云南红河光明股份有限公司
600239
2006年中期报告
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 3
五、管理层讨论与分析 3
六、重要事项 5
七、财务会计报告(未经审计) 8
八、备查文件目录 25
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人王劲松，主管会计工作负责人许珂及会计机构负责人（会计主管人员）许珂声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：云南红河光明股份有限公司 公司法定中文名称缩写：红河光明 公司法定英文名称：YUNNAN HONGHE GUANGMING CO.,LTD 公司法定英文名称缩写：HHGM 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：红河光明 公司A股代码：600239 3、 公司注册地址：云南省开远市市西南路120号 公司办公地址：云南省开远市市西南路120号 邮政编码：661600 公司国际互联网网址：http://www.hhgm.com.cn 公司电子信箱：hhgmltd@sohu.com 4、 公司法定代表人：王劲松 5、 董事会秘书：徐晖 电话：0873-7123420 传真：0873-7122528 E-mail：hhgmltd@sohu.com 联系地址：云南省开远市市西南路120号 公司证券事务代表：张宏兴 电话：0873-7123420 传真：0873-7122528 E-mail：hhgmltd@sohu.com 联系地址：云南省开远市市西南路120号 6、 公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：云南省开远市市西南路120号公司证券办
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增
减（％）
流动资产 235,768,325.10 238,775,121.42 -1.26
流动负债 9,804,647.92 14,209,029.46 -31.00
总资产 313,680,341.71 322,681,910.35 -2.79
股东权益（不含少数股东权益） 301,614,246.26 305,424,643.07 -1.25
每股净资产(元) 1.701 1.72 -1.10
调整后的每股净资产(元) 1.690 1.70 -0.59
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（
％）
净利润 -3,779,778.47 -4,702,147.21 -19.62
扣除非经常性损益的净利润 -3,690,541.41 -4,295,233.30 -14.08
每股收益(元) -0.0213 -0.0265 -19.62
净资产收益率(%) -1.25 -1.46 减少14.38个百分点
经营活动产生的现金流量净额 937,457.92 -46,800,731.08 102.00
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 5,939.54
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -101,669.44
减：少数股东分享的非经常性损权益 -6,492.84
合计 -89,237.06
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 13,803
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(%) 持股总数 报告期内增 股份类 持有非流通股数 质押或冻结的股份
质 减 别 量 数量
北京步长创业投资有限 其他 28.77 51,020,248 未流通 未知
公司
上海百瑞佳投资有限公 其他 13.89 24,624,000 未流通 未知
司
云南省小龙潭煤矿 国有股 3.29 5,832,000 未流通 未知
东
长江证券有限责任公司 其他 1.41 2,508,043 已流通 未知
上海朗兴贸易有限公司 其他 0.71 1,250,500 已流通 未知
张丰田 其他 0.65 1,156,100 已流通 未知
云南开远恒虹经贸有限 其他 0.60 1,072,440 未流通 未知
公司
深圳市高通投资发展有 其他 0.47 837,200 已流通 未知
限公司
陈海勇 其他 0.36 633,510 已流通 未知
张烨 其他 0.34 610,157 已流通 未知
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
长江证券有限责任公司 2,508,043 人民币普通股
上海朗兴贸易有限公司 1,250,500 人民币普通股
张丰田 1,156,100 人民币普通股
深圳市高通投资发展有限公司 837,200 人民币普通股
陈海勇 633,510 人民币普通股
张烨 610,157 人民币普通股
唐春山 530,000 人民币普通股
杜才信 481,286 人民币普通股
杜佳骏 465,570 人民币普通股
于淼 459,320 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
2006年4月14日，公司董事会解除张仕发副总经理职务，聘任刘绍荣先生为公司副总经理
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司的主营业务为啤酒产品及印楝产品的生产和销售。在受商标侵权案件（一审被判赔偿1000万元）及工商银行划款案件（被划款771万余元）的严重影响及销售市场激烈竞争的冲击下，经过公司努力,进一步强化内部管理，降低各项生产成本，稳定现有市场，开拓新的营销渠道，啤酒主营业务收入与上年度同期基本一致；印楝产品原预计的销售未能实现。 报告期内公司资产和和利润构成未发生变化,主要控股子公司的经营尚未取得实质性突破,也未为本公司增加利润。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业或分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率
产品 润率(%) 比上年同期增 比上年同期增 比上年同期增减
减（％） 减（％） （%）
分行业
啤酒制造业 23,690,615.11 16,509,906.35 30.31 -1.41 5.85 减少13.62个百分
点
分产品
啤酒 23,690,615.11 16,509,906.35 30.31 -1.41 5.85 减少13.62个百分
点
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增减（％）
国内 15,243,979.29 -17.42
国外 8,446,635.82 51.60
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(三)公司投资情况 1、募集资金总体使用情况 公司于2001年通过配股募集资金14,320.96万元人民币，已累计使用15,937.05万元人民币。 2、募集资金承诺项目情况
单位:元 币种:人民币
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承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计收益 实际收益 是否符合 是否符合
项目 计划进度 预计收益
云南省100万亩印 4,875 否 8,947.05 否 否
楝种植基地一期
工程（15万亩）
建设项目
年产60吨印楝素 4,800 否 1,990 否 否
干粉建设项目
云南印楝产业科 4,905 否 5,000 否 否
技开发研究院建
设项目
合计 14,580 / 15,937.05 / /
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1)、云南省100万亩印楝种植基地一期工程（15万亩）建设项目 项目拟投入4,875元人民币，实际投入8,947.05元人民币 。 2)、年产60吨印楝素干粉建设项目 项目拟投入4,800元人民币，实际投入1,990元人民币。 3)、云南印楝产业科技开发研究院建设项目 项目拟投入4,905元人民币，实际投入5,000元人民币 。 3、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司财务状况、经营成果分析
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
由于公司涉及的银行划款案件和“红河红”商标案件至今未有二审结果，负面影响很大，导致年初至下一报告期末的生产经营存在较多不确定因素，所以，在此期间，公司仍将发生较大亏损。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内,公司董事会、股东会、监事会严格依照《公司法》及本公司《章程》运作，公司已经具备独立的生产和经营系统和自主经营能力。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
报告期内无利润分配方案
(三)重大诉讼仲裁事项
1)、2004年5月,开远市工商银行擅自划拨本公司存款771万余元，对此，本公司认为该银行恶意侵权，向红河州中级人民法院提起诉讼，请求判令该银行返还存款，并支付利息，2005年9月，红河州中级人民法院下达判决，判令开远市工商银行归还本公司存款771.304555万元,并支付相应的利息,该银行不服,已向云南省高级人民法院上诉。目前，云南省高级人民法院尚未作出二审判决。 该重大诉讼事项已于2005年9月30日刊登在中国证券报上。
2)、山东世纪泰和投资公司、济南红河饮料制剂经营部认为本公司生产的“红河红”啤酒侵犯其持有的“红河”商标，故向佛山市中级人民法院提起侵权索赔诉讼，2005年9月，佛山市中级人民法院下达判决，判令本公司向原告支付赔偿金1000万元，本公司不服，已向广东省高级人民法院提起上诉。目前，该院尚未作出二审判决。该重大诉讼事项已于2005年9月30日刊登在中国证券报上。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
红河光明酿酒有限公司将啤酒生产设备及配套设施租赁给云南红河光明股份有限公司，该资产涉及的金额为5,542.45万元人民币。租赁的期限为2006年1月1日至2006年4月30日。租金为277万元人民币。租金的确定依据是固定资产折旧数额。 红河光明酒业销售有限公司将啤酒运输设备及配套设施租赁给云南红河光明股份有限公司，该资产涉及的金额为419.07万元人民币。租赁的期限为2006年1月1日至2006年5月30日。租金为25万元人民币。租金的确定依据是固定资产折旧数额。 2006年6月，公司子公司红河光明酒业销售有限公司办理了注销手续，本公司收回了投资,租赁终止。 (九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
报告期内，公司及其控股子公司签订了《关于委托采购印楝籽的合同》，《关于委托采购印楝素的合同》、《关于定向回收印楝林地的合同》，《关于委托采购印楝生产微波提取设备的合同》,《麦芽购销合同》，《大米购销合同》，《瓶子购销合同》，前述合同正在履行和实施过程中 2006年5月1日，本公司与控股子公司红河光明酿酒有限公司签订《委托加工协议》，委托该子公司加工啤酒，并按每吨780元的价格支付加工费，协议期限至2006年底
(十二)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
争取在2006年9月底前启动股改，2006年年底前完成
未股改公司已承诺股改但未能按时履行的具体原因说明
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已承诺内容 未能履行承诺的原因
争取2006年5月份启动，上半年完成 公司主要非流通股股东尚未就股改方案及方式达成一致
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(十三)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内， 公司未改聘会计师事务所， 公司现聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十四)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十五)其它重大事项
