青海华鼎实业股份有限公司
600243
2010 年第三季度报告600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
1
目录
§1 重要提示.......................................................................... 2
§2 公司基本情况...................................................................... 2
§3 重要事项.......................................................................... 3
§4 附录.............................................................................. 5600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
2
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 刘学进无法保证季度报告内容的真实性、准确性和完整性，理由是：因出差在外，无法审看三季
报内容，选择弃权。
1.3 公司全体董事出席董事会会议。
1.4 公司第三季度财务报告未经审计。
1.5
公司负责人姓名 于世光
主管会计工作负责人姓名 李俊
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 史峰
公司负责人于世光、主管会计工作负责人李俊及会计机构负责人（会计主管人员）史峰声明：保证本
季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比
上年度期末增
减(%)
总资产(元) 1,559,570,336.04 1,599,487,800.25 -2.50
所有者权益（或股东权益）(元) 771,221,562.14 748,897,258.73 2.98
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
股）
3.26 3.16 3.16
年初至报告期期末
（1－9 月）
比上年同期增
减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 46,827,628.08 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
股）
0.1977 不适用
报告期
（7－9 月）
年初至报告期期末
（1－9 月）
本报告期比上
年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 6,956,048.86 22,324,303.41 114.93
基本每股收益（元/股） 0.0294 0.0943 114.60
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元
/股)
0.0242 -0.0268 218.42
稀释每股收益（元/股） 0.0294 0.0943 114.60
加权平均净资产收益率（%） 0.906 2.9372
增加109.48 个
百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
0.748 -0.8354
增加212.06 个
百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
年初至报告期期末金额
（1－9 月）
非流动资产处置损益 353,345.83
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
28,853,032.43
债务重组损益 266,878.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,490.27600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
3
所得税影响额 -629,469.10
少数股东权益影响额（税后） -98,618.54
合计 28,673,678.55
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 25,403
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通
股的数量
种类
青海丰镇科技投资有限公司 35,000,000 人民币普通股
青海天象投资实业有限公司 28,310,000 人民币普通股
青海四维信用担保有限公司 11,789,000 人民币普通股
陈少銮 2,981,200 人民币普通股
王菊芬 985,573 人民币普通股
宓伟康 747,600 人民币普通股
顾娟 706,100 人民币普通股
武汉华达商务信息咨询有限公司 642,000 人民币普通股
南京市秦淮区露易丝服饰店 608,633 人民币普通股
张智诚 560,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
资产负债表项目 期末金额 期初金额
增减比例
（%）
变动原因
货币资金 277,685,378.96 413,574,305.18 -32.86 投入生产及项目款
其他应收款 47,102,201.18 33,226,559.53 41.76 项目前期投入暂借未报款
长期待摊费用 13,431,349.54 9,079,086.64 47.94 本期新增改造项目
长期股权投资 4,636,924.72 3,436,924.72 34.91
根据银监复(2010)358 号投资
120 万元.
工程物资 92,822.48 -100 本期领用
短期借款 114,100,000.00 217,100,000.00 -47.44 归还到期贷款
应付票据 9,515,000.00 100 投入生产用购入材料
其他流动负债 1,982,860.12 752,415.65 163.53 本期预提取暖费
应付利息 228,286.54 -100 本期交纳以前年度利息
应交税费 12,363,135.38 20,608,039.18 -40 本期交纳以前年度税款
其他非流动负债 43,298,181.97 17,141,517.65 152.59
本期收到政府补助但未能达
到收入确
认条件项目的增加所致。
利润表项目 本期金额 上期金额
增减比例
（%）
变动原因
资产减值损失 8,108,358.85 716,487.21 1031.68
本期公司所属子公司按照规
定计提坏
账准备
营业利润 -4,240,113.76 -299,525.39 1315.61
预提资产减值损失较上年同
期增加所致
营业外收入 30,506,524.73 20,325,143.47 50.09 新增增值税返还600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
4
利润总额 25,161,652.43 19,157,400.10 31.34 以上因素影响
净利润 21,733,371.85 14,027,226.28 54.94 以上因素影响
现金流量表项目
收到的税费返还 24,719,363.52 9,554,443.25 158.72 新增增值税返还
收到其他与经营活动
有关的现金
41,467,580.79 11,303,053.41 266.87 本期收到专项补助较多
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产
支付的现金
52,926,682.24 28,801,541.60 83.76 本期购置资产支出增加
吸收投资收到的现金 921,510.00 236,500,000.00 -99.61 本期未进行融资
取得借款收到的现金 97,100,000.00 196,100,000.00 -50.48 本期借款低于上年同期
偿还债务支付的现金 205,183,013.16 80,304,548.09 155.51 归还到期借款
支付其他与筹资活动
有关的现金
1,610,000.00 -100 本期未进行融资,费用未支付
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
青海重型机床有限责任公司股改承诺：持有的公司非流通股股份将自获得上市流通权之日起，十二个
月内不上市交易或者转让；在上述承诺期期满后的四十八个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售股
份。目前仍按原承诺认真履行.
