浙江升华拜克生物股份有限公司1999年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:浙江升华拜克生物股份有限公司
公司英文名称:ZHEJIANG SHENGHUA BIOK BIOLOGY CO.,LTD.
2、公司法定代表:夏士林
3、公司董事会秘书:程树伟
联系地址:浙江省德清县钟管工业区
电 话:0572-8402738
传 真:0572-8402738
电子信箱:Stocks@biok.com.cn
4、公司注册地址:浙江省湖州市经济技术开发区
公司办公地址:浙江省德清县钟管工业区
邮编:313220
公司互联网址:hptt://www.biok.com.cn
公司电子信箱:biok@mail.huptt.zj.cn
5、公司选定的信息披露报纸:《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的互联网址:hptt://www.sse.com.cn
公司年度报告置备地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
公司股票简称:升华拜克
股票代码:600226
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度主要会计数据和业务数据 (单位:元)
项 目 1999年
利润总额 40362083.88
净利润 34313765.24
扣除非经常性损益后的净利润 34010872.89
主营业务利润 63654783.68
其他业务利润 311222.87
营业利润 40249191.53
投资收益 -190000.00
补贴收入
营业外收支净额 302892.35
经营活动产生的现金流量净额 28867326.54
现金及现金等价物净增加额 163989610.16
2、近三年主要会计数据和财务指标 (单位:元)
项 目 1998年 1998年
1999年 调整前 调整后
1997年 1997年
调整前 调整后
主营业务收入 116387651.03 115442034.69 115442034.69 59944839.18 59944839.18
净利润 34313765.24 35581927.06 35071315.27 13866487.75 13314720.64
总资产 437139280.48 161039515.89 158449781.31 136924331.07 134935316.25
股东权益 399543477.05 77184264.20 74982989.81 53846680.02 52156017.42
每股收益
(摊簿) 0.312 0.474 0.467
0.692 0.664
(加权) 0.372 0.828 0.816
1.438 1.381
扣除非经常性损益 0.309 0.491 0.485
0.656 0.629
后的每股收益
每股净资产 3.631 1.009 0.999
2.69 2.601
调整后每股净资产 3.617 1.009 0.982
2.581 2.496
每股经营活动产生 0.262 0.418 0.418
的现金流量净额
净资产收益率(％) 8.59％ 46.1％ 46.77％
25.75％ 25.53％
注:(1)主要财务指标计算公式
每股收益(摊簿)=净利润 /年度末普通股股份总数
每股收益(加权)=当期净利润 /[期末股份总数/(1+增发股比例)+期末股份总数/(1+增发股比例)×增发股比例×缴款结束日下一月份至报告期末的月份数/12]
每股净资产=年度末股东权益 /年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=[年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额]/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润 /年度末股东权益×100％
3、报告期内股东权益变动情况
项 目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 75023500.00 1830573.04 610191.01 -1871083.23 74982989.81
本期增加 35000000.00 266249072.00 5147064.78 1715688.26 18164350.46 324560487.24
本期减少
期末数 110023500.00 266249072.00 6977637.82 2325879.27 16293267.23 399543477.05
变动原因:
(1)股本增加是因为公司经中国证监会证监发行字(1999)100号文批准,于1999年8月20日发行人民币普通股3500万股。
(2)资本公积金增加是因为1999年8月20日发行人民币普通股3500万股的溢价部分按规定填列为资本公积金。
(3)盈余公积金增加是因为按规定从本年度分配利润中提取10％法定公积金。
(4)法定公益金增加因为按规定从本年度分配利润中提取5％法定公益金。
(5)未分配利润的变动是因为本年度利润增加和因计提四项准备追溯调整年初未分配利润。
(6)股东权益增幅较大是因为本年度发行3500万股新股。
三、股东情况介绍
1、股东情况介绍
(1)截止1999年12月31日,公司股东总数为27766户,公司无内部职工股或公司职工股。
(2)前十名股东持股情况:
股东名称 年末持股数 年内股份 持股 股份性质
(万股) 增减情况 比例(％)
升华(集团)公司 6036.39 - 54.8646 法人股
源裕投资有限公司 814.01 - 7.4 外资法人股
浙江省科技风险投资公司 300.09 - 2.730 法人股
浙江泛美发展有限公司 201.81 - 1.83 法人股
景阳基金 154.5325 +154.5325 1.4045 流通股
浙江名策投资有限公司 150.05 - 1.36 法人股
裕元基金 50.00 +50.00 0.4544 流通股
普惠基金 39.00 +39.00 0.3545 流通股
中协投资 35.00 +35.00 0.5181 流通股
华大电 25.1922 +25.1922 0.229 流通股
前十名股东无关联关系
持有公司股份5％以上的股东是升华(集团)公司、源裕投资有限公司,其所持公司股份无质押或冻结情况。
(3)持公司股份10％以上法人股东情况
升华(集团)公司,法人代表:夏士林。经营范围:酶制剂、生物制品、畜用药制造,火力发电,以及油墨、彩印复合塑料包装,出口国家规定商品,出口本企业自产的氧化铁;经销化工产品、装饰材料等。
四、股东大会简介
报告期内公司共召开了两次股东大会:
1、1999年5月3日召开了公司创立大会暨首届股东大会,本次会议决议未公告。
2、1999年9月29日召开了公司1999年度第一次临时股东大会,本次会议决议公告刊登在1999年9月30日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
五、董事会报告
1、公司的经营情况
(1)公司所处行业及其地位
公司是属于生物化工行业的一家高新技术企业,生物农药、兽药是21世纪环保农药和环保兽药,也是农业的重要生产资料。在我国这样的农业大国中起着相当大的作用。公司的主要技术指标属国内领先水平,主导产品的技术含量和毛利率处于同行业的较高水平,有着较好的市场竞争力。
