重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本公司2002年第三季度财务会计报告未经审计。
一、重要提示（见另文）
二、公司基本情况
1.公司股票上市的交易所：上海证券交易所
股票简称：青海华鼎
股票代码：600243
2.公司董事会秘书：刘文忠
联系地址：青海省西宁市解放路16号
电 话：0971-8224981
传 真：0971-8224982
电子信箱：liuwzhd＠21cn.com
证券事务代表：马新萍
联系地址：广东省广州市番禺区石楼镇石清路12号
电 话：020-84860333
传 真：020-84869191
电子信箱：ivyma＠21cn.com
3.主要财务数据及指标
单位：元
项 目 2002年1-9月 2001年1-9月
净利润 10,939,572.24 13,267,525.57
扣除非经营性损益的净利润 9,084,115.16 11,889,233.44
净资产收益率 2.67% 3.31%
每股收益 0.069 0.085
2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益（不包括少数股东权益） 409,395,716.65 398,456,144.41
每股净资产 2.61 2.53
调整后的每股净资产 2.53 2.46
注：扣除的非经常性损益项目和金额
补贴收入 1,000,000.00元
营业外收入 1,344,958.20元
营业外支出 -399,810.80元
所得税 -89,690.32元
合计 1,855,457.08元
三、股本变动及股东情况
1、报告期内公司股份未发生变动。
2、报告期末公司股东总数29153户。
3、公司前10大股东持股情况
序号 股东名称 持股数量（股） 占总股本比例（%）
1 青海重型机床有限责任公司 50000000 31.93%
2 广东万鼎企业集团有限公司 49720000 31.75%
3 西南证券 1815909 1.16%
4 番禺万鸣实业有限公司 1200000 0.77%
5 上海证券 478027 0.31%
6 唐山重型机床厂 340000 0.22%
7 青海第一机床厂 340000 0.22%
8 王义陶 292716 0.19%
9 胡敏杰 201746 0.13%
10 张 佳 115900 0.07%
注1、公司前十名股东中,第1名青海重型机床有限责任公司、第2名广东万鼎企业集团有限公司、第4名番禺万鸣实业有限公司、第6名唐山重型机床厂、第7名青海第一机床厂是发起人股东,所持股份暂不流通；第3、5、8-10名为流通股股东,未知其关联关系。
注2、报告期内本公司控股股东没有发生变化,持有本公司股份5%以上（含5%）股东股份无质押、冻结情况。
四、经营情况阐述与分析
（一）三季度主营业务及其经营情况：
本公司主营业务是重型机床、加工中心、数控机床、食品机械、电梯配件、齿轮箱等产品的生产和销售及国内贸易。报告期内公司按照制订的全年经营目标和发展策略,继续紧紧围绕着主营业务进行营运,所涉及的主要行业没有发生变化。
（二）公司投资情况
1、 募集资金投资情况
公司2000年发行股票共募集资金23595万元,本期初已投入承诺的投资项目16741.97万元,本期投入2486.12万元,共计已投入项目资金19228.09万元,尚未投入的资金4366.91万元存放银行。募集资金使用进度如下（单位：万元）：
项 目 承诺投资额 调整后投资额 已投资额 尚未投入 完工进度
普及型加工中心和数控机床产业化工程项目 4000 4000 2400 1600 60%
组建热处理中心技术改造项目 2628 500 400 100 80%
新建数控机床开发试制中心和市场营销中心项目 4800 4800 4106.63 693.37 85%
组建计算机技术开发生产经营管理网络系统项目 2960 2960 1869.03 1090.97 70%
开发生产食品燃气烘箱技术改造项目 2676 2676 2582.25 93.75 95%
组建关键零部件精加工车间技术改造项目 3323 2000 1890.80 109.20 90%
开发生产食品机械技术改造项目 2900 2900 2776.69 123.31 95%
收购青海齿轮厂破产后资产组建齿轮箱公司 0 3000 2443.69 556.31 80%
