南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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南京纺织品进出口股份有限公司
600250
2009 年半年度报告
二OO 九年八月南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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目 录
一、重要提示.......................................................... 3
二、公司基本情况...................................................... 3
三、股本变动及股东情况................................................. 5
四、董事、监事和高级管理人员情况....................................... 7
五、董事会报告........................................................ 8
六、重要事项......................................................... 11
七、财务报告......................................................... 16
八、备查文件目录..................................................... 16
附件一：财务报表（未经审计）.......................................... 17
附件二：财务报表附注.................................................. 27南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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一、重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二) 《2009 年半年度报告》及摘要经2009 年8 月27 日公司第六届四次董事会审议通过，会议应到
董事12 人，实到9 人，3 人授权委托。其中：董事王勇因公事未能出席董事会，授权委托董事单
晓钟代为投票表决；董事郭素强因公未能出席，授权委托董事汪纯夫代为投票表决；独立董事徐康
宁因公事未能出席董事会，授权委托独立董事杨忠代为投票表决。
(三) 公司半年度财务报告未经审计。
(四) 本公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。
(五) 本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。
(六) 公司负责人单晓钟、主管会计工作负责人丁杰及会计机构负责人（会计主管人员）倪军声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一) 公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：南京纺织品进出口股份有限公司
公司法定中文名称缩写：南纺股份
公司英文名称：NANJING TEXTILES IMPORT & EXPORT CORP.,LTD.
公司英文名称缩写：NANTEX
2、 公司A 股上市交易所：上海证券交易所
公司A 股简称：南纺股份
公司A 股代码：600250
3、 公司注册地址：南京市鼓楼区云南北路77 号
公司办公地址：南京市鼓楼区云南北路77 号
邮政编码：210009
公司国际互联网网址：http://www.nantex.com.cn
公司电子信箱：nantex@public1.ptt.js.cn
4、 法定代表人：单晓钟
5、 公司董事会秘书： 冉芳南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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电话： 025-83331602
传真： 025-83331639
E-mail：ranfang@nantex.com.cn
联系地址： 南京市鼓楼区云南北路77 号16 楼
公司证券事务代表：王海英
电话：025-83331634
传真：025-83331639
E-mail：why2636@126.com
联系地址：南京市鼓楼区云南北路77 号16 楼
6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》、《中国证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二) 主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币
上年度期末
本报告期末
调整后 调整前
本报告期末比上
年度期末增减
（％）
总资产 4,509,998,177.76 4,470,172,400.81 4,470,172,400.81 0.89
所有者权益（或股东权益） 653,239,165.67 643,794,093.98 643,794,093.98 1.47
每股净资产(元) 2.53 2.49 2.49 1.47
上年同期 报告期
（1－6 月） 调整后 调整前
本报告期比上年
同期增减（％）
营业利润 -7,426,264.12 9,553,197.49 9,553,197.49 -177.74
利润总额 11,087,380.07 12,146,296.86 12,146,296.86 -8.72
净利润 11,480,019.43 11,725,092.49 11,725,092.49 -2.09
扣除非经常性损益后的净利润 -2,347,388.80 11,671,075.41 9,789,960.81 -120.11
基本每股收益(元) 0.044 0.045 0.045 -2.09
扣除非经常性损益后的
