2019 年半年度报告
公司代码：600239 公司简称：云南城投
云南城投置业股份有限公司
2019 年半年度报告
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人杨涛、主管会计工作负责人杨明才及会计机构负责人（会计主管人员）钱宏声声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析中，
二、其他披露事项（二）“可能面对的风险”部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 9
第四节 经营情况的讨论与分析 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项........................................................................................................................... 18
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 52
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 54
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 54
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 56
第十节 财务报告........................................................................................................................... 61
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 225
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
云南城投、公司、本公司、置业公司、上市公司 指 云南城投置业股份有限公司
省城投集团、集团、集团公司 指 云南省城市建设投资集团有限公司
官城改公司 指 昆明市官渡区城中村改造置业有限公司
冕宁康旅 指 冕宁康旅投资开发有限公司
秦迎实业 指 陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司
海荣实业 指 西安国际港务区海荣实业有限公司
青东村 指 西安海荣青东村房地产开发有限公司
大理满江 指 大理满江康旅投资有限公司
七彩云南 指 昆明七彩云南城市建设投资有限公司
龙江公司 指 云南城投龙江房地产开发有限公司
昆明城海 指 昆明城海房地产开发有限公司
大理置地 指 云南城投大理置地有限公司
泰悦置业 指 宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司
泰悦商管 指 宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司
宁波银泰 指 宁波银泰置业有限公司
宁波奉化 指 宁波奉化银泰置业有限公司
名尚淄博 指 名尚银泰城(淄博)商业发展有限公司
杭州西溪 指 杭州西溪银盛置地有限公司
杭州海威 指 杭州海威房地产开发有限公司
苍南银泰 指 苍南银泰置业有限公司
平阳银泰 指 平阳银泰置业有限公司
海东投资 指 云南城投海东投资开发有限公司
成都鼎云 指 成都鼎云房地产开发有限公司
台州置业 指 台州银泰置业有限公司
台州商业 指 台州银泰商业有限公司
九江公司 指 九江市云城旅游综合开发有限公司
天堂岛 指 云南城投天堂岛置业有限公司
云城尊龙 指 昆明云城尊龙房地产开发有限公司
中建穗丰 指 中建穗丰置业有限公司
洱海天域 指 大理洱海天域酒店有限公司
洱海置业 指 云南城投洱海置业有限公司
陕西普润达 指 陕西普润达投资发展有限公司
北京房开 指 北京房开创意港投资有限公司
民生喜神 指 成都民生喜神投资有限公司
北京国俊 指 北京国俊投资有限公司
中国银泰 指 中国银泰投资有限公司
成都银城 指 成都银城置业有限公司
柏丰集团 指 云南柏丰投资（集团）有限公司
云泰商管公司 指 云泰商业管理（天津）有限公司
佛山茂隆 指 佛山茂隆投资发展有限公司
版纳旅投 指 西双版纳文化旅游投资开发有限公司
云城康旅 指 陕西云城康旅投资开发有限公司
天利投资 指 海南天利投资发展有限公司
天联华公司 指 海南天联华房地产投资有限公司
天利度假 指 海南天利度假酒店有限公司
天利酒店 指 海南天利酒店有限公司
西安云城 指 西安云城置业有限公司
版纳云城 指 西双版纳云城置业有限公司
城投物业 指 云南城投物业服务有限公司
园林园艺公司 指 云南城投园林园艺有限公司
东方柏丰 指 云南东方柏丰投资有限责任公司
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萧山银城 指 杭州萧山银城置业有限公司
上交所 指 上海证券交易所
公司拟以发行股份及支付现金向省城投集团、邓鸿、
赵凯、刘杨、尹红、邹全、柳林购买其合计持有的成
本次重大资产重组 指
都环球世纪会展旅游集团有限公司 100%股权并募集
配套资金暨关联交易事项
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 云南城投置业股份有限公司
公司的中文简称 云南城投
公司的外文名称 Yunnan Metropolitan Real Estate Development Co.Ltd
公司的外文名称缩写 YMRD
公司的法定代表人 杨涛
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李映红 卢育红
联系地址 云南省昆明市民航路869号融城金阶广场A座 云南省昆明市民航路869号融城金阶广场A座
电话 0871-67199767 0871-67199767
传真 0871-67199767 0871-67199767
电子信箱 ynctzy@163.com ynctzy@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 云南省昆明市民航路869号融城金阶广场A座
公司注册地址的邮政编码 650200
公司办公地址 云南省昆明市民航路869号融城金阶广场A座
公司办公地址的邮政编码 650200
公司网址 http://www.ynctzy.com
电子信箱 ynctzy@163.com
报告期内变更情况查询索引 无变更
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证
券日报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引 无变更
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 云南城投 600239 红河光明
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 1,885,110,208.99 3,916,063,019.08 -51.86
归属于上市公司股东的净利润 -784,996,623.38 -184,520,972.33 -325.42
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -804,877,859.74 -213,379,237.50 -277.21
经营活动产生的现金流量净额 -1,240,145,801.70 -1,351,443,146.38 8.24
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 4,704,250,026.52 5,650,990,722.90 -16.75
总资产 87,901,288,947.37 84,868,113,040.83 3.57
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期增
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 减(%)
基本每股收益（元／股） -0.50 -0.13 -284.62
稀释每股收益（元／股） -0.50 -0.13 -284.62
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） -0.51 -0.14 -264.29
加权平均净资产收益率（%） -15.30 -3.94 减少11.36个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -15.68 -4.50 减少11.18个百分点
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本公司在计算每股收益和净资产收益率时，按照财政部《金融负债与权益工具的区分及相关
会计处理规定》，已扣除归属于上市公司股东的净利润中其他权益工具（永续债）的股利。报告
期内，公司其他权益工具（永续债）股息影响 18,595,890.41 元,扣除该影响后的每股收益为-0.50
元，扣除该影响后的加权平均净资产收益率为-15.30%。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 2,992,256.72
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收
返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
7,768,126.18
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准
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定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 28,221,657.46 向联合营企业收取的资金占用费的影响数
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成
本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项
资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部
分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动
损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产
-2,649,288.66
公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益
进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,003,650.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -2,955,745.81
所得税影响额 -9,492,119.13
合计 19,881,236.36
十、 其他
□适用 √不适用
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第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司拥有国家一级房地产开发资质，自成立以来，一直本着“以爱建城，投心筑家”的价值
理念，已逐步形成“融城/春城”系城市住宅综合体、“梦云南/梦享”系旅游地产、“银泰”系
商业综合体运营三大产品线，主要开发产品包括住宅、办公楼、商铺、车位、酒店，并涉及土地
一级开发、物业管理、商品房租赁等业务。
受国际和国内经济发展形势影响，上半年房地产政策趋紧。国家统计局数据：2019 年上半年
全国房地产开发投资 61,609 亿元，同比增长 10.9%,房地产开发企业土地购置面积 8,035 万平方
米，同比下降 27.5%，土地成交价款 3,811 亿元，下降 27.6%，商品房销售面积 75,786 万平方米，
同比下降 1.8%，商品房销售额 70,698 亿元，增长 5.6%。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
报告期内无变化。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2019 年上半年，在公司 “十三五”战略规划指引下，公司向康养地产和旅游地产转型，努
力构建城市住宅综合体、康养地产、旅游地产产业联动创新商业模式，持续创造价值，推动各项
业务有序发展。
1、经营目标完成情况
2019 年上半年公司经营成果：公司实现营业收入 18.85 亿元，较 2018 年同期的 39.16 亿元
下降 51.86%，主要受上半年达到结转条件的房地产项目较少等因素影响，地产开发销售收入降幅
明显；实现归属于股东的净利润-7.85 亿元，较 2018 年同期的-1.85 亿元下降 325.42%，主要系
本期结转收入下降，费用化利息增加所致。主营收入毛利率 47.32%，较 2018 年同期的 42.56%上
升 4.76%。
2019 年公司预计新增达到预售条件的货值 138 亿元，该部份可售货值可为公司未来营业收入
改善提供重要支撑。目前公司已取得不动产证的土地储备为约 6882 亩，纳入 2019 年开发计划的
开发土地约为 2175 亩。产品分布为城市住宅、商业、住宅综合体、文化旅游地产、健康养老地产，
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产品层次丰富，地域分布合理，公司主营业务具有较强的可持续发展空间。未来将充分发挥公司
资源整合优势，适时处置部分存量项目，为公司持续发展提供重要补充。
2、经营管理情况
（1）公司明确以康养产业和旅游产业为房地产开发业务的战略转型方向，为加快战略转型之
路，公司深入研究绿色康养产业发展模式，积极拓展渠道，扩大土地资源储备，力争为公司找到
新的盈利点。目前已将昆明古滇绿色康养健康城、西双版纳楠景新城、成都梦享春山可望三个项
目列为首批康养落地实施项目。公司已与北京联动天翼科技股份有限公司、北京广联达创元投资
中心（有限合伙）共同出资新设合资公司，致力于绿色健康空间解决方案的创造及绿色健康小镇
标准化的设计，发挥各合资方在各自领域的优势，为绿色健康空间事业提供最适合的产品和系统
的采购渠道及服务，在中国大陆地区共同开发绿色健康事业，实现健康生活的升级。进一步完善
公司在康养产业方面的服务配套能力。
（2）围绕公司年度任务目标，对公司现有储备项目及资源进行梳理，积极接洽合作方，争取
实现储备项目的对外合作，有效盘活存量资产，回收现金流。
（3）根据发改财金〔2018〕1756 号关于进一步做好“僵尸企业”及去产能企业债务处置工
作的通知，公司根据自身情况，积极清理处置低效利用公司资源的企业，进一步盘活闲置资源，
有效防范化解企业债务风险，助推经济提质增效。
（4）公司通过商业运营带动销售的模式盘活存量资产，加快去化；高周转运营模式助力项目
稳步推进：昆明融城昆明湖、成都梦享春山可望等项目按期推售，区域内销售均有所突破；持续
完善品牌客服体系，维护公司良好口碑和形象；借力集团资源整合，配合探索落地大客服康养体
系。
（5）云南省人民政府与中国保利集团有限公司（下称“保利集团”）签署了战略合作协议，
保利集团拟参与省城投集团层面的混合所有制改革，省城投集团控股股东可能因本次混合所有制
改革发生变更。目前，公司正在积极配合尽调等相关工作。
（6）公司领导班子带头开展“不忘初心，牢记使命”主题教育，围绕中心、服务大局，把开
展主题教育同公司提质增效和各项重点工作结合起来，坚持把思想政治工作与生产经营工作相结
合，把刚性约束与柔性导向有机结合起来，提高思想政治工作的科学化、知识化、信息化程度，
确立党建工作的新载体和思想政治工作的新主题，提高员工队伍的素质。同时，把思想政治工作
与企业文化建设相结合，帮助员工解决生产、生活、工作、家庭等实际问题。教育引导党员干部
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树立正确业绩观，真抓实干、转变作风，使党员干部焕发出来的热情转化为攻坚克难、干事创业
的实际成果。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,885,110,208.99 3,916,063,019.08 -51.86
营业成本 1,056,079,504.17 2,214,046,471.67 -52.30
销售费用 174,836,642.20 182,787,483.86 -4.35
管理费用 396,716,424.02 369,603,033.32 7.34
财务费用 1,022,496,182.71 904,012,347.07 13.11
经营活动产生的现金流量净额 -1,240,145,801.70 -1,351,443,146.38 8.24
投资活动产生的现金流量净额 -704,766,023.14 294,390,607.99 -339.40
筹资活动产生的现金流量净额 1,131,178,285.18 516,420,127.37 119.04
营业收入变动原因说明:本期可结转收入下降，新开发项目尚未达到结转条件；
营业成本变动原因说明:本期可结转收入下降；
销售费用变动原因说明:销售收入下降导致销售人员薪酬及佣金有所下降；
管理费用变动原因说明:经营规模扩大，折旧及酒店费用增加；
财务费用变动原因说明:合并项目增加，新增自持物业导致费用化利息上升；
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期收回往来款较上期增加；
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期对外投资增加所致；
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期借款增加。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
√适用 □不适用
主营业务构成
本期发生额 上期发生额
项目
营业收入 营业成本 毛利率 收入 成本 毛利率
房地产开发 756,999,305.40 514,464,571.05 32.04% 3,104,468,525.44 1,905,151,123.27 38.63%
商业管理 469,537,240.94 135,330,480.23 71.18% 329,924,863.17 112,217,984.97 65.99%
物业管理 148,297,003.39 131,334,525.94 11.44% 166,857,717.56 112,581,820.23 32.53%
酒店运营 183,868,831.28 39,969,545.54 78.26% 142,664,617.05 20,455,336.93 85.66%
合计 1,558,702,381.01 821,099,122.76 47.32% 3,743,915,723.22 2,150,406,265.40 42.56%
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报告期内，公司房地产收入同比下降 75.62%，主要是本期项目结转收入下降。商业管理及酒
店运营收入占比较去年同期上升，故本期毛利率有所增加。
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
上期期
本期期末 末金额
末数占
数占总资 较上期
项目名称 本期期末数 上期期末数 总资产 情况说明
产的比例 期末变
的比例
（%） 动比例
（%）
（%）
货币资金 1,866,741,070.88 2.12 2,671,332,673.25 3.15 -30.12 销售回款下降
土地储备及在建
存货 51,701,952,087.28 58.82 47,378,384,381.46 55.83 9.13 项目开发投资增
加
收回股权转让款
其他应收款 3,170,229,081.57 3.61 4,052,631,307.38 4.78 -21.77
及往来款
收到预售房款及
预收账款 3,807,119,309.66 4.33 2,586,854,714.08 3.05 47.17
在建工程转让款
向控股股东借款
其他应付款 20,963,449,474.64 23.85 17,654,236,048.31 20.80 18.74
增加
一年内到期的 长期借款转入的
14,020,380,185.70 15.95 12,193,593,061.70 14.37 14.98
非流动负债 借款增加
转入一年内到期
长期借款 25,120,733,231.43 28.58 28,395,913,247.32 33.46 -11.53
借款
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
截止本报告期末，公司受限资产账面价值总额 356.70 亿元，详见本报告第十节：财务报告
53、所有权或使用权受到限制的资产。
3. 其他说明
□适用 √不适用
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(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
截止 2019 年 6 月 30 日，公司完成重大股权投资合同金额 17,917 万元，其中：新设公司股权
投资 12,000 万元、收购类股权投资 5,917 万元。公司下属全资及控股公司通过招拍挂获取土地
2,199.55 亩，可建计容建筑面积约 290 万平方米，土地成交金额约 27 亿元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
注册资本 收购合同金额 期末股权
序号 被投资公司名称 投资方式
（万元） （万元） 比例（%）
1 西双版纳文化旅游投资开发有限公司 20,000 12,000 60 新成立
2 成都民生喜神投资有限公司 1,000 200 100 收购股权
3 西安海荣青东村房地产开发有限公司 2,000 983 51 收购股权
4 西安国际港务区海荣实业有限公司 5,000 2,207 51 收购股权
5 陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司 5,000 2,527 51 收购股权
合计 - 33,000 17,917 - -
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
土 开
计容建筑
地 土地面积 出让年限 成交金额 发 成交确认
序号 土地用途 容积率 面积
位 （m） （年） （万元） 主 时间
（m）
置 体
1 11,712 商业 ≤0.6 7,027 40 1,195 西
2 53,316 商业 ≤1.0 53,316 40 5,599 双
3 22,688 商业 ≤2.5 56,720 40 2,893 版
4 23,844 商业 ≤0.6 14,307 40 2,433 纳
景
5 10,290 商业 ≤0.6 6,174 40 1,050 沧
洪
6 19,127 商业 ≤0.6 11,476 40 1,951 江
市
7 7,069 商业 ≤0.6 4,242 40 722 文 2019-1-4
景
8 23,181 商业 ≤0.6 13,909 40 2,365 旅
哈
开
乡
发
9 172,940 商业 ≤0.6 103,764 40 17,640 有
限
公
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司
10 41,026 商业 ≤2.5 102,564 40 5,231 西
11 62,194 商业 ≤0.6 37,316 40 6,344 双
版
景 纳
洪 云
市 辰
景 置
12 31,423 商业 ≤1.8 56,561 40 3,865
哈 业
乡 有
限
公
司
13 30,523 城镇住宅 >1.0 且≤3.2 97,673 70 1,437
14 30,233 城镇住宅 >1.0 且≤3.2 96,746 70 1,424
15 36,774 城镇住宅 >1.0 且≤3.2 117,678 70 1,732
16 12,168 城镇住宅 >1.0 且≤3.2 38,939 70 573
17 29,260 城镇住宅 >1.0 且≤3.2 93,631 70 1,378
18 54,068 城镇住宅 >1.0 且≤1.5 81,102 70 2,547
19 39,533 城镇住宅 >1.0 且≤1.5 59,299 70 1,862
20 44,062 城镇住宅 >1.0 且≤1.5 66,093 70 2,075
21 46,144 城镇住宅 >1.0 且≤1.5 69,216 70 2,174 昆
22 50,325 城镇住宅 >1.0 且≤1.2 60,391 70 2,370 明
23 38,018 城镇住宅 >1.0 且≤3.2 121,658 70 1,791 欣
24 34,564 城镇住宅 >1.0 且≤3.2 110,604 70 1,628 江
25 昆 13,299 城镇住宅 >1.0 且≤3.2 42,556 70 626 合
26 明 53,671 城镇住宅 >1.0 且≤3.2 171,746 70 2,528 达
27 市 22,461 城镇住宅 >1.0 且≤3.2 71,875 70 1,058 城
2019-1-31
28 晋 41,063 商务金融 ≤2.0 82,126 40 1,881 市
宁 批发零 建
区 售，住宿 设
29 42,854 ≤3.2 137,133 40 1,963 有
餐饮，商
务金融 限
城镇住 公
宅，批发 司
30 86,224 零售，住 >1.0 且≤2.4 206,938 70/40 4,061
宿餐饮，
商务金融
城镇住
宅，批发
31 86,696 零售，住 >1.0 且≤2.4 208,071 70/40 4,083
宿餐饮，
商务金融
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2019 年半年度报告
32 60,758 医卫慈善 ≤1.2 72,910 50 1,823
33 34,822 科教 ≤0.8 27,857 50 1,045
城镇住宅
34 26,362 容积率＞1 且≤5.05 133,126 70 55,667
用地
昆
城镇住宅
35 36,663 容积率＞1 且≤4.65 170,485 70 76,704 明
用地
市
零售商
官
业、批发
昆 渡
36 11,465 市场、餐 容积率≤1.1 12,612 40 13,719
明 区
饮、旅馆、
市 城
商务金融
官 中
零售商
渡 村 2019-5-24
业、批发
区 改
37 16,610 市场、餐 容积率≤4.5 74,747 40 26,370
关 造
饮、旅馆、
岭 置
商务金融
路 业
38 7,020 教育 容积率≤0.85 5,967 50 3,872
有
零售商
限
业、批发
公
39 1,991 市场、餐 容积率≤3.04 6,052 40 2,828
司
饮、旅馆、
商务金融
合计 1,466,442 - - 2,904,607 - 270,507
（1）昆明欣江合达城市建设有限公司竞得的土地，需负责项目用地范围内基础设施及回迁安
置区的建设、文物的保护和修缮以及文物所在地块景观的提升改造。
（2）昆明市官渡区城中村改造置业有限公司竞得的土地，需配建道路、教育配套、社区配套、
垃圾中转站、绿地。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
1、主要控股子公司
注册资本 主要产品和 总资产（万 净资产（万 营业收 净利润
公司名称
（万元） 服务 元） 元） 入（万元） （万元）
成都银城置业有限公司 55,000.00 商品房开发 759,193.97 215,975.00 24,004.30 1,431.17
杭州云泰购物中心有限公司 20,000.00 商品房开发 310,169.50 89,084.50 4,810.91 3,243.56
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2019 年半年度报告
杭州西溪银盛置地有限公司 40,000.00 商品房开发 614,038.36 181,246.44 6,562.47 1,383.77
宁波银泰置业有限公司 30,000.00 商品房开发 362,969.43 91,848.20 6,589.87 -3,217.70
云南城投龙江房地产开发有
36,000.00 商品房开发 919,212.49 65,001.87 13,380.28 -1,065.24
限公司
土地一级开
云南城投龙瑞房地产开发有
15,000.00 发及商品房 679,821.88 28,062.79 147.50 -217.97
限责任公司
开发
昆明市官渡区城中村改造置
10,000.00 商品房开发 473,262.48 -11,262.30 11,525.65 -2,371.88
业有限公司
海南天利度假酒店有限公司 5,000.00 商品房开发 97,472.25 -25,878.69 3,150.29 -8,094.99
云南艺术家园房地产开发经
6,896.55 商品房开发 134,710.19 -18,969.15 1,219.25 -3,889.02
营有限公司
宁波经济技术开发区泰悦置
10,000.00 商品房开发 273,388.69 49,408.42 3,439.76 -1,901.26
业有限公司
2、 主要参股公司
本企
业持 总资产 净资产 营业收入 归母净利润
被投资参股公司
股比 （万元） （万元） (万元) （万元）
例（%）
云南城投华商之家投资开发有限公司 40 171,840.76 -16,488.96 7,523.81 -4,109.50
云南万城百年投资开发有限公司 40 637,316.32 -27,822.54 6,303.19 -3,372.69
云南华侨城实业有限公司 30 195,484.68 16,946.99 650.46 -11,582.82
云南招商城投房地产有限公司 40 63,769.72 23,999.59 2,822.16 189.26
云南温泉山谷房地产开发（集团）有限公司 39 393,327.68 13,831.74 5,686.57 -4,408.01
云南中海城投房地产开发有限公司 35 22,274.24 19,239.17 140.29 102.62
昆明七彩云南城市建设投资有限公司 10.5 124,419.80 9,871.60 -280.14
大理满江康旅投资有限公司 20 235,879.49 4,747.85 -2,107.29
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
公司从中
公司对其承 特殊目的公 特殊目的公司提
单位 控制权方式 控制权内容 可获取的
担的风险 司提供融资 供商品或服务
收益
公司持有 60%
云南融城股权 取得基金 承担投资项
的股权，实质控 控制公司的 项目投资、投资管
投资基金管理 投资项目 目亏损的风
制公司的经营 经营活动 理
有限公司 的收益 险
管理
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2019 年半年度报告
执行事务合伙
云南融城投资 取得基金 承担投资项
人为云南融城 控制公司的 项目投资、投资管
合伙企业（有 投资项目 目亏损的风
股权投资基金 经营活动 理
限合伙） 的收益 险
管理有限公司
公司实际享有
云南安盛创享 取得基金 承担投资项
100%的股权， 控制公司的 项目投资、投资管
投资管理有限 投资项目 目亏损的风
实质控制公司 经营活动 理
公司 的收益 险
的经营管理
承担投资项
云南安盛创享 执行事务合伙
取得基金 目亏损的风
旅游产业投资 人为云南安盛 控制公司的 项目投资、投资管
投资项目 险、且需定期
合伙企业（有 创享投资管理 经营活动 理
的收益 支付信托资
限合伙） 有限公司
金优先受益
国寿云城（嘉 承担投资项
兴）健康养老 取得基金 目亏损的风
次级享有剩余 控制公司的 项目投资、投资管
产业投资合伙 投资项目 险、且需定期 15 亿元
收益 经营活动 理
企业（有限合 的收益 支付信托资
伙） 金优先受益
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
外部及市场风险：国际经济发展形势、中美贸易摩擦带来的负面效应导致国内的消费与投资
都趋于保守，国内流动性放缓，进一步加剧了房地产行业的资金压力。2019 年上半年融资监管力
度持续加强，楼市融资渠道进一步收紧，预示着房地产融资监管依然处于强化通道，下半年房地
产融资压力持续存在。政府层面，限制房企融资和提高房贷门槛，地产金融环境趋于进一步收紧。
内部经营风险：在国内外经济环境面临很多不确定因素的形势下，公司面临着存货逐年攀升，
去化率低，资产周转速度慢的问题。公司在 2019 年尚需进一步提高管理效率，充分利用公司的区
位优势和资源优势，提升核心竞争力，在云南省全力打造 “健康生活目的地”的战略目标指引下，
依托集团的平台，保持谨慎的态度，优化项目投资结构，通过整合资源，品牌合作实现向康养、
文旅产业顺利转型。
(三) 其他披露事项
√适用 □不适用
1、本报告期内，公司新增土地储备 1,466,442.00 平方米。
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2019 年半年度报告
2、2019 年二季度新开工面积和竣工面积
2019 年二季度新开工面积 与 2018 年二季度 2019 年二季度竣工面积 与 2018 年二季度
(㎡) 同比增长率（%） （㎡) 同比增长率（%）
115,703.56 -39 114,861.00 -67
3、2019 年半年度新开工面积和竣工面积
2019 年半年度 与 2018 年半年度 2019 年半年度 与 2018 年半年度
新开工面积(㎡) 同比增长率（%）） 竣工面积（㎡) 同比增长率（%）
209,701.52 -17 175,122.70 -73
4、2019 年二季度销售情况
物业类型 2019 年二季度 与 2018 年二季度 2019 年二季度 与 2018 年二季度
签约面积(㎡) 同比增长率（%） 签约金额（万元) 同比增长率（%)
办公 24,700 -23 35,723 -14
车位 2,943 -72 1,291 -75
商业 9,180 -41 14,071 -53
住宅 39,244 -67 51,593 -65
合计 76,067 -57 102,677 -55
5、2019 年半年度销售情况
2019 年上半年 与 2018 年上半年 2019 年上半年 与 2018 年上半年
物业类型
签约面积(㎡) 同比增长率（%） 签约金额（万元) 同比增长率（%)
办公 28,773 -76 41,626 -75
车位 7,003 -86 3,552 -84
商业 14,240 -43 25,482 -45
住宅 56,361 -64 80,805 -59
合计 106,377 -70 151,466 -65
6、报告期内房地产出租情况
项目 可供出租面积(㎡) 截止二季度已出租面积(㎡) 出租率（%） 二季度的租金收入（万元）
西部 197,641 173,109 87.59 9,101.63
东部 692,854 611,367 88.24 27,399.20
合计 890,495 784,476 88.09 36,500.83
第五节 重要事项
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站 决议刊登的
会议届次 召开日期
的查询索引 披露日期
上海证券交易所网站
2019 年第一次临时股东大会 2019 年 4 月 12 日 2019 年 4 月 13 日
（www.sse.com.cn）
上海证券交易所网站
2018 年年度股东大会 2019 年 5 月 20 日 2019 年 5 月 21 日
（www.sse.com.cn）
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2019 年半年度报告
上海证券交易所网站
2019 年第二次临时股东大会 2019 年 6 月 12 日 2019 年 6 月 13 日
（www.sse.com.cn）
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
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2019 年半年度报告
三、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是
否 如未能
是否 如未能及时
有 及时履
承诺 承诺 承诺 承诺 及时 履行应说明
承诺时间及期限 履 行应说
背景 类型 方 内容 严格 未完成履行
行 明下一
履行 的具体原因
期 步计划
限
与股 解决同 云南 1、云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资集团有限公司所控制的企 2007 年 6 月 5 日 否 是
改相 业竞争 省城 业将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的
关的 市建 股权及其他权益）直接或间接参与任何与上市公司主营业务构成同业竞争的业务或活
承诺 设投 动。如云南省城市建设投资集团有限公司或其所控制的企业获得的商业机会与上市公
资集 司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，云南省城市建设投资集团有限公司
团有 将立即通知上市公司，并尽力将该商业机会给予上市公司，以确保上市公司及其全体
限公 股东利益不受损害。2、云南省城市建设投资集团有限公司如将自身及其所控制的企业
司 与经营性房地产业务相关的项目、合同及业务转让给上市公司，将按照国有资产转让
的相关管理规定执行。
收购 解决同 云南 1、云南省城市建设投资集团有限公司承诺，本次收购完成后，保证与上市公司做到人 2007 年 5 月 17 日 否 是
报告 业竞争 省城 员独立、资产独立、业务独立、财务独立、机构独立。2、为了从根本上避免和消除控
书或 市建 股股东及其关联企业侵占上市公司的商业机会和形成同业竞争的可能性，云南省城市
权益 设投 建设投资集团有限公司作出以下承诺：云南省城市建设投资集团有限公司及其所控制
变动 资集 企业今后将不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或
报告 团有 企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与上市公司主营业务构成同业竞争的业
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2019 年半年度报告
书中 限公 务或活动。如云南省城市建设投资集团有限公司或其所控制的企业获得的商业机会与
所作 司 上市公司主营业务发生同业竞争或可能发生同业竞争的，云南省城市建设投资集团有
承诺 限公司将立即通知上市公司，尽力将该商业机会给予上市公司，以确保上市公司及其
全体股东利益不受损害。3、为了规范关联交易，维护公司及中小股东的合法权益，云
南城市建设投资集团有限公司承诺，将尽量规避免与上市公司之间的关联交易；在进
行确有必要且无法规避的关联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，
并按相关法律法规以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。
解决同 云南 1、成都时代环球实业有限公司（下称“时代环球”）成立于 2017 年 8 月 8 日，注册资 2019 年 2 月 2 日 是 是
业竞争 省城 本为 1 亿元。云南省城市建设投资集团有限公司持有时代环球 51%的股权。时代环球
市建 下属公司康定溜溜城旅游开发有限责任公司、拉萨圣地天堂会展旅游实业有限公司和
设投 四川三岔湖长岛国际旅游度假中心有限公司涉及房地产开发、酒店经营等业务。其中，
资集 康定溜溜城旅游开发有限责任公司存在部分地块因高速公路占用土地导致约定动工开
团有 发日期满一年未动工开发，涉嫌土地闲置，且目前正在与政府协商土地置换方案，未
限公 来开发存在不确定性；四川三岔湖长岛国际旅游度假中心有限公司受成都市高新区新
司 控规调整影响，部分土地被划为生态用地无法开工，目前正与政府协商土地置换方案，
未来开发存在不确定性。拉萨圣地天堂会展旅游实业有限公司因位于西藏，客源主要
为国内游客，且受季节性影响较大，客流量不稳定，2017 年净利润为-9,401.67 万元，
盈利能力较差。因此，时代环球暂不符合注入上市公司的条件。为避免时代环球及其
子公司与上市公司存在同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：自本函出
具之日起三年内，如时代环球及其子公司涉及的房地产业务存在的不确定因素及法律
风险已消除、相关房地产项目已具备开发条件，且届时该业务与上市公司存在实质性
的同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司将依法行使股东权提出资产注入的提
案，将上述涉及房地产开发业务的资产以合法合规的方式注入上市公司；如时代环球
及其子公司涉及的酒店业务连续两年扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利
润为正，且届时与上市公司存在实质性的同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公
司将依法行使股东权提出资产注入的提案，将上述涉及酒店的业务资产以合法合规的
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2019 年半年度报告
方式注入上市公司。2、昆明未来城开发有限公司（下称“昆明未来城”）成立于 2006
年 11 月，注册资本为 15 亿元。云南省城市建设投资集团有限公司持有昆明未来城 100%
的股权。昆明未来城从事的主要项目为棚改项目，与上市公司不存在实质性同业竞争。
云南省城市建设投资集团有限公司承诺：昆明未来城不存在商品房及商业项目开发业
务，如果昆明未来城计划从事商品房及商业项目开发业务，则将在昆明未来城实际取
得项目开发权之日起三年内按照相关法律法规和行业政策完成资产的整合梳理，将相
关业务资产以合法合规的方式注入上市公司。3、腾冲玛御谷温泉投资有限公司（下称
“腾冲玛御谷”）及其下属子公司腾冲玛御谷清和园置业有限公司、腾冲玛御谷神秘园
置业有限公司、腾冲玛御谷泰合园置业有限公司、腾冲玛御谷润禾园置业有限公司等
涉及房地产开发和酒店业务。2017 年腾冲玛御谷净利润为-2,750.17 万元，且存在多个
地块因策划过程缓慢、国际品牌引入过程较长、规划设计滞后、用地性质规划调整等
原因涉嫌土地闲置。因此，腾冲玛御谷暂不符合注入上市公司的条件。为避免腾冲玛
御谷及其子公司与上市公司存在同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：
自本函出具之日起三年内，如腾冲玛御谷及其子公司涉及的房地产及酒店业务存在的
不确定因素及法律风险已消除、相关房地产项目已具备开发条件，且届时该业务与上
市公司存在实质性的同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司将依法行使股东权
提出资产注入的提案，将上述涉及同业竞争的资产以合法合规的方式注入上市公司。4、
云南民族文化旅游产业有限公司（下称“民族文化”）并未实际开展房地产开发经营业
务，下属从事房地产开发业务的主体为景洪市城市投资开发有限公司（下称“景洪城
投”）及其下属子公司，民族文化持有景洪城投 50.94%的股权，景洪市国有资产投资有
限公司持有景洪城投 49.06%的股权。景洪城投下属子公司经营范围涉及房地产开发经
营的有：西双版纳绿城投资开发有限责任公司、勐腊瑞景旅游产业开发有限公司、云
南仁和佳业房地产开发有限公司等。景洪城投及其下属子公司开展房地产业务，系因
景洪城投在一级土地开发等城投业务结束后获得相关土地，房地产业务为其城投业务
的后续投入，并非景洪城投主要收入来源。由于景洪城投目前相关业务整合尚未完成，
且多宗用地因历史原因、规划设计调整，前期不具备开工条件，涉嫌一年以上两年以
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2019 年半年度报告
下土地闲置，因此短期内暂无法将景洪城投房地产业务注入上市公司。为避免民族文
化与上市公司存在同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：自本函出具之
日起三年内，若上述涉及房地产的业务存在的不确定因素及法律风险已消除、相关房
地产项目已具备开发条件，且届时该业务与上市公司存在实质性的同业竞争，云南省
城市建设投资集团有限公司将按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳
理，并依法行使股东权，提出资产注入的提案，将上述涉及房地产开发的业务资产以
合法合规的方式注入上市公司。5、南昌金燕国际温泉度假有限公司（下称“南昌金燕”）
成立于 2009 年 9 月 17 日，注册资本 7,000 万元。云南省城市建设投资集团有限公司持
有南昌金燕 60%的股权。南昌金燕及其下属子公司南昌金燕酒店有限公司和南昌金燕
国际温泉度假有限公司等涉及房地产开发与销售、酒店业务。南昌金燕拥有 6 宗空地
因存在征地补偿款未发放、地块内坟墓未迁移、建筑未拆除、前期不具备开发条件等
一系列问题，导致一直无法开工建设，闲置两年以上，不符合注入上市公司的条件。
为避免南昌金燕及其子公司的房地产开发和酒店业务与上市公司存在同业竞争，云南
省城市建设投资集团有限公司承诺：自本函出具之日起三年内，若上述涉及房地产的
业务存在的不确定因素及法律风险已消除、相关房地产项目已具备开发条件，且届时
该业务与上市公司存在实质性的同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司将按照
相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理，并依法行使股东权，提出资产注
入的提案，将上述涉及房地产开发和酒店的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。
6、云南城投医疗产业开发有限公司（下称“城投医疗”）成立于 2006 年 8 月 15 日，注
册资本 1 亿元。云南省城市建设投资集团有限公司持有城投医疗 65%的股权。城投医
疗主要从事医疗服务，但经营范围中包含房地产开发，与上市公司可能存在同业竞争。
为避免与上市公司存在同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：城投医疗
不存在房地产项目开发计划，如果城投医疗计划从事房地产开发业务，则在符合条件
的情况下将城投医疗注入上市公司。7、陵水顺泽房地产开发有限公司（下称“陵水顺
泽”）成立于 2009 年 10 月 15 日，注册资本为 2,000 万元。云南省城市建设投资集团有
限公司持有陵水顺泽 80%的股权。陵水顺泽主要从事房地产开发业务。2017 年陵水顺
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2019 年半年度报告
泽营业收入为 0.00 亿元，净利润为 0.00 亿元，且其土地至今尚未取得立项批复、建设
用地规划许可证、建筑工程规划许可证等建设手续，短期内暂无开发计划，因此，暂
不符合注入上市公司的条件。为避免陵水顺泽的房地产开发业务与上市公司存在同业
竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：自本函出具之日起三年内，若上述涉
及房地产的业务存在的不确定因素及法律风险已消除、相关房地产项目已具备开发条
件，且届时该业务与上市公司存在实质性的同业竞争，云南省城市建设投资集团有限
公司将按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理，并依法行使股东权，
提出资产注入的提案，将上述涉及房地产开发的业务资产以合法合规的方式注入上市
公司。8、云南新世纪滇池国际文化旅游会展投资有限公司（下称“滇池会展”）成立于
2012 年 10 月，注册资本为 51,041 万元。云南省城市建设投资集团有限公司持有滇池
会展 53.8783%的股权。滇池会展及下属子公司涉及会议展览、房地产开发经营等业务。
其中，昆明滇池国际会展中心现已委托标的公司子公司东方环球国际会展有限公司经
营管理。由于滇池会展 10 号地块因艺术学院未按期搬迁致使该地块至今未移交给公司，
该地块已超过出让合同约定的开工日期满两年至今尚未开工，涉嫌土地闲置；同时与
云南省城市建设投资集团有限公司发生的关联交易规模较大，暂不符合注入上市公司
的条件。为避免滇池会展的会议展览和房地产业务与上市公司存在同业竞争，云南省
城市建设投资集团有限公司承诺：自本函出具之日起三年内，若上述业务存在的不确
定因素及法律风险已消除、相关房地产项目已具备开发条件，且届时该业务与上市公
司存在实质性的同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司将按照相关法律法规和
行业政策完成上述资产的整合梳理，并依法行使股东权，提出资产注入的提案，将上
述涉及会议展览和房地产开发经营的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。9、云
南海埂酒店管理有限公司（下称“海埂酒店”）成立于 2013 年 3 月 11 日，注册资本 1,000
万元。云南省城市建设投资集团有限公司持有海埂酒店 100%的股权。云南海埂酒店管
理有限公司涉及酒店业务。海埂酒店主要业务为旅游接待，亏损的主要原因是：酒店
开业时间不长，投资较大，折旧摊销较大，承担部分省云南省城市建设投资集团有限
公司资金占用费。2017 年净利润为-17,080,014.39 元，其盈利能力暂不符合注入上市公
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司的条件。为避免海埂酒店的酒店业务与上市公司存在同业竞争，云南省城市建设投
资集团有限公司承诺：云南省城市建设投资集团有限公司已经明确有对海埂酒店出售
给无关联第三方的计划。自本函出具之日起三年内，若海埂酒店连续两年扣除非经常
性损益后归属于母公司所有者的净利润为正，且届时与上市公司存在实质性的同业竞
争，云南省城市建设投资集团有限公司将依法行使股东权提出资产注入的提案，将上
述涉及酒店的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。10、上海东方航空宾馆有限
公司（下称“东方宾馆”）成立于 2001 年 12 月 28 日，注册资本为 1,000 万元。云南省
城市建设投资集团有限公司持有东方宾馆 100%的股权。上海东方航空宾馆有限公司涉
及酒店业务。东方宾馆重新装修后，每年存在较大的折旧摊销，且承接部分云南省在
沪商务活动接待指标，2017 年净利润为-2,012.65 万元，其盈利能力暂不符合注入上市
公司的条件。为避免东方宾馆的酒店业务与上市公司存在同业竞争，云南省城市建设
投资集团有限公司承诺：云南省城市建设投资集团有限公司已经明确有对东方宾馆出
售给无关联第三方的计划。自本函出具之日起三年内，若东方航空连续两年扣除非经
常性损益后归属于母公司所有者的净利润为正，且届时与上市公司存在实质性的同业
竞争，云南省城市建设投资集团有限公司将依法行使股东权提出资产注入的提案，将
上述涉及酒店的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。11、昆明国际会展中心有
限公司（下称“昆明会展”）成立于 1992 年 11 月 18 日，注册资本为 13.89 亿元。云南
省城市建设投资集团有限公司持有昆明会展 100%的股权。昆明会展主要从事会展、酒
店等业务。目前，昆明会展的会展及酒店业务已委托东方环球国际会展有限公司进行
经营管理。为避免昆明会展的会展、酒店业务与上市公司存在同业竞争，云南省城市
建设投资集团有限公司承诺：自本函出具之日起三年内，按照相关法律法规和行业政
策完成上述资产的整合梳理，并依法行使股东权，提出资产注入的提案，将上述涉及
会展、酒店的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。
解决关 云南 1、云南省城市建设投资集团有限公司将充分尊重上市公司的独立法人地位，保障上市 2019 年 2 月 2 日 否 是
联交易 省城 公司的独立经营、自主决策。2、本次要约收购完成后，云南省城市建设投资集团有限
市建 公司及云南省城市建设投资集团有限公司控制的其他公司或经济组织（指云南省城市
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设投 建设投资集团有限公司控制的除上市公司及其控制企业之外的企业，下同）将尽量避
资集 免与云南城投置业股份有限公司及其控制的企业之间发生关联交易。3、对于确有要且
团有 无法回避的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格按市场公
限公 认的合理价格确定；并按相关法律、法规以及规范性文件的规定履行交易审批程序及
司 信息披露义务，切实保护云南城投置业股份有限公司及其中小股东利益。4、如果上市
公司在今后的经营活动中与云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资
集团有限公司的关联企业发生不可避免或合理存在的关联交易，云南省城市建设投资
集团有限公司将促使此等交易严格按照国家有关法律法规、上市公司的章程和中国证
监会的有关规定履行有关程序，与上市公司依法签订协议，及时依法进行信息披露；
保证按照正常的商业条件进行，定价公允，保证不通过关联交易损害上市公司及其他
股东的合法权益。5、云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资集团有
限公司的关联企业将严格和善意地履行其与上市公司签订的各项关联交易协议；云南
省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资集团有限公司的关联企业将不会
向上市公司谋求任何超出该等协议规定以外的利益或者收益。如违反上述承诺与云南
城投置业股份有限公司及其控制的企业进行交易而造成损失的，云南省城市建设投资
集团有限公司将依法承担相应的赔偿责任。
其他 云南 1、保证上市公司的人员独立 2019 年 2 月 2 日 否 是
省城 （1）保证上市公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员及
市建 财务人员专职在上市公司（包括上市公司控制的企业，下同）工作、并在上市公司领
设投 取薪酬,不在云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资集团有限公司控
资集 制的除上市公司外的其他企业中担任除董事以外的职务，亦不在云南省城市建设投资
团有 集团有限公司及云南省城市建设投资集团有限公司控制的除上市公司外的其他企业领
限公 取薪酬。
司 （2）保证上市公司的人事关系、劳动关系独立于云南省城市建设投资集团有限公司及
云南省城市建设投资集团有限公司控制的除上市公司外的其他企业。
（3）保证云南省城市建设投资集团有限公司提名出任上市公司董事、监事和高级管理
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人员的候选人都通过合法的程序进行,云南省城市建设投资集团有限公司不干预上市公
司经营管理层、董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。
2、保证上市公司的财务独立
（1）保证上市公司建立独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系和财务管理制
度。
（2）保证上市公司能够独立做出财务决策,不干预上市公司的资金使用。
（3）保证上市公司独立在银行开户,不与云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城
市建设投资集团有限公司控制的除上市公司外的其他企业共用一个银行账户。
（4）保证上市公司依法独立纳税。
3、保证上市公司的机构独立
（1）保证上市公司依法建立和完善法人治理结构,建立独立、完整的组织机构,并与云
南省城市建设投资集团有限公司的机构完全分开；上市公司与云南省城市建设投资集
团有限公司及云南省城市建设投资集团有限公司控制的除上市公司外的其他企业之间
在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。
（2）保证上市公司独立自主地运作,云南省城市建设投资集团有限公司不会超越股东大
会直接干预其决策和经营。
4、保证上市公司的资产独立、完整
（1）保证上市公司具有独立、完整的经营性资产。
（2）保证不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源，不要求上市公司为云南省城
市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资集团有限公司控制的除上市公司外的
其他企业提供任何形式的担保。
5、保证上市公司的业务独立
（1）保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，上市公司拥有
面向市场自主经营的能力；在采购、生产、销售等方面保持独立，保证上市公司业务
独立。
（2）保证尽量减少云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资集团有限
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公司控制的其他企业与上市公司的关联交易，在进行确有必要且无法避免的关联交易
时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，并按相关法律法规以及规范性文件
的规定履行交易程序及信息披露义务。
解决同 云南 1、云南民族文化旅游产业有限公司（下称“民族文化”）。民族文化并未实际开展房地 2017 年 4 月 17 日 是 是
业竞争 省城 产开发经营业务，下属从事房地产开发业务的主体为景洪市投资开发有限公司（下称
市建 “景洪城投”）及其下属子公司，民族文化持有景洪城投 50.94%的股权，景洪市国有资
设投 产投资有限公司持有景洪城投 49.06%的股权。景洪城投下属子公司经营范围涉及房地
资集 产开发经营的有：东莞云旅置业有限公司、西双版纳绿城投资开发有限责任公司、勐