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期，公司未制定现金分红政策。
青海华鼎实业股份有限公司
法定代表人:于世光
2010 年10 月22 日600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
5
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 青海华鼎实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 277,685,378.96 413,574,305.18
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 69,235,539.21 70,534,298.63
应收账款 293,379,502.06 243,284,847.16
预付款项 95,884,998.51 77,958,230.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 47,102,201.18 33,226,559.53
买入返售金融资产
存货 346,496,133.62 359,598,512.28
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 392,241.60
流动资产合计 1,130,175,995.14 1,198,176,753.56
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,636,924.72 3,436,924.72
投资性房地产 7,116,148.12 7,264,854.31
固定资产 296,051,944.25 280,266,674.02
在建工程 45,701,970.47 42,018,327.94
工程物资 92,822.48
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 48,563,939.80 45,869,918.36
开发支出
商誉 4,107,611.22 4,107,611.22
长期待摊费用 13,431,349.54 9,079,086.64
递延所得税资产 9,784,452.78 9,174,827.00
其他非流动资产
非流动资产合计 429,394,340.90 401,311,046.69
资产总计 1,559,570,336.04 1,599,487,800.25600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
6
流动负债：
短期借款 114,100,000.00 217,100,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 9,515,000.00
应付账款 189,067,195.96 209,882,177.10
预收款项 138,024,196.48 113,895,054.69
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,808,335.51 5,034,249.20
应交税费 12,363,135.38 20,608,039.18
应付利息 228,286.54
应付股利
其他应付款 42,646,177.52 33,548,275.83
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 110,000,000.00 134,000,000.00
其他流动负债 1,982,860.12 752,415.65
流动负债合计 622,506,900.97 735,048,498.19
非流动负债：
长期借款 106,824,500.40 87,907,513.56
应付债券
长期应付款
专项应付款 5,870,000.00 5,070,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 43,298,181.97 17,141,517.65
非流动负债合计 155,992,682.37 110,119,031.21
负债合计 778,499,583.34 845,167,529.40
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 236,850,000.00 236,850,000.00
资本公积 380,922,012.80 380,922,012.80
减：库存股
专项储备
盈余公积 17,251,490.41 17,251,490.41
一般风险准备
未分配利润 136,198,058.93 113,873,755.52
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 771,221,562.14 748,897,258.73
少数股东权益 9,849,190.56 5,423,012.12
所有者权益合计 781,070,752.70 754,320,270.85
负债和所有者权益总计 1,559,570,336.04 1,599,487,800.25
公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人:李俊 会计机构负责人:史峰600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
7
母公司资产负债表
2010 年9 月30 日
编制单位: 青海华鼎实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 97,526,735.35 257,291,722.84
交易性金融资产
应收票据 1,495,000.00 26,806,940.00
应收账款 13,407,912.43 5,471,577.17
预付款项 31,563,938.79 35,007,985.22
应收利息
应收股利
其他应收款 212,484,120.43 124,745,912.12
存货 25,653,846.79 28,944,994.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 382,131,553.79 478,269,131.48
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 362,982,906.01 361,782,906.01
投资性房地产 4,429,704.57 4,522,764.57
固定资产 13,509,894.37 14,709,872.40
在建工程 7,590.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 3,752,590.29 3,821,939.97
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 705,271.81 705,271.81
其他非流动资产
非流动资产合计 385,387,957.05 385,542,754.76
资产总计 767,519,510.84 863,811,886.24
流动负债：600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
8
短期借款 100,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 4,685,322.75 4,652,350.47
预收款项 26,302,479.73 18,735,136.61
应付职工薪酬 209,896.13 364,712.73
