福清太城饲料批发中心作为动物养殖基地项目之配套项目，所以原先披露动物养殖基地项目实际投入3000万元，事实上该中心因情况变化而被用作公司福清管理总部的办公场所，与原先承诺投入的内容不相符。对此，公司已经作了整改，福清太城饲料批发中心的投资改用自筹资金投入。 ⑶募集资金投资项目变更情况 1)变更项目：放弃兼并国营屏南仙山牛场项目；停止动物养殖基地项目中的养殖与加工部分的投入；减少天香南方锥栗基地项目的投入。 2)募集资金新投向：A、投资2065万元与上海瑞金医院合作设立生物制品有限公司，即上海天广生物医药科技发展有限公司（原名上海圣恩生物制品有限公司）；B、投资6800万元建设中关村丰台园预防医学生物科技园区；C、投资2400万元与毕胜利教授设立北京天香生物工程有限公司。 3)变更原因是由于市场变化，竞争激烈，募股资金原拟投资项目难以给企业带来利润。变更募集资金投向的决议经2001年2月18日第一次临时股东大会审议通过，并刊登在2001年2月20日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑷变更后的新项目进度及收益情况： 1)上海瑞金医院项目已投入2065万元，完成总投资的100％，于2002年4月正式进入生产销售，将提升公司2002年业绩。 2)北京丰台天香园项目已投入6650万元，包括完成征地200亩，完成总投资的97.8％，尚未产生效益； 3)北京天香胜利生物工程项目已投入2398.4万元，完成总投资的99.9％，尚未产生效益。 ⑸尚未使用的募集资金去向 公司募集资金22590万元(已扣除发行费用)已投入以上项目20890.88万元，尚未使用的募集资金1699.12万元，现以流动资金方式存在。 募集资金投资的具体情况，本公司将公告专项审计报告。 ２、非募集资金情况 (1)投资4200万元对“北京天香园生物科技投资有限公司”进行增资扩股，尚未产生效益； (2)投资7800万元与福建华通置业有限公司等共同投资设立“深圳市华天投资发展有限公司”，尚未产生效益。 上述投资公告刊登在2001年9月20日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (三)公司财务状况 １、公司报告期内主要财务指标如下：(单位：人民币元) 项目 2001年 2000年 增减比例％ 总资产 1,178,311,621.12 916,131,023.88 28.6 长期负债 16,757,285.92 26,144,182.67 －35.9 股东权益 399,064,837.24 390,834,848.31 2.1 主营业务利润 50,529,986.35 64,769,708.54 －22.0 净利润 8,229,988.93 22,118,765.50 －62.8 ２、变动主要原因： ⑴总资产增长主要是公司新增合并报表单位所致； ⑵长期负债减少主要是归还到期长期借款所致； ⑶股东权益增长主要是本年度实现利润所致； ⑷主营业务利润下降主要是农产品价格下跌、费用增加所致； ⑸净利润减少主要是主营业务利润下降，财务费用增加（借款增加）所致。 (四)公司新年度经营计划 公司2002年度经营工作的指导思想是：以传统产业为依托，在巩固发展传统产品的同时，狠抓高新农业、生物制药项目的投产，积极寻求新的利润增长点，提高公司业绩。具体要加强以下工作： １、进一步完善法人治理结构，深化经营体制改革，建立企业内部激励机制。 ２、进一步加强内部管理和成本控制，强化目标管理，继续加强销售投入，力争公司销售有较大的增长。 ３、继续盘活闲置资产，充分发挥现有资产的经营效益。 ４、继续做大做强两大主业。对传统产业进一步技改，以提高效益，并开发新的绿色食品，发展高新农业；在生物制药方面，加快项目建设步伐，使项目尽快投产，产生效益。 (五)董事会日常工作情况 １、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，董事会召开了12次会议，具体情况如下： ⑴公司第四届董事会第五次会议于2001年1月17日上午9:30在福州市杨桥路中闽大厦B座九楼公司会议室召开，应到董事9人，实到6人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议并通过如下决议：1)变更募股资金投向；2)同意李开明、黄玉森、林彬因工作变动辞去董事职务，增补林文琰、傅良园、卢少辉为董事；3)提请于2001年2月18日召开公司临时股东大会。 以上董事会决议公告刊登在2001年1月19日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑵四届六次会议于2001年2月28日召开，是在临时股东大会之后举行，主要是2000年工作总结与2001年发展计划。 ⑶公司第四届董事会第七次会议于2001年4月20日在公司会议室召开，应到董事9人，实到董事9人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了如下决议：1)2000年度董事会工作报告；2)2000年年度报告及报告摘要；3)2000年财务决算报告；4)2000年利润分配预案及公积金转增股本预案；5)2001年度利润分配政策；6)关于修改公司章程的议案；7)关于2001年5月29日召开2000年度股东大会的通知。 以上董事会决议公告刊登在2001年4月21日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑷四届八次会议于2001年4月30日召开，主要是日化厂资产委托大股东经营事宜。 ⑸公司第四届董事会第九次会议于2001年7月9日在福州市杨桥路中闽大厦B座八楼会议室召开，应到董事9人，实到董事7人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了如下决议：关于与福建福日电子股份有限公司互保不超过人民币壹亿元的议案。 以上董事会决议公告刊登在2001年7月10日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑹公司第四届董事会第十次会议于2001年8月17日在公司会议室召开，应到董事9人，实到7人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过如下决议：同意与福建三农集团股份有限公司在原互为担保人民币伍仟万元的基础上，再为对方向中国境内的金融机构借款（含银行承兑汇票）提供担保，新增加的担保额度不超过人民币壹亿元。互保最高限额累计金额不超过人民币壹亿元伍仟万元，互保期限壹年（以对方借款日开始计算）。 以上董事会决议公告刊登在2001年8月18日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑺公司第四届董事会第十一次会议于2001年8月27日在公司会议室召开，应到董事9人,实到董事7人，未到董事委托到会董事表决，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了如下决议：1)审议通过了公司2001年度中期报告及摘要；2)审议通过了关于公司符合增发A股条件的自查报告；3)审议通过了关于变更公司名称、注册资本及修改公司章程相应内容的议案，公司拟更名为“华通天香集团股份有限公司”，注册资本增至20100万元人民币；4)审议通过了《董事会议事规则》，并提请股东大会审议；5)审议通过了关于召开2001年度第二次临时股东大会的议案。 以上董事会决议公告刊登在2001年8月28日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑻公司第四届董事会十二次会议于2001年9月18日在董事长陈海遂先生召集下召开，应到董事8名，实到8名。会议审议通过了如下决议：1)公司终止投资1亿元人民币参股三峡证券；2)与厦门华通国际招商有限公司共同投资对“北京天香园生物投资有限公司”进行增资扩股；3)与福建华通置业有限公司共同设立“深圳华天投资发展有限公司”。 ⑼公司第四届董事会第十三次会议于2001年9月21日在公司会议室召开，应到董事8人，实到7人。会议审议通过了如下决议：1)授权董事会办理每次最高限额不超过人民币1.5亿元的借款或担保各有关事宜的议案；2)关于增加独立董事及变更董事的议案；3)关于向中国银行福建省分行申请流动资金借款人民币2亿元的议案；4)原定于2001年9月29日召开的公司2001年度第二次临时股东大会因会议准备工作原因而延期至2001年10月22日上午8:30召开；5)决定于10月22日召开2001年度第三次临时股东大会。 以上决议公告刊登于2001年9月22日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑽公司第四届董事会十四次会议于2001年10月22日在福州西湖宾馆贵宾楼召开，应到董事9人，到会董事9人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议：放弃购买环球广场并决定租赁中闽大厦九层为公司总部办公场所。 以上决议公告刊登于2001年10月23日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑾公司第四届董事会第十五次会议于2001年10月29日在公司会议室召开，应到董事9名，实到董事9名，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了公司2001年第三季度报告，本次决议刊登于2001年10月31日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ⑿公司第四届董事会第十六次会议于2001年11月5日在公司会议室召开，应到董事9人，实到9人，符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下决议：1)《福州日化厂资产转让有关问题》的议案；2)关于公司迁址至上海并修改公司章程相关内容的议案。 以上董事会决议公告刊登于2001年11月7日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 ２、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)董事会根据2000年股东大会通知的《公司2000年度利润分配方案》，公司已完成了向全体股东每10股派发现金红利人民币0.50元(含税)，每股转增5股，分红派息及资本公积金转增股本公告刊登在2001年6月13日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上。 (2)根据2001年第一次临时股东大会通过的《变更募股资金投向的议案》，董事会已执行了对变更项目的投资。 (3)根据2001年第三次临时股东大会通过的《关于投资设立深圳市华天投资发展有限公司的议案》和《关于北京天香园生物科技投资有限公司增资扩股的议案》，董事会已完成这两项投资。 (4)根据2001年第四次临时股东大会通过的《关于福州日化厂资产转让有关问题的议案》和《关于公司迁址并修改公司章程相关内容的议案》，董事会已完成福州日化厂资产转让，已完成迁址上海。 董事会对所有股东大会决议都作了执行。 (六)本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司2001年度实现净利润8,229,988.93元，按《公司法》及《公司章程》有关规定，提取10％法定公积金计822,998.90元，提取5％法定公益金计411,499.45元，加年初未分配利润24,192,063.41元，可供股东分配利润为31,187,553.99元。 本年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。 八、监事会报告 (一)监事会工作情况 报告期内，公司监事会按照《公司法》、《公司章程》所赋予的职权，认真履行监事会职责，共召开了4次会议，出席了各次股东大会并列席了各次董事会会议。 １、公司第四届监事会第三次会议于2001年1月17日上午在公司会议室召开，到会监事4人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议并通过了以下事项：(1)关于公司变更募股资金投向的议案；(2)更换部分董事，增补林文琰、傅良园、卢少辉为董事。 ２、公司第四届监事会第四次会议于2001年4月20日在公司会议室召开，到会监事4人，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议并通过了如下事项：(1)2000年度监事会工作报告；(2)2000年度报告及年报摘要；(3)2000年度审计报告的有关内容；(4)2000年度财务决算；(5)2000年度公司利润分配预案及2001年度股利分配政策；(6)关于修改公司章程的议案。 ３、公司第四届监事会第五次会议于2001年8月27日在公司会议室召开，应于监事5人，实到3人，未到监事委托到会监事表决，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议并通过如下决议：(1)公司2001年中期报告及摘要；(2)公司监事会议事规则；(3)变更部分监事之议案，同意范圣任辞去监事职务，增补林心寿为公司监事。 ４、公司第四届监事会第六次会议于2001年10月29日在公司会议室召开，应到监事5人，实到3人，未到监事委托到会监事表决，符合《公司法》和《公司章程》的规定，会议审议通过了公司2001年第三季度报告。 (二)监事会独立意见 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的生产经营和财务状况进行了监督和检查，对公司董事、高管人员遵守公司章程、执行会和股东大会决议的情况进行了监督。监事会认为，公司每次董事会和股东大会的召开符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司决策程序合法，公司董事、经理执行公司职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为；公司变更募股资金投向程序合法；公司财务报告客观地反映了公司的财务状交和经营成果；公司收购、出售资产的交易价格合理，没有发现内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失；关联交易公平，没有损害上市公司利益。 九、重要事项 (一)重大诉讼、仲裁事项： 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)重大关联交易事项： (1)公司于2001年11月5日在福州与第一大股东福建华通置业有限公司签订了《资产转让协议书》，公司将原下属福州日化厂的固定资产、存款、应收帐款、固定资产清理、长期投资、无形资产等转让给华通置业，转让资产总额为64,611,635.24元，转让价格为人民币64,351,889.96元，付款方式为现金支付。本次转让无产生转让收益。此项转让已经天香集团董事会四届十六次会议和2001年第四次股东大会决议通过。本次关联交易是为了盘活福州日化厂的土地及其它资产，提高上市公司该项资产的经营效益。 (2)重大关联方应收、应付款项余额： 项目 金额 预付账款: 1、厦门南隆房地产开发公司 29,706,661.77 其他应付款： 1、上海华育投资有限公司 20,514,394.36 2、厦门华通国际招商有限公司 15,204,059.99 3、厦门象屿华建发展有限公司 11,047,036.26 (三)重大担保： １、公司替福建福发股份有限公司向工行福州五一支行贷款11500万元提供担保,截止本报告公告日该担保余额为6700万元。 ２、公司替福建三农集团股份有限公司向兴业银行三明分行贷款12400万元提供担保，截止本报告公告日该担保余额为11600万元。 ３、公司替福日电子股份有发公司向深圳发展银行上海分行贷款1亿元人民币提供担保。 ４、公司替福建三木集团股份有限公司向光大银行福州支行贷款2000万元提供担保。 以上担保事项无逾期。 (四)报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。 (五)报告期内续聘福州闽都会计师事务所为公司会计报告审计机构。 (六)公司、公司董事会及董事会在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 (七)公司于2001年6月4日至9日接受中国证券会福州特派办巡查，特派办于2001年9月20日以福证监[2001]198号文要求我司对不规范之处进行整改，我司于2002年3月29日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了整改报告。 (八)2001年10月22日第二次临时股东大会通过公司名称由“福建天香集团股份有限公司”更改为“华通天香集团股份有限公司”；2001年12月15日第四次临时股东大会通过公司注册地从福建福清迁址至上海张江高科技园区。 十、财务会计报告 (一)审计报告 闽都所(2002)审一字第41号 华通天香集团股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2001年度现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行，在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 福州闽都有限责任 会计师事务所 中国注册会计师：林峰 黄国良 中国.福州 二00二年四月十三日 (二)会计报表 2001年12月31日合并资产负债表 单位:元 资产 附注 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 1 124,938,229.18 110,116,523.33 短期投资 2 10,362,575.34 9,293,091.08 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 3 104,418,236.71 60,618,649.84 其他应收款 4 162,791,002.89 197,256,597.10 预付货款 5 166,159,995.44 210,568,459.95 应收补贴款 - - 存货 6 74,038,054.54 96,059,061.82 待摊费用 7 231,429.44 135,498.49 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 20,023,255.59 - 流动资产合计 662,962,779.13 684,047,881.61 长期投资： - - 长期股权投资 8 77,427,464.52 358,675,197.58 长期债权投资 8 8,000.00 - 长期投资合计 77,435,464.52 358,675,197.58 固定资产： - - 固定资产原价 9 137,969,620.73 120,879,189.69 减：累计折旧 9 22,739,864.49 21,592,414.24 固定资产净值 9 115,229,756.24 99,286,775.45 减：固定资产减值准备 9 5,691,861.25 5,691,861.25 固定资产净额 9 109,537,894.99 93,594,914.20 工程物资 76,660.12 34,588.50 在建工程 10 16,345,406.89 28,995,825.20 固定资产清理 22,991,124.61 - 固定资产合计 148,951,086.61 122,625,327.90 无形资产及递延资产： - - 无形资产 11 19,315,333.17 9,848,423.05 长期待摊费用 12 7,466,360.45 3,114,790.98 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 26,781,693.62 12,963,214.03 递延税项： - - 递延税款借项 - - - - 资产总计 916,131,023.88 1,178,311,621.12 负债及股东权益 附注 年初数 期末数 流动负债 短期借款 13 310,300,000.00 453,300,000.00 应付票据 14 - 50,000,000.00 应付帐款 15 27,281,602.94 12,376,130.04 预收帐款 15 711,067.03 30,680,141.82 应付工资 541,079.53 544,130.53 应付福利费 439,586.44 98,449.98 应付股利 16 12,280,905.60 8,817,342.10 应交税金 17 11,892,957.38 7,441,185.02 其他未交款 18 515,759.10 194,943.90 其他应付款 15 52,606,943.60 113,336,898.82 预提费用 19 375,206.87 353,268.52 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 20 32,070,303.76 26,053,576.49 其他流动负债 -0.00 0.00 流动负债合计 449,015,412.25 703,196,067.22 - - 长期负债： - - 长期借款 21 25,520,473.24 15,533,576.49 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 22 623,709.43 1,223,709.43 其他长期负债 - - 长期负债合计 26,144,182.67 16,757,285.92 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 475,159,594.92 719,953,353.14 少数股东权益 50,136,580.65 59,293,430.74 股东权益： - - 股本 23 134,000,000.00 201,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 134,000,000.00 201,000,000.00 资本公积 24 221,779,684.25 154,779,684.25 盈余公积 25 10,863,100.65 12,097,599.00 其中：法定公益金 25 5,892,026.47 6,303,525.92 未分配利润 26 24,192,063.41 31,187,553.99 股东权益合计 390,834,848.31 399,064,837.24 负债及股东权益总计 916,131,023.88 1,178,311,621.12 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 2001年度合并利润及利润分配表 单位:元 项目 附注 本期数 一、主营业务收入 27 376,581,634.47 减：主营业务成本 27 325,548,811.00 主营业务税金及附加 28 502,837.12 二、主营业务利润（亏损以“-"号填列） 50,529,986.35 加：其他业务利润（亏损以“-"号填列） 29 66,510.21 减：营业费用 12,175,285.48 管理费用 18,532,580.11 财务费用 29,689,007.40 三、营业利润（亏损以“-"号填列） -9,800,376.43 加：投资收益（损失以“-"号填列） 31 18,431,325.74 补贴收入 32 275,280.00 营业外收入 33 3,179,904.45 减：营业外支出 34 2,534,871.21 四、利润总额（亏损总额以“-"号填列） 9,551,262.55 减：所得税 1,514,423.53 少数股东权益 -193,149.91 五、净利润（净亏损以“-"号填列） 8,229,988.93 加：年初未分配利润 24,192,063.41 其他转入 - 六、可供分配的利润 32,422,052.34 减：提取法定盈余公积 822,998.90 提取法定公益金 411,499.45 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 31,187,553.99 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 31,187,553.99 项目 上年同期数 一、主营业务收入 370,262,826.12 减：主营业务成本 303,987,579.85 主营业务税金及附加 1,505,537.73 二、主营业务利润（亏损以“-"号填列） 64,769,708.54 加：其他业务利润（亏损以“-"号填列） 405,588.75 减：营业费用 8,233,510.81 管理费用 21,886,745.00 财务费用 8,661,374.49 三、营业利润（亏损以“-"号填列） 26,393,666.99 加：投资收益（损失以“-"号填列） 6,939,772.67 补贴收入 70,000.00 营业外收入 7,331,891.08 减：营业外支出 8,985,503.76 四、利润总额（亏损总额以“-"号填列） 31,749,826.98 减：所得税 6,280,576.17 少数股东权益 3,350,485.31 五、净利润（净亏损以“-"号填列） 22,118,765.50 加：年初未分配利润 12,091,112.74 其他转入 - 六、可供分配的利润 34,209,878.24 减：提取法定盈余公积 2,211,876.55 提取法定公益金 1,105,938.28 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 30,892,063.41 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 6,700,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 24,192,063.41 补充资料： 项目 本年累计数 上年实际数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策更增加（或减少）利润总额 9,056,189.48 9,056,189.48 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 2001年度合并现金流量表 单位:元 项目 附注号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 35 现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付的其他与经营活动有关的现金 36 现金流出小计 经营活动产生的现金流量净额 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 426,167,293.51 收到的税费返还 1,814,358.43 收到的其他与经营活动有关的现金 363,126,292.13 现金流入小计 791,107,944.07 购买商品、接受劳务支付的现金 452,131,360.46 支付给职工以及为职工支付的现金 12,556,743.37 支付的各项税费 11,113,326.21 支付的其他与经营活动有关的现金 138,277,760.88 现金流出小计 614,079,190.92 经营活动产生的现金流量净额 177,028,753.15 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 115,508,000.00 取得投资收益所收到的现金 19,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,041,500.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 137,049,500.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 25,238,433.52 投资所支付的现金 405,445,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 430,683,433.52 投资活动产生的现金流量净额 -293,633,933.52 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 6,650,000.00 其中：子公司吸收权益性投资所收到的现金 6,650,000.00 借款所收到的现金 583,600,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 596,900,000.00 偿还债务所支付的现金 456,603,624.02 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31,806,114.