(2)公司主营业务及经营状况
公司主要生产经营生物农药、兽药的原料药、制成品及相关的饲料添加剂,产品主要有阿维菌素、伊维菌素、马杜霉素、迪克拉苏、盐霉素和电汽联供。1999年度主营业务收入11638.77万元。其中阿维系列产品7,635.67万元,占65.63％,马杜系列产品1,722.57万元,占14.80％。
主营业务收入构成:1999年度实现主营业务收入11638.77万元,其中生物兽药2820.94万元,占24.23％;生物农药7635.67万元,占65.62％;电蒸汽1182.16万元,占10.15％。
主要产品介绍:阿维菌素属生物发酵类原料药,最早由美国默克公司研制成功,作为农用和畜用杀虫药投放市场。该药对多种农业害虫(寄生于蔬菜、果树、棉花以及其它农田作物上的螨类、棉铃虫、线虫和节肢类动物的害虫)和家畜体内外多种畜寄生虫(线虫、螨、虱、蝇、蛆等)具有高效驱杀活性。阿维菌素与传统化学农用、畜用药品相比,具有广谱、高效、安全、无残留、无副作用的特点,且不易产生抗药性,与其它杀虫药无交叉抗性。本公司生产的阿维菌素制剂产品虫螨光(1.8％阿维菌素乳油),就是一种广谱、高效、安全、无残留的阿维菌素类农药。
马杜霉素是生物发酵的兽药,能杀灭球虫细胞,抑制球虫繁殖,该产品具有高效低毒、用量少的特点,主要用于预防和治疗各种球虫病。本公司除生产马杜霉素原料药外,还生产马杜霉素1％预混剂。
(3)公司目前尚没有控股公司及附属企业。
(4)在经营中出现的问题与困难及解决方案。
1999年度公司主导产品阿维菌素和伊维菌素由于外部环境的影响,市场竞争加剧,产品的市场销售价格下跌近30％,给公司的营销工作带来压力。面对激烈的市场竞争,公司加强对市场的分析研究,深抓技术和管理,提高产品的技术含量,降低产品的成本,利用公司产品技术含量高、成本低、质量好的优势,不失时机地积极开拓市场,扩大公司产品的市场份额,实现销售量的稳定增长。
(5)公司报告期利润实现数较利润以预测数低10％以上的原因。
公司报告期利润实现数为34313765.24元,比预测数40042000元,低14.30％。造成此差异的原因是:1、由于公司主导产品阿维菌素和伊维菌素的本年度的销售价格降幅较大,较去年降幅近30％,造成利润因此比去年同期减少1427.57万元,这也是造成利润实现数比利润预测数减少的主要原因;2、由于公司根据浙政(1999)1号文件,加大对科技的投入,按营业收入的4％计提新科技开发费465.55万元,用于公司的科技开发,促进公司的科技进步和提高产品的技术含量。这也是造成利润数较利润预测数低的重要原因。
2、公司财务状况
公司财务状况: (单位:元)
项目 1999年 1998年 增减(％)
总资产 437139280.48 158449781.31 175.89
长期负债 4614987.72 9500000.00 -51.42
股东权益 399543477.05 74982989.81 432.85
主营业务利润 63654783.68 62931008.38 1.15
净利润 34313765.24 35071315.27 -2.16
财务指标变动情况的主要原因:
(1)总资产43714万元,较上年增加,增长率为175.89％。主要是本年度公司新发行3500万股人民币普通股所得募集资金增加公司资产所致。
(2)长期负债较上年减少489万元,降低率51.42％,主要是公司上市后资金较为宽裕,归还部分长期借款所致。
(3)股东权益较上年增加39954万元,增长率为432.85％,主要是本年度新发行3500万股人民币普通股所募集的资金增加了股本和资本公积金所致。
(4)主营业务利润较上年增加72万元,增长率1.15％,主要是主营业务销售收入增加和税金及附加减少所致。
(5)净利润较上年减少76万元,降低率2.16％,主要是主导产品销售价格下降和按营业收入的4％计提新科技开发费所致。
3、公司投资情况
(1)募集资金使用情况
承诺投资项目 承诺投资金额 已投入金额 形象进度
新增年产12吨伊 15968 26441583.50 35％
维菌素技改项目
年产3000吨12％盐 7620 4009384.62 30％
霉素添加剂技改项目
年产8000公斤迪 7440 25524469.29 50％
克拉苏技改项目
说明:1、公司按照招股说明书所承诺投资项目使用募集资金,技改项目实施工期内暂时闲置资金中7000万用于购买国债的短期投资,其他资金存于银行。
2、投资项目情况:
新增年产12吨伊维菌素技改项目,承诺投入金额15968万元,已投入金额2644万元,形象进度为35％。该项目预计2000年达到设计生产能力,项目达产后预计年实现销售收入约1亿元,税前投资回收期为5.92年。
年产3000吨12％盐霉素添加剂技改项目,承诺投资金额7620万元,已投入金额401万元,形象进度30％。该项目预计2000年达到设计生产能力,项目达产后预计年实现销售收入约10,500万元,税前投资回收期为3.42年。
年产8000公斤迪克拉苏技改项目,承诺投资资金7440万元,已投入金额2552万元,形象进度50％。该项目预计2000年达到设计生产能力,项目达产后预计年实现销售收入约12,288万元,税前投资回收期为3.21年。
(2)报告期内,公司无非募集资金投资的重大项目。
4、生产经营环境以及宏观政策发生重大变化的影响
中国加入WTO,国内市场和国际市场接轨,将有利公司产品出口,促进技术引进和国际间的合作,推动公司经营管理的现代化。但同时也加剧了市场竞争,公司将要面对国外实力雄厚的农药生产经营企业的竞争压力,在产品技术、研制开发能力和企业规模上处于劣势。此外,我司主要产品为农药、兽药,是农业的重要生产资料,产品主要原料也是农产品,故考察我司在加入WTO后的影响除了考察市场环境变化的影响外,还要考察农业的一系列变化对公司的影响。
一、市场环境变化的影响:加入WTO,关税下降,市场开放,进出口贸易量增加,外来投资增加,这将为我司提供更为广阔的贸易条件和更为合理的国际市场,同时也加剧了竞争,但竞争又将促进我司的技术革新和产品的更新换代。
1、促进我司产品的出口:由于目前公司的产品80％为外销,而外销对象国家中的美国、印度、南非和澳大利亚等国家均为WTO成员国,我国加入WTO,这些国家关税必将随之下降,同时,由于中国成为WTO的成员国,这些国家也将放宽我国农药的检验标准,取消原有的诸多限制,为新产品的出口大开方便之门。有利于国际市场的开拓,增加销售收入,减少销售成本。
2、促进我司的技术引进和参加国际合作。市场开放,推动中国市场同国际市场接轨,这样,技术引进和国际间的合作将按市场化进行。由于农药新品种的开发费用很高,据有关资料显示,目前国外开发成功一个新药的市场研制费用约为8000万美元。而且开发的成功率很低,平均筛选20000-30000个化合物才能够得到1个有价值的品种。由于我司规模还小,单独开发的能力很有限,故要注重技术引进和国际合作,加入WTO为此提供更有利的市场环境。
3、推动我司经营管理的现代化。加入WTO,国内市场要融入国际市场,推动中国经济的市场化程度,这就要求企业按市场的做法,较有效率的市场(即资源配置合理化),和较为合理的法人治理机构的出现势在必然,(即按市场的方法选拔企业领导,管理和监督企业运作)除了这些内在要求外,由于加入WTO,国外的先进管理经验将由于市场的开放得到更好的吸收消化,这些将推动公司的经营管理更上一层楼。