应交税费 -422,648.08 963,123.42
应付利息
应付股利
其他应付款 34,008,667.15 32,518,371.28
一年内到期的非流动负债 59,000,000.00 59,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 123,783,717.68 216,233,694.51
非流动负债：
长期借款 474,500.40 557,513.56
应付债券
长期应付款
专项应付款 2,590,000.00 2,590,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 13,181,000.00 8,171,000.00
非流动负债合计 16,245,500.40 11,318,513.56
负债合计 140,029,218.08 227,552,208.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 236,850,000.00 236,850,000.00
资本公积 387,613,231.74 387,613,231.74
减：库存股
专项储备
盈余公积 17,251,490.41 17,251,490.41
一般风险准备
未分配利润 -14,224,429.39 -5,455,043.98
所有者权益（或股东权益）合计 627,490,292.76 636,259,678.17
负债和所有者权益（或股东权益）总计767,519,510.84 863,811,886.24
公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人:李俊 会计机构负责人:史峰600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
9
4.2
合并利润表
编制单位: 青海华鼎实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期期
末金额（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额（1-9
月）
一、营业总收入 297,922,464.87 262,073,506.17 758,858,879.05 670,366,372.69
其中：营业收入 297,922,464.87 262,073,506.17 758,858,879.05 670,366,372.69
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 291,407,760.02 258,141,959.58 763,098,992.81 670,665,898.08
其中：营业成本 234,360,793.45 205,184,783.96 600,351,745.84 532,251,406.46
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,154,831.79 1,282,439.34 2,663,228.75 2,492,407.93
销售费用 10,566,259.24 16,415,953.90 36,446,942.30 35,819,411.96
管理费用 41,022,889.84 30,585,008.85 102,265,908.21 84,464,073.74
财务费用 4,302,985.70 4,673,773.53 13,262,808.86 14,922,110.78
资产减值损失 8,108,358.85 716,487.21
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 6,514,704.85 3,931,546.59 -4,240,113.76 -299,525.39
加：营业外收入 1,591,800.56 1,862,809.43 30,506,524.73 20,325,143.47
减：营业外支出 309,195.86 293,594.18 1,104,758.54 868,217.98
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
7,797,309.55 5,500,761.84 25,161,652.43 19,157,400.10
减：所得税费用 1,580,076.05 2,342,510.67 3,428,280.58 5,130,173.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,217,233.50 3,158,251.17 21,733,371.85 14,027,226.28
归属于母公司所有者的净利润 6,956,048.86 3,236,444.23 22,324,303.41 14,157,226.55
少数股东损益 -738,815.36 -78,193.06 -590,931.56 -130,000.27
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0294 0.0033 0.0943 0.0598
（二）稀释每股收益 0.0294 0.0033 0.0943 0.0598
七、其他综合收益
八、综合收益总额 6,217,233.50 3,158,251.17 21,733,371.85 14,027,226.28
归属于母公司所有者的综合收益
总额
6,956,048.86 3,236,444.23 22,324,303.41 14,157,226.55
归属于少数股东的综合收益总额 -738,815.36 -78,193.06 -590,931.56 -130,000.27
公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人:李俊 会计机构负责人:史峰600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
10
母公司利润表
编制单位: 青海华鼎实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7－9 月）
上期金额
（7－9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 330,885.89 340,900.38 29,707,081.88 969,567.55
减：营业成本 240,076.66 303,196.31 28,866,466.44 714,353.90
营业税金及附加 6,630.00 1,426.61 38,951.72 27,033.59
销售费用 3,100.00
管理费用 2,132,527.67 2,173,472.61 8,892,828.98 5,876,628.08
财务费用 290,554.94 2,430,428.86 1,463,892.25 3,568,185.75
资产减值损失 28,156.37
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以
“－”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-2,338,903.38 -4,567,624.01 -9,583,213.88 -9,219,733.77
加：营业外收入 893,828.47 11,936.70
减：营业外支出 80,000.00
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
-2,338,903.38 -4,567,624.01 -8,769,385.41 -9,207,797.07