2006年7月，本公司第一大股东北京步长创业投资有限公司的股东赵涛、赵超分别将其持有的该投资公司全部股份的80％、20％转让给李晓峰、徐建荣，由此北京步长创业投资有限公司的股东将变更为李晓峰（持股80％）、徐建荣（持股20％）。目前，涉及该次股东变更的相关手续正在办理中。
(十六)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
2005年年度报告 中国证券报C11版 2006年3月11日 http:\\www.sse.com.cn
4届27次董事会决议公告 中国证券报C11版 2006年3月11日 http:\\www.sse.com.cn
4届13次监事会决议公告 中国证券报C11版 2006年3月11日 http:\\www.sse.com.cn
关于召开2005年年度股东大会的通知公告 中国证券报C11版 2006年3月11日 http:\\www.sse.com.cn
关于2005年年度股东大会的补充通知公告 中国证券报C11版 2006年4月6日 http:\\www.sse.com.cn
2005年年度股东大会决议公告 中国证券报C52版 2006年4月15日 http:\\www.sse.com.cn
4届28次董事会决议公告 中国证券报C52版 2006年4月15日 http:\\www.sse.com.cn
4届14次监事会决议公告 中国证券报C52版 2006年4月15日 http:\\www.sse.com.cn
关于第二大股东股权质押的公告 中国证券报B20版 2006年4月18日 http:\\www.sse.com.cn
2006年第一季度报告 中国证券报C114版 2006年4月29日 http:\\www.sse.com.cn
2006年半年度业绩预测公告 中国证券报C114版 2006年4月29日 http:\\www.sse.com.cn
关于对2005年年度报告的补充公告 中国证券报C12版 2006年5月13日 http:\\www.sse.com.cn
4届30次董事会决议公告 中国证券报C12版 2006年5月13日 http:\\www.sse.com.cn
股票交易波动异常及股权分置改革事项澄 中国证券报C007版 2006年6月8日 http:\\www.sse.com.cn
清改革
2006年度中期业绩预亏公告 中国证券报C007版 2006年6月15日 http:\\www.sse.com.cn
关于股权分置改革进度的公告 中国证券报B15版 2006年6月22日 http:\\www.sse.com.cn
关于第一大股东的股东发生变化的提示性 上海证券报B38版 2006年8月19日 http:\\www.sse.com.cn
公告
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表
2006年06月30日
编制单位: 云南红河光明股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 7-1 8,845,141.93 8,061,684.01 6,203,342.15 5,912,086.33
短期投资
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 7-2 8-1 7,111,877.97 6,570,604.68 4,986,501.51 4,235,247.09
其他应收款 7-3 8-2 111,726,316.02 112,426,700.03 55,238,547.93 56,727,966.49
预付账款 7-4 90,598,923.65 94,413,517.76 89,958,960.86 93,940,717.76
应收补贴款
存货 7-5 17,486,065.53 17,177,507.69 11,343,658.48 12,200,109.23
待摊费用 125,107.25 125,107.25
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 235,768,325.10 238,775,121.42 167,731,010.93 173,141,234.15
长期投资：
长期股权投资 8-3 149,234,077.48 154,790,706.46
长期债权投资
长期投资合计 - - 149,234,077.48 154,790,706.46
其中：合并价差
其中：股权投资差额
固定资产：
固定资产原价 7-6 8-4 94,701,040.33 93,541,701.48 26,354,038.19 22,797,821.15
减：累计折旧 7-6 8-4 22,403,067.28 17,063,902.49 6,343,986.54 5,210,891.22
固定资产净值 7-6 8-4 72,297,973.05 76,477,798.99 20,010,051.65 17,586,929.93
减：固定资产减值准备 7-6 8-4 - - - -
固定资产净额 7-6 72,297,973.05 76,477,798.99 20,010,051.65 17,586,929.93
工程物资
在建工程 7-7 232,598.00 1,958,206.66 45,718.87
固定资产清理
固定资产合计 72,530,571.05 78,436,005.65 20,010,051.65 17,632,648.80
无形资产及其他资产：
无形资产 7-8 4,418,445.07 4,467,782.77 1,373,640.57 1,391,480.07
长期待摊费用 7-9 963,000.49 1,003,000.51 963,000.49 1,003,000.51
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 5,381,445.56 5,470,783.28 2,336,641.06 2,394,480.58
递延税项：
递延税款借项
资产总计 313,680,341.71 322,681,910.35 339,311,781.12 347,959,069.99
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 7-10 2,458,922.23 1,803,330.98 17,453,365.22 16,770,341.62
预收账款 100,269.45 154,451.73 8,269.45 154,451.73
应付工资 20,514.65 2,244.65
应付福利费 838,207.95 818,144.18 741,841.61 727,753.00
应付股利
应交税金 7-11 1,456,783.54 6,707,324.91 561,882.17 3,419,914.69
其他应交款 41,986.12 49,970.55 13,895.96 22,553.40
其他应付款 7-12 4,887,963.98 4,675,807.11 23,808,806.62 26,510,718.61
预提费用
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 9,804,647.92 14,209,029.46 42,590,305.68 47,605,733.05
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 9,804,647.92 14,209,029.46 42,590,305.68 47,605,733.05
少数股东权益 2,261,447.53 3,048,237.82
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 7-13 177,338,160.00 177,338,160.00 177,338,160.00 177,338,160.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 177,338,160.00 177,338,160.00 177,338,160.00 177,338,160.00
资本公积 7-14 129,680,975.53 129,680,975.53 129,680,975.53 129,680,975.53
盈余公积 7-15 28,593,620.68 28,593,620.68 28,213,176.25 28,213,176.25
其中：法定公益金 5,917,567.29 5,815,640.35
未分配利润 -31,166,560.85 -27,386,782.38 -38,510,836.34 -34,878,974.84
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损失 -2,831,949.10 -2,801,330.76
所有者权益（或股东权益）合计 301,614,246.26 305,424,643.07 296,721,475.44 300,353,336.94
负债和所有者权益（或股东权益）总 313,680,341.71 322,681,910.35 339,311,781.12 347,959,069.99
计
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公司法定代表人:王劲松 主管会计工作负责人:许珂 会计机构负责人:许珂
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 云南红河光明股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、主营业务收入 7-18 8-5 24,128,723.72 24,079,337.63 23,764,381.02 24,079,337.63
减：主营业务成本 7-18 8-5 17,024,719.20 15,618,802.13 16,210,991.45 15,656,402.13
主营业务税金及附加 7-19 2,918,106.41 2,944,652.40 2,908,168.69 2,944,652.40
二、主营业务利润（亏损 4,185,898.11 5,515,883.10 4,645,220.88 5,478,283.10
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损 7-20 217,463.89 2,675,982.28 128,184.43 2,675,982.28
以“-”号填列）
减:营业费用 4,250,376.56 5,709,337.16 4,135,929.05 5,570,221.58
管理费用 3,952,546.55 6,931,209.64 2,852,731.97 5,467,332.78
财务费用 -14,864.63 -71,446.36 -5,794.59 -14,471.40
三、营业利润（亏损以“- -3,784,696.48 -4,377,235.06 -2,209,461.12 -2,868,817.58
”号填列）
加：投资收益（损失以“- 8-7 -1,430,411.94 -1,426,416.32
”号填列）
补贴收入 5,939.54
营业外收入 7-22 12,138.56 1,050.00 8,138.56 1,050.00
减：营业外支出 7-23 113,808.00 407,963.31 127.00 407,963.31
四、利润总额（亏损总额 -3,880,426.38 -4,784,148.37 -3,631,861.50 -4,702,147.21
以“-”号填列）
减：所得税
减：少数股东损益 -70,029.57 -82,001.16
加：未确认投资损失(合并 30,618.34
报表填列)
五、净利润（亏损以“-” -3,779,778.47 -4,702,147.21 -3,631,861.50 -4,702,147.21
号填列）
加：年初未分配利润 -27,386,782.38 -34,878,974.84
其他转入
六、可供分配的利润 -31,166,560.85 -15,747,329.64 -38,510,836.34 -19,329,558.56
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(
合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 -31,166,560.85 -15,747,329.64 -38,510,836.34 -19,329,558.56