4、加剧了市场竞争。中国是农业大国,是个有着较大潜力的农药市场,近几年国外企业就已经加强对国内市场的开发力度。截止98年底,已有19个国家的62家公司在中国登记,登记的农药品种基本上涵盖了近几年国外最新开发的品种,如艾格福的、四溴菊酯、氟溴菊酯,最近又登记了反式丙烯菊酯。拜耳公司在百树、保得之后登记了四氟菊酯,在剂型上干悬溶剂、微胶囊剂等高新产品层出不穷。这些农药品型由于技术含量高,受专利产权保护等原因,国内无法生产或仿制,这将对国内的农药生产厂家产生冲击,而且这情况在中国加入WTO后会更加突出,且在产品的质量、技术、企业的规模、产品研制能力和产品结构上处于竞争劣势。
从企业的规模上看,我司目前年销售收入在1.5亿元左右,主要产品的生产能力在40吨以内(不含杜球、盐霉素),规模还很小,而98年世界排位在第十位的农药生产公司巴斯夫的农药年销售收入就达19.45亿美元。排在第一位的诺华则高达41.52亿美元。足见规模和力量的差距之大。
从产品结构上看,我司目前主要是阿维菌素、伊维菌素和马杜霉素,这些产品虽属国家二类新药,有一定的市场潜力,但由于国内生产厂家遍地开花,国外技术含量更高的新的替代品种如苯甲酰脲等新药的推出,故产品结构上也跟国外先进企业有差距。产品结构调整的压力大。
至于企业的技术力量、新产品研发能力等,跟国外实力雄厚的农药生产企业还有很大差距。故加入WTO后,我司将面对更为激烈的竞争,而且竞争对手将是国际上实力雄厚的农药生产企业。
二、农业在加入WTO后变化对公司影响。
加入WTO,将促使国家加大对农业的投入,促进农业向市场经济迈进,加快农业内部经济结构和农产品结构的调整优化,促进农业的发展和农产品的出口。同时,由于国内市场与国际市场接轨,农产品的价格将同国际趋一致,即农产品价格将上涨,农产品的进口也将增加。由此可以看出一方面农业的发展为生物农药开拓了市场。我司将在此中得到销售收入的增加,传统的有机磷和高残留含毒农药将被排挤出市场。另一方面由于农产品价格的上涨和进口的增加,我司的原料供应充足,但成本有所上升。是否得到好处要看国内农药价格和国际农药价格能否趋同,如趋同,则我司由于原来在国际上的售价较低而有优势,农药价格的上涨应高于农产品价格的上涨而得利。
5、新年度发展计划
2000年公司业务发展的指导思想是以市场为导向,以科技为手段,以管理为保障,以效益为中心,认真分析研究市场,稳妥地调整产品结构,加大市场拓展力度,提高产品的市场占有率,加大科技投入,提高公司产品的技术含量,促进产品更新换代,提高管理的现代化程度。建立一个具有较高技术水平的生物发酵、合成工艺和各类制剂的中试基地,生产和研究开发基地,并能为行业提供生产工程服务、技术咨询服务,具有良好经济效益的高科技生物制药企业。
1、公司2000年的生产经营目标
主要产品产量:阿维系列产品15吨、马杜系列产品1000吨、迪克拉苏系列和盐霉系列等1100吨。
主营业务收入:2亿元
2、实现公司2000年生产经营目标采取的主要措施:
(1)认真分析研究市场,力争产销率和货款回笼率都达到百分之百。
把握市场脉博,根据市场的需求,并对竞争者进行有效分析研究,做到生产和营销工作有的放矢,生产上要巩固和发展产品的优势,做到技术含量高、质量好、成本低、附加值大;营销上要紧紧回绕销售量和资金回笼两个方面展开,销售结构上继续以外贸出口为主,并努力拓展国内市场,扩大公司产品的市场占有率,销售管理上做到用市场机制来衡量每一位业务员,充分发挥他们工作的积极性和生动性。
(2)加大科技投入,做好技术引进。依靠科技,并通过加大对科技的投入,提高产品的生产技术,完善产品的生产工艺,促进产品的更新换代。公司在强化自身的科研开发能力的同时,加强同各科研单位的合作,在充分的市场调查和可行性论证的基础上,不失时机的引进技术成果,进行国际间的合作,进一步提高公司产品的科技含量和国际化水平,提高产品的竞争优势,形成公司新的经济增长点。
(3)进一步完善制度、强化管理:通过进一步完善制度,并加强实施监督达到安全生产,提高科学生产理念。并通过强化管理,达到增收节支,提高效率,向管理要效益。
(4)做好在建技改项目的建设,力争尽早投产。新建技改项目是公司新的经济增长点。本年度阿维菌素技改项目形象进度达到35％,盐霉素技改项目形象进度为30％,迪克拉苏技改项目形象进度为50％,公司将根据市场情况,把握项目的投入力度,按规定做好项目的建设和必要的调整工作,力争2000年上半年迪克拉苏项目竣工投产,盐霉素技改项目和伊维菌素技改项目力争于2000年下半年尽早竣工投产。
(5)引进公司所需人才,引进现代激励机制。市场的竞争最终是人才的竞争,公司作为一个高科技企业,人才尤为重要。2000年,公司将继续做好人才的引进工作,充实科研、销售和管理等工作岗位,并采取现代的激励方式。例如择时推出股权激励方式等,充分调动公司员工的积极性和主动性,为公司取得突破性发展作努力。
(6)围绕生物农药、兽药主业有效拓展,注重优化产品结构。公司将以生物农药、兽药为发展方向,运用包括资本运作在内的企业发展战略,做足规模,抢占市场,争取良好的经济效益。同时把握市场,发挥优势,针对公司产品市场销售价格降到较低的程度情况,利用公司产品成本低于市场平均水平的特点,一方面抓住机遇、扩大市场份额,一方面加大对生物兽药的生产,发挥公司在杀菌剂和杀虫剂等技术指标领先的优势,进一步优化产品结构
5、董事会日常工作情况
(1)报告期内董事会会议情况及决议内容
报告期内董事会的会议情况及决议内容:
1、1999年5月3日召开了董事会首届一次会议,作出如下决议:选举夏士林先生为本公司董事长;聘请康列克女士担任本公司总经理,聘任程树伟先生担任本公司董事会秘书;聘任吴松根、王法根、高敏华、冯阿荣先生担任本公司副总经理,聘任吴松根先生担任本公司财务负责人;聘任王伟民先生担任本公司总工程师;同意向证券监管部门申请公开发行3500万股社会公众股股票;审议通过根据《上市公司章程指引》修改后的《公司章程修正案》;审议通过《浙江升华拜克生物股份有限公司募股资金运用的可行性分析》;提议聘任浙江天健会计师事务所为本公司审计机构;同意如果1999年内本公司公开发行股票成功,社会公众股股东与发起人股东同股同权,共享1999年度累计未分配利润。
本次会议决议未公告。
2、1999年6月16日召开了董事会首届二次会议,作出如下决议:免去王法根先生副总经理职务,任命史凤章先生为公司副总经理。
本次会议决议未公告。
3、1999年8月28日召开了董事会首届三次会议,作出如下决议:同意本公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易;同意公司在股票发行后进行注册资本工商变更,注册资本从7502.35万元增加到11002.35万元;同意修改《公司章程》;同意增选王伟民先生为公司董事,并提交股东大会表决通过,如临时股东大会通过,董事会确认王伟民先生为公司副董事长;决定召开临时股东大会。
本次会议关于召开临时股东大会的决议公告刊登在1999年8月29日的《中国证券报》和《上海证券报》上。
4、1999年11月9日召开了董事会首届四次会议,作出如下决议:同意吴松根先生因工作繁忙辞去公司财务负责人的职务,聘任胡军先生为公司总会计师。
本次会议决议未公告。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
董事会根据《公司法》等有关法律、法规的规定,按照《公司章程》的要求,诚信尽责地执行了公司创立大会暨首届股东大会和99年度第一次临时股东大会的各项决议。
6、公司管理层及员工情况
(1)董事、监事、高级管理人员
姓名 性别 年龄 职务 持股数量 任期起止日期
夏士林 男 46 董事长 0 1999.5.5-2002.5
王伟民 男 46 副董事长兼总工程师 0 1999.8.28-2002.5
