青海华鼎实业股份有限公司独立董事对公司对外担保情况

     及第八届董事会第八次会议相关事项发表的独立意见

     根据中国证监会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资金
往来、对外担保的监管要求》、上海证券交易所《股票上市规则》以

及《公司章程》《公司独立董事工作制度》的有关规定，我们作为青
海华鼎实业股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对
全体股东认真负责的态度，遵循公正、公平、客观的原则，对公司

2022 年度对外担保进行了核查，同时认真审阅了公司第八届董事会
第八次会议相关议案资料。基于独立、客观的判断，现发表专项说明
和独立意见如下：

    一、独立董事对公司对外担保发表的独立意见
    公司对子公司及控股子公司的担保均按照《公司章程》等规定履
行了相应审批程序。公司 2022 年度不存在违规对外担保事项。公司

能够严格控制对外担保的风险，不存在与相关规定相违背的情形。
    二、对第八届董事会第八次会议相关事项的独立意见
    1、独立董事对公司董事会利润分配预案发表的独立意见

    同意公司董事会提议 2022 年度利润分配预案，经立信会计师事
务所（特殊普通合伙）审计，公司 2022 年度实现归属于母公司股东
的 净 利 润 -152,693,513.18 元 ， 且 母 公 司 未 分 配 利 润 为

-851,424,092.30 元。因此，根据法律法规相关的规定，2022 年度不
进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。
     2、独立董事关于计提资产减值准备的独立意见
    本次计提资产减值准备事项是基于谨慎性原则，计提的依据充分
合理，决策程序合法合规，符合《企业会计准则》、公司会计政策的
相关规定以及公司资产的实际情况，本次计提资产减值准备后，财务
报表能够更加公允地反映公司的财务状况、资产状况及经营成果，有

助于提供更加真实、可靠、准确的会计信息，不存在损害公司及股东
利益的情况，同意本次计提资产减值准备。
    3、独立董事对内部控制评价报告的独立意见

    我们认为：公司目前内控制度体系较为完备，并能得到有效执行。
各项内部控制严格、充分、有效，符合公司实际情况，保证了公司资
产的安全、完整以及经营管理活动的正常进行，有效推动了公司规范

治理水平的提升，在内部控制的完整性、合理性及执行有效性方面不
存在重大缺陷。公司内控评价报告真实、客观地反映了公司内控制度
的建设及运行情况。
    4、独立董事对公司聘任 2023 年度财务审计机构和内部控制机构
发表的独立意见
    立信会计师事务所（特殊普通合伙）在担任本公司财务报表审计
过程中，坚持独立审计准则，较好地履行了双方签订的《业务约定书》
所规定的责任和义务，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）
为公司 2023 年度财务审计机构和内部控制机构。
     5、关于预计 2023 年度为子公司提供担保的独立董事意见
    为满足公司下属子公司日常生产经营需要，公司及下属子公司拟
在 2023 年度为全资或控股子公司提供担保。有利于增强子公司融资
能力，降低财务费用，符合公司及全体股东的利益，且上述全资或控
股子公司的资信状况良好，担保不会追加公司额外的风险，同意按规
定将上述担保事项经董事会批准之后，提交公司 2022 年度股东大会
审议。
    6、独立董事关于会计政策变更的独立意见
    本次会计政策变更是公司根据财政部的要求进行相应变更，符合

《企业会计准则》及相关规定，不存在损害公司及全体股东的合法权
益的情况。本次会计政策变更的程序符合相关法律、法规和《公司章
程》的规定，同意公司本次会计政策变更。

    7、对《青海华鼎实业股份有限公司未来三年分红规划（2023年
—2025年）》的独立意见
    公司制定的未来三年分红规划(2023年-2025年)符合《关于进一

步落实上市公司现金分红有关事项的通知》《上市公司监管指引第3
号——上市公司现金分红》及《公司章程》等相关规定，重视对股东
的合理投资回报，并兼顾公司的可持续发展，符合上市公司和全体股
东的利益。同意该议案内容，并同意将该议案提交股东大会审议。
  （此页无正文，为《青海华鼎实业股份有限公司独立董事对公司
对外担保情况及第八届董事会第八次会议相关事项发表的独立意见》

签字页）
                                二〇二三年三月二十五日


独立董事：




    童成录          钟扬飞         李正华        张 斌