青岛碱业股份有限公司2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告（未经审计） 12
八、备查文件目录 71
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人罗方辉、主管会计工作负责人邢建坪及会计机构负责人（会计主管人员）肖波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：青岛碱业股份有限公司
公司法定中文名称缩写：青岛碱业
公司英文名称：Qingdao Soda Ash Industrial Company Limited.
公司英文名称缩写：SODA
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：青岛碱业
公司A股代码：600229
3、 公司注册地址：青岛市四流北路78号
公司办公地址：青岛市四流北路78号
邮政编码：266043
公司国际互联网网址：www.qdjy.com
公司电子信箱：xxzx@qdjy.com
4、 公司法定代表人：罗方辉
5、 公司董事会秘书：邹怀基
电话：0532-84822574
传真：0532-84815402
E-mail：zhengq@qdjy.com
联系地址：青岛市四流北路78号
公司证券事务代表：陈敬泮
电话：0532-84822574
传真：0532-84815402
E-mail：zhengq@qdjy.com
联系地址：青岛市四流北路78号
6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：青岛市四流北路78号青岛碱业股份有限公司证券部
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 2,464,030,322.81 2,354,344,708.74 4.66
所有者权益（或股东权益） 1,062,565,159.31 1,021,935,193.03 3.98
每股净资产(元) 3.60 3.46 4.06
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 91,865,430.02 49,592,367.28 85.24
利润总额 88,472,709.79 49,460,076.58 78.88
净利润 65,103,469.53 30,369,831.16 114.37
扣除非经常性损益后的净利润 67,648,009.70 30,458,465.93 122.10
基本每股收益(元) 0.22 0.1 114.37
扣除非经常性损益后的基本每股收益( 0.23 0.1 122.10
元)
稀释每股收益(元) 0.22 0.1 114.37
净资产收益率(%) 6.13 3.12 增加3.01个百分点
经营活动产生的现金流量净额 104,163,345.95 61,328,528.23 69.84
每股经营活动产生的现金流量净额 0.35 0.21 69.84
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2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 -1,668,720.73
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -875,819.44
合计 -2,544,540.17
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 52,973户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告期内 持有有限售条件股份数 质押或冻结的股份数量
质 增减 量
青岛海湾集团有限公司 国家 38.94 114,927,250 100,170,939
青岛天柱化工(集团)有 国有法 5.74 16,936,353 2,180,042 冻结16,936,353
限公司 人
青岛国信实业有限公司 国有法 1.26 3,724,055
人
青岛凯联（集团）有限 国家 0.98 2,904,762 冻结2,904,762
责任公司
深圳市蓝波湾投资有限 未知 0.47 1,380,000
公司
岑文龙 未知 0.31 903,245
郑毅仁 未知 0.28 828,700
陈景庚 未知 0.22 652,500
昆明迈欧商贸有限公司 未知 0.21 610,000
吴瑞林 未知 0.20 589,900
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
青岛海湾集团有限公司 14,756,311 人民币普通股
青岛天柱化工(集团)有限公司 14,756,311 人民币普通股
青岛国信实业有限公司 3,724,055 人民币普通股
青岛凯联（集团）有限责任公司 2,904,762 人民币普通股
深圳市蓝波湾投资有限公司 1,380,000 人民币普通股
岑文龙 903,245 人民币普通股
郑毅仁 828,700 人民币普通股
陈景庚 652,500 人民币普通股
昆明迈欧商贸有限公司 610,000 人民币普通股
吴瑞林 589,900 人民币普通股
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前十名股东之间青岛海湾集团有限公司持有的11492.725万股为国家股、青岛天柱化工（集团）有限公司持有的1693.6353万股为国有法人股，青岛国信实业有限公司持有372.4055万股为国有法人股，青岛凯联（集团）有限责任公司持有的290.4762万股为国家股。2004年5月24日，青岛市人民政府以青政发[2004]38号文件《青岛市人民政府关于将青岛海湾集团有限公司和青岛红星化工集团有限责任公司列为市直属企业管理的通知》，决定将青岛海湾集团有限公司列为市直属企业管理，过渡性保留青岛凯联（集团）有限责任公司，并与青岛海湾集团有限公司合署办公。2004年6月24日，青岛市国有资产管理办公室以青国资[2004]83号文件《关于青岛海湾集团有限公司变更国有资本出资人的批复》，将青岛海湾集团的国有资本出资人“由青岛凯联（集团）有限责任公司变更为青岛市国有资产管理办公室代市政府行使"，上述两公司存在关联关系；青岛天柱化工（集团）有限公司为本公司第一大股东青岛海湾集团有限公司下属企业，存在关联关系；2006年1月6日，国务院国有资产监督管理委员会以国资产权[2006]8号批复，同意青岛天柱化工（集团）有限公司将其持有的公司国有法人股中的500万股转让给青岛国信实业有限公司，用于偿还其所欠青岛国信实业有限公司欠款。2006年7月公司股改后青岛国信实业有限公司持有公司股份为372.4055万股，成为公司第三大股东，与公司不存在关联关系。流通股股东之间公司未知其关联关系，也未知是否存在一致行动人情况。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东名 持有的有限售条 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件
号 称 件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股
份数量
1. 青岛海湾集团有限 100,170,939 2009年6月30日 14,756,311 自2007年6月30日起，在12个月内不上市交易或
公司 2010年6月30日 85,414,629 者转让。海湾集团有限公司除了遵守上述承诺
外，还承诺在上述12个月承诺期期满后，通过
证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出
售数量占公司股份总数的比例在12个月内不超
过5%，在24个月内不超过10%。海湾集团还承诺
在上述期限内，若其通过上海证券交易所挂牌
出售原持有的青岛碱业非流通股股票，出售价
格不能低于每股人民币5.50元；若其在上述期
限内通过交易所挂牌出售原持有的青岛碱业非
流通股股票价格低于5.5元，则海湾集团承诺将
差额资金全部支付给青岛碱业，归全体股东共
享。
2. 青岛天柱化工（集 2,180,042 2009年6月30日 2,180,042 自2007年6月30日起，在12个月内不上市交易或
团）有限公司 者转让；12个月承诺期期满后，通过证券交易
所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占
公司股份总数的比例在12个月内不超过5%，在2
4个月内不超过10%。
3. 青岛天元化工股份 76,414 2008年6月30日 0 公司进行股权分置改革的过程中，一直未能与
有限公司 该四家公司取得联系。为使公司股权分置改革
4. 山东省胶州市日用 61,131 2008年6月30日 0 工作顺利进行，公司控股股东青岛海湾集团有
玻璃厂 限公司代为支付了应由该四家公司承担的对价
5. 胶州市美利达化工 50,942 2008年6月30日 0 ，因此上述四家非流通股股东所持公司股份如
有限责任公司 上市流通，须向海湾集团偿还相应的款项，或
6. 青岛市胶州农业生 50,942 2008年6月30日 0 者取得海湾集团的同意。
产资料有限公司
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2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数 本期减持股份数 期末持股数 变动原因
量 量
张田隆 独立董事 6,250 1,500 4,750 二级市场买卖
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司总会计师任海燕女士已到退休年龄，于2008年4月底正式办理了退休手续，公司所聘其总会计师职务自动解除。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
2008年上半年，面对原材料价格上涨、出口关税税率提高、运费攀升、人民币升值以及6月29日发生较大安全事故等诸多不利因素，公司上下齐心协力，为确保公司持续、快速、健康和协调发展，以“做过细的工作，创更好的业绩”为指导，为股东创造最大回报为目标，明确经济效益、产量质量、营销工作、消耗指标、节能指标、重点项目、规划优化调整等重点工作，把握形势、适时调整，紧抓纯碱市场旺销的有利时机，公司生产经营逐月再创佳绩，为全面完成2008年上半年度经营目标，为取得更好的业绩发挥了重要作用。 报告期内，公司完成营业收入125,618万元，比上年同期增长27.83％；营业利润9,187万元，比上年同期增长85.24％；净利润6,510万元，比上年同期增长114.37％。 公司主导产品纯碱价格持续高位运行，同时公司实施精细化管理，节能降耗工作取得显著成绩，产品产量、销售收入比去年同期均有较大幅度的提高，上半年实现产量386，268吨，同比增长11.56%，销售收入60,232万元，同比增长31.82%；2008年，国家加大扶持“三农”力度，在实行化肥限价的基础上，从4月20日开始，出口关税由35%直接提高到135%，彻底杜绝了尿素出口。据此情况，天柱化肥分公司对品种计划进行了调整，针对甲醇市场形势较好、利润空间大的情况，尽可能提高了甲醇产量，同时加强了成本目标管理，有效的控制了三项费用，其次依靠新工艺和新技术，有效降低了制造成本，最大限度地保证了公司的效益，上半年实现销售收入27，021万元，比去年同期增长32%，利润同比增长18%。公司控股子公司住商肥料（青岛）有限公司自2005年底投产以来，经过近三年的精心经营和管理，销售市场已形成规模，用户对公司高品质复合肥产品有相当高的认可度，产品在高端复合市场崭露头角。 2008年上半年实现利润总额为777万元，与上年同期相比增加250万元，增幅47.44%；目前氯化钙市场供大于求的局面较为突出，市场销售压力较大，氯化钙分公司迅速调整经营思路，瞄准新的高端市场，加大无水钙、食品钙的市场开发力度。上半年，氯化钙分公司出口销售68857吨，完成全年计划的72.48%，占上半年整个氯化钙出口市场的25.4%。 2008年下半年，公司将进一步强化安全环保工作，将安全、环保作为重中之重。加大安全检查力度，严格检查标准及规章制度、技术规范、操作法的执行，继续抓好外来施工单位的安全监管，逐级落实安全责任，坚持布置、检查、落实相结合，确保安全工作的落实。 在众多不利的市场条件下，重点抓好三个募集资金项目的开工建设，积极推进非公开发行工作；在做优做强纯碱的同时，要积极做好复合肥、尿素、氯化钙、甲醇等产品。做好无水钙、食品钙等高附加值产品的市场开发；同时要以硬脂酸销售为重点，努力形成棕榈油供应、硬脂酸生产、产品销售的良性循环，争取新的经济增长点。公司将根据形势，及时调整经营思路，凭借多年的营销网络和比较成熟的市场布局，合理平衡市场供求关系，努力实现效益最大化，确保公司持续、快速、健康和协调发展。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率( 营业收 营业成本 毛利率比上年同
%) 入比上 比上年同 期增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
化学原料及化学产品制造业 1,188,044,651.93 908,199,247.03 23.56 30.12 22.88 增加4.51个百分
点
热电 49,466,992.91 49,327,897.58 0.28 6.07 37.48 减少22.78个百分
点
分产品
纯碱 602,320,300.41 415,673,314.04 30.99 31.82 19.72 增加6.98个百分
点
蒸汽 42,331,863.02 41,256,483.75 2.54 32.29 53.61 减少13.53个百分
点
化肥 379,787,018.28 339,356,978.61 10.65 23.99 28.79 减少3.33个百分
点
氯化钙 61,544,151.68 55,180,998.15 10.34 -14.31 14.84 减少22.76个百分
点
农药 3,640,117.82 3,033,035.54 16.68 -93.62 -94.05 增加5.95个百分
点
其他 147,888,193.63 103,026,334.52 30.33 316.48 168.34 增加38.46个百分
点
合计 1,237,511,644.84 957,527,144.61 22.62 28.95 23.56 增加3.37个百分
点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额7,352万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
省内 774,699,538.24 39.28
省外 227,793,283.98 30.02
国外 235,018,822.62 2.97
合计 1,237,511,644.84 28.95
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3、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
公司在2007年置出全资子公司青岛双收农药化工有限公司，因而报告期内农药类产品的收入较去年同期减少5344万元 ；本年的硬脂酸、甲醇比去年同期销售量增加，增加销售收入4615万元。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
关于上市公司治理及整改情况的说明 根据中国证监会证监公司字[2007]28号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》及青岛证监局青证监发[2007]234号文《关于下发<青岛辖区上市公司开展加强公司治理专项活动整改验收评审工作方案》的通知》的文件精神，公司结合自查、公众评议、现场检查、整改提高等阶段，基本完成了证监会要求的公司治理事项，
截止2008年6月30日止，公司治理整改情况如下：
一、公司根据《青岛碱业股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》及《青岛碱业股份有限公司关于公司治理专项活动整改提高总结报告》中已完成整改的事项如下：
1、公司对外担保额较高的问题得到了较好的解决；
公司对外担保累计数额虽然在规定范围之内，但为了防范风险，切实加强对外担保管理，进一步降低公司对外担保的比例，经董事会研究，公司于2007年与青岛钢铁股份有限公司签订的互保协议额度由原为2.5亿元人民币，占净资产的25%，改签为1.5亿元人民币额度，已降低了担保额度;2008年，公司对外担保额度维持与2007年度的相同，未再增加担保额。
2、内部控制体系得到进一步完善；
公司自上市以来通过逐步完善现代企业制度，不断建立健全各种内控制度，公司内控制度的建设取得了很大的进步。但随着公司的不断发展，需要运用先进的内控理论和方法，强化内部控制，提高管理水平。公司内控制度根据《新会计准则》，完善了公司《财务管理制度》、《产品采购管理制度》以及公司《信息披露制度》。
3、公司《信息披露管理制度》根据最新法律法规的精神加以完善；
公司按照上交所发布的《上市公司信息披露管理办法》和《上市公司信息披露工作指引》，根据以上办法和指引对公司《信息披露制度》进行了重新修订和完善，公司新的《信息披露管理制度》已经公司第五届董事会第六次会议审议通过，并于2007年6月26日在《上海证券报》、《中国证券报》及上海证券交易所网站上披露。
4、投资者关系管理工作进一步深化；
公司虽然建立了《投资者关系管理制度》，但在日常工作中，贯彻落实不够，2007年通过公司治理专项活动，公司董、监事及高管人员已认识到搞好公司投资者关系管理的重要性，公司已加强了投资者关系管理工作的力度。2007年9月26日公司在本部举办了公司专项治理的投资者见面会，详尽回答了投资者的咨询；在公司网站上已建立了与投资者互动的平台；增加了办公设备，做到及时接听投资者的电话咨询，主动征求和听取投资者对公司治理与经营发展的意见和建议，对到访的投资者做到热情接待，详细记录，认真回答，为实现公司的战略发展规划和公司的长远发展奠定了基础。
5、公司董事、监事及高管人员的相关法律法规、规章制度等方面的培训需要加强。
随着股权分置改革工作的完成，证券市场化改革加快以及《公司法》、《证券法》等法律、法规的修改完善和颁布实施，与证券市场相关的各项规则制度也在不断修订和完善，加强公司董事、监事、高级管理人员证券法规知识持续培训工作至关重要。2007年7月，公司董事、监事已参加了由青岛证监局组织的董、监事培训； 2007年12月，公司根据制订的培训计划，对董事、监事、高级管理人员再次进行了培训学习；2008年6月份公司董事、监事、高级管理人员再一次参加了由青岛证监局组织的培训。
6、对公司章程进一步完善;
按照中国证监会《关于进一步加快推进清欠工作的通知》（证监公司字[2006]92号）要求，增加公司章程中制止股东或者实际控制人侵占上市公司资产的具体措施，建立对股东所持股份“占用即冻结”的机制；明确董事、监事和高级管理人员维护上市公司资金安全的义务，载明公司董事、高级管理人员协助、纵容股东及其附属企业侵占公司资产时，公司董事会对直接责任人给予处分和对负有严重责任董事予以罢免的程序等内容，公司第五届董事会第十二次会议于2007年11月20日审议通过《公司章程》中增加以上内容，公司2007年度股东大会通过了《章程修正案》。
7、对公司《募集资金使用管理办法》进行修改
按照中国证监会证监公司字［2007］25号《关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知》，重新修订公司《募集资金使用管理办法》，公司《募集资金使用管理办法》于公司三届九次董事会审议通过，明确公司募集资金 “不得通过直接或间接的安排用于新股配售、申购，或用于股票及其衍生品种、可转换公司债券等的交易”有关规定。公司重新修订的《募集资金使用管理办法》已于2007的公司第五届董事会第十二次会议审议通过。
8、制订《关联交易管理制度》;
因公司关联交易额占公司交易额比例不大，本次公司治理前，公司未制定公司《关联交易管理制度》，但为进一步规范公司的关联交易，保证公司与各关联方所发生的关联交易的合法性、公允性、合理性，保障股东和公司的合法权益，公司于2007年11月20日第五届董事会第十二次会议审议通过了公司《关联交易管理制度》。
9、增加公司证券事务代表一名。
截止2007年公司治理专项活动之前，公司尚未设立证券事务代表，根据《上海证券交易所股票上市规则》第五章第一节的第十一条的规定，公司已于2007年12月27日第五届董事会第十三次会议聘任了一名董事会证券事务代表。
10、公司于2006年第三季度报告做过补充更告。
公司2006年第三季度报告披露后，发现现金流量表合计数与明细表数不符，随后做了补充公告。对于此次出现的问题，属工作人员工作不细，责任心不强所至。公司已引起高度正视，2007年重点对有关人员加强了培训学习教育，确保今后的工作细致严谨。
11、关于公司为泰旭木业有限公司提供担保事项。
公司与泰旭木业有限公司公司为非关联单位，公司为其提供了445万元担保，由于数额较小，公司未进行及时披露。公司已与泰旭木业有限公司于2007年6月18日终止了担保协议。现公司已严格执行有关法律法规和《信息披露管理制度》的有关规定，信息披露谨慎、认真。
12、关于公司将所持威海蓝星玻璃股份有限公司股份转让的信息持续披露问题。
公司将所持威海蓝星玻璃股份有限公司股份1880万股中的1326万股转让给星晖集团有限公司，并于2006年2月16日在《上海证券报》、 《中国证券报》、 上海证券交易所网站上披露。2007年3月28日，公司与星晖集团有限公司签署了协议，协议主要内容为：“原股份转让协议以及与其有关的谅解备忘录等文件废止，自始无效”。至此，公司与星晖集团有限公司有关股权转让事宜终止。本次股权转让事宜公司未做到信息披露的持续性，经交易所提醒后，公司已严格执行信息披露制度，做到了规范、认真。
二、尚未完成的整改事项
公司未建立《股权激励制度》；