康列克 女 44 董事、总经理 0 1999.5.5-2002.5
郑树明 男 39 董事 0 1999.5.5-2002.5
刘海宁 男 46 董事 0 1999.5.5-2002.5
姚连方 男 36 董事 0 1999.5.5-2002.5
吴松根 男 34 董事、副总经理 0 1999.5.5-2002.5
程树伟 男 34 董事、副总兼董秘 0 1999.5.5-2002.5
顾水祥 男 35 监事会召集人 0 1999.5.5-2002.5
沈德堂 男 33 监事 0 1999.5.5-2002.5
赵黎明 男 27 监事 0 1999.5.5-2002.5
史凤章 男 38 副总经理 0 1999.6.16-2002.5
高敏华 男 34 副总经理 0 1999.5.5-2002.5
冯阿荣 男 41 副总经理 0 1999.5.5-2002.5
胡 军 男 31 总会计师 0 1999.11.9-2002.5
(2)报酬
以上部分董事、监事、高级管理人员本年度报酬总额共为55万元,其中8万-10万有3人,6万-7万有2人,5万-6万有4人。郑树明、刘海宁、姚连方、顾水祥、沈德堂未在公司领取报酬。
7、1999年度利润分配预案
经浙江天健会计师事务所审计,本公司1999年度实现净利润34,313,765.24元,提取10％的法定公积金3,431,376.52元,提取5％的法定公益金1,715,688.26元,加上年初未分配利润-1,871,083.23元,可供股东分配利润为27,295,617.23元,拟按现有总股本11,002.35万股为基础,向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税),共计11,002,350.00元。
8、其他报告事项
公司指定的信息报刊为《上海证券报》和《中国证券报》。
六、监事会报告
报告期内,监事会召开了一次会议,于1999年5月3日召开了本公司首届监事会第一次会议,选举顾水祥先生为监事会召集人,本次会议决议未公告。公司报告期实现净利润3431万元,比利润预测数4004万元低14.3％,监事会认为:董事会对此的原因分析真实客观。
七、重要事项
1、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员未受监管部门处罚。
3、报告期内公司控股股东、公司董事会人员、总经理、董事会秘书未变更。
4、报告期内公司无收购或出售资产事项。
5、重大关联交易事项。
(一)关联方关系
1.存在被控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人
升华(集团)公司 德清县钟管镇 生化、精细化工、建材等 母公司
集体 夏士林
2.存在被控制关系的关联方注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加 本年减少 期末数
升华(集团)公司 70920000.00 2000000.00 0.00 72920000.00
3.存在被控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
企业名称
年初数 本年增加 本年减少 期末数
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
升华(集团)公司
60363900.00 80.46 0.00 0.00 0.00 0.00 60363900.00 54.87
(二)本公司与关联方的交易
1.不存在控制关系的关联方关系的性质(有交易的关联方)
企业名称 与本企业的关系
德清县生物化学总公司 同一母公司
湖州云峰装饰材料有限公司 同一母公司
德清升源工贸公司 同一母公司
德清华源颜料有限公司 同一母公司
浙江升华拜克药业有限公司 同一母公司
德清县塑料彩印厂 同一母公司
德清县升艺轻纺有限公司 同一母公司
2.采购商品
企业名称
上期数 本期数
金额 占年度购买 定价政策 金额 占年度购买 定价政策
百分比(％) 百分比(％)
德清升源工贸公司
798,997.98 3.56％ 市场价 14100097.13 31.73％ 市场价
合计
798997.98 3.56％ 14100097.13 31.73％
3.销售商品
企业名称 上期数 本期数
金额 占年度销售 定价政策 金额 占年度销售 定价政策
百分比(％) 百分比(％)
德清县生物化学总公司
12969919.53 11.24％ 市场价 6236047.07 5.36％ 市场价
湖州云峰装饰材料有限公司
1709489.19 1.48％ 市场价 2602514.31 2.24％ 市场价
德清县升艺轻纺有限公司
92356.80 0.08％ 市场价 1864626.85 1.60％ 市场价
合计
14771765.52 12.80％ 10703188.23 9.20％
4.关联方应收应付款项余额
项目及企业名称
期末余额 占全部应收(付)
款余额的比重
本期 上期 本期 上期
应收账款
德清县生物化学总公司 367680.48 1564651.20 1.56％ 6.89％
湖州云峰装饰材料有限公司
377299.83 810598.95 1.61％ 3.57％
德清县升艺轻纺有限公司
116139.57 541069.93 0.49％ 2.38％
其他应收款
浙江升华拜克药业有限公司
2769613.43 2969613.43 34.74％ 27.31％
德清县塑料彩印厂 1210293.00 1318835.70 15.18％ 12.13％
预付帐款
德清升源工贸公司 2085397.59 70.27％
应付账款
德清升源工贸公司 999717.07 15.17％
德清华源颜料有限公司 7590.00 0.12％
其他应付款
升华(集团)公司 5643206.38 50.12％
(三)其他关联事项
为确保本公司与升华(集团)公司及所属子公司之间关联交易的公平合理,维护本公司全体股东的利益,1999年双方签署了一系列关联协议,主要包括:
1.原材料采购协议
德清升源工贸公司承诺在本公司成立后,向本公司提供生产经营所需要的酒精、二甲苯、醋酸乙酯等原材料,同时,德清升源工贸公司所提供的原材料价格不高于当时德清升源工贸公司向第三方提供同等质量条件下市场价格,如本公司发现该等价格高于当时德清升源工贸公司向第三方提供同等质量条件原材料供应所实际成效之价格及当时同等质量条件下市场价格的,则本公司只需按照有关成交最低价格或市场价格二者较低之标准与德清升源工贸公司结算。另外,德清升源工贸公司应按国家和运输部门要求的条件将原材料运至本公司指定地点,在交货之前的一切运输、保险及其他费用由德清升源工贸公司承担,但交货之后其他费用由本公司承担。本公司承诺在相同条件下,优先从德清升源工贸公司购买原材料。本协议的有效期限为1999年5月16日至2004年5月16日。
2.污水处理服务协议
鉴于本公司拥有经批准建造的符合国家关于污水处理工程设计的污水处理中心,且该污水处理中心在设计中已包含了德清县生物化学总公司的污水排放及处理的需要,本公司同意有偿向德清县生物化学总公司提供污水处理服务,使德清县生物化学总公司生产过程排放的废水符合国家环保标准。协议规定,本公司根据为德清县生物化学总公司处理每月排放的废水量,收取9元/吨的服务费,并按月结算支付一次。本公司应确保污水处理设备的完好及正常运行。本协议的有效期限为1999年5月16日至2004年5月16日。3.升华(集团)公司作为本公司控股股东承诺在本公司成立后,将不直接或间接从事构成与本公司同业竞争的任何活动包括但不限于研制、生产和销售与本公司研制、生产和销售产品相同或相似的任何产品。