减：所得税费用 13.08 13.08
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-2,338,903.38 -4,567,637.09 -8,769,385.41 -9,207,810.15
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 -2,338,903.38 -4,567,637.09 -8,769,385.41 -9,207,810.15
公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人:李俊 会计机构负责人:史峰600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
11
合并现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 青海华鼎实业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金
额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 658,060,837.37 512,667,683.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 24,719,363.52 9,554,443.25
收到其他与经营活动有关的现金 41,467,580.79 11,303,053.41
经营活动现金流入小计 724,247,781.68 533,525,180.16
购买商品、接受劳务支付的现金 474,076,035.84 381,116,647.46
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 124,712,515.38 106,642,734.76
支付的各项税费 44,445,084.99 45,422,188.25
支付其他与经营活动有关的现金 34,186,517.39 27,244,275.35
经营活动现金流出小计 677,420,153.60 560,425,845.82
经营活动产生的现金流量净额 46,827,628.08 -26,900,665.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额175,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 175,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金52,926,682.24 28,801,541.60
投资支付的现金 4,800,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 57,726,682.24 28,801,541.60
投资活动产生的现金流量净额 -57,551,682.24 -28,801,541.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 921,510.00 236,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 97,100,000.00 196,100,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 98,021,510.00 432,600,000.00
偿还债务支付的现金 205,183,013.16 80,304,548.09
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 18,003,368.90 19,199,586.70600243 青海华鼎实业股份有限公司2010 年第三季度报告
12
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,610,000.00
筹资活动现金流出小计 223,186,382.06 101,114,134.79
筹资活动产生的现金流量净额 -125,164,872.06 331,485,865.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -135,888,926.22 275,783,657.95
加：期初现金及现金等价物余额 413,574,305.18 144,668,943.54
六、期末现金及现金等价物余额 277,685,378.96 420,452,601.49
公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人:李俊 会计机构负责人:史峰
母公司现金流量表
2010 年1—9 月
编制单位: 青海华鼎实业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末金
额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 56,254,081.61 9,199,600.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 198,344,118.88 89,341,137.20
经营活动现金流入小计 254,598,200.49 98,540,737.20
购买商品、接受劳务支付的现金 29,536,317.88 32,711,239.86
支付给职工以及为职工支付的现金 2,446,190.37 2,567,996.10
支付的各项税费 1,585,998.71 112,124.17
支付其他与经营活动有关的现金 270,238,672.84 85,119,568.78
经营活动现金流出小计 303,807,179.80 120,510,928.91
经营活动产生的现金流量净额 -49,208,979.31 -21,970,191.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金738,115.00 157,890.00
投资支付的现金 4,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 5,538,115.00 157,890.00
投资活动产生的现金流量净额 -5,538,115.00 -157,890.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 236,500,000.00
取得借款收到的现金 100,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 336,500,000.00
偿还债务支付的现金 100,083,013.16 304,548.09
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,934,880.02 5,851,749.50
支付其他与筹资活动有关的现金 1,610,000.00
筹资活动现金流出小计 105,017,893.18 7,766,297.59
筹资活动产生的现金流量净额 -105,017,893.18 328,733,702.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -159,764,987.49 306,605,620.70
加：期初现金及现金等价物余额 257,291,722.84 7,436,613.05
六、期末现金及现金等价物余额 97,526,735.35 314,042,233.75
公司法定代表人: 于世光 主管会计工作负责人:李俊 会计机构负责人:史峰