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 488,409,738.18 筹资活动产生的现金流量净额 101,840,261.82 四、汇率变动对现金的影响 -56,787.30 五、现金及现金等价物净增加额 -14,821,705.85 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 2001年度合并现金流量附表 单位:元 项目 行号 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 少数股东收益 58 加：计提的资产减值准备 59 固定资产折旧 60 无形资产摊销 61 长期待摊费用摊销 62 待摊费用的减少(减增加) 64 预提费用的增加(减减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减收益） 69 递延税款贷项（减借项） 70 存货的减少（减增加） 71 经营性应收项目的减少（减增加） 72 经营性应付项目的增加（减减少） 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 8,229,988.93 少数股东收益 -193,149.91 加：计提的资产减值准备 2,403,246.92 固定资产折旧 6,872,844.01 无形资产摊销 965,957.22 长期待摊费用摊销 232,981.23 待摊费用的减少(减增加) 95,930.95 预提费用的增加(减减少) -21,938.35 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减收益） 2,126,470.07 固定资产报废损失 35,041.73 财务费用 28,308,348.55 投资损失（减收益） -19,500,000.00 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） -21,388,846.12 经营性应收项目的减少（减增加） 77,803,770.14 经营性应付项目的增加（减减少） 91,058,107.78 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 177,028,753.15 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 110,116,523.33 减：现金的期初余额 124,938,229.18 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -14,821,705.85 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 2001年12月31日资产负债表 单位:元 资产 附注号 年初数 期末数 流动资产： 货币资金 100,937,051.32 89,839,169.91 短期投资 10,000,989.89 9,141,181.08 应收票据 - - 应收股利 - - 应收利息 - - 应收帐款 二、1 75,484,122.93 50,321,215.22 其他应收款 二、2 179,009,042.94 307,813,758.85 预付货款 44,948,537.12 127,799,455.78 应收补贴款 - - 存货 36,701,787.36 30,291,223.31 待摊费用 76,630.93 17,850.72 一年内到期的长期债权投资 - - 其他流动资产 20,000,000.00 - 流动资产合计 467,158,162.49 615,223,854.87 长期投资： - - 长期股权投资 二、3 168,902,776.69 431,537,690.66 长期债权投资 8,000.00 - 长期投资合计 168,910,776.69 431,537,690.66 固定资产： - - 固定资产原价 129,895,893.86 100,635,481.85 减：累计折旧 20,595,611.92 19,016,706.46 固定资产净值 109,300,281.94 81,618,775.39 减：固定资产减值准备 5,691,861.25 5,691,861.25 固定资产净额 103,608,420.69 75,926,914.14 工程物资 76,660.12 34,588.50 在建工程 6,043,247.72 28,010,481.40 固定资产清理 20,889,622.23 - 固定资产合计 130,617,950.76 103,971,984.04 无形资产及递延资产： - - 无形资产 16,760,333.17 7,502,123.05 长期待摊费用 6,860,982.36 147,000.04 其他长期资产 - - 无形资产及其他资产合计 23,621,315.53 7,649,123.09 递延税项： - - 递延税款借项 - - - 资产总计 790,308,205.47 1,158,382,652.66 负债及股东权益 附注号 年初数 期末数 流动负债 短期借款 259,500,000.00 386,700,000.00 应付票据 - 40,000,000.00 应付帐款 12,913,929.27 9,263,647.59 预收帐款 - 28,737,794.65 应付工资 521,079.53 505,395.53 应付福利费 358,384.15 -37,895.61 应付股利 12,280,905.60 8,817,342.10 应交税金 10,397,898.87 6,393,528.22 其他未交款 452,932.51 113,340.65 其他应付款 44,388,164.70 233,945,806.11 预提费用 244,982.27 294,108.96 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 32,070,303.76 26,053,576.49 其他流动负债 -0.00 0.00 流动负债合计 373,128,580.66 740,786,644.69 - - 长期负债： - - 长期借款 25,520,473.24 15,533,576.49 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 473,709.43 573,709.43 其他长期负债 - - 长期负债合计 25,994,182.67 16,107,285.92 递延税项： - - 递延税款贷项 - - 负债合计 399,122,763.33 756,893,930.61 少数股东权益 - - 股东权益： - - 股本 134,000,000.00 201,000,000.00 减：已归还投资 - - 股本净额 134,000,000.00 201,000,000.00 资本公积 221,779,684.25 154,779,684.25 盈余公积 10,915,689.72 12,461,181.72 其中：法定公益金 5,909,556.16 6,424,720.16 未分配利润 24,490,068.17 33,247,856.08 股东权益合计 391,185,442.14 401,488,722.05 负债及股东权益总计 790,308,205.47 1,158,382,652.66 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 2001年度利润及利润分配表 单位:元 项目 附注号 一、主营业务收入 二、4 减：主营业务成本 二、4 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“-"号填列） 加：其他业务利润（亏损以“-"号填列） 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润（亏损以“-"号填列） 加：投资收益（损失以“-"号填列） 二、5 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额（亏损总额以“-"号填列） 减：所得税 五、净利润（净亏损以“-"号填列） 加：年初未分配利润 其他转入 六、可供分配的利润 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 项目 本期数 上年同期数 一、主营业务收入 149,715,604.12 179,091,103.20 减：主营业务成本 117,382,701.17 130,150,896.02 主营业务税金及附加 271,926.86 920,631.70 二、主营业务利润（亏损以“-"号填列） 32,060,976.09 48,019,575.48 加：其他业务利润（亏损以“-"号填列） 33,184.18 281,880.19 减：营业费用 5,312,794.96 4,927,257.02 管理费用 10,515,673.30 17,413,804.57 财务费用 25,300,050.80 9,546,287.32 三、营业利润（亏损以“-"号填列） -9,034,358.79 16,414,106.76 加：投资收益（损失以“-"号填列） 17,388,372.10 11,185,645.22 补贴收入 190,000.00 70,000.00 营业外收入 3,040,536.39 7,321,888.25 减：营业外支出 278,948.92 7,705,145.73 四、利润总额（亏损总额以“-"号填列） 11,305,600.78 27,286,494.50 减：所得税 1,002,320.87 5,848,156.15 - - 五、净利润（净亏损以“-"号填列） 10,303,279.91 21,438,338.35 加：年初未分配利润 24,490,068.17 12,967,480.57 其他转入 - - 六、可供分配的利润 34,793,348.08 34,405,818.92 减：提取法定盈余公积 1,030,328.00 2,143,833.83 提取法定公益金 515,164.00 1,071,916.92 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 33,247,856.08 31,190,068.17 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - 6,700,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 33,247,856.08 24,490,068.17 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 2001年现金流量表 单位:元 项目 行号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 现金流入小计 9 购买商品、接受劳务支付的现金 10 支付给职工以及为职工支付的现金 12 支付的各项税费 13 支付的其他与经营活动有关的现金 18 现金流出小计 20 经营活动产生的现金流量净额 21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益所收到的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 25 收到其他与投资活动有关的现金 28 现金流入小计 29 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 30 投资所支付的现金 31 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 36 投资活动产生的现金流量净额 37 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44 偿还债务所支付的现金 45 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 46 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 筹资活动产生的现金流量净额 54 四、汇率变动对现金的影响 55 五、现金及现金等价物净增加额 56 项目 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 176,265,496.87 收到的税费返还 1,262,235.43 收到的其他与经营活动有关的现金 233,153,368.78 现金流入小计 410,681,101.08 购买商品、接受劳务支付的现金 124,246,033.11 支付给职工以及为职工支付的现金 9,574,624.12 支付的各项税费 9,389,108.07 支付的其他与经营活动有关的现金 103,571,273.83 现金流出小计 246,781,039.13 经营活动产生的现金流量净额 163,900,061.95 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 112,008,000.00 取得投资收益所收到的现金 19,500,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 2,002,500.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 133,510,500.00 购建固定资产、无形资产和其他资产所支付的现金 15,794,137.00 投资所支付的现金 376,384,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 392,178,137.00 投资活动产生的现金流量净额 -258,667,637.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 498,700,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 498,700,000.00 偿还债务所支付的现金 386,703,624.02 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 28,326,682.34 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 415,030,306.36 筹资活动产生的现金流量净额 83,669,693.64 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -11,097,881.41 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 2001年度现金流量表附表 单位:元 项目 行号 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 57 加：计提的资产减值准备 58 固定资产折旧 59 无形资产摊销 60 长期待摊费用摊销 61 待摊费用的减少(减增加) 64 预提费用的增加(减减少) 65 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减收益） 66 固定资产报废损失 67 财务费用 68 投资损失（减收益） 69 递延税款贷项（减借项） 70 存货的减少（减增加） 71 经营性应收项目的减少（减增加） 72 经营性应付项目的增加（减减少） 73 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 75 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租赁固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 79 减：现金的期初余额 80 加：现金等价物的期末余额 81 减：现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83 项目 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 10,303,279.91 加：计提的资产减值准备 117,233.13 固定资产折旧 6,052,565.71 无形资产摊销 570,005.58 长期待摊费用摊销 89,571.92 待摊费用的减少(减增加) 58,780.21 预提费用的增加(减减少) 49,126.69 处置固定资产、无形资产和其他资产的损失（减收益） -46,812.82 固定资产报废损失 35,041.73 财务费用 24,767,214.42 投资损失（减收益） -18,248,180.91 递延税款贷项（减借项） - 存货的减少（减增加） 7,042,725.21 经营性应收项目的减少（减增加） -59,028,659.60 经营性应付项目的增加（减减少） 192,138,170.77 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 163,900,061.95 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租赁固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 89,839,169.91 减：现金的期初余额 100,937,051.32 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -11,097,881.41 企业负责人：陈海遂 财务负责人：孙全平 制表：熊厚富 (三)会计报表附注 会计报表附注 一、公司概况： 华通天香集团股份有限公司，是1992年7月30日福建省经济体制改革委员会闽体改[1992]048号批准由原国有企业---福清市粮食局高山油厂改组并向社会法人和内部职工定向募集股份设立的股份有限公司。