4.电、蒸汽供应协议
(1)鉴于德清县生物化学总公司的生产经营需要本公司提供能源电、蒸汽的供应,为规范双方间的关联交易,在平等互利的基础上签订电、蒸汽供应协议。协议规定,本公司在协议的有效期内向德清县生物化学总公司提供其生产和经营活动所需的能源供应,德清县生物化学总公司应在每月一号前向本公司提供能源供应计划,本公司应尽其最大努力满足其所需。价格标准为:峰电:0.98元/千瓦时(含税)、谷电:0.58元/千瓦时(含税)、蒸汽:78元/吨(含税),每月底进行财务结算。本协议的有效期限为1999年5月16日至2004年5月16日止。
(2)鉴于湖州云峰装饰材料有限公司的生产经营需要本公司提供能源电、蒸汽的供应,为规范双方间的关联交易,在平等互利的基础上签订电、蒸汽供应协议。协议规定,本公司在协议的有效期内向湖州云峰装饰材料有限公司提供其生产和经营活动所需的能源供应,湖州云峰装饰材料有限公司应在每月一号前向本公司提供能源供应计划,本公司应尽其最大努力满足其所需。价格标准为:峰电:0.98元/千瓦时(含税)、谷电:0.58元/千瓦时(含税)、蒸汽:78元/吨(含税),每月底进行财务结算。本协议的有效期限为1999年5月16日至2004年5月16日止。
(2)鉴于德清县升艺轻纺有限公司的生产经营需要本公司提供能源电、蒸汽的供应,为规范双方间的关联交易,在平等互利的基础上签订电、蒸汽供应协议。协议规定,本公司在协议的有效期内向德清县升艺轻纺有限公司提供其生产和经营活动所需的能源供应,德清县升艺轻纺有限公司应在每月一号前向本公司提供能源供应计划,本公司应尽其最大努力满足其所需。价格标准为:峰电:0.98元/千瓦时(含税)、谷电:0.58元/千瓦时(含税)、蒸汽:78元/吨(含税),每月底进行财务结算。本协议的有效期限为1999年5月16日至2004年5月16日止。
5.土地使用权租赁合同。
1999年4月8日本公司与升华(集团)公司签订国有土地使用权租赁合同,承租位于德清县钟管镇工业区共105,612.60平方米土地,租赁期限为原升华(集团)公司土地出让合同中所确认的土地使用权剩余年限,即自本公司营业执照签发之日至2047年11月20日。租金为每平方米7元人民币,每年租金为739,288.00元人民币。第一期租金于本合同签订后十天内缴清,即自本合同生效后至当年年底止。以后每年缴款时间为当年7月1日至7月10日一次性全部缴清。本合同项下土地使用权租金自本合同生效后五年内不作调整,五年后经双方协商可进行适当调整,每项调整时间间隔不少于三年,并且每次调整时的调整幅度不超过原租金的30％。
6、上市公司与控股股东的“三分开”情况。
公司与控股股东的“三分开”。公司的劳动、人事及工资管理完全独立。公司具有完整的法人资产,公司自主经营,自负盈亏,关联交易遵守公正、公平的原则,与控股股东不存在同业竞争。公司设立独立的财务部门和财务人员,独立的财务核算体系和独立的会计制度,公司独立开帐户,独立纳税。
7、公司聘任浙江天健会计师事务所为公司的审计机构。
8、报告期内未发生托管、承包其他公司资产及其他公司托管、承包本公司资产事项。
9、报告期内未签署过重大合同(含担保等)。
10、报告期内无更改公司名称和股票简称情况。
11、本公司坏账准备原按应收账款余额的3‰计提,短期投资、存货和长期投资原期末不计提短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备,现按照《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999]35、49号文的有关要求,从1999年1月1日起改为坏账准备根据应收款项的期末余额按账龄分析法计提、短期投资期末计提跌价准备、存货期末计提跌价准备、长期投资期末计提减值准备的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1997年、1998年和1999年各期间的期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的1998年度栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为2,201,274.39元,其中,1996年度因坏账准备计提方法变更调减了净利润1,138,895.50元,调减了1996年末留存收益1,138,895.50元(未分配利润调减了968,061.18元,盈余公积调减了170,834.32元),即调整1997年度期初未分配利润968,061.10元;1997年度因坏账准备计提方法变更调减了净利润551,767.10元,调减了1997年末留存收益1,690,662.60元(未分配利润调减了1,437,063.21元,盈余公积调减了253,599.39元),即调整1997年度期初未分配利润1,437,063.21元;1998年度因坏账准备计提方法变更调减了净利润510,611.79元,调减了1998年末留存收益2,201,274.39元(未分配利润调减了1,871,083.23元,盈余公积调减了330,191.16元)。
八、财务报告
1、审计报告
审 计 报 告
浙天会审(2000)第262号
浙江升华拜克生物股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了贵公司1999年12月31日的资产负债表和1999年度的利润及利润分配表以及1999年度的现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司1999年12月31日的财务状况和1999年度的经营成果以及1999年度的现金流量,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
浙江天健会计师事务所 中国注册会计师 陈 翔
中国.杭州 中国注册会计师 朱大为
报告日期:2000年1月26日
2、会计报表(附后)
3、会计报表附注
一、公司简介(略)
二、公司主要会计政策、会计估计
(一)会计制度
本公司原执行《工业企业会计制度》,1999年6月起执行《股份有限公司会计制度》及其补充规定。所附会计报表已按《股份有限公司会计制度》进行调整。
(二)会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三)记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四)记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础,以历史成本为计价原则。
(五)外币业务核算方法
对发生的外币经济业务,采用当月一日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额,按期末市场汇价(中间价)进行调整,发生的差额,与购建固定资产有关且在其尚未交付使用前的,计入有关固定资产的购建成本;与购建固定资产无关,属于筹建期间的计入开办费,属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六)现金等价物的确定标准
现金等价物是指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七)坏账核算方法
1.采用备抵法核算坏账。