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏 -31,166,560.85 -15,747,329.64 -38,510,836.34 -19,329,558.56
损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减
少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减
少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
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公司法定代表人:王劲松 主管会计工作负责人:许珂 会计机构负责人:许珂
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 云南红河光明股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 26,013,834.08 25,269,770.25
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 7-24 8,562,575.71 6,135,772.78
现金流入小计 34,576,409.79 31,405,543.03
购买商品、接受劳务支付的现金 14,832,717.17 15,057,926.71
支付给职工以及为职工支付的现金 2,033,660.80 1,623,010.22
支付的各项税费 5,659,063.43 5,638,830.19
支付的其他与经营活动有关的现金 7-25 11,113,510.47 8,754,520.09
现金流出小计 33,638,951.87 31,074,287.21
经营活动产生的现金流量净额 937,457.92 331,255.82
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回
的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 - -
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付 154,000.00 40,000.00
的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 154,000.00 40,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -154,000.00 -40,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现
金
借款所收到的现金 - -
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 - -
其中：支付少数股东的股利 - -
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 783,457.92 291,255.82
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -3,779,778.47 -3,631,861.50
加：少数股东损益(亏损以“-”号填列) -70,029.57
减：未确认的投资损失 -30,618.34
加：计提的资产减值准备 109,676.79 14,032.37
固定资产折旧 5,339,164.79 1,133,095.32
无形资产摊销 49,337.70 17,839.50
长期待摊费用摊销 40,000.02 40,000.02
待摊费用减少（减：增加） 125,107.25 125,107.25
预提费用增加（减：减少）
处理固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用
投资损失（减：收益） 1,430,411.94
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -308,557.84 856,450.75
经营性应收项目的减少(减：增加) 4,187,914.97 4,934,131.22
经营性应付项目的增加(减：减少) -4,724,759.38 -4,587,951.05
其他
经营活动产生的现金流量净额 937,457.92 331,255.82
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 8,845,141.93 6,203,342.15
减：现金的期初余额 8,061,684.01 5,912,086.33
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 783,457.92 291,255.82
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公司法定代表人:王劲松 主管会计工作负责人:许珂 会计机构负责人:许珂
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 云南红河光明股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产价 其他原因 合计
值回升转 转出数
回数
坏账准备合计 18,344,281.30 109,676.79 - 18,453,958.09
其中：应收账款 2,606,364.87 14,032.37 2,620,397.24
其他应收款 15,737,916.43 95,644.42 15,833,560.85
短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
存货跌价准备合计 1,371,429.66 0 - 1,371,429.66
其中：库存商品 422,526.72 422,526.72
包装物 588,581.45 588,581.45
原材料 320,868.32 320,868.32
在产品 39,453.17 39,453.17
长期投资减值准备合计 211,226.18 211,226.18
其中：长期股权投资 211,226.18 211,226.18
长期债权投资 -
固定资产减值准备合计 - - - - -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
在建工程减值准备 551,146.70 551,146.70
委托贷款减值准备
资产减值合计 20,478,083.84 109,676.79 20,587,760.63
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公司法定代表人:王劲松 主管会计工作负责人:许珂 会计机构负责人:许珂
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 云南红河光明股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 11,709,507.88 14,032.37 - 11,723,540.25
其中：应收账款 2,346,880.69 14,032.37 2,360,913.06
其他应收款 9,362,627.19 9,362,627.19
短期投资跌价准备合计 -
其中：股票投资 -
债券投资 -
存货跌价准备合计 889,094.00 0 - 889,094.00
其中：库存商品 -
包装物 580,265.20 580,265.20
原材料 308,828.80 308,828.80
在产品 -
长期投资减值准备合计 211,226.18 211,226.18
其中：长期股权投资 211,226.18 211,226.18
长期债权投资 -
固定资产减值准备合计 - - - - -
其中：房屋、建筑物 -
机器设备 -
无形资产减值准备 -
其中：专利权 -
商标权 -
在建工程减值准备 551,146.70 551,146.70
委托贷款减值准备
资产减值合计 13,360,974.76 14,032.37 13,375,007.13
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公司法定代表人:王劲松 主管会计工作负责人:许珂 会计机构负责人:许珂
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.39 1.38 0.0236 0.0236
营业利润 -1.25 -1.25 -0.0213 -0.0213
净利润 -1.25 -1.25 -0.0213 -0.0213
扣除非经常性损益后的净利润 -1.22 -1.22 -0.0208 -0.0208
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（二）会计报表附注
一、公司简介
云南红河光明股份有限公司(以下简称本公司)前身为云南光明啤酒股份有限公司。本公司于1992年12月以定向募集方式成立，1998年10月23日在云南省工商行政管理局变更名称为云南红河光明股份有限公司，主要从事啤酒的生产、销售等。
1999年根据中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]110号文《关于云南红河光明股份有限公司公开发行股票的通知》，公司获准向社会公开发行人民币普通股2000万股，每股面值人民币壹元。公司已于1999年9月1日成功发行，共募集资金108,800,000.00元。
经本公司2001年第一次临时股东大会决议，本公司以2000年12月31日的股本总额5,056.6万股为基数，向全体股东每10股送4股派1.00元现金 (含税)；以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增1股，共计增加注册资本2,528.30万元。此次送股及转增股本后，公司的注册资本变更为人民币7,584.90万元，并于2001年6月22日办理了变更登记手续。
经本公司2001年第二次临时股东大会决议，本公司以2001年6月30日的股本总额7,584.9万股为基数，向全体股东每10股送1股派0.25元现金(含税)；以资本公积金转增股本，向全体股东每10股转增1股；本公司2000年年度股东大会审议通过的配股方案获中国证券监督管理委员会证监发行字(2001)91号文核准通过：以2000年12月31日总股本5,056.6万股为基数，每10股配售3股，配股价为人民币每股20元，公司已于2001年11月19日实际收到募集资金143,209,571.94元。经送股、转增股本及配股后，公司的注册资本变更为人民币9,852.12万元，并于2001年12月17日办理了变更登记手续。
经本公司2001年年度股东大会决议，本公司以2001年12月31日的股本总额9,852.12万股为基数，向全体股东每10股派1.00元现金(含税),每10股以资本公积转增8股，共计增加注册资本7,881.696万元。此次转增股本后，公司的注册资本变更为人民币17,733.816万元，已于2002年10月26日办理了变更登记手续。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司采用公历年度为会计年度，即1月1日至12月31日。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当日外币汇率折合为人民币入账，期末将外币账户余额按期末外汇市场汇率进行调整，其差额列入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法
本公司尚不存在外币会计报表的折算问题。
7、现金等价物的确定标准。
本公司现金等价物的确定标准为：在3个月或更短时间内即到期或即可转换为现金的投资。
8、短期投资核算方法
取得短期投资时以取得投资的实际成本入账；投资收益的确认以投资转让或到期兑付时作为收益的实现，计入当期经营成果；在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
9、坏账核算方法
(1)确认坏账的标准:
A.因债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项；
B.因债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。
(2)坏账损失的核算方法为备抵法。坏账准备的计提采用账龄分析法，按年末应收款项(应收账款、其他应收款)的余额分账龄计提，具体计提比例如下：
A.一年以内(含一年)的，按该部分余额的5%计提；
B.1—2年的，按该部分余额的10%计提；