团有 腊瑞景旅游产业开发有限公司、云南仁和佳业房地产开发有限公司等。景洪城投房地
限公 产业务 2015 年收入（合并报表）的收入为 4,140.45 万元，占比 3.92%，所占比例相对
司 较低。景洪城投及其下属子公司开展房地产业务，系因景洪城投在一级土地开发等城
投业务结束后获得相关土地，房地产业务为其城投业务的后续投入，并非景洪城投主
与重
要收入来源。由于景洪城投目前相关业务整合尚未完成，因此短期内暂无法将景洪城
大资
投房地产业务注入上市公司。2、成都世纪城新国际会展中心有限公司（下称“成都会
产重
展”）。云南省城市建设投资集团有限公司于 2016 年 7 月完成对成都会展的收购，现
组相
持有成都会展 51%的股权，为其控股股东。成都会展及其下属子公司存在从事房地产
关的
开发业务的情形。由于云南省城市建设投资集团有限公司刚刚完成对成都会展的收购，
承诺
现处于整合过程，待条件成熟时注入上市公司。3、腾冲玛御谷温泉投资有限公司（下
称“腾冲玛御谷”）。腾冲玛御谷及其下属子公司腾冲玛御谷清和园置业有限公司、腾
冲玛御谷神秘园置业有限公司、腾冲玛御谷泰合园置业有限公司、腾冲玛御谷润禾园
置业有限公司等涉及房地产开发业务。腾冲玛御谷及其下属子公司目前房地产业务尚
未实质开展，相关手续不完善，暂不符合注入上市公司的条件。为避免上述涉及房地
产业务的子公司与上市公司存在的同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：
在本承诺出具之日起三年内，按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理，
并依法行使股东权，提出资产注入的提案，将上述涉及房地产开发业务的资产以合法
合规的方式注入上市公司。
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解决同 云南 云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资集团有限公司控制的其他企 2017 年 11 月 17 否 是
业竞争 省城 业（指云南省城市建设投资集团有限公司控制的除上市公司及其控制企业之外的企业， 日
市建 下同）在本次重组前与上市公司及其控制的企业的主营业务（酒店业务、房地产业务
设投 及会展业务）可能存在同业竞争的，云南省城市建设投资集团有限公司将继续履行已
资集 经做出的承诺。本次重组完成后，云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建
团有 设投资集团有限公司控制的其他企业不会新增直接或间接从事（包括但不限于控制、
限公 投资、管理）任何与上市公司及其控制的企业主营业务构成或可能构成同业竞争的业
司 务。本次重组完成后，如云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资集
团有限公司控制的其他企业获得的商业机会与上市公司及其控制的企业主营业务存在
同业竞争的，云南省城市建设投资集团有限公司将立即通知上市公司，并尽力将该商
业机会给予上市公司，以避免与上市公司及其控制的企业形成同业竞争或潜在同业竞
争。如云南省城市建设投资集团有限公司违反上述承诺给上市公司造成损失的，云南
省城市建设投资集团有限公司将赔偿相应损失。
解决同 云南 1、云南民族文化旅游产业有限公司（下称“民族文化”）并未实际开展房地产开发经营 2018 年 1 月 12 日 是 是
业竞争 省城 业务，下属从事房地产开发业务的主体为景洪市城市投资开发有限公司（下称“景洪城
市建 投”）及其下属子公司，民族文化持有景洪城投 50.94%的股权，景洪市国有资产投资有
设投 限公司持有景洪城投 49.06%的股权。景洪城投下属子公司经营范围涉及房地产开发经
资集 营的有：西双版纳绿城投资开发有限责任公司、勐腊瑞景旅游产业开发有限公司、云
团有 南仁和佳业房地产开发有限公司等。景洪城投及其下属子公司开展房地产业务，系因
限公 景洪城投在一级土地开发等城投业务结束后获得相关土地，房地产业务为其城投业务
司 的后续投入，并非景洪城投主要收入来源。由于景洪城投目前相关业务整合尚未完成，
因此短期内暂无法将景洪城投房地产业务注入上市公司。为避免民族文化与上市公司
存在同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：在本承诺出具之日起三年内，
按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理，并依法行使股东权，提出资
产注入的提案，将上述涉及旅游、房地产开发的业务资产以合法合规的方式注入上市
公司。2、腾冲玛御谷温泉投资有限公司（下称“腾冲玛御谷”）及其下属子公司腾冲玛
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御谷清和园置业有限公司、腾冲玛御谷神秘园置业有限公司、腾冲玛御谷泰合园置业
有限公司、腾冲玛御谷润禾园置业有限公司等涉及房地产和酒店开发业务。2016 年腾
冲玛御谷营业收入为 4,103.49 万元，净利润为-3,229.09 万元，其盈利能力暂不符合注
入上市公司的条件。为避免腾冲玛御谷及其子公司与上市公司存在同业竞争，云南省
城市建设投资集团有限公司承诺：在本承诺出具之日起三年内，按照相关法律法规和
行业政策完成上述资产的整合梳理，并依法行使股东权，提出资产注入的提案，将上
述涉及房地产开发和酒店业务的资产以合法合规的方式注入上市公司。3、南昌金燕国
际温泉度假有限公司（下称“南昌金燕”）成立于 2009 年 9 月 17 日，注册资本 7000 万
元。云南省城市建设投资集团有限公司持有南昌金燕 60%的股权。南昌金燕国际温泉
度假有限公司及其下属子公司南昌金燕酒店有限公司和南昌金燕国际温泉度假有限公
司等涉及房地产开发与销售、酒店业务。南昌金燕拥有 6 宗空地并闲置两年以上，不
符合注入上市公司的条件。为避免南昌金燕及其子公司的房地产开发和酒店业务与上
市公司存在同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：在本承诺出具之日起
三年内，按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理，并依法行使股东权，
提出资产注入的提案，将上述涉及房地产开发和酒店的业务资产以合法合规的方式注
入上市公司。4、云南海埂酒店管理有限公司（下称“海埂酒店”）成立于 2013 年 3 月
11 日，注册资本 1000 万元。云南省城市建设投资集团有限公司持有海埂酒店 100%的
股权。云南海埂酒店管理有限公司涉及酒店业务。为避免海埂酒店的酒店业务与上市
公司存在同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：云南省城市建设投资集
团有限公司已经明确有对海埂酒店出售给无关联第三方的计划。在本承诺出具之日起
三年内，若云南省城市建设投资集团有限公司已经对海埂酒店的出售未能成功实施，
云南省城市建设投资集团有限公司将按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整
合梳理，并依法行使股东权，提出将上述涉及酒店业务的资产的经营权以合法合规的
方式注入上市公司。5、上海东方航空宾馆有限公司（下称“东方宾馆”）成立于 2001
年 12 月 28 日，注册资本 1000 万元。云南省城市建设投资集团有限公司持有东方宾馆
100%的股权。上海东方航空宾馆有限公司涉及酒店业务。为避免东方宾馆的酒店业务
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与上市公司存在同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：云南省城市建设
投资集团有限公司已经明确有对东方宾馆出售给无关联第三方的计划。在本承诺出具
之日起三年内，若云南省城市建设投资集团有限公司已经对东方宾馆的出售未能成功
实施，云南省城市建设投资集团有限公司将按照相关法律法规和行业政策完成上述资
产的整合梳理，并依法行使股东权，提出将上述涉及酒店业务的资产经营权以合法合
规的方式注入上市公司。6、云南新世纪滇池国际文化旅游会展投资有限公司（下称“滇
池会展”）成立于 2012 年 10 月，注册资本 51041 万元。云南省城市建设投资集团有限
公司持有 53.8783%的股权。滇池会展及下属子公司涉及会议展览、物业管理及经营；
房地产开发经营等业务。由于滇池会展涉嫌土地闲置，同时与省城投集团发生的关联
交易规模较大，暂不符合注入上市公司的条件。为避免滇池会展的会议展览、物业管
理和房地产业务与上市公司存在同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：
在本承诺出具之日起三年内，按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理，
并依法行使股东权，提出资产注入的提案，将上述涉及会议展览、物业管理和房地产
开发经营的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。7、昆明未来城开发有限公司（下
称“昆明未来城”）成立于 2006 年 11 月，注册资本 4.35 亿元。云南省城市建设投资集
团有限公司持有其 83.4951%的股权。昆明未来城从事的主要项目为棚改项目等，但经
营范围中包含房地产开发业务，与上市公司可能存在同业竞争。为避免昆明未来城的
房地产业务与上市公司存在同业竞争，云南省城市建设投资集团有限公司承诺：昆明
未来城不存在房地产项目开发计划，如果昆明未来城计划从事房地产开发业务，则在
符合条件的情况下将昆明未来城注入上市公司。8、成都时代环球实业有限公司（下称
“时代环球”）成立于 2017 年 8 月 8 日，注册资本 1 亿元。云南省城市建设投资集团有
限公司持有其 51%的股权。时代环球下属公司康定溜溜城旅游开发有限责任公司、拉
萨圣地天堂会展旅游实业有限公司和四川三岔湖长岛国际旅游度假中心有限公司涉及
房地产开发、酒店经营等业务。由于康定溜溜城旅游开发有限责任公司、四川三岔湖
长岛国际旅游度假中心有限公司涉嫌土地闲置，暂不符合注入上市公司的条件。为避
免时代环球及其子公司的房地产开发和酒店经营业务与上市公司存在同业竞争，在本
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承诺出具之日起三年内，按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理，并
依法行使股东权，提出资产注入的提案，将上述涉及房地产开发和酒店的业务资产以
合法合规的方式注入上市公司。9、云南城投医疗产业开发有限公司（下称“城投医疗”）
成立于 2006 年 8 月 15 日，注册资本 1 亿元。云南省城市建设投资集团有限公司持有
其 65%的股权。城投医疗主要从事医疗服务，但经营范围中包含房地产开发，与上市
公司可能存在同业竞争。为避免与上市公司存在同业竞争，云南省城市建设投资集团
有限公司承诺：城投医疗不存在房地产项目开发计划，如果城投医疗计划从事房地产
开发业务，则在符合条件的情况下将城投医疗注入上市公司。10、陵水顺泽房地产开
发有限公司（下称“陵水顺泽”）成立于 2009 年 10 月 15 日，注册资本 2000 万元。云
南省城市建设投资集团有限公司持有其 80%的股权。陵水顺泽主要从事房地产开发业
务。2016 年陵水顺泽营业收入为 0.00 亿元，净利润为 0.00 亿元，其盈利能力暂不符合
注入上市公司的条件。为避免陵水顺泽的房地产开发业务与上市公司存在同业竞争，
在本承诺出具之日起三年内，按照相关法律法规和行业政策完成上述资产的整合梳理，
并依法行使股东权，提出资产注入的提案，将上述涉及房地产开发的业务资产以合法
合规的方式注入上市公司。11、昆明国际会展中心有限公司（下称“昆明会展”）成立
于 1992 年 11 月 18 日，注册资本 13.89 亿元。云南省城市建设投资集团有限公司持有
其 100%的股权。昆明会展主要从事会展、酒店等业务。昆明会展 2016 年净利润为 571.16
万元，2017 年 1-9 月净利润为-316.74 万元，利润规模较小，其盈利能力暂不符合注入
上市公司的条件。为避免昆明会展的会展、酒店业务与上市公司存在同业竞争，云南
省城市建设投资集团有限公司承诺：在本承诺出具之日起三年内，按照相关法律法规
和行业政策完成上述资产的整合梳理，并依法行使股东权，提出资产注入的提案，将
上述涉及会展、酒店的业务资产以合法合规的方式注入上市公司。
其他 云南 不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益。如违反上述承诺或拒不履行上述承 2017 年 4 月 17 日 否 是
省城 诺给公司或股东造成损失的，云南省城市建设投资集团有限公司同意根据法律、法规
市建 及证券监管机构的有关规定承担相应法律责任。
设投
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资集
团有
限公
司
其他 云南 一、云南省城市建设投资集团有限公司与云南城投之间人员独立 1、云南城投的总经理、 2017 年 11 月 17 否 是
省城 副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员在云南城投专职工作，不在云南 日
市建 省城市建设投资集团有限公司控制的企业兼任除董事、监事以外的职务，继续保持云
设投 南城投人员的独立性。2、云南城投拥有完整独立的劳动、人事及薪酬管理体系，该等
资集 体系与云南省城市建设投资集团有限公司之间完全独立。二、云南省城市建设投资集
团有 团有限公司与云南城投之间资产独立 1、云南城投具有独立完整的资产，其资产完全能
限公 处于云南城投的控制之下，并为云南城投独立拥有和运营。2、云南省城市建设投资集
司 团有限公司当前不存在、之后也不以任何方式违法违规占用云南城投的资金、资产。
三、云南省城市建设投资集团有限公司与云南城投之间财务独立 1、云南城投继续保持
独立的财务部门和独立的财务核算体系。2、云南城投具有规范、独立的财务会计制度
和对子公司的财务管理制度。3、云南城投能够作出独立的财务决策，云南省城市建设
投资集团有限公司不通过违法违规的方式干预云南城投的资金使用调度。4、云南城投
独立在银行开户，不与云南省城市建设投资集团有限公司或云南省城市建设投资集团
有限公司控制的其他企业共享一个银行账户。5、云南城投财务人员独立，不在云南省
城市建设投资集团有限公司或云南省城市建设投资集团有限公司控制的其他企业兼职
和领取报酬。6、云南城投依法独立纳税。四、云南省城市建设投资集团有限公司与云
南城投之间机构独立 1、云南城投继续保持健全的股份公司法人治理结构，拥有独立、
完整的组织机构。2、云南城投的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依
照法律、法规和公司章程独立行使职权。五、云南省城市建设投资集团有限公司与云
南城投之间业务独立 1、云南城投拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力，
具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、云南省城市建设投资集团有限公司除通过
行使股东权利之外，不对云南城投的业务活动进行干预。若云南省城市建设投资集团
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有限公司违反上述承诺造成损失的，云南省城市建设投资集团有限公司承担相应的赔
偿责任。
其他 云南 1、在本次重组完成后，云南省城市建设投资集团有限公司及云南省城市建设投资集团 2018 年 4 月 13 日 否 是
省城 有限公司控制的企业将尽量避免与云南城投及其控制的企业（包括成都会展，下同）
市建 之间发生关联交易。2、对于确有必要的关联交易，均按照公平、公允和等价有偿的原
设投 则进行，交易价格按市场公认的合理价格确定；并按相关法律、法规以及规范性文件
资集 的规定履行交易审批程序及信息披露义务，切实保护云南城投及其中小股东利益。3、
团有 在本次重组完成后，云南省城市建设投资集团有限公司保证严格按照有关法律法规、
限公 中国证券监督管理委员会颁布的规章和规范性文件、上海证券交易所颁布的业务规则
司 及《云南城投置业股份有限公司章程》等的规定，依法行使股东权利、履行股东义务，
不利用股东的地位谋取不当的利益，不损害云南城投及其中小股东的合法权益。4、如
违反上述承诺与云南城投及其控制的企业进行交易而造成损失的，云南省城市建设投
资集团有限公司将依法承担相应的赔偿责任。
其他 公司 公司承诺自终止重大资产重组公告之日起 1 个月内不再筹划重大资产重组事项。 2019 年 6 月 20 日 是 是
至 2019 年 7 月 20
日
解决同 云南 1、云南省城市建设投资集团有限公司仅承担政府交办的政策性建设项目，不从事土地 2009 年 1 月 15 日 否 是
业竞争 省城 一级开发业务和经营性房地产开发业务。2、将继续履行重大资产重组和本次发行申请
与再
市建 时所作出的关于避免同业竞争的承诺。
融资
设投
相关
资集
的承
团有
诺
限公
司
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说明：公司于 2019 年 6 月 19 日召开第八届董事会第五十二次会议，审议通过了《关于公司终止发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关
联交易并撤回相关申请材料的议案》和《关于公司签署〈发行股份及支付现金购买资产事项终止协议〉的议案》。中国证监会于 2019 年 7 月 15 日出具
《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2019]219 号）。本次重组资产重组事项已终止，省城投集团分别在 2017 年 11 月 17 日、2018 年 1 月
12 日和 2018 年 4 月 13 日作出的上述与本次重大资产重组相关的承诺亦随之终止。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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六、重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
公司下属公司天利投资、天利度假、天利酒店在公司收购前，因与海口市人民政府就《海口国际会展中心项目招商框架协议书》 具体事宜详见公司于 2018 年 9 月 11 日、2019
及相关协议的争议，与海南国际会展中心有限责任公司、天利（海南）旅游开发有限公司共同作为申请人（以下统称为“申请人”）， 年 4 月 24 日、2019 年 5 月 29 日和 2019 年 7 月
以海口市人民政府为被申请人，就海南国际会展中心合作纠纷事宜向中国国际经济贸易仲裁委员会（下称“中国贸仲”）提起仲 13 日分别在上海证券交易所网站和《上海证券
裁，涉案金额 774,852,859.16 元。中国贸仲已作出（2019）中国贸仲京裁字第 0514 号《裁决书》，海口市人民政府认为中国贸 报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证
仲作出的（2019）中国贸仲京裁字第 0514 号的仲裁裁决内容不属于仲裁协议约定的仲裁范围，且违反《中国国际经济贸易仲裁 券日报》上披露的临 2018-134 号、临 2019-045
委员会仲裁规则》的规定，故向北京市第四中级人民法院（下称“北京第四中院”）申请撤销中国贸仲作出的（2019）中国贸仲 号、临 2019-066 号和临 2019-082 号公告。
京裁字第 0514 号的仲裁裁决。北京第四中院已作出（2019）京 04 民特 254 号《民事裁定书》，裁定驳回海口市人民政府撤销
仲裁裁决的申请，目前仲裁裁决内容尚未被有效执行。
昆明市五华区人民医院（昆明市五华区中医院）因房屋拆迁安置补偿合同纠纷，向云南省昆明市中级人民法院起诉公司下属子 具体事宜详见公司于 2019 年 8 月 2 日在上海证
公司云南东方柏丰投资有限责任公司，涉案金额暂为人民币 27910 万元。截止目前，本案尚未开庭审理。 券交易所网站和《上海证券报》、《中国证券
报》、《证券时报》、《证券日报》上披露的
临 2019-084 号公告。
云南文化产业投资控股集团有限责任公司因借款合同纠纷，向昆明市中级人民法院及昆明市官渡区人民法院起诉公司下属子公 具体事宜详见公司于 2019 年 8 月 15 日在上海
司云南艺术家园房地产开发经营有限公司（下称“艺术家园”），涉案金额暂合计为 425,400,594.19 元。公司亦因与艺术家园借款 证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证
合同纠纷以艺术家园为被告向昆明市中级人民法院提起诉讼，涉案金额暂为 597,421,536.42 元。两起案件合计涉诉金额暂为 券报》、《证券时报》、《证券日报》上披露
1,022,822,130.61 元。截止目前，本案尚未开庭审理。 的临 2019-085 号公告。
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2019 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉
讼
(仲
裁)
承 是
诉
起 应诉 担 否 诉讼
讼 诉讼(仲
诉 （被 连 形 (仲裁)
仲 裁)审理
(申 申 带 诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)涉及金额 成 诉讼(仲裁)进展情况 判决
裁 结果及
请) 请） 责 预 执行
类 影响
方 方 任 计 情况
型
方 负
债
及
金
额
云 云南 无 民 2019 年 4 月 8 日，公司控股子公司东方柏丰因 427,413,930.82 元 否 （1）东方柏丰已就本案向云南省高级人民法院申 本案尚 本案
南 柏丰 事 借款合同纠纷事宜，以云南柏丰投资（集团） 请财产保全，云南省高级人民法院于 2019 年 5 未开庭 尚未
东 投资 诉 有限公司（下称“柏丰集团”）、金新国际有限 月 7 日作出（2019）云民初 91 号《民事裁定书》， 审理 开庭
方 （集 讼 公司（下称“金新国际”）为被告，向云南省高 裁定查封、扣押、冻结柏丰集团、金新国际价值 审理
柏 团） 级人民法院提起诉讼，请求（1）判令柏丰集团 427,413,930.82 元的财产，并于 2019 年 5 月 15
丰 有限 向东方柏丰偿还贷款本金人民币 日作出（2019）云执保 38 号《执行裁定书》，指
投 公 296,924,056.07 元，并偿还 2015 年 12 月 14 日 定昆明铁路运输中级法院执行。
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2019 年半年度报告
资 司、 至 2019 年 4 月 13 日的利息人民币 （2）昆明铁路运输中级法院于 2019 年 6 月 24
有 金新 130,489,874.75 元（以贷款本金为基数，按年利 日作出关于东方柏丰申请财产保全一案的（2019）
限 国际 率 13%的标准计算）以及 2019 年 4 月 14 日至 云 71 执保 45 号《结案通知书》，已保全柏丰集
责 有限 实际还款之日的利息（以贷款本金为基数，按 团、金新国际如下财产：一、冻结被保全人金新
任 公 年利率 23%的标准计算）；（2）判令东方柏丰 国际持有的呼伦贝尔金新化工有限公司（注册资
公 司 对金新国际质押的呼伦贝尔金新化工有限公司 本 138000 万元）35.58%股权，价值 49100.318674
司 30.79%的股权在第一项诉讼请求范围内享有优 万元。冻结期限为三年（自 2019 年 5 月 22 日至
先受偿权；（3）判令柏丰集团、金新国际承担 2022 年 5 月 21 日止）。二、冻结被保全人柏丰
本案全部诉讼费用、保全费用。 集团持有的呼伦贝尔金新房地产开发有限责任公
（具体事宜详见公司于 2019 年 4 月 10 日在上 司（注册资本 2000 万元）100%股权，价值 2000
海证券交易所网站和《上海证券报》、《中国 万元。冻结期限为三年（自 2019 年 5 月 22 日至
证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊 2022 年 5 月 21 日止）。三、冻结被保全人柏丰
登的临 2019-040 号公告。） 集团持有的黑龙江省云天商贸有限责任公司（注
册资本 1000 万元）100%股权，价值 1000 万元。
冻结期限为三年（自 2019 年 5 月 24 日至 2022
年 5 月 23 日止）。
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2019 年半年度报告
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
(三) 披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
（1）公司于 2018 年 12 月 6 日披露了《云南城投置业股份有限公司关于公司 2019 年日常关联交
易事项的公告》（详见临 2018-191 号公告），主要交易事项后续实施进展情况如下表：
截至 2019 年
2019 年度 2019 年 1-6
交易类 6 月 30 日实
关联方名称 交易内容 授权额（万 月新增合同
型 际发生额（万
元） 额（万元）
元）
云南省城市建设投资集团有限公司
云南城投项目管理有限公司
昆明未来城开发有限公司
云南新世纪滇池国际文化旅游会展投
资有限公司
云南城际物流有限公司
云南民族文化旅游产业有限公司
云南城投众和建设集团有限公司
物业管理服务 1,000.00 12.37
云南省股权投资基金管理有限公司 151.98
云南城投众和装饰有限公司
云南一乘驾驶培训股份有限公司
销售商 云南中兴城投信息技术有限公司
品、提供 云南兴盛水业有限公司
劳务 诚泰财产保险股份有限公司云南分公
司
云南环球世纪会展旅游开发有限公司
云南省城市建设投资集团有限公司及
房屋租赁 300 19.05 19.05
下属子公司
云南金澜湄国际旅游投资开发有限公
房屋租赁 200 19.05 19.05
司
云南省城市建设投资集团有限公司及
销售物业 200,000.00
下属子公司
云南温泉山谷康养度假运营开发（集
园林绿化 500
团）有限公司
云南城投众和建设集团有限公司 园林绿化 10,000.00 354.95
云南城际物流有限公司 购买钢材 30,000.00
云南城投众和建设集团有限公司 建安工程 400,000.00 15,454.93 50,221.82
云南城投众和装饰有限公司 装修、装饰工程 20,000.00 370.00 2,168.72
购买商 大理水务产业投资有限公司 供水设备安装 1,000.00
品、接受 景洪市城投管道燃气有限责任公司 煤气 400
劳务 景洪城投物业管理有限公司 物业服务 500 134.22
云南云水建设工程有限公司 供水设备安装 500 27.27
云南海埂酒店管理有限公司 酒店服务 200 28.16
昆明市第一人民医院 医疗服务 20
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2019 年半年度报告
腾冲玛御谷温泉投资有限公司 酒店服务 50 13.02
成都环球世纪会展旅游集团有限公司 酒店服务 30
云南温泉山谷康养度假运营开发（集
酒店服务 60 22.43
团）有限公司
云南三七科技有限公司 购买商品 10
云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 酒店服务 250 86.54
云南兴盛水业有限公司 购买商品 10 4.40
景洪城投物业管理有限公司 广告位租赁 50
昆明官房建筑设计有限公司 工程施工 1,000.00 14.62
云南水务二次供水有限公司 工程施工 300 49.83
4.54
合计 666,380.00 15,879.94 53,316.06
（2） 公司控股股东省城投集团按照有偿担保原则，本期确认应收公司担保费 3,541.69 万元；
（3）报告期内，本公司确认联营企业、合营企业资金占用费收入 18,827.46 万元；
（4）报告期内，本公司应向省城投集团及其关联方支付资金占用费 48,253.57 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
经公司第八届董事会第四十一次会议（公告编号：临 2018-183 号）及 2018 年第十三次临时
股东大会审议（公告编号：临 2018-201 号），通过了《关于提请股东大会对公司向控股股东及其
下属公司申请借款额度进行授权的议案》，同意公司分别向省城投集团及其下属公司申请新增 100
亿元的借款额度。截止报告期末，公司向省城投集团及其下属公司的借款本息余额 1,229,112.05
万元。
经公司第八届董事会第四十一次会议（公告编号：临 2018-183 号）及 2018 年第十三次临时
股东大会审议（公告编号：临 2018-201 号），通过了《关于提请股东大会对公司向下属参股公司
提供借款进行授权的议案》,同意公司按照持股比例提供借款给下属参股公司。截止报告期末，公
司向参股单位提供借款本息余额 489,608.72 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与上 担保发生 担保是否 是否为
担保 担保 担保是否 担保逾 是否存在 关联
担保方 市公司的关 被担保方 担保金额 日期(协议 担保类型 已经履行 关联方
起始日 到期日 逾期 期金额 反担保 关系
系 签署日) 完毕 担保
云南城投置业股 云南省城市建设投资集团有 连带责任
公司本部 40,000.00 2018.3.30 2019.3.30 是 否 是 是 控股股东
份有限公司 限公司 担保
云南城投置业股 云南省城市建设投资集团有 连带责任
公司本部 50,000.00 2018.4.4 2019.4.4 是 否 是 是 控股股东
份有限公司 限公司 担保
云南城投置业股 云南省城市建设投资集团有 连带责任
公司本部 160,000.00 2018.3.21 2024.12.21 否 否 是 是 控股股东
份有限公司 限公司 担保
云南城投置业股 云南省城市建设投资集团有 连带责任
公司本部 30,000.00 2018.12.19 2019.12.19 否 否 是 是 控股股东
份有限公司 限公司 担保
云南城投置业股 云南省城市建设投资集团有 连带责任
公司本部 40,000.00 2019.4.1 2021.4.1 否 否 是 是 控股股东
份有限公司 限公司 担保
云南城投置业股 云南省城市建设投资集团有 连带责任
公司本部 60,000.00 2019.4.1 2020.4.1 否 否 是 是 控股股东
份有限公司 限公司 担保
云南城投置业股 连带责任
公司本部 云南华侨城实业有限公司 6,048.00 2015.9.16 2025.9.16 否 否 否 是 联营公司
份有限公司 担保
云南城投置业股 连带责任
公司本部 云南华侨城实业有限公司 30,000.00 2016.10.25 2022.3.31 否 否 否 是 联营公司
份有限公司 担保
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2019 年半年度报告
云南城投置业股 连带责任
公司本部 云南华侨城实业有限公司 5,160.00 2018.3.23 2020.3.23 否 否 否 是 联营公司
份有限公司 担保
云南城投置业股 云南城投华商之家投资开发 连带责任
公司本部 44,000.00 2016.6.13 2019.6.13 是 否 是 是 合营公司
份有限公司 有限公司 担保
云南城投置业股 云南澄江老鹰地旅游度假村 连带责任
公司本部 62,380.80 2017.12.29 2022.12.29 否 否 否 是 合营公司
份有限公司 有限公司 担保
云南城投置业股 云南澄江老鹰地旅游度假村 连带责任
公司本部 37,526.40 2018.1.19 2022.12.29 否 否 否 是 合营公司
份有限公司 有限公司 担保
云南城投置业股 云南温泉山谷康养度假运营 连带责任
公司本部 47,000.00 2017.12.19 2020.12.19 否 否 否 是 联营公司
份有限公司 开发(集团)有限公司 担保
云南城投置业股 华侨城（云南）投资有限公 连带责任
公司本部 1,500.00 2018.11.22 2019.9.30 否 否 否 否 其他
份有限公司 司 担保
西双版纳盛璟新
连带责任
城投资开发有限 全资子公司 南充东方花园酒店有限公司 6,078.00 2016.9.17 2019.9.16 否 否 否 否 其他
担保
公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 100,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 485,693.20
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 472,941.85
报告期末对子公司担保余额合计（B） 1,578,891.85
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,064,585.05
担保总额占公司净资产的比例(%) 258.16
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 337,000.00
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 485,693.20
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担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 1,664,506.65
上述三项担保金额合计（C+D+E） 2,487,199.85
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明 本公司及子公司公司为商品房承购人提供阶段性担保金额共计 368,766.15 万元。
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2019 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
根据云南城投集团《关于 2018 年度驻村扶贫工作队员轮换调整的通知》精神，公司选派扶贫
工作队员常驻在会泽县雨碌村扶贫点开展扶贫攻坚工作，落实扶贫队员各项待遇。提供必要的工
作经费，用于扶贫工作队员有效开展工作及走访贫困户；公司高管对口帮扶贫困户，并定期开展
走访慰问；持续支持会泽县雨碌村基层党员活动中心项目,公司将在软件及配套设施建设上给予支
持。公司及下属公司积极开展不同主题扶贫慰问活动。
2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
报告期内,公司积极参与扶贫工作,具体事项如下:
（1）2019 年公司持续推进雨碌村党员活动中心建设。截止 2019 年 6 月，已按原计划完成主
体工程及全部装修工程;
（2）公司领导深入雨碌村开展“月访挂联”入户慰问活动 1 次;
（3）以“小爱燃希望，携手促脱贫”为主题,开展爱心物资捐赠活动,助力“爱心”超市项目
为公司扶贫攻坚工作提供有力保障。
3. 精准扶贫成效
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
指 标 数量及开展情况
一、总体情况
2.物资折款 1.32
4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
（1）2019 年上半年,公司领导以高度的政治责任感和历史使命感推动扶贫攻坚工作,积极选
派扶贫工作队员驻扎扶贫点，发扬钉钉子精神,把工作往深里做、往实里做,确保如期全面打赢脱
贫攻坚战；
（2）2019 年,公司持续推进雨碌村党员活动中心建设，目前已按原计划完成主体工程及内部
装修工程；
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（3）公司领导定期深入雨碌村开展入户慰问活动；
（4）公司开展爱心物资捐赠活动,助力“爱心”超市项目，为公司扶贫攻坚工作提供有力保
障。
5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
（1）后续跟进雨碌村党员活动中心项目，按实际需要帮助配备必要的办公设施,预计年内可
投入使用。
（2）公司领导到所挂包贫困户家中开展“月访挂联”入户慰问活动；
（3）根据省城投集团统一规划，在基础设施建设、教育和产业扶贫方面给予一定的帮助,助
力挂包扶贫点按期完成扶贫攻坚任务。
十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司业务范围主要为房地产投资和开发，土地储备，旅游地产和养老地产，物业服务，公司
及下属公司不属于重点排污单位，在各项目开发之前，公司及下属公司均按相关法律、法规取得
各项目环评报告，并按环评批复的要求，做到了环保设施与主体建筑“同时设计、同时施工、同
时投入使用”，项目完工后及时进行环境验收并移交物业投入使用，对已运营项目的环保设施进
行定期检查和维修保养，截至目前各环保设施均运行正常。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
详见本报告第十节财务报告五、重要会计政策及会计估计 40.重要会计政策和会计估计变更
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(三) 其他
√适用 □不适用
1、公司第八届董事会第五十一次会议审议通过《关于选举公司董事长的议案》，同意选举杨
涛先生担任公司第八届董事会董事长。根据公司章程的规定，公司董事长为公司法定代表人。（具
体事宜详见公司 2019 年 6 月 13 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、
《证券时报》、《证券日报》上刊登的临 2019-070 号公告）
截止目前，公司法定代表人工商变更已完成。
2、公司第八届董事会第五十二次会议审议通过了《关于公司终止发行股份及支付现金购买资
产并募集配套资金暨关联交易并撤回相关申请材料的议案》和《关于公司签署〈发行股份及支付
现金购买资产事项终止协议〉的议案》，因国内市场环境、经济环境等客观情况发生了较大变化，
交易各方在部分重要条款上无法达成一致意见。经充分审慎研究，交易各方均认为本次重大资产
重组不具备继续推进的条件，同意终止本次重大资产重组事项。2019 年 7 月 16 日，公司收到中
国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知书》（[2019]219 号），
根据《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》第二十条的有关规定，中国证券监督管
理委员会决定终止对公司本次重大资产重组行政许可申请的审查。（具体事宜详见公司 2019 年 6
月 20 日、2019 年 7 月 17 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、《证券
时报》、《证券日报》上刊登的临 2019-071 号、临 2019 年-072 号和临 2019-083 号公告）
3、公司第八届董事会第五十二次会议审议通过了《关于公司出资设立合资公司的议案》，同
意公司以现金形式出资 2000 万元，与北京联动天翼科技股份有限公司和北京广联达创元投资中心
设立合资公司。（具体事宜详见公司 2019 年 6 月 20 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、
《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的临 2019-071 号和临 2019-073 号公告》。）
截止目前，公司与北京联动天翼科技股份有限公司和北京广联达创元投资中心已签订出资合
同，合资公司联康云养新生活科技有限公司的工商登记手续已办理完成，公司持有其 20%的股权。
4、公司第八届董事会第四十五次会议审议通过了《关于公司下属公司开展航线合作的议案》，
同意公司下属控股子公司西双版纳航空投资有限公司与西双版纳傣族自治州人民政府、东方航空
云南有限公司及北京天衢航空服务有限公司就开通北京至西双版纳直航航线事宜开展合作。（具
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2019 年半年度报告
体事宜详见公司 2019 年 1 月 29 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、
《证券时报》、《证券日报》上刊登的临 2019-014 号和临 2019-015 号公告。）
截至目前，北京至西双版纳直航航线已经开通。
5、公司第八届董事会第二十六次会议审议通过了《关于公司出资设立深圳合资公司的议案》，
同意公司与重庆德驰房地产开发有限责任公司（下称“重庆德驰”）、深圳市正洲房地产开发有
限公司（下称“深圳正洲”）、重庆众企商贸有限公司（下称“重庆众企”）在深圳设立合资公
司。（具体事宜详见公司 2018 年 4 月 26 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证
券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的临 2018-045 号和临 2018-047 号公告）
截止目前，合资公司深圳协顺盛云投资有限责任公司的工商登记手续已办理完成，公司认缴
出资 3500 万元持股 35%，重庆德驰认缴出资 3250 万元持股 32.5%，深圳正洲认缴出资 3250 万元
持股 32.5%。
6、公司第八届董事会第四十次会议审议通过了《关于公司收购云南城投华商之家投资开发有
限公司股权及债权的议案》，同意公司以 0 元的价格（最终收购价格不高于经有备案权限的上级
主管部门或单位备案的评估结果）收购云南百年置业房地产开发有限公司（下称“百年置业”）
及云南云岭天籁投资有限公司（下称“云岭天籁”）合计持有的云南城投华商之家投资开发有限
公司（下称“华商之家”）60%股权，同时受让百年置业及云岭天籁合计享有的对华商之家债权本
金 470,658,697.10 元及利息（自 2018 年 7 月 31 日次日起至实际清偿日止，年利率按照 10%计算），
并与百年置业及云岭天籁签订《股权转让协议》。（具体事宜详见公司 2018 年 11 月 29 日在上海
证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的临
2018-177 号和临 2018-180 号公告）
截止目前，本次交易终止。
7、公司第八届董事会第二十八次会议审议通过了本次会议审议通过了《关于公司收购海南国
际会展中心综合性地产项目的议案》，天利投资、天联华公司、天利度假、天利酒店已纳入公司
合并报表范围，公司按照合同约定收购天利投资、天联华公司、天利度假各 5%的股权暨债权，并
办理股权转让的工商登记手续。（具体事宜详见公司 2018 年 5 月 26 日在上海证券交易所网站和
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2019 年半年度报告
《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的临 2018-066 号公告、
2018 年 4 月 24 日披露的 2018 年年报。）
截止目前，公司收购天利投资、天联华公司、天利度假各 5%的股权转让的工商登记手续已办
理完成，本次股权变更完成后，公司持有天利投资、天联华公司、天利度假各 75%的股权。
8、公司第七届董事会第三十四次会议同意公司在保定市体育新城住宅地块（下称“项目”）
挂牌交易条件与军安地产介绍情况基本相符，且项目用地未出现其它重大不利变化（该等不利变
化由公司根据独立判断作出决定）的情况下，与军安地产共同出资设立项目公司，项目公司注册
资本为 5000 万元，其中：公司认缴出资 4000 万元，持有项目公司 80%的股权，并由项目公司通
过“招拍挂”的方式参与项目的竞买，竞买成功后对项目进行后续开发；如项目公司未能按照双
方约定的价格成功竞买项目，双方终止合作，并共同解散公司。（具体事宜详见公司 2018 年 8
月 29 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《证券日报》
上刊登的临 2016-011 号公告》。）
因为市场发生较大变化，项目公司未成立，双方决定终止合作。
9、公司第八届董事会第四十八次会议及 2019 年第一次临时股东大会审议通过《关于公司拟
面向合格投资者非公开发行公司债券的议案》，同意公司向上交所申请面向合格投资者非公开发
行的公司债券票面总额不超过人民币 30 亿元(含 30 亿元) （具体事宜详见公司于 2019 年 3 月 28
日、2019 年 4 月 13 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、
《证券日报》上刊登的临 2019-033 号、临 2019-034 号和临 2019-041 号公告）
截止目前，公司已取得上交所无异议函。
10、公司全资子公司西安东智房地产有限公司（下称“西安东智”）因在开发建设“艾默生
研发拓展项目”过程中存在未经建设单位组织竣工验收便交付使用的行为，西安高新技术产业开
发区交通和住房建设局对其行政处罚 246,122.45 元。
截止目前，西安东智已缴纳罚款。
11、公司第八届董事会第十次会议及公司 2017 年第六次临时股东大会审议通过《关于公司下
属公司拟合作办学的议案》，同意公司下属全资子公司云南城投置地有限公司与昆明中营津桥科
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教有限公司、阿平汉公学国际有限公司分别签署相关协议，共同合作开办昆明阿平汉学校。(具体
事宜详见公司 2017 年 8 月 5 日、2017 年 8 月 22 日在上海证券交易所网站和《上海证券报》、《中
国证券报》、《证券时报》、《证券日报》上刊登的临 2017-105 号、临 2017-107 号和临 2017-122
号公告。)
截止目前，本次合作终止。
12、公司下属公司相关事项变更情况：
①公司控股子公司杭州西溪银盛置地有限公司取消经营范围中的房地产开发项，变更后的经
营范围为：服务，房屋租赁，房地产营销策划，房地产信息咨询，房地产中介服务，停车服务，
室内外装饰设计，承接室内装饰工程（涉及资质证凭证经营），企业管理咨询，投资管理（未经
金融等监管部门批准，不得从事向公众融资存款、融资担保、代客户理财等金融服务），酒店管
理，工程项目咨询（涉及资质证凭证经营），市场调查，经济信息咨询（除商品中介），企业形
象策划，会展服务，设计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告发布），计算机软硬件的技
术开发、技术咨询、成果转让，成年人的非证书劳动职业技能培训（涉及前置审批的项目除外）；
批发、零售：针纺织品，日用百货，五金交电，化工产品（除化学危险品及第一类易制毒化学品），
计算机软硬件，木材，普通机械。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
②公司控股子公司苍南银泰置业有限公司将物业管理增加为经营范围，变更后的经营范围为：
房地产开发经营、房屋租赁、物业管理、企业管理咨询，市场调查，经济贸易咨询，会议及展览
服务，广告设计、制作、发布，工程项目管理，日用品、化妆品、针纺织品、服装、皮革制品、
五金交电、家具、建筑装饰材料、工艺美术品、金银饰品、通讯设备的批发、零售；验光；配镜；
摄影；照相彩扩；礼服出租；鞋包修理；服装修改；商品信息咨询服务；家电批发、零售、维修；
体温表、血压计、磁疗器具、家庭用血糖分析仪及试纸、医用小型制氧机、手提式氧气发生器、
医用脱脂棉、医用脱脂纱布、避孕套、避孕帽、第一类医疗器械的零售；场地租赁；停车场经营。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
③公司控股子公司台州银泰商业有限公司取消经营范围中经济信息咨询，变更后的经营范围
为：针织纺织品、百货、五金交电、化工产品（不含危险化学品和易制毒化学品）、计算机软硬
件、木材、机械设备销售；房地产开发；企业形象策划；展览服务；房屋租赁服务；企业管理咨
询服务；商务信息咨询服务；市场调查；文化活动策划服务；广告服务。（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动）
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2019 年半年度报告
④公司全资子公司成都民生喜神投资有限公司变更后的经营范围为：项目投资与管理（不得
从事非法集资、吸收公众资金等金融活动）；土地整理；房地产开发经营；物业管理；市政公用
设施施工；园林绿化设计和施工；工程管理服务；酒店管理；会议及展览服务;停车场服务；自有
房屋租赁；住宿；茶座；洗染服务；销售：工艺美术品（不含文物及象牙制品）；日用品；食品；
图书；音像制品；汽车租赁；餐饮服务；打字、复印；商业综合体管理服务。（依法须经批准的
项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。
⑤公司控股公司西双版纳旅游投资开发有限公司的公司名称变更为“西双版纳文化旅游投资
开发有限公司”。
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 50,811
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持 质押或
股东名称
报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 有 冻结情 股东性质
（全称）
有 况
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限
售
条 股 数
件 份 量
股 状
份 态
数
量
云南省城市建设投资集团有限公 80,284,346 640,150,575 39.87 0 0 国有法人
无
司
陈中一 -1,090,000 35,600,000 2.22 0 无 0 境内自然人
云南融智投资有限公司 0 32,613,687 2.03 0 无 0 未知
香港中央结算有限公司 12,296,579 23,195,393 1.44 0 无 0 未知
云南省小龙潭矿务局 0 22,176,180 1.38 0 无 0 国有法人
中军天信（北京）投资有限公司 -9,608,910 13,858,704 0.86 0 无 0 未知
林振洪 703,792 13,743,732 0.86 0 无 0 境内自然人
宋晓芳 5,396,820 12,474,770 0.78 0 无 0 境内自然人
四川省高标建设工程有限公司 0 10,930,000 0.68 0 无 0 未知
江成林 -2,445,320 10,496,533 0.65 0 无 0 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量
的数量
云南省城市建设投资集团有限公司 640,150,575 人民币普通股 640,150,575
陈中一 35,600,000 人民币普通股 35,600,000
云南融智投资有限公司 32,613,687 人民币普通股 32,613,687
香港中央结算有限公司 23,195,393 人民币普通股 23,195,393
云南省小龙潭矿务局 22,176,180 人民币普通股 22,176,180
中军天信（北京）投资有限公司 13,858,704 人民币普通股 13,858,704
林振洪 13,743,732 人民币普通股 13,743,732
宋晓芳 12,474,770 人民币普通股 12,474,770
四川省高标建设工程有限公司 10,930,000 人民币普通股 10,930,000
江成林 10,496,533 人民币普通股 10,496,533
上述股东关联关系或一致行动的说 除云南融智投资有限公司为省城投集团下属控股子公司外，公司未知上述无
明 限售条件股东是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人，也
未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系
表决权恢复的优先股股东及持股数 无
量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
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三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
刘兴灿 监事 17,550 17,550 0
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
杨涛 董事长 选举
徐玲 董事 选举
童一松 副总经理 聘任
袁浩 副总经理 离任
李向何 副总经理 离任
许雷 董事长 解任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
2019 年 2 月 19 日，公司董事会收到公司高级管理人员袁浩先生及李向何先生的辞职申请。
袁浩先生因工作变动原因，申请辞去公司副总经理职务；李向何先生因工作变动原因，申请辞去
公司副总经理职务。根据《公司章程》的相关规定，袁浩先生及李向何先生的辞职申请自送达公
司董事会之日起正式生效。
2019 年 5 月 24 日，根据中共云南省纪律检查委员会、云南省监察委员会网站消息，公司前
董事长许雷涉嫌严重违纪违法，主动投案，目前正在接受纪律审查和监察调查，该事项不会对公
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司正常生产经营造成影响。2019 年 5 月 27 日，因公司前董事长许雷不能履行职责，公司第八届
董事会第五十次会议同意免去其董事长职务；2019 年 6 月 12 日，公司 2019 年第二次临时股东大
会同意免去许雷董事职务及董事会下设战略及风险管理委员会、薪酬与考核委员会、提名委员会
委员的职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
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第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
单位:元 币种:人民币
利率 还本付 交易场
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 债券余额
（%） 息方式 所
2016 年非公 每年付
16 滇投
开发行公司 135554 2016/6/14 2021/6/14 8.1 亿元 8.00 息、到期 上交所
01
债券 还本
2016 年非公 每年付
16 滇投
开发行公司 135770 2016/9/5 2021/9/5 1.6 亿元 7.50 息、到期 上交所
03
债券 还本
2017 年非公 17 云南 每年付 银行间
开定向债务 置 业 31761048 2017/11/22 2020/11/22 10 亿元 7.50 息、到期 交易商
融资工具 PPN001 还本 协会
2018 年非公 每年付
18 滇投
开发行公司 150670 2018/8/30 2021/8/31 11.8 亿元 7.80 息、到期 上交所
01
债券 还本
2018 年度第 18 滇云 每年付
一期债权融 南城投 18CFZR0589 2018/10/18 2021/10/19 20 亿元 6.30 息、到期 北金所
资计划 ZR001 还本
2018 年公开 2018/10/23 每年付
18 滇城
发行公司债 143880 至 2021/10/24 21.8 亿元 8.10 息、到期 上交所
01
券 2018/10/24 还本
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
1、公司“16 滇投 01” 非公开发行公司债券于 2016 年发行成功，总规模人民币 150000 万
元，已按照募集说明书中列明的募集资金用途使用，本报告期内，公司按期兑付了投资者赎回的
69000 万元，现余额 81000 万元，已按期足额兑付了第三期利息。
2、公司“16 滇投 03” 非公开发行公司债券、“17 云南置业 PPN001”非公开定向债务融资
工具、“18 滇投 01”非公开发行公司债券、“18 滇云南城投 ZR001”债权融资计划、“18 滇城
01”公开发行公司债券尚未至付息兑付日。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
“16 滇投 01”、“16 滇投 03”、“18 滇投 01”公司债券相关情况：
名称 中信建投证券股份有限公司
债券受托管理人
办公地址 北京市东城区朝内大街 188 号
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联系人 赵永增
联系电话 13311365395
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号中国人保财险大厦
“18 滇城 01” 公开发行公司债券情况：
名称 广州证券股份有限公司
办公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19
债券受托管理人 层、20 层
联系人 刘一欣
联系电话 18813969763
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 2 号中国人保财险大厦
其他说明：
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
1、公司“16 滇投 01、16 滇投 03”非公开发行债券总规模为人民币 300000 万元，均已按募
集说明书中列明的募集资金运用计划使用完毕。
2、公司“17 云南置业 PPN001”非公开定向债务融资工具规模人民币 100000 万元，已按定向
发行协议约定用途使用完毕。
3、公司“18 滇投 01”非公开发行公司债券规模为人民币 118000 万元，已按募集说明书中列
明的募集资金运用计划使用完毕。
4、公司“18 滇云南城投 ZR001”债权融资计划规模为人民币 200000 万元，已按募集说明书
中列明的募集资金运用计划使用 199600 万元，剩余 400 万元未使用。
5、公司“18 滇城 01”公开发行公司债券规模为人民币 218000 万元，已按募集说明书中列明
的募集资金运用计划使用完毕。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
