大连大杨创世股份有限公司2006年中期报告
目 录
第一节 重要提示 1
第二节 公司基本情况 1
第三节 股本变动及股东情况 3
第四节 董事、监事和高级管理人员 5
第五节 管理层讨论与分析 5
第六节 重要事项 7
第七节 财务会计报告（未经审计） 12
第八节 备查文件目录 58
第一节 重要提示
一、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。 三、公司中期财务报告未经审计。 四、公司负责人李桂莲女士，主管会计工作负责人、会计机构负责人赵榕女士声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、基本情况简介
1、 公司法定中文名称：大连大杨创世股份有限公司 公司法定英文名称：DALIAN DAYANG TRANDS CO.,LTD 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G大杨 公司A股代码：600233 3、 公司注册地址：大连市杨树房经济开发小区 公司办公地址：大连经济技术开发区哈尔滨路23号 邮政编码：116600 公司国际互联网网址：http:// www.trands.com 公司电子信箱：cpct@trands.com 4、 公司法定代表人：李桂莲 5、 董事会秘书：胡冬梅 电话：0411-87610778 传真：0411-87612800 E-mail：panlixiang@dayang.net 联系地址：大连经济技术开发区哈尔滨路23号 公司证券事务代表：潘丽香 电话：0411-87610778 传真：0411-87612800 E-mail：panlixiang@dayang.net 联系地址：大连经济技术开发区哈尔滨路23号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：大连经济技术开发区哈尔滨路23号公司董秘办公室 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1992年12月22日 公司首次注册登记地点：大连市工商行政管理局 公司变更注册登记日期：2005年7月12日 公司变更注册登记地点：大连市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：6-20652102001102480 公司税务登记号码：210282241269799 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场5层
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主要会计数据 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上
年度期末增减（
％）
流动资产 316,497,376.4 276,610,938 14.42
2 .15
流动负债 90,066,704.60 41,152,119. 118.86
27
总资产 652,927,289.5 596,394,593 9.48
6 .14
股东权益（不含少数股东 474,739,697.2 473,781,428 0.20
权益） 9 .43
每股净资产(元) 2.88 2.87 0.35
调整后的每股净资产(元) 2.85 2.84 0.35
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年
月） 同期增减（％）
净利润 17,458,268.86 5,230,324.1 233.79
9
扣除非经常性损益的净利 11,959,019.62 13,885,844. -13.88
润 48
每股收益(元) 0.106 0.032 231.25
净资产收益率(%) 3.68 1.15 增加2.53个百分
点
经营活动产生的现金流量 33,257,700.99 15,809,978. 110.36
净额 93
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 17,920.67
产、其他长期资产产生的损益
短期投资收益，（不包括经国家有关部门批准设立 534,741.69
的有经营资格的金融机构获得的短期投资收益）
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -227,849.83
值准备后的其他各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 5,203,469.68
减：所得税影响数 29,032.97
合计 5,499,249.24
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
第三节 股本变动及股东情况
一、股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
二、股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总 21,950
数（户）
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股 持股总数 报告期内 持有有限 质押或
质 比例 增减 售条件股 冻结的
(%) 份数量 股份数
量
大杨集团有 其他 41.5 68,481,09 0 68,481,09 无
限责任公司 0 8.00 8.00
中国银行－ 其他 2.57 4,243,118 2,802,56 0 未知
华夏大盘精 .00 1.00
选证券投资
基金
张琦 其他 0.81 1,339,693 未知 0 未知
.00
张兰枝 其他 0.78 1,293,974 未知 0 未知
.00
张连锁 其他 0.73 1,211,920 未知 0 未知
.00
中国平安人 其他 0.64 1,047,796 未知 0 未知
寿保险股份 .00
有限公司－
传统－普通
保险产品
石祥麟 其他 0.61 1,007,777 240,240. 0 未知
.00 00
张丹丹 其他 0.47 782,401.0 未知 0 未知
0
肖鹏 其他 0.38 621,300.0 未知 0 未知
0
陈亮 其他 0.31 510,864.0 未知 0 未知
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数 股份种类
量
中国银行－华夏大盘精 4,243,118.00 人民币普通股
选证券投资基金
张琦 1,339,693.00 人民币普通股
张兰枝 1,293,974.00 人民币普通股
张连锁 1,211,920.00 人民币普通股
中国平安人寿保险股份 1,047,796.00 人民币普通股
有限公司－传统－普通
保险产品
石祥麟 1,007,777.00 人民币普通股
张丹丹 782,401.00 人民币普通股
肖鹏 621,300.00 人民币普通股
陈亮 510,864.00 人民币普通股
王艳 495,619.00 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司第一大股东大杨集团有限责任公司属于《股票
致行动关系的说明 上市规则》（2006年修订）第10.1.3条第（一）项
规定的关联法人，为公司的控股股东；公司第七名
股东石祥麟属于《股票上市规则》（2006年修订）
第10.1.5条第（四）项规定的关联自然人；上述关
联法人以及自然人与其他前十名股东之间不存在关
联关系或属于一致行动人。除此之外，公司未知其
他前十名股东之间是否存在关联关系或属于一致行
动人。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
有限 持有的有 有限售条件股份 限售条件
售条 限售条件 可上市交易情况
件股 股份数量 可上市 新增可
东名 交易时 上市交
称 间 易股份
数量
大杨 68,481,09 2006-0 2,481, 在G大杨股权分置改革方案实施后2个
集团 8.00 7-15 098 月内，大杨集团有限责任公司增持本
有限 2010-1 8,250, 公司股票的数额为2,481,098股，在
责任 1-15 000 完成增持股份计划后的六个月内即从
公司 2011-1 8,250, 2006年1月15日起至2006年7月15日止
1-15 000 ,大杨集团将不出售上述所增持的股
2012-1 49,500 份；非流通股股份获得流通权后，5
1-15 ,000 年内不上市流通，承诺期满后，在12
个月内可上市流通的股份不超过总股
本的5%,即825万股，在24个月内不超
过10%,即1,650万股。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限
无 无
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
第四节 董事、监事和高级管理人员
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
石豆豆 副总经理 170,016 157,476 -12,540 卖出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期内，公司无新聘或解聘董事、监事、高级管理人员的情况
第五节 管理层讨论与分析
一、管理层讨论与分析
报告期内，公司在董事长提出的“创新大杨，大杨创新”的科学发展全新理念的指导下，在总经理的带领下，进入了改革创新轨道，并取得显著成效。 报告期内，公司内销市场持续稳定增长；外销市场中亚洲市场保持稳定，欧美市场快速增长，国际知名大客户的开发进入新阶段。同时，服装企业的设备更新、生产流水线的改革和创新，还有企业员工的针对性综合素质培训，大面积提升了技术素质和思想素质，进一步适应了中、高档产品品质的生产。 报告期内，公司完成产量299万件，比去年同期增长22.39%，主营业务收入24,493.10万元，比去年同期增长10.31%，主营业务利润5,634.46万元，比去年同期增长18.82%，净利润1,745.83万元，比去年同期增长233.79%。 净利润的增长幅度远远大于主营业务利润的增长幅度的原因为投资收益的差别：本报告期产生的投资收益为1,985,484.38元，上年同期产生的投资收益为-15,213,738.35元。
二、公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
服装 258,034,086. 202,322,539 21.59 10.63 8.41 增加1.6
加工 84 .78 个百分点
销售
分产
品
西服 176,005,471. 141,239,484 19.75 2.03 3.00 减少0.76
18 .18 个百分点
其他 79,721,780.7 58,960,767. 26.04 69.90 61.26 增加3.96
服装 8 51 个百分点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额42,827,569.19元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内销售 98,491,480.01 19.64
国外销售（亚洲） 123,405,222.62 -1.32
国外销售（欧美） 49,912,106.99 50.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 占利润总额的比例(%) 增减幅度(%)
2006年1-6月 2005年1-6月
主营业务利润 183.92 476.37 -292.45
期间费用 90.61 227.42 -136.81
投资收益 6.48 -152.83 159.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本报告期主营业务利润、期间费用、投资收益占利润总额的比例比上年同期发生重大变化的主要原因为投资收益对利润总额的影响，本报告期产生的投资收益为1,985,484.38元，上年同期产生的投资收益为-15,213,738.35元。
三、公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
第六节 重要事项
一、公司治理的情况
报告期内，公司根据新修订的《公司法》、《证券法》以及中国证券监督管理委员会发布的《上市公司章程指引（2006年修订）》，修订了《公司章程》，并依法规范运作，目前，公司治理结构基本符合中国证监会相关方面的要求。
二、报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2005年度利润分配方案为：以2005年12月31日总股本16,500万股为基数，向全体股东按每10股派发现金股利1.00元（含税）。 此方案已经公司于2006年4月27日召开的第十五次股东大会（2005年度股东大会）审议通过，分红派息实施公告刊登在2006年6月12日的《中国证券报》、《上海证券报》上。股权登记日：2006年6月15日；除息日：2006年6月16日；现金红利发放日：2006年6月22日。
三、重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
四、资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 五、报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联交 关联交易定 关联交易金 占同类 关联交 关联交易对
方名 易内容 价原则 额 交易金 易结算 公司利润的
称 额的比 方式 影响
例(%)
大杨 电、蒸 参考市场定 3,245,637. 91.17 以转帐 对公司本期
集团 汽、取 价和行业标 82 支票的 以及未来财
综合 暖服务 准及“成本 方式付 务状况、经
服务 加利润”的 款 营成果均产
有限 原则定价 生积极的影
公司 响