基本每股收益(元) -0.009 0.045 0.038 -120.11
稀释每股收益(元) 0.044 0.045 0.045 -2.09
净资产收益率(%) 1.757 1.844 1.844 减少0.087 个百分点
经营活动产生的
现金流量净额 -129,693,346.07 -361,036,510.86 -361,036,510.86 64.08
每股经营活动产生的
现金流量净额（元） -0.50 -1.40 -1.40 64.08
注：为保证数据的可比性，根据中国证监会《 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号
——非经常性损益（ 2008 ） 》 文件有关规定，公司对2008 年1-6 月非经常损益项目数据进行了
微调。南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 9,472,188.37
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密
切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定
量持续享受的政府补助除外
9,045,116.14
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
1,463,812.49
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,660.32
少数股东权益影响额 -1,152,610.83
所得税影响额 -4,997,437.62
合计 13,827,408.23
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二) 股东和实际控制人情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 22,603
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比
例(%)
持股总数 报告期内增
减
持有有限售
条件股份数
量
质押或冻
结的股份
数量
南京市国有资产经营(控
股)有限公司
国家 34.99 90,516,562 0 90,516,562 冻结
90,516,562
汉唐证券有限责任公司（注） 其他 3.89 10,058,126 0 0 0
南京商厦股份有限公司 国有法人 2.74 7,100,043 -2,357,555 0 0
南京斯亚实业有限公司 境内非国有法人 2.07 5,351,451 0 0 0
中国外运江苏公司 国有法人 1.38 3,567,634 0 0 0
任凤良 境内自然人 0.27 706,526 未知 0 0
江苏弘业股份有限公司 境内非国有法人 0.19 478,717 -1,305,100 0 0
黄衍泉 境内自然人 0.15 393,200 未知 0 0南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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朱志强 境内自然人 0.14 351,800 未知 0 0
桑伯治 境内自然人 0.11 288,000 未知 0 0
注：另有51,636,306 股股票，因汉唐证券资金交收违约，证券被中国证券登记结算有限责任公司登
记结算系统扣押。
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量（股） 股份种类
汉唐证券有限责任公司 10,058,126 人民币普通股
南京商厦股份有限公司 7,100,043 人民币普通股
南京斯亚实业有限公司 5,351,451 人民币普通股
中国外运江苏公司 3,567,634 人民币普通股
任凤良 706,526 人民币普通股
江苏弘业股份有限公司 478,717 人民币普通股
黄衍泉 393,200 人民币普通股
朱志强 351,800 人民币普通股
桑伯治 288,000 人民币普通股
韦海清 268,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明：南京商厦股份有限公司为我公司第一大股东南京市
国有资产经营(控股)有限公司的关联方。公司未知其他无限售条件流通股股东之间是否存在关联关
系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序有限售条件股份可上市交易情况
号
有限售条件股东名
称
持有的有限售
条件股份数量可上市交易时间 新增可上市交易
股份数量
限售条件
1. 南京市国有资产经
营(控股)有限公司
90,516,562 2009 年7 月20 日 90,516,562 股改法定承诺
备注：
1、因股权分置改革形成的有限售条件的流通股限售条件：自获得上市流通权之日（2006 年7
月20 日）起，原非流通股股东持有的公司股份在十二个月内不上市交易或转让。持有公司股份总
数百分之五以上的原非流通股股东，在上述限售期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股
股份的数量，在十二个月内不超过公司股份总数的百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、由于涉及诉讼，南京市国有资产经营（控股）有限公司持有的我公司90,516,562 股限售流
通股存在多次司法冻结（包括继续冻结和轮候冻结）；根据相关规定，2007 年至2008 年该公司持
有的我司限售流通股未能如期上市流通。按照中国证券登记结算有限公司上海分公司的相关业务规
定，公司安排于2009 年7 月申请南京市国有资产经营（控股）有限公司持有的我公司全部股份上
市。全部股份上市日期为2009 年7 月20 日。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
1、董事会换届：2009 年5 月11 日，公司2008 年度股东大会审议通过了《关于董事会换届
选举的预案》，股东大会同意选举单晓钟先生、杨京城女士、王勇先生、韩勇先生、丁杰先生、郭
素强先生、汪纯夫先生、赵万龙先生、徐康宁先生、杨忠先生、王开田先生及邱斌先生为公司第六