1、公司“16 滇投 01、16 滇投 03”债券资信评级机构为联合信用评级有限公司，发行人主
体信用等级为 AA，债券信用等级为 AAA；
2、公司“17 云南置业 PPN001”非公开定向债务融资工具无评级；
3、公司“18 滇投 01”非公开发行公司债资信评级机构为联合信用评级有限公司，发行人主
体信用等级为 AA，债券信用等级为 AAA；
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4、公司“18 滇云南城投 ZR001”债权融资计划无评级；
5、公司“18 滇城 01”公开发行公司债券资信评级机构为联合信用评级有限公司，发行人主
体信用等级为 AA，债券信用等级为 AAA。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
1、公司“16 滇投 01、16 滇投 03”债券，由公司控股股东云南省城市建设投资集团有限公司
提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保；
2、公司“17 云南置业 PPN001”非公开定向债务融资工具，由公司控股股东云南省城市建设
投资集团有限公司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保；
3、公司“18 滇投 01”非公开发行公司债，由公司控股股东云南省城市建设投资集团有限公
司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保；
4、公司“18 滇云南城投 ZR001”债权融资计划无担保；
5、公司“18 滇城 01”公开发行公司债券，由公司控股股东云南省城市建设投资集团有限公
司提供全额无条件不可撤销的连带责任保证担保。
六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
公司已按相关公司债发行管理办法拟定了《云南城投置业股份有限公司 2016 年非公开发行公
司债券之持有人会议规则》、 云南城投置业股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券债券持有人
会议规则》、《云南城投置业股份有限公司 2018 年公开发行公司债券持有人会议规则》，根据上述
会议规则，截止目前未出现触发召开持有人会议的情况。
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
1、2016 年非公开发行公司债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司，该公司已按照《云
南城投置业股份有限公司 2016 年非公开发行公司债券之受托管理协议》相关约定，履行受托管理
人职责。
2、公司“17 云南置业 PPN001” 非公开定向债务融资工具 及“18 滇云南城投 ZR001”债权
融资计划无受托管理人。
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2019 年半年度报告
3、2018 年非公开发行公司债券受托管理人为中信建投证券股份有限公司，该公司已按照《云
南城投置业股份有限公司 2018 年非公开发行公司债券之债券受托管理协议》相关约定，履行受托
管理人职责。
4、2018 年公开发行公司债券受托管理人为广州证券股份有限公司，该公司已按照《云南城
投置业股份有限公司 2018 年公开发行公司债券受托管理协议》相关约定，履行受托管理人职责。
八、截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
末增减（%）
流动比率 1.19 1.32 -9.85 负债增速较快
速动比率 0.13 0.19 -31.58 存货增加
资产负债率（%） 90.90 89.37 1.71 负债增速较快
贷款偿还率（%） 100 100
本报告期 本报告期比上年同期
上年同期 变动原因
（1-6 月） 增减(%)
亏损增大，利率上升
EBITDA 利息保障倍数 0.05 0.47 -89.36
导致利息增加
利息偿付率（%） 100 100
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
1、公司“17 云城 A、17 云城 B、17 云城 C”商业房地产抵押贷款资产支持证券，本报告期
内已按期足额兑付了第二期利息。
2、公司“19 云南城投 ABN001 优先级、19 云南城投 ABN001 次级”商业地产抵押贷款支持票
据，本报告期内已按期足额兑付了第一期利息。
3、公司“云泰优 A、云泰优 B、云泰次 C”商业房地产抵押贷款资产支持证券，尚未至付息
兑付日。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
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2019 年半年度报告
报告期内，公司合并口径获得的金融机构授信额度合计约为人民币 615.34 亿元，截止 2019 年 6
月 30 日，已使用授信额度人民币 449.14 亿元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
报告期内，公司均严格履行上述债券募集说明书中所做的承诺。
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位: 云南城投置业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七、1 1,866,741,070.88 2,671,332,673.25
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七、2 410,825,260.65 500,019,727.98
应收款项融资
预付款项 七、3 341,866,927.48 433,587,026.90
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七、4 3,170,229,081.57 4,052,631,307.38
其中：应收利息 215,213,770.46 306,125,403.27
应收股利
买入返售金融资产
存货 七、5 51,701,952,087.28 47,378,384,381.46
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、6 592,780,184.00 515,114,494.51
流动资产合计 58,084,394,611.86 55,551,069,611.48
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 481,110,000.00
其他债权投资
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持有至到期投资
长期应收款 七、7 4,585,938,675.66 4,024,481,393.78
长期股权投资 七、8 1,231,384,543.75 1,337,193,143.29
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 七、9 634,070,800.00
投资性房地产 七、10 18,255,762,967.32 18,261,465,411.67
固定资产 七、11 2,666,345,386.00 2,640,129,789.27
在建工程 七、12 103,767,400.10 90,297,991.89
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 七、13 423,617,590.86 431,594,781.88
开发支出
商誉 七、14 345,932.12 345,932.12
长期待摊费用 七、15 241,088,611.69 234,786,002.67
递延所得税资产 七、16 1,674,572,428.01 1,815,638,982.78
其他非流动资产
非流动资产合计 29,816,894,335.51 29,317,043,429.35
资产总计 87,901,288,947.37 84,868,113,040.83
流动负债：
短期借款 七、17 1,250,000,000.00 280,000,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七、18 8,094,249,209.26 8,387,305,803.63
预收款项 七、19 3,807,119,309.66 2,586,854,714.08
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七、20 154,142,873.71 253,183,875.94
应交税费 七、21 512,464,925.60 639,698,931.91
其他应付款 七、22 20,963,449,474.64 17,654,236,048.31
其中：应付利息 687,743,356.55 460,135,481.55
应付股利 147,723,195.63
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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2019 年半年度报告
一年内到期的非流动负债 七、23 14,020,380,185.70 12,193,593,061.70
其他流动负债 七、24 10,970,807.26 1,724,904.98
流动负债合计 48,812,776,785.83 41,996,597,340.55
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七、25 25,120,733,231.43 28,395,913,247.32
应付债券 七、26 3,970,000,000.00 3,160,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 七、27 10,202,112.91 1,606,588.88
递延收益 七、28 7,850,317.50 11,065,333.79
递延所得税负债 七、16 1,982,287,050.49 2,282,590,293.19
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 31,091,072,712.33 33,851,175,463.18
负债合计 79,903,849,498.16 75,847,772,803.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七、29 1,605,686,909.00 1,605,686,909.00
其他权益工具 七、30 500,000,000.00 500,000,000.00
其中：优先股
永续债 500,000,000.00 500,000,000.00
资本公积 七、31 1,387,862,593.62 1,384,066,588.99
减：库存股
其他综合收益 七、32 79,263,137.52 78,484,129.11
专项储备
盈余公积 七、33 266,449,114.23 266,449,114.23
一般风险准备
未分配利润 七、34 864,988,272.15 1,816,303,981.57
归属于母公司所有者权益
4,704,250,026.52 5,650,990,722.90
（或股东权益）合计
少数股东权益 3,293,189,422.69 3,369,349,514.20
所有者权益（或股东权
7,997,439,449.21 9,020,340,237.10
益）合计
负债和所有者权益（或
87,901,288,947.37 84,868,113,040.83
股东权益）总计
法定代表人：杨涛 主管会计工作负责人：杨明才 会计机构负责人：钱宏声
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2019 年半年度报告
母公司资产负债表
2019 年 6 月 30 日
编制单位:云南城投置业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 175,959,424.37 1,026,497,992.25
交易性金融资产
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资
产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七、1 125,800,000.46 125,800,000.46
应收款项融资
预付款项 3,484,531.35 2,015,816.01
其他应收款 十七、2 31,194,938,524.11 28,990,593,450.42
其中：应收利息 206,240,309.66 296,555,625.49
应收股利 323,419,262.16 323,419,262.16
存货 292,317,412.71 292,317,830.41
持有待售资产
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产 118,838.13 117,612,524.74
流动资产合计 31,792,618,731.13 30,554,837,614.29
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产 475,110,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款 1,894,979,599.14 1,332,981,393.78
长期股权投资 十七、3 10,340,874,471.42 10,192,704,372.62
其他权益工具投资
其他非流动金融资产 583,070,800.00
投资性房地产
固定资产 203,084,148.75 205,818,402.93
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 2,537,578.74 2,574,460.21
开发支出
64 / 225
2019 年半年度报告
商誉
长期待摊费用 128,142,467.78 141,108,601.02
递延所得税资产 12,073,527.33 226,841,674.42
其他非流动资产
非流动资产合计 13,164,762,593.16 12,577,138,904.98
资产总计 44,957,381,324.29 43,131,976,519.27
流动负债：
短期借款 670,000,000.00 200,000,000.00
交易性金融负债
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融负
债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 510,935,319.19 512,065,833.53
预收款项
应付职工薪酬 21,865,717.30 41,224,687.75
应交税费 19,748,453.86 9,893,367.87
其他应付款 20,670,771,973.36 16,319,210,185.52
其中：应付利息 1,525,851,449.79 370,703,104.35
应付股利 147,723,195.63
持有待售负债
一年内到期的非流动负
11,141,093,185.70 8,296,313,061.70
债
其他流动负债 9,570,318.80 1,724,904.98
流动负债合计 33,043,984,968.21 25,380,432,041.35
非流动负债：
长期借款 3,794,636,261.72 9,572,676,549.32
应付债券 3,970,000,000.00 3,160,000,000.00
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 8,804,423.09 355,478,098.09
其他非流动负债
非流动负债合计 7,773,440,684.81 13,088,154,647.41
负债合计 40,817,425,653.02 38,468,586,688.76
所有者权益（或股东权
益）：
65 / 225
2019 年半年度报告
实收资本（或股本） 1,605,686,909.00 1,605,686,909.00
其他权益工具 500,000,000.00 500,000,000.00
其中：优先股
永续债 500,000,000.00 500,000,000.00
资本公积 1,325,773,650.32 1,325,773,650.32
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 266,449,114.23 266,449,114.23
未分配利润 442,045,997.72 965,480,156.96
所有者权益（或股东
4,139,955,671.27 4,663,389,830.51
权益）合计
负债和所有者权益
44,957,381,324.29 43,131,976,519.27
（或股东权益）总计
法定代表人：杨涛 主管会计工作负责人：杨明才 会计机构负责人：钱宏声
合并利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业总收入 1,885,110,208.99 3,916,063,019.08
其中：营业收入 七、35 1,885,110,208.99 3,916,063,019.08
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,787,796,776.05 4,040,705,547.10
其中：营业成本 七、35 1,056,079,504.17 2,214,046,471.67
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七、36 137,668,022.95 370,256,211.18
销售费用 七、37 174,836,642.20 182,787,483.86
管理费用 七、38 396,716,424.02 369,603,033.32
研发费用 -
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2019 年半年度报告
财务费用 七、39 1,022,496,182.71 904,012,347.07
其中：利息费用 1,006,670,011.24 919,150,392.34
利息收入 20,194,646.85 31,739,429.65
加：其他收益 七、40 808,943.91
投资收益（损失以 七、41
-83,522,729.40 -25,063,138.08
“－”号填列）
其中：对联营企业和
-92,616,925.80 -63,146,882.07
合营企业的投资收益
以摊余成本计
量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
净敞口套期收益（损
失以“-”号填列）
公允价值变动收益 七、42
-2,649,288.66 -21,727,109.20
（损失以“－”号填列）
信用减值损失（损失 七、43
9,098,904.34
以“-”号填列）
资产减值损失（损失 七、44
4,232,265.38
以“-”号填列）
资产处置收益（损失 七、45
521,670.16 112,641.63
以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”
-978,429,066.71 -167,087,868.29
号填列）
加：营业外收入 七、46 14,939,658.68 13,419,636.25
减：营业外支出 七、47 11,175,182.90 5,372,016.59
四、利润总额（亏损总额以
-974,664,590.93 -159,040,248.63
“－”号填列）
减：所得税费用 七、48 -74,018,223.80 63,339.03
五、净利润（净亏损以“－”
-900,646,367.13 -159,103,587.66
号填列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏
-900,646,367.13 -159,103,587.66
损以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的
-784,996,623.38 -184,520,972.33
净利润（净亏损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损
-115,649,743.75 25,417,384.67
以“-”号填列）
六、其他综合收益的税后净 779,008.41 -2,710,945.27
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2019 年半年度报告
额
归属母公司所有者的其他
779,008.41 -2,710,945.27
综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损
益的其他综合收益
1.重新计量设定受益
计划变动额
2.权益法下不能转损
益的其他综合收益
3.其他权益工具投资
公允价值变动
4.企业自身信用风险
公允价值变动
（二）将重分类进损益
779,008.41 -2,710,945.27
的其他综合收益
1.权益法下可转损益
的其他综合收益
2.其他债权投资公允
价值变动
3.可供出售金融资产
公允价值变动损益
4.金融资产重分类计
入其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重
分类为可供出售金融资产损
益
6.其他债权投资信用
减值准备
7.现金流量套期储备
（现金流量套期损益的有效
部分）
8.外币财务报表折算
差额
9.其他 779,008.41 -2,710,945.27
归属于少数股东的其他综
合收益的税后净额
七、综合收益总额 -899,867,358.72 -161,814,532.93
归属于母公司所有者的综
-784,217,614.97 -187,231,917.60
合收益总额
归属于少数股东的综合收
-115,649,743.75 25,417,384.67
益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/ -0.50 -0.13
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2019 年半年度报告
股)
（二）稀释每股收益(元/
-0.50 -0.13
股)
法定代表人：杨涛 主管会计工作负责人：杨明才 会计机构负责人：钱宏声
母公司利润表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019 年半年度 2018 年半年度
一、营业收入 十七、4 125,588,138.98 125,623,736.96
减：营业成本 十七、4 96,679,251.70
税金及附加 8,709,408.25 6,527,316.32
销售费用 1,385,422.87 2,112,808.37
管理费用 38,872,765.01 55,935,300.78
研发费用
财务费用 393,834,054.23 407,056,370.56
其中：利息费用 405,294,012.09 453,482,690.10
利息收入 11,140,169.75 16,222,615.74
加：其他收益
投资收益（损失以“－”号填 十七、5
-29,333,618.15 -49,365,068.68
列）
其中：对联营企业和合营企
-83,927,814.55 -71,023,395.97
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以“-”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
4,353.87
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,645.35
填列）
资产处置收益（损失以“－”
-15,088.99 21,430.00
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -443,237,116.35 -395,353,343.10
加：营业外收入 971,247.38 697,258.96
减：营业外支出 - 2,541,288.21
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-442,265,868.97 -397,197,372.35
填列）
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2019 年半年度报告
减：所得税费用 -85,150,795.77 -89,347,864.62
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -357,115,073.20 -307,849,507.73
（一）持续经营净利润（净亏损
-357,115,073.20 -307,849,507.73
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备（现金流量
套期损益的有效部分）
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额 -357,115,073.20 -307,849,507.73
七、每股收益：
（一） 基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：杨涛 主管会计工作负责人：杨明才 会计机构负责人：钱宏声
合并现金流量表
2019 年 1—6 月
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2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,156,983,385.68 4,737,165,867.40
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 3,500.00
收到其他与经营活动有关的现金 七、50、（1） 1,283,367,332.56 1,002,471,999.59
经营活动现金流入小计 4,440,354,218.24 5,739,637,866.99
购买商品、接受劳务支付的现金 3,971,433,686.80 4,097,862,608.45
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
为交易目的而持有的金融资产净增
加额
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 450,247,461.34 372,645,361.11
支付的各项税费 652,887,583.60 1,423,865,978.49
支付其他与经营活动有关的现金 七、50、（2） 605,931,288.20 1,196,707,065.32
经营活动现金流出小计 5,680,500,019.94 7,091,081,013.37
经营活动产生的现金流量净额 -1,240,145,801.70 -1,351,443,146.38
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 49,094,196.40 4,843,455.28
处置固定资产、无形资产和其他长
97,854.22 21,775.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
240,080,000.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、50、（3） 209,828,029.48 1,011,662,283.37
投资活动现金流入小计 499,100,080.10 1,016,527,513.65
购建固定资产、无形资产和其他长
25,990,982.60 34,019,699.14
期资产支付的现金
投资支付的现金 15,000,000.00 135,023,200.00
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2019 年半年度报告
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
56,760,724.32 376,646,202.27
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 七、50、（4） 1,106,114,396.32 176,447,804.25
投资活动现金流出小计 1,203,866,103.24 722,136,905.66
投资活动产生的现金流量净额 -704,766,023.14 294,390,607.99
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 350,000.00 3,300,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 6,164,080,000.00 7,228,694,315.87
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、50、（5） 3,143,064,300.00 4,595,337,958.33
筹资活动现金流入小计 9,307,494,300.00 11,827,332,274.20
偿还债务支付的现金 5,733,186,406.85 7,451,020,303.77
分配股利、利润或偿付利息支付的
1,605,158,076.46 1,493,044,287.16
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、50、（6） 837,971,531.51 2,366,847,555.90
筹资活动现金流出小计 8,176,316,014.82 11,310,912,146.83
筹资活动产生的现金流量净额 1,131,178,285.18 516,420,127.37
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -813,733,539.66 -540,632,411.02
加：期初现金及现金等价物余额 2,448,980,972.55 5,144,355,662.71
六、期末现金及现金等价物余额 1,635,247,432.89 4,603,723,251.69
法定代表人：杨涛 主管会计工作负责人：杨明才 会计机构负责人：钱宏声
母公司现金流量表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 2019年半年度 2018年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 6,034,488,272.51 5,212,005,957.35
经营活动现金流入小计 6,034,488,272.51 5,212,005,957.35
购买商品、接受劳务支付的现金 891,405.32 2,000,000.00
支付给职工以及为职工支付的现
43,427,677.62 43,362,334.78
金
支付的各项税费 31,687,255.72 30,336,854.50
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2019 年半年度报告
支付其他与经营活动有关的现金 4,110,351,286.74 4,333,974,782.06
经营活动现金流出小计 4,186,357,625.40 4,409,673,971.34
经营活动产生的现金流量净额 1,848,130,647.11 802,331,986.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 240,080,000.00
取得投资收益收到的现金 94,594,196.40 4,468,327.29
处置固定资产、无形资产和其他长
9,795.00 21,430.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 89,565,607.26 1,006,662,283.37
投资活动现金流入小计 424,249,598.66 1,011,152,040.66
购建固定资产、无形资产和其他长
2,143,798.80 151,903,020.00
期资产支付的现金
投资支付的现金 240,977,928.55 1,787,923,200.00
取得子公司及其他营业单位支付
383,346,202.27
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,601,925,608.77 143,440,135.28
投资活动现金流出小计 2,845,047,336.12 2,466,612,557.55
投资活动产生的现金流量净
-2,420,797,737.46 -1,455,460,516.89
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 670,000,000.00 2,128,694,315.87
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,987,841,700.00 4,570,000,000.00
筹资活动现金流入小计 3,657,841,700.00 6,698,694,315.87
偿还债务支付的现金 2,299,576,406.85 3,775,956,530.85
分配股利、利润或偿付利息支付的
877,846,225.47 932,144,986.83
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 758,290,545.21 2,310,347,555.90
筹资活动现金流出小计 3,935,713,177.53 7,018,449,073.58
筹资活动产生的现金流量净
-277,871,477.53 -319,754,757.71
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -850,538,567.88 -972,883,288.59
加：期初现金及现金等价物余额 1,016,659,005.50 2,610,345,411.87
六、期末现金及现金等价物余额 166,120,437.62 1,637,462,123.28
法定代表人：杨涛 主管会计工作负责人：杨明才 会计机构负责人：钱宏声
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2019 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 减： 般 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本 (或股 优 库 专项 风
资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 小计
本) 其 存 储备 险
先 永续债
他 股 准
股
备
一、上年期末余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,384,066,588.99 78,484,129.11 266,449,114.23 1,816,303,981.57 5,650,990,722.90 3,369,349,514.20 9,020,340,237.10
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企
业合并
其他
二、本年期初余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,384,066,588.99 78,484,129.11 266,449,114.23 1,816,303,981.57 5,650,990,722.90 3,369,349,514.20 9,020,340,237.10
三、本期增减变动金
额（减少以“－”号填 3,796,004.63 779,008.41 -951,315,709.42 -946,740,696.38 -76,160,091.51 -1,022,900,787.89
列）
（一）综合收益总额 779,008.41 -784,996,623.38 -784,217,614.97 -115,649,743.75 -899,867,358.72
（二）所有者投入和
3,796,004.63 3,796,004.63 39,489,652.24 43,285,656.87
减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
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2019 年半年度报告
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他 3,796,004.63 3,796,004.63 39,489,652.24 43,285,656.87
（三）利润分配 -166,319,086.04 -166,319,086.04 -166,319,086.04
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-147,723,195.63 -147,723,195.63 -147,723,195.63
东）的分配
4．其他 -18,595,890.41 -18,595,890.41 -18,595,890.41
（四）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他综合收益结
转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
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2019 年半年度报告
（六）其他
四、本期期末余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,387,862,593.62 79,263,137.52 266,449,114.23 864,988,272.15 4,704,250,026.52 3,293,189,422.69 7,997,439,449.21
2018 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 其他综合收 一般风险
优先 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 小计
本) 永续债 其他 益 准备
股
一、上年期末余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,386,726,683.79 79,695,377.19 193,493,789.93 1,515,633,758.34 5,281,236,518.25 3,532,387,925.10 8,813,624,443.35
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,386,726,683.79 79,695,377.19 193,493,789.93 1,515,633,758.34 5,281,236,518.25 3,532,387,925.10 8,813,624,443.35
三、本期增减变动金额
-1,823,145.95 -2,710,945.27 - -264,805,317.78 -269,339,409.00 -122,373,522.04 -391,712,931.04
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -2,710,945.27 -184,520,972.33 -187,231,917.60 25,417,384.67 -161,814,532.93
（二）所有者投入和减
-1,823,145.95 -1,823,145.95 -147,790,906.71 -149,614,052.66
少资本
1．所有者投入的普通股 -147,790,906.71 -147,790,906.71
2．其他权益工具持有者
投入资本
3．股份支付计入所有者
权益的金额
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2019 年半年度报告
4．其他 -1,823,145.95 -1,823,145.95 -1,823,145.95
（三）利润分配 -80,284,345.45 -80,284,345.45 -80,284,345.45
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）
-80,284,345.45 -80,284,345.45 -80,284,345.45
的分配
4．其他
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额
结转留存收益
5．其他综合收益结转留
存收益
6．其他 - -
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,384,903,537.84 76,984,431.92 193,493,789.93 1,250,828,440.56 5,011,897,109.25 3,410,014,403.06 8,421,911,512.31
法定代表人：杨涛 主管会计工作负责人：杨明才 会计机构负责人：钱宏声
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2019 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2019 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
2019 年半年度
项目 实收资本 (或股 其他权益工具 减：库存 其他综合收
资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 优先股 永续债 其他 股 益
一、上年期末余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,325,773,650.32 266,449,114.23 965,480,156.96 4,663,389,830.51
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,325,773,650.32 266,449,114.23 965,480,156.96 4,663,389,830.51
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） -523,434,159.24 -523,434,159.24
（一）综合收益总额 -357,115,073.20 -357,115,073.20
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -166,319,086.04 -166,319,086.04
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -147,723,195.63 -147,723,195.63
3．其他 -18,595,890.41 -18,595,890.41
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
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2019 年半年度报告
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,325,773,650.32 266,449,114.23 442,045,997.72 4,139,955,671.27
2018 年半年度
项目 其他权益工具 其他综合收
实收资本 (或股本) 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,325,773,650.32 193,493,789.93 400,305,651.32 4,025,260,000.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,325,773,650.32 193,493,789.93 400,305,651.32 4,025,260,000.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） - -388,133,853.18 -388,133,853.18
（一）综合收益总额 -307,849,507.73 -307,849,507.73
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -80,284,345.45 -80,284,345.45
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -80,284,345.45 -80,284,345.45
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2019 年半年度报告
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,605,686,909.00 500,000,000.00 1,325,773,650.32 193,493,789.93 12,171,798.14 3,637,126,147.39
法定代表人：杨涛 主管会计工作负责人：杨明才 会计机构负责人：钱宏声
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2019 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(一)公司注册地、组织形式和总部地址
云南城投置业股份有限公司的前身为云南光明啤酒股份有限公司，于 1992 年 12 月以定向募
集方式成立，1998 年 10 月 23 日在云南省工商行政管理局变更名称为云南红河光明股份有限公司，
2007 年 10 月 24 日变更名称为云南城投置业股份有限公司，企业法人营业执照注册号：
530000000004673，法定代表人：杨涛。
2007 年 10 月 22 日，经中国证券监督管理委员会证监公司字[2007]177 号《关于核准云南红
河光明股份有限公司向云南省城市建设投资集团有限公司重大资产收购暨定向发行新股的通知》
文核准，公司以除 40646.90 平方米土地使用权（土地证号分别为：开国用（98）字 0051 号和 0278
号）外合法拥有的全部资产和负债与云南省城市建设投资集团有限公司的经营性房地产业务相关
资产进行置换，置入资产公允价值高于置出资产公允价值的差额，由公司发行 79,300,973 股人民
币普通股向云南省城市建设投资集团有限公司进行购买。2007 年 6 月 13 日，经股东会决议通过
了股权分置改革方案，公司以资本公积金向包括云南省城市建设投资集团有限公司在内的全体股
东转增股本，每 10 股转增 1.320229 股，云南省城市建设投资集团有限公司和公司的其它非流通
股股东将本次获得转增的全部股份转送给流通股股东，上述对价水平若换算成非流通股股东送股
方案，相当于流通股股东每 10 股获送 2 股，转增注册资本共计 33,882,243.00 元。公司与云南省
城市建设投资集团有限公司置换资产和股权分置改革完成后，公司股本总额为 290,521,376.00
元。
2009 年 2 月经中国证券监督管理委员会证监许可[2009]149 号文《关于核准云南城投置业股
份有限公司非公开发行股票的批复》核准，公司向上海世讯会展服务有限公司等 10 名特定对象发
行 131,750,000.00 股的人民币普通股，公司增发完成后的股本总额为人民币 422,271,376.00 元。
2009 年 6 月 1 日股东会通过《关于公司 2008 年度利润分配及资本公积转增股本的预案》的
决议，按每 10 股转增 5 股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额 211,135,688.00 股，转
增完成后公司的总股本为人民币 633,407,064.00 元。
2011 年根据公司 5 月 18 日股东会决议和修改后章程的规定，按每 10 股转增 3 股的比例，以
未分配利润向全体股东转增股份总额 190,022,120 股，每股面值 1 元，合计增加股本
190,022,120.00 元，转增完成后公司的总股本为人民币 823,429,184.00 元。
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2019 年半年度报告
2015 年 5 月 19 日，经公司 2014 年度股东大会审议通过，以公司总股本 823,429,184 股为基
数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，共计 247,028,755 股；同时向全体股东每 10 股派发现金股
利 0.6 元（含税），共计派发股利 296,434,506.04 元。派发红股后，公司总股本为人民币
1,070,457,939.00 元。
2017 年 4 月 5 日，经公司 2016 年度股东大会审议通过，以 2016 年 12 月 31 日公司总股本
1,070,457,939 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，并派发现金股利 1.14 元（含
税），本次转增股份 535,228,970 股，分配现金股利 122,032,205.04 元。本次利润分配实施后，
公司总股本增加至 1,605,686,909 股。
2019 年 5 月 20 日，经公司 2018 年度股东大会审议通过，以 2018 年 12 月 31 日公司总股本
1,605,686,909 股为基数，每股派发现金红利 0.092 元（含税），共计派发现金红利
147,723,195.63 元。
注册地址：云南省昆明市民航路 869 号融城金阶广场 A 座，办公地址：云南省昆明市民航路
869 号融城金阶广场 A 座，本公司母公司为云南省城市建设投资集团有限公司。
(二)经营范围
公司主要经营业务为房地产开发与经营；商品房销售；房屋租赁；基础设施建设投资；土地
开发；项目投资与管理。
(三)公司业务性质和主要经营活动
本公司属房地产行业，主要产品或服务为房地产开发。
(四)财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2019 年 8 月 23 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共 94 户，具体包括：
持股比例 表决权比
子公司名称 子公司类型 级次
（%） 例（%）
云南城投置业股份有限公司 母公司
云南城投海东投资开发有限公司 全资 二级 100 100
云南城投洱海置业有限公司 全资 三级 100 100
云南城投海东园林绿化有限公司 全资 三级 100 100
云南城投海东方物业服务有限公司 全资 三级 100 100
云南城投置地有限公司 全资 二级 100 100
云南城投物业服务有限公司 全资 二级 100 100
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2019 年半年度报告
成都城鼎物业服务有限公司 全资 三级 100 100
云南红河房地产开发有限公司 全资 二级 100 100
云南城投康旅企业管理有限公司 全资 三级 100 100
昆明市官渡区城中村改造置业有限公
全资 二级 100 100
司
云南城投龙瑞房地产开发有限责任公
全资 二级 100 100
司
昆明云城尊龙房地产开发有限公司 控股 二级 74 74
西双版纳云城置业有限公司 全资 二级 100 100
昆明云城西山旅游投资开发有限公司 控股 二级 70 70
云南融城股权投资基金管理有限公司 控股 二级 60 60
云南融城投资合伙企业（有限合伙） 控股 二级 1 43
云南城投园林园艺有限公司 全资 二级 100 100
云南城投龙江房地产开发有限公司 全资 二级 100 100
中建穗丰置业有限公司 控股 二级 70 70
大理洱海天域物业服务有限公司 全资 三级 100 100
大理洱海天域酒店管理有限公司 全资 三级 100 100
昆明城海房地产开发有限公司 全资 二级 100 100
云南金航线商业管理有限公司 全资 三级 100 100
云南安盛创享投资管理有限公司 全资 二级 100 100
云南安盛创享旅游产业投资合伙企业
控股 二级 0.64 100
（有限合伙）
西安云城置业有限公司 控股 三级 51 51
兰州云城小天鹅房地产开发有限公司 控股 三级 60 60
宁陕县云海房地产开发有限公司 控股 二级 51 51
西安东智房地产有限公司 全资 二级 100 100
陕西普润达投资发展有限公司 全资 二级 100 100
成都鼎云房地产开发有限公司 全资 二级 100 100
云南城投天堂岛置业有限公司 全资 二级 100 100
云南艺术家园房地产开发经营有限公
控股 二级 51 51
司
云南东方柏丰投资有限责任公司 控股 二级 51 51
北京房开创意港投资有限公司 控股 二级 90 90
天津银润投资有限公司 全资 二级 100 100
宁波奉化银泰置业有限公司 控股 三级 70 70
宁波市奉化银泰城商业经营管理有限
全资 四级 100 100
公司
宁波经济技术开发区泰悦置业有限公
控股 三级 70 70
司
宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司 全资 四级 100 100
宁波市北仑区银泰一迦培训中心 全资 四级 100 100
成都银城置业有限公司 控股 三级 70 70
成都云银城物业管理有限公司 全资 四级 100 100
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2019 年半年度报告
平阳银泰置业有限公司 控股 二级 70 70
苍南银泰置业有限公司 控股 二级 70 70
杭州海威房地产开发有限公司 控股 二级 70 70
杭州云泰购物中心有限公司 控股 二级 70 70
杭州西溪银盛置地有限公司 控股 二级 70 70
台州银泰商业有限公司 控股 二级 70 70
台州银泰置业有限公司 控股 二级 70 70
宁波银泰置业有限公司 控股 二级 70 70
宁波银泰城商业管理有限公司 全资 三级 100 100
哈尔滨银旗房地产开发有限公司 控股 二级 70 70
黑龙江银泰置地有限公司 控股 二级 70 70
哈尔滨银悦商业管理有限公司 全资 三级 100 100
名尚银泰城(淄博)商业发展有限公司 控股 二级 70 70
杭州银云商业管理有限公司 控股 二级 70 70
深圳市云佳投资有限公司 控股 二级 51 51
深圳云城创建开发有限公司 控股 二级 70 70
北京云城企业管理有限公司 控股 二级 70 70
九江市云城旅游综合开发有限公司 控股 二级 67 67
国寿云城（嘉兴）健康养老产业投资合
控股 二级 30 100
伙企业（有限合伙）
深圳前海云彩投资有限公司 全资 二级 100 100
上海云城置业有限公司 全资 二级 100 100
西双版纳云宇置业有限公司 控股 二级 65 65
西双版纳盛璟新城投资开发有限公司 全资 三级 100 100
西双版纳明天农业发展有限公司 全资 四级 100 100
西双版纳盛璟文化体育发展有限公司 全资 四级 100 100
云泰商业管理（天津）有限公司 控股 二级 43 43
云成商业管理（北京）有限公司 全资 三级 100 100
云泰创新文化发展（天津）有限公司 全资 三级 100 100
环球云泰商业管理（成都）有限公司 全资 三级 100 100
云南云泰商业管理有限公司 全资 三级 100 100
云创商业管理（杭州）有限公司 全资 三级 100 100
杭州云西商业管理有限公司 全资 四级 100 100
冕宁康旅投资开发有限公司 全资 二级 100 100
杭州萧山银城置业有限公司 控股 二级 67 67
海南天联华房地产投资有限公司 控股 二级 75 75
海南天利度假酒店有限公司 控股 二级 75 75
海南天利酒店有限公司 控股 二级 75 75
海南天利投资发展有限公司 控股 二级 75 75
西双版纳航空投资有限公司 控股 二级 67 67
东莞云投置业有限公司 全资 二级 100 100
昆明欣江合达城市建设有限公司 控股 二级 70 70
西双版纳云辰置业有限公司 控股 二级 51 51
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2019 年半年度报告
西双版纳沧江文旅开发有限公司 全资 二级 100 100
七彩（天津）贸易有限公司 全资 二级 100 100
成都民生喜神投资有限公司 全资 二级 100 100
西双版纳文化旅游投资开发有限公司 控股 二级 60 60
陕西云城康旅投资开发有限公司 控股 二级 51 51
陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限
控股 二级 51 51
公司
西安国际港务区海荣实业有限公司 控股 二级 51 51
西安海荣青东村房地产开发有限公司 控股 二级 51 51
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单
位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益１、在子公司中权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 6 户，减少 0 户，其中：
1． 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权