经福建省体改委以闽体改[1992]131号文确认，总股本为2646.55万元。公司于1996年10月经福建省经济体制改革委员会闽体改[1996]140号和福建省国有资产管理局[1996]462号文批准,公司总股本由2646.55万元,增资扩股到8900万元,1999年经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]124号文批准，向社会公开发行人民币普通股4500万股，发行股票后股本总额为人民币13400万元。根据2000年度股东大会决议，以2000年末总股本13400万股为基数，以资本公积向全体股东按10：5的比例转增股本，共转增6700万股，转增后总股本为20100万元。 公司经营范围：项目投资开发管理（国家专营和禁止的项目除外），生物技术开发，电子信息技术的开发；饲养活动物；海水、淡水动物养殖；园艺植物培植；植物园经营；农业技术服务；食用植物油；食品加工；饲料、农业机械加工；食品、住宿服务；咨询服务（以上经营范围凡涉及国家专营规定的从其规定）。 二、主要会计政策： (一)会计制度： 公司现执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定；子公司执行《商品流通企业会计制度》、《工业企业会计制度》、《房地产开发企业会计制度》，在编制合并会计报表时，已按《企业会计制度》的规定进行了调整。 (二)会计年度： 公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。 (三)记账本位币： 公司以人民币为记账本位币。 (四)记账基础和计价原则： 记账基础按权责发生制，计价原则按历史实际成本。 (五)外币折算方法： 记账本位币为人民币，对发生外币业务折算，按当月一日人民币市场汇价折合人民币记账，期末外币余额按期末人民币市场汇价调整账面汇率，汇兑损益列入当期损益。 (六)合并报表的编制方法： 依据财政部财会字[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》，对投资比例占被投资单位股本50%以上的采用合并会计报表。 (七)现金等价物的确定标准： 公司持有的期限短、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资为现金等价物。 (八)坏账损失的核算方法： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其清偿义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 本公司坏账采用备抵法核算。1999年1月1日前，按应收账款余额的3‰计提坏账准备；根据财政部财会字[1999]35号《关于印发〈股份有限公司会计制度有关会计处理补充规定〉的通知》，经公司董事会决议批准本公司的应收款项（包括应收账款和其他应收款）自1999年1月1日起，根据债务单位财务状况、现金流量等情况，按账龄分析法计提坏账准备，并计入当年度损益类账项。在账龄分析法的基础上增加个别认定项目，对债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务的，以及其他证据表明收回可能性不大的应收款项项目按个别认定计提坏账准备，计提比例为100%。 坏账准备计提比例如下： 账龄 计提比例 一年以内 0.5% 一至二年 5% 二至三年 10% 三至四年 30% 四年以上 50% 个别认定法 100% (九)存货计价方法： 存货主要包括原材料、库存商品、在产品、低值易耗品、包装物等；采用永续盘存法，对购进的材料物资按实际成本计价入账，领用发出存货采用实际成本加权平均法计价，低值易耗品领用按一次摊销法；产品成本计算采用品种法和逐步结转分步法。本公司的期末存货成本按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价准备系按单个项目的成本高于可变现净值的差额提取，预计的存货跌价损失计入当期损益。 (十)短期投资核算方法： 按投资购进时实际支付的价款或确定的价值记账，按成本与市价孰低计价，且按投资总额计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 (十一)长期投资核算方法： 长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。股权投资，凡占被投资单位股权20%以下的按实际成本核算；股权占20%～50%之间的采用权益法核算,股权占50%以上的或实际控股者按权益法核算并进行报表合并。 股权投资差额，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于10年的期限摊销。 长期债权投资按取得的成本作为入账价值，其收益按权责发生制确认。 长期投资减值准备：根据本公司董事会的决议，自1999年1月1日起，本公司区分具体项目对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况恶化等原因，导致其可收回余额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。预计的长期投资减值准备计入当期损益。 (十二)固定资产及折旧： 固定资产标准依照《企业会计准则》的规定，按历史实际成本核算。固定资产折旧按固定资产原值扣减残值3%，采用分类折旧以直线法计提折旧。 类别 年限 折旧率（%） 房屋及建筑物 30-40年 3.23 - 2.425 机器设备 10-15年 9.70 - 6.467 运输设备 6-14年 16.167- 6.929 其他 5- 8年 19.40 -12.125 固定资产减值准备：期末对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额，按单项资产计提减值准备。 (十三)在建工程核算方法： 在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，按工程项目分类核算，并在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。用借款进行的工程项目所发生的借款利息，在固定资产尚未交付使用之前，计入固定资产购建成本；在固定资产交付使用之后，计入当期损益。与购建固定资产有关的专门借款所发生的借款费用，在满足《企业会计准则-借款费用》所规定的条件下，计入所购建固定资产的成本；其他借款费用则直接计入当期财务费用。期末，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。 (十四)无形资产摊销方法： 1．无形资产按取得时的实际成本入账。 2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： (1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； (2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； (3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 3．购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按实际支付的价款入账，在尚未开发或建造自用项目前，作为无形资产核算。待开发或建造时将其账面价值转入相关在建工程成本。 4．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。 (十五)长期待摊费用的核算方法： 长期待摊费用按项目规定受益年限平均摊销。筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，待开始生产经营当月起一次计入损益。 (十六）收入确认原则： 1、商品销售:以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的经济收益可以收到，且相关的收入和成本能可靠计量时，确认为营业收入的实现。 2、利息收入：他人使用本公司现金，在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。 3、劳务收入确认： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下， 在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 当以下条件均能满足时，交易的结果能够可靠地估计： ①劳务总收入和总成本能够可靠地计量； ②与交易相关的经济利益能够流入企业； ③劳务的完成程度能够可靠地确定。 4、对于子公司的房地产销售在签有购销合同，取得货款时，按实际收到的购房款确认为收入。 (十七)所得税的会计处理方法： 所得税的会计处理方法采用应付税款法。 (十八)会计政策变更及其影响 本公司从2001年1月1日起执行《企业会计制度》及其补充规定，导致所采用的会计政策发生变更： (1)固定资产减值准备：公司原不计提固定资产减值准备，2001年1月1日起在期末或每年年度终了时，对固定资产逐项进行检查，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备； (2)在建工程减值准备：公司原不计提在建工程减值准备，2001年1月1日起在期末或每年年度终了时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 (3)无形资产减值准备：公司原不计提无形资产减值准备，2001年1月1日起在期末或每年年度终了时，改按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 根据财政部财会[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》和财政部财会字[2001]17号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》的有关规定，对会计政策变更采用了追溯调整法，其影响如下： (1)固定资产减值准备：公司本期对固定资产期末计价方法的会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累计影响数为5,691,861.25元，调减了年初未分配利润4,838,082.06元，相应调减盈余公积853,779.19元； (2)在建工程减值准备：公司本期对在建工程期末计价方法的会计政策变更采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的期初数。上述会计政策变更的累计影响数为1,872,649.23元，调减了年初未分配利润1,591,751.85元，相应调减盈余公积280,897.38元； (3)根据《企业会计制度》，对公司的开办费等进行调整，调减2000年度利润1,491,679.00元，调减了年初未分配利润1,267,927.15元，相应调减盈余公积223,751.85元； 上述三项变更共计调整年初留存收益9,056,189.48元，其中：未分配利润调减了7,697,761.06元，盈余公积调减了1,358,428.42元。 (十九)重大会计差错及其影响 (1)对期初无法抵扣的增值税税金及补提税费等进行调整，调减2000年度利润826,350.40元； (2)对2000年度应摊未摊的广告费进行调整，调减2000年利润1,008,365.00元。 以上两项会计差错累计影响数为1,834,715.40元，调减年初留存收益1,834,715.40元，其中：未分配利润调减1,559,508.09元，盈余公积调减275,207.31元。 三、税项： (一)增值税税率油脂13%，其他17%；养殖、种植收入按《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》规定免征； (二)营业税税率5%； (三)城市建设维护税，按应纳增值税额、营业税额的5%(其中：在厦门特区的企业按7%税率)计征； (四)所得税规定税率为33%，根据福建省人民政府闽政[1998]文440号批复，自公司股票发行上市后，公司所得税按33%上缴，后由财政部门返还18%,实际税负为15%； 子公司北京金伟凯医学生物技术有限公司经北京市海淀区地方税务局（1999）海地税所字第1549号，自1999年5月1日至2001年12月31日给予免征企业所得税； (五)教育费附加按应纳增值税额、营业税额的4%计征； (六)社会事业发展费按营业收入的2‰（零售）；1‰（批发）。 四、控股子公司及合营企业： 企业名称 注册资本 经营范围 USD70万元 厦门华商贸易有限公司 （RMB6,091,4 商贸、进出口及转口贸易 00.04元） 厦门天香置业有限公司 2600万元 房地产20,800,000.0080%-是 厦门中润粮油饲料工业有限 3600万元 粮油、饲料、食品加工、畜牧 公司 养殖 北京金伟凯医学生物技术有 1000万元 研制、生产、销售医学生物制品、 限公司 体外免疫诊断试剂以及生物高新 技术产品 福建建欧天香绿色食品工程 2000万元 食品、农副产品、土特产品加 有限公司 工及冷藏加工等 福州天香康乐乳品有限公 500万元 生产、加工、批发、零售：牛 司 奶、乳制品、其他食品 上海天广生物医药科技发展 3000万元 生物医药、医疗器械的技术开 有限公司(原名：上海圣恩生 发、技术服务、技术咨询、技 物制品有限公司) 术培训（涉及许可经营的凭许 可证经营） 北京天香胜利生物技术有限 2998万元 生物技术开发、技术转让、技 公司 术服务、技术咨询、技术培训； 信息咨询 北京天香园生物科技投资有 16800万元 法律、法规禁止的不得经营， 限公司 企业自主选择经营项目，开展 经营活动 深圳华天投资发展有限公司 16000万元 投资控股及资产管理：国内商 业、物资供销业，信息咨询 福建天润粮油饲料工业有限 1600万元 粮油、饲料及添加剂加工、销 公司 售、运输、仓储；五金交电、 建材、食品批发零售 福建天香绿色食品有限公 1080万元 食用油、副食品、其他食品、 司 家禽的批发、零售、代购代销 北京天香隆兴农业电子商 2200万元 电子商务，技术开发、转让、 务有限责任公司 咨询、培训、销售、信息咨询， 计算机软硬件及外围设备，通 讯设备，电子产品等 四川中农科贸有限公司 1000万元 农业新技术、新产品的开发技 术服务；销售种子，种苗，蓄 禽，水产品和兽药，饲料及添 加剂，农用肥料；农药 厦门新亚房地产开发有限 港元1200万元 从事前埔98Z004号地块商品房 公司 基础上的开发、经营及物业管 理 海南天香生物工程有限公 1500万元 生物工程技术的研究、开发； 司 热带作物种苗、花卉、药用植 物，生物肥料的生产，以及上 述自产产品的销售 福建兴业证券股份有限公 45,000,000.003.304%-否 司 厦门华商物业经营管理公 200万元 房地产管理；信息咨询服务； 司 组织招商投资洽谈服务；批发 零售建筑材料、金属材料、计 算机及软件 厦门南隆房地产开发公司 2487万元 成功花园大厦商品房基础上开 (USD300万 发、经营及其物业管理 元) 厦门联合信托投资公司 5000万元 信托委托存款和投资、有价证 券业务、融资性租赁 企业名称 投资额 持股比例 是否 直接 间接 合并 厦门华商贸易有限公司 5,482,260.04 90% - 是 厦门天香置业有限公司 厦门中润粮油饲料工业有限 18,000,000.00 50% - 是 公司 北京金伟凯医学生物技术有 6,000,000.00 60% - 是 限公司 福建建欧天香绿色食品工程 有限公司 18,000,000.00 90% - 是 福州天香康乐乳品有限公 2,750,000.00 - 55% 是 司 上海天广生物医药科技发展 20,650,000.00 70% - 否 有限公司(原名：上海圣恩生 物制品有限公司) 北京天香胜利生物技术有限 29,980,000.00 80% 20% 否 公司 北京天香园生物科技投资有 72,000,000.00 39.30% 3.60% 否 限公司 深圳华天投资发展有限公司 78,000,000.00 48.75% - 否 福建天润粮油饲料工业有限 8,000,000.00 50% - 是 公司 福建天香绿色食品有限公 8,100,000.00 - 75% 是 司 北京天香隆兴农业电子商 17,600,000.00 9.09% 70.91% 是 务有限责任公司 四川中农科贸有限公司 4,000,000.00 - 40% 否 厦门新亚房地产开发有限 68,000,000.00 - - 合作项目 公司 海南天香生物工程有限公 9,000,000.00 - 70% 否 司 福建兴业证券股份有限公 司 厦门华商物业经营管理公 800,000.00 - 40% 否 司 厦门南隆房地产开发公司 8,715,000.00 - 35.09% 否 厦门联合信托投资公司 8,300,000.00 - 10% 否 合并报表范围的变化及原因： 本年度合并的子公司共有9家，与上年度相比增加3家，分别是： A北京天香隆兴农业电子商务有限责任公司，注册资本2200万元，天香集团股份有限公司占9%，其控股子公司福建建瓯天香绿色食品工程有限公司占71%，故该公司纳入本报告期合并会计报表； B福建天香绿色食品有限公司，注册资本1080万元，福建建瓯天香绿色食品工程有限公司占75%，故该公司纳入本报告期合并会计报表； C福州天香康乐乳品有限公司，注册资本500万元，天香集团股份有限公司占55%，故该公司纳入本报告期合并会计报表。 