公司未建立《股权激励制度》，因此难以建立股东与职业经理团队的利益共享与约束机制，不利于公司吸引、保留优秀人才和核心关键员工。公司将根据国家国资委、中国证监会、交易所等的有关规定及《青岛碱业股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的自查报告及整改计划》，推出公司股权激励与约束计划，从而建立起短期激励与长期激励相结合的利益共享、风险共担的激励体系，进一步推动管理层与公司、股东的利益的紧密结合。现根据公司的实际情况，拟于2008年完成非公开发行事宜，根据中国证监会公司重大事项同股权激励计划间隔期的要求，股改激励计划将在2009年推出。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2007年度利润分配方案经2008年3月28日召开的公司2007年度股东大会审议通过。股东大会决议公告刊登于2008年3月29日的《中国证券报》、《上海证券报》以及上海证券交易所网站。本次分红派息以2007年12月31日的总股本295126210股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1元（含税），共计派发29512621.00元，剩余未分配利润部分结转以后分配。本次不进行资本金积金转增股本。股权登记日:2008年5月19日 除息日:2008年5月20日，现金红利发放日:2008年5月23日；截止6月30日，除公司控股股东青岛海湾集团有限公司外，其余股东均已全部派发完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他流出的重大关联交易
单位:万元 币种:人民币
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关联方名称 关联交易 关联交易定价原 关联交易 关联交易金 占同类交易金额 关联交易结 市场价 关联交易对公司
内容 则 价格 额 的比例(%) 算方式 格 利润的影响
青岛海达制盐 购买原盐 随行就市，按市 842 6.90 合同结算
有限公司 价执行
昌邑青碱制盐 购买原盐 随行就市，按市 1,180 9.68 合同结算
有限公司 价执行
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1)、本公司向股东的子公司青岛海达制盐有限公司购买原盐。
2)、本公司向股东的子公司昌邑青碱制盐有限公司购买原盐。
(六)托管情况：本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况：本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况：本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
签署日） 完毕 担保
青岛钢铁有限公司 2008年6月1日 5,885 一般担保 2008年6月1日~2009年6月 否 否
30日
青岛开发投资公司 2007年9月24日 15,000 一般担保 2007年9月24日~2008年9 否 否
月23日
青岛海洋化工有限公司 2008年7月1日 2,000 保兑仓 2008年7月1日~2009年1月 否 是
1日
青岛东岳泡花碱有限公 2008年4月1日 2,000 一般担保 2008年4月1日~2008年10 否 是
司 月1日
青岛东岳泡花碱有限公 2007年11月20日 2,000 保兑仓 2007年11月20日~2008年1 否 是
司 1月20日
报告期内担保发生额合计 9,885
报告期末担保余额合计 26,885
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 2,000
报告期末对控股子公司担保余额合计 5,500
公司担保总额（包括对控股子公司的担保）
担保总额 32,385
担保总额占公司净资产的比例 30.48
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 6,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额
上述三项担保金额合计 6,000
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1、2008年6月1日，青岛碱业股份有限公司为青岛钢铁有限公司提供担保，担保金额为5,885万元，担保期限为2008年6月1日至2009年6月30日，该担保存在反担保，该事项已于2008年3月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、2007年9月24日，青岛碱业股份有限公司为青岛开发投资公司提供担保，担保金额为15,000万元，担保期限为2007年9月24日至2008年9月23日，该担保存在反担保，该事项已于2008年3月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3、2008年7月1日，青岛碱业股份有限公司为股东的子公司青岛海洋化工有限公司提供保兑仓业务，担保金额为2,000万元，担保期限为2008年7月1日至2009年1月1日，该事项已于2008年3月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
4、2008年4月1日，青岛碱业股份有限公司为股东的子公司青岛东岳泡花碱有限公司提供担保，担保金额为2,000万元，担保期限为2008年4月1日至2008年10月1日，该事项已于2008年3月6日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
5、2007年11月20日，青岛碱业股份有限公司为股东的子公司青岛东岳泡花碱有限公司提供保兑仓业务，担保金额为2,000万元，担保期限为2007年11月20日至2008年11月20日，该事项已于2007年11月21日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、证券投资情况
单位:元 币种:人民币
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序 证券代码 简称 期末持有数 初始投资金额 期末账面值 期初账面值 会计核算科目
号 量（股）
1 601328 交通银行 457,674 500,749.20 3,423,401.52 7,148,867.88 可供出售金融资产
合计 － 500,749.20 3,423,401.52 7,148,867.88 －
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2、持有非上市金融企业股权情况
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持有对象名称 最初投资成本（元） 持有数量（股） 占该公司股权比例（% 期末账面价值（元）
）
光大银行 12,382,500.00 6,985,000 0.04 12,382,500.00
中信万通证券有限责任公司 10,000,000.00 8,000,000 1.81 8,000,000.00
合计 22,382,500.00 14,985,000 － 20,382,500.00
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(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
青岛碱业股份有限公司关于更换保荐 中国证券报B03版、上海证券报D 2008年1月8日 上海证券交易所网站www.sse.c
机构的公告 20版 om.cn
青岛碱业股份有限公司2007年度业绩 中国证券报D003版、上海证券报 2008年1月15日 上海证券交易所网站www.sse.c
预增的公告 D25版 om.cn
青岛碱业股份有限公司2007年度报告 中国证券报D011版、上海证券报 2008年3月6日 上海证券交易所网站www.sse.c
摘要 D29版 om.cn
青岛碱业股份有限公司第五届董事会 中国证券报D011版、上海证券报 2008年3月6日 上海证券交易所网站www.sse.c
第十四次会议决议公告暨关于召开公 D29版 om.cn
司2007年度股东大会的通知
青岛碱业股份有限公司关于对外提供 中国证券报D011版、上海证券报 2008年3月6日 上海证券交易所网站www.sse.c
担保的公告 D29版 om.cn
青岛碱业股份有限公司关于对外提供 中国证券报D011版、上海证券报 2008年3月6日 上海证券交易所网站www.sse.c
保兑仓业务的公告 D29版 om.cn
青岛碱业股份有限公司关于为子公司 中国证券报D011版、上海证券报 2008年3月6日 上海证券交易所网站www.sse.c
提供担保的公告 D29版 om.cn
青岛碱业股份有限公司日常关联交易 中国证券报D011版、上海证券报 2008年3月6日 上海证券交易所网站www.sse.c
公告 D29版 om.cn
青岛碱业股份有限公司第五届监事会 中国证券报D011版、上海证券报 2008年3月6日 上海证券交易所网站www.sse.c
第六次会议决议公告 D29版 om.cn
青岛碱业股份有限公司2007年度股东 中国证券报A18版、上海证券报3 2008年3月29日 上海证券交易所网站www.sse.c
大会决议公告 版 om.cn
青岛碱业股份有限公司2008年第一季 中国证券报B02版、上海证券报D 2008年4月3日 上海证券交易所网站www.sse.c
度业绩预增公告 14版 om.cn
青岛碱业股份有限公司第五届董事会 中国证券报D012版、上海证券报 2008年4月25日 上海证券交易所网站www.sse.c
第十五次会议决议公告 D66版 om.cn
青岛碱业股份有限公司项目投资公告 中国证券报D012版、上海证券报 2008年4月25日 上海证券交易所网站www.sse.c
D66版 om.cn
青岛碱业股份有限公司2008年第一季 中国证券报D012版、上海证券报 2008年4月25日 上海证券交易所网站www.sse.c
度报告 D66版 om.cn
青岛碱业股份有限公司高级管理人员 中国证券报C06版、上海证券报D 2008年4月30日 上海证券交易所网站www.sse.c
变动公告 176版 om.cn
青岛碱业股份有限公司分红派息实施 中国证券报C10版、上海证券报D 2008年5月14日 上海证券交易所网站www.sse.c
公告 23版 om.cn
青岛碱业股份有限公司向四川地震灾 中国证券报C018版、上海证券报 2008年5月24日 上海证券交易所网站www.sse.c
区捐款的公告 15版 om.cn
青岛碱业股份有限公司第五届董事会 中国证券报A14版、上海证券报D 2008年5月29日 上海证券交易所网站www.sse.c
第十六次会议决议公告 17版 om.cn
青岛碱业股份有限公司有限售条件的 中国证券报D017版、上海证券报 2008年6月25日 上海证券交易所网站www.sse.c
流通股上市流通公告 D15版 om.cn
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七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 162,391,171.35 110,353,260.60
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 110,875,105.38 135,054,550.08
应收账款 196,081,036.47 169,220,439.50
预付款项 100,128,795.75 68,567,548.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,901,043.61 8,121,295.38
买入返售金融资产
存货 265,270,723.48 227,376,806.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 842,647,876.04 718,693,900.41
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 3,423,401.52 7,148,867.88
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 108,591,023.91 94,167,578.67
投资性房地产
固定资产 1,049,862,023.92 1,090,177,871.12
在建工程 89,078,263.20 72,230,685.73
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 336,352,216.75 340,737,580.01
开发支出
商誉
长期待摊费用 865,932.37 1,499,029.51
递延所得税资产 33,209,585.10 29,689,195.41
其他非流动资产
非流动资产合计 1,621,382,446.77 1,635,650,808.33
资产总计 2,464,030,322.81 2,354,344,708.74
流动负债：
短期借款 713,400,000.00 680,400,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 83,581,346.76 66,866,141.34
应付账款 233,600,946.75 234,270,113.15
预收款项 36,655,663.12 79,318,671.52
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 28,109,655.47 21,296,098.57
应交税费 33,473,834.67 22,342,188.42
应付利息
应付股利 14,058,698.35 474,154.45
其他应付款 51,497,054.63 55,551,842.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 8,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,202,377,199.75 1,168,519,209.46
非流动负债：
长期借款 160,000,000.00 124,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 730,663.07 1,662,029.67
其他非流动负债
非流动负债合计 160,730,663.07 125,662,029.67
负债合计 1,363,107,862.82 1,294,181,239.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 295,126,210.00 295,126,210.00
资本公积 370,588,969.47 373,383,069.23
减：库存股
盈余公积 116,614,262.78 108,781,045.27
一般风险准备
未分配利润 280,235,717.06 244,644,868.53
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,062,565,159.31 1,021,935,193.03
少数股东权益 38,357,300.68 38,228,276.58
所有者权益合计 1,100,922,459.99 1,060,163,469.61
负债和所有者总计 2,464,030,322.81 2,354,344,708.74
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法定代表人: 罗方辉 主管会计工作负责人:邢建坪 会计机构负责人:肖波
母公司资产负债表
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
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项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 141,437,233.21 79,634,235.49
交易性金融资产
应收票据 109,835,105.38 127,222,665.32
应收账款 167,564,038.46 137,560,230.23
预付款项 98,130,437.07 58,786,050.77
应收利息
应收股利
其他应收款 10,582,074.94 7,740,642.92
存货 166,806,208.77 171,122,202.32
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 694,355,097.83 582,066,027.05
非流动资产：
可供出售金融资产 3,423,401.52 7,148,867.88
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 389,356,463.00 375,453,017.76
投资性房地产
固定资产 973,891,464.06 1,008,630,628.05
在建工程 88,371,543.20 73,483,498.55
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 105,201,896.93 106,287,184.87
开发支出
商誉
长期待摊费用 410,808.87 616,224.87
递延所得税资产 32,184,614.17 28,664,224.48
其他非流动资产
非流动资产合计 1,592,840,191.75 1,600,283,646.46
资产总计 2,287,195,289.58 2,182,349,673.51
流动负债：
短期借款 639,400,000.00 624,400,000.00
交易性金融负债
应付票据 84,981,346.76 66,766,141.34
应付账款 202,939,597.97 205,472,786.95
预收款项 33,187,587.49 61,018,685.69
应付职工薪酬 25,118,814.65 16,946,055.34
应交税费 32,499,015.04 22,124,514.16
应付利息
应付股利 13,991,698.35 407,154.45
其他应付款 45,699,139.75 49,272,824.02
一年内到期的非流动负债 8,000,000.00 8,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,085,817,200.01 1,054,408,161.95
非流动负债：
长期借款 160,000,000.00 124,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 730,663.07 1,662,029.67
其他非流动负债
非流动负债合计 160,730,663.07 125,662,029.67
负债合计 1,246,547,863.08 1,180,070,191.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 295,126,210.00 295,126,210.00
资本公积 370,588,969.47 373,383,069.23
减：库存股
盈余公积 116,614,262.78 108,781,045.27
未分配利润 258,317,984.25 224,989,157.39
所有者权益（或股东权益）合计 1,040,647,426.50 1,002,279,481.89
负债和所有者（或股东权益）合计 2,287,195,289.58 2,182,349,673.51
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法定代表人: 罗方辉 主管会计工作负责人:邢建坪 会计机构负责人:肖波
合并利润表
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,256,176,960.72 982,684,091.50
其中：营业收入 1,256,176,960.72 982,684,091.50
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,165,853,130.70 938,455,513.91
其中：营业成本 969,165,015.18 774,975,899.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 10,499,746.00 6,399,399.26
销售费用 50,510,752.00 51,444,556.01
管理费用 81,121,610.84 75,020,287.95
财务费用 35,489,464.33 30,615,370.73
资产减值损失 19,066,542.35 0
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,541,600.00 5,363,789.69
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 91,865,430.02 49,592,367.28
加：营业外收入 1,762,833.90 131,747.00
减：营业外支出 5,155,554.13 264,037.70
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 88,472,709.79 49,460,076.58
减：所得税费用 21,064,478.62 15,975,246.84
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 67,408,231.17 33,484,829.74
归属于母公司所有者的净利润 65,103,469.53 30,369,831.16
少数股东损益 2,304,761.64 3,114,998.58