届董事会董事。其中徐康宁先生、杨忠先生、王开田先生及邱斌先生为第六届董事会独立董事。
2、监事会换届：2009 年5 月11 日，公司2008 年度股东大会审议通过了《关于监事会换届选
举的预案》，同意选举王敏女士、张建先生为第六届监事会成员，与职工代表大会选举产生的职工
代表监事周国庆先生共同组成第六届监事会。
3、高级管理人员聘任情况：
2009 年5 月21 日公司召开了第六届一次董事会会议，经审议：
① 董事会成员一致推选董事单晓钟先生担任公司第六届董事会董事长；
② 董事会同意继续聘任单晓钟先生为公司总经理；
③ 董事会同意继续聘任冉芳女士为第六届董事会董事会秘书；
④ 董事会同意继续聘任杨京城女士、韩勇先生、王勇先生、唐建国先生、樊晔先生、杨春
生先生、李瑞萍女士、尹文奇女士、叶青先生、刘盛宁先生、丁杰先生为公司副总经理，同时续聘
丁杰先生为公司财务总监。南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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五、董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
2009 年上半年，世界经济持续衰退，国际市场需求明显萎缩，进出口行业贸易额呈现大幅下
滑局面，外需不足成为我国经济发展面临的最突出问题。面对严峻的贸易环境，在董事会的领导下，
公司经营班子带领全体员工积极探索、锐意进取，努力稳定主营业务规模、加强内部管理、控制营
运成本、强化实业投资项目管理与整合，使公司在相对不利的贸易环境中保持了较为稳定的发展。
2009 年1-6 月，公司实现营业收入253,352.35 万元,比上年同期下降22.93%；营业利润-742.63 万元，
比上年同期下降177.74%；归属于母公司所有者的净利润1,148.00 万元，比上年同期下降2.09%。
根据海关统计：2009 年1-6 月，我公司实现进出口总额 21,298.9 万美元，其中出口12,331.3
万美元，比去年同期下降25.32%；进口8,967.6 万美元（不含转口贸易），比去年同期增长3.81 %。
造成公司经营业绩下滑的主要原因是世界经济衰退引发的全球需求锐减，从发展趋势来看，随
着世界实体经济恶化势头得到遏制以及国家外贸支持政策的进一步显效，预计下半年公司进出口业
务下降幅度将有所收窄。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位：万元 币种：人民币
分行业或分产品
营业
收入 营业成本 营业
利润率(%)
营业收入
比上年增
减(%)
营业成本
比上年
增减(%)
营业利润率比上
年增减(%)
分产品
纺织面料及辅料 22,198.35 22,404.05 -0.93 -33.08 -30.88 减少3.22 个百分点
服装 62,163.38 54,703.85 12.00 -7.03 -11.64 增加4.58 个百分点
针织品 17,120.46 16,433.39 4.01 -45.41 -45.36 减少0.09 个百分点
纺织原料 20,330.28 20,102.58 1.12 19.44 21.04 减少1.31 个百分点
机电产品 15,291.88 13,980.11 8.58 1.66 3.93 减少2.00 个百分点
日用百货 5,189.63 4,796.43 7.58 -33.94 -33.81 减少0.19 个百分点
化工原料 67,457.13 64,914.94 3.77 -23.87 -23.36 减少0.64 个百分点
金属材料 38,296.98 38,200.06 0.25 -34.94 -34.71 减少0.36 个百分点
药品销售 2,215.34 1,101.65 50.27 -35.23 -52.23 增加17.70个百分点
服务 1,658.04 476.7 71.25 -3.58 15.90 减少4.83 个百分点
其他 1,061.33 854.69 19.47 -74.86 -78.88 增加15.33个百分点南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、主营业务分地区情况
单位：万元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
欧盟 39,443.76 -55.11
美加地区 40,750.09 -20.74
日本 7,763.85 -54.40
东盟 1,279.47 -58.61
南亚 3,161.95 -59.20
澳新地区 5,272.62 -60.19
香港 544.26 -54.70
土耳其 677.93 -22.16
韩国 137.08 -90.82
其他国家 8,752.43 -58.15
国内 145,199.36 17.78
合计 252,982.80 -22.91
3、占主营业务收入或主营业务利润10%以上的主要产品
单位：万元 币种：人民币
产品名称 营业收入 营业成本 毛利率（%）
服装 62,163.38 54,703.85 12.00
化工原料 67,457.13 64,914.94 3.77
金属材料 38,296.98 38,200.06 0.25
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位：万元 币种：人民币
占利润总额比重
项 目 本期金额 上期金额 增减变动 本期 上期
营业收入 253,352.35 328,733.73 -22.93% 22850.52% 27064.52%
营业成本 238,004.84 311,792.34 -23.67% 21466.28% 25669.74%
营业税金及附加 207.81 229.79 -9.56% 18.74% 18.92%
三项费用 16,864.84 17,042.89 -1.04% 1521.08% 1403.13%
公允价值变动收益 139.64 -207.07 167.44% 12.59% -17.05%
投资收益 864.50 1,493.68 -42.12% 77.97% 122.97%
营业利润 -742.63 955.32 -177.74% -66.98% 78.65%
营业外收支净额 1,851.36 259.31 613.96% 166.98% 21.35%