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联 关联交 关联交易定 关联交易金 占同类 关联交 关联交易对
方名 易内容 价原则 额 交易金 易结算 公司利润的
称 额的比 方式 影响
例(%)
大杨 西服加 遵循公开、 42,335,350 16.41 以转帐 对公司本期
集团 工与销 公平、公正 .97 支票的 以及未来财
有限 售 的原则，参 方式付 务状况、经
责任 考市场价格 款 营成果均产
公司 定价 生积极的影
响
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司多年来以服装出口为主营业务，受历史形成的国家纺织服装出口配额制的影响，为保证原有客户的合作关系，公司的欧美客户主要通过控股股东大杨集团有限责任公司签订服装加工出口合同，再委托公司下属子公司加工，为此，双方签订了委托加工协议。
大杨集团综合服务有限公司为公司提供大部分生产和生活用电、蒸汽、取暖及职工食堂、公寓等后勤服务，对公司的财务状况和经营业绩都产生了积极的影响。
六、托管、承包、租赁情况
报告期内，公司无资产托管、承包、租赁情况发生。
七、担保情况
单位:万元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保 发生日期（协 担保金额 担保 担保 是否履 是否为关
对象 议签署日） 类型 期限 行完毕 联方担保
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计 0.00
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 7,502.93
报告期末对控股子公司担保余额合计 7,502.93
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 7,502.93
担保总额占公司2005年度净资产的比例(%) 15.84
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 0.00
额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对 0.00
象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0.00
上述三项担保金额合计 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：公司为控股子公司办理进口信用证开证授信额度提供连带责任担保，截止报告期末，不存在未到期担保可能承担连带清偿责任的情况发生。
八、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
九、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
十、承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股 特殊承诺 承诺履行情况
东
名
称
大 1．对股份获得流通权后分步上市流通的承诺 大 1．对股份获得流
杨 杨集团在公司股权分置改革方案实施后，对于其 通权后分步上市流
集 获得流通权的股份的出售或转让作出如下承诺： 通的承诺 截止报
团 保证所持有的大杨创世非流通股股份自股改方案 告期末，大杨集团
有 实施之日起，在六十个月内不上市交易或者转让 未有违反承诺事项
限 ；在上述承诺期届满后，通过证券交易所挂牌交 发生。 2．稳定股
责 易出售原大杨创世非流通股股份数量占大杨创世 价的承诺 公司股
任 股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五， 改实施日为2005年
公 在二十四个月内不超过百分之十；通过证券交易 11月15日，至2006
司 所挂牌交易出售的原大杨创世非流通股股份数量 年1月15日，此项
，达到公司股份总数百分之一的，应当自该事实 承诺增持股份部分
发生之日起两个工作日内做出公告，但无需停止 已实施完毕，增持
出售股份。 2．稳定股价的承诺 大杨集团承诺： 实施完成情况公告
在大杨创世股权分置改革方案实施后2个月内，若 刊登于2006年1月1
出现大杨创世二级市场股票价格连续三个交易日 6日《中国证券报
的收盘价低于2.81元（若此间有派息、送股、资 》、《上海证券报
本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除 》。截止报告日，
权处理），将自其下一个交易日开始通过交易所 大杨集团按照承诺
以集中竞价的方式，在2.81元/股以下的价格（含 未卖出此部分股票
2.81元）购买大杨创世股票，直至大杨创世股票 。 3.关于利润分
二级市场价格不低于2.81元或者累计买足1,000万 配的承诺 2005年
股为止；期间如果累计购入大杨创世股数达到其 度公司利润分配实
总股本的5%，则需要根据《证券法》、《关于上 施方案为：向全体
市公司控股股东在股权分置改革后增持社会公众 股东按每10股派发
股份的有关问题的通知》等相关规定进行公告， 现金股利1.00元（
并在公告二日后方可继续增持大杨创世股票。增 含税），占2005年
持计划完成后的六个月内大杨集团将不出售所增 当年实现的可供股
持的股份并将履行相关信息披露义务。 3．关于 东分配利润的91.4
利润分配的承诺 在实施股权分置改革之后，大杨 3%,符合上述控股
集团承诺将在股东大会上提议并投赞成票：大杨 股东承诺条件。
创世今后三年的利润分配比例将不低于当年实现
的可供股东分配利润（非累计可分配利润）的60%
。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十一、聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所，2006年度公司续聘北京京都会计师事务所有限责任公司为公司的审计机构。
十二、公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十三、其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
十四、信息披露索引
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
事项 刊载的报刊名称 刊载日 刊载的互联网网站及
及版面 期 检索路径
1.大杨集团增持实施完 《中国证券报》B 2006年 上海证券交易所网站
成情况公告 08版、《上海证 1月16 http://www.sse.com
券报》C27版 日 .cn
2.公司2005年度报告摘 《中国证券报》C 2006年 上海证券交易所网站
要 27版、《上海证 3月28 http://www.sse.com
券报》C75版 日 .cn
3.公司第五届董事会第 《中国证券报》C 2006年 上海证券交易所网站
五次会议决议暨召开公 27版、《上海证 3月28 http://www.sse.com
司第十五次股东大会（2 券报》C76版 日 .cn
005年度股东大会）公告
4.公司日常关联交易公 《中国证券报》C 2006年 上海证券交易所网站
告 27版、《上海证 3月28 http://www.sse.com
券报》C76版 日 .cn
5.第五届监事会第二次 《中国证券报》C 2006年 上海证券交易所网站
会议决议公告 27版、《上海证 3月28 http://www.sse.com
券报》C76版 日 .cn
6.公司关于增加第十五 《中国证券报》B 2006年 上海证券交易所网站
次股东大会（2005年度 23版、《上海证 4月17 http://www.sse.com
股东大会）提案的通知 券报》C31版 日 .cn
7.公司第十五次股东大 《中国证券报》C 2006年 上海证券交易所网站
会（2005年度股东大会 015版、《上海证 4月28 http://www.sse.com
）决议公告 券报》B71版 日 .cn
8.公司2006年第一季度 《中国证券报》C 2006年 上海证券交易所网站
报告 015版、《上海证 4月28 http://www.sse.com
券报》B71版 日 .cn
9.公司2005年度分红派 《中国证券报》C 2006年 上海证券交易所网站
息公告 008版、《上海证 6月12 http://www.sse.com
券报》B26版 日 .cn
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务会计报告（未经审计）
一、财务报表
资产负债表
编制单位: 大连大杨创世股份有限公司 2006年6月30日 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 六.1 81,276,47 108,835,2 15,335,869 31,796,89
0.61 05.09 .04 1.33
短期投资 六.2 36,915,84 27,170,24 24,701,175 17,266,61
8.26 8.70 .14 7.62
应收股利 0.00 0.00 42,758,098 29,437,50
.51 1.51
应收利息 0.00 0.00 0.00 0.00
应收账款 六.3 67,761,82 68,072,46 6,007,251. 23,363,92
5.65 6.81 35 8.26
其他应收款 六.4 3,293,850 2,432,959 23,350,212 12,893,91
.75 .33 .50 6.02
预付账款 六.5 19,338,79 8,718,402 3,094,328. 1,513,645
8.99 .59 82 .10
应收补贴款 1,459,430 1,098,071 335,145.20 812,200.4
.28 .67 8
存货 六.6 105,710,4 58,320,19 43,868,261 23,175,22
78.70 6.54 .65 6.19
待摊费用 六.7 740,673.1 1,963,387 218,857.49 253,793.6
8 .42 6
其他流动资产 0.00 0.00 0.00 0.00
流动资产合计 316,497,3 276,610,9 159,669,19 140,513,7
76.42 38.15 9.70 20.17
长期投资：
长期股权投资 六.8 16,970,58 18,759,21 276,197,64 276,655,1
9.90 0.78 8.46 84.13
长期债权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
长期投资合计 16,970,58 18,759,21 276,197,64 276,655,1
9.90 0.78 8.46 84.13
其中：合并价差 0.00 0.00 0.00 0.00
其中：股权投资 10,071,58 11,860,21 10,071,589 11,860,21
差额 9.91 0.78 .91 0.78
固定资产：
固定资产原价 六.9 507,664,3 478,805,6 86,502,099 85,676,52
25.73 12.96 .00 0.79
减：累计折旧 六.9 199,947,1 186,569,0 29,909,178 27,867,92
93.01 93.06 .58 5.76
固定资产净值 307,717,1 292,236,5 56,592,920 57,808,59
32.72 19.90 .42 5.03
减：固定资产减 0.00 0.00 0.00 0.00
值准备
固定资产净额 307,717,1 292,236,5 56,592,920 57,808,59
32.72 19.90 .42 5.03
工程物资 0.00 0.00 0.00 0.00
在建工程 六.1 9,375,443 6,129,500 7,544,000. 6,129,500
0 .20 .00 00 .00
固定资产清理 -11,732.0 0.00 0.00 0.00
5
固定资产合计 317,080,8 298,366,0 64,136,920 63,938,09
43.87 19.90 .42 5.03
无形资产及其他
资产：
无形资产 六.1 1,784,670 1,767,891 351,978.48 283,965.4
1 .16 .16 8
长期待摊费用 六.1 593,809.2 890,533.1 1,253.47 1,699.51
2 1 5
其他长期资产 0.00 0.00 0.00 0.00
无形资产及其他 2,378,479 2,658,424 353,231.95 285,664.9
资产合计 .37 .31 9
递延税项：
递延税款借项 0.00 0.00 0.00 0.00
资产总计 652,927,2 596,394,5 500,357,00 481,392,6
89.56 93.14 0.53 64.32
资产负债表(续)
编制单位:大连大杨创世股份有限公司2005年12月31日单位:元币种:人民币
项目 附注 合并 母公司
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付票据 0.00 0.00 0.00 0.00
应付账款 六.1 58,192,53 28,472,09 20,670,350 3,509,456
3 0.27 9.83 .28 .44
预收账款 六.1 8,634,752 5,208,552 1,437,326. 2,936,977
4 .29 .40 29 .89
应付工资 5,007,578 1,454,045 189,412.50 0.00
.62 .56
应付福利费 4,358,456 511,856.6 0.00 0.00
.08 8
应付股利 六.1 2,428,002 1,411,325 0.00 0.00
5 .56 .17
应交税金 六.1 2,052,273 541,836.1 1,046,767. -501,002.