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.22 0.1
（二）稀释每股收益（元/股） 0.22 0.1
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法定代表人: 罗方辉 主管会计工作负责人:邢建坪 会计机构负责人:肖波
母公司利润表
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,025,805,311.02 772,465,976.09
减：营业成本 780,854,982.63 622,725,634.20
营业税金及附加 9,389,637.89 6,183,358.85
销售费用 28,925,340.96 19,772,581.59
管理费用 70,814,691.21 59,785,836.83
财务费用 31,438,233.02 28,557,774.90
资产减值损失 19,066,542.35
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,298,220.14 2,352,083.97
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 86,614,103.10 37,792,873.69
加：营业外收入 1,746,016.39 68,259.00
减：营业外支出 5,004,262.38 216,562.59
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 83,355,857.11 37,644,570.10
减：所得税费用 20,514,409.25 12,174,520.43
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 62,841,447.86 25,470,049.67
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法定代表人: 罗方辉 主管会计工作负责人:邢建坪 会计机构负责人:肖波
合并现金流量表
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,246,612,935.80 924,263,442.65
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 754,856.96 4,988,209.88
收到其他与经营活动有关的现金 3,388,827.39 12,002,344.93
经营活动现金流入小计 1,250,756,620.15 941,253,997.46
购买商品、接受劳务支付的现金 905,106,408.34 702,340,071.97
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 88,505,054.03 68,149,110.08
支付的各项税费 114,408,382.72 71,191,322.48
支付其他与经营活动有关的现金 38,573,429.11 38,244,964.70
经营活动现金流出小计 1,146,593,274.20 879,925,469.23
经营活动产生的现金流量净额 104,163,345.95 61,328,528.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000.00
取得投资收益收到的现金 1,200,000.00 36,613.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,968,387.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,770,000.00
投资活动现金流入小计 5,268,387.00 6,806,613.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 80,763,431.39 29,660,869.41
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 168,779.56
投资活动现金流出小计 80,932,210.95 29,660,869.41
投资活动产生的现金流量净额 -75,663,823.95 -22,854,255.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 702,439.63 1,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 84,350,000.00 112,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 85,052,439.63 113,500,000.00
偿还债务支付的现金 13,000,000.00 98,270,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,287,826.69 27,617,193.32
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,200,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 61,287,826.69 125,887,193.32
筹资活动产生的现金流量净额 23,764,612.94 -12,387,193.32
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -226,224.19 1,394,816.44
五、现金及现金等价物净增加额 52,037,910.75 27,481,895.86
加：期初现金及现金等价物余额 110,353,260.60 138,191,535.61
六、期末现金及现金等价物余额 162,391,171.35 165,673,431.47
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法定代表人: 罗方辉 主管会计工作负责人:邢建坪 会计机构负责人:肖波
母公司现金流量表
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,024,117,960.51 771,157,823.66
收到的税费返还 4,988,209.88
收到其他与经营活动有关的现金 2,248,711.83 6,876,158.47
经营活动现金流入小计 1,026,366,672.34 783,022,192.01
购买商品、接受劳务支付的现金 686,731,031.10 561,695,720.38
支付给职工以及为职工支付的现金 77,241,561.30 60,004,403.44
支付的各项税费 108,469,267.70 69,030,637.09
支付其他与经营活动有关的现金 25,383,762.28 27,099,393.11
经营活动现金流出小计 897,825,622.38 717,830,154.02
经营活动产生的现金流量净额 128,541,049.96 65,192,037.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 100,000.00
取得投资收益收到的现金 1,200,000.00 36,613.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,799,387.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,770,000.00
投资活动现金流入小计 5,099,387.00 6,806,613.92
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 77,078,114.67 22,674,928.92
投资支付的现金 1,470,054.08
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 78,548,168.75 22,674,928.92
投资活动产生的现金流量净额 -73,448,781.75 -15,868,315.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 64,000,000.00 89,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 64,000,000.00 89,000,000.00
偿还债务支付的现金 13,000,000.00 84,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 44,289,270.49 22,570,124.47
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 57,289,270.49 106,570,124.47
筹资活动产生的现金流量净额 6,710,729.51 -17,570,124.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,902,864.51
五、现金及现金等价物净增加额 61,802,997.72 33,656,463.03
加：期初现金及现金等价物余额 79,634,235.49 110,613,793.36
六、期末现金及现金等价物余额 141,437,233.21 144,270,256.39
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法定代表人: 罗方辉 主管会计工作负责人:邢建坪 会计机构负责人:肖波
合并所有者权益变动表
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利润 其
本) ： 般 他
库 风
存 险
股 准
备
一、上年 295,126,210.00 373,383,069.2 108,781,045.2 244,644,868.53 38,228,276.5 1,060,163,469.61
年末余额 3 7 8
加：会计
政策变更
前期差错
更正
二、本年 295,126,210.00 373,383,069.2 108,781,045.2 244,644,868.53 38,228,276.5 1,060,163,469.61
年初余额 3 7 8
三、本期 -2,794,099.76 7,833,217.51 35,590,848.53 129,024.10 40,758,990.38
增减变动
金额（减
少以“－
”号填列
）
（一）净 65,103,469.53 2,304,761.64 67,408,231.17
利润
（二）直 -2,794,099.76 7,833,217.51 -1,678,177.1 3,360,940.58
接计入所 7
有者权益
的利得和
损失
1．可供 -3,725,466.36 -3,725,466.36
出售金融
资产公允
价值变动
净额
2．权益
法下被投
资单位其
他所有者
权益变动
的影响
3．与计 931,366.60 931,366.60
入所有者
权益项目
相关的所
得税影响
4．其他 7,833,217.51 -1,678,177.1 6,155,040.34
7
上述（一 -2,794,099.76 7,833,217.51 65,103,469.53 626,584.47 70,769,171.75
）和（二
）小计
（三）所 970,000.00 970,000.00
有者投入
和减少资
本
1．所有 970,000.00 970,000.00
者投入资
本
2．股份
支付计入
所有者权
益的金额
3．其他
（四）利 -29,512,621.00 -1,467,560.3 -30,980,181.37
润分配 7
1．提取
盈余公积
2．提取
一般风险
准备
3．对所 -29,512,621.00 -1,467,560.3 -30,980,181.37
有者（或 7
股东）的
分配
4．其他
（五）所
有者权益
内部结转
1．资本
公积转增
资本（或
股本）
2．盈余
公积转增
资本（或
股本）
3．盈余
公积弥补
亏损
4．其他
四、本期 295,126,210.00 370,588,969.4 116,614,262.7 280,235,717.06 38,357,300.6 1,100,922,459.99
期末余额 7 8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数股 所有者权益合计
实收资 资本公积 减 盈余公积 一 未分配利 其 东权益
本(或股 ： 般 润 他
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、 295,126 368,396, 96,387,5 172,679, 29,859, 962,449,672.96
上年 ,210.00 980.22 12.95 294.36 675.43
年末
余额
加： 3,186,69 21,737,6 92,681. 25,017,066.16
会计 1.93 92.97 26
政策
变更
前期
差错
更正
二、 295,126 368,396, 99,574,2 194,416, 29,952, 987,466,739.12
本年 ,210.00 980.22 04.88 987.33 356.69
年初
余额
三、 4,697,38 30,369,8 4,988,4 40,055,634.31
本期 4.03 31.16 19.12
增减
变动
金额
（减
少以
“－
”号
填列
）
（一 30,369,8 3,114,9 33,484,829.74
）净 31.16 98.58
利润
（二 4,697,38 1,873,4 6,570,804.57
）直 4.03 20.54
接计
入所
有者
权益
的利
得和
损失
1．
可供
出售
金融
资产
公允
价值
变动
净额
2．
权益
法下
被投
资单
位其
他所
有者
权益
变动
的影
响
3．
与计
入所
有者
权益
项目
相关
的所
得税
影响
4． 4,697,38 1,873,4 6,570,804.57
其他 4.03 20.54
上述 4,697,38 30,369,8 4,988,4 40,055,634.31
（一 4.03 31.16 19.12
）和
（二
）小
计
（三
）所
有者
投入
和减
少资
本
1．
所有
者投
入资
本
2．
股份
支付
计入
所有
者权
益的
金额
3．
其他
（四
）利
润分
配
1．
提取
盈余
公积
2．
提取
一般
风险
准备
3．
对所
有者
（或
股东
）的
分配
4．
其他
（五
）所
有者
权益
内部
结转
1．
资本
公积
转增
资本
（或
股本
）
2．
盈余
公积
转增
资本
（或
股本
）
3．
盈余
公积
弥补
亏损
4．
其他
四、 295,126 368,396, 104,271, 224,786, 34,940, 1,027,522,373.43
本期 ,210.00 980.22 588.91 818.49 775.81
期末
余额
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法定代表人: 罗方辉 主管会计工作负责人:邢建坪 会计机构负责人:肖波
母公司所有者权益变动表
编制单位:青岛碱业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 本期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余额 295,126,210.00 373,383,069.23 108,781,045.27 224,989,157.39 1,002,279,481.89
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 295,126,210.00 373,383,069.23 108,781,045.27 224,989,157.39 1,002,279,481.89
三、本期增减变动 -2,794,099.76 7,833,217.51 33,328,826.86 38,367,944.61
金额（减少以“－
”号填列）
（一）净利润 63,644,773.64 63,644,773.64
（二）直接计入所 -2,794,099.76 7,833,217.51 -803,325.78 4,235,791.97
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融资 -3,725,466.36 -3,725,466.36
产公允价值变动净
额
2．权益法下被投资 -803,325.78 -803,325.78
单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者权 931,366.60 931,366.60
益项目相关的所得
税影响
4．其他 7,833,217.51 7,833,217.51
上述（一）和（二 -2,794,099.76 7,833,217.51 62,841,447.86 67,880,565.61
）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -29,512,621.00 -29,512,621.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股 -29,512,621.00 -29,512,621.00
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 295,126,210.00 370,588,969.47 116,614,262.78 258,317,984.25 1,040,647,426.50
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股本) 资本公积 减： 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
库存
股
一、上年年末余 295,126,210.00 373,383,069.23 96,387,512.95 172,679,294.36 937,576,086.54
额
加：会计政策变 3,186,691.93 21,737,692.97 24,924,384.90
更
前期差错更正
二、本年年初余 295,126,210.00 373,383,069.23 99,574,204.88 194,416,987.33 962,500,471.44
额
三、本期增减变 25,470,049.67 25,470,049.67
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 25,470,049.67 25,470,049.67
（二）直接计入
所有者权益的利
得和损失
1．可供出售金融
资产公允价值变
动净额
2．权益法下被投
资单位其他所有
者权益变动的影
响
3．与计入所有者
权益项目相关的
所得税影响
4．其他
上述（一）和（ 25,470,049.67 25,470,049.67
二）小计
（三）所有者投
入和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余 295,126,210.00 373,383,069.23 99,574,204.88 219,887,037.00 987,970,521.11
额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 罗方辉 主管会计工作负责人:邢建坪 会计机构负责人:肖波
公司概况
青岛碱业股份有限公司（以下简称本公司或公司）是以生产经营纯碱为主的大型企业，年生产能力为60万吨，为全国八大碱厂之一，“自力牌”纯碱为中国名牌产品。公司始建于1958年，原名青岛化肥厂，1965年纯碱生产系统竣工投产，1983年形成20万吨/年生产能力，成为山东省、青岛市支柱产业。1984年青岛化肥厂更名为青岛碱厂，1993年由国家有关部委核定为大型一档企业。1994年经青岛市体改委批准，由青岛碱厂发起，以定向募集方式改组为青岛碱业股份有限公司。1999年5月，青岛碱业股份有限公司与青岛天柱化肥股份有限公司、青岛双收农药集团股份有限公司签订吸收合并协议，并于1999年5月31日领取合并变更后的企业法人营业执照。 经中国证监会证监发行字[2000]7号文件批准，公司于2000年2月17日向社会公开发行人民币普通股9000万股（A股）。公司发行的A股股票于2000年3月9日在上海证券交易所挂牌交易。 本公司主要经营范围：生产、销售化肥、纯碱、化工产品（不含危险品）；氮肥产品；蒸汽供应；进出口业务（按核准商品目录）；海水；白泥管道运输；普通机械设备安装、维修；建筑工程。
(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、会计准则和会计制度：
执行《企业会计准则2006》和《企业会计准则-应用指南2006》及其补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司的财务报表编制以持续经营为假设作为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006 年颁布的《企业会计准则》和中国证券监督管理委员会相关财务信息披露的有关规定，并基于本财务报表附注中“重要会计政策、会计估计”所列各项会计政策编制。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