利润总额 1,108.74 1,214.63 -8.72% 100.00% 100.00%南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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1）营业收入、营业利润、利润总额下降是因为经济危机导致的外需市场需求锐减导致主营业
绩下滑所致；
2）公允价值变动收益大幅变动是因为上期（2008 年1-6 月）股票市场低迷，而报告期内股票
市场上涨趋势明显导致公司持有的交易性金融资产较去年同期收益明显；
3）投资收益较去年同期下降主要是因为联营公司南京朗诗置业股份有限公司经营业绩下降；
4）营业外收支净额大幅变动是因为报告期内公司收到拆迁补偿款以及子公司收到的政府补贴
增加。
5、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元 币种：人民币
公司名称 经营范围 净利润
参股公司贡献的
投资收益
占上市公司净利润
的比重(%)
江阴南泰家纺用
品有限公司
服装、家用纺织
品生产、销售
21,670,011.42 5,039,537.54 43.90
南京美泰服装有
限公司
服装生产销售 5,093,203.36 2,037,281.34 17.75
南京裕成贸易有
限公司 服装生产销售 3,923,306.03 1,176,991.81 10.25
6、公司在经营中出现的问题与困难
受经济危机影响，美国、欧盟、日本等几大经济体的需求锐减仍将是公司出口业务发展面临的
重要挑战，公司将继续加强风险控制，优化主营业务，强化项目管理，推动各项工作协调健康发展，
切实提高经营质量和效益。
(三) 公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金重大投资项目。南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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六、重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规以及中
国证监会和上海证券交易所相关规范性文件要求规范公司运作，在实践中不断完善公司治理结构和
内部控制制度。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
2009 年5 月11 日，公司2008 年度股东大会审议通过了《关于2008 年度利润分配的预案》：
决定以2008 年末股本总额258,692,460 股为基数，每10 股派送现金红利0.15 元（含税），派送现
金红利计3,880,386.90 元。
截至2009 年6 月30 日，2008 年度利润分配方案尚未执行。
(三) 重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
序
号
证券品
种
证券代
码 证券简称
初始投资金额
（元）
持有数量
（股）
期末账面值
（元）
占期末
证券投
资比例
（％）
报告期损益
（元）
1 股票 600287 江苏舜天 452,374.00 178,100 1,273,415.00 37.16 646,503.00
2 股票 600887 伊利股份 1,263,072.00 48,000 710,880.00 20.74 326,880.00
3 股票 000608 阳光股份 123,172.50 24,206 235,766.44 6.88 152,255.74
4 股票 002275 桂林三金 594,000.00 30,000 594,000.00 17.33 0
5 股票 601898 中煤能源 50,303.22 3,000 37,020.00 1.08 167,967.95
6 基金 519110 浦银价值
投资基金 700,000.00 692,392.6 576,070.64 16.81 17,423.22
期末持有的其他证券投资 0 / 0 0 0
报告期已出售证券投资损益 / / / / 85,360.70
合计 3,182,921.72 / 3,427,152.08 100 1,396,390.61南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
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2、持有其他上市公司股权情况
单位：元
证券
代码
证券
简称
初始投资
金额
占该公司
股权比例（％）
期末
账面值
报告期
损益
报告期所有者
权益变动
会计核算
科目 股份来源
601328
交通
银行 503,280.60 0.0008 3,543,389.73 0 1,259,456.78
可供出售
金融资产
法人
配售
600682
南京
新百 298,000.00 0.0004 1,315,500 0 473,625
可供出售
金融资产
股改解除限
售流通股
600377
宁沪
高速 243,092.08 0.0026 825,500 0 88,725
可供出售
金融资产
股改解除限
售流通股
合计 1,044,372.68 / 5,684,389.73 0 1,821,806.78 / /
(五) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(六) 报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
单位：万元 币种：人民币
关联交易方 关联关系
关联交易
类型
关联交易
内容
关联交易
定价原则
关联交易
金额
占同类交
易金额的
比例(%)
溧阳广道针织有
限公司
参股子公司 购买商品 采购针织毛衫
等商品
公开、公平、
公正原则 44.82 0.02
深圳市宁泰科技
实业有限公司
其他关联人 销售商品 销售皂粒等商
品
公开、公平、
公正原则 76.14 0.03
深圳市宁泰科技
实业有限公司
其他关联人 购买商品
购买沐浴产品、
沐浴礼品等商
品
公开、公平、
公正原则 86.25 0.04
南京南泰集团有
限公司 其他关联人 销售商品
纸张、日用百货
等商品
公开、公平、
公正原则 855.05 0.34
南京南泰集团有
限公司 其他关联人 购买商品
纸张、日用百货
等商品
公开、公平、