6 .41 6 43 72
其他应交款 526,996.9 3,026.85 11,532.89 1,063.15
9
其他应付款 六.1 1,212,954 3,172,797 765,467.92 844,003.2
7 .85 .84 9
预提费用 7,653,159 376,578.7 960,765.87 285,057.7
.53 8 8
一年内到期的长 0.00 0.00 0.00 0.00
期负债
其他流动负债 0.00 0.00 0.00 0.00
流动负债合计 90,066,70 41,152,11 25,081,623 7,075,555
4.60 9.27 .18 .83
长期负债：
长期借款 0.00 0.00 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00 0.00 0.00
其他长期负债 0.00 0.00 0.00 0.00
长期负债合计 0.00 0.00 0.00 0.00
递延税项：
递延税款贷项 535,680.0 535,680.0 535,680.06 535,680.0
6 6 6
负债合计 90,602,38 41,687,79 25,617,303 7,611,235
4.66 9.33 .24 .89
少数股东权益 87,585,20 80,925,36 0 0
7.61 5.38
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 六.1 165,000,0 165,000,0 165,000,00 165,000,0
本） 8 00.00 00.00 0.00 00.00
实收资本（或股 165,000,0 165,000,0 165,000,00 165,000,0
本）净额 00.00 00.00 0.00 00.00
资本公积 六.1 183,280,5 183,280,5 183,280,57 183,280,5
9 74.95 74.95 4.95 74.95
盈余公积 六.2 86,692,61 82,300,63 57,414,364 57,414,36
0 9.25 7.51 .83 4.83
其中：法定公益 19,138,12 19,138,12 19,138,121 19,138,12
金 1.61 1.61 .61 1.61
未分配利润 六.2 39,766,50 43,200,21 69,044,757 68,086,48
1 3.09 5.97 .51 8.65
所有者权益（或 474,739,6 473,781,4 474,739,69 473,781,4
股东权益）合计 97.29 28.43 7.29 28.43
负债和所有者权 652,927,2 596,394,5 500,357,00 481,392,6
益（或股东权益 89.56 93.14 0.53 64.32
）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李桂莲 主管会计工作负责人:赵榕 会计机构负责人:赵榕
利润及利润分配表
编制单位: 大连大杨创世股份有限公司 2006年1-6月 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
本期数 上年同期 本期数 上年同期
数 数
一、主营业务收 六.2 244,930,97 222,037,0 30,208,58 46,512,22
入 2 4.74 26.84 4.41 2.37
减：主营业务成 六.2 188,492,22 174,602,2 20,011,53 40,038,87
本 2 3.86 54.56 3.15 7.69
主营业务税金及 六.2 94,140.84 13,612.20 94,140.84 13,612.20
附加 3
二、主营业务利 56,344,610 47,421,16 10,102,91 6,459,732
润 .04 0.08 0.42 .48
加：其他业务利 六.2 226,180.03 163,965.6 282,485.8 465,134.0
润 4 1 1 1
减:营业费用 12,082,136 8,718,088 4,415,303 1,037,270
.06 .52 .26 .44
管理费用 14,770,301 13,904,87 5,865,293 4,425,221
.06 2.13 .58 .62
财务费用 六.2 905,522.42 16,035.67 27,060.19 40,554.32
5
三、营业利润 28,812,830 24,946,12 77,739.20 1,421,820
.53 9.36 .11
加：投资收益 六.2 1,985,484. -15,213,7 18,474,09 5,256,863
6 38 38.35 6.35 .95
补贴收入 六.2 0 140,000.0 0 0
7 0
营业外收入 六.2 303,224.77 226,702.1 0 550.00
8 9
减：营业外支出 六.2 465,603.70 144,487.6 3,189.19 53,304.03
9 0
四、利润总额 30,635,935 9,954,605 18,548,64 6,625,930
.98 .60 6.36 .03
减：所得税 5,038,538. 4,117,836 1,090,377 1,395,605
88 .82 .50 .84
减：少数股东损 8,139,128. 606,444.5 0.00 0.00
益 24 9
加：未确认投资 0.00 0.00 0.00 0.00
损失
五、净利润 17,458,268 5,230,324 17,458,26 5,230,324
.86 .19 8.86 .19
加：年初未分配 43,200,215 0 68,086,48 0.00
利润 .97 8.65
其他转入 0.00 0.00 0.00 0.00
六、可供分配的 60,658,484 46,883,24 85,544,75 66,759,15
利润 .83 3.95 7.51 6.67
减：提取法定盈 4,391,981. 5,010,359 0.00 0.00
余公积 74 .96
提取法定公益金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取职工奖励及 0.00 0.00 0.00 0.00
福利基金
提取储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
提取企业发展基 0.00 0.00 0.00 0.00
金
利润归还投资 0.00 0.00 0.00 0.00
七、可供股东分 56,266,503 41,872,88 85,544,75 66,759,15
配的利润 .09 3.99 7.51 6.67
减：应付优先股 0.00 0.00 0.00 0.00
股利
提取任意盈余公 0.00 0.00 0.00 0.00
积
应付普通股股利 16,500,000 16,500,00 16,500,00 16,500,00
.00 0.00 0.00 0.00
转作股本的普通 0.00 0.00 0.00 0.00
股股利
八、未分配利润 39,766,503 25,372,88 69,044,75 50,259,15
.09 3.99 7.51 6.67
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李桂莲 主管会计工作负责人:赵榕 会计机构负责人:赵榕
现金流量表
编制单位: 大连大杨创世股份有限公司 2006年1-6月 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附 合并数 母公司数
注
一、经营活动产生的现金流量
：
销售商品、提供劳务收到的现 256,151,745.00 45,822,315.76
金
收到的税费返还 2,298,060.32 826,555.08
收到的其他与经营活动有关的 6,287,163.05 8,028,074.76
现金
现金流入小计 264,736,968.37 54,676,945.60
购买商品、接受劳务支付的现 137,061,083.43 21,424,040.85
金
支付给职工以及为职工支付的 61,254,448.89 3,234,016.53
现金
支付的各项税费 14,527,303.65 2,545,459.94
支付的其他与经营活动有关的 18,636,431.41 23,982,395.32
现金
现金流出小计 231,479,267.38 51,185,912.64
经营活动产生的现金流量净额 33,257,700.99 3,491,032.96
二、投资活动产生的现金流量
：
收回投资所收到的现金 9,825,054.92 286,562.18
其中：出售子公司收到的现金 0.00 0.00
取得投资收益所收到的现金 0.00 2,158,938.24
处置固定资产、无形资产和其 592,660.19 0.00
他长期资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的 786,550.51 207,018.90
现金
现金流入小计 11,204,265.62 2,652,519.32
购建固定资产、无形资产和其 38,458,229.40 2,609,470.14
他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金 15,796,549.22 4,269,022.92
支付的其他与投资活动有关的 1,277,732.82 0.00
现金
现金流出小计 55,532,511.44 6,878,493.06
投资活动产生的现金流量净额 -44,328,245.82 -4,225,973.74
三、筹资活动产生的现金流量
：
吸收投资所收到的现金 4,633,100.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东权 0.00 0.00
益性投资收到的现金
借款所收到的现金 0.00 0.00
收到的其他与筹资活动有关的 0.00 0.00
现金
现金流入小计 4,633,100.00 0.00
偿还债务所支付的现金 0.00 0.00
分配股利、利润或偿付利息所 20,285,084.98 15,546,026.16
支付的现金
其中：支付少数股东的股利 20,285,084.98 0.00
支付的其他与筹资活动有关的 0.00 0.00
现金
其中：子公司依法减资支付给 0.00 0.00
少数股东的现金
现金流出小计 20,285,084.98 15,546,026.16
筹资活动产生的现金流量净额 -15,651,984.98 -15,546,026.16
四、汇率变动对现金的影响 -836,204.67 -180,055.35
五、现金及现金等价物净增加 -27,558,734.48 -16,461,022.29
额
现金流量表—补充资料编制单位:大连大杨创世股份有限公司2006年1-6月单
位:元币种:人民币
项目 附 合并数 母公司数
注
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 17,458,268.86 17,458,268.86
加：少数股东损益(亏损以“- 8,139,128.24 0.00
”号填列)
减：未确认的投资损失 0.00 0.00
加：计提的资产减值准备 -2,979,921.90 -3,401,957.89
固定资产折旧 16,176,655.50 2,076,705.56
无形资产摊销 76,221.00 24,987.00
长期待摊费用摊销 296,723.94 446.04
待摊费用减少（减：增加） 1,222,714.24 34,936.17
预提费用增加（减：减少） 7,276,580.75 675,708.09
处理固定资产、无形资产和其 425,673.15 3,189.19
他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 0.00 0.00
财务费用 165,992.75 -26,963.55
投资损失（减：收益） 995,809.46 -15,042,375.30
递延税款贷项（减：借项） 0.00 0.00
存货的减少（减：增加） -47,386,259.20 -20,693,012.50
经营性应收项目的减少(减：增 -3,289,860.95 5,822,437.76
加)
经营性应付项目的增加(减：减 33,695,748.60 16,558,663.53
少)
其他 984,226.55 0.00
经营活动产生的现金流量净额 33,257,700.99 3,491,032.96
2．不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3、现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额 81,276,470.61 15,335,869.04
减：现金的期初余额 108,835,205.09 31,796,891.33
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
现金及现金等价物净增加额 -27,558,734.48 -16,461,022.29
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李桂莲 主管会计工作负责人:赵榕 会计机构负责人:赵榕
合并资产减值准备明细表
编制单位:大连大杨创世股份有限公司 2006年1-6月单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资产价 其他原 合计
值回升转 因转出
回数 数
坏账准 1,789,933 951,902. 950,530. 0 950,530. 1,791,30
备合计 .61 74 80 80 5.55
其中： 1,571,151 900,612. 873,186. 0 873,186. 1,598,57
应收账 .76 59 88 88 7.47
款
其他应 218,781.8 51,290.1 77,343.9 0 77,343.9 192,728.
收款 5 5 2 2 08
短期投 3,487,236 497,943. 3,429,15 50,086 3,479,23 505,943.
资跌价 .87 03 0.65 .22 6.87 03
准备合
计
其中： 3,487,236 497,943. 3,429,15 50,086 3,479,23 505,943.
股票投 .87 03 0.65 .22 6.87 03
资
债券投 0 0 0 0 0 0
资
存货跌 123,022.4 0 0 0 0 123,022.
价准备 7 47
合计
其中： 0 0 0 0 0 0
库存商
品
原材料 123,022.4 0 0 0 0 123,022.
7 47
长期投 1,200,000 0 0 0 0 1,200,00
资减值 .00 0.00
准备合
计
其中： 1,200,000 0 0 0 0 1,200,00
长期股 .00 0.00
权投资
长期债 0 0 0 0 0 0
权投资
固定资 0 0 0 0 0 0
产减值
准备合
计
其中：
房屋、
建筑物
机器设
备
无形资 0 0 0 0 0 0
产减值
准备
其中：
专利权
商标权
在建工 0 0 0 0 0 0
程减值
准备
委托贷 0 0 0 0 0 0
款减值
准备
资产减 6,600,192 1,449,84 4,379,68 50,086 4,429,76 3,620,27
值合计 .95 5.77 1.45 .22 7.67 1.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李桂莲 主管会计工作负责人:赵榕 会计机构负责人:赵榕
母公司资产减值准备明细表
编制单位:大连大杨创世股份有限公司 2006年1-6月单位:元币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 行 期初余 本期增 本期减少数 期末余额
次 额 加数 因资产价 其他原 合计
值回升转 因转出
回数 数
坏账准 1 185,310 133,57 103,813. 0.00 103,813. 215,073.