会计核算以权责发生制为记账基础。 除交易性金融资产、可供出售金融资产、符合条件的投资性房地产、非同一控制下的企业合并、具有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币性资产、交易性金融负债、衍生工具等以公允价值计量外，均以历史成本为计量属性。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。 现金流量表之现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
外币业务发生时，采用业务发生当月１日的即期汇率折合为人民币记账。资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益，计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（1）金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 （2）金融资产和金融负债的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外： ①持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量； ②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外： ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用； ②与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量； ③ 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数与初始确认金额扣除按照实际利率法摊销的累计摊销额后的余额两项金额之中的较高者进行后续计量。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理： ①放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产； ② 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a、终止确认部分的账面价值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 （4）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （5）金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产进行减值测试。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失，短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降且预期下降趋势属于非暂时性时，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。
9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
(1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；
对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备的比例。
(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：
信用风险特征组合的确定依据：对有证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 对其他应收款项（包括应收票据、预付账款等）不计提坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 30 30
3年以上 50 50
5年以上 100 100
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10、存货核算方法：
（1）存货分类： 本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 ①原材料、包装物采用计划成本核算，按月分摊材料成本差异； ②低值易耗品采用实际成本核算，领用时按一次摊销法进行摊销； ③在产品按实际成本核算，发出采用“加权平均法”计价； ④库存商品按实际成本核算，发出产品的成本按“加权平均法”计价。 （3）存货盘存制度：本公司存货盘存采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备确认标准及计提方法：期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。
11、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
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类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 35-40 3%、5% 2.771-2.4250
运输设备 8-12 3%、5% 12.125-8.083
通用设备 10-16 3%、5% 9.700-6.0625
专用设备 10-18 3%、5% 9.700-5.3889
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固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。 （1）固定资产的标准：固定资产是本公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。在满足下列条件时方确认固定资产： ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； ②该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产计价：固定资产按取得时实际成本计价。其中： 外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。通过非货币资产交换取得的固定资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。通过债务重组取得的固定资产，按公允价值确认。 （3）折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法。对已计提减值的固定资产按减值后的金额计提折旧。 （4）固定资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备。计提时按单项资产计提，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，按该资产所属的资产组为基础计提。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 固定资产减值准备的确认标准： ①固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； ②公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响； ③同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； ④固定资产陈旧过时或发生实体损坏； ⑤固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响； ⑥企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额； ⑦其他有可能表明固定资产已发生减值的情况。 存在减值迹象的，本公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。 可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额可以参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 固定资产预计未来现金流量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
(2) 其他说明
注：2003年9月30日以前的固定资产残值率执行0.3%，2003年9月30日以后增加的固定资产残值率执行0.5%。
12、在建工程核算方法：
（1）在建工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 （2）在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 （3）在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备。减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回。 ①长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工的在建工程； ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
13、无形资产核算方法：
（1）无形资产的计价：公司的无形资产包括土地使用权、专利技术和非专利技术等。 购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。 投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。 通过非货币资产交换取得的无形资产，具有商业实质的，按换出资产的公允价值入账；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值入账。 通过债务重组取得的无形资产，按公允价值确认。 自行研究开发的无形资产，其研究阶段的支出，应当于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产（专利技术和非专利技术）： ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图； ③运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量； ⑥运用该无形资产生产的产品周期在1 年以上。 （2）无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： ①合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； ②合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； ③合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； ④合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10 年。 （3）无形资产减值准备确认标准、计提方法 当存在下列一项或若干项情况时，本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备： ①某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； ③某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； ④其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 无形资产减值准备一经计提，不予转回。 （4）当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： ①某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； ②某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； ③其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 （5）使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： ①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； ②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； ③以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； ④现在或潜在的竞争者预期采取的行动； ⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； ⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许试用期、租赁期等； ⑦与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。
14、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限：
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）减值测试 本公司在资产负债表日对存在下列迹象的资产进行减值测试： ①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 ②公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 ③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而导致资产可收回金额大幅度降低。 ④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 ⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 ⑥有证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。 ⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 （2）资产组的认定 对于难以估计可收回金额的单项资产，按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定以若干资产的组合能够产生独立于其他资产或资产组合的现金流入为依据。 （3）资产或资产组可收回金额的确定 进行减值测试时，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 资产或资产组公允价值减去处置费用后的净额按照下列方法确定： ①采用公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额。 ②不存在销售协议但存在资产活跃市场的，采用该资产的市场价格减去处置费用后的金额。其中，资产的市场价格根据资产的买方出价确定。 ③不存在销售协议和资产活跃市场的，参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。 按照上述规定仍然无法可靠估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 资产或资产组预计未来现金流量的现值，按照资产或资产组在预计使用寿命内，持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以企业的加权平均资金成本、增量借款利率或其他能够反映当前市场货币时间价值和资产特定风险的税前利率合理调整后作为折现率对其进行折现。 （4）减值处理及转回 资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回，在处置相关资产时一并转出。
16、长期股权投资的核算方法：
（1）初始计量 本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认： ①同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得的被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；收购成本与初始投资成本之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 ②非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按交易日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承担的负债的公允价值，加上直接与收购有关的成本所计算的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可识辨资产及其所承担的负债（包括或有负债），全部按照公允价值计量，而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得的被合并方可识辨净资产公允价值份额的数额记录为商誉，低于合并方可识辨净资产公允价值份额的数额直接在合并损益表确认。 ③其他方式取得的长期投资 a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的，按公允价值计量。 d、通过非货币资产交换取得的长期股权投资，具有商业实质的，按换出资产的公允价值作为换入的长期股权投资初始投资成本；不具有商业实质的，按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成本。 e、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。 （2）后续计量 ①对子公司的投资，采用成本法核算 子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超过50%，或者虽然股权份额少于50%，但本公司可以实质控制其实体，则该实体将作为本公司的子公司。 ②对合营企业或联营企业的投资，采用权益法核算 合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资；联营企业为本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。若本公司持有其股权份额介于20%至50%之间，而且对该实体不存在实质控制，或者虽然本公司持有其股权份额低于20%，但对该实体存在重大影响，则该实体将作为本公司的合营企业或联营企业。本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的 公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。对于被投资单位净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 ③不存在控制、共同控制或重大影响的长期股权投资 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。 在活跃市场中有报价或公允价值能够可靠计量的长期股权投资，在可供出售金融资产项目列报，采用公允价值计量，其公允价值变动计入股东权益。 （3）长期股权投资减值 本公司期末检查发现长期股权投资存在减值迹象时，应估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，按其可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。对于在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其账面价值低于按照类似金融资产当时的市场收益率对未来现金流量折现确定的现值的数额，确认为减值损失，计入当期损益。对可供出售金融资产以外的长期股权投资，减值准备一经计提，在资产存续期内不予转回，可供出售金融资产减值损失，可以通过权益转回。
17、借款费用资本化的核算方法：
（1）借款费用资本化的确认原则： 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于需要经过1 年以上（含1 年）时间购建的固定资产、开发投资性房地产或存货所占用的专门借款或一般借款所产生的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。相关借款费用应当同时具备以下三个条件时开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）借款费用资本化的期间： 为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法： 为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18、收入确认原则：
商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足： ① 与交易相关的经济利益能够流入公司； ② 收入的金额能够可靠地计量。
19、确认递延所得税资产的依据：
本公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了各项资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产。
20、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 公司销售纯碱、苏打、氯化钙、氨水、液氨、甲醇等执行17%的增值税税率；销售蒸汽、 17%、13%
农药等执行13%的增值税税率；销售尿素、复合肥产品暂免征收增值税；根据财税[2007]
90号文件，自2007年7月1日起公司出口销售的纯碱和氯化钙产品出口退税率由13%调整为
取消出口退税.