公正原则 2288.72 0.96
合计 / 3350.98 -
上述关联方长期从事出口商品的生产加工业务，能够较好把握出口商品所要求的款式、质量、
交期等交易条件，同时为满足定点外商的要求，公司提供相应面料、辅料等原料给关联方进行加工南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
13
生产。公司与关联方的交易遵循公开、公平、公正的定价原则，且公司向上述关联方采购和销售货
物金额占公司主营业务成本、收入的比例微小，此类关联交易不会影响上市公司的独立性。
2、非经营性关联债权债务往来
单位：万元 币种：人民币
向关联方
提供资金
关联方向上市公司
关联方 关联关系 提供资金
发生额 余额 发生额 余额
南京朗诗置业股份有限公司 联营公司 0 419.4 0 0
南京斯亚实业有限公司 参股子公司 0 453.27 0 0
蒙古南泰有限公司 控股子公司 0 173.65 0 0
南京东湖丽岛温泉会所有限公司 控股子公司 100.00 180.24 0 0
上海杰夫朗诗家具用品有限公司 参股子公司 56.00 415.00 0 0
南京国有资产经营（控股）有限公司 母公司 0 0 0 96.80
合计 156．00 1,641.56 0 96.80
注：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0 万元，上市公司向控股股
东及其子公司提供资金的余额0 万元。
(七) 重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项
(1) 托管情况
本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、担保情况南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
14
单位：万元 币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方
担保方
与上市
公司的
关系
被担保方 担保金
额
担保发
生日期
(协议签
署日)
担保起
始日
担保到
期日
担保类
型
担保是
否已经
履行完
毕
担保是
否逾期
担保逾
期金额
是否存
在反担
保
是否为
关联方
担保
关联关系
南纺股份 公司
本部
南京南泰
集团有限
公司
10,000
2008 年
12 月17
日
2018 年
12 月17
日
2020 年
12 月17
日
连带责
任担保 否 否 0 是 是 大股东的
关联方
南京南泰
国际展览
中心有限
公司
控股子
公司
南京南泰
集团有限
公司
5,000 2009 年
4月1日
2010 年
10 月1
日
2011 年
10 月1
日
连带责
任担保 否 否 0 是 是 大股东的
关联方
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 5,000
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 15,000
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 6,087.82
报告期末对子公司担保余额合计（B） 17,087.82
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 32,087.82
担保总额占公司净资产的比例(%) 49.12
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 15,000
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的
债务担保金额（D） 18,087.82
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 18,087.82
3、委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
4、其他重大合同
本报告期公司无其他重大合同。
(八) 承诺事项履行情况
报告期内，持股5%以上的股东认真履行了在股权分置改革过程中作出的法定要求承诺。
(九) 聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司没有聘任或解聘会计师事务所的情况。南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
15
(十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、
行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十一) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
本报告期公司无其他重大事项。
(十二) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
刊载的互联网网站
及检索路径
第五届二十四次董事会决议公告
《上海证券报》封十一版，
《中国证券报》C11 版
2009 年1 月15 日 www.sse.com.cn
关于为控股子公司在广东发展银行南
京分行综合授信额度提供担保的公告
《上海证券报》封十一版，
《中国证券报》C11 版
2009 年1 月15 日 www.sse.com.cn
关于为控股子公司在南京市浦口区农
村信用合作联社沿江信用社贷款提供
担保的公告
《上海证券报》封十一版，
《中国证券报》C11 版
2009 年1 月15 日 www.sse.com.cn
第五届二十五次董事会决议公告
《上海证券报》C21 版，《中
国证券报》C11 版
2009 年4 月2 日 www.sse.com.cn
关于为控股子公司建纺实业在浦发银
行南京城中支行不超过3000 万元综
合授信提供担保的公告
《上海证券报》C21 版，《中
国证券报》C11 版
2009 年4 月2 日 www.sse.com.cn
关于为控股子公司经纬照明在浦发银
行南京城中支行不超过1000 万元综
合授信提供担保的公告
《上海证券报》C21 版，《中
国证券报》C11 版
2009 年4 月2 日 www.sse.com.cn