的经营实体。
名称 变更原因
西双版纳文化旅游投资开发有限公司 投资设立
陕西云城康旅投资开发有限公司 投资设立
杭州云西商业管理有限公司 投资设立
陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司 股权收购
西安国际港务区海荣实业有限公司 股权收购
西安海荣青东村房地产开发有限公司 股权收购
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体
企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计
准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀
疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
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2019 年半年度报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
本公司根据实际生产经营特点针对应收账款坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的主要业务为房地产开发。房地产行业的营业周期通常从购买土地起到房产开发至销
售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负债
的流动性划分标准；除房地产行业以外的其他经营业务，营业周期较短，以 12 个月作为资产和
负债的流动性划生标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（一）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（二）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
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2019 年半年度报告
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的
交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用
权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处
置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益
法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他
变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（三）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（四）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
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2019 年半年度报告
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(一)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
本公司为投资性主体的会计政策：本公司仅将为本公司投资活动提供相关服务的子公司纳入
合并财务报表。
(二)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整
（1）增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
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业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
1）一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
2）分步处置子公司
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通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权
时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(一)合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
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未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
（1）合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
（2）合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
（3）其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
(二)共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风
险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与
购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理
外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，
不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1.金融资产和金融负债的分类
金融资产分类应按照持有金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征作为金融资产
的分类依据，将金融资产分为“以摊余成本计量的金融资产”、“以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产”和“以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产”三类；业务
模式决定本公司所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼
有。本公司管理金融资产的业务模式，以本公司关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定
业务目标为基础确定。
金融资产的合同现金流量特征，是指金融工具合同约定的、反映相关金融资产经济特征的现
金流量属性。
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：（一）本公司管理该金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标。（二）该金融资产的合同条款规定，在特定日
期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
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金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：（一）本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标。（二）该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿
付本金金额为基础的利息的支付。
除上述分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
在初始确认时，本公司可以将非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产。该指定一经做出，不得撤销。
金融负债划分为以下两类：（一）以摊余成本计量的金融负债。（二）以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司改变其管理金融资产的业务模式时，对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 本公
司对所有金融负债均不进行重分类。
2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金
融负债时， 按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负
债，相关交易费用直 接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。
初始确认后，本公司对不同类别的金融资产，分别以摊余成本、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益或以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。对不同类别的金融负债，
分别以摊余成本、 以公允价值计量且其变动计入当期损益进行后续计量。
金融资产或金融负债的摊余成本，以该金融资产或金融负债的初始确认金额经下列调整后的
结果确定：（一）扣除已偿还的本金。（二）加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到
期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额。（三）扣除累计计提的损失准备（仅适用于金
融资产）。
实际利率法，是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入
各会计期间的方法。实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，
折现为该金融资产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。
本公司对权益工具的投资和与此类投资相联系的合同应当以公允价值计量。但在有限情况下，
如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代
表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。
本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允
价值。
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当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或；该金融资产已转移，且该转移满足《企
业会计准则第 23 号——金融资产转移》关于金融资产终止确认的规定，终止确认该金融资产。
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金
融负债）。
3.金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资
产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到
的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬的，分别下列情况处理： （1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未
放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认
有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转
移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动
累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差
额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其
他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场
的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交
易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价
模型等）确定其公允价值； 初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为
确定其公允价值的基础。
5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法
资产负债表日对分类为以摊余成本计量的金融资产和分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产，以预期信用损失为基础，进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失
是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额， 即全部现金短缺的现值。其中，对于企业购买或源生的已发生信用减值的金融资
产，按照该金融资产经信 用调整的实际利率折现。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并
按照下列情形分别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：（一）如果该金融工具的信用
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风险自初始确认后已显著增加，按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其
损失准备。无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的损失
准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。（二）如果该金融工具的信用风险
自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计
量其损失准备，无论本公司评估信用损失的基础是单项金融工具还是金融工具组合，由此形成的
损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益。
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益中确
认其损失准备，并将减值损失或利得计入当期损益，且不减少该金融资产在资产负债表中列示的
账面价值。 本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计
量了损失准备， 但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加
的情形的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融
工具的损失准备，由此形成的损准备的转回金额应当作为减值利得计入当期损益。
本公司以概率加权平均为基础对预期信用损失进行计量。
本公司将以公允价值计量的金融资产或金融负债的利得或损失计入当期损益，除非该金融资
产或金融负债属于下列情形之一：（一）属于《企业会计准则第 24 号——套期会计》规定的套期
关系的一部分。（二） 是一项对非交易性权益工具的投资，且将其指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产。 （三）是一项被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债，且该负债由本公司自身信用风 险变动引起的其公允价值变动应当计入其他综合收益。
（四）是一项分类为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产，且其减值损失或利
得和汇兑损益之外的公允价值变动计入其他综合收益。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
对于应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司均按照整个存续期的预期信用损失计
量损失准备。
(1)按单项计提坏账准备
1）对于单项金额重大并单项计提坏账准备应收账款（单项金额在200万元以上），单独进行
减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独
测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
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2）对于单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项，若存在客观证据表明公司将无法
按应收款项的原有条款收回款项，则按单项计提坏账。
(2)按组合计提坏账准备
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济
状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
1）无风险组合：根据业务性质，对于应收本集团关联方、政府部门、押金、保证金等类别
的应收款项，由于发生坏账损失的可能性极小，认定为无风险组合，
公司对该组合不计提坏账准备。
2）账龄组合：除上述款项以外的应收账款，公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例
作出最佳估计，参考应收账款的账龄按照账龄分析法计提坏账准备。
账龄 应收账款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5
其中：1年以内分项 5
1－2年 10
2－3年 20
3－4年 40
4－5年 80
5年以上 100
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
(1)单项计提坏账准备
1）对于单项金额重大并单项计提坏账准备其他应收款（单项金额在200万元以上），单独进
行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单
独测试未发生减值的其他应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
2）对于单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款，若存在客观证据表明公司将无
法按应收款项的原有条款收回款项，则按单项计提坏账。
（2）按组合计提坏账准备的其他应收款项
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经
济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用
损失。
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1）无风险组合：根据业务性质，对于应收本集团关联方、政府部门、押金、保证金等类别
的应收款项，由于发生坏账损失的可能性极小，认定为无风险组合，
公司对该组合不计提坏账准备。
2）账龄组合：除上述款项以外的应收账款，公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例
作出最佳估计，参考其他应收款的账龄按照账龄分析法计提坏账准备。
账龄 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5
其中：1年以内分项 5
1－2年 10
2－3年 20
3－4年 40
4－5年 80
5年以上 100
15. 存货
√适用 □不适用
(一)存货的分类
本公司存货主要包括房地产开发产品、房地产开发成本及其他等。房地产开发产品主要为房
地产在建开发产品、已完工开发产品等。房地产开发产品的实际成本包括土地出让金、基础配套
设施支出、建筑安装工程支出、开发项目完工之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费
用。
(二)存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括土地出让金、基础配套设施支出、建筑安装工程
支出、开发项目完成之前所发生的借款费用及开发过程中的其他相关费用。房地产项目存货发出
时按个别认定法计价，领用或发出除房地产开发存货以外的其他存货采用加权平均法确定其实际
成本
(三)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。库存商品及大宗原
材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价
较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
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直接用于出售的开发产品，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税
费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去
至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(四)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(五)低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
（3）其他周转材料采用一次转销法摊销。
(六)开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成本。
(七)公共配套设施费用的核算方法
不能有偿转让的公共配套设施：按受益比例确定标准分配计入商品房成本；
能有偿转让的公共配套设施：以各配套设施项目作为成本核算对象，归集所发生的成本。
16. 持有待售资产
√适用 □不适用
(一)持有待售资产确认标准
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且
获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
(二)持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
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对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、
采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、
由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权
利。
17. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
18. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
公司以预期信用损失为基础，按单项评估金融工具的预期信用损失，对其进行减值处理并确
认损失准备。
20. 长期股权投资
√适用 □不适用
(一)初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五、5 同一控制下和非同一控
制下企业合并的会计处理方法。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
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有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(二)后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
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经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
(三)长期股权投资核算方法的转换
（1）公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
（2）公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3）权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
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原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4）成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5）成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
(四)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
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（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(五)共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中
派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交
易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
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21. 投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内
不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行
摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价
值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的房
地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关
信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价格；
无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价
格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的公允价值
作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转
换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自
用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的
公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允
价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
22. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
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固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值超过 5,000.00 元的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 20-40 5 2.38-4.75
机器设备 直线法 10 3 9.70
运输设备 直线法 4-6 3 16.17-24.25
办公及电子设备 直线法 3-5 3 19.40-32.33
酒店设备 直线法 3-5 3 19.40-32.33
其他设备 直线法 3-5 3 19.40-32.33
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租
赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满
时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
23. 在建工程
√适用 □不适用
（一）在建工程的类别
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本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
（二）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
24. 借款费用
√适用 □不适用
(一)借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本
化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为
费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(二)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
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购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(三)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(四)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
25. 生物资产
□适用 √不适用
26. 油气资产
□适用 √不适用
27. 使用权资产
□适用 √不适用
28. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、计算机软件等，按取得时的实际成本计量，其中：购入的
无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资
合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成
本。
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土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；计算机软件和其他无形资产按预计使
用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其
受益对象计入相关资产成本和当期损益。
对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改
变，则作为会计估计变更处理。在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进
行复核，如有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊
销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
(一)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（二）开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
29. 长期资产减值
√适用 □不适用
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本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值
两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
30. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
31. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以
支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短
期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
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(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日由使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
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32. 预计负债
√适用 □不适用
(一)预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
(二)预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
33. 租赁负债
□适用 √不适用
34. 股份支付
√适用 □不适用
(一)股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
(二)权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
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价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；
（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
(三)确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
（四）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（五）对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满
足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
35. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工
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具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
(一) 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
（1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
（2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
（3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交
付可变数量的自身权益工具；
（4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益
工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
(二) 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
（1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交
换金融资产或金融负债的合同义务；
（2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数
量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
(三) 会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，
其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购
或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量
金额。
36. 收入
√适用 □不适用
本公司的营业收入主要包括房地产开发产品销售收入、土地一级开发收入、物业管理费收入、
体育休闲收入和让渡资产使用权收入，收入确认原则如下：
(一)房地产开发产品在满足以下条件时确认收入
（1）买卖双方签订销售合同并在产权部门备案；
（2）房地产开发产品已竣工并验收合格；
（3）公司收到客户的一定比例购房款或取得收取全部购房款权利（如银行同意发放按揭款的
书面承诺函等）；
（4）办理了交房手续，或者可以根据购房合同约定的条件视同客户接收时。
(二)土地一级开发收入
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对于土地一级开发收入，与土地一级开发相关的经济利益能够流入企业，收入和成本能够可
靠地计量和估计，按合同或协议约定的条件达到时，确认收入。
(三)物业管理费收入
在已经提供物业管理服务，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成
本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
(四)体育休闲收入
已经提供了相关服务，与服务相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地
计量时，确认体育休闲收入的实现。申请入会费和会员费只允许取得会籍，所有其他服务或商品
都要另行收费的，在款项收回不存在重大不确定性时，确认收入的实现。
(五)让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益能够流入企业；收入的金额能够可靠地计量。利息收入根据合同或协
议规定的存、贷款利率确定；使用费收入按公司与其资产使用者签订的合同或协议确定。
37. 政府补助
√适用 □不适用
（一）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益
的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被
出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
（二）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损
益或冲减相关成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，应当区分不同部分分别进行会
计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费
用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
公司取得政策性优惠贷款贴息的，应当区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资
金直接拨付给企业两种情况，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向
公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
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率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给公司，公司应当将对应的贴息冲减相关借款费
用。
已确认的政府补助需要退回时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
38. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
(一)确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
(二)确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
39. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
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资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低
者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认
的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见附注五、22.固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
40. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
41. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
（1）财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了《关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的
通知》2019 年半年度报告（财会〔2019〕6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司
在资产负债表中，将“应收票据和应收账款”重分类至新增的“应收票据”和“应收账款”中；
将“应付票据和应付账款”重分类至新增的“应付票据”和“应付账款”中。本公司按照相关规
定采用追溯调整法，对可比会计期间的比较数据进行相应调整。
（2）财政部于 2017 年陆续修订并发布了《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》，
《企业会计准则第 23 号金融资产转移》，《企业会计准则第 24 号-套期会计》，《企业会计准则
第 37 号-金融工具列报》四项金融工具相关会计准则，自 2018 年 1 月 1 日起在境内外同时上市
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2019 年半年度报告
的企业，以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业施行，自
2019 年 1 月 1 日起在其他境内上市企业施行。本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行新金融会计准则。
对金融资产的分类和计量作出如下调整：
将原分类为“可供出售金融资产”，依据新金融工具准则规定，分类调整至 “其他非流动金
融资产”。
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表（合并）相关项目的影响列示如下：
项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日
可供出售金融资产 481,110,000.00 -481,110,000.00
其他非流动金融资产 481,110,000.00 481,110,000.00
执行新金融工具准则对本期期初资产负债表（母公司）相关项目的影响列示如下：
项目 2018 年 12 月 31 日 影响金额 2019 年 1 月 1 日
可供出售金融资产 475,110,000.00 -475,110,000.00
其他非流动金融资产 475,110,000.00 475,110,000.00
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
42. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
销售货物、应税销售服务收入、无形
增值税 3%-13%
资产或者不动产
消费税 销售货物收入 5%
营业税 营改增之前的应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育附加 实缴流转税税额 2%
土地增值税 增值额 30%-60%
文化事业建设费 营业收入 3%
注 1：根据《关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部、税务总局、海关总署公告 2019
年第 39 号文）的规定，本公司自 2019 年 4 月 1 日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原
适用 16%和 10%税率的，税率分别调整为 13%、9%。
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2019 年半年度报告
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
云南城投海东园林绿化有限公司 20
云南云泰商业管理有限公司 20
云南金航线商业管理有限公司 20
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据《关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税〔2018〕77 号），自
2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 50 万元提高至
100 万元，对年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入
应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。
3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 737,173.40 1,073,005.21
银行存款 1,614,749,648.40 2,443,332,882.87
其他货币资金 251,254,249.08 226,926,785.17
合计 1,866,741,070.88 2,671,332,673.25
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
诉讼冻结 102,625,211.57 70,053,747.30
履约保证金 5,000,000.00 5,000,000.00
按揭保证金 103,714,560.95 127,160,311.27
贷款保证金 20,153,865.47 20,137,642.13
合计 231,493,637.99 222,351,700.70
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2、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 166,674,125.10
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 166,674,125.10
1至2年 75,488,348.50
2至3年 29,927,283.82
3 年以上
3至4年 7,768,353.48
4至5年 93,631,067.11
5 年以上 37,336,082.64
合计 410,825,260.65
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 价值
按单项计提坏账准备 47,457,979.65 9.70 47,457,979.65 100.00 49,617,265.86 8.45 49,617,265.86 100.00 -
其中：
单项金额重大并单独计提
44,624,384.78 9.12 44,624,384.78 100.00 47,932,650.42 8.16 47,932,650.42 100.00
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
2,833,594.87 0.58 2,833,594.87 100.00 1,684,615.44 0.29 1,684,615.44 100.00
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备 441,697,768.19 90.30 30,872,507.54 6.99 410,825,260.65 537,795,639.96 91.55 37,775,911.98 7.02 500,019,727.98
其中：
账龄组合 205,576,305.20 42.03 30,872,507.54 15.02 174,703,797.66 322,948,309.40 54.98 37,775,911.98 11.70 285,172,397.42
无风险组合 236,121,462.99 48.27 - - 236,121,462.99 214,847,330.56 36.58 214,847,330.56
合计 489,155,747.84 / 78,330,487.19 / 410,825,260.65 587,412,905.82 / 87,393,177.84 / 500,019,727.98
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2019 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
陈姓自然人 23,303,360.00 23,303,360.00 100.00 预计无法收回
李姓自然人 12,368,738.00 12,368,738.00 100.00 预计无法收回
罗姓自然人 4,630,170.00 4,630,170.00 100.00 预计无法收回
徐姓自然人 4,322,116.78 4,322,116.78 100.00 预计无法收回
胡姓自然人 1,663,984.64 1,663,984.64 100.00 预计无法收回
张姓自然人 373,000.00 373,000.00 100.00 预计无法收回
钱姓自然人 108,000.00 108,000.00 100.00 预计无法收回
陈姓自然人 105,000.00 105,000.00 100.00 预计无法收回
10 万元以下合计 583,610.23 583,610.23 100.00 预计无法收回
合计 47,457,979.65 47,457,979.65 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：按账龄组合计提
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 73,529,727.94 3,676,486.40 5.00
1－2 年 68,875,299.48 6,887,529.95 10.00
2－3 年 37,409,104.78 7,481,820.96 20.00
3－4 年 20,150,783.77 8,060,313.51 40.00
4－5 年 4,225,162.54 3,380,130.03 80.00
5 年以上 1,386,226.69 1,386,226.69 100.00
合计 205,576,305.20 30,872,507.54
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
详见附注五、12
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
单项金额重大并单独计提
47,932,650.42 -1,663,984.64 1,644,281.00 44,624,384.78
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提 37,775,911.98 -6,903,404.44 30,872,507.54
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2019 年半年度报告
坏账准备的应收账款
单项金额不重大但单独计
1,684,615.44 1,663,984.64 515,005.21 2,833,594.87
提坏账准备的应收账款
合计 87,393,177.84 -6,903,404.44 2,159,286.21 78,330,487.19
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 收回或转回金额 收回方式
杨姓自然人 515,005.21 诉讼收回
胡姓自然人 1,644,281.00 诉讼收回
合计 2,159,286.21 /
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余额的
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
比例(%)
昆明市土地矿产储备中心 125,800,000.46 25.72
成都平安蓉城置业有限公司 34,732,667.00 7.10 6,946,533.40
陈姓自然人 23,303,360.00 4.76 23,303,360.00
杜姓自然人 18,377,918.00 3.76 7,351,167.20
孟姓自然人 14,490,000.00 2.96 724,992.30
合计 216,703,945.46 44.30 38,326,052.90
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额 期初余额
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2019 年半年度报告
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 233,084,707.43 68.18 330,046,035.21 76.12
1至2年 12,569,027.44 3.67 8,750,341.95 2.02
2至3年 1,459,256.82 0.43 66,884.98 0.02
3 年以上 94,753,935.79 27.72 94,723,764.76 21.84
合计 341,866,927.48 100.00 433,587,026.90 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
景洪市土地储备交易中心 91,237,427.00 3 年以上 土地尚未挂牌
徐家湾项目拆迁现场指挥部 6,055,275.00 1至2年 未完工结算
昆明市官渡区关上街道办事处 2,082,965.00 3 年以上 未完工结算
昆明新兴源机电设备安装有限公司 1,367,767.01 1至2年 未完工结算
龙马新居迁村并点项目征地拆迁工
1,164,745.66 3 年以上 未完工结算
作指挥部
合计 101,908,179.67
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付账款总额的比
单位名称 期末金额 预付款时间 未结算原因
例(%)
四川清凤建设工程有限公司 163,736,984.82 47.89 2018 年 未完工结算
景洪市土地储备交易中心 91,237,427.00 26.69 2014 年 土地尚未挂牌
江西建工第一建筑有限责任公司 20,521,214.72 6.00 2018 年 未完工结算
徐家湾项目拆迁现场指挥部 6,055,275.00 1.77 2017 年 未完工结算
中建华融建设工程有限公司 5,000,000.00 1.46 2019 年 未完工结算
合计 286,550,901.54 83.81
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 215,213,770.46 306,125,403.27
应收股利
其他应收款 2,955,015,311.11 3,746,505,904.11
合计 3,170,229,081.57 4,052,631,307.38
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
对外借款应收利息 215,213,770.46 306,125,403.27
合计 215,213,770.46 306,125,403.27
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 866,633,504.99