备合计 .11 6.80 64 64 27
其中： 2 165,941 101,85 102,704. 0.00 102,704. 165,091.
应收账 .62 4.84 95 95 51
款
其他应 3 19,368. 31,721 1,108.69 0.00 1,108.69 49,981.7
收款 49 .96 6
短期投 4 3,439,7 0.00 3,414,12 17,595 3,431,72 8,000.00
资跌价 21.05 6.05 .00 1.05
准备合
计
其中： 5 3,439,7 3,414,12 17,595 3,431,72 8,000.00
股票投 21.05 6.05 .00 1.05
资
债券投 6 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资
存货跌 7 66,988. 0.00 0.00 0.00 0.00 66,988.3
价准备 31 1
合计
其中： 8 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
库存商
品
原材料 9 66,988. 0.00 0.00 0.00 0.00 66,988.3
31 1
长期投 10 1,200,0 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200,00
资减值 00.00 0.00
准备合
计
其中： 11 1,200,0 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200,00
长期股 00.00 0.00
权投资
长期债 12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权投资
固定资 13 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产减值
准备合
计
其中： 14 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
房屋、
建筑物
机器设 15 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
备
无形资 16 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
产减值
准备
其中： 17 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
专利权
商标权 18 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
在建工 19 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
程减值
准备
委托贷 20 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
款减值
准备
资产减 21 4,892,0 133,57 3,517,93 17,595 3,535,53 1,490,06
值合计 19.47 6.80 9.69 .00 4.69 1.58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:李桂莲 主管会计工作负责人:赵榕 会计机构负责人:赵榕
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 11.87 11.68 0.341 0.341
营业利润 6.07 5.97 0.175 0.175
净利润 3.68 3.62 0.106 0.106
扣除非经常性损益后的净利润 2.52 2.48 0.072 0.072
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
大连大杨创世股份有限公司
2006年中期会计报表附注
一、 公司基本情况
大连大杨创世股份有限公司前身系大杨企业集团股份有限公司，1992年经大连市股份制改革试点领导小组办公室大股办发[1992]5号文批准，由大杨服装集团公司（后更名为大杨集团有限责任公司）将其部分资产折股，以定向募集方式设立。
1993年经大连市经济体制改革委员会大体改委函字[1993]30号文批准，大杨企业集团股份有限公司增资扩股，扩股后股本总额为15,000万股，其中：发起人法人股12,000万股，内部职工股3,000万股。
1997年经大连市人民政府大政[1997]90号文批准，大杨企业集团股份有限公司将非服装主营业务及非经营性资产分离出去，派生成立大连华普有限公司。保留服装主营业务的原股份公司更名为大连大杨股份有限公司。大连大杨股份有限公司的总股本为7,500万股，其中法人股6,000万股，由大杨集团有限责任公司（以下简称“大杨集团”）持有；内部职工股1,500万股。
1998年大连大杨股份有限公司更名为大连大杨创世股份有限公司（以下简称“本公司”）。
经中国证监会证监发行字[2000]44号文批准，本公司2000年4月24日在上海证券交易所公开发行3,500万股社会公众股。发行后的总股本为11,000万股，其中法人股（大杨集团）6,000万股；内部职工股1,500万股；社会公众股3,500万股。2000年6月8日社会公众股上市交易。
根据本公司2002年第十一次股东大会决议，本公司以2001年年末总股本11,000万股为基数，用资本公积向全体股东每10股转增5股，每股面值1元，转增后本公司股本总额变更为16,500万股，注册资本变更为人民币16,500万元。其中内部职工股2,250万股，2003年4月24日内部职工股2,250万股上市流通。
根据本公司2005年5月28日召开的第五届第一次董事会决议，并经上证所核准，本公司股票简称自2005年6月3日起由“大连创世”更改为“大杨创世”。
根据本公司2005年11月2日召开的股权分置改革相关股东会议决议，本公司于2005年11月11日实施了本次股权分置改革方案：本公司唯一的非流通股股东大杨集团为其持有的非流通股获得流通权向流通股股东安排对价，流通股股东每10股获付3.2股，方案实施后本公司的每股净资产、每股收益、股份总数均维持不变，并自2005年11月15日起，公司股票简称改为“G大杨”，股票代码保持不变。对价安排完成后，大杨集团持本公司股票的数额为66000000股，持股比例为40.00%。
根据大杨集团在本公司股权分置改革方案中所作承诺，自2005年11月18日起，在上海证券交易所以集中竞价交易方式在2.81元/股以下的价格(含2.81元)申报买入了公司股票。截至2006年6月30日，大杨集团持公司股票的数额为68,481,098股，持股比例为41.50%，股本结构为：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 股本 占总股本比例%
境内法人股（限售） 68,481,098.00 41.50
社会公众股 96,518,902.00 58.50
165,000,000.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司经批准的经营范围为：服装制造、服装洗水、包装制品、服饰辅料制造、商业贸易（不含专项审批）、进出口业务（许可范围内）等。
二、 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、 会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、 会计年度
本公司会计年度自公历1月1日至12月31日。
3、 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、 记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、 外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、 现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、 短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、 应收款项及坏账准备核算方法
（1） 坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法和个别认定法相结合的方法计提坏账准备，采用账龄分析法计提坏账准备的各账龄计提坏账准备的比例如下：
账 龄 计提比例
1年以内 3%
1至2年 5%
2至3年 10%
3年以上 15%
由于本公司一年以内的应收款项主要系按合同约定的加工费，发生坏账的可能性较小，故坏账准备的提取比例定为3%。本公司出口货物一般采用对方银行开具的即期信用证结算，发生坏账的可能性很小，不计提坏账准备；本公司与控股子公司之间的应收款项很少发生坏账损失，不计提坏账准备；对有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回的可能性不大时，按预计损失金额计提坏账准备。
（2） 坏账确认标准
本公司确认坏账的标准为：
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
（3） 应收账款转让/贴现
本公司向金融机构贴现/转让不附追索权的应收账款及应收票据，视同已向购货方或接受劳务方收取现金，按交易的款项扣除已转销的应收账款及应收票据的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
9、 存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、产成品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价，原材料和产成品的发出、领用采用移动加权平均法结转成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、 长期投资核算方法
（1） 长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
（2） 长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
（3） 股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时:
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益。
（4） 长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5） 长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、 固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用平均年限法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为10%），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
类 别 预计使用年限 年折旧率
*房屋及建筑物 20 4.5%
机器设备 10 9%
运输设备 5 18%
其他设备 5 18%
*本公司符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前年度已计提的固定资产减值准备应当转回。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
12、 在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、 借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14、 无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在受益年限内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1） 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2） 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3） 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4） 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
15、 长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。
筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
16、 预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、 应付债券的核算方法
（1） 应付债券的计价
本公司发行债券时，按照实际的发行价格总额，计入“应付债券”科目。
（2） 债券溢价或折价的摊销方法
债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费用的处理原则进行处理。
（3） 应付的可转换公司债券转换为股票时的核算方法
可转换公司债券转换为股票时，按其账面价值结转；可转换公司债券账面价值与可转换股份面值的差额，减去支付的现金后的余额，作为资本公积处理。
18、 收入确认原则
（1） 销售商品
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
（2） 提供劳务
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
（3） 让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
（4） 建造合同
在一个会计年度内完成的建造合同，在完成时确认合同收入实现；
对开工与完工日期分属不同会计年度的建造合同，如建造合同的结果能够可靠地估计，则根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计，则区别情况处理：如合同成本能够收回的，则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其发生的当期作为费用；如合同成本不可能收回的，则在发生时作为费用，不确认收入。
19、 所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、 合并会计报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、 会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
本公司本期无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。
四、 税项
主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
营业税 应税收入 5%
城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5%
企业所得税 应纳税所得额 33%
本公司控股子公司大连大杨包装品有限公司为生产性外商投资企业，适用企业所得税率为24%。
本公司控股子公司大连洋尔特服装有限公司、大连大通服装有限公司、大连贸大时装有限公司、大连耐尔特服装有限公司、大连众富服装有限公司、大连东达服装有限公司、大连华达服装有限公司、大连格尔特服装有限公司为生产性外商投资企业，适用企业所得税率为24%，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，达到外商投资企业产品出口企业条件的减半征收企业所得税。
其中大连华达服装有限公司正处于两免三减半的税收优惠期，本年度为减半征收年度；大连格尔特服装有限公司尚处筹建期内。
本公司控股子公司大连经济技术开发区兴华服装有限公司、大连华星服装有限公司为注册在经济技术开发区的生产性外商投资企业，适用企业所得税率为15%，根据《中华人民共和国外商投资企业和外国企业所得税法》的规定，达到外商投资企业产品出口企业条件的减按10%的税率征收企业所得税。
本公司上述控股子公司中除大连华达服装有限公司、大连耐尔特服装有限公司本年度免征地方企业所得税；大连格尔特服装有限公司尚处筹建期内以外，其余控股子公司均按3%的税率缴纳地方企业所得税。
本公司控股子公司大连大杨创世进出口有限公司企业所得税率为33%。
五、 控股子公司及合营企业
1、 截至2006年6月30日，本公司控股子公司及合营企业概况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 经营范围 注册资本 本公司投资额 股权比例 是
直接投资 间接 直接比 实际 否
投资 例 比例 合
并
大连大通 生产西服 美元5,900 35,198,5 - 75% 75% 是
服装有限 ,000.00 77.60
公司
大连洋尔 生产西服 43,000,00 32,250,0 - 75% 75% 是
特服装有 0.00 00.00
限公司
大连华星 生产西服 38,000,00 28,500,0 - 75% 75% 是
服装有限 、时装 0.00 00.00
公司
大连东达 生产羽绒 14,720,00 11,040,0 - 75% 75% 是
服装有限 服及其他 0.00 00.00
公司 服装
大连经济 生产时装 21,379,92 14,741,0 - 68.95% 68.95 是
技术开发 、针织服 9.75 01.62 %
区兴华服 装
装有限公
司
大连众富 生产时装 美元1,546 6,800,50 - 65% 65% 是
服装有限 、西服 ,000.00 2.88
公司
大连大杨 生产纸箱 美元1,200 6,083,13 - 75% 75% 是
包装品有 、塑料包 ,000.00 0.00
限公司 装制品
大连大杨 自营和代 10,000,00 6,000,00 - 60% 60% 是
创世进出 理商品和 0.00 0.00
口有限公 技术的进
司 出口、国
内贸易
大连贸大 生产中、 20,200,00 12,550,0 - 62.1% 62.1% 是
时装有限 高档时装 0.00 00.00
公司 和针织面
料服装
大连华达 生产加工 美元400,0 2,317,81 - 70% 70% 是
服装有限 服装 00.00 2.00
公司
大连耐尔 生产时装 8,200,000 4,100,00 - 50% 50% 是
特服装有 .00 0.00
限公司
大连格尔 高档女装 25,000,00 18,750,0 - 75% 75% 是
特服装有 生产与销 0.00 00,00
限公司 售（项目
筹建，筹
建期内不
得经营）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：1、本公司控股子公司大连耐尔特服装有限公司系中外合作企业，根据公司章程，外方投资者不参与利润分配，本公司按100%的比例计算应享有的投资收益。
2、本公司控股子公司大连华星服装有限公司原为中外合资企业，经大连经济技术开发区经济发展局以大开经局企字[2001]432号文件批准，自2001年4月起变更为中外合作企业，根据修改后的章程，外方投资者不参与利润分配，本公司从其变更之日起改按100%的比例计算应享有的投资收益。