2008 年度报告
《上海证券报》C37-38 版，
《中国证券报》D029-030 版
2009 年4 月15 日 www.sse.com.cn
第五届二十六次董事会决议公告
《上海证券报》C37 版，《中
国证券报》D029 版
2009 年4 月15 日 www.sse.com.cn
第五届十三次监事会决议公告
《上海证券报》C37 版，《中
国证券报》D030 版
2009 年4 月15 日 www.sse.com.cn
2009 年度日常关联交易公告
《上海证券报》C37 版，《中
国证券报》D030 版
2009 年4 月15 日 www.sse.com.cn
关于确定2009 年度对控股子公司担
保额度的公告
《上海证券报》C37 版，《中
国证券报》D030 版
2009 年4 月15 日 www.sse.com.cn
关于召开2008 年度股东大会的通知
《上海证券报》C38 版，《中
国证券报》D030 版
2009 年4 月15 日 www.sse.com.cn
关于收到房屋拆迁补偿款的公告
《上海证券报》C143 版，
《中国证券报》C10 版
2009 年4 月21 日 www.sse.com.cn
关于控股孙公司收到政府补贴情况的
公告
《上海证券报》C103 版，
《中国证券报》B02 版
2009 年4 月29 日 www.sse.com.cn
2009 年第一季度报告
《上海证券报》C84 版，《中
国证券报》D107 版
2009 年4 月30 日 www.sse.com.cn
关于召开2008 年度股东大会的第二
次通知
《上海证券报》C16 版，《中
国证券报》D006 版
2009 年5 月6 日 www.sse.com.cn南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
16
2008 年度股东大会决议公告
《上海证券报》C14 版，《中
国证券报》C11 版
2009 年5 月12 日 www.sse.com.cn
第六届一次董事会决议公告
《上海证券报》封四版，《中
国证券报》C11 版
2009 年5 月22 日 www.sse.com.cn
第六届一次监事会决议公告
《上海证券报》封四版，《中
国证券报》C11 版
2009 年5 月22 日 www.sse.com.cn
第六届二次董事会决议公告
《上海证券报》C13 版，《中
国证券报》D011 版
2009 年6 月2 日 www.sse.com.cn
关于为控股子公司南京高新经纬电气有限
公司融资租赁事项提供担保的公告
《上海证券报》C13 版，《中
国证券报》D011 版
2009 年6 月2 日 www.sse.com.cn
关于召开2009 年第一次临时股东大
会的通知
《上海证券报》C13 版，《中
国证券报》D011 版
2009 年6 月2 日 www.sse.com.cn
2009 年第一次临时股东大会决议公
告
《上海证券报》C12 版，《中
国证券报》B07 版
2009 年6 月18 日 www.sse.com.cn
第六届三次董事会决议公告
《上海证券报》C18 版，《中
国证券报》D014 版
2009 年6 月23 日 www.sse.com.cn
关于控股子公司合并的公告
《上海证券报》C18 版，《中
国证券报》D014 版
2009 年6 月23 日 www.sse.com.cn
关于控股子公司收购其子公司少数股
东股权的公告
《上海证券报》C18 版，《中
国证券报》D014 版
2009 年6 月23 日 www.sse.com.cn
2008 年度利润分配实施公告
《上海证券报》C13 版，《中
国证券报》B05 版
2009 年6 月30 日 www.sse.com.cn
七、财务报告
1、公司2009 年半年度财务会计报告（未经审计）
2、财务报表（见附件一）
3、财务报表附注（见附件二）
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：单晓钟
南京纺织品进出口股份有限公司
2009 年8 月27 日南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
17
附件一：财务报表（未经审计）南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
18南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
19南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
20南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
21南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
22南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
23南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
24南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
25南京纺织品进出口股份有限公司 2009 年半年度报告
26南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
27
附件二：财务报表附注
一、公司概况
南京纺织品进出口股份有限公司是由原南京市纺织品进出口公司于1994 年5 月
经南京市经济体制改革委员会宁体改字(1994)277 号文批准，在整体改制的基础上以定
向募集方式设立的股份有限公司。经过两次公积金转增股本后，公司注册资本为
7,766.28 万元。公司经中国证监会证监发行字[2001]7 号文核准，于2001 年2 月5 日按
8.12 元/股价格公开发行人民币普通股5500 万股，经上海证券交易所上证上字(2001)26
号文同意，于2001 年3 月6 日在该所挂牌上市交易。发行后公司股本总额13,266.28
万股，注册号为3201001010095。2003 年6 月，公司根据2002 年度股东大会决议，以
2002 年末的股本为基数，按每10 股转增5 股的比例，以资本公积、未分配利润向全
体股东转增股份66,331,400 股,转增后的股本总额为19,899.42 万股。2004 年6 月，公司