C.2—3年的，按该部分余额的20%计提；
D.3—4年的，按该部分余额的30%计提；
E.4—5年的，按该部分余额的40%计提；
F.5年以上的，按该部分余额的50%计提。
G.确有证据表明不能收回或收回的可能性不大的，按该部分余额的100%计提；
10、存货核算方法
(1) 公司存货分类如下:
a.原材料 b. 低值易耗品 c. 产成品 d. 在产品 e. 包装物
原材料的收入、发出和结余均按计划成本计价，实际成本与计划成本的差额计入“材料成本差异”科目，期末通过“材料成本差异”科目将发出和期末原材料调整为实际成本。低值易耗品采用一次摊销法摊销；产成品成本包括直接材料、直接人工和制造费用，产成品入库时按实际成本计价，发出时按移动平均法结转。在产品只包括材料费用；包装物随产品销售时收取押金，报废时一次摊销。
(2)本公司存货盘存方法为永续盘存制。
(3)期末，按成本与可变现净值孰低计量，由于存货遭到毁损、全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本时，对可变现净值低于存货成本的差额，按单个存货项目或重要存货类别计提存货跌价准备。
11、短期投资核算方法
取得短期投资时以取得投资的实际成本入账；投资收益的确认以投资转让或到期兑付时作为收益的实现，计入当期经营成果。
期末，对短期投资按成本与市价孰低计价，按单项投资对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。
12、长期投资及其减值准备核算方法
(1) 长期股权投资：如持股低于20%，或虽持有20%及以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；持股20%及以上，或虽不足20%但具有重大影响的，按权益法进行核算。股权投资差额按投资协议规定的期限摊销；投资协议未规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。2002年以后公司的对外投资，如果初始投资成本低于应享有的被投资公司权益的部分作为公司的资本公积，不再确认为贷方股权投资差额，对2002年前已确认的贷方股权投资差额不追溯调整。
(2) 长期债权投资：按取得时的实际成本入账；溢价或折价按直线法进行摊销；收益的确认根据权责发生制原则，当期应计的利息，无论是否收到，均计入当期收益。
(3) 期末，按照长期投资账面价值与可收回金额孰低计量，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复，公司对可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。
13、固定资产计价和折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
(1) 本公司固定资产标准为:使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的实物资产。
(2) 固定资产按实际成本计价。本公司的固定资产主要为外购和自建。外购的固定资产按实际支付的价款计价；自建的固定资产交付使用时，按工程实际发生的全部支出作为该项固定资产的原值入账。
(3) 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值(残值率为3%)确定年折旧率。分类折旧率如下:
类 别 年 限 年折旧率
房屋、建筑物 10-35年 9.7-2.77%
通用设备 8年 12.125%
专用设备 8年 12.125%
运输工具 8年 12.125%
(4)期末，对固定资产逐项进行检查，如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，则对可收回金额低于账面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
14、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的费用核算；为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。
期末对在建工程逐项进行检查，如果存在:(1)在建工程长期停建并且预计在未来3年内不重新开工的；(2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性的；(3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备，提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定。
15、借款费用的核算方法
除为建造固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用均于发生当期计入财务费用。为购建固定资产而借入的款项，在固定资产达到预定可使用状态前计入固定资产成本，在固定资产达到预定可使用状态后计入期间费用。
16、无形资产计价和摊销方法
无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按《企业会计制度》规定的方法确定。
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，无形资产的摊销年限按如下原则确定:合同规定受益年限而法律没有规定有效年限的，按不超过合同规定受益年限的期限摊销；合同未规定而法律规定了有效年限的，按不超过法律规定的有效年限摊销； 合同规定了受益年限，法律规定了有效年限的，摊销年限不超过二者中较短者；合同和法律均未规定的，按不超过10年的期限摊销。
期末对无形资产逐项进行检查，如果:(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；(2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值；(4)其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形；则对可收回金额低于账面价值的部分按单个无形资产项目计提无形资产减值准备。
17、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按受益期限分期平均摊销。
18、收入确认原则
(1)商品销售：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
(2)提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
19、所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
20、会计政策、会计估计的变更
本年度会计政策、会计估计未发生变更。
21、合并会计报表的编制方法
(1) 合并范围
A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业；
B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权；
C. 本公司虽不拥有其过半数以上的权益性资本，但根据章程或协议,有权控制被投资企业的财务和经营政策;有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员；
D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。
(2) 编制方法
以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合并会票ū碓菪泄娑ā繁嘀坪喜⒒峒票ū怼Ｔ诒嘀坪喜⒒峒票ū硎保缱庸镜闹饕峒普哂肽腹镜幕峒普卟灰恢拢虬茨腹镜幕峒普呓械髡?
在合并会计报表时对下列事项进行抵销：
A、本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份；
B、本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目；
C、本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。
合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。
(3) 本公司本年度需要并表的下属公司：
A、云南光明印楝产业开发股份有限公司；
B、云南印楝研究院有限公司；
C、潞西市光明印楝产业开发有限责任公司；
D、北京华盛印楝生物科技有限公司；
E、红河光明酿酒有限公司；
F、红河光明酒业销售有限公司。
(4) 报告期内合并范围的变化及其影响
A、本期合并范围与上期相比无变化；
B、本公司及子公司采用的会计年度和会计政策一致。
三、税项
1、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
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税种 计税依据 税率或税额
增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17%
消费税 啤酒销售量 220元/吨
城建税 应纳流转税 7%
教育费附加 应纳流转税 3%
地方教育费附加 应纳流转税 1%
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2、本公司执行33%的企业所得税税率。
3、本公司印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳。
4、本公司所属子公司适用的流转税及附加的税种税率如下：
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税种 计税依据 税率
增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 13%、17%
营业税 提供劳务收入 5%
城建税 应纳流转税 7%
教育费附加 应纳流转税 3%
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本年度纳入合并范围的潞西市光明印楝产业开发有限责任公司销售的印楝农药及印楝中间产品适用的增值税率为13%。
5、子公司适用印花税、房产税、车船使用税等按国家规定计算缴纳。
6、子公司执行33%的企业所得税税率。
潞西市光明印楝产业开发有限责任公司属于老少边穷地区新办企业，根据潞西市人民政府潞政发[2001]46号文，企业所得税自获利之日起享受免二返三的优惠政策。
四、利润分配政策
本公司及所属子公司采用如下利润分配政策:
1、弥补以前年度亏损
2、提取法定盈余公积 10%
3、提取任意盈余公积
4、向投资者分配利润
5、剩余未分配利润转作以后年度分配
五、控股子公司、联营公司及合营企业
1、控股子公司的有关情况及合并范围
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子公司全称 注册资本 经营范围 本公司投资额 占权益比 是否纳入
例 合并
云南光明印楝产业开发股 5000万元 印楝树种植、生物开发利用、印楝素的加工销售 4706万元 94.12% 是
份有限公司
云南印楝研究院有限公司 4905万元 植物保护及制剂，印楝农药、药物、印楝及印楝 4900万元 99.90% 是
日化产品的研制。
北京华盛印楝生物科技有 102万元 印楝技术的开发、推广、运用 100万元 98.04% 是
限公司
红河光明酿酒有限公司 7408万元 啤酒、饮料、矿泉水、酱油、干酵母、饲料、焊 7398万元 99.80% 是
剂、塑料制品、涂料等的研制、生产、销售
红河光明酒业销售有限公 500万元 啤酒、饮料、矿泉水、酱油、酱腌菜、豆制品、 426万元 85.20% 是
司* 蔬菜罐头等批发零售
潞西市光明印楝产业开发 2000万元 印楝种植、生物开发利用、印楝素、杀虫剂及印 1990万元 99.50% 是
有限责任公司** 楝日化产品的加工及销售、技术培训及推广等。
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注：*2006年6月，公司注销了子公司红河光明酒业销售有限公司，公司本期合并报表对红河光明酒业销售有限公司1－5月份的利润表进行了合并；
**公司的控股子公司云南光明印楝产业开发股份有限公司持有潞西市光明印楝产业开发有限责任公司99.50%的股权。
2、联营公司及合营企业的有关情况
除上述控股公司外，本公司无持续经营的联营公司及合营企业。
七、合并会计报表主要项目注释
注释：以下各项目的期末指的是2006年6月30日；期初、年初指的是2005年12月31日；本期指的是2006年1－6月。