六、 会计报表主要项目注释
1、 货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
现金 13,437.69 9,681.86
银行存款 75,188,033.20 96,386,816.85
其他货币资金 6,074,999.72 12,438,706.38
81,276,470.61 108,835,205.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中，外币如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
币种 2006.6.30 2005.12.31
原币 汇率 折合人民 原币 汇率 折合人民币
币
美元 5,589,781 7.9967 44,699,56 7,372,034. 8.070 59,493,791
.40 6.52 30 2 .21
日元 3,600,001 0.0694 250,081.2
.00 7 7
欧元 21,063.34 10.131 213,399.0
3 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、 短期投资
（1） 短期投资分项目列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
股权投资 37,421,791.29 30,657,485.57
其中：股票投资 30,821,791.29 28,657,485.57
基金投资 6,600,000.00 2,000,000.00
37,421,791.29 30,657,485.57
短期投资跌价准备 505,943.03 (3,487,236.87)
36,915,848.26 27,170,248.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：期末数较期初数增加9,745,599.56元，增幅35.87%，主要原因是本期公司根据市场情况新增加部分股票、基金投资及冲回短期投资跌价准备所致。
（2） 短期投资跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
股票投 3,487,236. 497,943.0 50,086.22 3,429,150.6 505,943.03
资 87 3 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：短期投资跌价准备系根据证券交易所公布的2006年6月30日市场收盘价与成本价孰低的原则按单支股票提取。
（3）短期投资期末余额明细列示如下:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 代码 数量 账面金额 市价 计提跌价准
备
先锋股份 600246 2,461,773 24,689,055 43,967,26
.00 .14 5.78
华能国际 600011 350,890.0 2,113,026. 1,764,976 348,050.10
0 80 .70
宗申动力 001696 170,436 916,086.36 835,136.4 80,949.96
0
长信金利基 519995 2,600,000 2,600,000. 2,772,900
金 .00 00 .00
荷银效率 162207 2,001,080 2,000,000. 2,042,702
.00 00 .46
易方达平稳 161103 2,010,907 2,000,000. 2,392,175 -
基金 .03 00 .00
其他 - 693,920.0 3,103,622. - 76,942.97
0- 99-
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、 应收账款
（1） 合并数
A、账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
一年以 64,586,596 93.1 1,005,996 64,806,635 93.05 974,095.4
内 .46 2 .97 .14 4
一至二 190,683.74 0.27 10,066.90 281,468.31 0.41 14,073.42
年
二至三 1,684,146. 2.43 165,321.7 1,650,530. 2.37 165,053.0
年 04 4 41 4
三年以 2,898,976. 4.18 417,191.8 2,904,984. 4.17 417,929.8
上 88 6 71 6
69,360,403 100. 1,598,577 69,643,618 100.0 1,571,151
.12 00 .47 .57 0 .76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
1,571,151.76 900,612.59 - 873,186.88 1,598,577.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日止，本公司应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 账龄 性质
大杨集团有限责任公司 22,663,904.69 一年以内 加工费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、截至2006年6月30日止，欠款金额前五名欠款金额合计39,800,921.30 元，占应收账款总额比例57.38%。欠款金额前五名的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款性质
大杨集团有限责任公司 22,663,904.69 一年以内 加工费
日本蝶理株式会社 6,970,017.83 一年以内 加工费
沈阳兴华龙有限公司 1,457,000.00 二至三年 加工费
2,582,091.87 三年以上 加工费
格罗斯 4,595,174.38 一年以内 加工费
帝人青木 1,532,732.53 一年以内 加工费
39,800,921.30
占应收账款总额比例 58.74%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 母公司
A、账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
一年以内 5,992,057. 97.08 146,089. 23,376,71 99.35 149,961.2
90 58 3.58 0
一至二年 68,030.30 0.29 3,401.52
二至三年 98,958.96 1.60 6,803.03 3,800.00 0.02 380.00
三年以上 81,326.00 1.32 12,198.9 81,326.00 0.34 12,198.90
0
6,172,342. 100.0 165,091. 23,529,86 100.0 165,941.6
86 0 51 9.88 0 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
165,941.62 101,854.84 - 102,704.95 165,091.51
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日止,本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、 其他应收款
（1） 合并数
A、账龄分析及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
%
一年以 1,884,419. 54.0 63,010.07 715,539.1 26.98 41,524.13
内 01 5 0
一至二 459,294.04 13.1 22,724.81 516,538.1 19.48 25,817.46
年 7 4
二至三 1,052,847. 30.2 94,056.23 1,230,186 46.39 123,018.7
年 44 0 .90 0
三年以 90,018.34 2.58 12,936.96 189,477.0 7.15 28,421.56
上 4
3,486,578. 100. 192,728.0 2,651,741 100.00 218,781.8
83 00 8 .18 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
218,781.85 51,290.15 77,343.92 192,728.08
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日，欠款金额前五名欠款金额合计 2,451,989.04元，占其他应收款总额比例74.44%。
欠款金额前五名的情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 欠款时间 欠款原因
职工住房借款 1,486,720.74 一至三年 购房款
温州市易正企业策划有 502,876.65 一年以内 往来款
限公司
宫国忠 261,534.78 一至二年 往来款
上海世界贸易商城有限 100,856.87 一年以内 往来款
公司
北京欧亚美联广告有限 100,000.00 一年以内 往来款
公司
2,451,989.04
占其他应收款总额比例 70.33%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 母公司
A、账龄分析及坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例 坏账准 金额 比例 坏账准备
% 备 %
一年以 23,352,620.3 99.8 46,868. 12,880,021. 99.7 14,584.05
内 6 0 81 61 4
一至二 26,288.00 0.11 1,314.4 2,050.00 0.02 102.50
年 0
二至三 16,571.00 0.07 1,657.1 - - -
年 0
三年以 4,714.90 0.02 141.45 31,212.90 0.24 4,681.94
上
23,400,194.2 100. 49,981. 12,913,284. 100. 19,368.49
6 00 76 51 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、坏账准备变动情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
19,368.49 31,721.96 - 1,108.69 49,981.76
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、截至2006年6月30日止,本公司无应收持本公司5%以上表决权股份的股东单位欠款。
5、 预付账款
（1） 账龄分析及百分比
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 19,338,798.99 100.00 8,715,307.93 99.96
一至二年 3,094.66 0.04
19,338,798.99 100.00 8,718,402.59 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日止,本公司无预付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
（3） 截至2006年6月30日止，本公司无账龄超过1年的大额预付账款。
6、 存货
（1） 存货分项目列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.6.30 2005.12.31
原材料 24,186,196.93 16,419,920.22
产成品 45,276,866.48 32,399,487.72
在产品 35,768,100.66 8,497,417.41
低值易耗品 602,337.10 1,126,393.66
105,833,501.17 58,443,219.01
存货跌价准备 (123,022.47) (123,022.47)
105,710,478.70 58,320,196.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 存货跌价准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
转出 转回
原材料 123,022.47 - 123,022.4
7
产成品 - - -
123,022.47 - 123,022.4
7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本公司对原材料和自产销售品牌服装依据期末成本与可变现净值孰低的原则按单个方法提取存货跌价准备。可变现净值以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确认。
7、 待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期摊销 2006.6.30
取暖费 889,859.46 348,927.44 1,238,786.9
0
保险费 921,350.00 149,117.00 620,683.79 449,783.21
信息披露费 120,000.00 120,000.00
养路费 5,178.00 120,197.15 62,684.24 62,690.91
财产咨询费 30,000.00 2,500.00 27,500.00
法律顾问费 8,333.33 8,333.33
保安系统维护费 2,000.00 6,000.00 6,000.00 2,000.00
其他 16,666.63 644,065.00 462,032.57 198,699.06
1,963,387.42 1,298,306.5 2,521,020.8 740,673.18
9 3
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、 长期股权投资
（1） 合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
对其他企业投 8,099,000.0 - - 8,099,000.00
资 0
股权投资差额 11,860,210. - 1,788,620. 10,071,589.90
78 88
19,959,210. - 1,788,620. 18,170,589.90
78 88
长期投资减值 (1,200,000. - (-) (1,200,000.00
准备 00) )
18,759,210. - 1,788,620. 16,970,589.90
78 88
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、对其他企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 成立时间或 初始投资成本 期末投资 占被投资
称 收购时间 期初数 本年增（ 余额 单位注册
减） 资本比例
%
大连友嘉购物 2002.11.1 4,000,000 - 4,000,000 8
有限公司 .00 .00
北京沃华生物 2000.5.1 3,999,000 - 3,999,000 10
科技股份有限 .00 .00
公司
大连大杨创世 2002.8.8 100,000.0 - 100,000.0 10
广告有限公司 0 0
8,099,000 - 8,099,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 初始金 摊 2006.01. 本 本期减少 2006.6. 未 形
资单 额 销 01 期 本期摊 因处置 30 摊 成
位名 期 增 销 子公司 销 原
称 限 加 而转出 期 因
限
大连 2,004,6 10 400,934. 100,233 - 300,701 1 [
大通 75.35 年 98 .78 .20 年 说
服装 零 明
有限 6 ]
公司 个
月
大连 10,209, 10 2,035,68 508,920 - 1,526,7 1 [
华星 644.08 年 0.05 .00 60.05 年 说
服装 零 明
有限 6 ]
公司 个
月
大连 6,824,1 10 4,094,50 341,209 - 3,753,3 5 [
东达 81.80 年 9.16 .08 00.08 年 说
服装 零 明
有限 6 ]
公司 个
月
大连 10,933, 10 2,115,39 528,848 - 1,586,5 1 [
经济 058.01 年 4.57 .70 45.87 年 说
技术 零 明
开发 6 ]
区兴 个
华服 月
装有
限公
司
大连 1,076,2 10 591,928. 53,811. - 538,116 5 [
众富 33.11 年 17 66 .51 年 说
服装 明
有限 ]
公司
大连 593,004 10 326,152. 29,650. - 296,502 5 [
大杨 .59 年 64 20 .44 年 说
包装 明
品有 ]
限公
司
大连 854,359 10 170,871. 42,717. - 128,154 1 [
贸大 .47 年 98 96 .02 年 说
时装 零 明
有限 6 ]
公司 个
月
大连 2,184,3 10 1,310,58 109,215 - 1,201,3 5 [
华达 07.87 年 4.51 .42 69.09 年 说
服装 零 明
有限 6 ]
公司 个
月
大连 1,480,2 10 814,154. 74,014. - 740,140 5 [
耐尔 81.43 年 72 08 .64 年 说
特服 明
装有 ]
限公
司
36,159, 11,860,2 1,788,6 - 10,071,
745.71 10.78 20.88 589.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[说明]本公司以投资成本高于股权购买日按持股比例应享有的被投资公司所有者权益的差额确认为股权投资差额，按10年或合同规定投资期限的剩余年限孰短平均摊销。
C、长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 2006.01.0 本期增加 本期减少 2006.6.30
称 1 转出 转回
北京沃华生物 1,200,000 - - 1,200,000
科技股份有限 .00 .00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：截至2006年6月30日止，本公司依据被投资单位经营状况，对预计可收回金额低于账面价值的部分确认长期投资减值准备。
（2） 母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
对子公司投 257,895,973. 17,794,847.00 16,463,761. 259,227,058
资 35 79 .56
对其他企业 8,099,000.00 - - 8,099,000.0
投资 0
股权投资差 11,860,210.7 - 1,788,620.8 10,071,589.