营业税 按运输收入、租赁收入、其它收入 5%、3%
城建税 公司按应缴流转税额的7%计缴。公司子公司住商肥料（青岛）有限公司和青岛华东制钙 7%
有限公司系外商投资企业，免缴城市维护建设税。
企业所得税 公司执行的企业所得税率为25%。住商肥料2008年系“两免三减半”的第三年，根据财税 25%、12.5%
[2008]21号文件，按25%税率计算的应纳税额实行减半征税。
教育费附加 公司按应纳流转税额的3%计缴。住商肥料和华东制钙免缴教育费附加。 3%
地方教育费附加 公司按应纳流转税额的1%计缴。住商肥料和华东制钙免缴地方教育费附加。 1%
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(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
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子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
住商肥料（青 控股子公司 青岛平度市 复合肥的生产和农用原料的加工销售 700万美元 复合肥的生产和农用原料
岛）有限公司 ，以及向用户提供农化服务（以上范 的加工销售，以及向用户
围需经许可经营的，须凭许可证经营 提供农化服务
）
青岛华东制钙 控股子公司 青岛市李沧区 生产氯化钙，聚丙烯酰胺，水泥等 1,198 生产氯化钙，聚丙烯酰胺
有限公司 ，水泥等
青岛海湾化工 控股子公司 青岛市李沧区 化学工业工程乙级、Ⅰ、Ⅱ类压力容 600 化学工业工程、压力容器
设计研究院有 器、建筑、热电工程设计 、建筑工程、热电工程、
限公司 设计、压力管道设计
青岛海实精细 全资子公司 青岛市李沧区 生产、销售纯碱（不含危险品） 100 生产、销售：纯碱（不含
化工有限公司 危险品）
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子公司全称 期末实际投资额 实质上构成对子公 持股比例（%） 表决权比例（ 是否合并报表
司的净投资的余额 %）
（资不抵债子公司
适用）
住商肥料（青岛）有限 3,476.21 60 60 是
公司
青岛华东制钙有限公司 1,282.02 51 76 是
青岛海湾化工设计研究 406 67.67 67.67 是
院有限公司
青岛海实精细化工有限 22,912.31 100 100 是
公司
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2、各重要子公司中少数股东权益情况
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子公司全称 少数股东权益 少数股东权益中用于冲减少数 从母公司所有者权益冲减子公司少数
股东损益的金额（资不抵债子 股东分担的本期亏损超过少数股东在
公司适用） 该子公司期初所有者权益中所享有份
额后的余额（资不抵债子公司适用）
住商肥料（青岛）有限公司 30,242,450.96
青岛华东制钙有限公司 5,927,135.02
青岛海湾化工设计研究院有限 2,187,714.70
公司
青岛海实精细化工有限公司 0
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（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：
公司于2008年5月22日与李金林先生签定《股权转让协议》，将公司持有的鹰潭市双收农药有限责任公司51%股权中的2%转让给李金林先生。全部手续已于2008年6月3办理完毕，公司现持有该公司49%的股权。鹰潭市双收农药有限责任公司由公司的控股子公司变更为联营企业，本报告期合并会计期间为2008年1-5月。
（2）母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司，已纳入合并范围的原因说明: 无。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： － － 58,453.21 － － 78,516.58
人民币 58,453.21 78,516.58
银行存款： － － 129,586,437.92 － － 101,855,901.61
人民币 129,369,448.70 94,563,364.21
美元 31,635.23 6.8591 216,989.22 998,348.63 7.3046 7,292,537.40
其他货币资金： － － 32,746,280.22 － － 8,418,842.41
人民币 32,746,280.22 8,418,842.41
合计 － － 162,391,171.35 － － 110,353,260.60
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2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 110,779,105.38 128,974,550.08
商业承兑汇票 96,000.00 6,080,000.00
合计 110,875,105.38 135,054,550.08
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3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) ) )
单项金额重大 11,852,720.00 5.06 592,636.00 0.91
的应收账款
单项金额不重 82,181,227.93 30.03 66,364,937.45 85.53 85,215,379.80 36.38 54,754,582.85 84.22
大但按信用风
险特征组合后
该组合的风险
较大的应收账
款
其他不重大应 191,489,325.74 69.97 11,224,579.75 14.47 137,166,334.51 58.56 9,666,775.96 14.87
收账款
合计 273,670,553.67 － 77,589,517.20 － 234,234,434.31 － 65,013,994.81 －
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应收账款分类标准如下： ①单项金额重大应收账款：占期末余额5%以上； ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：三年以上应收账款（扣除已包括在“①”的明细）； ③其他不重大应收账款：除已包括在范围“①、②”以外的明细。
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%)
)
一年以内 179,885,312.27 65.73 9,041,322.87 123,732,487.96 52.82 6,186,624.40
一至二年 6,489,735.79 2.37 648,973.58 17,565,911.97 7.50 1,756,591.19
二至三年 5,114,277.68 1.87 1,534,283.30 7,720,654.58 3.30 2,316,196.37
五年以上 50,548,646.97 18.47 50,548,646.97 50,086,428.22 21.38 41,654,140.09
合计 273,670,553.67 100 77,589,517.20 234,234,434.31 100.00 65,013,994.81
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(2) 本报告期实际核销的应收款项情况
本期公司核销坏账4979040.24元，均为销货款，帐龄较长，无法收回。
(3) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
光大西北公司 非关联公司 9,892,473.41 5年以上 3.61
青岛海洋化工有限公司 关联公司 8,745,133.87 1年以内 3.20
布莱特普复合肥有限公司 非关联公司 8,543,841.30 3-5年 3.12
上海龙艳化工建材责任有 非关联公司 7,975,706.74 1-3年 2.91
限公司
上海勇力物资贸易公司 非关联公司 7,099,826.70 4-5年 2.59
合计 / 42,256,982.02 / 15.43
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(5) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
青岛海洋化工有限公司 股东的子公司 8,745,133.87 4.46
威海蓝星玻璃股份有限公司 关联关系 3,836,921.03 1.96
青岛海湾进出口有限公司 股东的子公司 2,326,847.85 1.19
合计 / 14,908,902.75 7.61
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(%
) ) )
单项金额重 3,058,352.28 15.55 3,058,352.28 25.99 4,074,678.87 22.12 3,109,168.61 30.19
大的其他应
收款项
单项金额不 8,836,680.37 44.93 8,233,213.24 69.97 8,836,680.37 47.97 6,778,471.90 65.82
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大 7,768,871.26 39.52 471,294.78 4.04 5,508,468.32 29.91 410,891.67 3.99
其他应收款
项
合计 19,663,903.91 － 11,762,860.30 － 18,419,827.56 － 10,298,532.18 －
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其他应收款分类标准如下： ①单项金额重大其他应收款：占期末余额5%以上； ②单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款：三年以上其他应收款（扣除已包括在“①”的明细）； ③其他不重大其他应收款项：除已包括在范围“①、②”以外的明细。
(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
青岛娄山铸钢件厂 3,058,352.28 3,058,352.28 100 5年以上
合计 3,058,352.28 3,058,352.28 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 6,392,142.17 32.52 271,455.96 5,119,408.02 27.79 255,970.4
一至二年 1,065,899.59 5.42 106,589.97 1,078,892.39 5.86 107,889.25
二至三年 310,829.50 1.58 93,248.85 326,494.50 1.77 97,848.35
五年以上 10,688,098.39 54.34 10,688,098.39 7,778,615.7 42.23 7,778,615.70
合计 19,663,903.91 100 11,762,860.30 18,419,827.56 100 10,298,532.18
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
青岛娄山铸钢件厂 非关联方 3,058,352.28 5年以上 15.55
青岛捷都经贸有限公司 非关联方 876,195 3-5年 4.45
红旗化工厂 非关联方 700,000 5年以上 3.56
众鑫公司 非关联方 500,000 5年以上 2.54
青岛盐业供销公司 非关联方 495,000 5年以上 2.52
合计 / 5,629,547.28 / 28.62
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5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 97,890,082.24 97.76 67,181,964.76 97.98
一至二年 2,238,713.51 2.24 1,385,583.82 2.02
合计 100,128,795.75 100 68,567,548.58 100
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(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备
原材料 157,451,350.37 157,451,350.37 135,163,625.71 135,163,625.71
在产品 1,213,353.95 1,213,353.95 2,030,584.06 2,030,584.06
产成品 104,208,975.20 104,208,975.20 82,931,396.32 82,931,396.32
材料采购 5,077,498.78 5,077,498.78
包装物 1,920,923.64 1,844,726.45 1,400,945.06 1,400,945.06
委托加工材料 476,120.32 552,317.51 772,756.34 772,756.34
合计 265,270,723.48 265,270,723.48 227,376,806.27 227,376,806.27
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7、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 3,423,401.52 7,148,867.88
其他
合计 3,423,401.52 7,148,867.88
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对交通银行投资，期末按2008年6月30日的上海证券交易所收盘价确定帐面价值。
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业 本企业在被 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
持股比 投资单位表 额
例(%) 决权比例(%
)
一、合营企业
青岛青碱威立雅 青岛市李 海水淡化 50 50 36,564,605.20
水务有限公司 沧区
二、联营企业
青岛海芙特生态 青岛市李 研发、生产及销售 47.8 47.8 4,060,334.51 1,684,581.29 270,338.15
科技有限公司 沧区 ：生态保护产品
鹰潭市双收农药 江西鹰潭 农药分装、销售； 49 49 3,416,900.47 4,549,592.21 50,146.79
有限责任公司 市 农资、化肥销售；
化工（不含危险品
）、建材、金属材
料、机电产品、五
金、饲料、百货、
汽车配件、摩托车
（不含小轿车）（
国家法律法规有专
项规定的除外）
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9、长期股权投资
（1）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
威海蓝星玻璃股份 45,156,581.76 61,559,763.46 61,559,763.46
有限公司
中信万通证券有限 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2,000,000.00
责任公司
光大银行 12,382,500.00 12,382,500.00 12,382,500.00
昌邑青碱制盐有限 2,990,467.96 2,990,467.96 2,990,467.96
公司
青岛市化工技术学 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
校
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（2）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
青岛青碱威力 17,200,000.00 4,423,228.98 12,776,771.02 17,200,000.00
雅水务有限公
司
青岛海芙特生 1,640,000.00 1,811,618.27 1,811,618.27
态科技有限公
司
鹰谭市双收农 2,550,000.00 0 1,646,674.22 1,646,674.22
药有限责任公
司
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10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 2,061,913,108.34 36,267,157.75 26,426,033.48 2,071,754,232.61
其中：房屋及建筑物 445,976,187.10 7,170,926.80 7,787,547.32 445,359,566.58
机器设备
运输工具 49,886,330.53 1,908,199.49 628,155.90 51,166,374.12
通用设备 668,414,539.63 15,713,682.37 885,480.85 683,242,741.15
专用设备 897,636,051.08 11,474,349.09 17,124,849.41 891,985,550.76
二、累计折旧合计： 931,312,291.37 55,347,407.31 5,184,492.45 981,475,206.23
其中：房屋及建筑物 155,393,437.25 7,676,478.96 3,149,412.19 159,920,504.02
机器设备
运输工具 28,257,100.39 2,479,120.92 962,992.25 29,773,229.06
通用设备 329,844,455.83 11,387,377.53 644,589.00 340,587,244.36
专用设备 417,817,297.90 33,804,429.90 427,499.01 451,194,228.79
三、固定资产净值合计 1,130,600,816.97 1,090,279,026.38
其中：房屋及建筑物 290,582,749.85 285,439,062.56
机器设备
运输工具 21,629,230.14 21,393,145.06
通用设备 338,570,083.80 342,655,496.79
专用设备 479,818,753.18 440,791,321.97
四、减值准备合计 40,422,945.85 5,943.39 40,417,002.46
其中：房屋及建筑物 13,911,866.71 13,911,866.71
机器设备
运输工具 1,253,190.83 1,253,190.83
通用设备 16,729,228.33 5,943.39 16,723,284.94
专用设备 8,528,659.98 8,528,659.98
五、固定资产净额合计 1,090,177,871.12 1,049,862,023.92
其中：房屋及建筑物 276,670,883.14 271,527,195.85
机器设备
运输工具 20,376,039.31 20,139,954.23
通用设备 321,840,855.47 325,932,211.85
专用设备 471,290,093.20 432,262,661.99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 89,078,263.20 89,078,263.20 72,230,685.73 72,230,685.73
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(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
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项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 资金来 期末数
源
白泥脱硫双向治 14,531,592.32 9,079,791.46 自筹 23,611,383.78
理工程
重碱车间5#7#碳 7,804,059.92 173,708.52 7,977,768.44 自筹
化塔更新
纯碱技术改造 3,802,119.09 447,797.53 1,974,196.53 2,275,720.09 自筹
洗泥桶工程 4,479,161.97 444,127.00 自筹 4,923,288.97
纯碱节能技改项 9,156,824.78 自筹 9,156,824.78
目
其他 41,613,752.43 9,773,013.24 自筹 51,386,765.67
合计 72,230,685.73 29,075,262.53 1,974,196.53 10,253,488.53 / 89,078,263.20
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12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
房屋使用权 1,415,155.06 25,823.22 1,389,331.84
土地使用权 336,307,043.53 4,353,749.22 331,953,294.31
土地使用费 109,500.00 27,375.00 82,125.00
白泥治理非专利技术 706,999.96 50,500.02 656,499.94
颗粒复合肥生产技术 1,791,594.25 117,990.00 1,673,604.25
ERP系统 161,556.81 32,391.56 129,165.25
软件 236,370.40 105,000.00 42,854.58 298,515.82
专利技术 9,360.00 170,690.00 10,369.66 169,680.34
合计 340,737,580.01 275,690.00 4,661,053.26 336,352,216.75
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期末无形资产不存在发生减值的情况，故未计提无形资产减值准备。
13、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
长期待摊费用 865,932.37 1,499,029.51
合计 865,932.37 1,499,029.51
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14、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 75,312,526.99 14,087,502.11 47,651.60 47,651.60 89,352,377.50
二、存货跌价准备
三、可供出售金融
资产减值准备
四、持有至到期投
资减值准备
五、长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00
减值准备
六、投资性房地产
减值准备
七、固定资产减值 40,422,945.85 5,943.39 5,943.39 40,417,002.46
准备
八、工程物资减值
准备
九、在建工程减值
准备
十、生产性生物资
产减值准备
其中：成熟生产性
生物资产减值准备
十一、油气资产减
值准备
十二、无形资产减
值准备
十三、商誉减值准
备
十四、其他
合计 117,735,472.84 14,087,502.11 47,651.60 5,943.39 53,594.99 131,769,379.96
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15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 675,400,000.00 657,400,000.00
信用借款 38,000,000.00 23,000,000.00
合计 713,400,000.00 680,400,000.00
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16、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 31,940,000.00 42,370,000.00
银行承兑汇票 51,641,346.76 24,496,141.34
合计 83,581,346.76 66,866,141.34
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(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 54,416,516.57 53,651,388.90 765,127.67
二、职工福利费 4,364,042.93 4,364,042.93 0
三、社会保险费 10,080,021.54 23,266,792.18 20,040,786.80 13,306,026.92
医疗保险费 -490.42 5,174,293.46 4,994,305.73 179,497.31
基本养老保险费 3,016.19 12,582,196.86 12,390,938.38 194,274.67
年金交费 10,081,030.99 2,798,903.98 12,879,934.97
失业保险费 -3,535.22 1,377,565.44 1,373,993.13 37.09
工伤保险费 859,672.42 836,190.87 23,481.55
生育保险费 474,160.02 445,358.69 28,801.33
四、住房公积金 -6,048.72 7,236,537.43 7,005,076.55 225,412.16
五、其他 11,222,125.75 6,034,721.82 3,443,758.85 13,813,088.72
合计 21,296,098.57 95,318,610.93 88,505,054.03 28,109,655.47
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18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 15,897,047.43 7,319,519.85 公司销售纯碱、苏打、氯化钙、氨水、液氨、甲醇等执行17%的
增值税税率；销售蒸汽、农药等执行13%的增值税税率；销售尿
素、复合肥产品暂免征收增值税；根据财税[2007]90号文件，
自2007年7月1日起公司出口销售的纯碱和氯化钙产品出口退税
率由13%调整为取消出口退税.