D子公司福建建瓯天香绿色食品工程有限公司投资设立海南天香绿色生物工程有限公司、子公司上海天广生物医药科技发展有限公司、子公司北京天香胜利生物技术有限公司，上述三家公司正在筹建期，故本年度不将其纳入编制合并会计报表的范围。 E福州仙奥日用化工有限公司账面余额为523,666.94元，已提减值准备60,000.00元，账面价值为463,666.94元，本期已转让（见附注十一、2）。 F子公司厦门中润粮油饲料工业有限公司投资设立的龙海中润饲料有限公司已于报告期内转让。 五、会计报表重要项目注释： (一)合并会计报表重要项目注释： 1、货币资金: 货币资金期末余额为110,116,523.33元,构成如下： 项目 期初数 期末数 现金 1,018,303.92 3,898,631.78 银行存款--人民币 120,274,057.71 81,177,589.41 银行存款--美元户 3,032,134.43 3,035,179.89 （折算汇率） 8.28 8.2766 （美元金额） 366,237.80 366,716.70 其他货币资金 613,733.12 22,005,122.25 合计 124,938,229.18 110,116,523.33 注1.其他货币资金系保证金存款及定期存款。 2、短期投资 短期投资期末账面价值为9,293,091.08元，其中：账面余额为10,361,765.34元，跌价准备为1,068,674.26元，其构成如下： 期初数 期末数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 10,362,575.34 10,361,765.34 1,068,674.26 注1.短期投资主要是公司在珠海国际信托投资公司开立账户，进行股票投资，期末已按所投资股票的市价计提跌价准备。 3、应收账款： 应收账款期末账面价值为60,618,649.84元，其中：期末余额为63,561,538.39元，坏账准备为2,942,888.55元，。其构成如下： 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 85,937,046.66 85.48% 429,685.23 1-2年 14,986,260.88 8.56% 749,313.04 2-3年 3,456,542.72 2.64% 345,654.27 3-4年 483,676.40 3.32% 145,102.92 4年以上 2,448,931.03 1,224,465.52 合计 107,312,457.69 100.00% 2,894,220.98 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 39,573,026.68 62.26% 197,865.13 1-2年 15,575,079.80 24.50% 778,753.99 2-3年 5,394,564.57 8.49% 539,456.46 3-4年 413,103.51 0.65% 123,931.05 4年以上 2,605,763.83 4.10% 1,302,881.92 合计 63,561,538.39 100.00% 2,942,888.55 注1.应收账款期末余额中无持本公司5%（含5%）以上股份股东欠款。 注2.应收账款期末余额较期初减少40.77%，主要系收回欠款。 注3.应收账款前五名合计金额为21,362,239.19元，占应收账款总额33.61%。 4、其他应收款 其他应收款期末账面价值为197,256,597.10元，其中：账面余额为204,145,463.00元，坏账准备为6,888,865.90元，其构成如下： 期初数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 131,497,376.35 78.98% 657,486.88 1-2年 27,057,015.72 16.25% 1,352,850.79 2-3年 4,777,968.97 2.87% 477,796.90 3-4年 1,810,960.75 1.09% 543,288.22 4年以上 1,342,309.08 0.81% 663,205.19 合计 166,485,630.87 100.00% 3,694,627.98 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 1年以内 134,595,742.00 65.93% 672,978.70 1-2年 50,833,544.95 24.90% 2,541,677.25 2-3年 11,252,343.05 5.51% 1,125,234.31 3-4年 5,914,704.28 2.90% 1,774,411.28 4年以上 1,549,128.72 0.76% 774,564.36 合计 204,145,463.00 100.00% 6,888,865.90 其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股份股东单位欠款。 前五名其他应收款,列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 南京药大生物制药有限公司 52,000,000.00 2001年 往来款 福州开发区华隆实业有限公司 44,164,747.19 2001年 往来款 天宇钢铁制品有限公司 7,143,909.99 2001年 往来款 厦门华仁经济发展有限公司 6,996,020.00 2001年 往来款 厦门中润海运有限公司 4,738,478.00 2001年 往来款 合计 115,043,155.18 占余额56.35% 往来款 5、预付账款 预付账款年末余额为210,568,459.95元，其构成如下： 期末数 期初数 账龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 148,927,223.91 89.63% 210,568,459.95 100.00% 1-2年 5,268,861.54 3.17% - - 2-3年 11,963,909.99 7.20% - - 3-4年 - - - - 4年以上 - - - - 合计 166,159,995.44 100.00% 210,568,459.95 100.00% 预付账款中持本公司20%股份股东单位欠款如下： 单位名称 金额 所占股份 欠款原因及说明 福建华通置业有限公司 300,000.00 20% 预付设备款 前五名预付账款,列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 福州粮食批发市场平安粮油贸易经营部 39,064,333.34 2001 北京丰台科技园建设管理委员会 35,500,000.00 2001 山东宏远饲料有限公司 33,712,650.19 2001 南隆房地产开发公司 29,706,661.77 2001 长春中润实业有限公司 26,675,580.74 2001 单位名称 欠款原因 福州粮食批发市场平安粮油贸易经营部 预付货款 北京丰台科技园建设管理委员会 预付土地款 山东宏远饲料有限公司 预付货款 南隆房地产开发公司 预付房产合作开发款 长春中润实业有限公司 预付货款 6、存货: 存货期末账面价值为96,059,061.82元，其中：账面余额为96,443,157.52元，存货跌价准备为384,095.70元，其构成如下： 期初数 期末数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 5,689,519.47 462,822.21 46,784,632.54 库存商品 60,862,744.11 1,560,740.88 47,524,937.66 384,095.70 在产品 9,079,633.15 248,172.21 低值易耗品 114,184.93 280,781.43 包装物 315,535.97 188,421.53 发出商品 1,416,212.15 合计 76,061,617.63 2,023,563.09 96,443,157.52 384,095.70 存货跌价准备期末余额为384,095.70元，其构成如下： 项目 期初数 本期计提 本期转出 期末数 库存商品 1,560,740.88 32,230.82 1,208,876.00 384,095.70 原材料 462,822.21 462,822.21 - 合计 2,023,563.09 32,230.82 1,671,698.21 384,095.70 7、待摊费用: 待摊费用年末余额为135,498.49元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 结存原因 保险费 29,983.60 30,994.66 受益期在2002年 广告费 45,333.33 - 装修费 53,074.17 54,769.58 受益期在2002年 房租 39,250.00 38,256.25 受益期在2002年 其他费用 62,474.34 11,478.00 受益期在2002年 报刊费 1,314.00 - 合计 231,429.44 135,498.49 注1.待摊费用期末余额较期初减少41.45%，系由于本期发生额减少所致。 8、长期投资: (1)、长期投资期末账面价值为358,675,197.58元，其构成如下： 项目 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 78,278,473.61 851,009.09 405,345,000.00 116,057,266.94 - 8,000.00 8,000.00 合计 78,286,473.61 851,009.09 405,345,000.00 116,065,266.94 项目 期末数 本期减少 本期增加 其他转出 长期股权投资 8,100,000.00 359,466,206.67 791,009.09 - - 合计 8,100,000.00 359,466,206.67 791,009.09 (2)、长期股权投资年末余额为359,466,206.67元，为其他股权投资和项目合作投资，其构成如下： 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 天香商厦 1993年--- 1,582,018.17 福州保税区埃特佛大厦 1997年--- 10,409,188.50 厦门联合信托投资公司 1997年--- 8,300,000.00 福建兴业证券公司 1999年--- 45,000,000.00 上海天广生物制品有限公司(原 2001年--- 20,650,000.00 名：上海圣恩生物制品有限公司) 北京天香胜利生物技术有限公司 2001年--- 29,980,000.00 北京天香园生物科技投资有限公司 2001年--- 72,000,000.00 新亚房地产有限公司(至尊门第项 2001年--- 68,000,000.00 目) 上海瑞广生化科技开发有限公司 2001年--- 3,000,00 0.00 (FR-1项目) 深圳华天投资发展有限公司 2001年--- 78,000,000.00 长春丽声肋听服务有限公司 1996年--- 30,000.00 海南天香生物工程有限公司 2001年--- 9,000,000.00 厦门南隆房地产开发公司 2001年--- 8,715,000.00 四川中农科贸有限责任公司 2001年--- 4,000,000.00 厦门华商物业经营管理公司 2000年--- 800,000.00 合计 359,466,206.67 占被投资单位 被投资单位名称 注册资本比例 备注 天香商厦 占合作项目30% 成本法 福州保税区埃特佛大厦 占合作项目30% 成本法 厦门联合信托投资公司 10% 成本法 福建兴业证券公司 3.304% 成本法 上海天广生物制品有限公司(原 70% 权益法 名：上海圣恩生物制品有限公司) 北京天香胜利生物技术有限公司 100% 权益法 北京天香园生物科技投资有限公司 42.90% 权益法 新亚房地产有限公司(至尊门第项 - 项目合作 目) 上海瑞广生化科技开发有限公司 - 项目合作 (FR-1项目) 深圳华天投资发展有限公司 48.75% 权益法 长春丽声肋听服务有限公司 1.20% 成本法 海南天香生物工程有限公司 70% 权益法 厦门南隆房地产开发公司 35.09% 成本法 四川中农科贸有限责任公司 40% 成本法 厦门华商物业经营管理公司 40% 权益法 合计 （3）、长期投资减值准备期末余额为791,009.09元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天香商厦 791,009.09 791,009.09 福州仙奥日用化 60,000.00 60,000.00 - 工有限公司 合计 851,009.09 791,009.09 注1.长期投资期末账面价值较期初增加281,239,733.06元，主要系本年新增投资所致。 注2.本公司所属的日化厂已于报告期内转让（见附注七(二)、1），故其项下的长期投资及长期投资减值准备相应转出。 