1、货币资金
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项目 2006.6.30 2005.12.31
库存现金 771,045.56 436,104.74
银行存款 8,074,096.37 7,625,579.27
其他货币资金 -- --
合计 8,845,141.93 8,061,684.01
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2、应收账款
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账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 占总额比例(%) 坏账准备 金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 5,431,295.49 55.81 318,886.48 4,548,517.71 49.56 324,243.12
1—2年 2,332,309.64 23.96 332,840.68 3,190,023.85 34.76 844,901.26
2—3年 484,130.04 4.97 484,130.04 222,317.17 2.42 222,317.17
3年以上 1,484,540.04 15.26 1,484,540.04 1,216,110.82 13.26 1,214,903.32
合计 9,732,275.21 100.00 2,620,397.24 9,176,969.55 100.00 2,606,364.87
净值 7,111,877.97 6,570,604.68
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注：(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(2)账龄超过三年以上的大额应收账款：
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单位名称 欠款金额 欠款原因 能否收回 备注
云南红河光明销售有限公司 480,190.78 货款 否 全额计提坏账准备
李金福 409,650.24 货款 否 全额计提坏账准备
周云峰 180,481.85 货款 否 全额计提坏账准备
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(3) 应收账款前五名欠款金额、欠款时间、欠款原因：
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单位名称 欠款金额 占应收账款总额的 欠款时间 欠款原因
比例(%)
开远汇力贸易有限公司 3,199,491.20 32.88 1年以内 货款
浙江交通设施公司 1,713,200.00 17.60 1-2年 货款
德宏州耀农农资连锁经营有限责任公司 541,529.14 5.56 1-2年 货款
云南红河光明销售有限公司 480,190.78 4.93 3年以上 货款
李金福 409,650.24 4.21 3年以上 货款
合计 6,344,061.36 65.18
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3、其它应收款
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账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 99,616,802.09 78.09 4,831,294.46 98,787,225.84 77.08 4,938,188.79
1—2年 8,170,098.69 6.41 835,222.06 9,677,926.55 7.55 967,792.66
2—3年 178,241.99 0.14 35,648.40 227,825.21 0.18 45,565.04
3年以上 19,594,734.10 15.36 10,131,395.93 19,471,638.86 15.19 9,786,369.94
合计 127,559,876.87 100.00 15,833,560.85 128,164,616.46 100.00 15,737,916.43
净值 111,726,316.02 112,426,700.03
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注：(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(2)2006年6月30日公司账龄超过三年以上的大额其他应收款主要是开远市果酒厂2002年以前的借款及北京派驻人员购房暂借款。
(3)其他应收款前五名欠款金额、欠款时间、欠款原因：
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单位名称 欠款金额 占总额的比例(%) 欠款时间 欠款原因
北京光寿景耀投资咨询有限公司 64,223,052.88 50.53 1年以内 往来款
开远市果酒厂 23,772,415.33 18.70 1-5年 资产占用费
北京英瑞达投资咨询有限公司 19,900,000.00 15.66 1年以内 往来款
北京购房款 4,384,285.00 3.45 4-5年 购房款
云南中科生物产业有限公司 2,200,000.00 1.73 1-2年 往来款
合计 114,479,753.21 90.06
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2005年公司的子公司云南印楝研究院有限公司（以下简称印楝研究院）与北京光寿景耀投资咨询有限公司签订协议，委托其代印楝研究院在国外市场购买40%的印楝素，为此印楝研究院预先支付了北京光寿景耀投资咨询有限公司15,000,000.00元；2005年公司的子公司北京华盛印楝生物科技有限公司（以下简称北京华盛）与北京光寿景耀投资咨询有限公司签订协议，委托其代北京华盛在国内外市场购买印楝籽，为此北京华盛预先支付了北京光寿景耀投资咨询有限公司49,223,052.88元；至2006年6月30日，印楝研究院和北京华盛尚未收到委托购买的货物。
2005年公司与北京英瑞达投资咨询有限公司签订协议，委托北京英瑞达投资咨询有限公司代公司在国内市场采购微波提取设备，为此公司预先支付了北京英瑞达投资咨询有限公司19,900,000.00元，至2006年6月30日，公司尚未收到委托采购的设备。
4、预付账款
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账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 89,957,078.83 99.89 94,311,331.22 99.89
1—2年 545,638.82 0.07 69,630.54 0.07
2—3年 73,650.00 0.02 16,986.00 0.02
3年以上 22,556.00 0.02 15,570.00 0.02
合计 90,598,923.65 100.00 94,413,517.76 100.00
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注：(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(2)期末预付账款减少的主要原因是收到原材料冲销；
(3)预付账款前五名欠款金额、欠款时间及欠款原因：
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单位名称 欠款金额 占总额的比例(%) 欠款时间 欠款原因
云南德仁生物资源有限公司 88,930,000.00 98.16 1年以内 购印楝款
昆明印铁制罐厂 300,000.00 0.33 1-2年 购包装物款
上海皇冠制罐有限公司 276,906.81 0.31 1年以内 购包装物款
广东轻工机械二厂 231,196.35 0.26 1-2年 购包装物款
桂林晶盛玻璃有限公司 102,149.46 0.11 1年以内 购包装物款
合计 89,840,252.62 99.17
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2005年12月，公司与云南德仁生物资源有限公司签订了《关于定向回收印楝林地的合同书》，根据双方签订的相关合同及初步踏勘的结果，公司认为委托种植的印楝林地中有1.5万亩达到验收标准，为此，公司预付了8893万元款项给云南德仁生物资源有限公司。
5、存货及存货跌价准备
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项目 2006.6.30 2005.12.31
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 4,062,000.85 320,868.32 4,024,920.93 320,868.32
低值易耗品 985,108.64 -- 972,861.93 --
产成品 3,441,997.31 422,526.72 3,991,259.72 422,526.72
在产品 674,229.38 39,453.17 937,886.36 39,453.17
包装物 6,997,738.48 588,581.45 6,529,387.47 588,581.45
生物资产 2,092,620.94 -- 2,092,620.94 --
委托加工物资 603,799.59 -- -- --
合计 18,857,495.19 1,371,429.66 18,548,937.35 1,371,429.66
存货净值合计 17,486,065.53 17,177,507.69
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6、固定资产
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项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
固定资产原值:
房屋建筑物 38,467,981.16 180,000.00 103,804.04 38,544,177.12
机器设备 49,686,580.00 1,793,889.79 -- 51,480,469.79
电子设备 -- -- -- --
运输设备 5,387,140.32 -- 710,746.90 4,676,393.42
其他设备 -- -- -- -
小计 93,541,701.48 1,973,889.79 814,550.94 94,701,040.33
累计折旧:
房屋建筑物 3,878,311.66 1,416,718.08 60,086.72 5,234,943.02
机器设备 11,633,657.29 4,301,520.06 -- 15,935,177.35
电子设备 -- -- -- --
运输设备 1,551,933.54 391,760.27 710,746.90 1,232,946.91
其他设备 -- -- -- --
小计 17,063,902.49 6,109,998.41 770,833.62 22,403,067.28
固定资产减值准备:
房屋建筑物 -- -- -- --
机器设备 -- -- -- --
电子设备 -- -- -- --
运输设备 -- -- -- --
其他设备 -- -- -- --
小计 -- -- -- --
固定资产净额 76,477,798.99 72,297,973.05
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注:本期公司无用于抵押取得银行贷款的固定资产。
7、在建工程
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工程项目名称 期初数 本期增加 本期转入固定资 期末数 在建工程减值 资金来
产数 准备 源
蒙自印楝种苗园 432,996.70 -- 432,996.70 432,996.70 自筹
元阳印楝种苗园 118,150.00 -- -- 118,150.00 118,150.00 自筹
200吨发酵大罐 266,279.70 -- 266,279.70 0.00 自筹
制冷改造_蒸发式冷凝器 773,124.56 773,124.56 0.00 自筹
80立方发酵大罐改造 686,204.40 686,204.40 0.00 自筹