营业税 -345,729.42 -400,863.42 按运输收入、租赁收入、其它收入
所得税 16,444,491.47 14,253,510.28 公司执行的企业所得税率为25%。住商肥料2008年系“两免三减
半”的第三年，根据财税[2008]21号文件，按25%税率计算的应
纳税额实行减半征税。
个人所得税 147,664.56 671,202.16
城建税 1,065,370.98 525,789.37 公司按应缴流转税额的7%计缴。公司子公司住商肥料（青岛）
有限公司和青岛华东制钙有限公司系外商投资企业，免缴城市
维护建设税。
房产税 -574,185.10 -685,455.57
土地使用税 1,017.00 30,150.00
印花税 25,568.60 36,602.22
教育附加费 598,227.81 290,501.84
河道维护费 214,361.34 301,231.69
合计 33,473,834.67 22,342,188.42 /
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19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
青岛天柱化工（集团）有限公司 407,154.45 407,154.45
香港华青发展有限公司 67,000.00 67,000.00
07年股利 13,584,543.90
合计 14,058,698.35 474,154.45
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20、其他应付款
(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元 币种:人民币
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单位名称 期末数 期初数
青岛钊鸿投资发展有限公司 15,639,500.00 15,639,500.00
合计 15,639,500.00 15,639,500.00
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21、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(% 币种 本币金额
)
中国农业银行 2006年8月31 2008年12月 6.3 人民币 8,000,000.00 6.3 人民币 8,000,000.00
平度市支行 日 11日
合计 / / / / 8,000,000.00 / / 8,000,000.00
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22、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 160,000,000.00 124,000,000.00
合计 160,000,000.00 124,000,000.00
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(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
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借款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(% 币种 本币金额
)
农业银行平度支 2006年8月3 2009年8月2 6.3 人民币 9,000,000.00 6.3 人民币 9,000,000.00
行 1日 1日
建设银行振华路 2006年8月2 2009年8月2 7.56 人民币 30,000,000.00 7.56 人民币 30,000,000.00
支行 4日 3日
建设银行振华路 2006年8月3 2009年8月3 7.56 人民币 20,000,000.00 7.56 人民币 20,000,000.00
支行 1日 0日
建设银行振华路 2006年9月2 2009年9月2 7.56 人民币 15,000,000.00 7.56 人民币 15,000,000.00
支行 9日 8日
建设银行振华路 2007年11月 2009年11月 7.56 人民币 50,000,000.00 7.56 人民币 50,000,000.00
支行 24日 13日
农业银行市南支 2008年5月2 2010年5月2 6.8 人民币 36,000,000.00 人民币
行 8日 7日
合计 / / / / 160,000,000.00 / / 124,000,000.00
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23、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 295,126,210 100 295,126,210 100
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报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构发生变动。
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 363,068,980.22 363,068,980.22
其他资本公积 10,314,089.01 2,794,099.76 7,519,989.25
合计 373,383,069.23 2,794,099.76 370,588,969.47
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25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 94,564,817.48 94,564,817.48
其他盈余公积 14,216,227.79 7,833,217.51 22,049,445.30
合计 108,781,045.27 7,833,217.51 116,614,262.78
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26、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 244,644,868.53 －
调整后年初未分配利润 244,644,868.53 －
加：本期净利润 65,103,469.53 －
应付普通股股利 29,512,621.00 10
期末未分配利润 280,235,717.06 －
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27、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,237,511,644.84 959,669,615.15
其他业务收入 18,665,315.88 23,014,476.35
合计 1,256,176,960.72 982,684,091.50
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化学原料及化学产品制 1,188,044,651.93 908,199,247.03 913,035,127.71 739,094,664.18
造业
热电 49,466,992.91 49,327,897.58 46,634,487.44 35,881,235.78
合计 1,237,511,644.84 957,527,144.61 959,669,615.15 774,975,899.96
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纯碱 602,320,300.41 415,673,314.04 456,940,499.11 347,217,908.66
蒸汽 42,331,863.02 41,256,483.75 31,999,820.61 26,858,038.70
化肥 379,787,018.28 339,356,978.61 306,313,740.89 263,497,800.15
氯化钙 61,544,151.68 55,180,998.15 71,822,658.23 48,050,370.89
农药 3,640,117.82 3,033,035.54 57,083,929.97 50,957,243.86
其他 147,888,193.63 103,026,334.52 35,508,966.34 38,394,537.70
合计 1,237,511,644.84 957,527,144.61 959,669,615.15 774,975,899.96
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(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 774,699,538.24 586,381,872.54 556,220,362.06 459,777,966.16
省外 227,793,283.98 180,035,248.19 175,198,375.87 144,133,592.05
国外 235,018,822.62 191,110,023.88 228,250,877.22 171,064,341.75
合计 1,237,511,644.84 957,527,144.61 959,669,615.15 774,975,899.96
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
中玻科技有限公司 54,480,177.80 4.40
东岳泡花碱有限公司 37,556,606.88 3.03
烟台自力化工原料有限公司 34,669,015.47 2.80
青岛圣戈班韩洛玻玻璃有限公司 34,650,269.88 2.80
威海蓝星新技术玻璃有限公司 26,059,137.05 2.11
合计 187,415,207.08 15.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 360,500.52 507,353.16 按运输收入、租赁收入、其它收入
城建税 6,008,919.55 3,965,196.53 公司按应缴流转税额的7%计缴。公司子公司住商肥料
（青岛）有限公司和青岛华东制钙有限公司系外商投
资企业，免缴城市维护建设税。
教育费附加 3,410,954.47 1,926,849.57
其他 719,371.46
合计 10,499,746.00 6,399,399.26 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
中信万通证券有限责任公司 1,200,000.00
昌邑青碱制盐 854,000.00 341,600.00
交通银行青岛分行 36,613.92
青岛双收农药化工有限公司 4,473,175.77 资产置换
合计 5,363,789.69 1,541,600.00 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 1,541,600.00 890,613.92
权益法核算的长期股权投资收益
处置长期股权投资产生的投资收益 4,473,175.77
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 1,541,600.00 5,363,789.69
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30、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 19,066,542.35 0
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 19,066,542.35 0
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31、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,277,077.19
其中：固定资产处置利得 1,277,077.19
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
罚款收入 50,699.20
其他 435,057.51 131,747.00
合计 1,762,833.90 131,747.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 3,502,038.16 60,000.00
其中：固定资产处置损失 3,502,038.16
对外捐赠 60,000.00
债务重组损失
无形资产处置损失
罚款支出 115,277.98 158,177.45
捐赠支出 1,396,012.5
其他支出 142,225.49 45,860.25
合计 5,155,554.13 264,037.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 24,584,868.31 13,722,781.82
递延所得税 -3,520,389.69 2,252,465.02
合计 21,064,478.62 15,975,246.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 641,384.18
往来款项 2,747,443.21
合计 3,388,827.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
运输费 9,020,409.55
港杂费、装卸费 10,623,368.23
技术开发费 1,201,834.47
差旅费 1,589,363.83
维修费 1,953,457.67
综合服务费 884,740.00
广告费 1,546,488.00
佣金及代理费 1,054,832.96
办公费 1,806,014.71
车辆费 1,298,543.59
交际应酬费 1,415,835.77
其他 6,178,540.33
合计 38,573,429.11
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36、支付的其他与投资活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
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项目 金额
合并报表范围变化 168,779.56
合计 168,779.56
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鹰潭双收持有的2008年5年31日货币资金余额
37、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 67,408,231.17 33,484,829.74
加：资产减值准备 14,087,502.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 55,364,362.31 48,981,657.53
无形资产摊销 3,789,718.26 1,052,952.40
长期待摊费用摊销 597,045.30 555,506.22
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 2,224,960.97
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 36,050,393.97 30,108,763.73
投资损失（收益以“－”号填列） -1,541,600.00 -890,613.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,520,389.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -39,058,727.52 -12,788,125.90
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -18,511,597.32 -11,547,360.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,726,553.61 -27,629,080.67
其他
经营活动产生的现金流量净额 104,163,345.95 61,328,528.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 162,391,171.35 165,673,431.47
减：现金的期初余额 110,353,260.60 138,191,535.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 52,037,910.75 27,481,895.86
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(六)母公司会计报表附注
1、货币资金
单位:元
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项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金： 13,487.95 24,514.44
人民币 13,487.95 24,514.44
银行存款： 108,677,465.04 71,290,878.64
人民币 108,677,465.04 71,290,878.64
其他货币资金： 32,746,280.22 8,318,842.41
人民币 32,746,280.22 8,318,842.41
合计 141,437,233.21 79,634,235.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据：
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 109,739,105.38 121,142,665.32
商业承兑汇票 96,000.00 6,080,000.00
合计 109,835,105.38 127,222,665.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款按种类披露：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(% 金额 比例(%
) ) ) )
单项金额不 80,778,691.97 33.34 65,663,669.47 87.89 83,812,843.84 41.98 54,053,314.87 87.06
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大 161,494,923.59 66.66 9,045,907.63 12.11 115,835,541.58 58.02 8,034,840.32 12.94
应收账款
合计 242,273,615.56 － 74,709,577.10 － 199,648,385.42 － 62,088,155.19 －
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款：
单位：元 币种：人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%
) )
一年以内 149,899,410.12 61.87 6,863,500.75 90,557,475.03 45.36 3,962,902.76
一至二年 6,481,235.79 2.68 648,123.58 17,557,411.97 8.79 1,755,741.19
二至三年 5,114,277.68 2.11 1,534,283.30 7,720,654.58 3.87 2,316,196.37
五年以上 50,548,646.97 20.86 50,548,646.97 50,086,428.22 25.09 41,654,140.09
合计 242,273,615.56 100 74,709,577.10 199,648,385.42 100 62,088,155.19
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(2) 本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
光大西北公司 非关联公司 9,892,473.41 5年以上 4.08
青岛海洋化工有限公司 关联公司 8,745,133.87 1年以内 3.61
布莱特普复合肥有限公司 非关联公司 8,543,841.30 3-5年 3.53
上海龙艳化工建材责任有 非关联公司 7,975,706.74 1-3年 3.29
限公司
上海勇力物资贸易公司 非关联公司 7,099,826.70 4-5年 2.93
合计 / 42,256,982.02 / 17.44
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(4) 应收关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 占应收账款总额的比例
青岛海洋化工有限公司 股东的子公司 8,745,133.87 5.22
威海蓝星玻璃股份有限公司 关联关系 3,836,921.03 2.29
青岛海湾进出口有限公司 股东的子公司 2,326,847.85 1.39
合计 / 14,908,902.75 8.90
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4、其他应收款：
(1) 其他应收账款按种类披露：
单位: 元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(% 金额 比例(%) 金额 比例(% 金额 比例(%)
) )
单项金额重 3,058,352.28 13.78 3,058,352.28 26.33 4,074,678.87 22.12 3,109,168.61 30.14
大的其他应
收款项
单项金额不 8,836,680.37 39.81 8,233,213.24 70.88 8,836,680.37 47.97 6,778,471.90 66.81
重大但按信
用风险特征
组合后该组
合的风险较
大的其他应
收款项
其他不重大 10,298,919.39 46.41 320,311.58 2.79 5,508,468.32 29.91 410,891.67 3.05
其他应收款
项
合计 22,193,952.04 － 11,611,877.10 － 17,886,439.82 － 10,145,796.90 －
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(2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提：
单位：元 币种：人民币
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其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
青岛娄山铸钢件厂 3,058,352.28 3,058,352.28 100 5年以上
合计 3,058,352.28 3,058,352.28 － －