额 8 8 90
277,855,184. 17,794,847.00 18,252,382. 277,397,648
13 67 .46
长期投资减 (1,200,000.0 (-) (1,200,000.
值准备 0) 00)
276,655,184. 17,794,847.00 18,252,382. 276,197,648
13 67 .46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
A、对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投 成 初始投资成 权益变动 期末投资 占被
资单 立 本 余额 投资
位名 时 期初数 本 本期权 本期分 累计权 单位
称 间 年 益增（ 回利润 益增（ 注册
或 增 减） 减） 资本
收 （ 比例%
购 减
时 ）
间
大通 199 42,198, - 4,893,6 2,132,9 9,760,5 44,959,1 75
服装 2.7 389.92 66.75 22.78 56.29 33.89
有限
公司
大连 199 47,752, - 5,199,0 7,357,3 13,343, 45,593,9 75
洋尔 4.9 224.80 26.08 50.75 900.13 00.13
特服
装有
限公
司
大连 199 39,669, - -4,124, - 7,044,7 35,544,7 75
华星 1.7 515.58 792.55 23.03 23.03
服装
有限
公司
大连 199 18,527, - 1,586,2 3,208,2 4,149,5 16,905,9 75
东达 1.5 954.89 16.49 46.36 45.42 25.02
服装
有限
公司
大连 199 15,331, 1,399,2 1,989,9 16,730,8 68.95
经济 1.4 590.20 91.83 55.58 82.03
技术
开发
区兴
华服
装有
限公
司
大连 199 14,063, - 1,946,0 2,785,9 4,575,6 13,223,5 65
众富 2.1 561.37 05.56 94.41 00.25 72.52
服装 2
有限
公司
大连 199 9,666,9 - 525,308 820,309 1,274,2 9,371,97 75
大杨 3.1 72.02 .98 .25 27.74 1.75
包装 2
品有
限公
司
大连 200 6,319,5 - -197,01 158,938 -126,91 5,963,59 60
大杨 2.1 52.67 7.87 .24 1.31 6.56
创世 2
进出
口有
限公
司
大连 199 9,124,2 - 3,378,0 - 7,655,0 12,502,3 62.1
贸大 1.4 97.68 72.49 61.33 70.17
时装
有限
公司
大连 199 4,512,8 - 1,394,0 2,773,9 5,906,89 70
华达 9.1 49.10 43.17 74.31 2.27
服装
有限
公司
大连 199 32,042, - 2,199,0 - 31,960, 34,242,0 50
耐尔 9.5 957.76 99.60 966.68 57.36
特服
装有
限公
司
大连 200 18,686, -404,07 - -467,96 18,282,0 75
格尔 5.9 107.36 3.53 6.17 33.83
特服
装有
限公
司
257,895 17,794, 16,463, 83,933, 259,227,
,973.35 847.00 761.79 633.28 058.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期权益包括权益法核算本期投资收益17,794,847.00元.
B、对其他企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 成立时 初始投资成本 期末投资 占被投
间或收 期初数 本年增 余额 资单位
购时间 （减） 注册资
本比例
%
大连友嘉购物有限公 2002.11 4,000,000 - 4,000,000 8
司 .1 .00 .00
北京沃华生物科技股 2000.5. 3,999,000 - 3,999,000 10
份有限公司 1 .00 .00
大连大杨创世广告有 2002.8. 100,000.0 - 100,000.0 10
限公司 8 0 0
8,099,000 - 8,099,000
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 初始金 摊 2006.01 本 本期减少 2006.6. 未 形
单位名 额 销 .01 期 本期摊 因处置 30 摊 成
称 期 增 销 子公司 销 原
限 加 而转出 期 因
限
大连大 2,004, 10 400,934 - 100,23 - 300,701 1 [
通服装 675.35 年 .98 3.78 .20 年 说
有限公 零 明
司 6 ]
个
月
大连华 10,209 10 2,035,6 - 508,92 - 1,526,7 1 [
星服装 ,644.0 年 80.05 0.00 60.05 年 说
有限公 8 零 明
司 6 ]
个
月
大连东 6,824, 10 4,094,5 - 341,20 - 3,753,3 5 [
达服装 181.80 年 09.16 9.08 00.08 年 说
有限公 零 明
司 6 ]
个
月
大连经 10,933 10 2,115,3 - 528,84 - 1,586,5 1 [
济技术 ,058.0 年 94.57 8.70 45.87 年 说
开发区 1 零 明
兴华服 6 ]
装有限 个
公司 月
大连众 1,076, 10 591,928 - 53,811 - 538,116 5 [
富服装 233.11 年 .17 .66 .51 年 说
有限公 , 明
司 ]
大连大 593,00 10 326,152 - 29,650 - 296,502 5 [
杨包装 4.59 年 .64 .20 .44 年 说
品有限 明
公司 ]
大连贸 854,35 10 170,871 - 42,717 - 128,154 1 [
大时装 9.47 年 .98 .96 .02 年 说
有限公 零 明
司 6 ]
个
月
大连华 2,184, 10 1,310,5 - 109,21 - 1,201,3 5 [
达服装 307.87 年 84.51 5.42 69.09 年 说
有限公 零 明
司 6 ]
个
月
大连耐 1,480, 10 814,154 - 74,014 - 740,140 5 [
尔特服 281.43 年 .72 .08 .64 年 说
装有限 明
公司 ]
36,159 11,860, - 1,788, - 10,071,
,745.7 210.78 620.88 589.90
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[说明]本公司以投资成本高于股权购买日按持股比例应享有的被投资公司所有者权益的差额确认为股权投资差额，按10年或合同规定投资期限的剩余年限孰短平均摊销。
本期无新增的股权投资差额。
D、长期投资减值准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名 2006.01.0 本期增加 本期减少 2006.6.30
称 1 转出 转回
北京沃华生物 1,200,000 - - 1,200,000
科技股份有限 .00 .00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：截至2006年6月30日止，本公司依据被投资单位经营状况，对预计可收回金额低于账面价值的部分确认长期投资减值准备。
9、 固定资产及累计折旧
（1） 固定资产原价
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋及建筑物 138,773,555.5 166,401.70 138,939,957
2 .22
机器设备 305,278,949.7 30,679,987 3,781,054.19 332,177,883
7 .66 .24
运输设备 21,079,576.93 677,859.30 51,992.00 21,705,444.
23
其他设备 13,673,530.74 1,167,510. 14,841,041.
30 04
478,805,612.9 32,691,758 3,833,046.19 507,664,325
6 .96 .73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期增加中包括在建工程转固 239,119.99 元。
（2） 累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
房屋及建筑物 52,294,533.8 3,284,317. 55,578,851.65
6 79
机器设备 115,663,298. 10,970,111 2,767,360.3 123,866,050.1
84 .67 5 6
运输设备 11,883,175.5 1,033,155. 31,195.20 12,885,136.23
1 92
其他设备 6,728,084.85 889,070.12 - 7,617,154.97
186,569,093. 13,858,688 2,798,555.5 199,947,193.0
06 .88 5 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：截至2006年6月30日止，本公司期末各项固定资产未发生可收回金额低于账面价值的情形，因此未计提固定资产减值准备。
10、 在建工程
（1） 截至2006年6月30日在建工程明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
工程名称 预算数 资金来源 预计完工时间
北京旗舰店 9,430,000.00 自筹 2006年10月30日
新厂房管道工程 750,000.00 自筹 2006年7月
车间照明工程 100,000.00 自筹 2006年7月
缝纫设备 5,000.00 自筹 2006年7月
仓库 1,400,000.00 自筹 2006年10月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 在建工程增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
待安装设 厂房改造 仓库 北京旗舰 合计
备及其他 建筑物改 店
造
2006.01.01 6,129,500 6,129,500.