研究院工程 133,445.00 -- -- 133,445.00 自筹
技改工程 40,000.00 -- 0.00 40,000.00 自筹
其他 59,153.00 -- 59,153.00 自筹
合计 2,509,353.36 0.00 1,725,608.66 783,744.70 551,146.70
在建工程净值合计 1,958,206.66 232,598.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)公司上期因蒙自及元阳印楝种苗园已被政府相关部门通知撤出，对上述两项在建工程全额计提减值准备；
(2)公司的在建工程未向银行进行专门借款，所以无利息资本化的情况。
8、无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取得方 原始金额 期初数 本年增 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限
式 加
土地使用权 投入 1,783,949.00 1,391,480.0 - - 17,839.50 410,308.43 1,373,640.57 38.5年
7
土地使用权 出让 3,149,798.50 3,076,302.7 - - 31,498.20 104,994.00 3,044,804.50 48年4个月
0
合计 4,933,747.50 4,467,782.7 -- 0.00 49,337.70 515,302.43 4,418,445.07
7
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注：上述无形资产报告期内不存在计提减值准备的情况。
9、长期待摊费用
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项目 原始金额 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销期限
房租 2,000,000.00 1,003,000.51 40,000.02 1,036,999.51 963,000.49 147月
合计 2,000,000.00 1,003,000.51 40,000.02 1,036,999.51 963,000.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 1,828,345.70 74.36 1,161,123.45 64.39
1—2年 17,800.00 0.72 17,800.00 0.99
2—3年 6,865.50 0.28 6,865.50 0.38
3年以上 605,911.03 24.64 617,542.03 34.24
合计 2,458,922.23 100.00 1,803,330.98 100.00
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注：(1)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2)超过三年的大额应付账款；
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单位名称 金额 账龄 欠款原因
昆明克林轻工机械厂 424,000.00 3年以上 工程尾款
重庆轻机厂 93,199.91 3年以上 设备尾款
上海华光啤酒厂 69,479.37 3年以上 货款
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(3)应付账款欠款前5名金额、欠款时间及欠款原因：
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单位名称 欠款金额 占总额的比例(%) 欠款时间 欠款原因
暂估入帐材料款 1,523,730.23 61.97 1年以内 暂估入帐材料款
昆明克林轻工机械厂 424,000.00 17.24 3年以上 工程尾款
陕西凤县植物化学研究所 200,000.00 8.13 1年以内 材料款
伟业农产品公司 96,000.00 3.90 1年以内 材料款
重庆轻机厂 93,199.91 3.79 3年以上 设备尾款
合计 2,336,930.14 95.04
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(4)无应付其他关联方的欠款。
11、应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 2006.6.30 2005.12.31
增值税 146,851.17 5,513,582.51
营业税 520,895.83 410,437.50
消费税 310,218.15 305,454.49
城建税 83,435.77 107,625.80
企业所得税 -- --
代扣代缴个人所得税 -946.89 -1,254.59
土地使用税 --
房产税 392,238.13 371,000.91
印花税 347.38 478.29
车船使用税 3,744.00 --
合计 1,456,783.54 6,707,324.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
12、其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)
1年以内 3,911,934.23 80.03 2,982,053.76 63.78
1—2年 626,345.78 12.81 1,433,976.85 30.67
2—3年 234,902.97 4.81 51,295.50 1.1
3年以上 114,781.00 2.35 208,481.00 4.45
合计 4,887,963.98 100.00 4,675,807.11 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：(1)无欠持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项；
(2)账龄超过三年的大额其他应付款主要为扎啤机及啤酒桶押金；
(3)其他应付款欠款前5名金额、欠款时间及欠款原因：
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单位名称 欠款金额 占总额的比例(%) 欠款时间 欠款原因
瓶子押金 1,672,301.48 9.54 1年以内 押金
上海华光啤酒厂 597,548.85 3.41 1年、1-2年 商标使用费
科技三项费 561,530.94 3.20 1年以内 拨款
印楝项目拨款 350,000.00 2.00 1年以内 拨款
合计 15,831,381.27 90.28
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13、股本
单位：股
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项目名称 2005.12.31 本期变动增减(+,-) 2006.6.30
数量 比例 发行新 送 公积金 其 小计 数量 比例
股 股 转股 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 82,807,920.00 46.69 82,807,920.00 46.69
其中：国家持有股份
境内法人持有股份 82,807,920.00 46.69 82,807,920.00 46.69
境外法人持有股份
其他
2、募集法股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 94,530,240.00 53.31 94,530,240.00 53.31
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 177,338,160.00 100.00 177,338,160.00 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、资本公积
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项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.6.30
股本溢价 127,140,687.94 175,029.47 127,315,717.41
股权投资准备 2,540,287.59 175,029.47 2,365,258.12
合计 129,680,975.53 175,029.47 175,029.47 129,680,975.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2005.12.31
法定盈余公积 11,101,944.06 -- -- 11,101,944.06
公益金 5,917,567.29 -- 5,917,567.29 --
任意盈余公积 11,574,109.33 5,917,567.29 -- 17,491,676.62
合计 28,593,620.68 5,917,567.29 5,917,567.29 28,593,620.68
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16、未确认投资损失
公司持有北京华盛印楝生物科技有限公司98.04%的股权，2006年1-6月该子公司净利润为-31,230.71元，净资产为－2,888,588.09元，公司2005年度按照权益法核算了投资收益-1,000,000.00元，至本期末未确认的投资损失为-2,831,949.10元。
17、未分配利润
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项目 2006年1-6月 2005年度
年初未分配利润 -27,386,782.38 -11,045,182.43
加：本期净利润 -3,779,778.47 -16,341,599.95
可供分配的利润 -31,166,560.85 -27,386,782.38
减：提取法定盈余公积 -- --
转作股本 -- --
年末未分配利润 -31,166,560.85 -27,386,782.38
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18、主营业务收入及主营业务成本
2006年1-6月
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项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占收入总额比例(%)
啤酒 23,690,615.11 16,509,906.35 30.31 98.18
建筑涂料 69,473.60 45,664.95 34.27 0.29
塑料 4,292.31 8,146.69 -89.80 0.02
印楝农药产品 364,342.70 461,001.21 -26.53 1.51
合计 24,128,723.72 17,024,719.20 29.44 100.00
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2005年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占收入总额比例(%)
啤酒 24,030,561.36 15,597,484.85 35.09 99.80
建筑涂料 43,930.12 49,948.8 -13.70 0.18
塑料 4,846.15 8,968.48 -85.06 0.02
印楝农药产品 -- -37,600.00 -- 0.00
合计 24,079,337.63 15,618,802.13 35.14 100.00
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注：（1）2006年1-6月主营业务收入比上年度降低主要原因是受商标案件的影响，公司的啤酒收入呈下降的趋势。
（2）2006年1-6月销售毛利率下降主要是外购原材料及包装物成本上升；
（3）2006年1-6月公司前五名客户销售的收入总额及占公司全部销售收入的比例：
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客户名称 销售金额 占收入总额比例（%）
勐海县打洛服务部 4,513,647.18 18.71
孟连通全商行 2,365,804.02 9.80