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单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 9,160,474.54 41.28 144,301.19 4,825,304.52 26.98 127,263.55
一至二年 827,615.35 3.73 82,761.54 840,608.15 4.70 84,060.82
二至三年 310,829.50 1.40 93,248.85 325,494.50 1.82 97,648.35
五年以上 10,688,098.39 48.15 10,688,098.39 7,778,615.70 43.49 7,778,615.70
合计 22,193,952.04 100.00 11,611,877.10 17,886,439.82 100.00 10,145,796.90
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(3) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收账款前五名欠款情况
单位：元 币种：人民币
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单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例
青岛娄山铸钢件厂 非关联企业 3,058,352.28 5年以上 13.78
青岛捷都经贸有限公司 非关联企业 876,195 3-5年 3.95
红旗化工厂 非关联企业 700,000 5年以上 3.15
众鑫公司 非关联企业 500,000 5年以上 2.25
青岛盐业供销公司 非关联方 495,000 5年以上 2.23
合计 / 5,629,547.28 / 25.36
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5、预付账款：
(1) 预付账款帐龄
单位:元 币种:人民币
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账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 95,891,723.56 97.71 57,400,466.95 97.64
一至二年 2,238,713.51 2.29 1,385,583.82 2.36
合计 98,130,437.07 100 58,786,050.77 100
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(2) 本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、存货：
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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期末数 期初数
项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备
原材料 108,604,162.44 108,604,162.44 114,459,540.71 114,459,540.71
在产品 1,213,353.95 1,213,353.95 2,025,339.63 2,025,339.63
产成品 54,685,839.91 54,685,839.91 52,585,256.25 52,585,256.25
包装物 1,826,732.15 1,826,732.15 1,212,933.17 1,212,933.17
委托加工材料 476,120.32 476,120.32 772,756.34 772,756.34
材料采购 66,376.22 66,376.22
合计 166,806,208.77 166,806,208.77 171,122,202.32 171,122,202.32
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7、可供出售金融资产：
(1) 可供出售金融资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期末公允价值 年初公允价值
可供出售债券
可供出售权益工具 3,423,401.52 7,148,867.88
其他
合计 3,423,401.52 7,148,867.88
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8、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名 注册地 业务性质 本企业 本企业在 期末净资产总额 本期营业收入总 本期净利润
称 持股比 被投资单 额
例(%) 位表决权
比例(%)
一、合营企业
青岛青碱威立 青岛市李 海水淡化 50 50 36,564,605.20
雅水务有限公 沧区
司
二、联营企业
青岛海芙特生 青岛市李 研发、生产及销售： 47.8 47.8 4,060,334.51 1,684,581.29 270,338.15
态科技有限公 沧区 生态保护产品
司
鹰潭市双收农 江西鹰潭 农药分装、销售；农 49 49 3,416,900.47 4,549,592.21 50,146.79
药有限责任公 市 资、化肥销售；化工
司 （不含危险品）、建
材、金属材料、机电
产品、五金、饲料、
百货、汽车配件、摩
托车（不含小轿车）
（国家法律法规有专
项规定的除外）
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9、长期股权投资
（1）在被投资单位持股比例与表决权比例的说明
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被投资单位 在被投资单位持股比例（%） 在被投资单位表决权比例（%） 在被投资单位持股比例与表决权
比例不一致的说明
青岛华东制钙有限公司 51 76 根据出资协议的约定，外方放弃
25%的表决权、收益权
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（2）按成本法核算
单位: 元 币种: 人民币
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被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
威海蓝星玻璃股 45,156,581.76 61,559,763.46 61,559,763.46
份有限公司
中信万通证券有 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 2,000,000.00
限责任公司
光大银行 12,382,500.00 12,382,500.00 12,382,500.00
昌邑青碱制盐有 2,990,467.96 2,990,467.96 2,990,467.96
限公司
青岛市化工技术 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00
学校
住商肥料（青岛 37,462,140.00 34,762,140.00 34,762,140.00
）有限公司
青岛华东制钙有 12,820,159.09 12,820,159.09 12,820,159.09
限公司
青岛海湾化工设 2,030,000.00 2,030,000.00 2,030,000.00 4,060,000.00
计研究院
青岛海实精细化 229,123,140.00 229,123,140.00 229,123,140.00
工有限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）按权益法核算
单位: 元 币种: 人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 现金红利
青岛青碱威立 17,200,000.00 4,423,228.98 12,776,771.02 17,200,000.00
雅水务有限公
司
青岛海芙特生 1,640,000.00 1,811,618.27 1,811,618.27
态科技有限公
司
鹰潭市双收农 2,550,000.00 2,550,000.00 -903,325.78 1,646,674.22
药有限责任公
司
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10、固定资产
(1) 固定资产情况
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、原价合计： 1,961,784,865.98 35,110,326.92 23,000,204.99 1,973,894,987.91
其中：房屋及建筑物 412,281,151.64 7,094,196.52 5,626,337.38 413,749,010.78
机器设备
运输工具 42,984,938.58 1,728,343.49 323,392.90 44,389,889.17
通用设备 653,379,513.57 15,713,682.37 138,871.23 668,954,324.71
专用设备 853,139,262.19 10,574,104.54 16,911,603.48 846,801,763.25
二、累计折旧合计： 912,731,292.08 51,331,650.21 4,476,420.90 959,586,521.39
其中：房屋及建筑物 151,940,990.59 6,927,732.99 2,825,515.44 156,043,208.14
机器设备
运输工具 25,586,740.94 1,363,870.47 726,461.30 26,224,150.11
通用设备 326,343,972.76 10,886,204.51 526,837.58 336,703,339.69
专用设备 408,859,587.79 32,153,842.24 397,606.58 440,615,823.45
三、固定资产净值合计 1,049,053,573.90 1,014,308,466.52
其中：房屋及建筑物 260,340,161.05 257,705,802.64
机器设备
运输工具 17,398,197.64 18,165,739.06
通用设备 327,035,540.81 332,250,985.02
专用设备 444,279,674.40 406,185,939.80
四、减值准备合计 40,422,945.85 5,943.39 40,417,002.46
其中：房屋及建筑物 13,911,866.71 13,911,866.71
机器设备
运输工具 1,253,190.83 1,253,190.83
通用设备 16,729,228.33 5,943.39 16,723,284.94
专用设备 8,528,659.98 8,528,659.98
五、固定资产净额合计 1,008,630,628.05 973,891,464.06
其中：房屋及建筑物 246,428,294.34 243,793,935.93
机器设备
运输工具 16,145,006.81 16,912,548.23
通用设备 310,306,312.48 315,527,700.08
专用设备 435,751,014.42 397,657,279.82
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额
在建工程 88,371,543.20 88,371,543.20 73,483,498.55 73,483,498.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 资金来源 期末数
白泥脱硫双向治 14,531,592.32 9,079,791.46 自筹 23,611,383.78
理工程
重碱车间5#7#碳 7,804,059.92 173,708.52 7,977,768.44 自筹
化塔更新
纯碱技术改造 3,802,119.09 447,797.53 1,974,196.53 2,275,720.09 自筹
洗泥桶工程 4,479,161.97 444,127.00 自筹 4,923,288.97
纯碱节能技改项 9,156,824.78 自筹 9,156,824.78
目
其他 42,866,565.25 7,813,480.42 自筹 50,680,045.67
合计 73,483,498.55 27,115,729.71 1,974,196.53 10,253,488.53 / 88,371,543.20
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12、无形资产：
(1) 无形资产情况：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额
专利技术 9,360.00 170,690.00 10,369.66 169,680.34
房屋使用权 1,415,155.06 25,823.22 1,389,331.84
土地使用权 104,046,169.85 1,141,910.04 102,904,259.81
土地使用费 109,500.00 27,375.00 82,125.00
白泥治理非专利技术 706,999.96 50,500.02 656,499.94
合计 106,287,184.87 170,690.00 1,255,977.94 105,201,896.93
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13、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 期初数
长期待摊费用 410,808.87 616,224.87
合计 410,808.87 616,224.87
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14、资产减值准备明细
单位:元 币种:人民币
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项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少额 期末账面余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 72,233,952.09 14,087,502.11 86,321,454.20
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产
减值准备
四、持有至到期投资减
值准备
五、长期股权投资减值 2,000,000.00 2,000,000.00
准备
六、投资性房地产减值
准备
七、固定资产减值准备 40,422,945.85 5,943.39 5,943.39 40,417,002.46
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减
值准备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准
备
十二、无形资产减值准
备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 114,656,897.94 14,087,502.11 5,943.39 5,943.39 128,738,456.66
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15、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 601,400,000.00 601,400,000.00
信用借款 38,000,000.00 23,000,000.00
合计 639,400,000.00 624,400,000.00
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16、应付票据：
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 31,940,000.00 42,370,000.00
银行承兑汇票 53,041,346.76 24,396,141.34
合计 84,981,346.76 66,766,141.34
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(1) 本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2) 本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、应付职工薪酬
单位:元 币种:人民币
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项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 47,224,111.97 45,411,917.73 1,812,194.24
二、职工福利费 4,115,544.13 4,115,544.13 0
三、社会保险费 9,515,993.37 22,062,032.48 18,918,168.88 12,659,856.97
医疗保险费 231.92 4,653,555.50 4,469,431.72 184,355.70
基本养老保险费 -563.6 12,272,595.01 12,071,815.03 200,216.38
年金交费 9,516,393.36 2,707,971.99 12,224,365.35
失业保险费 -68.31 1,241,513.47 1,236,829.35 4,615.81
工伤保险费 763,220.48 746,067.73 17,152.75
生育保险费 423,176.03 394,025.05 29,150.98
四、住房公积金 6,335,588.20 5,892,943.30 442,644.90
五、其他 7,430,061.97 5,677,043.83 2,902,987.26 10,204,118.54
合计 16,946,055.34 85,414,320.61 77,241,561.30 25,118,814.65
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18、应交税费：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 15,169,973.02 7,543,348.92
营业税 -419,064.12 -488,804.72
所得税 16,393,911.59 14,005,125.32
个人所得税 140,538.30 655,847.75
城建税 1,060,241.73 519,463.27
房产税 -571,212.93 -685,455.57
土地使用税
印花税
教育费附加 595,296.81 287,069.36
河道维护费 129,330.64 287,919.83
合计 32,499,015.04 22,124,514.16 /
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19、应付股利：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
青岛天柱化工（集团）有限公司 407,154.45 407,154.45
2007年股利 13,584,543.90
合计 13,991,698.35 407,154.45
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(1) 本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
20、一年到期的长期负债：
单位:元 币种:人民币
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贷款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(% 币种 本币金额
)
中国农业银行 2006年8月31 2008年12月 6.3 人民币 8,000,000.00 6.3 人民币 8,000,000.00
平度市支行 日 11日
合计 / / / / 8,000,000.00 / / 8,000,000.00
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21、长期借款：
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
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项目 期末数 期初数
担保借款 160,000,000.00 124,000,000.00
合计 160,000,000.00 124,000,000.00
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(2) 长期借款情况：
单位:元币种:人民币
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借款单位 借款起始日 借款终止日 期末数 期初数
利率(%) 币种 本币金额 利率(% 币种 本币金额
)
农业银行平度支 2006年8月3 2009年8月2 6.3 人民币 9,000,000.00 6.3 人民币 9,000,000.00
行 1日 1日
建设银行振华路 2006年8月2 2009年8月2 7.56 人民币 30,000,000.00 7.56 人民币 30,000,000.00
支行 4日 3日
建设银行振华路 2006年8月3 2009年8月3 7.56 人民币 20,000,000.00 7.56 人民币 20,000,000.00
支行 1日 0日
建设银行振华路 2006年9月2 2009年9月2 7.56 人民币 15,000,000.00 7.56 人民币 15,000,000.00
支行 9日 8日
建设银行振华路 2007年11月 2009年11月 7.56 人民币 50,000,000.00 7.56 人民币 50,000,000.00
支行 24日 13日
农业银行市南支 2008年5月2 2010年5月2 6.8 人民币 36,000,000.00 人民币
行 8日 7日
合计 / / / / 160,000,000.00 / / 124,000,000.00
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22、股本：
单位: 股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
股份总数 295,126,210.00 100 295,126,210.00 100
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报告期内没有因送股、配股等原因引起公司股份总数及结构发生变动。
23、资本公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 363,068,980.22 363,068,980.22
其他资本公积 10,314,089.01 2,794,099.76 7,519,989.25