.00 00
其中：利息 - - - -
资本化
减：在建工 - - - -
程减值准备
在建工程净 6,129,500 6,129,500.
值 .00 00
加：本期增 243,196. 777,366.2 1,050,000. 1,414,500 3,485,063.
加 91 8 00 .00 19
其中：利息 - - - -
资本化
减：本期转 239,119. - 239,119.99
入固定资产 99
其中：利息 - - - -
资本化
减：本期其 - -
他减少
其中：利息 - - - -
资本化
2006.6.30 4,076.92 777,366,2 1,050,000. 7,544,000 9,375,443.
- 8- 00 .00 20
其中：利息 - - - -
资本化
减：在建工 - - - -
程减值准备
在建工程净 4,076.92 777,366.2 1,050,000. 7,544,000 9,375,443.
值 - 8- 00- .00 20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：a. 期末数较期初数增加3,245,943.20元，增幅52.96%，主要原因系本公司新增购建仓库和厂房改造工程及增加北京旗舰店预购房产款。
b.截至2006年6月30日止，本公司期末各项在建工程未发生可收回金额低于账面价值的情形，因此未计提在建工程减值准备。
11、 无形资产
（1） 截至2006年6月30日无形资产明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 取得方式 原值 摊销期限 剩余摊销期限
库存管理软件 购入 340,026.14 10年 75月
金盾网络行为管 购入 93,000.00 6年 70月
理系统
场地使用权 购入 2,603,780.0 20年-50年 92个月-546个月
0
2,943,806.1
4
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 无形资产增减变动
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
库存管理软件 金盾网络管理 场地使用权 合计
系统
2006.01.01 283,965.48 1,483,925. 1,767,891.
68 16
减：无形资产 - - -
减值准备
无形资产净值 283,965.48 1,483,925. 1,767,891.
68 16
本期增加额 93,000.00 - 93,000.00
本期摊销额 22,403.66 2,583.34 51,234.00 76,221.00
本期转出额 - - -
累计摊销额 83,464.32 2,583.34 1,222,864. 1,308,912.
62 28
2006.6.30 261,561.82 90,416.66 1,432,691. 1,784,670.
68 16
减：无形资产 - - -
减值准备
无形资产净值 261,561.82 90,416.66 1,432,691. 1,784,670.
68 16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）无形资产减值准备
说明：截至2006年6月30日止，本公司各项无形资产未发生可收回金额低于账面价值的情形，因此未计提无形资产减值准备。
12、 长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项 原始金额 2006.01. 本期 本期摊销 2006.6 累计摊销 剩余摊
目 01 增加 .30 额 销年限
房 1,876,42 888,833. - 296,277.9 592,55 1,283,87 12个月
租 6.62 64 0 5.74 0.88
网 3,460.00 1,699.51 - 446.04 1,253. 3,206.53 5至8个
络 47 月
注
册
费
1,879,88 890,533. - 296,723.9 593,80 1,287,07
6.62 15 4 9.21 7.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、 应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
58,192,530.27 28,472,099.83
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：a.截至2006年6月30日止，本公司无欠付持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项。
b.截至2006年6月30日止，本公司无账龄超过3年的大额应付账款。
c.本期较上年末增加29,720,430.44元，增幅104.38%，主要本期增加了原材料的采购所致。
14、 预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
8,634,752.29 5,208,552.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：a.截至2006年6月30日止，本公司无预收持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
b.截至2006年6月30日止，本公司无账龄超过1年的大额预收账款。
c. 期末数较期初数增加3,426,199.89元，增幅65.78%，主要系预收欧洲客户款项。
15、 应付股利
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 2006.6.30 2005.12.31
子公司其他股东 2,428,002.56 1,411,325.17
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：截至2006年6月30日止，本公司应付股利余额为本公司控股子公司尚未支付的其它股东的股利。
16、 应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税项 2006.6.30 2005.12.31
营业税 55,123.66 78,690.63
城市维护建设税 16,404.02 4,765.42
增值税 (1,469,857.94) (989,360.48)
企业所得税 1,733,203.08 1,263,932.85
个人所得税 1,693,323.55 79,631.11
房产税 15,798.56 72,151.29
印花税 8,278.48 32,025.34
2,052,273.41 541,836.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：期末数较期初数增加1,510,437.25元，主要原因系：1、本公司控股子公司经营业绩增长，增加了应付企业所得税；2、本公司分配股利增加的代扣代缴个人所得税。
17、 其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.6.30 2005.12.31
1,212,954.85 3,172,797.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：a.截至2006年6月30日止，本公司无应付持本公司5%以上表决权股份的股东单位的款项;
b. 截至2006年6月30日止，本公司无账龄超过3年的大额其他应付款。
c. 期末数较期初数减少1,959,842.99元，降幅61.77%，主要原因系本期偿还了部分往来款。
18、 股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 2006.01.0 本期增减 2006.6.3
1 配 转 股权分置 小计 0
股 增 改革
及 及
增 送
发 股
一、未上市流通
股份
1、发起人股份
其中：国家持有
股份
境内法人持有股 - - - -
份
其他 - -
2、募集法人股 - -
份
3、内部职工股 - -
4、其他 - -
未上市流通股份 - - - -
合计
二、限售流通股
份
1、国家持有股
份
2、境内法人持 68,481,09 - - 68,481,0
有股份 8.00 98.00
限售流通股份合 68,481,09 - - 68,481,0
计 8.00 98.00
三、已上市流通
股份
1、人民币普通 96,518,90 - - 96,518,9
股 2.00 02.00
2、境内上市的 - -
外资股
3、境外上市的 - -
外资股
4、其他 - -
已上市流通股份 96,518,90 - - 96,518,9
合计 2.00 02.00
股份总数 165,000,0 - - - - 165,000,
00.00 000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、 资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 176,659,240. - - 176,659,240.
69 69
非现金资产准备 1,087,592.82 - - 1,087,592.82
资产评估增值准 5,012,995.42 - - 5,012,995.42
备
股权投资准备 189,479.62 - - 189,479.62
外币资本折算差 331,266.40 - - 331,266.40
额
183,280,574. - - 183,280,574.
95 95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、 盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
法定盈余公积 38,276,243.2 - 38,276,243.2
2 2
法定公益金 19,138,121.6 - 19,138,121.6
1 1
子公司盈余公 24,886,272.6 4,391,981.74 - 29,278,254.4
积 8 2
82,300,637.5 4,391,981.75 - 86,692,619.2
1 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期变化详见未分配利润附注。
21、 未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006.01.01 本期增加 本期减少 2006.6.30
43,200,215.97 17,458,268.86 20,891,981.75 39,766,503.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：a.本期增加：本年实现净利润17,458,268.86元。
b.本期减少：1）、根据本公司2005年度股东大会决议，以本公司2005年末16,500万股的总股本为基数，每10股派发1元现金红利（含税）,共计1,650万元；2）、子公司分配利润计提的企业储备基金和企业发展基金.
22、 主营业务收入及成本
（1） 合并数
A、 按行业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
服装加工销 258,034,086.84 202,322,539 82,696,851. 75,636,949.
售 .78 72 45
包装品及蚊 13,774,722.78 13,171,960. 67,609,894. 47,428,184.
帐销售 45 33 35
271,808,809.62 215,494,500 240,631,647 193,196,875
.23 .52 .24
分部间抵销 (26,877,834.88 (27,002,276 (18,594,620 (18,594,620
) .37) .68) .68)
244,930,974.74 188,492,223 222,037,026 174,602,254
.86 .84 .56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、 按地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
亚洲销售 123,405,222. 99,810,829.0 125,050,141. 101,570,266.0
62 9 12 9
欧美销售 49,912,106.9 39,096,249.3 33,258,836.0 28,287,898.13
9 1 7
国内销售 98,491,480.0 76,587,421.8 82,322,670.3 63,338,711.02
1 3 3
271,808,809. 215,494,500. 240,631,647. 193,196,875.2
62 23 52 4
分部间抵 (26,877,834. (27,002,276. (18,594,620. (18,594,620.6
销 88) 37) 68) 8)
244,930,974. 188,492,223. 222,037,026. 174,602,254.5
74 86 84 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：前五名客户销售额合计为129,139,638.03 元,占主营业务收入的52.72%。
（2） 母公司
A、 按行业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
服装加工及销 29,352,529. 19,262,912.2 1,894,056.3 1,284,104.30
售 54 7 9
加工蚊帐 856,054.87 748,620.88 - -
30,208,584. 20,011,533.1 46,512,222. 40,038,877.6
41 5 37 9
分部间抵销 (-) (-) - -
30,208,584. 20,011,533.1 46,512,222. 40,038,877.6
41 5 37 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、 按地区
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 成本 收入 成本
亚洲销售 16,676,620.6 14,688,266.5 44,618,165 38,754,773.3
0 4 .98 9
国内销售 13,531,963.8 5,323,266.61 1,894,056. 1,284,104.30
1 39
30,208,584.4 20,011,533.1 46,512,222 40,038,877.6
1 5 .37 9
分部间抵销 (-) (-) - -
30,208,584.4 20,011,533.1 46,512,222 40,038,877.6
1 5 .37 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、 主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 2006年1-6月 2005年1-6月
营业税 应税收入之5% -
城市维护建设税 应纳流转税额之7%、5 52,300.46 7,562.33
%
教育费附加 应纳流转税额之4% 41,840.38 6,049.87
94,140.84 13,612.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
24、 其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
其他业 其他业务 其他业务 其他业务 其他业务 其他业
务收入 支出 利润 收入 支出 务利润
销售材 723,842 889,341.3 -165,498. 242,991. 296,749. (53,758
料 .92 2 40 03 91 .88)
房租 589,830 389,528.9 200,301.1 674,160. 500,000. 174,159
.00 0 0 00 58 .42
代理费 143,019 7,866.07 135,153.3 - - -
.41 4
其他 56,554. 330.48 56,223.99 43,565.0 43,565.