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 866,633,504.99
1至2年 649,861,338.43
2至3年 799,169,542.80
3 年以上
3至4年 88,312,254.81
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2019 年半年度报告
4至5年 330,975,465.31
5 年以上 220,063,204.77
合计 2,955,015,311.11
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2019 年半年度报告
(2). 按坏账计提方法分类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
计提比例 计提比例
类别 金额 比例(%) 金额 (%) 价值 金额 比例(%) 金额 (%) 价值
按单项计提坏账准备 21,352,590.05 0.71 21,352,590.05 100.00 21,352,590.05 0.56 21,352,590.05 100.00 -
其中：
单项金额重大并单独计提坏 -
账准备的应收账款 9,888,636.54 0.33 9,888,636.54 100.00 9,888,636.54 0.26 9,888,636.54 100.00
单项金额不重大但单独计提 -
坏账准备的应收账款 11,463,953.51 0.38 11,463,953.51 100.00 11,463,953.51 0.30 11,463,953.51 100.00
按组合计提坏账准备 2,989,946,778.77 99.29 34,931,467.66 1.17 2,955,015,311.11 3,781,473,585.46 99.44 34,967,681.35 0.92 3,746,505,904.11
其中：
账龄组合 162,121,392.50 5.38 34,931,467.66 21.55 127,189,924.84 226,782,268.32 5.96 34,967,681.35 15.42 191,814,586.97
无风险组合 2,827,825,386.27 93.91 2,827,825,386.27 3,554,691,317.14 93.48 3,554,691,317.14
合计 3,011,299,368.82 / 56,284,057.71 / 2,955,015,311.11 3,802,826,175.51 / 56,320,271.40 / 3,746,505,904.11
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2019 年半年度报告
按单项计提坏账准备：
期末单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
西安华兴电炉有限公司 3,132,423.54 3,132,423.54 100 预计无法收回
龙马社区第四居民小组 2,456,213.00 2,456,213.00 100 预计无法收回
深圳市穗丰投资有限公司 2,300,000.00 2,300,000.00 100 预计无法收回
景洪市国有资产投资有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 100 预计无法收回
合计 9,888,636.54 9,888,636.54
期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
昆明吉辉房地产开发经营有限公司 1,999,455.19 1,999,455.19 100 预计无法收回
昆明市规划局 1,210,432.24 1,210,432.24 100 预计无法收回
昆明市勤利电子有限公司 1,167,250.75 1,167,250.75 100 预计无法收回
云南创意文化产业投资有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 100 预计无法收回
云南美术研究院 1,000,000.00 1,000,000.00 100 预计无法收回
梦幻银泰城 828,000.00 828,000.00 100 预计无法收回
香格里拉云建天逸置业发展有限责任公司 673,986.07 673,986.07 100 预计无法收回
西双版纳楠景项目指挥部 600,000.00 600,000.00 100 预计无法收回
个人借款 2,400,603.85 2,400,603.85 100 预计无法收回
其他 50 万以下往来款 13 家 584,225.41 584,225.41 100 预计无法收回
合计 11,463,953.51 11,463,953.51
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 64,988,363.61 3,249,418.19 5
1－2 年 22,987,470.65 2,298,747.07 10
2－3 年 37,732,936.72 7,546,587.34 20
3－4 年 19,842,318.86 7,936,927.54 40
4－5 年 13,352,575.72 10,682,060.58 80
5 年以上 3,217,726.94 3,217,726.94 100
合计 162,121,392.50 34,931,467.66 —
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 2,827,825,386.27
无风险组合明细如下：
单位名称 账面余额 账龄 款项性质
127 / 225
2019 年半年度报告
云南凤宇置业有限公司 610,172,200.00 1 年以内 股权转让款
陕西安得房地产开发有限公司 516,000,000.00 2至3年 往来款
云南柏丰投资（集团）有限公司 304,930,591.55 1 至 2 年、4 至 5 年 往来款
北京国俊投资有限公司 249,464,180.10 1 至 2 年、2 至 3 年 往来款
1 年以内、1 至 2 年、2
北京银泰置地商业有限公司 185,799,376.77 往来款
至3年
中国银泰投资有限公司 133,841,716.66 1 年以内、1 至 2 年 往来款
昆明市盘龙区城市更新改造局 102,569,740.00 1至2年 土地一级开发返还款
兰州市土地登记交易信息中心 80,500,000.00 5 年以上 交易保证金
收回土地款、代垫失地农民保
昆明市盘龙区人民政府 73,406,743.74 1 年以内、5 年以上
障金
交银金融租赁有限责任公司 45,000,000.00 1至2年 保证金
2 至 3 年、3 至 4 年、5
重庆小天鹅投资控股（集团）有限公司 33,600,000.00 往来款及代垫担保费
年以上
昆明市人力资源和社会保障劳动监察支队 33,230,000.00 1 年以内、3 至 4 年 农民工工资保证金
云南城投晟发房地产开发有限公司 32,008,862.38 1至2年 往来款
1 至 2 年、2 至 3 年、3
云南商厦住房置业担保有限公司 51,224,100.00 贷款保证金
至4年
渤海汇金云城投银泰城资产支持专项计划 22,000,000.00 1 年以内 保证金
陕西秦岭皇冠实业有限公司 21,041,666.67 1至2年 往来款
1 年以内、3 至 4 年、5
陕西省西咸新区秦汉新城管理委员会 30,030,258.36 保证金
年以上
杭州滨江区住房和城市建设局 14,778,607.00 2至3年 公共维修基金
云南城投铜都置地有限公司 11,822,000.00 5 年以上 往来款
官渡区推进重点项目征地拆迁工作领导小组
11,078,693.08 5 年以上 代垫征地拆迁费
（工程征地）
呈贡区乌龙办事处（工程征地） 10,593,992.16 5 年以上 代垫征地拆迁费
宁波溪口银泰旅游开发有限公司 10,523,940.00 1至2年 代垫款
杭州市物业维修资金管理中心物业保修金专户 10,189,090.10 1至2年 保证金
郑姓自然人 10,108,192.12 1 年以内、2 至 3 年 往来款
杭州市国土资源局萧山分局 10,000,000.00 1 年以内 保证金
杭州临平新城开发建设有限公司 10,000,000.00 4至5年 保证金
宁波市东部新城开发建设指挥部 10,000,000.00 4至5年 保证金
黑龙江劳动社会保障局 8,017,144.00 4至5年 保证金
云南省省级职工住房资金管理中心 8,305,000.00 1至2年 购房保证金
杭州市余杭区房地产管理处 8,191,702.56 1 年以内 公共维修基金
1 至 2 年、2 至 3 年、3
贵州宅学房地产开发有限公司 7,200,000.00 往来款
至4年
东方航空云南有限公司 7,200,000.00 1 年以内 保证金
宁波市鄞州区物业和住房维修资金管理中心 7,080,783.76 1 年以内 物业维修基金
昆明市住房公积金管理中心 7,067,400.00 2 至 3 年、3 至 4 年 购房保证金
兰州市人力资源和社会保障局 6,876,000.00 1 年以内 农民工工资保证金
128 / 225
2019 年半年度报告
昆明市五华区住房和城乡建设局 6,500,000.00 5 年以上 拆迁安置资金
杭州市余杭区房地产管理处住宅物物业保修金 6,266,213.58 2至3年 代垫款
昆明市西山区财政局（A1 地块回迁安置房建设
6,150,407.07 2至3年 保证金
保证金）
中建华融建设工程有限公司 5,272,517.00 1 年以内 代垫款
昆明市官渡区人力资源和社会保障局 5,000,000.00 1至2年 保证金
盘龙拆迁补偿款 4,550,108.00 2至3年 垫付拆迁补偿款
龙泉街道办事处 4,500,000.00 4至5年 履约保证金
成都百扬实业有限公司 4,000,000.00 1 年以内 保证金
哈尔滨市房屋置业担保有限责任公司驻道里公
3,839,150.00 1 至 2 年、2 至 3 年 公积金保证金
积金部
昆明市规划局 3,311,865.96 4至5年 保证金
云南城投兴坤房地产开发有限公司 3,100,000.00 5 年以上 往来款
昆明市官渡区住房和城乡建设局住宅专项维修
2,974,229.54 5 年以上 保证金
资金
海口市财政局 2,741,979.20 5 年以上 保证金
杭州市散装水泥办公室（杭州市新型墙体材料
2,638,119.32 2至3年 保证金
管理办公室）
中建五局华东建设有限公司 2,633,739.48 1 年以内、1 至 2 年 代垫款
昆明市官渡区加快推进城中村改造办公室 2,000,000.00 5 年以上 保证金
杭州昊元置业有限公司 2,000,000.00 1 年以内 保证金
其他 200 万以下往来款 66,495,076.11 1至5年 往来款、保证金
合计 2,827,825,386.27
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 553,160,056.01 624,617,588.55
押金 8,682,984.06 7,239,771.77
备用金 956,952.54 2,638,666.46
往来款 1,751,948,798.29 2,231,343,735.44
代垫款 86,378,377.92 86,734,213.29
股权转让款 610,172,200.00 850,252,200.00
合计 3,011,299,368.82 3,802,826,175.51
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来12个月预期 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
信用损失 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
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2019 年半年度报告
值) 值)
2019年1月1日余额 56,320,271.40 56,320,271.40
2019年1月1日余额
在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 1,319,672.71 1,319,672.71
本期转回 1,355,886.40 1,355,886.40
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 56,284,057.71 56,284,057.71
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 9,888,636.54 9,888,636.54
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 34,967,681.35 1,319,672.71 1,355,886.40 34,931,467.66
其他应收款
单项金额虽不重大
但单独计提坏账准 11,463,953.51 11,463,953.51
备的其他应收款
合计 56,320,271.40 1,319,672.71 1,355,886.40 56,284,057.71
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
哈尔滨供排水集团有限责任公司 1,355,886.40 正常收回
合计 1,355,886.40 /
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
云南凤宇置业有限公司 股权转让款 610,172,200.00 1 年以内 20.26
陕西安得房地产开发有限公司 往来款 516,000,000.00 2 至 3 年 17.14
云南柏丰投资（集团）有限公司 往来款 304,930,591.55 1 至 2 年、4 至 5 年 10.13
北京国俊投资有限公司 往来款 249,464,180.10 1 至 2 年、2 至 3 年 8.28
1 年以内、 至 2 年、
北京银泰置地商业有限公司 往来款 185,799,376.77 6.17
2至3年
合计 / 1,866,366,348.42 61.98
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 389,055.33 389,055.33 472,800.76 472,800.76
库存商品 42,173,223.51 42,173,223.51 33,145,235.08 33,145,235.08
周转材料 24,159.13 24,159.13 748,626.00 748,626.00
工程施工 96,976,819.07 96,976,819.07 98,071,805.28 98,071,805.28
开发成本 41,762,206,418.46 41,762,206,418.46 37,800,303,211.30 37,800,303,211.30
开发产品 9,855,438,947.56 55,256,535.78 9,800,182,411.78 9,507,216,786.80 61,574,083.76 9,445,642,703.04
合计 51,757,208,623.06 55,256,535.78 51,701,952,087.28 47,439,958,465.22 61,574,083.76 47,378,384,381.46
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
131 / 225
2019 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
开发产品 61,574,083.76 6,317,547.98 55,256,535.78
合计 61,574,083.76 6,317,547.98 55,256,535.78
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用
存货项目名 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
称 本期增加 合并增加 出售减少 其他减少
房地产开发 10,201,527,703.57 1,337,437,717.30 91,091,277.51 11,447,874,143.36
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
（6）开发成本
预计 预计投资总
项目名称 开工时间 期末余额 期初余额
竣工时间 额（万元）
金海新区 2013 年 232,155,161.64 232,155,161.64
融城昆明湖一期 2014 年 2019 年起陆续竣工 1,090,087.55 4,719,519,025.46 4,589,418,170.14
融城昆明湖二期 2016 年 2020 年起陆续竣工 460,488.45
融城昆明湖中小学地块 2009 年 2019 年 417,246.00 6,252,992,406.75 5,725,044,005.43
融城昆明湖西北绕城以北土
1,395,988.00
地一级开发
梦云南雨林澜山 2012 年 2019 年起陆续竣工 499,404.00 476,992,095.82 511,036,127.30
山海荟 2016 年 2020 年起陆续竣工 326,614.00 2,144,667,242.11 1,968,280,767.46
梦云南海东方 2012 年 169,811.00 1,613,485,110.19 1,532,196,935.65
黄河春城一级开发 2014 年 2022 年 539,344.42 1,877,103,380.28 2,613,298,132.14
黄河春城上徐 2019 年 2021 年 302,850.54 949,735,954.09
融城春晓 2016 年 2021 年起陆续竣工 149,833.57 4,795,278,920.88 3,544,981,172.42
茶马花街 2015 年 31,426.00 49,590,124.38 49,590,124.38
春城十八里 2015 年 2020 年 198,289.00 454,047,862.16 383,210,263.46
天堂岛 2016 年 983,670.00 2,739,262,637.97 2,622,085,891.34
东方首座 2012 年 106,259.00 142,272,041.64 139,244,933.45
时光汇 2016 年 2019 年 626,800.00 4,779,537,302.98 4,734,294,546.92
秦岭皇冠健康小镇 2014 年 2023 年起陆续竣工 15,988.61 325,759,241.19 325,182,598.85
理想银泰城 2014 年 2019 年 574,883.30 459,960,618.03 442,487,777.64
132 / 225
2019 年半年度报告
哈尔滨银泰城二期 2016 年 2019 年 315,788.70 1,836,001,959.10 1,802,573,013.93
东部新城银泰城 2014 年 2019 年 610,000.00 591,662,894.09
梦享云麓 2020 年 2023 年 217,642.89 389,475,983.51 383,885,456.97
银泰农旅小镇-城南商业中心 2018 年 2022 年起陆续竣工 237,000.00 745,433,968.20 683,115,389.65
梦享春山可望 2018 年 2021 年起陆续竣工 584,546.00 1,535,151,384.95 1,417,331,922.42
楠景新城 2018 年 2019 年起陆续竣工 250,513.00 1,118,382,179.27 1,057,301,692.48
江心岛 2019 年 2020 年起陆续竣工 243,984.00 611,521,050.92 89,856,000.00
华阳花园 2019 年 2020 年 212,919.00 986,357,587.93 935,970,603.00
古滇旅游文化名城 2019 年 2020 年起陆续竣工 1,584,678.33 531,184,217.78 1,055,107.35
天利龙腾湾二期 2017 年 2020 年 141,742.52 1,168,877,116.62 1,042,810,090.90
海南天联华项目地块 90,000.00 288,716,682.89 276,272,550.94
海璟城 2018 年 2021 年 144,072.83 230,131,888.36
海港中心 2019 年 2022 年 40,215.71 45,046,910.64
长安国金中心 2019 年 2022 年 59,305.11 157,604,481.37
其他 105,961,881.35 105,961,881.35
合计 — — — 41,762,206,418.46 37,800,303,211.30
（7）开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
融城昆明湖 2014 年起陆续竣工 1,002,481,206.41 100,885,913.97 87,541,539.96 1,015,825,580.42
融城金阶 2013 年 223,425,723.88 1,534,305.42 221,891,418.46
融城优郡一期 2013 年 45,486,369.03 2,353,925.23 43,132,443.80
融城优郡二期 2016 年 729,295,574.41 729,295,574.41
梦云南雨林澜山 2014 年起陆续竣工 69,278,817.89 167,766,667.12 23,879,353.68 213,166,131.33
梦云南海东方 2012 年起陆续竣工 15,233,956.30 15,233,956.30
梦云南洱海天域 2007 年起陆续竣工 19,271,237.99 4,651,365.35 14,619,872.64
艺术家园 2015 年 1,083,289,161.00 4,535,751.92 1,078,753,409.08
融城东海 2016 年 74,002,015.39 74,002,015.39
天麓小区 2016 年 255,221,919.45 255,221,919.45
海威国际 2009 年起陆续竣工 35,583,689.74 5,230,352.65 30,353,337.09
平阳银泰城 2016 年 113,922,055.65 8,389,283.80 105,532,771.85
苍南银泰城 2016 年 44,676,088.50 15,187,940.80 29,488,147.70
泰悦湾 2014 年 62,289,509.25 1,088,169.90 61,201,339.35
成都银泰中心 2017 年 159,879,104.50 12,631,488.69 147,247,615.81
北仑银泰城 2014 年 895,942,074.18 1,410,646.22 897,352,720.40
奉化银泰城 2013 年 8,214,508.50 783,776.10 7,430,732.40
秦岭皇冠健康小镇 2015 年 47,823,361.40 47,823,361.40
融城春晓 2017 年 612,697,326.45 90,770,291.40 521,927,035.05
春城十八里 2017 年 91,835,510.41 33,662,423.71 58,173,086.70
东部新城银泰城 2017 年起陆续竣工 113,666,144.35 591,662,894.09 26,244,867.85 679,084,170.59
西溪银泰城 2017 年 101,173,490.01 5,149,513.20 106,323,003.21
133 / 225
2019 年半年度报告
台州银泰城 2017 年 513,162,570.21 2,172,272.65 510,990,297.56
哈尔滨银泰城二期 2017 年 302,943,374.04 21,536,318.78 281,407,055.26
哈尔滨银泰城一期 2015 年 637,325,924.94 18,984,432.02 618,341,492.92
淄博银泰城 2014 年 51,195,884.64 51,195,884.64
理想银泰城 2016 年起陆续竣工 68,516,357.49 2,689,722.18 65,826,635.31
城投湖畔四季城（二期）
2018 年 4,097,654.28 4,097,654.28
上坝 10#地块写字楼
融城云谷 2018 年 364,002,937.67 54,270,716.25 309,732,221.42
山海荟一期 2018 年 1,113,053,189.71 96,147,614.71 1,016,905,575.00
天利龙腾湾一期 2015 年 645,860,344.91 3,094,251.04 642,766,093.87
其他 2,369,704.22 1,273,309.75 1,096,394.47
合计 9,507,216,786.80 866,875,634.60 518,653,473.84 9,855,438,947.56
6、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预售款申报待结转税金 348,735,209.81 183,392,601.01
待抵扣进项税 228,780,152.05 204,172,753.70
待摊担保费 114,616,200.00
预缴所得税 15,082,630.31 12,404,435.01
其他 182,191.83 528,504.79
合计 592,780,184.00 515,114,494.51
7、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折现
项目 率区
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
间
融资租赁
款
其中：
未实现融
资收益
分期收款
销售商品
分期收款
提供劳务
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实质上构
成对被投
资单位净 4,745,645,891.57 159,707,215.91 4,585,938,675.66 4,154,527,701.40 130,046,307.62 4,024,481,393.78
投资的长
期债权
合计 4,745,645,891.57 159,707,215.91 4,585,938,675.66 4,154,527,701.40 130,046,307.62 4,024,481,393.78 /
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
长期应收款坏账准备为云南城投华商之家投资开发有限公司超额亏损 105,856,766.03 元；
云南万城百年投资开发有限公司超额亏损 53,850,449.88 元。
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8、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
减 减值准
期初 宣告发放现 计提 期末
被投资单位 少 权益法下确认 其他综合 其他权益 备期末
余额 追加投资 金股利或利 减值 其他 余额
投 的投资损益 收益调整 变动 余额
润 准备
资
一、合营企业
云南城投华商之家投资开发有限公
司
云南万城百年投资开发有限公司
深圳市云投置业有限公司
佛山茂隆投资发展有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
小计 3,000,000.00 3,000,000.00
二、联营企业
云南万科城投房地产有限公司 5,586,765.49 5,586,765.49
云南华侨城实业有限公司 536,708,742.58 -34,748,460.00 501,960,282.58
云南中海城投房地产开发有限公司 62,426,513.76 359,161.83 62,785,675.59
鞍山市云投高铁新城置业有限公司
云南招商城投房地产有限公司 131,608,334.78 757,048.83 40,000,000.00 92,365,383.61
云南温泉山谷康养度假运营开发
91,802,397.35 -10,567,705.31 81,234,692.04
（集团）有限公司
云南金澜湄国际旅游投资开发有限
13,799,695.31 -1,145,649.87 12,654,045.44
公司
青岛蔚蓝天地置业有限公司 27,370,219.78 -12,690,536.71 14,679,683.07
云南城投众和装饰有限公司 16,853,668.03 219,255.10 17,072,923.13
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淄博名尚银泰城喜悦体育文化发展
542,868.15 542,868.15
有限公司
东方环球国际会展集团有限公司 2,787,814.15 2,787,814.15
重庆城海实业发展有限公司 56,672,166.79 -7,595,324.69 49,076,842.10
大理满江康旅投资有限公司 137,492,575.95 -4,947,685.17 132,544,890.78
昆明七彩云南城市建设投资有限公
256,329,195.32 -1,236,517.70 255,092,677.62
司
小计 1,337,193,143.29 - -68,808,599.54 - - 40,000,000.00 - - 1,228,384,543.75
合计 1,337,193,143.29 3,000,000.00 - -68,808,599.54 - - 40,000,000.00 - - 1,231,384,543.75
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9、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
云南省土地储备运营有限公司注册资本金 100,000,000.00 100,000,000.00
信托保障基金 89,070,800.00 36,110,000.00
芜湖梦享投资中心（有限合伙）注册资本金 295,000,000.00 295,000,000.00
购买的资产证券化 C 类份额 150,000,000.00 50,000,000.00
合计 634,070,800.00 481,110,000.00
10、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 18,261,465,411.67 18,261,465,411.67
二、本期变动 -5,702,444.35 -5,702,444.35
加：外购
存货\固定资产\在建工程转入 2,446,882.62 2,446,882.62
企业合并增加
减：处置 8,149,326.97 8,149,326.97
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 18,255,762,967.32 18,255,762,967.32
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
成都银泰中心 274,474,000.00 正在办理产权证分割
融城东海 222,247,673.03 尚在办理中
茶马花街 203,563,900.00 尚在办理中
东部新城银泰城 84,048,560.00 尚在办理中
融城昆明湖 78,720,140.95 尚在办理中
合计 863,054,273.98
其他说明
□适用 √不适用
11、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
固定资产 2,666,345,386.00 2,640,129,789.27
固定资产清理
合计 2,666,345,386.00 2,640,129,789.27
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
办公及电子
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 酒店设备 合计
设备
一、账面原值：
1.期初余额 2,836,055,504.16 47,599,044.06 44,830,777.84 84,699,522.28 33,242,424.88 3,046,427,273.22
2.本期增加金额 85,382,478.45 86,534.49 238,417.39 1,381,033.99 - 87,088,464.32
（1）购置 91,466.73 86,534.49 238,417.39 1,381,033.99 1,797,452.60
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
85,291,011.72 85,291,011.72
增加
3.本期减少金额 - 9,030.75 2,274,534.39 2,527,336.54 - 4,810,901.68
（1）处置或报
9,030.75 2,274,534.39 2,527,336.54 4,810,901.68
废
4.期末余额 2,921,437,982.61 47,676,547.80 42,794,660.84 83,553,219.73 33,242,424.88 3,128,704,835.86
二、累计折旧
1.期初余额 244,066,020.13 18,800,903.49 32,101,265.59 62,317,752.53 19,726,580.93 377,012,522.67
2.本期增加金额 45,196,307.42 3,083,859.04 1,702,011.00 3,069,019.77 7,195,632.16 60,246,829.39
（1）计提 39,875,176.23 3,083,859.04 1,702,011.00 3,069,019.77 7,195,632.16 54,925,698.20
（2）企业合并 5,321,131.19 5,321,131.19
3.本期减少金额 - 1,307.54 1,811,746.50 2,371,809.44 - 4,184,863.48
（1）处置或报废 - 1,307.54 1,811,746.50 2,371,809.44 4,184,863.48
4.期末余额 289,262,327.55 21,883,454.99 31,991,530.09 63,014,962.86 26,922,213.09 433,074,488.58
三、减值准备
1.期初余额 29,284,961.28 29,284,961.28
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 29,284,961.28 29,284,961.28
四、账面价值
1.期末账面价值 2,602,890,693.78 25,793,092.81 10,803,130.75 20,538,256.87 6,320,211.79 2,666,345,386.00
2.期初账面价值 2,562,704,522.75 28,798,140.57 12,729,512.25 22,381,769.75 13,515,843.95 2,640,129,789.27
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2019 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 121,185,390.93 尚在办理过程中
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
12、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 103,767,400.10 90,297,991.89
工程物资
合计 103,767,400.10 90,297,991.89
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
天利酒店项目 106,337,400.10 2,570,000.00 103,767,400.10 92,867,991.89 2,570,000.00 90,297,991.89
合计 106,337,400.10 2,570,000.00 103,767,400.10 92,867,991.89 2,570,000.00 90,297,991.89
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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本
期 本
工程
转 期
累计 本期
入 其
预 投入 利息
期初 固 他 期末 工程 利息资本化累计金 其中：本期利
项目名称 算 本期增加金额 占预 资本 资金来源
余额 定 减 余额 进度 额 息资本化金额
数 算比 化率
资 少
例 (%)
产 金
(%)
金 额
额
天利酒店
92,867,991.89 13,469,408.21 106,337,400.10 13,506,920.08 13,506,920.08
项目
合计 92,867,991.89 13,469,408.21 106,337,400.10 / / 13,506,920.08 13,506,920.08 / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
13、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 计算机软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 466,625,486.89 12,621.36 22,892,286.73 489,530,394.98
2.本期增加金额 549,119.70 549,119.70
(1)购置 549,119.70 549,119.70
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 466,625,486.89 12,621.36 23,441,406.43 490,079,514.68
二、累计摊销 -
1.期初余额 46,974,271.79 10,961,341.31 57,935,613.10
2.本期增加金额 6,689,364.53 6,941.88 1,830,004.31 8,526,310.72
（1）计提 6,689,364.53 6,941.88 1,830,004.31 8,526,310.72
3.本期减少金额
(1)处置
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4.期末余额 53,663,636.32 6,941.88 12,791,345.62 66,461,923.82
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 412,961,850.57 5,679.48 10,650,060.81 423,617,590.86
2.期初账面价值 419,651,215.10 12,621.36 11,930,945.42 431,594,781.88
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
天利酒店项目 104,197,084.52 尚未办理
其他说明：
□适用 √不适用
14、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成
期初余额 企业合并形 期末余额
商誉的事项 处置
成的
云南城投置地有限公司 345,932.12 345,932.12
合计 345,932.12 345,932.12
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增
长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失
的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
15、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
待摊融资费 152,210,347.64 21,285,254.16 15,693,077.75 157,802,524.05
装修改造费 82,272,473.19 21,768,274.94 20,902,395.88 83,138,352.25
租金 303,181.84 155,446.45 147,735.39
合计 234,786,002.67 43,053,529.10 36,750,920.08 241,088,611.69
16、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 238,396,371.76 59,599,092.94 252,586,880.14 63,146,720.03
内部交易未实现利
164,397,468.04 41,099,367.01 164,128,702.00 41,032,175.50
润
可抵扣亏损 2,127,340,455.57 531,835,113.89 2,714,715,665.48 678,678,916.36
广告及业务宣传费 6,142,744.48 1,535,686.12 5,140,907.10 1,285,226.78
房地产预售收入预
445,774,260.23 111,443,565.06 410,888,739.09 102,722,184.77
计利润
预提土地增值税 2,317,130,407.01 579,282,601.75 2,333,229,444.08 583,307,361.04
预提开发成本 877,525,522.08 219,381,380.52 879,601,522.51 219,900,380.63
投资性房地产公允
102,257,869.35 25,564,467.34 102,257,869.35 25,564,467.34
价值调整
长期股权投资剩余
31,852,138.66 7,963,034.67 31,852,138.66 7,963,034.67
股权公允价值计量
应付职工薪酬 57,065,456.00 14,266,364.00 57,065,456.00 14,266,364.00
预提费用 50,417,412.04 12,604,353.01 47,056,574.90 11,764,143.72
非同一控制下企业
217,936,168.20 54,484,042.05 217,936,168.20 54,484,042.05
合并资产评估减值
其他 62,053,438.60 15,513,359.65 46,095,863.53 11,523,965.89
合计 6,698,289,712.02 1,674,572,428.01 7,262,555,931.04 1,815,638,982.78
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
143 / 225
2019 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
应纳税暂时性差异 应纳税暂时性差异
负债 负债
非同一控制企业合并资产评估增值 3,176,997,674.20 794,249,418.55 3,181,151,905.60 795,287,976.40
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
投资性房地产公允价值调整 2,799,709,454.68 699,927,363.67 2,801,880,076.77 700,470,019.19
合伙企业利润 172,053,679.64 43,013,419.91 141,774,425.91 35,443,606.48
其他 1,780,387,393.44 445,096,848.36 3,005,554,764.51 751,388,691.12
合计 7,929,148,201.96 1,982,287,050.49 9,130,361,172.79 2,282,590,293.19
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 57,943,719.01 88,165,473.79
可抵扣亏损 1,739,675,276.65 1,148,129,491.75
合计 1,797,618,995.66 1,236,294,965.54
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2019 年 69,844,473.44 71,906,267.97
2020 年 144,926,312.00 144,926,312.00
2021 年 176,273,384.32 176,273,384.32
2022 年 422,255,900.07 422,382,280.07
2023 年 359,012,364.79 332,641,247.39
2024 年 567,362,842.03
合计 1,739,675,276.65 1,148,129,491.75 /
其他说明：
□适用 √不适用
17、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 1,170,000,000.00 200,000,000.00
保证借款 80,000,000.00 80,000,000.00
144 / 225
2019 年半年度报告
信用借款
合计 1,250,000,000.00 280,000,000.00
短期借款分类的说明：
（1）抵押借款
贷款发放
借款单位 借款余额 抵押物
机构
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带责
任保证担保；公司以持有的东莞云投置业有限公
本公司 信托 10 670,000,000.00 司 100%的股权进行质押；东莞云投置业有限公
司以持有的广东省东莞市麻涌镇华阳村
85766.40 平方米土地使用权进行抵押。
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带责
任保证担保；昆明欣江合达城市建设有限公司以
本公司之子公司 信托 12 500,000,000.00
持有的昆明市晋宁区晋城镇新街片区安江、古城
村委会 146703.33 平方米土地使用权进行抵押。
合计 — 1,170,000,000.00 —
（2）保证借款
贷款发放
借款单位 借款余额 担保人
机构
由明宇实业集团有限公司、成都明宇企业管理有
限公司、成都市高新区科华豪雅饭店有限公司、
明宇酒店股份有限公司及明宇实业集团有限公
本公司之子公司 资产管理 1 80,000,000.00 司最大自然人股东张姓自然人（占股 70%）、田
姓自然人、胡姓自然人分别提供全额连带责任保
证担保。云南城投置业股份有限公司承担连带责
任保证担保。
合计 — 80,000,000.00 —
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
18、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 6,533,429,253.49 7,755,244,591.82
应付土地款 1,416,755,510.00 505,870,000.00
145 / 225
2019 年半年度报告
应付销售佣金 1,250,296.63 5,021,398.39
应付物业管理相关费用 138,262,286.44 115,963,161.72
其他 4,551,862.7 5,206,651.70
合计 8,094,249,209.26 8,387,305,803.63
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
昆明市官渡区六甲街道办事处 304,115,676.51 工程未结算
云南城投众和建设集团有限公司 265,949,333.54 工程未结算
中长建建设工程有限公司 193,653,530.47 工程未结算
中国建筑第八工程局有限公司 157,188,823.03 工程未结算
中国有色金属工业第十四冶金建设公司 100,631,474.47 工程未结算
合计 1,021,538,838.02 /
其他说明：
□适用 √不适用
19、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
商品房预收款 2,643,344,607.35 1,814,932,335.96
物业租金 116,623,445.19 102,365,109.45
会员储值卡 14,153,774.40 16,371,362.26
物业费 73,703,199.66 75,498,737.09
酒店收入 14,120,457.05 15,657,794.73
在建工程转让款 937,708,100.00 551,593,000.00
其他 7,465,726.01 10,436,374.59
合计 3,807,119,309.66 2,586,854,714.08
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
李姓自然人 26,329,006.00 未达到交房条件
公司客户 20,386,753.00 未达到交房条件
叶姓、潘姓自然人 18,531,816.00 未达到交房条件
张姓、沈姓自然人 18,147,067.00 未达到交房条件
沈姓、胡姓自然人 17,704,761.00 未达到交房条件
合计 101,099,403.00 /
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2019 年半年度报告
其他说明：
√适用 □不适用
商品房预收房款明细如下：
单位：元 币种：人民币
预售比例
项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间
(%)
融城昆明湖 1,014,260,156.05 878,904,459.00 2014 年起陆续竣工 81.18
山海荟 24,184,244.00 24,184,244.00 2018 年起陆续竣工 56.77
融城春晓 16,400,019.00 92,386,188.00 2017 年 33.65
融城优郡 31,310,571.77 32,376,612.77 2016 年 68.27
森林湖 215,100.00 1,015,100.00
梦云南洱海天域 4,897,351.00 100,000.00 2007 年起陆续竣工 98.47
梦云南海东方 93,203,291.20 93,923,244.20 2013 年起陆续竣工 97.50
梦云南雨林澜山 205,286,278.00 158,765,526.00 2014 年起陆续竣工 98.12
成都银泰中心 66,901,385.50 36,808,958.50 2016 年 94.13
融城云谷 29,213,021.00 79,643,460.00 2018 年 70.58
春城十八里一期 13,428,115.00 29,015,197.00 2017 年 93.25
春城十八里二期 332,034,371.00 81,341,849.00 2020 年 47.27
融城东海 21,199,808.15 4,911,199.09 2016 年 81.17
海威国际 1,000,000.00 2016 年 98.52
理想银泰城 414,972,896.00 206,881,189.00 2016 年 93.45
西溪银泰城 1,265,897.00 1,765,897.00 2017 年 100.00
宁波东部新城银泰城 32,858,214.00 8,638.00 2018 年 79.70
台州银泰城 146,986.00 146,986.00 2017 年 69.06
奉化银泰城 553,400.00 503,400.00 2013 年 96.66
平阳银泰城 8,715,751.27 5,246,716.00 2016 年 96.34
哈尔滨银泰城二期 4,637,120.00 2017 年 72.66
哈尔滨银泰城一期 2,861,232.27 2,642,999.87 2015 年 81.25
淄博银泰城 1,360,000.00 1,360,000.00 2014 年
城投湖畔四季城（二期）
185,458,672.00 53,466,559.00 2020 年 10.40
中坝八号地块
天利龙腾湾 27,472,633.14 21,763,745.53 2020 年 81.74
楠景新城 7,770,168.00 7,770,168.00 2019 年 1.02
融城金阶 1,438,234.00 2013 年 80.30
梦享春山可望 100,299,692.00 2020 年起陆续竣工 59.00
合计 2,643,344,607.35 1,814,932,335.96
147 / 225
2019 年半年度报告
20、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 251,653,328.64 333,786,940.88 432,780,097.43 152,660,172.09
二、离职后福利-设定提存计划 1,530,547.30 28,961,573.17 29,009,418.85 1,482,701.62
三、辞退福利 1,859,766.59 1,859,766.59
四、一年内到期的其他福利
合计 253,183,875.94 364,608,280.64 463,649,282.87 154,142,873.71
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 248,312,971.49 273,164,126.55 370,967,216.33 150,509,881.71
二、职工福利费 14,486,632.10 14,068,771.38 417,860.72
三、社会保险费 879,852.84 19,568,565.54 19,709,821.93 738,596.45
其中：医疗保险费 772,295.24 18,082,861.28 18,255,177.17 599,979.35
工伤保险费 38,412.30 536,458.96 530,494.45 44,376.81
生育保险费 69,145.30 949,245.30 924,150.31 94,240.29
四、住房公积金 436,017.08 23,453,289.30 24,773,215.76 -883,909.38
五、工会经费和职工教育经费 2,024,487.23 3,114,327.39 3,261,072.03 1,877,742.59
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 251,653,328.64 333,786,940.88 432,780,097.43 152,660,172.09
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,443,620.91 27,911,473.68 28,012,897.87 1,342,196.72
2、失业保险费 86,926.39 1,050,099.49 996,520.98 140,504.90
3、企业年金缴费
合计 1,530,547.30 28,961,573.17 29,009,418.85 1,482,701.62
其他说明：
□适用 √不适用
21、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
148 / 225
2019 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
增值税 62,252,004.51 100,230,057.09
消费税 135,914.17 110,947.53
营业税 3,055,426.13 3,503,313.31
企业所得税 254,410,518.26 353,082,773.10
个人所得税 4,534,483.62 5,408,463.72
城市维护建设税 4,810,320.47 5,789,219.32
资源税 87,245.52
房产税 21,650,267.34 22,880,589.00
土地使用税 9,319,796.22 4,986,348.06
教育费附加 1,695,146.99 2,259,841.43
地方教育费附加 1,364,171.56 1,681,294.66
土地增值税 130,338,840.61 120,255,587.95
契税 9,936,336.46 9,938,613.37
耕地占用税 1,733,732.00 1,733,732.00
印花税 2,972,430.88 3,386,038.90
文化事业建设费 3,764.15 932.7
代扣工程税金 3,754,842.31 3,853,183.93
其他税费 496,929.92 510,750.32
合计 512,464,925.60 639,698,931.91
22、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 687,743,356.55 460,135,481.55
应付股利 147,723,195.63
其他应付款 20,127,982,922.46 17,194,100,566.76
合计 20,963,449,474.64 17,654,236,048.31
应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 331,565,043.67 293,601,348.38
企业债券利息 342,932,858.44 152,108,479.45
短期借款应付利息 1,954,166.66 191,301.50
划分为金融负债的优先股\永续债利息
其他利息 11,291,287.78 14,234,352.22
合计 687,743,356.55 460,135,481.55