9、固定资产及累计折旧: 固定资产期末余额为120,879,189.69元，累计折旧期末余额为21,592,414.24元，具体构成如下： 一、固定资产原值： 项目 期初数 本期增加 房屋及建筑物 85,804,031.92 11,772,360.86 机器设备 33,435,606.43 2,647,738.49 运输设备 7,627,106.40 1,083,065.60 电子设备 316,045.64 92,479.78 产役畜 9,453,156.38 409,000.00 其他 1,333,673.96 482,449.19 合计 137,969,620.73 16,487,093.92 二、累计折旧： 房屋及建筑物 10,626,532.83 2,690,204.59 机器设备 3,384,511.64 1,099,303.18 运输设备 2,582,549.07 814,354.13 电子设备 22,611.59 77,529.77 产役畜 5,449,658.04 2,160,220.34 其他 674,001.32 205,978.94 合计 22,739,864.49 7,047,590.95 三、固定资产净值 115,229,756.24 9,439,502.97 四、固定资产减值 5,691,861.25 五、固定资产净额： 109,537,894.99 9,439,502.97 一、固定资产原值： 项目 本期减少 期末数 房屋及建筑物 15,254,729.91 82,321,662.87 机器设备 16,391,482.91 19,691,862.01 运输设备 942,230.00 7,767,942.00 电子设备 30,178.00 378,347.42 产役畜 863,732.14 8,998,424.24 其他 95,172.00 1,720,951.15 合计 33,577,524.96 120,879,189.69 二、累计折旧： 房屋及建筑物 6,469,725.82 6,847,011.60 机器设备 499,555.34 3,984,259.48 运输设备 516,899.85 2,880,003.35 电子设备 1,001.08 99,140.28 产役畜 690,985.71 6,918,892.67 其他 16,873.40 863,106.86 合计 8,195,041.20 21,592,414.24 三、固定资产净值 25,382,483.76 99,286,775.45 四、固定资产减值 5,691,861.25 五、固定资产净额： 25,382,483.76 93,594,914.20 注1.本期固定资产原值增加16,487,093.92元，其中由在建工程转入的金额计11,105,913.93元。 注2.本期固定资产原值减少33,577,524.96元，主要系转让日化厂资产所致（详见附注七(二)、1）。 固定资产减值准备期末余额为5,691,861.25元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 746,395.89 746,395.89 机器设备 3,866,937.06 3,866,937.06 运输设备 18,773.90 18,773.90 其他 1,059,754.4 01,059,754.40 合计 5,691,861.25 - - 5,691,861.25 10、在建工程: 在建工程期末账面价值为28,995,825.20元，其中：账面余额为30,868,474.43元，计提的减值准备为1,872,649.23元，具体构成如下： 工程名称 预算数 期初数 本期增加 天香畜牧养殖场 1849万元 6,974,939.95 4,579,044.31 其中:利息资本化 1,205,772.74 中润公司购高阳轮 5,710,000.00 300T油脂技改工程 1000万元 934,580.50 18,625,667.58 其中:利息资本化 164,148.00 龙海中润榜山饲 料厂厂房 1,000,000.00 建欧天香绿色食 品公司厂房 3,592,159.17 7,231,686.05 养殖中心猪舍 6,376.50 29,934.30 合计 18,218,056.12 30,466,332.24 本期转入 工程名称 固定资产 本期减少 期末数 天香畜牧养殖场 1,087,429.85 - 10,466,554.41 其中:利息资本化 1,205,772.74 中润公司购高阳轮 5,710,000.00 - 300T油脂技改工程 179,982.66 19,380,265.42 其中:利息资本化 164,148.00 龙海中润榜山饲 料厂厂房 1,000,000.00 - 建欧天香绿色食 品公司厂房 9,838,501.42 985,343.80 养殖中心猪舍 36,310.80 合计 11,105,913.93 6,710,000.00 30,868,474.43 工程占投入 工程名称 资金来源 预算比例 天香畜牧养殖场 自筹/贷款 其中:利息资本化 中润公司购高阳轮 自筹 300T油脂技改工程 自筹/贷款 其中:利息资本化 龙海中润榜山饲 料厂厂房 自筹 建欧天香绿色食 品公司厂房 自筹 养殖中心猪舍 自筹 合计 在建工程减值准备期末余额为1,872,649.23元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天香畜牧养殖场 1,872,649.23 1,872,649.23 合计 1,872,649.23 - - 1,872,649.23 注1.在建工程期末账面价值较期初数增加77.39%，主要是技改投资投入。 11、无形资产: 无形资产期末余额为9,848,423.05元，情况如下： 项目 原值 期初数 本期增加 本期摊销 土地使用权 18,281,863.05 15,444,156.25 173,298.61 商标使用权 2,826,824.00 1,778,844.00 812,000.00 569,555.40 商誉 209,779.00 32,332.92 13,103.21 专有技术 2,100,000.00 2,060,000.00 210,000.00 合计 23,418,466.05 19,315,333.17 812,000.00 965,957.22 剩余摊 项目 本期其他转出 累计摊销 期末数 销年限 土地使用权 9,312,952.90 3,011,005.41 5,957,904.74 43.50 商标使用权 805,535.40 2,021,288.60 4/5 商誉 190,549.29 19,229.71 1 专有技术 250,000.00 1,850,000.00 8.80 合计 9,312,952.90 4,257,090.10 9,848,423.05 注1.无形资产期末余额较期初数减少49.01%，主要是天香日化厂的土地使用权转让给福建华通置业有限公司所致（见附注七(二)、2）。 12、长期待摊费用: 长期待摊费用期末余额为3,114,790.98元，情况如下： 项目 期初数 本期增加 本期摊销 财务软件 16,850.06 16,850.06 明珠山庄会员费 93,060.00 93,060.00 利景兴业会员费 69,534.35 69,534.35 职工安置费 6,844,132.30 装修费 83,000.00 屋面大修理 80,000.00 15,999.96 租入固定资产 452,381.66 37,536.86 改良支出 子公司开办费 442,783.74 2,552,946.14 合计 7,466,360.45 3,168,327.80 232,981.23 项目 本期转出 期末数 财务软件 - 明珠山庄会员费 - 利景兴业会员费 - 职工安置费 6,844,132.30 - 装修费 83,000.00 屋面大修理 64,000.04 租入固定资产 414,844.80 改良支出 子公司开办费 442,783.74 2,552,946.14 合计 7,286,916.04 3,114,790.98 注1.长期待摊费用期末余额较期初数减少58.28%，主要是安置费转出。 13、短期借款: 短期借款期末余额为453,300,000.00元,构成如下： 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 31,800,000.00 28,600,000.00 担保借款 228,000,000.00 394,200,000.00 质押借款 50,500,000.00 30,500,000.00 合计 310,300,000.00 453,300,000.00 注1.短期借款期末余额较期初数增加46.08%，主要是增加流动资金借款所致。 注2.华通天香集团股份有限公司对子公司的担保情况如下： 厦门天香置业有限公司 2000万元 北京金伟凯医学生物技术有限公司 400万元 厦门华商贸易有限公司 1300万元 建瓯天香绿色食品有限公司 400万元 14、应付票据： 应付票据期末余额为50,000,000.00元，均为银行承兑汇票。 15、应付款项： 包括应付账款、预收账款和其他应付款，具体如下： 项目 期初数 期末数 应付账款 27,281,602.94 12,376,130.04 预收账款 711,067.03 30,680,141.82 其他应付款 52,606,943.60 113,336,898.82 注1.应付账款中无欠持有本公司5%（含5%）以上股东单位款。应付账款期末余额较期初数减少54.64%，主要是支付货款所致。三年以上应付账款金额为531,575.17元，系未结算的货款。 注2.预收账款是无欠持有本公司5%（含5%）以上股东单位款。预收账款期末余额较期初数增加29,969,074.79，主要是预收货款所致。一年以上预收账款金额为100,000.00元。 注3.其他应付款中欠持本公司5%(含5%)以上股东单位款项如下: 单位名称 金额 所占股份 欠款原因及说明 福建华通置业有限公司 473,230.59 20% 往来款 大额其他应付款项如下: 单位名称 金额 发生时间 原因 上海华育投资有限公司 20,514,394.36 2001年 往来款 厦门华通国际招商有限公司 15,204,059.99 2001年 往来款 厦门象屿华健发展有限公司 11,047,036.26 2001年 往来款 厦门北大华通高技术实业有限公司 7,989,005.25 2001年 往来款 莆田吉润 7,660,327.23 2001年 往来款 其他应付款期末余额较期初数增加115.44%，主要是往来款增加所致。 三年以上其他应付款金额为345,759.00元。 16、应付股利： 应付股利期末余额为8,817,342.10元，系部分法人股股东未领取的股利。 17、应交税金: 应交税金期末余额为7,441,185.02元,其构成如下： 税种 期初数 期末数 增值税 2,626,361.67 329,034.28 营业税 399,610.17 289,001.04 城建税 93,643.45 27,327.48 所得税 8,589,470.92 6,479,042.35 个人所得税 115,168.24 284,370.20 房产税 43,119.07 408.00 印花税 11,446.39 32,001.67 其他 14,137.47 - 合计 11,892,957.38 7,441,185.02 注1.应交税金期末余额较期初数减少37.43%，系期末应交未交税金减少。 18、其他应交款: 其他应交款期末余额为194,943.90元，其构成如下： 税种 期初数 期末数 社会事业发展费 464,752.83 182,301.68 教育费附加 49,850.70 11,614.04 防洪费 - 1,021.69 基础设施附加费 8.50 - 其他 1,147.07 6.49 合计 515,759.10 194,943.90 注1.其他应交款期末余额较期初数减少62.20%，主要是本期上交社会事业发展费所致。 19、预提费用: 预提费用期末余额为353,268.52元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 宿舍租金 130,224.60 60,224.60 利息 191,181.00 - 房产税 - 120,212.51 水电费 53,801.27 44,992.91 检测费等 - 3,500.00 土地使用费 - 124,338.50 合计 375,206.87 353,268.52 20、一年内到期长期负债: 一年内到期长期负债期末余额为26,053,576.49元，均为一年内到期的长期借款，其构成如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 福州市工商银行第二营业部 5,730,000.00 98/11---2002/8 免息 抵押 福州市工商银行国际部 2,233,576.49 98/11---2002/8 免息 抵押 福州市工商银行技改部 2,030,000.00 98/11---2002/8 免息 抵押 市轻工局 16,060,000.00 98/11---2003/8 免息 抵押 合计 26,053,576.49 21、长期借款: 长期借款期末余额为15,533,576.49元，其构成如下： 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 福州市工商银行第二营业部 7,320,000.00 98/11---2003/8 免息 抵押 福州市工商银行国际部 2,233,576.49 98/11---2003/8 免息 抵押 福州市工商银行技改部 2,640,000.00 98/11---2003/8 免息 抵押 市轻工局 3,340,000.00 98/11---2003/8 免息 抵押 合计 15,533,576.49 注1.长期借款期末余额较期初数减少39.13%，主要是一年内到期的长期借款转入一年内到期长期负债。 22、专项应付款： 专项应付款期末余额为1,223,709.43元，其构成如下： 项目 期初数 期末数 财政局重点项目贷款贴息 150,000.00 150,000.00 治污工程经费补贴 300,000.00 300,000.00 省级龙头企业贷款贴息 100,000.00 200,000.00 环保局噪声治理拨款 53,709.43 53,709.43 市财政局技改拨款 20,000.00 20,000.00 茶油项目贷款贴息 - 300,000.00 科技三项费用拨款 - 200,000.00 合计 623,709.43 1,223,709.43 注1.专项应付款期末余额较期初数增加96.20%，系当年拨入的款项增加所致。 23、股本: 股本期末余额为201,000,000.00元,其变动情况如下： 本次变动增减 期初数 配股 送股 资本公积转增 其他 一、尚未流通股份 1、发起人股份 76,334,500.00 38,167,250.00 其中： 国家拥有股份 11,800,000.00 5,900,000.00 境内法人拥有股份 64,534,500.00 32,267,250.00 外资法人拥有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 12,665,500.00 6,332,750.00 4、优先股及其他 尚未流通股份合计 89,000,000.00 - - 44,500,000.00 - 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 45,000,000.00 22,500,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 45,000,000.00 - - 22,500,000.00 - 三、股份总数 134,000,000.00 - - 67,000,000.00 - 本次变动增减 小计 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 38,167,250.00 114,501,750.00 其中： - - 国家拥有股份 5,900,000.00 17,700,000.00 境内法人拥有股份 32,267,250.00 96,801,750.00 外资法人拥有股份 - - 其他 - - 2、募集法人股 - - 3、内部职工股 6,332,750.00 18,998,250.00 4、优先股及其他 - - 尚未流通股份合计 44,500,000.00 133,500,000.00 二、已流通股份 - - 1、境内上市的人民币普通股 22,500,000.00 67,500,000.00 2、境内上市的外资股 - - 3、境外上市的外资股 - - 4、其他 - - 已流通股份合计 22,500,000.00 67,500,000.00 三、股份总数 67,000,000.00 201,000,000.00 本期股本增加额为67,000,000.00元,增加比例为50%，为资本公积转增所致。