补充流动资金 308 759 759 0 100%
合计 23595 23595 19228.09 4366.91 81.49%
报告期内募集资金的投向与招股说明书承诺或经股东大会审议通过调整的投资方向一致。
2、非募集资金的投资、进度及收益情况：
报告期内,公司无重大非募集资金投资项目。
（三）经营成果以及财务状况简要分析
1. 经营成果方面：
1-3季度,公司实现主营业务收入 24,835.64 万元、主营业务利润4,987.6 万元、净利润 1,093.95 万元,分别比上年同期增长44.65 %、增长 21.04%、下降17.54%。
表1、 主营业务收入、主营业务利润、净利润同上年同期比较
单位：人民币元
项 目 2002年1-9月 2001年1-9月 同比增减%
主营业务收入 248,356,443.42 171,686,348.27 44.66
主营业务利润 49,876,012.25 41,204,296.61 21.04
净利润 10,939,572.24 13,267,525.57 -17.54
变动的主要原因：
（1）由于募集资金投入拓展了加工中心、数控机床和齿轮箱、国内贸易等主营业务范围,使主营业务收入、主营业务利润较上年同期增加。
（2）由于市场竞争价格下调及所得税率调整,使净利润较上年同期减少。一、加入WTO以后,为了稳固和更好的争取市场,加快了产品更新换代速度,新产品开发使得当期成本加大。二、部分产品价格根据用户要求较上年同期相应下浮幅度10-15%,仅此相应减少主营业务利润1300多万元。三、所得税政策的调整对公司当期净利润影响也较大：本公司2001年广东地区三家分厂所得税享受18%返还,实际税率为15%,2002年起税率为33%；青海地区分厂2001年以前享受20%的所得税返还,实际税率为13%,2002年起税率为15%。虽然公司对成本费进行了严格控制,而且拓展了主营业务范围,主营业务收入较上年同期有较大幅度的提高,但经营效益仍较上年同期下降。
表2、主营业务利润、其他业务利润、期间费用等占利润总额比例与上半年比较
单位：人民币元
项 目 2002年1-9月 2002年1-6月
金额 占利润总额 金额 占利润总额
比例% 比例%
利润总额 13,087,996.29 100.00 7,523,473.14 100.00
主营业务利润 49,876,012.25 381.08 30,245,733.15 402.01
其他业务利润 1,997,829.08 15.27 1,202,980.05 15.99
期间费用 40,731,312.44 311.21 25,570,270.24 339.87
投资收益 320.00 320.00
补贴收入 1,000,000.00 7.64 1,000,000.00 13.29
营业外收支净额 945,147.40 7.22 644,710.18 8.57
变动的主要原因：
1）主营业务利润、其他业务利润、期间费用占利润总额比例无重大变化。
2）本报告期财政补贴收入是根据中国机械工业《中机联科（2001）308号文》转发财政部、国家税务总局关于数控机床产品增值税先征后返政策精神,数控加工中心增值税返税收入。
2、财务状况方面
1）主要资产或负债占资产总额比例与期初比较
单位：人民币元
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
金 额 占资产总额 金 额 占资产总额
比例% 比例%
资产总额 683,763,646.59 100.00 726,284,510.05 100.00
货币资金 49,546,347.89 7.24 77,124,651.58 10.62
应收账款 129,059,648.54 18.87 140,815,608.74 19.39
其他应收款 78,620,415.91 11.50 98,939,774.47 13.62
预付账款 33,319,946.50 4.87 23,438,681.31 3.23
存货 158,114,427.88 23.12 151,438,460.02 20.85
短期借款 138,322,820.08 20.23 139,610,000.00 19.22
注：变动的主要原因：