重要的已逾期未支付的利息情况：
149 / 225
2019 年半年度报告
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 147,723,195.63
合计 147,723,195.63
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 677,243,051.02 432,378,297.51
关联方资金 13,247,148,647.48 10,256,935,831.58
代收款 171,179,519.34 171,789,521.27
非金融机构借款 2,714,091,849.81 2,294,482,279.45
项目合作款 14,997,532.00 21,104,315.89
其他往来款 315,231,597.16 1,009,135,639.48
认购金 572,271,110.15 545,734,018.87
拆迁补偿款 38,600,000.00 38,600,000.00
预提费用 2,377,219,615.50 2,417,835,388.55
应付股权收购款 6,105,274.16
合计 20,127,982,922.46 17,194,100,566.76
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
云南民族文化旅游产业有限公司 1,530,000,000.00 关联方资金
云南城投健康产业投资有限公司 1,150,000,000.00 关联方资金
天利（海南）旅游开发有限公司 679,580,685.30 非金融机构借款
云南文化产业投资控股集团有限公司 377,073,094.54 非金融机构借款
北京创意港商务服务有限公司 349,822,401.02 非金融机构借款
合计 4,086,476,180.86 /
其他说明：
√适用 □不适用
按欠款方归集的期末余额前五名的其他应付款情况
单位名称 期末余额 账龄 款项性质
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2019 年半年度报告
云南省城市建设投资集团有限公司 6,323,488,060.83 1 年以内 关联方资金
成都环球世纪会展旅游集团有限公司 2,213,070,111.42 1 年以内 关联方资金
云南民族文化旅游产业有限公司 1,727,637,829.05 1 年以内，1 至 2 年，2 至 3 年 关联方资金
云南城投健康产业投资有限公司 1,252,593,944.44 1 年以内，2 至 3 年 关联方资金
天利（海南）旅游开发有限公司 840,386,871.56 1 年以内 非金融机构借款
合计 12,357,176,817.30 — —
年末其他应付款中包含应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项金额为
6,323,488,060.83 元。
23、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 10,660,380,185.70 7,333,593,061.70
1 年内到期的应付债券 3,360,000,000.00 4,860,000,000.00
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债
合计 14,020,380,185.70 12,193,593,061.70
其他说明：
一年内到期的长期借款
项目 期末余额 期初余额
质押借款 74,713,061.70 74,713,061.70
抵押借款 4,408,167,124.00 3,828,880,000.00
保证借款 6,177,500,000.00 3,361,600,000.00
信用借款 68,400,000.00
合计 10,660,380,185.70 7,333,593,061.70
1．质押借款
借款单位 贷款发放机构 借款余额 抵押物
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带保证担
本公司 银行 12 74,713,061.70 保，质押以下项目公司 70%股权：台州商业、台州置
业、宁波银泰、名尚淄博、杭州西溪
合计 74,713,061.70
2．抵押借款
借款单位 贷款发放机构 借款余额 抵押物
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带保证担
保；昆明城海 26487.18 平方米物业抵押；成都鼎云
本公司之子公司 银行 1 8,000,000.00
24529.63 平方米物业抵押；公司持有的“融城金阶项
目”16776.54 平方米物业抵押
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2019 年半年度报告
洱海置业一期约 500 亩土地拆份土地证后抵押、云南
省城市建设投资集团有限公司承担连带保证担保、(大
本公司之子公司 银行 3 100,000,000.00
国用（2010）第 00668 号 325140.47 平方米土地使用
权)
北京房开土地 69.91 亩抵押、公司持北京房开 90%股
本公司之子公司 银行 5 1,000,000,000.00
权质押、公司承担连带担保
本公司之子公司 银行 6 19,080,000.00 西国用（2014）第 00054 号土地使用权抵押
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带保证担
本公司之子公司 银行 7 100,000,000.00
保，融城优郡二期土地抵押
银泰国际商务中心 1-15 层，面积 45068.93 平米房屋
本公司之子公司 银行 8 10,000,000.00 抵押，公司提供 70%保证担保，北京国俊提供 30%保
证担保。
平阳银泰自持商业抵押；中国银泰、宁波银泰投资有
本公司之子公司 银行 9 40,000,000.00
限公司提供 30%保证担保，公司提供 70%保证担保。
宁波奉化 14 套自持商业抵押，面积 85046.25 平方米，
泰悦置业租金收入质押，并由宁波溪口银泰旅游开发
本公司之子公司 银行 10 30,000,000.00
有限公司、中国银泰提供 30%保证担保，公司提供
70%保证担保。
以泰悦置业 100951.88 ㎡房产抵押，并由公司提供
本公司之子公司 银行 11 68,000,000.00 70%连带保证担保、北京国俊、中国银泰提供 30%连
带保证担保。
山海荟二期的 A1\A2\A5 地块约 188 亩抵押，中建穗
丰提供自有名下的英迪格酒店（不动产权证号：云
（2017）大理市不动产权第 0009370 号，占地面积
本公司之子公司 银行 14 362,000,000.00 11367.45 ㎡，房屋建筑面积 33034.28 ㎡，）及对应保
障商业用房营运的附属设施抵押给华夏银行，由公司
提供全额连带责任保证。洱海天域提供全额连带责任
保证。
成都鼎云 29817.37 平米自持物业抵押，评估值
本公司之子公司 银行 15 2,800,000.00 29236.5 万元。成都鼎云租赁收入、物业收入应收账
款质押 ，公司提供连带保证担保。
中 8 云（2017）盘龙区不动产权第 0059662 号土地抵
本公司之子公司 银行 16 370,432,000.00
押，公司提供连带责任担保
公司提供连带保证担保，苍南银泰将持有的浙（2017）
本公司之子公司 资产管理 2 201,600,000.00
苍南县不动产权第 0009470 号土地抵押
公司提供连带保证担保；龙江 2 地块 101.51 亩抵押（上
本公司之子公司 信托 4 800,000,000.00
坝 2#、4#）；天堂岛 7 个地块合计 608 亩抵押
本公司 信托 7 400,000,000.00 安宁 4 宗地 129961.57 ㎡，版纳 7 宗地 262877.6 ㎡
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2019 年半年度报告
陕西普润达将其持有的编号为咸国用（2014）第 114
号地块的国有土地使用权及对应的在建工程，为全部
债务提供抵押担保。公司以持有的陕西普润达 100%
本公司之子公司 信托 8 300,000,000.00 股权为全部债务提供质押担保。云南省城市建设投资
集团有限公司为全部债务提供不可撤销连带责任保
证担保。公司为全部债务提供不可撤销连带责任保证
担保。
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带保证担
保；民生喜神与中信信托签署《差额补足协议》；民
本公司 信托 9 458,880,124.00 生喜神 100%股权进行股权质押。民生喜神以持有的
编号为国用（2016）字第 7356 号的国有土地使用权
提供抵押担保。
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带保证担
保；成都银城提供位于四川成都高新区天府大道北段
本公司之子公司 证券 1 17,000,000.00 1199 号的成都银泰 in99 购物中心及成都华尔道夫酒
店的房屋、部分车位及其占有范围内的国有土地使用
权作为抵押担保。
云南省城市建设投资集团有限公司、公司提供连带责
任担保；杭州西溪持有的位于杭州市西湖区西溪银泰
商业中心 1 号楼的建筑面积为 85471.73 平方米，编号
为浙（2018）杭州市不懂产权第 0181152 号《不动产
权证书》项下房屋及其所占有范围内的国有土地使用
权抵押；台州商业持有的位于椒江区洪家中心大道
3899 号的台州银泰购物中心的建筑面积为 231219.93
平方米，编号为浙（2018）台州椒江不动产权第
本公司之子公司 证券 2 4,375,000.00
0003152 号《不动产权证》项下-2 至 4 层的房屋及其
所占有范围内的国有土地是有权抵押；宁波奉化持有
的位于奉化市南山路 150 号的奉化银泰购物中心的建
筑面积为 85895.57 平方米房屋及其所占有范围内的
国有土地使用权抵押；杭州西溪、台州商业、宁波市
奉化银泰城商业经营管理有限公司以其向承租人等
第三方收取的商业租金收入、物业管理费收入及其他
收入等金钱债及产生的收益作为质押。
公司提供连带保证担保；天利度假以合法持有的位于
海口市秀英区滨海大道 262 号的海口天利五星级酒店
本公司之子公司 银行 8 6,000,000.00
的房屋所有权及其对应的土地使用权抵押；公司以持
有的天利度假 70%的股权质押。
位于宁波市鄞州区邱隘镇中山东路 2338 弄 6、18、38
号/德厚街 123 号/河清南路 65 号/中山东路 2266 号的
东部新城银泰城项目中的购物中心抵押；公司提供
本公司之子公司 金融租赁 1 110,000,000.00
100%连带保证担保；中国银泰提供 30%连带保证担
保；云南省城市建设投资集团有限公司提供 100%连
带保证担保。
合计 — 4,408,167,124.00 —
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2019 年半年度报告
3．保证借款
借款单位 贷款发放机构 借款余额 担保人
本公司 信托 1 1,500,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
本公司 信托 2 559,500,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
本公司 信托 6 148,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
本公司 保险 1 2,470,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
本公司 保险 2 1,500,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
合计 — 6,177,500,000.00 —
24、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券
待结转销项税 10,970,807.26 1,724,904.98
合计 10,970,807.26 1,724,904.98
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
25、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 1,307,478,579.62 1,344,835,110.51
抵押借款 15,413,254,651.81 14,654,078,136.81
保证借款 7,900,000,000.00 11,897,000,000.00
信用借款 500,000,000.00 500,000,000.00
合计 25,120,733,231.43 28,395,913,247.32
长期借款分类的说明：
1.质押借款
借款单位 贷款发放机构 借款余额 抵押物
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带保证担保，质押以
本公司 银行 12 1,307,478,579.62 下项目公司 70%股权：台州商业、台州置业、宁波银泰、名尚
淄博、杭州西溪
合计 1,307,478,579.62
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2019 年半年度报告
2.抵押借款
借款单位 贷款发放机构 借款余额 抵押物
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带责任保证担保；昆
明城海 26487.18 平方米物业抵押；成都鼎云 24529.63 平方米
本公司之
银行 1 620,000,000.00 物业抵押；公司持有的“融城金阶项目”16776.54 平方米物业抵
子公司
押
本公司之 云南省城市建设投资集团有限公司提供连带责任保证担保，融
银行 7 265,000,000.00
子公司 城优郡二期土地抵押
本公司之 银泰国际商务中心 1-15 层，面积 45068.93 平米房屋抵押，公司
银行 8 485,000,000.00
子公司 提供 70%保证担保，北京国俊提供 30%保证担保。
本公司之 平阳银泰自持商业抵押；中国银泰投资有限公司、宁波银泰投
银行 9 260,000,000.00
子公司 资有限公司提供 30%保证担保，公司提供 70%保证担保。
宁波奉化银泰城商业经营管理有限公司 14 套自持商业抵押，面
本公司之 积 85046.25 平方米，泰悦置业租金收入质押，并由宁波溪口银
银行 10 332,000,000.00
子公司 泰旅游开发有限公司、中国银泰提供 30%保证担保，公司提供
70%保证担保。
本公司之 以泰悦置业 100951.88 ㎡房产抵押，并由公司提供 70%连带责
银行 11 374,000,000.00
子公司 任保证担保、北京国俊、中国银泰提供 30%连带责任保证担保。
本公司之 公司提供连带责任保证担保，洱海置业以合计 278、158 亩、194.3
银行 13 885,000,000.00
子公司 亩、35.16 亩土地抵押，公司以持有的海东投资 100%股权质押。
山海荟二期的 A1\A2\A5 地块约 188 亩抵押，中建穗丰提供自
有名下的英迪格酒店（不动产权证号：云（2017）大理市不动
本公司之 产权第 0009370 号，占地面积 11367.45 ㎡，房屋建筑面积
银行 14 1,575,201,651.81
子公司 33034.28 ㎡，）及对应保障商业用房营运的附属设施抵押给华
夏银行，由公司提供全额连带责任保证。洱海天域提供全额连
带责任保证。
成都鼎云 29817.37 平米自持物业抵押，评估值 29236.5 万元。
本公司之
银行 15 86,400,000.00 成都鼎云租赁收入、物业收入应收账款质押 ，公司提供连带责
子公司
任保证担保。
本公司之 中 8 云（2017）盘龙区不动产权第 0059662 号土地抵押，公司
银行 16 561,648,000.00
子公司 提供连带责任担保
本公司之 云南城投置业股份有限公司承担连带担保，苍南银泰将持有的
资产管理 2 86,400,000.00
子公司 浙（2017）苍南县不动产权第 0009470 号土地抵押
陕西普润达将其持有的编号为咸国用（2014）第 114 号地块的
国有土地使用权及对应的在建工程，为全部债务提供抵押担保。
本公司之
信托 8 300,000,000.00 云南城投将其持有的陕西普润达 100%股权作为全部债务提供
子公司
质押担保。云南省城市建设投资集团有限公司为全部债务提供
不可撤销连带责任保证担保。公司就全部债务提供不可撤销连
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2019 年半年度报告
带责任保证担保。
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带责任保证担保；民
生喜神与中信信托签署《差额补足协议》；民生喜神 100%股权
本公司 信托 9 300,000,000.00
进行股权质押。民生喜神以持有的编号为国用（2016）字第 7356
号的国有土地使用权提供抵押担保。
萧山银城以持有的萧山银泰城项目 83.13 亩土地提供抵押担保；
本公司之 公司以持有的萧山银城 67%股权提供质押担保，杭州银泰农旅
信托 11 450,000,000.00
子公司 投资发展有限公司以持有萧山银城的 33%股权提供质押担保；
公司、中国银泰提供连带责任保证担保。
云南省城市建设投资集团有限公司提供连带责任保证担保；成
本公司之 都银城提供位于四川成都高新区天府大道北段 1199 号的成都
证券 1 3,482,980,000.00
子公司 银泰 in99 购物中心及成都华尔道夫酒店的房屋、部分车位及其
占有范围内的国有土地使用权作为抵押担保。
云南省城市建设投资集团有限公司、公司提供连带责任担保；
杭州西溪持有的位于杭州市西湖区西溪银泰商业中心 1 号楼的
建筑面积为 85471.73 平方米，编号为浙（2018）杭州市不懂产
权第 0181152 号《不动产权证书》项下房屋及其所占有范围内
的国有土地使用权抵押；台州商业持有的位于椒江区洪家中心
大道 3899 号的台州银泰购物中心的建筑面积为 231219.93 平方
本公司之 米，编号为浙（2018）台州椒江不动产权第 0003152 号《不动
证券 2 3,295,625,000.00
子公司 产权证》项下-2 至 4 层的房屋及其所占有范围内的国有土地是
有权抵押；宁波奉化持有的位于奉化市南山路 150 号的奉化银
泰购物中心的建筑面积为 85895.57 平方米房屋及其所占有范围
内的国有土地使用权抵押；杭州西溪、台州商业、宁波市奉化
银泰城商业经营管理有限公司以其向承租人等第三方收取的商
业租金收入、物业管理费收入及其他收入等金钱债及产生的收
益作为质押。
公司提供连带责任保证担保；天利度假以合法持有的位于海口
本公司之 市秀英区滨海大道 262 号的海口天利五星级酒店的房屋所有权
银行 8 744,000,000.00
子公司 及其对应的土地使用权抵押；公司以持有的天利度假 70%的股
权质押。
位于宁波市鄞州区邱隘镇中山东路 2338 弄 6、18、38 号/德厚
街 123 号/河清南路 65 号/中山东路 2266 号的东部新城银泰城项
本公司之
金融租赁 1 1,310,000,000.00 目中的购物中心抵押；公司提供 100%连带责任保证担保；中国
子公司
银泰提供 30%连带责任保证担保；云南省城市建设投资集团有
限公司提供 100%连带责任保证担保。
合计 — 15,413,254,651.81
3.保证借款
借款单位 贷款发放机构 借款余额 担保人
156 / 225
2019 年半年度报告
本公司之
银行 2 1,000,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
子公司
本公司 信托 3 800,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
本公司 保险 1 130,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
本公司 保险 2 1,500,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
本公司之
保险 3 370,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
子公司
本公司之
保险 4 3,500,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
子公司
本公司 保险 5 600,000,000.00 云南省城市建设投资集团有限公司
合计 — 7,900,000,000.00 —
4．信用借款
借款单位 贷款发放机构 借款余额 担保人
本公司之
信托 6 500,000,000.00 云南城投置业股份有限公司承担连带责任保证担保
子公司
合计 — 500,000,000.00 —
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
公司自银行及非银行金融机构取得的借款，利率区间为：4.75%-12.36%。
26、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
其他应付债券 7,330,000,000.00 8,020,000,000.00
减：一年到期的应付债券 -3,360,000,000.00 -4,860,000,000.00
合计 3,970,000,000.00 3,160,000,000.00
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额
2016 年非公开
150,000.00 2016 年 6 月 15 日 3+2 年 150,000.00 150,000.00 4,435.97 69,000.00 81,000.00
发行公司债券
2016 年非公开
150,000.00 2016 年 9 月 5 日 2+2+1 年 150,000.00 16,000.00 595.07 16,000.00
发行公司债券
157 / 225
2019 年半年度报告
2017 年非公开
定向债务融资 100,000.00 2017 年 11 月 22 日 3年 100,000.00 100,000.00 3,719.18 100,000.00
工具
2018 年非公开
发行公司债券 118,000.00 2018 年 8 月 31 日 3 年（1+1+1） 118,000.00 118,000.00 4,627.57 118,000.00
第一期
2018 年度第
一期债权融资 200,000.00 2018 年 10 月 19 日 3年 200,000.00 200,000.00 6,248.22 200,000.00
计划
2018 年公开发
行公司债券第 218,000.00 2018 年 10 月 24 日 3 年（1+1+1） 218,000.00 218,000.00 8,756.43 218,000.00
一期
合计 / / / 936,000.00 802,000.00 28,382.44 69,000.00 733,000.00
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
对外提供担保
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
其他 1,606,588.88 10,202,112.91 见说明
合计 1,606,588.88 10,202,112.91 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
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2019 年半年度报告
1、 本公司之全资子公司陕西普润达投资发展有限公司及控股子公司名尚银泰城(淄博)商业
发展有限公司分别预计延期交房赔偿金 1,881,568.00 元和 822,474.91 元；
2、 本公司之全资子公司昆明市官渡区城中村改造置业有限公司及冕宁康旅投资开发有限公
司分别预计因延期支付土地出让金应缴纳的滞纳金 3,762,220.00 元和 3,735,850.00 元。详见或
有事项附注。
28、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 11,065,333.79 3,215,016.29 7,850,317.50 财政扶持奖励款等
合计 11,065,333.79 3,215,016.29 7,850,317.50 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期新增 本期计入营业 本期计入其 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 他收益金额 变动 与收益相关
经营模式财政奖励 3,072,463.79 3,072,463.79 0.00 与资产相关
契税返还款 7,792,870.00 142,552.50 7,650,317.50 与资产相关
政府奖励 200,000.00 200,000.00 与收益相关
合计 11,065,333.79 3,215,016.29 7,850,317.50
其他说明：
□适用 √不适用
29、 股本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,605,686,909.00 1,605,686,909.00
30、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
2017 年 9 月 7 日，本公司在银行间市场发行 2017 年度第一期长期限含权中期票据，注册金额
20 亿元，本次发行总额 5 亿元。票据期限为 3+N 年，面值人民币 100 元。中期票据于发行人依照
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2019 年半年度报告
发行条款的约定赎回之前长期存续，并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期。本期中期票据
采用固定利率计息，前 3 个计息年度的票面利率为初始基准利率加上初始利差，如果发行人不行
使赎回权，则从第 4 个计息年度开始票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基
点。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
发行在外的金融 期初 本期增加 本期减少 期末
工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
2017 年度第一期
长期限含权中期 5,000,000.00 500,000,000.00 5,000,000.00 500,000,000.00
票据
合计 5,000,000.00 500,000,000.00 5,000,000.00 500,000,000.00
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
31、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,295,720,631.37 3,796,004.63 1,299,516,636.00
其他资本公积 88,345,957.62 88,345,957.62
合计 1,384,066,588.99 3,796,004.63 1,387,862,593.62
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司收购子公司成都民生喜神投资有限公司 20%股权，收购价款与少数股东权益差额增加
资本公积 3,796,004.63 元。
32、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前期
期初 本期所得 减：前期计入 计入其他 期末
项目 减：所得税 税后归属于 税后归属于少数股
余额 税前发生 其他综合收益 综合收益 余额
费用 母公司 东
额 当期转入损益 当期转入
留存收益
一、不能重分类进损
益的其他综合收益
其中：重新计量设定
受益计划变动额
权益法下不能转损
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2019 年半年度报告
益的其他综合收益
其他权益工具投资
公允价值变动
企业自身信用风险
公允价值变动
二、将重分类进损益
78,484,129.11 - -1,038,677.89 - 259,669.47 779,008.41 - 79,263,137.52
的其他综合收益
其中：权益法下可转
损益的其他综合收益
其他债权投资公允
价值变动
金融资产重分类计
入其他综合收益的金
额
其他债权投资信用
减值准备
现金流量套期损益
的有效部分
外币财务报表折算
差额
存货转换为采用公允
价值模式计量的投资 78,484,129.11 - -1,038,677.89 - 259,669.47 779,008.41 - 79,263,137.52
性房地产
其他综合收益合计 78,484,129.11 - -1,038,677.89 - 259,669.47 779,008.41 - 79,263,137.52
33、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 266,449,114.23 266,449,114.23
任意盈余公积
合计 266,449,114.23 266,449,114.23
34、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,816,303,981.57 1,515,633,758.34
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 1,816,303,981.57 1,515,633,758.34
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -784,996,623.38 -184,520,972.33
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 147,723,195.63 80,284,345.45
转作股本的普通股股利
应付其他权益工具股利 18,595,890.41
期末未分配利润 864,988,272.15 1,250,828,440.56
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2019 年半年度报告
35、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,558,702,381.01 821,099,122.76 3,743,915,723.22 2,150,406,265.40
其他业务 326,407,827.98 234,980,381.41 172,147,295.86 63,640,206.27
合计 1,885,110,208.99 1,056,079,504.17 3,916,063,019.08 2,214,046,471.67
（1） 主营业务--按产品分类
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
房地产开发 756,999,305.40 514,464,571.05 3,104,468,525.44 1,905,151,123.27
商业管理 469,537,240.94 135,330,480.23 329,924,863.17 112,217,984.97
物业管理 148,297,003.39 131,334,525.94 166,857,717.56 112,581,820.23
酒店运营 183,868,831.28 39,969,545.54 142,664,617.05 20,455,336.93
合计 1,558,702,381.01 821,099,122.76 3,743,915,723.22 2,150,406,265.40
（2） 主营业务--按地区分类
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
云南区域 510,640,115.81 348,563,039.66 1,423,099,101.42 816,754,953.46
成都地区 221,345,344.78 70,966,271.71 609,618,192.86 318,473,096.49
西安地区 147,962,685.03 94,587,141.12 605,113,871.90 427,992,063.52
浙江区域 527,313,713.19 229,006,060.41 1,027,161,700.47 544,843,837.76
东北及其他区域 151,440,522.20 77,976,609.86 78,922,856.57 42,342,314.17
合计 1,558,702,381.01 821,099,122.76 3,743,915,723.22 2,150,406,265.40
36、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 817,504.55 745,462.48
营业税 251,881.23 4,248,550.99
城市维护建设税 8,134,482.77 14,186,398.20
教育费附加 3,511,035.49 6,113,057.06
房产税 46,230,922.99 43,622,371.95
土地使用税 7,774,139.49 6,661,351.89
土地增值税 63,266,633.62 282,841,148.33
印花税 4,601,836.80 6,533,798.89
地方教育费附加 2,398,977.35 4,077,257.59
162 / 225
2019 年半年度报告
其他 680,608.66 1,226,813.8
合计 137,668,022.95 370,256,211.18
37、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 63,878,826.01 78,544,270.94
销售代理、佣金策划费 60,872,898.90 62,381,820.28
销售部门业务经费 12,876,005.95 15,290,605.18
折旧、摊销费 1,369,352.27 635,174.90
酒店费用 27,552,860.87 18,855,360.49
其他 8,286,698.20 7,080,252.07
合计 174,836,642.20 182,787,483.86
38、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 226,987,455.20 218,626,567.43
业务经费 47,540,410.36 21,528,050.32
中介机构服务费 10,093,952.28 23,244,691.28
折旧、摊销费 60,581,712.03 39,567,103.76
酒店管理费 48,638,003.62 32,001,548.82
其他 2,874,890.53 34,635,071.71
合计 396,716,424.02 369,603,033.32
39、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 1,006,670,011.24 919,150,392.34
减：利息收入 -20,194,646.85 -31,739,429.65
汇兑损益 129,064.25 -91.11
其他 35,891,754.07 16,601,475.49
合计 1,022,496,182.71 904,012,347.07
40、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
进项税加计扣除 531,798.58
163 / 225
2019 年半年度报告
其他 277,145.33
合计 808,943.91
41、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -92,616,925.80 -63,146,882.07
处置长期股权投资产生的投资收益 33,542,995.31
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 9,094,196.40 4,540,748.68
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 -83,522,729.40 -25,063,138.08
42、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值变
动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产 -2,649,288.66 -21,727,109.20
合计 -2,649,288.66 -21,727,109.20
43、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
164 / 225
2019 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
应收账款坏账损失 9,062,690.65
其他应收款坏账损失 36,213.69
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合计 9,098,904.34
44、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,978,885.74
二、存货跌价损失 -6,746,620.36
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 4,232,265.38
45、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得 521,670.16 112,641.63
合计 521,670.16 112,641.63
其他说明：
□适用 √不适用
46、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计
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2019 年半年度报告
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 7,768,126.18 8,368,541.22 7,768,126.18
违约赔偿收入 5,264,113.54 2,875,513.48 5,264,113.54
其他 1,907,418.96 2,175,581.55 1,907,418.96
合计 14,939,658.68 13,419,636.25 14,939,658.68
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
政府奖励 4,469,500.00 300,933.96 与收益相关
稳岗补贴 83,609.89 65,037.12 与收益相关
高校毕业生社保补贴 51,322.00 与收益相关
递延收益摊销 3,215,016.29 7,951,248.14 与资产相关
合计 7,768,126.18 8,368,541.22
其他说明：
□适用 √不适用
47、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 109,830.10
罚款支出 11,570.00 1,438,000.00 11,570.00
赔偿金及违约金 11,083,993.71 3,220,384.62 11,083,993.71
其他支出 79,619.19 603,801.87 79,619.19
合计 11,175,182.90 5,372,016.59 11,175,182.90
48、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
166 / 225
2019 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 74,024,886.11 136,317,279.17
递延所得税费用 -148,043,109.91 -136,253,940.14
合计 -74,018,223.80 63,339.03
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -974,664,590.93
按法定/适用税率计算的所得税费用 -243,666,147.74
子公司适用不同税率的影响 37,259.44
调整以前期间所得税的影响 10,485,825.67
非应税收入的影响 17,159,316.38
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 639,614.03
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,455,387.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可
142,781,295.42
抵扣亏损的影响
所得税费用 -74,018,223.80
其他说明：
□适用 √不适用
49、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注 32
50、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 8,864,804.74 31,739,429.65
投标及履约保证金 314,960,975.93 57,360,760.84
往来款 812,730,507.00 856,619,592.53
契税、维修基金等购房代收款项 35,255,873.64 10,412,274.31
认筹金 27,885,490.76 14,905,981.77
其他 83,669,680.49 31,433,960.49
合计 1,283,367,332.56 1,002,471,999.59
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
167 / 225
2019 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
往来款 136,308,347.24 749,787,050.33
管理费用支出 78,023,955.16 111,409,362.13
销售费用支出 57,990,524.06 103,608,038.02
营业外支出 1,496,898.83 5,372,016.59
支付各类暂收款 221,476,235.89 126,221,612.86
支付备用金 1,182,180.10 2,183,326.68
银行手续费 1,156,464.08 16,601,475.49
冻结资金 96,470,477.67 60,000,000.00
其他 11,826,205.17 21,524,183.22
合计 605,931,288.20 1,196,707,065.32
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回联营及合营企业的借款本金 833,331,774.07
收回联营及合营企业的借款利息 184,743,314.93 173,330,509.30
其他 25,084,714.55 5,000,000.00
合计 209,828,029.48 1,011,662,283.37
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付联营及合营企业借款 455,183,635.90 143,440,135.28
处置子公司及其他营业单位的 现金支出 33,007,668.97
收购债权及其他长期资产支付的现金 650,930,760.42
合计 1,106,114,396.32 176,447,804.25
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到控股股东及其子公司借款 2,984,841,700.00 4,570,000,000.00
收回信托保障基金 3,000,000.00 25,337,958.33
收到企业间借款 155,222,600.00
合计 3,143,064,300.00 4,595,337,958.33
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
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2019 年半年度报告
偿还控股股东借款本息 650,000,000.00 2,302,097,555.90
支付企业间借款 39,348,211.61
支付融资担保费及服务费 68,742,519.90 4,240,000.00
购买信托保障基金 57,880,800.00 5,010,000.00
支付贷款保证金 22,000,000.00 55,500,000.00
合计 837,971,531.51 2,366,847,555.90
51、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -900,646,367.13 -159,103,587.66
加：资产减值准备 -9,098,904.34 -4,232,265.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
54,925,698.20 42,158,598.49
资产折旧
无形资产摊销 8,526,310.72 1,318,128.52
长期待摊费用摊销 21,057,842.33 19,152,306.01
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的
-521,670.16 -112,641.63
损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 2,649,288.66 21,727,109.20
财务费用（收益以“－”号填列） 1,025,314,310.45 919,150,392.34
投资损失（收益以“－”号填列） 83,522,729.40 25,063,138.08
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 141,066,554.77 -153,270,666.09
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -300,303,242.70 17,016,725.95
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,077,221,266.03 -844,432,560.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 1,162,329,202.96 874,323,150.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 548,253,711.17 -2,110,200,974.19
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,240,145,801.70 -1,351,443,146.38
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,635,247,432.89 4,603,723,251.69
减：现金的期初余额 2,448,980,972.55 5,144,355,662.71
加：现金等价物的期末余额
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2019 年半年度报告
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -813,733,539.66 -540,632,411.02
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 57,177,928.55
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 417,204.23
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 56,760,724.32
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 240,080,000.00
处置七彩云南股权收到的现金 80,080,000.00
处置陕西安得股权收到的现金 160,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 240,080,000.00
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,635,247,432.89 2,448,980,972.55
其中：库存现金 737,173.40 1,073,005.21
可随时用于支付的银行存款 1,614,749,648.40 2,444,342,506.35
可随时用于支付的其他货币资金 19,760,611.09 3,565,460.99
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,635,247,432.89 2,448,980,972.55
其中：母公司或集团内子公司使用受限
制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
52、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
53、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 231,493,637.99 诉讼冻结，为金融机构借款及客户按揭提供担保
存货 17,736,178,574.75 为金融机构借款提供担保
固定资产 1,780,878,469.84 为金融机构借款提供担保
投资性房地产 15,921,247,228.59 为金融机构借款提供担保
合计 35,669,797,911.17 /
其他说明：
使用自有资产为金融机构借款提供抵、质押担保情况详见附注短期借款、一年内到期的非流
动负债、长期借款。
54、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
55、 套期
□适用 √不适用
56、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
政府奖励 4,469,500.00 营业外收入 4,469,500.00
稳岗补贴 83,609.89 营业外收入 83,609.89
递延收益摊销 3,215,016.29 营业外收入 3,215,016.29
合计 7,768,126.18 7,768,126.18
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2019 年半年度报告
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
57、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
购买日
股权取 至期末 购买日至期
被购买方名 股权取得成 股权取得 购买日的确
股权取得时点 得比例 购买日 被购买 末被购买方
称 本 方式 定依据
（%） 方的收 的净利润
入
支付投资款
2019 年
秦迎实业 2019 年 4 月 25,271,588.96 51.00 现金收购 且工商变更 -327,266.72
4月1日
完成
支付投资款
2019 年
海荣实业 2019 年 4 月 22,074,975.73 51.00 现金收购 且工商变更 -461,046.14
4月1日
完成
支付投资款
2019 年
青东村 2019 年 4 月 9,831,363.86 51.00 现金收购 且工商变更 -274,742.48
4月1日
完成
(2). 合并成本及商誉
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合并成本 秦迎实业 海荣实业 青东村
--现金 25,271,588.96 22,074,975.73 9,831,363.86
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公
允价值
--其他
合并成本合计 25,271,588.96 22,074,975.73 9,831,363.86
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 25,271,588.96 22,074,975.73 9,831,363.86
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资
产公允价值份额的金额
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2019 年半年度报告
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
本公司本期取得陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司51%股权、西安国际港务区海荣实
业有限公司51%股权、西安海荣青东村房地产开发有限公司51%股权，本公司根据北京中同华资
产评估有限公司出具的《云南城投置业股份有限公司拟收购陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限
公司51%股权所涉及的陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公司股东部分权益价值评估项目资产
评估报告》（中同华评报字（2018）第121173号）、《云南城投置业股份有限公司拟收购西安国
际港务区海荣实业有限公司51%股权所涉及的西安国际港务区海荣实业有限公司股东部分权益价
值评估项目资产评估报告》（中同华评报字（2018）第121174号）、《云南城投置业股份有限公
司拟收购西安海荣青东村房地产开发有限公司51%股权所涉及的西安海荣青东村房地产开发有限
公司股东部分权益价值评估项目资产评估报告》（中同华评报字（2018）第121175号），以前述
子公司净资产评估值，确定合并中取得的前述公司购买日可辨认净资产公允价值份额金额。
本公司已对合并中取得的前述子公司购买日资产、负债的公允价值进行了复核，由于收购对
价参考基准日评估价值确定，所以本次重点复核收购基准日与购买日之间子公司公允价值的变动
情况。复核结果表明，收购基准日与购买日之间子公司公允价值的变动主要是由于经营损益及地
产项目价值变动因素导致的，按照收购协议约定基准日后损益新老股东共享，所以本公司认为以
评估确定的前述子公司购买日各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的。
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
秦迎实业 海荣实业 青东村
购买日公允 购买日账面价 购买日公允 购买日账面 购买日公允价 购买日账面价
价值 值 价值 价值 值 值
资产： 31,411.54 30,992.06 7,213.77 7,008.16 18,193.92 17,423.05
货币资金 13.64 13.64 4.08 4.08 24 24
应收款项
预付账款 281.09 511.9 -45.39 152.19 500 500
其他应收款 2,863.02 2,863.02 111.92 111.92 1,702.00 1,702.00
存货 23,007.79 22,565.62 4,192.72 3,996.14 15,967.92 15,197.05
固定资产 5,246.00 5,037.88 2,950.44 2,743.83
无形资产
负债： 26,161.25 26,161.25 2,728.85 2,728.85 15,612.97 15,612.97
借款
应付款项 18,313.52 18,313.52 2,295.91 2,295.91 3,941.88 3,941.88
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2019 年半年度报告
递延所得税负债
应交税费 0.65 0.65 55.22 55.22
其他应付款 7,847.73 7,847.73 432.29 432.29 11,615.87 11,615.87
净资产 5,250.29 4,830.81 4,484.92 4,279.31 2,580.95 1,810.08
减：少数股东权
2,572.64 2,367.10 2,197.61 2,096.86 1,264.67 886.94
益
取得的净资产 2,677.65 2,463.71 2,287.31 2,182.45 1,316.28 923.14
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
详见合并成本及商誉附注。
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
无。
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公
允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）2019 年 1 月，公司设立西双版纳文化旅游投资开发有限公司，持股比例 60%；
（2）2019 年 2 月，公司设立陕西云城康旅投资开发有限公司，持股比例 51%；
（3）2019 年 3 月，公司孙公司云创商业管理（杭州）有限公司设立杭州云西商业管理有限公司，
持股比例 100%。
6、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
主要经营 持股比例(%) 取得
子公司名称 注册地 业务性质
地 直接 间接 方式
同一控制下企