47 7 07
1,513,2 1,278,066 226,180.0 960,716. 796,750. 163,966
46.80 .77 3 10 49 .19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、 财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005 2005年1-6月
年1-
6月
利息支出 8,709.94
减：利息收入 (662,606.75) (293,395.47)
汇兑损失 863,417.94 (224,422.93)
手续费 704,711.23 525,144.13
905,522.42 16,035.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本年数较上年同期数增加889,486.75元，主要原因是本公司子公司大连耐尔特服装有限公司与中国民生银行签订的“外汇结构性存款协议”于 2005年8月30日终止，使利息收入减少；由于美元汇率下跌使本公司外汇结汇损失增加。
26、 投资收益
（1） 合并数
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 792,811.42 (5,366,914.82)
债权投资收益 -
股权投资收益 -
其中：权益法核算 - -
股权投资差额摊销 (1,788,620.88) (2,436,847.20)
减：短期投资跌价准备 (2,981,293.84) 7,409,976.33
减：长期股权投资减值准 -
备
1,985,484.38 (15,213,738.35)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
股票投资收益 20,375.73
股权投资收益 16,810,620.45 7,693,711.15
其中：权益法核算 16,810,620.45 7,693,711.15
股权投资差额摊销 (1,788,620.88) (2,436,847.20)
减：短期投资跌价准备 (3,431,721.05)
减：长期股权投资减值
准备
18,474,096.35 5,256,863.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、 补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
政府补贴 - 140,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
说明：本期较上年同期减少140,000.00元，上年本公司控股子公司收到大连市财政局拨入的市场开拓资金和外贸发展基金补贴款共计140,000.00元。
28、 营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月1-6月
罚没收入 35,269.76 41,229.76
固定资产清理净收益 30,516.20 81,819.15
保险赔款 190,682.19 -
其他 46,756.62 103,653.28
303,224.77 226,702.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、 营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月月
固定资产清理净损失 458,828.70 112,699.01
固定资产减值准备 - -
罚款支出 1,751.00 3,188.59
其他 5,024.00 28,600.00
465,603.70 144,487.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、 关联方关系及其交易
1、 关联方
（1） 存在控制关系的关联方
A、关联方名称及与本公司关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
大杨集团有限责任公司 母公司
大连大通服装有限公司 子公司
大连洋尔特服装有限公司 子公司
大连华星服装有限公司 子公司
大连东达服装有限公司 子公司
大连经济技术开发区兴华服装有限 子公司
公司
大连众富服装有限公司 子公司
大连大杨包装品有限公司 子公司
大连大杨创世进出口有限公司 子公司
大连贸大时装有限公司 子公司
大连华达服装有限公司 子公司
大连耐尔特服装有限公司 子公司
大连格尔特服装有限公司 子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
B、关联方概况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地 性质 法定代表 主营业务
人
大杨集团有限责任公 大连普兰店市 有限责 李桂莲 服装制造
司 杨树房经济开 任
发小区
大连大通服装有限公 大连普兰店市 中外合 石祥麟 生产西服
司 杨树房经济开 资
发小区
大连洋尔特服装有限 大连普兰店市 中外合 石祥麟 生产西服
公司 杨树房经济开 资
发小区
大连华星服装有限公 大连经济技术 中外合 石祥麟 生产西服、时
司 开发区 作 装
大连东达服装有限公 大连普兰店市 中外合 石祥麟 生产羽绒服及
司 杨树房经济开 资 其他服装
发小区
大连经济技术开发区 大连经济技术 中外合 石祥麟 生产时装、针
兴华服装有限公司 开发区 资 织服装
大连众富服装有限公 大连普兰店市 中外合 石祥麟 生产时装、西
司 杨树房经济开 资 服
发小区
大连大杨包装品有限 大连普兰店市 中外合 石祥麟 生产纸箱、塑
公司 杨树房经济开 资 料包装制品
发小区
大连大杨创世进出口 大连市中山区 有限责 石晓东 自营和代理商
有限公司 同兴街25号35 任 品和技术的进
层 出口业务、国
内贸易
大连贸大时装有限公 大连普兰店市 中外合 石祥麟 生产中、高档
司 杨树房经济开 资 时装和针织面
发小区 料服装
大连华达服装有限公 大连普兰店市 中外合 石祥麟 生产加工服装
司 杨树房经济开 资
发小区
大连耐尔特服装有限 大连普兰店市 中外合 石祥麟 生产时装
公司 杨树房经济开 作
发小区
大连格尔特服装有限 大连普兰店市 中外合 李桂莲 高档女装生产
公司 杨树房经济开 资 与销售（项目
发小区 筹建，筹建期
内不得经营）
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
C、关联方注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.01.01 本期增 本期减 2006.6.30
加 少
大杨集团有限责任公 180,000,000.0 - - 180,000,000.0
司 0 0
大连大通服装有限公 美元5,900,000 - - 美元5,900,000
司 .00 .00
大连洋尔特服装有限 43,000,000.00 - - 43,000,000.00
公司
大连华星服装有限公 38,000,000.00 - - 38,000,000.00
司
大连东达服装有限公 14,720,000.00 - - 14,720,000.00
司
大连经济技术开发区 21,379,929.75 - - 21,379,929.75
兴华服装有限公司
大连众富服装有限公 美元1,546,000 - - 美元1,546,000
司 .00 .00
大连大杨包装品有限 美元1,200,000 - - 美元1,200,000
公司 .00 .00
大连大杨创世进出口 10,000,000.00 - - 10,000,000.00
有限公司
大连贸大时装有限公 20,200,000.00 - - 20,200,000.00
司
大连华达服装有限公 美元400,000.0 - - 美元400,000.0
司 0 0
大连耐尔特服装有限 8,200,000.00 - - 8,200,000.00
公司
大连格尔特服装有限 25,000,000.00 - - 25,000,000.00
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
D、关联方所持股份或拥有权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006.6.30 2005.12.31
股份（权益 比例% 股份（权益） 比例%
）
大杨集团有限责任公司 68,481,098. 41.50% 68,481,098.0 41.50%
00 0
大连大通服装有限公司 35,198,577. 75% 35,198,577.6 75%
60 0
大连洋尔特服装有限公 32,250,000. 75% 32,250,000.0 75%
司 00 0
大连华星服装有限公司 28,500,000. 75% 28,500,000.0 75%
00 0
大连东达服装有限公司 11,040,000. 75% 11,040,000.0 75%
00 0
大连经济技术开发区兴 8,569,875.0 68.95% 8,569,875.00 68.95%
华服装有限公司 0
大连众富服装有限公司 6,800,502.8 65% 6,800,502.88 65%
8
大连大杨包装品有限公 6,083,130.0 75% 6,083,130.00 75%
司 0
大连大杨创世进出口有 6,000,000.0 60% 6,000,000.00 60%
限公司 0
大连贸大时装有限公司 12,550,000. 62.1% 12,550,000.0 62.1%
00 0
大连华达服装有限公司 2,317,812.0 70% 2,317,812.00 70%
0
大连耐尔特服装有限公 4,100,000.0 50% 4,100,000.00 50%
司 0
大连格尔特服装有限公 18,750,000. 75% 18,750,000.0 75%
司 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 不存在控制关系的关联方及与本公司关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司关系
大杨集团综合服务有限公司 同一母公司
大连贝思特物流有限公司 同一母公司
大连绿色年华服装服饰有限公司 同一母公司
大杨七星加油站 同一母公司
大连博尔特服装有限公司 同一母公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、 关联交易
（1） 与存在控制关系关联方的关联交易
服装加工及销售收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 2006年1-6月 2005年1-6月
大杨集团有限责任公司 42,335,350.97 44,657,817.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2） 与不存在控制关系关联方的关联交易
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 交易内容 2006年1-6月 2005年1-6月
大杨集团综合服务有限公司 汽取暖支出 3,245,637.8 4,902,356.7
2 1
材料采购 523,516.99 43,142.44
大连贝思特物流有限公司 运费支出 240,320.62 83,831.86
大连绿色年华服装服饰有限公 销售收入 - 299.15
司 材料采购 1,477.73 16,213.14
大杨七星加油站 采购汽油 211,981.85 511,545.12
大连博尔特服装有限公司 材料收入 2,688.68 210,061.76
加工费支出 1,254,241.8 716,842.50
9
代理费收入 130,815.77 -
加工费收入 8,733.46
销售包装物 352,668.99 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、 关联交易未结算金额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 账户性 2006.6.30 比例 2005.12.31 比例
质 % %
大杨集团有限责任公司 应收账 22,663,90 33.4 21,574,908 31.0
款 4.69 5 .18 6
其他应 2,160.58 0.07
付款
大连绿色年华服装服饰有 应收账 68,030.30 0.10 68,030.30 0.10
限公司 款
大连博尔特服装有限公司 应收账 75,868.40 0.11 189,279.34 0.66
款
大连贝思特物流有限公司 应付账 66,534.00 0.11 235,226.00 0.83
款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、 或有事项
截至2006年6月30日，本公司不存在其他应披露的未决诉讼、对外担保等或有事项。
九、 承诺事项
截至2006年6月30日，本公司不存在应披露的承诺事项。
十、 资产负债表日后事项
截至2006年6月30日止，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。
十一、其他重要事项
截至2006年6月30日，本公司不存在应披露的其他重要事项。
十二、净资产收益率及每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
本期 上年 本期 上年 本期 上年 本期 上年
同期 同期 同期 同期
主营业务利 11.87% 10.43 11.68 10.12 0.341 0.28 0.341 0.287
润 % % % 7
营业利润 6.07% 5.49% 5.97% 5.12% 0.175 0.15 0.175 0.151
1
净利润 3.68% 1.15% 3.62% 1.12% 0.106 0.03 0.106 0.032
2
扣除非经常 2.52% 3.05% 2.48% 2.96% 0.072 0.08 0.072 0.084
性损益后净 4
利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中，本期非经常性损益项目及其金额如下
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
股票投资收益 534,741.69
转回短期投资跌价准备 3,146,305.21
转回的坏账准备 2,057,164.47
营业外收入 229,103.90
减：营业外支出 439,033.06
减：所得税影响 29,032.97
5,499,249.2424
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十四、会计报表的批准
本会计报表及会计报表附注业经本公司2006年第五届董事会第七次会议于2006年8月5日批准。
大连大杨创世股份有限公司
2006年8月5日
备查文件目录
一、载有董事长亲笔签名的2006半年度报告正文； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：李桂莲 大连大杨创世股份有限公司 2006年8月8日