（1）货币资金由于报告期内用于项目投入和补充流动资金,比期初减少 2757.8万元,减少幅度35.75 %,而本报告期末资产总额比期初减少幅度为 5.85 %,比货币资金减少幅度小, 因此反映出本报告期末货币资金占资产总额比例比期初有所减少。
（2）本报告期公司加大了应收账款的回收力度,在发出商品大幅增加的情况下,期末应收账款比期初实际减少了1175.60 万元,减少幅度为8.35 %,比资产总额减少幅度大,因此反映出本报告期末应收账款占资产总额比例比期初有所减少。
（3）本报告期公司采取积极有效的措施催收其他应收款,期末其他应收款比期初实际减少2031.90 万元,减少幅度为20.54 %,比资产总额减少幅度大,因此反映出本报告期末其他应收款占资产总额比例比期初减少。
（4）本报告期由于业务量增加,期末预付账款比期初增加988.10 万元,增加幅度为42.16 %,而资产总额有一定幅度的减少,因此反映出本报告期末预付账款占资产总额比例比期初增加。
（5）存货由于新产品开发和生产发展,本报告期末比期初增加667.60万元,增加幅度为4.41%；加之本报告期末资产总额比期初减少,所以本报告期末存货占资产总额比例比期初增加。
（6）本报告期末短期借款比期初减少128.70万元,减少幅度为0.92%,比资产总额减少幅度小,因此反映出本报告期末短期借款占资产总额比例比期初有所增加。
2）报告期末无委托理财。
3）报告期末公司无委托借款。
4）公司本报告期末无逾期贷款。
3、 或有事项与期后事项
1） 报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生；
2）报告期末无对外担保情况；
2） 报告期内无重大资产负债表日后事项。
4、其他重要事项
1）报告期内公司无重大资产收购、出售及企业购并行为。
2）报告期内公司无重大关联交易。
（四）第四季度工作要点
1、抓住国内机械行业复苏和中国加入WTO给机械行业带来的机遇,强化产品开发和市场营销工作,进一步稳固公司产品国内市场的占有率,外拓市场销路,内控成本费用。并努力拓展国际市场,增加主营业务收入,降低产品成本,提高公司效益。
2、继续加大清收债权力度,在三季度基础上,进一步降低应收账款和其他应收款的数额。加速资金回拢,增强资金利用率。
3、继续按计划完成募集资金投资项目的建设,使募集资金投资项目尽快见效。
五、财务报告（未经审计）
（一）财务会计报表：
简要合并资产负债表
单位：人民币元
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
流动资产合计 451,646,987.00 494,636,903.76
长期投资合计 323,000.00 323,000.00
固定资产合计 175,661,253.12 173,596,738.52
无形资产及其他资产合计 56,132,406.47 57,727,867.77
资产总计 683,763,646.59 726,284,510.05
流动负债合计 261,881,201.35 315,364,100.26
长期负债合计 4,557,477.28 5,569,222.15
少数股东权益 7,929,251.31 6,895,043.23
股东权益合计 409,395,716.65 398,456,144.41
负债及股东权益总计 683,763,646.59 726,284,510.05
简要合并利润表
单位：人民币元
项 目 2002年7-9月 2002年1-9月
主营业务收入 88,255,614.44 248,356,443.42
主营业务利润 19,630,279.10 49,876,012.25
其他业务利润 794,849.03 1,997,829.08
期间费用（减项） 15,161,042.20 40,731,312.44
投资收益 320.00
补贴收入 1,000,000.00
营业外收支净额 300,437.22 945,147.40
所得税 805,499.09 1,414,215.97
少数股东损益 414,387.81 734,208.08
净利润 4,344,636.25 10,939,572.24
（二）会计报表附注：
1.本报告期内公司执行的会计政策、会计估计以及财务报表合并范围与以前定期报告相比无重大变化。
2.本季度报告采用的会计政策与年度财务报告无重大差异。
3.本季度无应纳入报表合并范围而未予合并的子公司。
青海华鼎实业股份有限公司董事会
二00二年十月二十八日