合计 373,383,069.23 2,794,099.76 370,588,969.47
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24、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 94,564,817.48 94,564,817.48
其他盈余公积 14,216,227.79 7,833,217.51 22,049,445.30
合计 108,781,045.27 7,833,217.51 116,614,262.78
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25、未分配利润：
单位：元 币种：人民币
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项目 期末数 提取或分配比例
调整前年初未分配利润（2007年期末数） 224,989,157.39 －
调整后年初未分配利润 224,989,157.39 －
加：本期净利润 62,841,447.86 －
应付普通股股利 29,512,621.00 10
期末未分配利润 258,317,984.25 －
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26、营业收入：
(1) 营业收入
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 1,008,844,810.21 752,892,610.93
其他业务收入 16,960,500.81 19,573,365.16
合计 1,025,805,311.02 772,465,976.09
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(2) 主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
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行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化学原料及化学产品制 942,986,449.52 703,825,152.12 685,261,081.95 576,492,908.98
造业
热电 65,858,360.69 65,719,265.36 67,631,528.98 56,878,277.32
合计 1,008,844,810.21 769,544,417.48 752,892,610.93 633,371,186.30
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(3) 主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
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产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
纯碱 602,320,300.41 415,673,314.04 456,940,499.11 347,217,908.66
蒸汽 58,527,430.80 57,452,051.53 52,996,862.15 47,855,080.24
化肥 175,721,207.54 163,988,631.06 190,518,787.43 172,251,976.47
氯化钙 29,740,473.83 27,719,531.33 23,461,628.69 19,144,189.64
其他 142,535,397.63 104,710,889.52 28,974,833.55 46,902,031.29
合计 1,008,844,810.21 769,544,417.48 752,892,610.93 633,371,186.30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
省内 750,109,371.59 577,356,351.31 513,039,808.06 442,951,705.94
省外 89,358,914.82 62,953,495.25 72,147,759.24 58,557,086.21
国外 169,376,523.80 129,234,570.92 167,705,043.63 131,862,394.15
合计 1,008,844,810.21 769,544,417.48 752,892,610.93 633,371,186.30
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(5) 公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
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客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例
中玻科技有限公司 54,480,177.80 5.40
青岛东岳泡花碱有限公司 37,556,606.88 3.72
烟台自力化工原料有限公司 34,669,015.47 3.44
青岛圣戈班韩洛玻玻璃有限公司 34,650,269.88 3.43
威海蓝星新技术玻璃有限公司 26,059,137.05 2.58
合计 187,415,207.08 18.57
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、营业税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 8,485.52 299,741.18
城建税 5,984,278.50 3,951,839.83
教育费附加 3,396,873.87 1,931,777.84
合计 9,389,637.89 6,183,358.85 /
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28、投资收益：
(1) 按投资单位分项列示投资收益：
单位：元 币种：人民币
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被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因
中信万通证券有限责任公司 1,200,000.00
昌邑青碱制盐 341,600.00
交通银行青岛分行
青岛双收农药化工有限公司
青岛海湾化工设计研究院有限公司 559,945.92
鹰潭市双收农药有限责任公司 -803,325.78
合计 2,352,083.97 1,298,220.14 －
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(2) 会计报表中的投资收益项目增加：
单位：元 币种：人民币
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本期金额 上期金额
成本法核算的长期股权投资收益 2,101,545.92
权益法核算的长期股权投资收益 -803,325.78
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售金融资产等取得的投资收益
其它
合计 1,298,220.14 2,352,083.97
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29、资产减值损失：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 19,066,542.35
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 19,066,542.35
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30、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,277,077.19
其中：固定资产处置利得 1,277,077.19
接受捐赠
债务重组收益
无形资产处置利得
罚款收入 38,489.20
其他 430,450.00 68,259.00
合计 1,746,016.39 68,259.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、营业外支出：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 3,461,755.56
其中：固定资产处置损失 3,461,755.56
对外捐赠
债务重组损失
无形资产处置损失
罚款支出 114,974.32
捐赠支出 1,286,012.50 60,000
其他 141,520.00 156,562.59
合计 5,004,262.38 216,562.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
32、所得税费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 24,034,798.94 12,174,520.43
递延所得税 -3,520,389.69
合计 20,514,409.25 12,174,520.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、收到的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 564,478.10
其他往来款项等 1,684,233.73
合计 2,248,711.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、支付的其他与经营活动有关的现金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运输费 5,957,783.17
港杂费、装卸费 6,558,589.42
技术开发费 1,201,834.47
差旅费 743,822.10
维修费 1,896,187.86
综合服务费 500,000.00
广告费 33,150.00
佣金及代理费 820,499.96
办公费 1,456,931.52
车辆费 617,347.42
交际应酬费 1,037,380.80
其他 4,560,235.56
合计 25,383,762.28
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35、现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 62,841,447.86 25,470,049.67
加：资产减值准备 14,087,502.11
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 51,331,650.21 45,466,844.51
无形资产摊销 1,255,977.94 818,499.40
长期待摊费用摊销 205,416.00 205,416.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－” 2,184,678.37
号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 31,920,751.31 28,557,774.90
投资损失（收益以“－”号填列） -1,298,220.14 -890,613.92
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,520,389.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 4,315,993.55 9,546,148.40
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,608,251.72 -27,821,902.43
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,824,494.16 -16,160,178.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 128,541,049.96 65,192,037.99
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 141,437,233.21 144,270,256.39
减：现金的期初余额 79,634,235.49 110,613,793.36
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 61,802,997.72 33,656,463.03
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(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
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母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企 母公司对本企业 本企业最终控 组织机构代码
业的持股比例( 的表决权比例(% 制方
%) )
青岛海湾集团有 青岛市南区 国有资产管 50,677 38.94 38.94 青岛市国有资 264586594
限公司 理与运营 产管理委员会
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2、本企业的子公司情况
单位:万元 币种:人民币
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子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码
住商肥料（ 青岛平度市 复合肥的生产和农用原料的 700万美元 60 60 763613016
青岛）有限 加工销售，以及向用户提供
公司 农化服务（以上范围需经许
可经营的，须凭许可证经营
）
青岛华东制 青岛市李沧 生产氯化钙，聚丙烯酰胺， 1,198 51 76 614390904
钙有限公司 区 水泥等
青岛海湾化 青岛市李沧 化学工业工程乙级、Ⅰ、Ⅱ 600 67.67 67.67 163577429
工设计研究 区 类压力容器、建筑、热电工
院有限公司 程设计
青岛海实精 青岛市李沧 生产、销售纯碱（不含危险 100 100 100 661265583
细化工有限 区 品）
公司
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3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
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被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本 本企业持股比 本企业在被投 组织机构代码
例(%) 资单位表决权
比例(%)
一、合营企业
青岛青碱威立雅水 青岛市李 海水淡化 34,400,000.00 50 50 664529433
务有限公司 沧区
二、联营企业
青岛海芙特生态科 青岛市李 研发、生产及销售：生态 3,000,000.00 47.8 47.8 77028883x
技有限公司 沧区 保护产品
鹰潭市双收农药有 江西鹰潭 农药分装、销售；农资、 5,000,000.00 49 49 754223075
限责任公司 市 化肥销售；化工（不含危
险品）、建材、金属材料
、机电产品、五金、饲料
、百货、汽车配件、摩托
车（不含小轿车）（国家
法律法规有专项规定的除
外）
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被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、合营企业
青岛青碱威立雅水务有限 41,379,897.48 4,815,292.28
公司
二、联营企业
青岛海芙特生态科技有限 5,565,842.33 1,505,507.82 1,684,581.29 270,338.15
公司
鹰潭市双收农药有限责任 10,567,369.04 7,150,468.57 4,549,592.21 50,146.79
公司
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4、本企业的其他关联方情况
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其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
青岛天柱化工（集团）有限公司 参股股东 164093784
青岛海湾实业有限公司 股东的子公司 706457723
青岛海达制盐有限公司 股东的子公司 713789195
青岛海洋化工有限公司 股东的子公司 16357173x
青岛东岳泡花碱有限公司 股东的子公司 16357640x
青碱汽车运输公司 股东的子公司 163585816
青岛海湾进出口有限公司 股东的子公司 706416630
青岛海实物业有限公司 股东的子公司 727803031
青岛海湾机械工程有限公司 股东的子公司 264630225
青岛海湾水泥有限公司 股东的子公司 163571545
青岛钊鸿投资发展有限公司 股东的子公司 773530855
昌邑青碱制盐有限公司 其他 744534638
威海蓝星玻璃股份有限公司 其他 724990353
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5、关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
1)、购买商品、接受劳务的关联交易
单位：万元 币种：人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
青岛海达制盐有限 购原盐 市场价 842 6.90 0 0
公司
昌邑青碱制盐有限 购原盐 市场价 1,180 9.68 1,172 28.13
公司
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2)、销售商品、提供劳务的关联交易
单位：万元 币种：人民币
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关联方 关联交易内容 关联交易定价 本期数 上年同期数
原则 金额 占同类交易金额的 金额 占同类交易金额的
比例（%） 比例（%）
青岛海湾进出口 销售纯碱、苏打 市场价 2,483 3.98 1,095 2.4
有限公司
威海蓝星玻璃股 销售纯碱 市场价 2,606 4.18 1,719 3.77
份有限公司
青岛海洋化工有 销售蒸汽 市场价 2,263 30.50 1,966 28.53
限公司
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(2) 关联担保情况
单位：万元 币种：人民币
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担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
青岛碱业股份有限公司 住商肥料（青岛）有限公司 2,000 2007年8月8日至2008年8月8 否
日
1,500 2007年11月14日至2008年11 否
月8日
2,000 2008年3月24日至2009年3月2 否
3日
青岛海洋化工有限公司 2,000 2008年7月1日至2009年1月1 否
日
青岛东岳泡花碱有限公司 2,000 2008年4月1日至2008年10月1 否
日
2,000 2007年11月20日至2008年11 否
月20日
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6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 青岛钊鸿投资发展有限公司 153,002.80
威海蓝星玻璃股份有限公司 3,836,921.03 3,836,921.03
青岛海洋化工有限公司 8,745,133.87 8,187,317.87
青岛海湾进出口有限公司 2,326,847.85
预付账款 青岛海达制盐有限公司 104,736.07
青碱汽车运输公司 1,652,317.34 1,293,723.90
海湾机械工程有限公司 654,190.17 431,406.28
应付票据 青岛海达制盐有限公司 3,700,000 4,910,000
应付账款 青岛海达制盐有限公司 3,510,906.01
昌邑青碱制盐有限公司 2,236,797.23 4,199,583.23
预收账款 青岛天柱化工（集团）有限公 1,357,099.13 4,466,896.34
司
青岛海湾进出口有限公司 9,981,093.03
东岳泡花碱有限公司 26,704.37 23,274.42
其他应付款 青岛钊鸿投资发展有限公司 15,639,500 15,639,500
青岛海湾实业有限公司 832,877.64 1,150,859
青碱汽车运输公司 570,000 1,250,372.84
青岛海实物业有限公司 939,165.11 1,065,625.11
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(八)股份支付：无
(九)或有事项：
1.为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
（1）截止2008年6月30日，本公司为子公司-住商肥料（青岛）有限公司提供担保金额合计5,500万元。 （2）截止2008年6月30日，本公司与青岛开发投资有限公司签订了相互担保15,000万元额度的互保协议，已执行15,000万元。 （3）截止2008年6月30日，本公司与青岛钢铁有限公司签订了相互担保15,000万元额度的互保协议，已执行5,885万元。 （4）截止2008年6月30日，本公司为青岛东岳泡花碱有限公司提供保兑仓业务，金额为2,000万元。 （5）截止2008年6月30日，本公司为青岛东岳泡花碱有限公司提供担保，金额为2,000万元。 （6）截止2008年6月30日，本公司为青岛海洋化工有限公司提供保兑仓业务，金额为2,000万元。
(十)承诺事项：无
(十一)资产负债表日后事项：无
(十二)其他重要事项：无
(十三)补充资料
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的 6.13 6.14 0.22 0.22
净利润
扣除非经常性损益后归属 6.37 6.38 0.23 0.23
于公司普通股股东的净利
润
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八、备查文件目录
1.载有法定代表人签名的半年度报告文本；
2.董事会决议；
3.报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿；
董事长：罗方辉
青岛碱业股份有限公司
2008年7月30日