坏账准备根据应收款项(包括应收账款和其他应收款)的期末余额按账龄分析法计提,确定提取比例分别为:账龄1年(含1年,以下类推)以内的,按其余额的6％计提;账龄1-2年的,按其余额的12％计提;账龄2-3年的,按其余额的30％计提;账龄3-4年的,按其余额的50％计提;账龄4-5年的,按其余额的80％计提;账龄5年以上的,按其余额的100％计提;对于有确凿证据表明不能收回的应收款项全额计提坏账准备。
2.坏账的确认标准为:
(1)债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然无法收回;
(2)债务人逾期未履行其清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收账款,经批准后作为坏账损失,并冲销提取的坏账准备。
(八)存货核算方法
1.存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。
2.存货实行永续盘存制,按实际成本计价。购入并已验收入库原材料按实际成本入账;发出原材料采用加权平均法计价;入库产成品按实际生产成本核算;发出产成品采用加权平均法计价;低值易耗品领用采用一次摊销法核算。
3.由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分,期末采用成本与市价孰低计价原则,按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备。
(九)短期投资核算方法
1.短期投资,按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账。
2.期末短期投资按成本与市价孰低计价,并按各投资项目计提跌价准备。
(十)长期投资核算方法
1.长期股权投资,按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20％以下,或虽占20％或20％以上,但不具有重大影响的,按成本法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额20％或20％以上,或虽投资不足20％但有重大影响的,采用权益法核算;投资额占被投资企业有表决权资本总额50％(不含50％)以上的,采用权益法核算,并合并会计报表。
2.股权投资差额,在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的,借方差额在10年内平均摊销;贷方差额按不低于10年平均摊销。
3.长期债权投资,以实际支付的价款扣除自发行日至债券购入日的应计利息后的余额记账。溢价或折价在债券存续期间内,按直线法予以摊销。
4.期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因,导致长期投资可收回金额低于账面价值,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一)固定资产及累计折旧核算方法
1.固定资产按实际成本计价。固定资产的标准为:使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具和其他与生产经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产经营主要设备,但单位价值在2,000元以上,并且使用期限超过两年的物品。
2.固定资产折旧采用平均年限法。按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率(原值的4％)确定折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率
房屋及建筑物 20-30年 3.20-4.80％
机器设备 10-15年 6.40-9.60％
运输工具 5年 19.20％
电子及其他设备 5年 19.20％
(十二)在建工程核算方法
在建工程以各项工程实际发生的支出入账,按工程项目分类核算,并在工程交付使用时按工程的实际成本结转固定资产。与工程有关的利息支出和外汇折算差额等借款费用,在固定资产尚未交付使用前予以资本化;交付使用后计入当期财务费用。
(十三)无形资产核算方法
无形资产按实际发生额入账。在有效使用期限内分期平均摊销。
(十四)开办费核算方法
开办费按实际支出入账。从开始生产经营的当月起,在5年内分期平均摊销。
(十五)长期待摊费用核算方法
长期待摊费用按实际支出入账。在项目的受益期内分期平均摊销。
(十六)收入确认原则
1.商品销售
在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。
2.提供劳务
(1)劳务在同一年度内开始并完成的,在劳务已经提供,收到价款或取得收取款项的证据时,确认劳务收入。
(2)劳务的开始和完成分属不同会计年度的,在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定,与交易相关的价款能够流入,已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时,按完工百分比法,确认劳务收入。
(3)长期合同工程在合同结果已经能够合理预见时,营业收入按结账时已完成工程进度的百分比计算;营业成本以预计完工总成本的同一百分比计算。
3.他人使用本公司资产而发生的收入
他人使用本公司现金资产发生的利息收入,按使用现金的时间和适用利率计算确定;他人使用本公司非现金资产,发生的使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;(2)收入的金额能够可靠地计量。
(十七)所得税的会计处理方法
公司所得税,采用应付税款法核算。
(十八)会计政策、会计估计变更说明
本公司坏账准备原按应收账款余额的3‰计提,短期投资、存货和长期投资原期末不计提短期投资跌价准备、存货跌价准备和长期投资减值准备,现按照《股份有限公司会计制度》的规定和财政部财会字[1999]35、49号文的有关要求,从1999年1月1日起改为坏账准备根据应收款项的期末余额按账龄分析法计提、短期投资期末计提跌价准备、存货期末计提跌价准备、长期投资期末计提减值准备的会计政策。对上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了1997年、1998年和1999年各期间的期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的1998年度栏已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为2,201,274.39元,其中,1996年度因坏账准备计提方法变更调减了净利润1,138,895.50元,调减了1996年末留存收益1,138,895.50元(未分配利润调减了968,061.18元,盈余公积调减了170,834.32元),即调整1997年度期初未分配利润968,061.10元;1997年度因坏账准备计提方法变更调减了净利润551,767.10元,调减了1997年末留存收益1,690,662.60元(未分配利润调减了1,437,063.21元,盈余公积调减了253,599.39元),即调整1997年度期初未分配利润1,437,063.21元;1998年度因坏账准备计提方法变更调减了净利润510,611.79元,调减了1998年末留存收益2,201,274.39元(未分配利润调减了1,871,083.23元,盈余公积调减了330,191.16元)。