云南城投海东投资开发有限公司 大理 大理 房地产 100.00
业合并
同一控制下企
云南城投洱海置业有限公司 大理 大理 房地产 100.00
业合并
同一控制下企
云南城投海东园林绿化有限公司 大理 大理 绿化施工 100.00
业合并
同一控制下企
云南城投海东方物业服务有限公司 大理 大理 物业管理 100.00
业合并
非同一控制下
云南城投置地有限公司 昆明 昆明 房地产 100.00
企业合并
云南城投物业服务有限公司 昆明 昆明 物业管理 100.00 设立
成都城鼎物业服务有限公司 成都 成都 物业管理 100.00 设立
非同一控制下
云南红河房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产 100.00
企业合并
企业管理 非同一控制下
云南城投康旅企业管理有限公司 昆明 昆明 100.00
服务 企业合并
昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 昆明 昆明 房地产 100.00 设立
云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 昆明 昆明 房地产 100.00 设立
昆明云城尊龙房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产 74.00 设立
西双版纳云城置业有限公司 西双版纳 西双版纳 房地产 100.00 设立
昆明云城西山旅游投资开发有限公司 昆明 昆明 房地产 70.00 设立
云南融城股权投资基金管理有限公司 昆明 昆明 投资 60.00 设立
云南融城投资合伙企业（有限合伙） 昆明 昆明 投资 1.00 设立
云南城投园林园艺有限公司 昆明 石林 园林园艺 100.00 设立
云南城投龙江房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产 100.00 设立
非同一控制下
中建穗丰置业有限公司 大理 大理 房地产 70.00
企业合并
非同一控制下
大理洱海天域物业服务有限公司 大理 大理 物业管理 100.00
企业合并
非同一控制下
大理洱海天域酒店管理有限公司 大理 大理 酒店管理 100.00
企业合并
同一控制下企
昆明城海房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产 100.00
业合并
云南金航线商业管理有限公司 昆明 昆明 投资管理 100.00 设立
云南安盛创享投资管理有限公司 昆明 昆明 投资 100.00 设立
云南安盛创享旅游产业投资合伙企业 昆明 昆明 投资 0.64 设立
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2019 年半年度报告
（有限合伙）
非同一控制下
西安云城置业有限公司 西安 西安 房地产 51.00
企业合并
非同一控制下
兰州云城小天鹅房地产开发有限公司 兰州 兰州 房地产 60.00
企业合并
宁陕县云海房地产开发有限公司 安康 安康 房地产 51.00 设立
非同一控制下
西安东智房地产有限公司 西安 西安 房地产 100.00
企业合并
非同一控制下
陕西普润达投资发展有限公司 西安 西安 房地产 100.00
企业合并
非同一控制下
成都鼎云房地产开发有限公司 成都 成都 房地产 100.00
企业合并
云南城投天堂岛置业有限公司 昆明 昆明 房地产 100.00 设立
非同一控制下
云南艺术家园房地产开发经营有限公司 昆明 昆明 房地产 51.00
企业合并
非同一控制下
云南东方柏丰投资有限责任公司 昆明 昆明 房地产 51.00
企业合并
非同一控制下
北京房开创意港投资有限公司 北京 北京 房地产 90.00
企业合并
非同一控制下
天津银润投资有限公司 天津 天津 房地产 100.00
企业合并
非同一控制下
宁波奉化银泰置业有限公司 奉化 奉化 房地产 19.00 51.00
企业合并
宁波市奉化银泰城商业经营管理有限公 商业运营 非同一控制下
奉化 奉化 100.00
司 管理 企业合并
非同一控制下
宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司 宁波 宁波 房地产 19.00 51.00
企业合并
商业运营 非同一控制下
宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司 宁波 宁波 100.00
管理 企业合并
非同一控制下
宁波市北仑区银泰一迦培训中心 宁波 宁波 培训 100.00
企业合并
非同一控制下
成都银城置业有限公司 成都 成都 房地产 19.00 51.00
企业合并
成都云银城物业管理有限公司 成都 成都 物业管理 100.00 设立
非同一控制下
平阳银泰置业有限公司 温州 温州 房地产 70.00
企业合并
非同一控制下
苍南银泰置业有限公司 温州 温州 房地产 70.00
企业合并
非同一控制下
杭州海威房地产开发有限公司 杭州 杭州 房地产 70.00
企业合并
非同一控制下
杭州云泰购物中心有限公司 杭州 杭州 房地产 70.00
企业合并
杭州西溪银盛置地有限公司 杭州 杭州 房地产 70.00 非同一控制下
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2019 年半年度报告
企业合并
非同一控制下
台州银泰商业有限公司 台州 台州 房地产 70.00
企业合并
非同一控制下
台州银泰置业有限公司 台州 台州 房地产 70.00
企业合并
非同一控制下
宁波银泰置业有限公司 宁波 宁波 房地产 70.00
企业合并
非同一控制下
宁波银泰城商业管理有限公司 宁波 宁波 房地产 100.00
企业合并
非同一控制下
哈尔滨银旗房地产开发有限公司 哈尔滨 哈尔滨 房地产 70.00
企业合并
非同一控制下
黑龙江银泰置地有限公司 哈尔滨 哈尔滨 房地产 70.00
企业合并
非同一控制下
哈尔滨银悦商业管理有限公司 哈尔滨 哈尔滨 房地产 100.00
企业合并
非同一控制下
名尚银泰城(淄博)商业发展有限公司 淄博 淄博 房地产 70.00
企业合并
杭州银云商业管理有限公司 杭州 杭州 房地产 70.00 设立
深圳市云佳投资有限公司 深圳 深圳 房地产 51.00 设立
深圳云城创建开发有限公司 深圳 深圳 房地产 70.00 设立
北京云城企业管理有限公司 北京 北京 房地产 70.00 设立
九江市云城旅游综合开发有限公司 九江 九江 房地产 67.00 设立
国寿云城（嘉兴）健康养老产业投资合
嘉兴 嘉兴 投资 30.00 设立
伙企业（有限合伙）
深圳前海云彩投资有限公司 深圳 深圳 房地产 100.00 设立
上海云城置业有限公司 上海 上海 房地产 100.00 设立
西双版纳云宇置业有限公司 西双版纳 西双版纳 房地产 65.00 设立
非同一控制下
西双版纳盛璟新城投资开发有限公司 西双版纳 西双版纳 房地产 100.00
企业合并
非同一控制下
西双版纳明天农业发展有限公司 西双版纳 西双版纳 农业 100.00
企业合并
非同一控制下
西双版纳盛璟文化体育发展有限公司 西双版纳 西双版纳 商务服务 100.00
企业合并
商业运营
云泰商业管理（天津）有限公司 天津 天津 43.00 设立
管理
商业运营
云成商业管理（北京）有限公司 北京 北京 100.00 设立
管理
云泰创新文化发展（天津）有限公司 天津 天津 市场营销 100.00 设立
商业运营
环球云泰商业管理（成都）有限公司 成都 成都 100.00 设立
管理
商业运营
云南云泰商业管理有限公司 昆明 昆明 100.00 设立
管理
云创商业管理（杭州）有限公司 杭州 杭州 商业运营 100.00 设立
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2019 年半年度报告
管理
商业运营
杭州云西商业管理有限公司 杭州 杭州 100.00 设立
管理
冕宁康旅投资开发有限公司 冕宁 冕宁 房地产 100.00 设立
杭州萧山银城置业有限公司 杭州 杭州 房地产 67.00 设立
非同一控制下
海南天联华房地产投资有限公司 海口 海口 房地产 75.00
企业合并
非同一控制下
海南天利度假酒店有限公司 海口 海口 酒店管理 75.00
企业合并
非同一控制下
海南天利酒店有限公司 海口 海口 酒店管理 75.00
企业合并
非同一控制下
海南天利投资发展有限公司 海口 海口 房地产 75.00
企业合并
西双版纳航空投资有限公司 西双版纳 西双版纳 航空投资 67.00 设立
东莞云投置业有限公司 东莞 东莞 房地产 100.00 设立
昆明欣江合达城市建设有限公司 昆明 昆明 房地产 70.00 设立
西双版纳云辰置业有限公司 西双版纳 西双版纳 房地产 51.00 设立
西双版纳沧江文旅开发有限公司 西双版纳 西双版纳 房地产 100.00 设立
七彩（天津）贸易有限公司 天津 天津 批发 100.00 设立
成都民生喜神投资有限公司 成都 成都 房地产 100.00 设立
西双版纳文化旅游投资开发有限公司 西双版纳 西双版纳 旅游投资 60.00 设立
陕西云城康旅投资开发有限公司 西安 西安 房地产 51.00 设立
陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公 非同一控制下
西安 西安 房地产 51.00
司 企业合并
非同一控制下
西安国际港务区海荣实业有限公司 西安 西安 房地产 51.00
企业合并
非同一控制下
西安海荣青东村房地产开发有限公司 西安 西安 房地产 51.00
企业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的
依据：
(1) 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位的依据
①公司控股子公司云南安盛创享投资管理有限公司持有云南安盛创享旅游产业投资合伙企
业（有限合伙）0.64%的股权，该企业全体合伙人的认缴出资总额为人民币 31.2 亿元，其中：
云南安盛创享投资管理有限公司作为普通合伙人（GP），认缴出资份额为人民币 2000 万元；中
航信托天启 330 号云南城投旅游产业投资集合资金信托计划作为有限合伙人（LP），认缴份额
为人民币 30 亿元；云南省水务产业投资有限公司作为有限合伙人（LP），认缴份额为人民币 1
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2019 年半年度报告
亿元。该合伙企业投资决策委员会组成成员 5 人，云南安盛创享投资管理有限公司委派 3 人，
持有表决权比例 60%。出资人协议约定有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务，执行事务合
伙人负责企业日常运营，对外代表有限合伙企业。2016 年度，云南安盛创享旅游产业投资合伙
企业（有限合伙）提前归还中航信托股份有限公司 30 亿元及云南省水务产业投资有限公司出资
款 1 亿元。因实质控制该合伙企业，纳入合并范围。
②本公司控股子公司云南融城股权投资基金管理有限公司持有云南融城投资合伙企业（有
限合伙）1.00%的股权，该企业全体合伙人的实缴出资总额为人民币 626,880,000.00 元，其中：
云南融城股权投资基金管理有限公司作为普通合伙人（GP），认缴出资份额为人民币
7,080,000.00 元；中投云城保障房建设基金集合资金信托计划作为有限合伙人（LP），认缴
份额为人民币 619,800,000.00 元。出资人协议约定有限合伙企业由普通合伙人执行合伙事务，
执行事务合伙人负责企业日常运营，对外代表有限合伙企业。本期该合伙企业已进行分配清算，
但尚未办理注销手续，因实质控制该合伙企业，纳入合并范围。
③本公司持有国寿云城（嘉兴）健康养老产业投资合伙企业（有限合伙）30%的股权，该企
业全体合伙人的实缴出资总额为人民币 50 亿元，其中中吉金投资资产管理有限公司作为普通合
伙人，认缴出资份额为人民币 1000 万元，尚未出资；中国人寿保险股份有限公司作为优先级有
限合伙人，认缴出资份额为人民币 35 亿元；本公司作为次级有限合伙人，认缴出资份额为人民
币 15 亿元，因本公司本金及收益的收回及分配顺序处于劣后位置，且享有合伙企业进行上述分
配后的剩余清算资产，故本公司将其纳入合并范围。
④本公司持有云泰商业管理（天津）有限公司 43%股权，本公司为云泰商业管理（天津）
有限公司第一大股东；且其管理本公司的自持资产，本公司可通过与其签订委托管理协议的决
策来对其进行控制，本公司可以控制其业务故将其纳入合并范围。
(2) 持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据
①本公司持有深圳市云投置业有限公司 51%股权，根据深圳市云投置业有限公司董事会议
事规则，重要事项须经全体董事一致表决通过，故本公司无法控制深圳市云投置业有限公司。
②本公司子公司深圳市云佳投资有限公司持有佛山茂隆投资发展有限公司 60%股权，根据
佛山茂隆投资发展有限公司董事会议事规则，董事会由 5 名董事组成，本公司委派 3 名，重要
事项须经全体董事五分之四以上表决通过，故本公司无法控制佛山茂隆投资发展有限公司。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
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2019 年半年度报告
详见上述持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制
被投资单位的依据。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
少数股东持
本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称 股
数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
比例（%）
成都银城置业有限公司 30.00 429.35 64,792.50
杭州云泰购物中心有限公司 30.00 973.07 26,725.34
杭州西溪银盛置地有限公司 30.00 415.13 54,373.93
海南天利度假酒店有限公司 25.00 -2,023.75 -6,469.67
宁波银泰置业有限公司 30.00 -965.31 27,554.46
云南艺术家园房地产开发经营有限公司 49.00 -1,905.62 -9,294.88
宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司 30.00 -570.38 14,822.53
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
子公司名称 期末余额 期初余额
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
成都银城置业有限
374,728.49 384,465.48 759,193.97 177,969.25 365,249.72 543,218.97 388,054.29 385,811.34 773,865.63 194,394.06 364,236.83 558,630.89
公司
杭州云泰购物中心
143,095.46 167,074.04 310,169.50 215,489.44 5,595.55 221,084.99 140,300.30 167,114.22 307,414.52 215,968.35 5,605.23 221,573.58
有限公司
杭州西溪银盛置地
381,146.32 232,892.04 614,038.36 211,281.70 221,510.22 432,791.92 320,585.93 229,329.96 549,915.89 273,021.15 97,032.08 370,053.23
有限公司
海南天利度假酒店
4,632.97 92,839.28 97,472.25 44,336.89 79,014.05 123,350.94 3,476.59 78,914.41 82,391.00 112,970.93 112,970.93
有限公司
宁波银泰置业有限
108,129.22 254,840.20 362,969.42 109,946.61 161,174.61 271,121.22 104,660.23 253,053.16 357,713.39 107,917.82 154,729.67 262,647.49
公司
云南艺术家园房地
产开发经营有限公 122,403.12 12,307.07 134,710.19 146,231.18 7,448.16 153,679.34 120,767.95 11,019.31 131,787.26 139,510.91 7,356.48 146,867.39
司
宁波经济技术开发
区泰悦置业有限公 93,775.32 179,613.37 273,388.69 131,442.80 92,537.47 223,980.27 92,919.81 178,912.04 271,831.85 133,074.04 87,448.13 220,522.17
司
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本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现金 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 流量 额 金流量
成都银城置业有限公司 24,004.30 1,431.17 1,431.17 6,029.18 89,957.57 33,580.73 38,022.66 12,739.22
杭州云泰购物中心有限
4,810.91 3,243.56 3,243.56 -5,054.31 175,773.92 21,855.90 22,133.21 15,418.92
公司
杭州西溪银盛置地有限
6,562.47 1,383.77 1,383.77 -13,165.79 23,842.36 17,683.90 -26,921.79 -1,605.28
公司
海南天利度假酒店有限
3,150.29 -8,094.99 -8,094.99 241.78
公司
宁波银泰置业有限公司 6,589.87 -3,217.70 -3,217.70 10,180.22 26,075.80 -7,281.29 -7,281.29 -139,565.03
云南艺术家园房地产开
1,219.25 -3,889.02 -3,889.02 -8,529.23 9,262.50 -1,370.15 -1,370.15 2,685.82
发经营有限公司
宁波经济技术开发区泰
3,439.76 -1,901.26 -1,901.26 6,830.45 18,565.46 -143.43 -143.43 6,282.37
悦置业有限公司
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
持股比例
对合营企业或联
主要经 业务性 (%)
合营企业或联营企业名称 注册地 营企业投资的会
营地 质 间
直接 计处理方法
接
云南城投华商之家投资有限公司 昆明 昆明 房地产 40 权益法
云南万城百年投资开发有限公司 昆明 昆明 房地产 40 权益法
云南华侨城实业有限公司 昆明 昆明 房地产 30 权益法
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云南招商城投房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产 40 权益法
云南温泉山谷房地产开发（集团）有限公司 昆明 昆明 房地产 39 权益法
云南中海城投房地产开发有限公司 昆明 昆明 房地产 35 权益法
昆明七彩云南城市建设投资有限公司 昆明 昆明 房地产 5.5 5 权益法
大理满江康旅投资有限公司 大理 大理 房地产 15.24 4.76 权益法
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有昆明七彩云南城市建设投资有限公司 10.50%股权，本公司委派 1 名董事，在 5 人组成
的董事会中具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位: 元 币种:人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
云南城投华商之 云南万城百年投资 云南城投华商之家投 云南万城百年投
家投资有限公司 开发有限公司 资有限公司 资开发有限公司
流动资产 1,641,225,570.92 5,025,154,980.00 1,786,312,207.73 4,730,305,720.15
其中：现金和现金等价物 2,137,843.39 70,634,634.93 11,908,126.64 100,875,794.87
非流动资产 77,182,061.75 1,348,008,217.34 25,178,163.76 1,406,983,284.27
资产合计 1,718,407,632.67 6,373,163,197.34 1,811,490,371.49 6,137,289,004.42
流动负债 1,883,297,269.50 3,876,189,121.89 1,934,340,768.38 2,747,214,097.68
非流动负债 2,775,199,432.00 3,468,999,290.00
负债合计 1,883,297,269.50 6,651,388,553.89 1,934,340,768.38 6,216,213,387.68
少数股东权益 20,019,832.20
归属于母公司股东权益 -164,889,636.83 -278,225,356.55 -122,850,396.89 -98,944,215.46
按持股比例计算的净资产份额 -65,955,854.73 -100,933,605.68 -49,140,158.76 -39,577,686.18
调整事项 65,955,854.73 100,933,605.68 49,140,158.76 39,577,686.18
--商誉
--内部交易未实现利润 -540,923.48 -40,278,612.26 -1,049,850.42
--其他 66,496,778.21 100,933,605.68 89,418,771.02 40,627,536.60
对合营企业权益投资的账面价值
存在公开报价的合营企业权益投
资的公允价值
营业收入 75,238,095.24 63,031,914.55 190,576,415.81 134,163,527.95
财务费用 72,630,753.94 -229,252.20 154,533,967.43 -455,482.16
所得税费用 -12,700,649.15 -25,119,157.27 -26,918,841.22
净利润 -41,094,987.53 -33,726,878.59 -31,346,424.24 -93,055,427.13
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -41,094,987.53 -33,726,878.59 -31,346,424.24 -93,055,427.13
本年度收到的来自合营企业的股
利
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2019 年半年度报告
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
云南华侨城实业 云南招商城投房 云南温泉山谷房地 云南中海城投房 昆明七彩云南城 大理满江康旅投 云南华侨城实业有 云南招商城投房 云南温泉山谷房 云南中海城投房 昆明七彩云南城 大理满江康旅投资
有限公司 地产开发有限公 产开发（集团）有 地产开发有限公 市建设投资有限 资有限公司 限公司 地产开发有限公 地产开发（集团） 地产开发有限公 市建设投资有限 有限公司
司 限公司 司 公司 司 有限公司 司 公司
流动资产 603,380,787.52 594,063,770.31 3,522,925,058.15 222,689,006.67 1,243,996,641.03 2,351,762,018.61 670,374,890.64 796,701,577.33 3,021,538,959.17 235,029,116.53 1,151,335,002.32 2,201,502,010.62
非流动资产 1,351,466,036.19 43,633,444.85 410,351,728.60 53,395.30 201,315.64 7,032,926.96 1,416,627,518.49 44,181,341.98 392,676,736.79 65,726.68 4,362,792.45 104,992.88
资产合计 1,954,846,823.71 637,697,215.16 3,933,276,786.75 222,742,401.97 1,244,197,956.67 2,358,794,945.57 2,087,002,409.13 840,882,919.31 3,414,215,695.96 235,094,843.21 1,155,697,794.77 2,201,607,003.50
流动负债 411,776,963.13 397,701,335.90 2,797,612,545.14 30,350,669.13 451,481,939.65 313,816,405.71 401,304,304.91 502,779,669.63 2,384,320,819.72 43,729,287.02 352,911,963.18 135,555,523.74
非流动负债 1,373,600,000.00 997,346,804.16 694,000,000.00 1,997,500,000.00 1,400,400,000.00 847,497,383.66 694,000,000.00 1,997,500,000.00
负债合计 1,785,376,963.13 397,701,335.90 3,794,959,349.30 30,350,669.13 1,145,481,939.65 2,311,316,405.71 1,801,704,304.91 502,779,669.63 3,231,818,203.38 43,729,287.02 1,046,911,963.18 2,133,055,523.74
少数股东权益
归属于母公司
169,469,860.58 239,995,879.26 138,317,437.45 192,391,732.84 98,716,017.02 47,478,539.86 285,298,104.22 338,103,249.68 182,397,492.58 191,365,556.19 108,785,831.59 68,551,479.76
股东权益
按持股比例计
算的净资产份 50,840,958.17 95,998,351.70 53,943,800.61 67,337,106.49 10,365,181.79 9,495,707.97 85,589,431.27 135,241,299.87 71,135,022.11 66,977,944.67 11,422,512.32 13,710,295.95
额
调整事项 491,891,475.80 36,367,031.91 25,908,319.61 -4,551,430.90 244,727,495.83 122,316,457.03 451,119,311.31 -3,632,965.09 20,667,375.24 -4,551,430.91 244,906,683.00 123,782,280.00
--商誉
--内部交易未实 -1,382,571.82 -732,725.78 -40,772,164.49 -3,632,965.09 -3,349,547.91 -4,551,430.91
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2019 年半年度报告
现利润
--其他 491,891,475.80 36,367,031.91 27,290,891.43 -4,551,430.90 244,727,495.83 123,049,182.81 491,891,475.80 24,016,923.15 244,906,683.00 123,782,280.00
对联营企业权
益投资的账面 542,732,433.97 132,365,383.61 79,852,120.22 62,785,675.59 255,092,677.62 131,812,165.00 536,708,742.58 131,608,334.78 91,802,397.35 62,426,513.76 256,329,195.32 137,492,575.95
价值
存在公开报价
的联营企业权
益投资的公允
价值
营业收入 6,504,622.48 28,221,614.05 56,865,712.28 1,402,857.14 19,329,258.83 27,634,026.06 53,874,754.08 338,401,815.24
净利润 -115,828,243.64 1,892,629.58 -44,080,055.13 1,026,176.65 -2,801,395.81 -21,072,939.90 -82,530,899.32 7,421,482.17 -24,086,704.25 75,974,291.61
终止经营的净
利润
其他综合收益
综合收益总额 -115,828,243.64 1,892,629.58 -44,080,055.13 1,026,176.65 -2,801,395.81 -21,072,939.90 -82,530,899.32 7,421,482.17 -24,086,704.25 75,974,291.61
本年度收到的
来自联营企业
的股利
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 105,400,941.53 120,825,383.55
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -15,119,247.86 -4,018,940.10
--其他综合收益
--综合收益总额 -15,119,247.86 -4,018,940.10
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计的 本期未确认的损失 本期末累积未确认的损
业名称 损失 （或本期分享的净利润） 失
鞍山市云投高铁新
7,262,187.06 7,262,187.06
城置业有限公司
其他说明
除鞍山市云投高铁新城置业有限公司外，其他合营及联营企业发生的超额亏损已调整债权投
资价值。因本公司未对鞍山市云投高铁新城置业有限公司进行债权投资，故未确认超额亏损
7,262,187.06 元。
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
√适用 □不适用
本公司为联营企业提供财务担保余额共计 188,115.20 万元，担保金额代表联营企业违约将
给本公司造成的最大损失。由于不符合预计负债确认条件，本财务担保属于未确认的或有负债。
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险
和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务
业绩的潜在不利影响。
（一） 信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、应收账款、其他应收款和其他非流动金融
资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理
层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违
约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等
评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录
不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信
用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具)的账面
金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信
用风险的担保。
（二） 流动性风险
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2019 年半年度报告
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他
支付义务的风险。
本公司持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是
否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资
金需求。
截止 2019 年 6 月 30 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流量按到期日
列示如下：
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2019 年半年度报告
期末余额
项目
账面净值 账面原值 逾期/即时偿还 无期限 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 1,866,741,070.88 1,866,741,070.88 1,866,741,070.88
应收账款 410,825,260.65 489,155,747.84 489,155,747.84
其他应收款 3,170,229,081.57 3,226,513,139.28 3,226,513,139.28
长期应收款 4,585,938,675.66 4,745,645,891.57 4,745,645,891.57
其他非流动金融资产 634,070,800.00 634,070,800.00 634,070,800.00
金融资产小计 10,667,804,888.76 10,962,126,649.57 1,866,741,070.88 9,095,385,578.69
短期借款 1,250,000,000.00 1,250,000,000.00 1,250,000,000.00
应付账款 8,094,249,209.26 8,094,249,209.26 8,094,249,209.26
其他应付款 20,963,449,474.64 20,963,449,474.64 20,963,449,474.64
长期借款 35,781,113,417.13 36,333,911,765.32 10,660,380,185.70 10,587,271,123.39 9,544,177,802.04 5,542,082,654.19
应付债券 7,330,000,000.00 7,330,000,000.00 3,360,000,000.00 1,970,000,000.00 2,000,000,000.00
金融负债小计 73,418,812,101.03 73,971,610,449.22 29,057,698,683.90 15,270,380,185.70 12,557,271,123.39 11,544,177,802.04 5,542,082,654.19
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2019 年半年度报告
续：
期初余额
项目
账面净值 账面原值 逾期/即时偿还 无期限 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 2,671,332,673.25 2,671,332,673.25 2,671,332,673.25
应收账款 500,019,727.98 587,412,905.82 587,412,905.82
其他应收款 3,746,505,904.11 3,802,826,175.51 3,802,826,175.51
长期应收款 4,024,481,393.78 4,154,527,701.40 4,154,527,701.40
其他非流动金融资产 481,110,000.00 481,110,000.00 481,110,000.00
金融资产小计 11,423,449,699.12 11,697,209,455.98 2,671,332,673.25 9,025,876,782.73
短期借款 280,000,000.00 280,000,000.00 280,000,000.00
应付账款 8,387,305,803.63 8,387,305,803.63 8,387,305,803.63
其他应付款 17,194,100,566.76 17,194,100,566.76 6,745,010,693.79 10,449,089,872.97
长期借款 35,729,506,309.02 36,183,018,172.21 7,333,593,061.70 2,648,600,000.00 12,979,846,698.00 13,220,978,412.51
应付债券 8,020,000,000.00 8,020,000,000.00 4,860,000,000.00 160,000,000.00 3,000,000,000.00
金融负债小计 69,610,912,679.41 70,064,424,542.60 15,132,316,497.42 22,922,682,934.67 2,808,600,000.00 15,979,846,698.00 13,220,978,412.51
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2019 年半年度报告
（三） 市场风险
利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现
金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据
当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司
尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大
的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，降低利率风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允
合计
值计量 值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资
（四）投资性房地产 18,255,762,967.32 18,255,762,967.32
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物 18,255,762,967.32 18,255,762,967.32
3.持有并准备增值后转让的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总额 18,255,762,967.32 18,255,762,967.32
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期损益
的金融负债
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2019 年半年度报告
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计入当
期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司投资性房地产公允价值的确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司的投资性房地
产的评估结果确认为投资性房地产的公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
√适用 □不适用
本公司上述金融工具公允价值计量所属层次在三个层次之间在报告期内无重大的变动。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
√适用 □不适用
本公司金融工具的公允价值估值技术在报告未发生变更。
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、短期借款、应付款项、一年内到
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2019 年半年度报告
期的非流动负债、长期借款、应付债券、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权
益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企业
业务 母公司对本企业
母公司名称 注册地 注册资本 的表决权比例
性质 的持股比例(%)
(%)
云南省城市建设投资集团有限公司 云南昆明 投资 414,221.44 39.87 39.87
本企业最终控制方是云南省国有资产监督管理委员会 。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九、1 在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3 在合营或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
云南城投华商之家投资开发有限公司 合营企业
云南万城百年投资开发有限公司 合营企业
佛山茂隆投资发展有限公司 合营企业
云南华侨城实业有限公司 联营企业
云南中海城投房地产开发有限公司 联营企业
云南招商城投房地产有限公司 联营企业
云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 联营企业
青岛蔚蓝天地置业有限公司 联营企业
云南温泉山谷康养度假运营开发（集团）有限公司 联营企业
云南城投众和装饰有限公司 联营企业
云南金澜湄国际旅游投资开发有限公司 联营企业
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淄博名尚银泰城喜悦体育文化发展有限公司 联营企业
大理满江康旅投资有限公司 联营企业
昆明七彩云南城市建设投资有限公司 联营企业
重庆城海实业发展有限公司 联营企业
东方环球国际会展集团有限公司 联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
昆明未来城开发有限公司 母公司的全资子公司
云南城际物流有限公司 母公司的全资子公司
景洪城投物业管理有限公司 母公司的控股子公司
景洪市城市投资开发有限公司 母公司的控股子公司
腾冲玛御谷温泉投资有限公司 母公司的控股子公司
云南城投众和建设集团有限公司 母公司的控股子公司
云南城投教育投资管理有限公司 母公司的全资子公司
云南城投健康产业投资有限公司 母公司的控股子公司
昆明乘云出行科技有限公司 母公司的控股子公司
云南一乘驾驶培训股份有限公司 母公司的控股子公司
云南城投大理城市综合开发有限公司 母公司的控股子公司
大理水务产业投资有限公司 母公司的控股子公司
云南海埂酒店管理有限公司 母公司的全资子公司
云南云水建设工程有限公司 母公司的控股子公司
云南融智投资有限公司 母公司的控股子公司
重庆两江新区彩云之南城镇化发展基金合伙企业（有限合伙） 母公司的全资子公司
成都环球世纪会展旅游集团有限公司 母公司的控股子公司
昆明官房建筑设计有限公司 母公司的控股子公司
云南民族文化旅游产业有限公司 母公司的控股子公司
云南滇池国际会展中心运营管理有限公司 母公司的控股子公司
云南省土地储备运营有限公司 其他
诚泰财产保险股份有限公司 其他
云南环球世纪会展旅游开发有限公司 母公司的控股子公司
成都时代环球实业有限公司 母公司的控股子公司
云南新世纪滇池国际文化旅游会展投资有限公司 母公司的控股子公司
景洪市给排水有限责任公司 母公司的控股子公司
云南水务二次供水有限公司 母公司的控股子公司
云南兴盛水业有限公司 母公司的控股子公司
云南中兴城投信息技术有限公司 母公司的控股子公司
云南温泉山谷物业管理有限公司 母公司的控股子公司
西双版纳环球世纪成都会展旅游开发有限公司 母公司的控股子公司
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2019 年半年度报告
云南省水务产业投资有限公司 母公司的全资子公司
云南新世纪滇池国际文化旅游会展管理有限公司 母公司的控股子公司
云南三七科技产业发展有限公司 母公司的控股子公司
常州莱蒙都会置业有限公司 其他
南京莱蒙水榭花都房地产开发有限公司 其他
云南城投中民昆建科技有限公司 母公司的控股子公司
云南新世纪滇池国际文化旅游会展商贸有限公司 母公司的控股子公司
西双版纳旅游产业文化有限责任公司 母公司的控股子公司
西昌环球邛海滨文化旅游开发有限公司 母公司的控股子公司
昆明悟空出行国际旅行社有限公司 母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
云南城投众和建设集团有限公司 接受工程施工服务 502,218,245.02 247,874,893.41
云南城投众和装饰有限公司 接受工程施工服务 21,687,179.76 17,138,461.80
云南海埂酒店管理有限公司 接受酒店劳务 281,552.02 149,618.07
云南民族文化旅游产业有限公司 利息支出 64,804,862.40 106,755,816.66
云南城投健康产业投资有限公司 利息支出 46,255,555.57 51,512,833.33
成都时代环球实业有限公司 利息支出 26,395,833.67
景洪市城市投资开发有限公司 利息支出 4,986,111.12
成都环球世纪会展旅游集团有限公司 利息支出 123,526,527.78 43,755,555.54
云南省城市建设投资集团有限公司 利息支出 211,921,096.25 93,105,466.84
云南省城市建设投资集团有限公司 接受担保 35,416,888.38 33,669,600.00
大理满江康旅投资有限公司 利息支出 25,145,389.76
昆明七彩云南城市建设投资有限公司 利息支出 16,105,366.10
昆明官房建筑设计有限公司 接受工程施工服务 146,226.42
腾冲玛御谷温泉投资有限公司 接受酒店劳务 130,183.97 126,554.00
景洪城投物业管理有限公司 接受物业服务 1,342,223.82 1,266,730.28
云南云水建设工程有限公司 接受工程施工服务 272,727.28
云南融智投资有限公司 利息支出 4,645,666.67 4,645,666.67
云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 接受酒店劳务 865,367.94 394,220.00
成都环球世纪会展旅游集团有限公司 接受酒店劳务 33,017.61
诚泰财产保险股份有限公司 接受保险劳务 12,235.91
云南兴盛水业有限公司 购买商品 43,960.61
大理市水务二次供水有限公司 接受工程施工服务 18,553.57
云南水务二次供水有限公司 接受工程施工服务 498,289.44 2,228,027.60
云南温泉山谷康养度假运营开发（集团）有限公司 接受酒店劳务 224,337.58 19,563.00
合计 1,086,944,381.04 602,676,024.81
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2019 年半年度报告
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
腾冲玛御谷温泉投资有限公司 提供物业服务 125,310.98
云南城际物流有限公司 提供物业服务 105,494.94
云南城投众和建设集团有限公司 提供物业服务 459,888.07 309,282.65
云南城投众和装饰有限公司 提供物业服务 14,896.69
云南民族文化旅游产业有限公司 提供物业服务 86,765.06
云南兴盛水业有限公司 提供物业服务 20,614.58
云南一乘驾驶培训股份有限公司 提供物业服务 67,513.10 364,003.92
云南中兴城投信息技术有限公司 提供物业服务 62,789.69 37,336.94
昆明乘云出行科技有限公司 提供物业服务 117,201.23
景洪市城市投资开发有限公司 提供物业服务 26,335.32
云南城投中民昆建科技有限公司 提供物业服务 41,995.68
云南环球世纪会展旅游开发有限公司 提供物业服务 701,886.80
诚泰财产保险股份有限公司云南分公司 提供物业服务 295,057.74
云南温泉山谷康养度假运营开发（集团）有限公司 提供劳务 2,031,013.25
云南城投众和建设集团有限公司 提供劳务 3,549,545.60 3,122,439.57
昆明七彩云南城市建设投资有限公司 利息收入 26,334,171.88
大理满江康旅投资有限公司 利息收入 80,690,457.97
云南城投华商之家投资开发有限公司 利息收入 32,773,910.87 26,211,751.56
云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 利息收入 2,432,761.32 4,744,042.25
云南华侨城实业有限公司 利息收入 1,232,472.15 6,552,045.28
云南温泉山谷康养度假运营开发（集团）有限公司 利息收入 21,653,975.35 14,777,509.76
云南中海城投房地产开发有限公司 利息收入 3,880,802.56
成都民生喜神投资有限公司 利息收入 11,012,199.89
云南招商城投房地产有限公司 利息收入 154,176.59
青岛蔚蓝天地置业有限公司 利息收入 23,156,802.76 19,569,901.09
云南省城市建设投资集团有限公司 酒店收入 11,640.00
大理水务产业投资有限公司 酒店收入 4,820.00
云南海埂酒店管理有限公司 酒店收入 4,000.00
昆明悟空出行国际旅行社有限公司 酒店收入 6,568.00
淄博名尚银泰城喜悦文化发展有限公司 能源费收入 272,924.00 401,159.97
云南金澜湄国际旅游投资开发有限公司 租金收入 190,476.20 190,476.19
西双版纳环球世纪成都会展旅游开发有限公司 租金收入 190,476.20 190,476.19
淄博名尚银泰城喜悦体育文化发展有限公司 租金收入 142,236.68
合计 194,477,931.12 93,843,675.40
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
托管收益/ 本期确认的
受托方/承包方 受托/承包资产
委托方/出包方名称 受托/承包起始日 受托/承包终止日 承包收益 托管收益/
名称 类型
定价依据 承包收益
云南省城市建设投 西安东智房地
其他资产托管 2017 年 11 月 22 日 2025 年 11 月 21 日 行业标准
资集团有限公司 产有限公司
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
云南金澜湄国际旅游投资开发有限公司 办公楼 190,476.20 190,476.19
西双版纳环球世纪成都会展旅游开发有限公司 办公楼 190,476.20 190,476.19
淄博名尚银泰城喜悦体育文化发展有限公司 商铺 142,236.68
合计 523,189.08 380,952.38
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
云南省城市建设投资集团有限公司 50,000.00 2018.4.4 2019.4.4 是
云南省城市建设投资集团有限公司 40,000.00 2018.3.30 2019.3.30 是
云南省城市建设投资集团有限公司 160,000.00 2018.3.21 2024.12.21 否
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2019 年半年度报告
云南省城市建设投资集团有限公司 60,000.00 2019.4.1 2020.4.1 否
云南省城市建设投资集团有限公司 40,000.00 2019.2.1 2021.2.2 否
云南省城市建设投资集团有限公司 30,000.00 2018.12.19 2019.12.19 否
云南温泉山谷康养度假运营开发(集团)有限公司 47,000.00 2017.12.19 2020.12.19 否
云南城投华商之家投资开发有限公司 44,000.00 2016.6.13 2019.6.13 是
云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 99,907.20 2017.12.29 2022.12.29 否
云南华侨城实业有限公司 30,000.00 2016.10.25 2022.3.31 否
云南华侨城实业有限公司 6,048.00 2015.9.16 2025.9.16 否
云南华侨城实业有限公司 5,160.00 2018.3.23 2020.3.23 否
云南城投置地有限公司 120,000.00 2018.7.5 2023.7.5 否
云南城投置地有限公司 30,000.00 2018.9.3 2023.9.3 否
云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 59,600.00 2018.9.20 2021.9.20 否
云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 19,200.00 2018.11.23 2021.9.20 否
云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 14,408.00 2019.3.15 2021.9.20 否
云南城投龙江房地产开发有限公司 6,840.00 2017.3.31 2019.3.31 是
云南城投龙江房地产开发有限公司 88,500.00 2017.9.8 2020.9.8 否
云南城投龙江房地产开发有限公司 80,000.00 2017.3.3 2020.3.3 否
云南城投龙江房地产开发有限公司 50,000.00 2017.11.21 2020.11.20 否
云南城投龙江房地产开发有限公司 8,533.85 2018.11.30 2019.9.30 否
云南城投海东投资开发有限公司 40,500.00 2018.9.4 2033.9.4 否
云南城投海东投资开发有限公司 29,500.00 2018.7.26 2033.7.26 否
西双版纳盛璟新城投资开发有限公司 8,000.00 2018.11.16 2020.3.22 否
陕西普润达投资发展有限公司 28,800.00 2018.12.26 2020.12.26 否
陕西普润达投资发展有限公司 28,430.00 2018.10.18 2020.10.18 否
陕西普润达投资发展有限公司 14,120.00 2018.10.18 2019.10.18 否
陕西普润达投资发展有限公司 4,600.00 2018.10.19 2020.4.19 否
陕西普润达投资发展有限公司 3,810.00 2018.10.12 2019.10.12 否
陕西普润达投资发展有限公司 3,700.00 2018.10.26 2020.4.26 否
陕西普润达投资发展有限公司 2,070.00 2018.9.21 2019.9.21 否
陕西普润达投资发展有限公司 900.00 2018.10.12 2020.4.12 否
陕西普润达投资发展有限公司 800.00 2018.9.21 2020.3.21 否
陕西普润达投资发展有限公司 800.00 2018.9.21 2020.9.21 否
陕西普润达投资发展有限公司 670.00 2018.9.28 2020.9.28 否
陕西普润达投资发展有限公司 100.00 2018.10.12 2020.10.12 否
平阳银泰置业有限公司 21,000.00 2016.11.3 2026.11.3 否
宁波银泰置业有限公司 142,000.00 2018.5.25 2026.5.15 否
宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司 30,940.00 2015.9.9 2025.8.10 否
宁波北仑泰悦商业经营管理有限公司 25,340.00 2015.9.17 2025.9.10 否
兰州云城小天鹅房地产开发有限公司 100,000.00 2017.7.14 2020.7.14 否
杭州萧山银城置业有限公司 20,000.00 2019.4.19 2020.10.19 否
杭州萧山银城置业有限公司 15,000.00 2019.4.19 2020.10.19 否
杭州萧山银城置业有限公司 10,000.00 2019.4.4 2020.10.4 否
杭州西溪银盛置地有限公司 79,100.00 2017.11.17 2027.10.16 是
199 / 225
2019 年半年度报告
杭州西溪银盛置业有限公司、台州银泰商业有限
330,000.00 2019.4.25 2042.4.25 否
公司、宁波市奉化银泰城商业经营管理有限公司
杭州海威房地产开发有限公司 11,480.00 2017.11.30 2037.11.30 否
杭州海威房地产开发有限公司 10,150.00 2017.7.14 2037.7.14 否
杭州海威房地产开发有限公司 3,500.00 2017.10.13 2037.10.13 否
杭州海威房地产开发有限公司 2,800.00 2017.7.25 2037.7.25 否
杭州海威房地产开发有限公司 2,100.00 2017.9.27 2037.9.27 否
杭州海威房地产开发有限公司 2,100.00 2017.11.21 2037.11.21 否
杭州海威房地产开发有限公司 1,680.00 2017.9.22 2037.9.22 否
杭州海威房地产开发有限公司 840.00 2017.7.28 2037.7.28 否
海南天利度假酒店有限公司 75,000.00 2019.4.30 2036.12.20 否
成都鼎云房地产开发有限公司 8,920.00 2018.7.26 2032.7.26 否
北京房开创意港投资有限公司 100,000.00 2016.6.23 2019.7.11 否