勐腊诚和酒行 1,567,184.62 6.50
文山县煤建公司 422,529.91 1.75
西盟张志荣 364,529.91 1.51
合计 9,233,695.64 38.27
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、主营业务税金及附加
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项目 2006年1-6月 2005年1-6月
消费税 2,427,560.40 2,477,564.54
城建税及教育附加 307,710.21 467,087.86
营业税 182,835.80 --
合计 2,918,106.41 2,944,652.40
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20、其他业务利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
收入 支出 利润 收入 支出 利润
材料销售 113,162.38 70,774.36 42,388.02 78,716.88 48,286.04 30,430.84
运输收入 9,853.11 184.25 9,668.86 10,617.95 180.50 10,437.45
酒糟收入 265,400.00 -- 265,400.00 259,950.00 -- 259,950.00
包装物出租收入 8.80 166,699.10 -166,690.30 568.24 9.66 558.58
其他收入 10,406.85 175.71 10,231.14 1,743.16 13,262.73 -11,519.57
租房收入 47,500.00 84,808.79 -37,308.79 25,000.00 1,375.02 23,624.98
资产租赁收入 900,000.00 806,225.04 93,774.96 2,500,000.00 137,500.00 2,362,500.00
合计 1,346,331.14 1,128,867.25 217,463.89 2,876,596.23 200,613.95 2,675,982.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：自2004年起公司与开远市果酒厂签订合同，按每年1,800,000.00元收取固定资产使用租金。
21、财务费用
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类别 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 - --
减：利息收入 15,189.83 71,446.36
汇兑损失 -- --
减：汇兑收益 -- --
金融机构手续费 325.20 --
合计 -14,864.63 -71,446.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款收入 250.00 --
其他收入 11,888.56 1,050.00
合计 12,138.56 1,050.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
罚款支出 100.00 400,000.00
其他 113,708.00 1,893.00
处置固定资产净损失 -- 6,070.31
合计 113,808.00 407,963.31
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24、收到的其他与经营活动有关的现金大额明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
收到往来款项 7,271,839.63
收科技厅拨款 600,000.00
收到的银行利息 15,015.15
小计 7,888,854.78
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、支付的其他与经营活动有关的现金大额明细如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月
支付的往来款 7,246,021.33
运输运费 1,126,461.76
燃料费 654,583.21
汽修费 178,438.25
中介费 831,100.00
小计 10,036,604.55
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八、母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 占总额比例(%) 坏账准备 金额 占总额比例(%) 坏账准备
1年以内 5,305,388.09 72.21 318,886.48 4,548,517.71 69.10 324,243.12
1—2年 73,356.50 1.00 73,356.50 595,182.08 9.04 585,417.08
2—3年 484,130.04 6.59 484,130.04 222,317.17 3.38 222,317.17
3年以上 1,484,539.94 20.20 1,484,540.04 1,216,110.82 18.48 1,214,903.32
合计 7,347,414.57 100.00 2,360,913.06 6,582,127.78 100.00 2,346,880.69
净值 4,986,501.51 4,235,247.09
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:：(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(2)应收账款期末比期初增加30%的主要原因为代理出口啤酒货款增加；
(3) 账龄超过三年以上的大额应收账款
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单位名称 欠款金额 欠款原因 能否收回 备注
云南红河光明销售有限公司 480,190.78 货款 否 全额计提坏账
李金福 409,650.24 货款 否 全额计提坏账
周云峰 180,481.85 货款 否 全额计提坏账
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上述三笔款项已全额计提坏帐准备
(4) 应收账款前五名单位名称、欠款金额、欠款时间及欠款原因：
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单位名称 欠款金额 占应收账款总额的比 欠款时间 欠款原因
例(%)
开远汇力贸易有限公司 3,199,491.20 43.55 1年以内 货款
云南红河光明销售有限公司 480,190.78 6.54 3年以上 货款
李金福 409,650.24 5.58 3年以上 货款
周云峰 180,481.85 2.46 3年以上 货款
普宁伟 123,471.32 1.68 3年以上 货款
合计 5,260,805.49 59.81
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2、其它应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 2006.6.30 2005.12.31
金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备
1年以内 22,828,520.35 35.34 908,002.44 24,665,161.05 37.32 1,233,258.05
1—2年 29,889,348.69 46.27 2,988,934.87 29,530,495.55 44.68 2,953,049.56
2—3年 0.00 - 0.00 49,583.22 0.08 9,916.64
3年以上 11,883,306.08 18.39 5,465,689.88 11,845,353.86 17.92 5,166,402.94
合计 64,601,175.12 100.00 9,362,627.19 66,090,593.68 100.00 9,362,627.19
净值 55,238,547.93 56,727,966.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款；
(3)至2006年6月30日止公司账龄超过三年以上的大额其他应收款主要是开远市果酒厂2002年以前的借款；
(4)其他应收款前五位欠款金额、欠款时间及欠款原因：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 占总额的比例(%) 欠款时间 欠款原因
开远市果酒厂 23,772,415.33 36.80 1-5年 资产占用费
北京华盛印楝生物科技有限公司 20,017,450.00 30.99 1-2年 往来款
北京英瑞达投资咨询有限公司 19,900,000.00 30.80 1年以内 往来款
应收职工个人借款 447,501.61 0.69 1-5年 借款
代垫款 333,304.50 0.52 1-2年 代垫款
合计 64,470,671.44 99.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)其他关联方欠款情况:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 占总额比例(%) 欠款时间 欠款原因
北京华盛印楝生物科技有限公司 20,017,450.00 30.99 1-2年以内 往来款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资
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被投资单位名 投资 初始投资额 期初余额 本期权益增减 期末余额 减值准备 净值 投资
称 期限 额 比例
云南印楝研究 49,000,000.00 44,686,950.66 -28,181.04 44,658,769.62 44,658,769.62 99.9
院有限公司
云南光明印楝 47,060,000.00 34,471,922.30 -1,059,590.56 33,412,331.74 33,412,331.74 94.12
产业股份有限
公司
云南红河光明 210,000.00 211,226.18 -- 211,226.18 211,226.1 0.00 21.00
销售有限公司 8
北京华盛印楝 20年 1,000,000.00 -- 0.00 0.00 98.04
生物技术有限
公司
红河光明酿酒 20年 73,983,748.75 71,507,280.92 -344,304.80 71,162,976.12 71,162,976.12 99.87
有限公司
红河光明酒业 20年 4,261,810.50 4,124,552.58 -4,124,552.58 0.00 0.00 85.20
销售有限公司
合计 175,515,559.25 155,001,932.64 -5,556,628.98 149,445,303.66 211,226.1 149,234,077.4
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注:(1)云南红河光明销售有限公司已经停止经营，预计投资无法收回，因此全额计提长期投资减值准备211,226.18元。
(2)投资成本
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被投资单位名称 期初余额 本期增减额 期末余额
云南印楝研究院有限公司 49,000,000.00 49,000,000.00
云南光明印楝产业股份有限公司 47,060,000.00 47,060,000.00
云南红河光明销售有限公司 210,000.00 210,000.00
北京华盛印楝生物技术有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
红河光明酿酒有限公司 73,983,748.75 73,983,748.75
红河光明酒业销售有限公司 4,261,810.50 -4,261,810.50
合计 175,515,559.25 -4,261,810.50 171,253,748.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、固定资产