三、税(费)项
(一)增值税
农药和蒸汽税率为13％,兽药和电税率为17％。
(二)营业税
按5％的税率计缴。
(三)城市维护建设税
按应交流转税税额的5％计缴。
(四)粮食附加税
根据浙江省人民政府1987年11月印发的《关于开征粮食附加税的通知》规定,税率为6‰,按营业收入额计缴;从1999年6月以后,不再计缴。
(五)农村教育事业费附加
根据浙江省教育委员会、财政厅、地方税务局、中国人民银行浙江省分行1994年12月联合印发的《关于进一步做好征收城乡教育费附加的通知》规定,费率为5‰,按营业收入额计缴;从1999年6月以后,改按应交流转税税额的4％计缴教育费附加。
(六)所得税
1999年度根据浙江省人民政府浙政发[1999]138号文批复浙江升华拜克生物股份有限公司在股票上市后按33％比例税率征收企业所得税,其中18％由财政返还,实际税负为15％。同时,鉴于本公司属省定的区外高新技术企业,可按浙江省人民政府浙政[1999]1号文件规定享受相应的税收优惠政策,即1999年至2000年两年内企业所得税地方所得部分由财政全额返还,返还部分可列入公司净利润,全体股东共同享有,但为稳健起见,1999年度公司的所得税税率暂按15％的比率计缴。
四、利润分配
根据2000年3月18日本公司一届五次董事会通过的《关于1999年度利润分配预案》的决议,按1999年度实现的净利润提取10％的法定盈余公积,提取5％的法定公益金,向全体股东每股派发现金股利0.10元(含税),剩余累计未分配利润滚存至下年度。该利润分配预案尚待公司股东大会审议通过。
五、会计报表有关项目注释(略)
七、关联方关系及其交易
1.高级管理人员酬金
本年度本公司共有高级管理人员12名,经公司董事会批准实际支付给高级管理人员酬金如下:8万-10万元3人;6万-7万元2人;5万-6万元4人;合计55万元。另有3人未在本公司领取酬金。
八、或有事项和承诺事项
无。
九、资产负债表日后事项中的非调整事项
无。
十、其他重要事项
1.1999年8月13日经中国证监会证监发行字[1999]100号《关于核准浙江升华拜克生物股份有限公司公开发行股票的通知》文同意,于1999年8月20日利用上海证券交易所交易系统,采用“上网定价”方式向社会公开发行人民币普通股3,500万股,每股面值一元,发行价格为每股8.96元,共计向社会募集资金31,360万元,扣除发行费用1,237.68万元,实际募集资金30,122.32万元,公开募股后总股本达到11,002.35万股,其中发起人股7,502.35万股,占总股本的68.19％,社会公众股3,500万股,占总股本的31.81％。
2.本公司首届董事会第一次会议决定,如果1999年内本公司公开发行股票成功,社会公众股东与发起人股东同股同权,共享1999年度累计未分配利润。
九、公司的其他有关资料
1、公司变更登记日期:1999年5月11日
注册地址:浙江省湖州市经济技术开发区
2、企业法人营业执照注册号:3300001005685(1/1)
3、税务登记号码:330521147120752
4、公司未流通股票的托管机构名称:浙江省证券登记中心
5、公司聘请的会计师事务所:浙江天健会计师事务所
办公地址:浙江省杭州体育场路423号
6、报告期内证券主承销机构:君安证券有限责任公司
十、备查文件目录
1、1999年年度报告正文;
2、载有董事长、总会计师、会计经办人员亲笔签名并盖章的会计报表;
3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
4、1999年度在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上披露的所有公告及决议原稿;
5、公司章程。
浙江升华拜克生物股份有限公司董事会
2000年3月18日
升华拜克现金流量表
1999年度
编制单位:浙江升华拜克生物股份有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一.经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 122,246,940.99
收取的租金
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 3,719,372.01
现金流入小计 125,966,313.00
购买商品、接受劳务支付的现金 56,705,687.55
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 11,933,910.95
支付的增值税款 12,603,140.70
支付的所得税款 5,806,407.06
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 1,564,700.00
支付的其他与经营活动有关的现金 8,485,140.20
现金流出小计 97,098,986.46
经营活动产生的现金流量净额 28,867,326.54
二.投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产而收回的现金净额 800.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 800.00
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产所支付的现金 46,506,109.25
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 69,998,060.31
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 116,504,169.56
投资活动产生的现金流量净额 -116,503,369.56
三.筹资活动产生的现金流量:
吸收权益性投资所收到的现金 313,629,072.00
发行债券所收到的现金
借款收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金 5,191,861.20
现金流入小计 318,820,933.20
偿还债务所支付的现金 40,570,000.00
发生筹资费用所支付的现金 12,380,000.00
分配股利或利润所支付的现金 12,244,342.88
偿付利息所支付的现金 2,000,937.14
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 67,195,280.02
筹资活动产生的现金流量净额 251,625,653.18
四.汇率变动对现金的影响
五.现金及现金等价物净增加额 163,989,610.16
补充资料:
项目 金额
1.不涉及现金的投资和筹资活动:
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润 34,313,765.24
加:少数股东本期损益(合并报表填列)
计提的坏帐准备或转销的坏帐 502,318.38
固定资产折旧 7,653,759.13
无形资产摊销 578,083.00
待摊费用的减少(减增加) -280,485.02
预提费用的增加(减减少)
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失(减收益) 3,538.68