中建穗丰置业有限公司 29,000.00 2018.6.22 2028.6.22 否
合计 2,276,947.05
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
云南省城市建设投资集团有限公司 30,000.00 2017.5.26 2021.5.26 是
云南省城市建设投资集团有限公司 30,000.00 2017.5.26 2020.5.26 是
云南省城市建设投资集团有限公司 3,000.00 2017.11.16 2021.5.26 是
云南省城市建设投资集团有限公司 218,000.00 2018.10.24 2021.10.24 否
云南省城市建设投资集团有限公司 200,000.00 2018.10.19 2021.10.19 否
云南省城市建设投资集团有限公司 189,000.00 2018.4.27 2026.4.27 否
云南省城市建设投资集团有限公司 180,000.00 2017.12.14 2036.2.14 否
云南省城市建设投资集团有限公司 175,000.00 2019.4.25 2042.4.25 否
云南省城市建设投资集团有限公司 164,998.00 2017.12.14 2036.2.14 否
云南省城市建设投资集团有限公司 150,000.00 2016.10.11 2019.10.11 否
云南省城市建设投资集团有限公司 150,000.00 2017.7.5 2022.7.5 否
云南省城市建设投资集团有限公司 150,000.00 2019.4.25 2042.4.25 否
云南省城市建设投资集团有限公司 142,000.00 2018.5.25 2026.5.15 否
云南省城市建设投资集团有限公司 127,000.00 2017.1.12 2022.1.12 否
云南省城市建设投资集团有限公司 126,000.00 2018.3.2 2026.3.2 否
云南省城市建设投资集团有限公司 118,000.00 2018.8.31 2021.8.31 否
云南省城市建设投资集团有限公司 116,770.81 2018.9.26 2019.9.26 否
云南省城市建设投资集团有限公司 106,449.73 2017.8.23 2024.8.15 否
云南省城市建设投资集团有限公司 100,000.00 2017.7.14 2020.7.14 否
云南省城市建设投资集团有限公司 100,000.00 2017.11.22 2020.11.20 否
云南省城市建设投资集团有限公司 97,000.00 2016.6.15 2021.6.15 否
云南省城市建设投资集团有限公司 80,000.00 2016.12.08 2021.12.08 否
云南省城市建设投资集团有限公司 80,000.00 2017.6.28 2022.6.28 否
200 / 225
2019 年半年度报告
云南省城市建设投资集团有限公司 70,000.00 2016.12.15 2019.12.15 否
云南省城市建设投资集团有限公司 70,000.00 2017.6.22 2022.6.22 否
云南省城市建设投资集团有限公司 70,000.00 2019.4.30 2036.12.20 否
云南省城市建设投资集团有限公司 62,800.00 2014.12.19 2026.12.19 否
云南省城市建设投资集团有限公司 60,000.00 2018.11.2 2021.11.1 否
云南省城市建设投资集团有限公司 55,950.00 2016.11.23 2020.1.18 否
云南省城市建设投资集团有限公司 50,000.00 2017.1.5 2020.1.5 否
云南省城市建设投资集团有限公司 50,000.00 2017.9.7 2020.9.7 否
云南省城市建设投资集团有限公司 42,888.01 2018.9.29 2020.9.29 否
云南省城市建设投资集团有限公司 40,000.00 2018.9.15 2020.6.22 否
云南省城市建设投资集团有限公司 37,000.00 2017.11.30 2020.11.30 否
云南省城市建设投资集团有限公司 36,500.00 2016.12.9 2021.12.9 否
云南省城市建设投资集团有限公司 35,000.00 2018.8.29 2026.8.29 否
云南省城市建设投资集团有限公司 35,000.00 2019.1.16 2020.1.16 否
云南省城市建设投资集团有限公司 31,600.00 2018.10.24 2020.9.29 否
云南省城市建设投资集团有限公司 28,430.00 2018.10.18 2020.10.18 否
云南省城市建设投资集团有限公司 24,077.27 2018.1.4 2024.8.15 否
云南省城市建设投资集团有限公司 20,000.00 2019.1.22 2020.1.22 否
云南省城市建设投资集团有限公司 14,800.00 2018.1.10 2023.1.10 否
云南省城市建设投资集团有限公司 14,120.00 2018.10.18 2019.10.18 否
云南省城市建设投资集团有限公司 13,000.00 2017.8.31 2022.8.31 否
云南省城市建设投资集团有限公司 11,933.00 2019.6.14 2020.6.14 否
云南省城市建设投资集团有限公司 10,363.00 2019.5.24 2020.5.24 否
云南省城市建设投资集团有限公司 10,000.00 2016.6.13 2020.6.13 否
云南省城市建设投资集团有限公司 7,466.00 2019.6.6 2020.6.6 否
云南省城市建设投资集团有限公司 6,942.00 2019.5.31 2020.5.31 否
云南省城市建设投资集团有限公司 6,000.00 2019.2.25 2020.2.25 否
云南省城市建设投资集团有限公司 5,075.28 2018.1.31 2024.8.15 否
云南省城市建设投资集团有限公司 5,000.00 2017.12.14 2036.2.14 否
云南省城市建设投资集团有限公司 5,000.00 2019.4.25 2042.4.25 否
云南省城市建设投资集团有限公司 5,000.00 2019.4.30 2036.12.20 否
云南省城市建设投资集团有限公司 4,600.00 2018.10.19 2020.4.19 否
云南省城市建设投资集团有限公司 4,000.00 2019.2.22 2020.2.22 否
云南省城市建设投资集团有限公司 3,810.00 2018.10.12 2019.10.12 否
云南省城市建设投资集团有限公司 3,700.00 2018.10.26 2020.4.26 否
云南省城市建设投资集团有限公司 3,473.00 2019.6.21 2020.6.21 否
云南省城市建设投资集团有限公司 3,368.00 2019.6.28 2020.6.28 否
云南省城市建设投资集团有限公司 2,616.88 2018.2.11 2024.8.15 否
云南省城市建设投资集团有限公司 2,487.00 2019.6.6 2020.6.6 否
云南省城市建设投资集团有限公司 2,070.00 2018.9.21 2019.9.21 否
云南省城市建设投资集团有限公司 2,000.00 2019.1.25 2020.1.25 否
云南省城市建设投资集团有限公司 1,861.00 2019.6.14 2020.6.14 否
云南省城市建设投资集团有限公司 1,556.00 2019.5.31 2020.5.31 否
201 / 225
2019 年半年度报告
云南省城市建设投资集团有限公司 1,400.00 2018.10.30 2020.9.29 否
云南省城市建设投资集团有限公司 900.00 2018.10.18 2020.4.12 否
云南省城市建设投资集团有限公司 800.00 2018.9.21 2020.3.21 否
云南省城市建设投资集团有限公司 800.00 2018.9.21 2020.9.21 否
云南省城市建设投资集团有限公司 670.00 2018.9.28 2020.9.28 否
云南省城市建设投资集团有限公司 551.00 2019.6.25 2020.6.25 否
云南省城市建设投资集团有限公司 100.00 2018.10.18 2020.10.12 否
云南温泉山谷康养度假运营开发（集团）有限公司 20,503.21 2018.1.25 2020.6.22 否
合计 3,828,429.19
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
云南省城市建设投资集团有限公司 142,160,000.00 2018-12-19 2019-12-19 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 280,981,700.00 2019-2-4 2020-2-3 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 210,000,000.00 2019-1-25 2020-1-25 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 50,000,000.00 2019-7-6 2020-7-5 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 68,400,000.00 2018-8-28 2019-8-28 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 200,000,000.00 2018-11-22 2019-11-22 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 460,000,000.00 2018-11-26 2019-11-26 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 390,000,000.00 2018-12-7 2019-12-7 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 140,000,000.00 2018-12-19 2019-12-19 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 785,000,000.00 2019-1-25 2020-1-25 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 250,000,000.00 2019-3-19 2020-3-18 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 750,000,000.00 2019-4-8 2020-4-8 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 200,000,000.00 2019-4-11 2020-4-11 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 150,000,000.00 2019-4-26 2020-4-26 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 50,000,000.00 2019-4-18 2020-4-18 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 483,000,000.00 2019-4-30 2020-4-30 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 510,000,000.00 2019-6-12 2020-6-12 公司向其取得借款
云南省城市建设投资集团有限公司 870,000,000.00 2019-6-20 2020-6-20 公司向其取得借款
云南城投健康产业投资有限公司 1,150,000,000.00 2017-12-25 2024-12-21 公司向其取得借款
云南民族文化旅游产业有限公司 72,931,174.99 2018-12-27 2024-12-21 公司向其取得借款
云南民族文化旅游产业有限公司 72,862,222.22 2019-1-2 2024-12-21 公司向其取得借款
云南民族文化旅游产业有限公司 1,261,026,666.65 2019-1-24 2024-12-21 公司向其取得借款
云南民族文化旅游产业有限公司 250,000,000.00 2018-4-23 2024-12-21 公司向其取得借款
成都环球世纪会展旅游集团有限公司 890,000,000.00 2018-9-28 2018-12-27 公司向其取得借款
202 / 225
2019 年半年度报告
成都环球世纪会展旅游集团有限公司 1,000,000,000.00 2019-7-15 2019-9-14 公司向其取得借款
成都时代环球实业有限公司 500,000,000.00 2018-8-23 2018-11-22 公司向其取得借款
大理满江康旅投资有限公司 576,591,024.41 2019-5-27 2019-8-31 公司向其取得借款
昆明七彩云南城市建设投资有限公司 399,472,402.30 2018-5-21 2026-4-26 公司向其取得借款
云南城投众和建设集团有限公司 100,000,000.00 2019-3-29 2020-3-29 公司向其取得借款
合计 12,262,425,190.57
拆出
云南城投华商之家投资开发有限公司 532,625,656.84 2019-1-1 2019-12-31 向联营企业进行债权投资
云南城投华商之家投资开发有限公司 97,000,000.00 2018-12-12 2019-12-12 向联营企业进行债权投资
云南城投华商之家投资开发有限公司 405,000,000.00 2019-6-13 2020-6-13 向联营企业进行债权投资
云南华侨城实业有限公司 32,532,333.33 2018-8-10 2020-8-9 向联营企业进行债权投资
云南华侨城实业有限公司 4,500,000.00 2019-6-20 2019-12-19 向联营企业进行债权投资
云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 50,000,000.00 2019-2-22 2020-2-21 向联营企业进行债权投资
云南温泉山谷康养度假运营开发（集
462,549,139.75 2018-10-1 2019-9-30 向联营企业进行债权投资
团）有限公司
云南万城百年投资开发有限公司 111,680,135.28 向联营企业进行债权投资
青岛蔚蓝天地置业有限公司 400,000,000.00 2017-11-3 2019-5-3 向联营企业进行债权投资
大理满江康旅投资有限公司 64,080,559.47 2018-11-8 2019-11-7 向联营企业进行债权投资
大理满江康旅投资有限公司 1,997,500,000.00 2018-4-27 2026-4-26 向联营企业进行债权投资
昆明七彩云南城市建设投资有限公司 694,000,000.00 2018-4-27 2026-4-26 向联营企业进行债权投资
合计 4,851,467,824.67
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 1,314.55 1,254.22
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 云南城投众和建设集团有限公司 13,495,435.53 13,495,435.53
应收账款 腾冲玛御谷温泉投资有限公司 - 20,814.31
203 / 225
2019 年半年度报告
淄博名尚银泰城喜悦冰场文化发展
应收账款 - 47,775.00 2,388.75
有限公司
应收账款 云南省城市建设投资集团有限公司 217,934.86 217,934.86
应收账款 大理水务产业投资有限公司 800.00 5,600.00
应收账款 云南海埂酒店管理有限公司 38,369.00 6,295.98
云南温泉山谷康养（集团）有限公
应收账款 800.00
司
应收账款 广东云景旅游文化产业有限公司 1,659,154.11
预付账款 云南城投众和建设集团有限公司 3,639,730.32 106,273,435.70
预付账款 云南城投众和装饰有限公司 1,000,000.00
预付账款 云南海埂酒店管理有限公司 14,337.00 14,337.00
预付账款 景洪市城投管道燃气有限责任公司 427,600.00
其他应收款 云南城投众和建设集团有限公司 339,877.89 2,565,652.50
昆明七彩云南城市建设投资有限公
其他应收款 816,939.45 765,822.35
司
其他应收款 云南华侨城实业有限公司 131,969.49 312,211.57
其他应收款 重庆城海实业发展有限公司 13,339.32 13,339.32
其他应收款 青岛蔚蓝天地置业有限公司 113,207.37
云南新世纪滇池国际文化旅游会展
其他应收款 2,494.84 2,494.84
管理有限公司
其他应收款 大理满江康旅投资有限公司 802,884.19 792,812.33
其他应收款 景洪市城投管道燃气有限责任公司 4,000.00 427,600.00
云南温泉山谷康养度假运营开发
其他应收款 180,022.59
（集团）有限公司
南京莱蒙水榭花都房地产开发有限
其他应收款 10,000.00 10,000.00
公司
其他应收款 常州莱蒙都会置业有限公司 10,000.00 10,000.00
其他应收款 佛山茂隆投资发展有限公司 933,400.00 739,000.00
其他应收款 景洪市城市投资开发有限公司 6,492.00
其他应收款 陵水顺泽房地产开发有限公司 13,089.96
其他应收款 云南城投健康产业投资有限公司 74,181.83
云南城投康养产业研究有限责任公
其他应收款 308,329.20
司
云南国际玉石珠宝交易中心有限公
其他应收款 480.00
司
其他应收款 云南省土地储备运营有限公司 108,286.90
其他应收款 云南温泉山谷物业管理有限公司 150.00
昆明七彩云南城市建设投资有限公
应收利息 2,313,333.33 2,467,555.56
司
应收利息 大理满江康旅投资有限公司 13,293,011.71 7,772,214.72
云南城投华商之家投资开发有限公
应收利息 35,187,012.19 184,532,523.51
司
应收利息 云南华侨城实业有限公司 3,396,428.53 4,622,341.39
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2019 年半年度报告
应收利息 青岛蔚蓝天地置业有限公司 42,466,666.68 28,622,222.24
云南澄江老鹰地旅游度假村有限公
应收利息 2,150,000.00 2,200,000.00
司
云南温泉山谷康养度假运营开发
应收利息 51,634,865.15 39,358,040.07
（集团）有限公司
云南温泉山谷康养度假运营开发
长期应收款 423,205,099.68 423,205,099.68
（集团）有限公司
云南城投华商之家投资开发有限公
长期应收款 1,032,228,323.28 105,856,766.03 448,142,466.44 89,418,771.02
司
长期应收款 云南华侨城实业有限公司 37,032,333.33 30,000,000.00
长期应收款 青岛蔚蓝天地置业有限公司 400,000,000.00 400,000,000.00
云南澄江老鹰地旅游度假村有限公
长期应收款 50,000,000.00 50,000,000.00
司
长期应收款 云南万城百年投资开发有限公司 111,680,135.28 53,850,449.88 111,680,135.28 40,627,536.60
昆明七彩云南城市建设投资有限公
长期应收款 694,000,000.00 694,000,000.00
司
长期应收款 大理满江康旅投资有限公司 1,997,500,000.00 1,997,500,000.00
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 云南城投众和建设集团有限公司 783,631,447.22 824,708,094.03
应付账款 云南城投众和装饰有限公司 2,075,256.44 1,846,173.00
应付账款 昆明未来城开发有限公司 1,371,665.00 1,571,665.00
应付账款 云南水务二次供水有限公司 1,687,073.70 2,287,073.70
应付账款 云南兴盛水业有限公司 2,332.80
应付账款 云南云水建设工程有限公司 3,057,549.33 2,920,344.09
应付账款 云南城投教育投资管理有限公司 - 4,950.00
应付账款 昆明官房建筑设计有限公司 2,093,942.15 1,501,508.44
应付账款 大理水务产业投资有限公司 392,499.12 392,499.12
应付账款 景洪城投物业管理有限公司 572,359.10 1,044,852.11
其他应付款 昆明未来城开发有限公司 400.00 400.00
其他应付款 云南城投教育投资管理有限公司 200.00 200.00
其他应付款 云南城投众和装饰有限公司 30,000.00 30,000.00
其他应付款 云南省城市建设投资集团有限公司 6,323,488,060.83 3,188,416,393.22
其他应付款 云南省水务产业投资有限公司 400.00 400.00
其他应付款 云南城投众和建设集团有限公司 102,691,142.77 213,365.00
其他应付款 云南澄江老鹰地旅游度假村有限公司 - 440,320.00
其他应付款 云南温泉山谷康养度假运营开发（集团）有限公司 318,215.78 118,892.17
其他应付款 景洪市城市投资开发有限公司 12,180,555.55 207,194,444.44
其他应付款 云南城投健康产业投资有限公司 1,252,593,944.44 1,206,338,388.88
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2019 年半年度报告
其他应付款 云南民族文化旅游产业有限公司 1,727,637,829.05 1,662,832,966.66
其他应付款 成都环球世纪会展旅游集团有限公司 2,213,070,111.42 2,539,541,666.65
其他应付款 成都时代环球实业有限公司 544,861,111.11 518,465,277.79
其他应付款 东莞云旅置业有限公司 694.54
其他应付款 云南城投中民昆建科技有限公司 10,000.00
其他应付款 云南新世纪滇池国际文化旅游会展商贸有限公司 77,320.00
其他应付款 西双版纳旅游产业文化有限责任公司 16,593.15
其他应付款 西昌环球邛海滨文化旅游开发有限公司 29,374.02
其他应付款 云南一乘驾驶培训股份有限公司 800.00
其他应付款 云南省土地储备运营有限公司 - 193,626.16
其他应付款 大理满江康旅投资有限公司 540,443,096.79 516,468,255.40
其他应付款 东方环球国际会展集团有限公司 13,918,175.48 13,918,175.48
其他应付款 昆明七彩云南城市建设投资有限公司 415,001,034.40 403,203,495.89
其他应付款 昆明官房建筑设计有限公司 100,000.00 100,000.00
其他应付款 云南融智投资有限公司 100,679,588.15 96,032,959.48
预收账款 云南城投众和建设集团有限公司 8,051,351.32 8,059,837.02
预收账款 淄博名尚银泰城喜悦文化发展有限公司 5,699.20
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
截止 2019 年 6 月 30 日止，本公司无其他应披露未披露的重要承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1. 未决诉讼或仲裁形成的或有事项及其财务影响
截止 2019 年 6 月 30 日，本公司及下属公司存在部分未决诉讼或仲裁，公司判断因未决诉讼
或仲裁产生的负债不会对公司的财务状况构成重大的负面影响。
2.对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
（1）为关联方提供担保详见“附注十二、关联方交易之关联方担保情况”
（2）本公司为商品房承购人向银行提供抵押贷款担保的情况如下：
本公司及本公司的控股子公司为商品房承购人提供阶段性担保，阶段性担保的担保期限自保证
合同生效之日起，至商品房承购人所购住房的房屋所有权证办妥抵押登记手续之日止。截止至
2019 年 6 月 30 日，本公司及子公司提供的阶段性担保金额共计为 368,766.15 万元。
（3）本公司之子公司以 225.92 亩土地使用权为南充东方花园酒店有限公司贷款提供抵押担保，
抵押期限自 2016 年 9 月 17 日至 2019 年 9 月 16 日。
被担保单位名称 担保事项 金额 备注
南充东方花园酒店有限公司 借款抵押担保 60,780,000.00
（4）联营企业云南华侨城实业有限公司向招商银行股份有限公司昆明分行借款 5000 万元，华
侨城（云南）投资有限公司为此提供全额担保。由于云南城投置业股份有限公司持有联营企业云
南华侨城实业有限公司 30%的股权，故为华侨城（云南）投资有限公司对此借款提供的全额担保
提供 30%的反担保。
3.其他或有负债（不包括极不可能导致经济利益流出企业的或有负债）
（1）延期交房赔偿金
本公司之子公司陕西普润达投资发展有限公司预计延期交房赔偿金 1,881,568.00 元; 本公
司之子公司名尚银泰城(淄博)商业发展有限公司预计延期交房赔偿金 822,474.91 元。已作为预计
负债列报。
（2）逾期支付土地出让金违约金
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2019 年半年度报告
本公司之全资子公司昆明市官渡区城中村改造置业有限公司于 2019 年 5 月 24 日通过招拍挂
取得位于昆明市官渡区关上街道办事处的二期土地共计 150.17 亩。因土地出让金分期缴纳，政府
收到土地出让金后返还土地一级开发支出，由于资金流转时间跨度较长导致官城改公司部分土地
出让金存在逾期缴纳情况。截止 6 月 30 日，官城改公司已按土地出让合同的相关约定确认了违约
金 376.222 万元。预计逾期土地出让金将于八月末支付完毕。
本公司之全资子公司冕宁康旅投资开发有限公司于 2018 年 5 月 31 日通过招拍挂取得位于冕
宁县城东南新区共计 183.97 亩的土地使用权。因与冕宁政府在市政道路占用出让土地的事项上存
在分歧，冕宁公司已向冕宁县国土资源局提交了延期支付土地出让金的报告，同时按照土地出让
合同的约定预计了逾期违约金。截止 6 月 30 日，已确认逾期违约金 373.585 万元，剩余违约金将
继续计算直至公司付清土地出让金为止。
截止报告期末，上述两家公司尚未收到国土资源主管部门催告缴纳土地违约金的通知书。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
2019 年 7 月 30 日，昆明市五华区人民医院（昆明市五华区中医院）（下称“五华医院”）因
房屋拆迁安置补偿合同纠纷，向云南省昆明市中级人民法院起诉公司下属子公司云南东方柏丰投
资有限责任公司，涉案金额暂为人民币 27,910 万元，案件尚未开庭审理。
根据置业公司与柏丰集团（东方柏丰原股东，现持有东方柏丰 49%的股权）签署的《增资协
议》,对因五华医院用地拆迁所产生的总款项（包括不限于：违约金、按市场价格向五华医院赔偿
款、安置过渡费等）负担方式的约定，东方柏丰需承担的义务为：交付东方首座 A-04 号地块面
积为 1,930 平方米的安置房屋, 如不能交付房屋，则向五华医院支付不超过人民币 3,860 万元的
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2019 年半年度报告
货币补偿款，以及过渡费和《回迁协议》约定的租赁费，其他费用由柏丰集团最终承担。东方柏
丰已计提应付五华医院的拆迁补偿款 3,860 万元。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
□适用 √不适用
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年 125,800,000.46
5 年以上
合计 125,800,000.46
(2). 按坏账计提方法分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提
坏账准备
其中：
按组合计提
坏账准备
其中：
无风险组合 125,800,000.46 125,800,000.46 125,800,000.46 125,800,000.46
合计 125,800,000.46 / / 125,800,000.46 125,800,000.46 / / 125,800,000.46
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
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组合计提项目：无风险组合
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
昆明市土地矿产储备中心 125,800,000.46
合计 125,800,000.46
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末 已计提坏账准
单位名称 期末余额 余额的比例(%) 备
昆明市土地矿产储备中心 125,800,000.46 100
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 206,240,309.66 296,555,625.49
应收股利 323,419,262.16 323,419,262.16
其他应收款 30,665,278,952.29 28,370,618,562.77
合计 31,194,938,524.11 28,990,593,450.42
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
对外借款应收利息 206,240,309.66 296,555,625.49
合计 206,240,309.66 296,555,625.49
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
云南城投龙江房地产开发有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
昆明城海房地产开发有限公司 23,419,262.16 23,419,262.16
合计 323,419,262.16 323,419,262.16
(5). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
云南城投龙江房地产开发
300,000,000.00 1-2年 支持项目发展 否
有限公司
昆明城海房地产开发有限
23,419,262.16 2-3年 支持项目发展 否
公司
合计 323,419,262.16 / / /
(6). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末余额
1 年以内 20,797,512,964.40
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 20,797,512,964.40
1至2年 5,037,756,314.25
2至3年 2,367,735,154.00
3 年以上
3至4年 1,094,979,512.25
4至5年 1,331,272,964.25
5 年以上 36,022,043.14
合计 30,665,278,952.29
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2019 年半年度报告
(8). 按坏账计提方法分类披露
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
计提比 计提比
类别 金额 比例(%) 金额 例(%) 价值 金额 比例(%) 金额 例(%) 价值
按单项计提坏账
准备
其中：
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
按组合计提坏账
30,665,619,406.41 100.00 340,454.12 0.00 30,665,278,952.29 28,373,003,779.18 100.00 344,807.99 28,372,658,971.19
准备
其中：
账龄组合 1,713,429.28 0.01 340,454.12 19.87 1,372,975.16 2,040,408.42 0.01 344,807.99 16.90 1,695,600.43
无风险组合 30,663,905,977.13 99.99 - 30,663,905,977.13 28,370,963,370.76 99.99 - 28,370,963,370.76
合计 30,665,619,406.41 / 340,454.12 / 30,665,278,952.29 28,373,003,779.18 / 344,807.99 / 28,372,658,971.19
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2019 年半年度报告
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 20,450.00 1,022.50 5
1 年以内小计 20,450.00 1,022.50 5
1至2年 1,024,208.20 102,420.82 10
2至3年 485,397.07 97,079.41 20
3至4年 71,992.70 28,797.08 40
4至5年 1,235.00 988.00 80
5 年以上 110,146.31 110,146.31 100
合计 1,713,429.28 340,454.12
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 30,663,905,977.13
无风险组合明细如下：
单位名称 账面余额 款项性质 账龄
云南城投龙瑞房地产开发有限责任公司 3,361,764,912.93 往来款 1 年以内
北京房开创意港投资有限公司 3,218,012,865.70 往来款 1 年以内
昆明市官渡区城中村改造置业有限公司 3,063,512,993.15 往来款 1 年以内、1 至 2 年、2 至 3 年
云南城投天堂岛置业有限公司 2,464,650,022.11 往来款 5 年以内
云南城投龙江房地产开发有限公司 1,574,983,968.28 往来款 1 年以内
兰州云城小天鹅房地产开发有限公司 1,488,728,100.64 往来款 1 年以内、1 至 2 年
名尚银泰（淄博）商业发展有限公司 1,452,701,193.38 往来款 1 年以内、1 至 2 年
成都民生喜神投资有限公司 1,336,934,443.58 往来款 1 年以内
海南天利投资发展有限公司 918,373,105.54 往来款 1 年以内
东莞云投置业有限公司 915,205,311.67 往来款 1 年以内
杭州萧山银城置业有限公司 830,237,651.57 往来款 1 年以内
昆明云城尊龙房地产开发有限公司 785,646,222.73 往来款 1 年以内
云南城投置地有限公司 751,537,524.27 往来款 1 年以内、1 至 2 年
西双版纳云宇置业有限公司 688,062,128.64 往来款 1 年以内
云南凤宇置业有限公司 610,172,200.00 股权转让款 1 年以内
云南艺术家园房地产开发经营有限公
571,577,548.89 往来款 4 年以内
司
陕西安得房地产开发有限公司 516,000,000.00 往来款 2至3年
昆明欣江合达城市建设有限公司 462,111,202.85 往来款 1 年以内
云南东方柏丰投资有限责任公司 445,054,173.39 往来款 1 年以内、1 至 2 年、2 至 3 年
台州银泰置业有限公司 438,893,491.99 往来款 1 年以内、1 至 2 年
云南城投海东投资开发有限公司 414,282,631.42 往来款 1 年以内、1 至 2 年
云南安盛创享旅游产业投资合伙企业
360,767,186.14 往来款 1 至 2 年、2 至 3 年
（有限合伙）
哈尔滨银旗房地产开发有限公司 357,070,500.55 往来款 1 年以内、1 至 2 年
云南城投洱海置业有限公司 354,392,216.58 往来款 1 年以内、1 至 2 年
昆明城海房地产开发有限公司 323,046,797.84 往来款 4 年以内
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2019 年半年度报告
杭州云泰购物中心有限公司 268,274,763.80 往来款 1 年以内
平阳银泰置业有限公司 236,771,346.68 往来款 1 年以内、1 至 2 年
宁波银泰置业有限公司 236,031,610.10 往来款 1 年以内
成都鼎云房地产开发有限公司 226,422,234.66 往来款 4 年以内
陕西普润达投资发展有限公司 218,394,344.34 往来款 1 年以内
宁波市奉化银泰城商业经营管理有限公
195,969,979.88 往来款 1 年以内
司
海南天利酒店有限公司 189,864,766.07 往来款 1 年以内
海南天联华房地产投资有限公司 175,364,658.37 往来款 1 年以内
昆明云城西山旅游投资开发有限公司 167,475,101.40 往来款 5 年以内
台州银泰商业有限公司 166,679,001.13 往来款 1 年以内
宁波经济技术开发区泰悦置业有限公司 139,148,024.37 往来款 1 年以内
海南天利度假酒店有限公司 123,225,340.83 往来款 1 年以内
冕宁康旅投资开发有限公司 107,629,221.84 往来款 1 年以内、1 至 2 年
宁波奉化银泰置业有限公司 78,110,135.28 往来款 1 年以内、1 至 2 年、2 至 3 年
北京云城企业管理有限公司 74,795,940.61 往来款 1 年以内
西安海荣青东村房地产开发有限公司 68,193,376.20 往来款 1 年以内
陕西西咸新区秦汉新城秦迎实业有限公
56,832,990.50 往来款 1 年以内
司
西双版纳沧江文旅开发有限公司 48,342,602.92 往来款 1 年以内
成都银城置业有限公司 36,547,680.48 往来款 1 年以内
云南城投晟发房地产开发有限公司 32,008,862.38 往来款 2至3年
渤海汇金云城投银泰城资产支持专项计
22,000,000.00 保证金 1 年以内
划
杭州银云商业管理有限公司 19,122,259.57 往来款 1 年以内、1 至 2 年
云南城投铜都置地有限公司 11,822,000.00 往来款 5 年以上
官渡区推进重点项目征地拆迁工作领导
11,078,693.08 代垫征地拆迁费 5 年以上
小组
呈贡区乌龙办事处（工程征地） 10,593,992.16 代垫征地拆迁费 5 年以上
苍南银泰置业有限公司 9,668,647.87 往来款 1 年以内、1 至 2 年
郑姓自然人 9,208,575.45 往来款 2至3年
西安国际港务区海荣实业有限公司 6,263,432.75 往来款 1 年以内
黑龙江银泰置地有限公司 6,749,367.60 往来款 1 年以内
绿色康养产业项目开发建设运营合作款 2,000,000.00 往来款 1 年以内
代垫征地拆迁
昆明市滇池度假区管委会 1,926,574.86 5 年以上
费
融城金阶 A 座写字楼维修资金 1,107,507.06 维修资金 1至2年
其他单项金额在 100 万以下共计 2,564,551.05 往来款 1-4 年、5 年以上
合计 30,663,905,977.13
(9). 按款项性质分类
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 23,107,507.06 1,127,507.06
备用金 110,000.00 109,999.00
往来款 30,032,229,699.35 27,519,473,664.70
股权转让款 610,172,200.00 850,252,200.00
合计 30,665,619,406.41 28,370,963,370.76
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2019 年半年度报告
(10). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏
未来12个月 整个存续期预 合计
整个存续期预期信用损失
预期信用损 期信用损失(未
(已发生信用减值)
失备 发生信用减值)
2019年1月1日余额 344,807.99 344,807.99
2019年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回 4,353.87 4,353.87
本期转销
本期核销
其他变动
2019年6月30日余额 340,454.12 340,454.12
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(11). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 344,807.99 4,353.87 340,454.12
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 -
的应收账款
合计 344,807.99 4,353.87 - 340,454.12
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(12). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
(13). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 余额合计数的比例
质 期末余额
(%)
云南城投龙瑞房地产开
往来款 3,361,764,912.93 1 年以内 10.96
发有限责任公司
北京房开创意港投资有
往来款 3,218,012,865.70 1 年以内 10.49
限公司
昆明市官渡区城中村改 1 年以内、1 至 2
往来款 3,063,512,993.15 9.99
造置业有限公司 年、2 至 3 年
云南城投天堂岛置业有
往来款 2,464,650,022.11 5 年以内 8.04
限公司
云南城投龙江房地产开
往来款 1,574,983,968.28 1 年以内 5.14
发有限公司
合计 / 13,682,924,762.17 / 44.62
(14). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(15). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(16). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 9,552,277,329.15 9,552,277,329.15 9,309,299,400.60 9,309,299,400.60
对联营、合营
836,550,797.42 47,953,655.15 788,597,142.27 931,358,627.17 47,953,655.15 883,404,972.02
企业投资
合计 10,388,828,126.57 47,953,655.15 10,340,874,471.42 10,240,658,027.77 47,953,655.15 10,192,704,372.62
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
减值
本期计提 准备
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
减值准备 期末
余额
云南城投置地有限公司 198,276,535.80 198,276,535.80
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2019 年半年度报告
云南城投物业服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
云南红河房地产开发有限公
256,824,550.74 256,824,550.74
司
昆明市官渡区城中村改造置
100,000,000.00 100,000,000.00
业有限公司
云南城投龙瑞房地产开发有
160,000,000.00 160,000,000.00
限责任公司
昆明云城尊龙房地产开发有
46,620,000.00 46,620,000.00
限公司
成都鼎云房地产开发有限公
138,000,000.00 138,000,000.00
司
西双版纳云城置业有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
昆明云城西山旅游投资开发
35,000,000.00 35,000,000.00
有限公司
云南融城股权投资基金管理
12,000,000.00 12,000,000.00
有限公司
云南城投园林园艺有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
云南安盛创享投资管理有限
10,000,000.00 10,000,000.00 20,000,000.00
公司
中建穗丰置业有限公司 329,000,000.00 - 329,000,000.00
云南城投龙江房地产开发有
360,000,000.00 - 360,000,000.00
限公司
西安东智房地产有限公司 118,452,295.00 - 118,452,295.00
陕西普润达投资发展有限公
214,120,000.00 - 214,120,000.00
司
云南城投天堂岛置业有限公
100,000,000.00 - 100,000,000.00
司
云南艺术家园房地产开发经
35,172,413.80 - 35,172,413.80
营有限公司
云南东方柏丰投资有限责任
104,081,632.65 - 104,081,632.65
公司
北京房开创意港投资有限公
26,345,329.58 - 26,345,329.58
司
宁陕县云海房地产开发有限
289,489,097.07 - 289,489,097.07
公司
天津银润投资有限公司 1.00 - 1.00
宁波经济技术开发区泰悦置
40,100,615.90 - 40,100,615.90
业有限公司
成都银城置业有限公司 213,264,447.06 - 213,264,447.06
奉化银泰置业有限公司 20,661,024.39 20,661,024.39
苍南银泰置业有限公司 496,630,628.31 - 496,630,628.31
杭州海威房地产开发有限公
11,183,399.15 - 11,183,399.15
司
平阳银泰置业有限公司 199,113,648.64 - 199,113,648.64
杭州云泰购物中心有限公司 366,979,319.50 - 366,979,319.50
杭州西溪银盛置地有限公司 832,461,647.55 - 832,461,647.55
黑龙江银泰置地有限公司 73,465,041.45 - 73,465,041.45
台州银泰置业有限公司 169,083,405.77 - 169,083,405.77
哈尔滨银旗房地产开发有限
142,013,698.76 - 142,013,698.76
公司
台州银泰商业有限公司 193,794,966.90 - 193,794,966.90
宁波银泰置业有限公司 661,145,448.00 - 661,145,448.00
名尚银泰（淄博）商业发展有
465,677,394.30 - 465,677,394.30
限公司
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2019 年半年度报告
深圳云城创建开发有限公司 14,000,000.00 - 14,000,000.00
昆明城海房地产开发有限公
152,229,006.88 - 152,229,006.88
司
云南城投海东投资开发有限
349,404,356.53 - 349,404,356.53
公司
深圳市云佳投资有限公司 5,100,000.00 - 5,100,000.00
九江市云城旅游综合开发有
16,750,000.00 - 16,750,000.00
限公司
国寿云城（嘉兴）健康养老产
1,500,000,000.00 - 1,500,000,000.00
业投资合伙企业（有限合伙）
冕宁康旅投资开发有限公司 100,000,000.00 - 100,000,000.00
杭州萧山银城置业有限公司 67,000,000.00 - 67,000,000.00
云泰商业管理（天津）有限公
12,900,000.00 - 12,900,000.00
司
海南天利投资发展有限公司 46,579,112.42 - 46,579,112.42
海南天联华房地产投资有限
7,500,000.00 - 7,500,000.00
公司
海南天利酒店有限公司 7,500,000.00 - 7,500,000.00
海南天利度假酒店有限公司 37,500,000.00 - 37,500,000.00
东莞云投置业有限公司 100,000,000.00 - 100,000,000.00
昆明欣江合达城市建设有限
84,000,000.00 - 84,000,000.00
公司
西双版纳云辰置业有限公司 22,200,000.00 - - 22,200,000.00
深圳前海云彩投资有限公司 20,000,000.00 18,500,000.00 38,500,000.00
上海云城置业有限公司 30,000,000.00 14,500,000.00 44,500,000.00
西双版纳云宇置业有限公司 195,000,000.00 - 195,000,000.00
成都民生喜神投资有限公司 42,680,383.45 2,000,000.00 44,680,383.45
西双版纳航空投资有限公司 17,800,000.00 17,800,000.00
西双版纳沧江文旅开发有限
100,000,000.00 100,000,000.00
公司
七彩（天津）贸易有限公司 23,000,000.00 23,000,000.00
陕西西咸新区秦汉新城秦迎
25,271,588.96 25,271,588.96
实业有限公司
西安国际港务区海荣实业有
22,074,975.73 22,074,975.73
限公司
西安海荣青东村房地产开发
9,831,363.86 9,831,363.86
有限公司
合计 9,309,299,400.60 242,977,928.55 9,552,277,329.15
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2019 年半年度报告
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 其他综 其他 宣告发放现 计提 减值准备期末
追加 减少 权益法下确认 期末余额
单位 余额 合收益 权益 金股利或利 减值 其他 余额
投资 投资 的投资损益
调整 变动 润 准备
一、合营企业
云南城投华商之家投资开发有限公司
云南万城百年投资开发有限公司
深圳市云投置业有限公司
小计
二、联营企业
云南万科城投房地产有限公司 5,586,765.50 5,586,765.50
云南华侨城实业有限公司 440,385,964.07 -34,748,460.00 405,637,504.07
云南中海城投房地产开发有限公司 62,426,513.76 359,161.83 62,785,675.59
鞍山市云投高铁新城置业有限公司
云南招商城投房地产有限公司 131,608,334.78 757,048.83 40,000,000.00 92,365,383.61
云南温泉山谷康养度假运营开发（集团）有限公司 139,756,052.50 -10,776,386.48 128,979,666.02 47,953,655.15
云南金澜湄国际旅游投资开发有限公司 13,799,695.31 -1,145,649.87 12,654,045.44
云南城投众和装饰有限公司 16,853,668.03 219,255.10 17,072,923.13
东方环球国际会展集团有限公司 2,787,814.15 2,787,814.15
重庆城海实业发展有限公司 69,294,780.34 -7,595,324.69 61,699,455.65
大理满江康旅投资有限公司 10,445,939.77 -3,944,218.98 6,501,720.79
昆明七彩云南城市建设投资有限公司 41,200,913.11 -721,069.64 40,479,843.47
小计 931,358,627.17 - - -54,807,829.75 - - 40,000,000.00 - - 836,550,797.42 47,953,655.15
合计 931,358,627.17 - - -54,807,829.75 - - 40,000,000.00 - - 836,550,797.42 47,953,655.15
其他说明：
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务
其他业务 125,588,138.98 96,679,251.70 125,623,736.96
合计 125,588,138.98 96,679,251.70 125,623,736.96
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -83,927,814.55 -71,023,395.97
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
处置持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 9,094,196.40 21,658,327.29
处置可供出售金融资产取得的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收
入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
其他 45,500,000.00
合计 -29,333,618.15 -49,365,068.68
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 2,992,256.72
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减
免
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2019 年半年度报告
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切
相关，按照国家统一标准定额或定量享受的 7,768,126.18
政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占 向联合营企业收取的资金
28,221,657.46
用费 占用费的影响数
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投
资成本小于取得投资时应享有被投资单位可
辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费
用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价
值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合
并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的
损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值
业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资
产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生
金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房
-2,649,288.66
地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,003,650.40
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -9,492,119.13
少数股东权益影响额 -2,955,745.81
合计 19,881,236.36
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
-15.30 -0.50 -0.50
润
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2019 年半年度报告
扣除非经常性损益后归属于公
-15.68 -0.51 -0.51
司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2019 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
(一)载有公司法定代表人签名的半年度报告文本；
(二)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人
备查文件目录 （会计主管人员）签名并盖章的财务报表；
(三)报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件
的正本及公告的原稿。
董事长：杨涛
董事会批准报送日期：2019 年 8 月 23 日
修订信息
□适用 √不适用
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