已经福州闽都有限责任会计师事务所审验，出具闽都所（2001）审一字第064号《验资报告》。 24、资本公积: 资本公积期末余额为154,779,684.25元,其变动情况如下： 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 221,719,396.25 221,719,396.25 被投资单位接 60,288.00 60,288.00 受捐赠准备 资本公积转 67,000,000.00 -67,000,000.00 增股本 合计 221,779,684.25 - 67,000,000.00 154,779,684.25 资本公积减少是由于资本公积转增股本。 25、盈余公积: 盈余公积期末余额为12,097,599.00元,其变动情况如下: 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 4,971,074.18 822,998.90 5,794,073.08 公益金 5,892,026.47 411,499.45 6,303,525.92 任意盈余公积 - - 合计 10,863,100.65 1,234,498.35 - 12,097,599.00 26、未分配利润: 未分配利润期末余额为31,187,553.99元,其情况如下： 项目 年末数 年初未分配利润 24,192,063.41 加:本年实现利润 8,229,988.93 减:提取盈余公积 822,998.90 提取公益金 411,499.45 本年已分配利润 其中：普通股股利 期末未分配利润 31,187,553.99 注1、原年初未分配利润为33,449,332.56元，补提固定资产减值准备、在建工程减值准备及其他调整，追溯调整年初未分配利润9,257,269.15元（详见附注二、18、19），调整后的年初未分配利润为24,192,063.41元； 注2、根据公司股东会的决议，按本年实现净利润提取10%的盈余公积和5%的公益金。 27、主营业务收入及成本： 行业分部报表 项目 营业收入 2000年度 2001年度 食品加工业 76,345,152.54 75,002,273.26 饲料行业 199,691,095.78 204,509,869.22 畜牧养殖业 59,910,857.01 58,266,607.64 房地产行业 681,321.30 445,964.00 日用化工行业 3,153,772.76 1,003,059.04 生物制药业 13,123,367.88 7,735,890.58 贸易行业 17,357,258.85 29,617,970.73 合计 370,262,826.12 376,581,634.47 项目 营业成本 2000年度 2001年度 食品加工业 57,857,871.15 58,135,846.60 饲料行业 190,346,547.88 188,824,117.90 畜牧养殖业 29,627,268.72 46,234,539.08 房地产行业 387,233.77 254,199.48 日用化工行业 2,635,182.85 1,003,059.04 生物制药业 6,533,828.84 2,485,214.25 贸易行业 16,599,646.74 28,611,834.65 合计 303,987,579.95 325,548,811.00 项目 营业毛利 2000年度 2001年度 食品加工业 18,487,281.39 16,866,426.66 饲料行业 9,344,547.90 15,685,751.32 畜牧养殖业 30,283,588.29 12,032,068.56 房地产行业 294,087.53 191,764.52 日用化工行业 518,589.91 - 生物制药业 6,589,539.04 5,250,676.33 贸易行业 757,612.11 1,006,136.08 合计 66,275,246.17 51,032,823.47 地区分部报表 项目 营业收入 2000年度 2001年度 华北地区 13,123,367.88 7,735,890.58 华东地区 339,782,199.39 339,227,773.16 外销 17,357,258.85 29,617,970.73 合计 370,262,826.12 376,581,634.47 项目 营业成本 2000年度 2001年度 华北地区 6,533,828.84 2,485,214.25 华东地区 280,854,104.37 294,451,762.10 外销 16,599,646.74 28,611,834.65 合计 303,987,579.95 325,548,811.00 项目 营业毛利 2000年度 2001年度 华北地区 6,589,539.04 5,250,676.33 华东地区 58,928,095.02 44,776,011.06 外销 757,612.11 1,006,136.08 合计 66,275,246.17 51,032,823.47 注1.销售前五名合计66,881,785.44元，占主营业务收入总额的17.76%。 28、主营业务税金及附加： 主营业务税金及附加本期发生额为502,837.12元，其构成如下： 项目 税率 本期发生额 上年同期数 营业税 5% 101,644.99 407,681.82 消费税 - 4,504.31 城市建设维护费 7% 168,480.07 382,289.13 教育费附加 4% 119,380.56 266,415.88 社会事业发展费 2‰ 113,331.50 307,482.59 基础设施附加费 5% - 137,164.00 合计 502,837.12 1,505,537.73 29、其他业务利润： 其他业务利润本期发生额为66,510.21元，其构成如下： 项目 本期发生数 上年同期数 其他业务收入 3,902,249.91 725,923.93 其他业务支出 3,835,739.70 320,335.18 其他业务利润 66,510.21 405,588.75 注1.其他业务利润本期发生数较上年发生数减少83.60%，主要是让售材料成本增加所致。 30、财务费用: 财务费用本期发生额为29,689,007.40元,其中: 项目 本期发生数 上年发生数 利息支出 30,491,006.53 19,335,179.62 减:利息收入 937,861.91 10,697,049.75 利息净支出 29,553,144.62 8,638,129.87 汇兑损失 56,787.30 减:汇兑收益 - 汇兑净损益 56,787.30 - 手续费及其他 79,075.48 23,244.62 合计 29,689,007.40 8,661,374.49 注1.财务费用本期发生数较上年发生数增加21,027,632.91元，主要是本期借款增加所致。 31、投资收益: 投资收益本期发生额为18,431,325.74元,其中: 项目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 4,500,000.00 6,999,772.67 债权投资收益 - - 联营或合营公司分配来的利润 15,000,000.00 - 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 - - 短期投资减值准备 -1,068,674.26 - 长期投资减值准备 - -60,000.00 合计 18,431,325.74 6,939,772.67 投资收益本年发生数较上年增加11,491,553.07元，主要是与厦门新亚房地产有限公司合作开发“至尊门第”项目分回的投资回报(相关内容见董事会报告（一）、６、主要投资项目情况。 32、补贴收入： 补贴收入本年发生额为275,280.00元,其中: 项目 本期发生数 备注 出口退税补贴 85,280.00 榕财委(2001)018号/榕财商(2001)1034号 榕财委(2001)019号/榕财商(2001)号1033号 救灾款 190,000.00 融政综[2001]194号 合计 275,280.00 33、营业外收入： 营业外收入本期发生额为3,179,904.45元,其中: 项目 本期发生数 上年发生数 销售废料收入 67,258.23 87,197.20 固定资产清理收入 75,852.77 - 罚款收入 2,070.00 510.00 募集资金冻结利息摊销 2,854,964.19 2,854,964.19 承包收入 - 4,376,174.13 赔偿收入 105,398.97 其他 74,360.29 13,045.56 合计 3,179,904.45 7,331,891.08 34、营业外支出: 营业外支出本期发生额为2,534,871.21元,其中: 项目 本期发生数 上年发生数 固定资产清理损失 1,801,840.39 199.66 罚款支出(其他)及赔款 429,922.19 998,927.80 捐助支出 80,592.70 123,128.00 税务滞纳金 2,599.61 5,860.69 其他 219,916.32 292,877.13 固定资产及在建工程减值准备 - 7,564,510.48 合计 2,534,871.21 8,985,503.76 营业外支出本年发生数较上年减少71.79%，主要是本期减值准备。 35、收到的其他与经营活动有关的现金： 本期收到的其他与经营活动有关的现金为367,625,482.13元，其中主要为收到往来款。 36、支付的其他与经营活动有关的现金： 本期支付的其他与经营活动有关的现金为141,741,324.38元，其中主要为支付的经营费用、管理费用及制造费用中扣除工资、福利费、折旧费等以外的费用，另支付其他应收款、其他应付款中的有关结算单位的款项。 (二)、母公司会计报表主要项目注释： 1、应收账款： 应收账款期末账面价值为50,321,215.22元，其中：期末余额为52,881,624.93元，坏账准备为2,560,409.71元，其构成如下： 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 57,515,183.57 85.48% 287,575.92 1-2年 14,297,460.88 8.56% 714,873.04 2-3年 3,456,542.72 2.64% 345,654.27 3-4年 483,676.40 3.32% 145,102.92 4年以上 2,448,931.03 1,224,465.52 合计 78,201,794.60 100.00% 2,717,671.67 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 36,205,985.92 68.47% 181,029.92 1-2年 8,262,207.10 15.62% 413,110.36 2-3年 5,394,564.57 10.20% 539,456.46 3-4年 413,103.51 0.78% 123,931.05 4年以上 2,605,763.83 4.93% 1,302,881.92 合计 52,881,624.93 100.00% 2,560,409.71 注1.应收账款余额中无持本公司5%（含5%）以上股份股东欠款。 注2.应收账款前五名金额合计20,480,417.23元，占应收账款余额38.73%。 2、其他应收款 其他应收款期末账面价值为307,813,758.85元，其中：期末余额为312,632,587.87元，坏账准备为4,818,829.02元，其构成如下： 账龄 期初数 金额 比例 坏账准备 1年以内 153,712,357.81 84.22% 768,561.79 1-2年 20,863,356.24 11.43% 1,043,167.81 2-3年 4,775,868.97 2.62% 477,586.90 3-4年 1,810,960.75 0.99% 543,288.22 4年以上 1,342,309.08 0.74% 663,205.19 合计 182,504,852.85 100.00% 3,495,809.91 账龄 期末数 金额 比例 坏账准备 1年以内 294,092,379.03 94.07% 1,470,461.90 1-2年 6,156,522.02 1.97% 307,826.10 2-3年 4,921,953.82 1.57% 492,195.38 3-4年 5,912,604.28 1.89% 1,773,781.28 4年以上 1,549,128.72 0.50% 774,564.36 合计 312,632,587.87 100.00% 4,818,829.02 注1.其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上股东单位欠款； 注2.前五名其他应收款,列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 南京药大生物制药有限公司 52,000,000.00 2001年 往来款 福州开发区华隆实业有限公司 35,164,747.19 2001年 往来款 天宇钢铁制品有限公司 7,143,909.99 2001年 往来款 农业部科发中心 4,400,000.00 2000年 往来款 秦皇岛联合食用油厂 3,440,000.00 2001年 往来款 合计 102,148,657.18 占余额32.67% 3、长期投资: 长期投资年末账面价值为431,537,690.66元，其构成如下： 项目 期初数 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 169,753,785.78 851,009.09 366,488,280.10 长期债权投资 8,000.00 合计 169,761,785.78 851,009.09 366,488,280.10 项目 本期增加 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 103,913,366.13 432,328,699.75 791,009.09 长期债权投资 8,000.00 - 合计 103,921,366.13 432,328,699.75 791,009.09 （1）、长期股权投资期末账面价值为431,537,690.66元，为其他股权投资和项目合作投资，其中：期末长期股权投资账面余额为432,328,699.75元，已计提减值准备791,009.09元。