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项目 2005.12.31 本期增加数 本期减少数 2006.6.30
固定资产原值:
房屋建筑物 7,912,452.65 1,460,995.96 -- 9,373,448.61
机器设备 14,481,387.16 -- -- 14,481,387.16
电子设备 -- -- -- --
运输设备 403,981.34 2,095,221.08 0.00 2,499,202.42
其他设备 -- -- -- --
小计 22,797,821.15 3,556,217.04 0.00 26,354,038.19
累计折旧:
房屋建筑物 576,776.03 157,791.58 -- 734,567.61
机器设备 4,480,250.68 877,243.81 -- 5,357,494.49
电子设备 -- -- -- --
运输设备 153,864.51 98,059.93 -- 251,924.44
其他设备 -- --
小计 5,210,891.22 1,133,095.32 0.00 6,343,986.54
固定资产减值准备:
房屋建筑物 -
机器设备 -
电子设备 -
运输设备 -
其他设备 -
小计 - - - -
固定资产净额 17,586,929.93 20,010,051.65
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5、主营业务收入及主营业务成本
2006年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占收入总额比例(%)
啤酒 23,690,615.11 16,157,179.81 31.80 99.69
建筑涂料 69,473.60 45,664.95 34.27 0.29
塑料 4,292.31 8,146.69 -89.80 0.02
合计 23,764,381.02 16,210,991.45 31.78 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 占收入总额比例(%)
啤酒 24,030,561.36 15,597,484.85 35.09 99.80
建筑涂料 43,930.12 49,948.8 -13.70 0.18
塑料 4,846.15 8,968.48 -85.06 0.02
合计 24,079,337.63 15,656,402.13 34.98 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
6、财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 2006年1-6月 2005年1-6月
利息支出 -- --
减:利息收入 5,794.59 14,471.40
出口产品贴息收入* -- --
汇兑损失 --
减:汇兑收益 -- --
金融机构手续费 -- --
合计 -5,794.59 -14,471.40
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7、投资收益
2006年1-6月
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位 本期实现净利润 可享受比例 本期投资收益
云南印楝研究院有限公司 -28,209.25 99.89% -28,181.04
云南光明印楝产业股份有限公司 -1,125,786.83 94.12% -1,059,590.56
云南红河光明销售有限公司 -- 21%
北京华盛印楝生物技术有限公司 -31,230.71 98.04% --
红河光明酿酒有限公司 -344,770.20 99.865% -344,304.80
红河光明酒业销售有限公司 1,953.59 85.20% 1,664.46
权益法核算投资收益小计 -1,430,411.94
合计 -1,430,411.94
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九、关联方关系及其交易
(一)关联方概况
1、存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关 经济性质或类 法定代表
系 型 人
北京华清科源投资管理公司 北京 投资、咨询 实际控制人 有限责任公司 王劲松
云南光明印楝产业开发股份 云南昆明 印楝树种植、生物开发利用、印楝素的加工 子公司 股份有限公司 许珂
有限公司 销售
云南印楝研究院有限公司 云南昆明 植物保护及制剂，印楝农药、药物、印楝及 子公司 有限责任公司 许珂
印楝日化产品的研制
北京华盛印楝生物科技有限 北京市东城 印楝生物技术的开发及利用 子公司 有限责任公司 郭力
公司 区
红河光明酿酒有限公司 云南开远 啤酒、饮料、矿泉水、酱油、干酵母、饲料 子公司 有限责任公司 郭力
、焊剂、塑料制品、涂料等的研制、生产、
销售
红河光明酒业销售有限公司 云南开远 啤酒、饮料、矿泉水、酱油、酱腌菜、豆制 子公司 有限责任公司 郭力
品、蔬菜罐头等批发零售
潞西市光明印楝产业开发有 云南潞西 印楝种植、生物开发利用、印楝素、杀虫剂 孙公司 有限责任公司 谭冰
限责任公司 及印楝日化产品的加工及销售、技术培训及
推广等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：公司的控股子公司云南光明印楝产业开发股份有限公司持有潞西市光明印楝产业开发有限责任公司99.95%的股权。
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
北京华清科源投资管理公司 12,000 12,000
云南光明印楝产业开发股份有限公司 5,000 -- -- 5,000
云南印楝研究院有限公司 4,905 -- 4,905
北京华盛印楝生物科技有限公司 102 102
红河光明酿酒有限公司 7,408 7,408
红河光明酒业销售有限公司 500 500 --
潞西市光明印楝产业开发有限责任公司 2000 2,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位:万元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
北京华清科源投资管理公司 0 0 0 0
云南光明印楝产业开发股份有限公司 4706 94.12% -- -- -- -- 4706 94.12%
云南印楝研究院有限公司 4900 99.90% -- -- 4900 99.90%
北京华盛印楝生物科技有限公司 100 98.04% 100 98.04%
红河光明酿酒有限公司 7398 99.80% 7398 99.80%
红河光明酒业销售有限公司 426 85.20% 426 85.20% -- --
潞西市光明印楝产业开发有限责任公司 1990 99.50% 1990 99.50%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系的关联方关系的性质:
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 与本公司的关系
北京步长创业投资有限公司 股东
上海百瑞佳投资有限公司 股东
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)关联交易
本公司本期未与关联方的发生业务。
十、或有事项
1、中国工商银行开远市支行于2004年5月18日将本公司的银行存款7,713,045.55元转移到其帐户上，此款系开远市果酒厂1998年2月至2004年3月欠开远工行的贷款本金及罚息（贷款本金505万元），对此侵权事项本公司已提起诉讼，云南省红河州中级人民法院《民事判决书》（2004）红中民二初字第133号判决中国工商银行开远市支行返还本公司本金7,713,045.55元，赔偿公司直接利息损失29,618.00元。中国工商银行开远市支行已提起上诉，目前二审正在进行中。
2、山东泰和世纪投资有限公司、济南红河饮料制剂经营部起诉本公司商标侵权纠纷一案经广东省佛山市中级人民法院《民事判决书》（2004）佛中法民三初字第98号作出一审判决，判决我公司在此判决发生效力后立即停止生产、销售和宣传侵犯原告济南红河饮料制剂经营部“红河”注册商标专用权的“红河红啤酒”，在此判决发生效力之日起十日内向就其侵犯原告山东泰和世纪投资有限公司和济南红河饮料制剂经营部注册商标专用权的行为书面赔礼道歉；在此判决发生效力之日起十日内向原告山东泰和世纪投资有限公司和济南红河饮料制剂经营部支付损害赔偿金人民币1000万元。本公司已按照法律程序提起了上诉，目前二审正在进行中。
除此之外，本公司无其他需要披露的重大或有事项。
十一、承诺事项
本公司无需要披露的重大承诺事项。
十二、资产负债表日后事项
本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。
十三、其他重要事项
1、本公司第一大股东北京步长创业投资有限公司（以下简称“步长创投”）于2004年6月17日与北京华清科源投资管理有限公司(以下简称“华清科源”)签署《股权转让协议》，将其持有的本公司5,108.5048万股转让给华清科源。股权转让后，华清科源持有本公司5,108.5048万股法人股，占公司总股本的28.796%，成为本公司第一大股东，步长创投不再持有本公司的股份。上述收购事宜有待中国证券监督管理委员会审核后实施。目前股权尚未办理过户手续。
2、2005年公司的子公司云南印楝研究院有限公司（以下简称印楝研究院）与北京光寿景耀投资咨询有限公司签订协议，委托其代印楝研究院在国外市场购买40%的印楝素，为此印楝研究院预先支付了15,000,000.00元给北京光寿景耀投资咨询有限公司；2005年，公司的子公司北京华盛印楝生物科技有限公司（以下简称北京华盛）与北京光寿景耀投资咨询有限公司签订协议，委托其代北京华盛在国内外市场购买印楝籽，为此北京华盛预先支付了49,223,052.88元给北京光寿景耀投资咨询有限公司；至2006年6月30日，印楝研究院和北京华盛尚未收到委托购买的货物。
3、公司2005年与北京英瑞达投资咨询有限公司签订协议，委托北京英瑞达投资咨询有限公司代公司在国内市场采购用于提取10%印楝素的1500升容量的微波提取设备及与之配套的产品，为此公司预先支付了19,900,000.00元给北京英瑞达投资咨询有限公司，至2006年6月30日，公司尚未收到委托采购的设备。
4、2005年12月，公司与云南德仁生物资源有限公司签订了《关于定向回收印楝林地的合同书》，根据双方签订的相关合同及初步踏勘的结果，公司认为原委托种植的印楝林地中有1.5万亩达到验收标准，为此，公司预付了8893万元款项给云南德仁生物资源有限公司。
5、非经常性损益明细情况
非经常性损益明细表（合并会计报表）
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明细项目 2006年1－6月 2005年1－6月
营业外收入 12,138.56 1,050.00
营业外支出 -113,808.00 -407,963.31
补贴收入 5,939.54
冲回减值准备 -
越权审批的税收减免
短期投资收益
非经常性损益对所得税影响金额
减：少数股东分享的非经常性损益 -6,492.84
合计 -89,237.06 -406,913.31
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非经常性损益明细表（母公司）
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明细项目 2006年1－6月 2005年1－6月
营业外收入 8,138.56 1,050.00
营业外支出 -127.00 -407,963.31
补贴收入
冲回减值准备
越权审批的税收减免
非经常性损益对所得税影响金额
子公司非经常性损益对投资收益的影响 -97,248.62
合计 -89,237.06 -406,913.31
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八、备查文件目录
（一）1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）2、报告期内公司在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （三）3、报告期内，公司无在其它证券市场公布半年度报告。 （四）上述备查文件在中国证监会、证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查阅时，公司将及时提供。
董事长：王劲松 云南红河光明股份有限公司 2006年8月24日