固定资产报废损失财务费用 1,184,403.74
投资损失(减收益) 190,000.00
递延税款借项(减贷项)
存货的减少(减增加) -6,682,598.05
经营性应收项目的减少(减增加) 674,823.88
经营性应付项目的增加(减减少) -10,421,843.63
其他 1,151,561.19
经营活动产生的现金流量净额 28,867,326.54
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 176,470,641.74
减:货币资金的期初余额 12,481,031.58
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 163989610.16
利润及利润分配表
1999年度
编制单位:浙江升华拜克生物股份有限公司 单位:人民币元
项目 本年实际数 上年实际数
一、主营业务收入 116,387,651.03 115,442,034.69
减:折扣与折让
主营业务收入净额 116,387,651.03 115,442,034.69
减:主营业务成本 51,424,639.03 50,983,178.15
主营业务税金及附加 1,308,228.32 1,527,848.16
二、主营业务利润 63,654,783.68 62,931,008.38
加:其他业务利润 311,222.87 245,322.29
减:存货跌价损失 8,192.42
营业费用 8,585,061.66 6,202,097.47
管理费用 13,939,157.20 10,099,295.93
财务费用 1,184,403.74 4,238,652.91
三、营业利润 40,249,191.53 42,636,284.36
加:投资收益 -190,000.00
补贴收入
营业外收入 635,064.53 188,756.62
减:营业外支出 332,172.18 1,470,127.31
四、利润总额 40,362,083.88 41,354,913.67
减:所得税 6,048,318.64 6,283,598.40
减:少数股东损益
五、净利润 34,313,765.24 35,071,315.27
加:年初未分配利润 -1,871,083.23 9,536,255.74
盈余公积转入
六、可供分配的利润 32,442,682.01 44,607,571.01
减:提取法定盈余公积金 3,431,376.52 1,389,448.29
提取法定公益金 1,715,688.26 694,724.14
七、可供股东分配的利润 27,295,617.23 42,523,398.58
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 11,002,350.00 12,244,342.88
转作股本的普通股股利 32,150,138.93
八、未分配利润 16293267.23 -1871083.23
资产负债表
1999年12月31日
编制单位:浙江升华拜克生物股份有限公司 单位:人民币元
资产 年初数 年末数
流动资产:
货币资金 12,481,031.58 176,470,641.74
短期投资 69,998,060.31
减:短期投资跌价准备 190,000.00
短期投资净额 69,808,060.31
应收票据 1,876,100.00 1,250,000.00
应收股利
应收利息
应收账款 22,712,674.12 23,499,715.12
其他应收款 10,873,862.62 7,973,066.59
减:坏账准备 2,657,872.60 3,160,190.98
应收账款净额 30,928,664.14 28,312,590.73
预付账款 1,568,953.90 2,967,747.00
应收补贴款 1,496,739.92
存货 10,361,900.03 17,044,498.08
减:存货跌价准备 8,192.42
存货净额 10,361,900.03 17,036,305.66
待摊费用 280,485.02
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 57,216,649.65 297,622,570.38
长期投资:
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减:长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产:
固定资产原价 98,348,538.34 108,506,292.78
减:累计折旧 18,651,327.58 26,302,560.39
固定资产净值 79,697,210.76 82,203,732.39
工程物资 376,580.00 163,540.00
在建工程 19,407,257.60 55,975,437.41
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 99,481,048.36 138,342,709.80
无形资产及其他资产:
无形资产 710,126.09 579,626.09
开办费 247,946.04 167,599.04
长期待摊费用 794,011.17 426,775.17
其他长期资产
无形及其他资产合计 1,752,083.30 1,174,000.30
递延税项:
递延税款借项
资产总计 158,449,781.31 437,139,280.48
负债及股东权益
流动负债:
短期借款 31,370,000.00 300,000.00
应付票据
应付账款 6,591,968.58 6,130,974.10
预收账款 3,522,693.53 460,922.04
代销商品款
应付工资 2,536,927.69 2,591,428.13
应付福利费 1,161,154.90 1,747,860.72
应付股利 12,244,342.88 11,002,350.00
应交税金 5,140,131.27 2,703,130.50
其他应交款 141,134.44 27,721.44
其他应付款 11,258,438.21 8,016,428.78
预提费用
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 73,966,791.50 32,980,815.71
长期负债:
长期借款 9,500,000.00
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 4,614,987.72
长期负债合计 9,500,000.00 4,614,987.72
递延税项:
递延税款贷项
负债合计 83,466,791.50 37,595,803.43
少数股东权益
股东权益:
股本 75,023,500.00 110,023,500.00
资本公积 266,249,072.00
盈余公积 1,830,573.04 6,977,637.82
其中:公益金 610,191.01 2,325,879.27
未分配利润 -1,871,083.23 16,293,267.23
股东权益合计 74,982,989.81 399,543,477.05
负债及股东权益总计 158449781.31 437139280.481