其构成如下： 被投资单位名称 投资起止期 投资金额 北京金伟凯医学生物技术有限公司 2000年--- 10,462,159.31 天香商厦 1993年--- 1,582,018.17 福州保税区埃特佛大厦 1997年--- 10,409,188.50 厦门天香置业有限公司 1997年--- 30,095,796.88 厦门联合信托投资公司 1997年--- 8,300,000.00 福建兴业证券公司 1999年--- 45,000,000.00 厦门华商贸易有限公司 1996年--- 12,687,202.47 厦门中润粮油饲料工业公司 1996年--- 23,331,385.92 福建天润粮油饲料实业有限公司 2000年--- 9,438,423.35 福建建瓯天香绿色食品工程公司 2000年--- 16,939,748.45 北京天香隆兴农业电子商务有 2001年--- 2,000,000.00 限责任公司 福州天香康乐乳品有限公司 2001年--- 2,448,776.70 上海天广生物制品有限公司(原 2001年--- 20,650,000.00 名：上海圣恩生物制品有限公司) 北京天香胜利生物技术有限公司 2001年--- 23,984,000.00 北京天香园生物科技投资有限公司 2001年--- 66,000,000.00 新亚房地产有限公司(至尊门第项 2001年--- 68,000,000.00 目) 上海瑞广生化科技开发有限公司 2001年--- 3,000,000.00 (FR-1项目) 深圳华天投资发展有限公司 2001年--- 78,000,000.00 合计 432,328,699.75 占被投资单位注 被投资单位名称 册资本比例 备注 北京金伟凯医学生物技术有限公司 60% 权益法 天香商厦 占合作项目30% 成本法 福州保税区埃特佛大厦 占合作项目30% 成本法 厦门天香置业有限公司 80% 权益法 厦门联合信托投资公司 10% 成本法 福建兴业证券公司 3.304% 成本法 厦门华商贸易有限公司 90.00% 权益法 厦门中润粮油饲料工业公司 50.00% 权益法 福建天润粮油饲料实业有限公司 50.00% 权益法 福建建瓯天香绿色食品工程公司 90.00% 权益法 北京天香隆兴农业电子商务有 9.09% 成本法 限责任公司 福州天香康乐乳品有限公司 55.00% 权益法 上海天广生物制品有限公司(原 70% 权益法 名：上海圣恩生物制品有限公司) 北京天香胜利生物技术有限公司 80% 权益法 北京天香园生物科技投资有限公司 39.30% 权益法 新亚房地产有限公司(至尊门第项 - 项目合作 目) 上海瑞广生化科技开发有限公司 - 项目合作 (FR-1项目) 深圳华天投资发展有限公司 48.75% 权益法 合计 （2）、权益法核算长期股权投资项目： 被投资公司 初始投资额 期初数 本期投入 北京金伟凯医学生物技术 6000000.00 8876706.70 有限公司 厦门天香置业有限公司 20800000.00 31124310.59 厦门华商贸易有限公司 5482260.04 12959745.11 厦门中润粮油饲料工业公司 18000000.00 24084778.13 福建天润粮油饲料实业有限公司 8000000.00 8919595.86 福建建瓯天香绿色食品工程公司 18000000.00 17940175.78 福州天香康乐乳品有限公司 2750000.00 2750000.00 上海圣恩生物制品有限公司 20650000.00 20650000.00 北京天香胜利生物技术有限公司 23984000.00 23984000.00 北京天香园生物科技投资有 66000000.00 66000000.00 限公司 深圳华天投资发展有限公司 7800000.00 78000000.00 合计 197466260.04 103905312.17 191384000.00 被投资公司 损益调整额 本期现金红利 期末数 北京金伟凯医学生物技术 1585452.61 - 10462159.31 有限公司 厦门天香置业有限公司 -1028513.71 - 30095796.88 厦门华商贸易有限公司 -272542.64 - 12687202.47 厦门中润粮油饲料工业公司 -753392.21 - 23331385.92 福建天润粮油饲料实业有限公司 518827.49 - 9438423.35 福建建瓯天香绿色食品工程公司 -1000427.33 - 16939748.45 福州天香康乐乳品有限公司 -301223.30 - 2448776.70 上海圣恩生物制品有限公司 - 20650000.00 北京天香胜利生物技术有限公司 - 23984000.00 北京天香园生物科技投资有 - 66000000.00 限公司 深圳华天投资发展有限公司 - 78000000.00 合计 -1251819.09 - 294037493.08 （3）、长期投资减值准备期末余额为791,009.09元，其构成如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 天香商厦 791,009.09 791,009.09 福州仙奥日用化工有限公司 60,000.00 60,000.00 - 合计 851,009.09 791,009.09 4、主营业务收入、成本: 主营业务收入本期发生额为149,715,604.12元,主营业务成本本期发生额为117,382,701.17元，情况如下： 项目 营业收入 2000年 2001年 油脂及油脂加工 77,160,266.34 72,862,504.70 仁饼 38,866,207.09 16,993,622.29 葵花饼 - 587,101.45 饲料 - 2,709.00 猪 55,469,174.10 54,151,412.83 鸡蛋 4,125,985.61 3,197,124.91 鸡 315,697.30 918,069.90 肥皂 3,153,772.76 1,003,059.04 合计 179,091,103.20 149,715,604.12 项目 营业成本 2000年 2001年 油脂及油脂加工 58,672,984.95 55,903,466.33 仁饼 39,215,459.50 15,416,358.28 葵花饼 - 788,574.85 饲料 - -1,963,296.41 猪 26,340,765.72 42,331,915.75 鸡蛋 2,817,273.94 2,761,561.20 鸡 469,229.06 1,141,062.13 肥皂 2,635,182.85 1,003,059.04 合计 130,150,896.02 117,382,701.17 项目 营业毛利 2000年 2001年 油脂及油脂加工 18,487,281.39 16,959,038.37 仁饼 -349,252.41 1,577,264.01 葵花饼 - -201,473.40 饲料 - 1,966,005.41 猪 29,128,408.38 11,819,497.08 鸡蛋 1,308,711.67 435,563.71 鸡 -153,531.76 -222,992.23 肥皂 518,589.91 - 合计 48,940,207.18 32,332,902.95 5、投资收益： 投资收益本期发生额为17,388,372.10元，其构成如下： 项目 本年发生数 上年发生数 股权投资收益 4,500,000.00 6,152,959.84 债权投资收益 - 联营或合营公司分配来的利润 15,000,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减 -1,251,819.09 5,092,685.38 短期投资减值准备 -859,808.81 长期投资减值准备 - -60,000.00 合计 17,388,372.10 11,185,645.22 七、关联企业及其交易： （一）、关联关系： 1、存在控制关系的关联方： 企业名称 注册 主营业务 地址 华通国际招商集团股份有 上海 项目投资、企业兼并、资产重组及管理、旅 限公司 游、汽车客货运输、房地产、商贸 福建华通置业有限公司 福州 商贸、房地产 海南天香绿色生物工程有 海口 生物工程技术的研究、开发；热带作物种苗、 限公司 花卉、药用植物，生物肥料的生产，以及上述 自产产品的销售 上海天广生物医药科技发 上海 生物医药、医疗器械的技术开发、技术 展有限公司（原：上海圣 服务、技术咨询、技术培训 恩生物制品有限公司） 北京天香胜利生物技术有 北京 法律、法规禁止的不得经营，企业自主选择经 限公司 营项目，开展经营活动 企业名称 与企业关系 经济性质或类型 法定代 表 华通国际招商集团股份有 持有本公司13.12%的股权 股份有限公司 高扬瑜 限公司 福建华通置业有限公司 持有本公司20%的股权 有限责任公司 姜东溟 海南天香绿色生物工程有 间接持有70%的股权 有限责任公司 林祥明 限公司 上海天广生物医药科技发 直接持股70%的股权 有限责任公司 陈海遂 展有限公司（原：上海圣 恩生物制品有限公司） 北京天香胜利生物技术有 直接、间接持有100%的股权 有限责任公司 薛仕成 限公司 2、不存在控制关系的关联方： 企业名称 注册 主营业务 地址 厦门华通国际招商有限公司(原 厦门 房地产 名：厦门华商置业有限公司） 福建华通文化影业有限公司(原 福州 影视摄制、传播 名:福建华通影视有限公司) 福州保税区华健实业有限公 福州 在保税区内从事国际贸易、区 司 内贸易，仿玉瓷珠宝垫、保健 福建华通电脑测绘有限公司 福州 承接各类电脑系统工程、通讯网络、全球 定位跟踪系统工程、电脑软件开发、各种 电脑数字化图形制作。电子产品、电脑软 、硬件通讯设备，GPS设备的批发、零售 北京国恒科技集团股份有限 北京 高科技项目投资；技术开发、技术服务、 公司 技术转让：销售本企业开发的产品、汽车 配件、金属材料、建筑材料，通讯设备； 仓储服务；文化娱乐服务 福清市天香饲料批发中心 福清 批发、零售、代购代销、咨询 服务 上海华育置业发展有限公司 上海 高科技等项目投资及咨询，资产管理，房 地产开发及经营，国内贸易，自营和代理 各类商品及技术的进出口业务，经营进料 加工和转口贸易 厦门象屿华建发展有限公司 厦门 从事进出口贸易；房地产 北京天香园生物科技投资有 北京 法律、法规禁止的不得经营，企业自主选 限公司 择经营项目，开展经营活动 厦门华商物业经营管理公司 厦门 房地产管理；信息咨询服务；组织招商投 资洽谈服务；批发零售建筑材料、金属材 料、计算机及软件 厦门南隆房地产开发公司 厦门 成功花园大厦商品房基础上开 发、经营及其物业管理 企业名称 企业关系 经济性质或类 型 厦门华通国际招商有限公司(原 其拥有子公司厦门华商贸易 有限责任公司 名：厦门华商置业有限公司） 有限公司10%的股权 福建华通文化影业有限公司(原 其拥有子公司厦门天香置 有限责任公司 名:福建华通影视有限公司) 业有限公司20%的股权 福州保税区华健实业有限公 其法人代表为本公司董事 有限责任公司 司 福建华通电脑测绘有限公司 同一法人代表 有限责任公司 北京国恒科技集团股份有限 其法人代表为本公司董事 股份有限公司 公司 福清市天香饲料批发中心 同一总经理 集体所有制 上海华育置业发展有限公司 其法人代表为本公司董事 有限责任公司 厦门象屿华建发展有限公司 其法人代表为本公司董事 有限责任公司 北京天香园生物科技投资有 本公司直接及间接持有 有限责任公司 限公司 其42.9%股份 厦门华商物业经营管理公司 本公司间接持有其40%股份 有限责任公司 厦门南隆房地产开发公司 本公司间接持有其35.09%股份 中外合作经营 企业名称 法定代表 厦门华通国际招商有限公司(原 姜东溟 名：厦门华商置业有限公司） 福建华通文化影业有限公司(原 卢少辉 名:福建华通影视有限公司) 福州保税区华健实业有限公 卢少辉 司 福建华通电脑测绘有限公司 陈海遂 北京国恒科技集团股份有限 高扬瑜 公司 福清市天香饲料批发中心 吴亮灿 上海华育置业发展有限公司 姜东溟 厦门象屿华建发展有限公司 高扬瑜 北京天香园生物科技投资有 薛仕成 限公司 厦门华商物业经营管理公司 姜东溟 厦门南隆房地产开发公司 高扬瑜 （二）、关联交易事项： 1、关联方交易: （1）根据公司2001年11月5日召开的第四届董事会第十六次会议，审议通过了《福州日化厂资产转让有关问题》的议案，将本公司所属的日化厂资产转让给第一大股东福建华通置业有限公司，福建华通置业有限公司以现金方式受让资产。截止2001年11月30日，转让资产总额64,351,889.96元，其中应收账款1,122,801.85元、其他应收款净值53,052.00元、存货2,151,681.38元、长期投资497,266.94元、固定资产及清理43,989,195.95元、土地使用权9,498,804.54元、递延资产7,039,087.30元； （2）2001年1月，公司与第一大股东福建华通置业有限公司签订了《承包协议》，继续承包天香日化厂，承包期间天香日化厂由福建华通置业有限公司经营管理，本期承担经营亏损2,113,755.20元。 2、关联方应收、应付款项余额： 项目 金额 其他应收款: 1、福州保税区华健实业有限公司 3,025,596.00 2、厦门华商物业经营管理公司 2,184,308.32 3、厦门南隆房地产开发公司 2,000,000.00 4、福清饲料批发中心 1,126,235.41 5、福建华通电脑测绘有限公司 1,000,000.00 预付账款: 1、厦门南隆房地产开发公司 29,706,661.77 1、福建华通置业有限公司 300,000.00 应收账款： 北京国恒科技股份有限公司 1,500,000.00 其他应付款： 1、上海华育投资有限公司 20,514,394.36 2、厦门华通国际招商有限公司 15,204,059.99 3、厦门象屿华建发展有限公司 11,047,036.26 4、北京天香园生物科技投资有限公司 2,550,000.00 5、华通国际招商集团股份有限公司 459,520.00 八、或有事项： （一）、截止2001年12月31日，本公司为下列单位提供贷款担保： 单位 金额(万元) 福发集团股份有限公司 11500 福建三农集团股份有限公司 12400 福日电子股份有限公司 10000 福建三木集团股份有限公司 2000 （二）、截止2001年12月31日，子公司为下列单位提供贷款担保： 单位 金额（万元） 厦门市同安银祥实业有限公司 200 除上述事项外,无其他需要披露的或有事项。 九、承诺事项 截止至本审计报告签署之日，公司无需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项： （一）、为优化公司的资产结构，2002年3月25日经公司董事会决议把部分应收账款及其他应收款合计35,958,786.80元，按账面原值转让给第一大股东福建华通置业有限公司，转让款以现金方式收到。 （二）、本公司于2001年9月、10月开出银行承兑汇票4000万元，在2002年3月底已全部付清。 （三）、①公司替福建福发股份有限公司向工行福州五一支行贷款11500万元提供担保,截止本报告公告日该担保已下降4800万元。②公司替福建三农集团股份有限公司向兴业银行三明分行贷款12400万元提供担保，截止本报告公告日该担保已下降800万元。 （四）、2002年3月公司与北京国恒科技集团股份有限公司签订了互保协议，金额为人民币4000万元。 十一、其他重要事项： （一）、福建天香集团股份有限公司与其第一大股东福建华通置业有限公司于2001年11月5日签定《资产转让协议书》，把天香股份有限公司下属福州日化厂的固定资产、存货、应收账款、无形资产等账面余额64,351,889.96元，转让给福建华通置业有限公司.此项转让业经天香集团董事会四届第十六次会议和2001年第四次临时股东大会决议通过,同时福建华通置业有限公司对天香股份有限公司作出<在转让过程中如遇任何风险及支付任何费用与贵公司无关>的承诺函，福建君立律师事务所出具（2002）闽君天见字001号《见证意见书》中所述：“天香集团与华通置业的资产转让过程符合法律规定，本转让过程真实、合法、有效。”上述资产转让款项已按协议规定由福建华通置业有限公司以现金方式付清。 （二）、公司第一大股东福建华通置业有限公司将所持天香集团股份4120万股已质押给银行。第二大股东华通国际招商集团股份有限公司为福建华通置业有限公司贷款提供担保，将所持天香集团股份2637万股质押给银行。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 华通天香集团股份有限公司 董事会 二○○二年四月十四日