根据2003 年度股东大会决议，以2003 年年末股本为基数，以资本公积按每10 股转增
3 股的比例转增股份5,969.826 万股，转增后的股本总额为258,692,460 股。2006 年度7
月6 日，江苏省国有资产监督管理委员会批准了本公司的股权分置改革方案。2006 年
7 月12 日，公司召开股权分置改革相关的股东会议,审议通过了《南京纺织品进出口
股份有限公司股权分置改革方案》，以股权分置改革方案实施股权登记在册的流通股
股东每持有10 股流通股获得由公司非流通股股东3 股股票的对价，由非流通股股东
向流通股股东支付33,310,836 股股票对价，股权分置改革后公司总股本总额为
258,692,460 股。非流通股股东由此获得所持非流通股股份的流通权; 实施股权分置改
革方案的股权登记日为2006 年7 月18 日，2006 年7 月20 日，公司完成股权分置改革。
截止2009 年6 月30 日，股本总数258,692,460 股，均为无限售条件流通股。
公司经营范围：纺织品进出口、代理进出口业务；三来一补；承办中外合资；经
营合作生产业务；经营国家放开经营的其他商品进出口业务（按外贸部批文）。百货；
五金交电；电子产品；化工产品；金属材料；建筑材料的销售；危险化学品销售（按
许可证所列范围经营）；对外劳务合作业务；对外派遣工程、生产及服务行业的劳务
人员（不含海员）；煤炭批发。南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
28
二、遵循企业会计准则的声明
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基
本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了
企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
三、公司主要会计政策
1、会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
2、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
3、计量属性
以权责发生制为记账基础，按照会计计量属性进行计量。在对会计要素进行计量
时，一般采用历史成本；采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，应当
保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
采用现值、公允价值计量时，现值、公允价值的确定方法：
现值：在现值计量下，资产按照预计从其持续使用和最终处置中所产生的未来净
现金流量的折现金额计算；负债按照预计期限内需要偿还的未来净现金流出量的折现
金额计算。
公允价值：在公允价值计量下，资产和负债按照在公平交易中，熟悉情况的交易
双方自愿进行资产交换或者债务清偿的金额计量。
(1)资产和负债有活跃市场的，按市场交易价格确定。
(2)资产和负债不存在活跃市场的，采用估值技术确定。
4、现金等价物的确定标准
现金等价物指本公司持有的期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、
易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小四个条件的投资。南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
29
5、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位
币金额。在资产负债表日，外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资
产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇
兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的
即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
6、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产和金融负债的分类
公司按照企业会计准则规定，结合自身业务和风险管理特点，将取得的金融工具
分类为：
A. 金融资产在初始确认时划分为下列四类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
② 持有至到期投资。是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且企业有明确
意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
③ 贷款和应收款项。是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非
衍生金融资产。
④ 可供出售金融资产。是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，
以及除上述金融资产以外的金融资产，包括持有的期限不固定的债券等。
B. 金融负债在初始确认时划分为下列两类：
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
② 其他金融负债。包括银行借款、应付账款、预付款项、其他应付款、应付债券、
长期应付款。
（2）金融工具的初始计量
公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量，应收款项初始计量以合
同或协议约定的价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
30
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费
用计入初始确认金额。
（3）金融资产的后续计量及处置方法
A. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照公允价值进行后续计量，
因公允价值变动形成的利得或损失，记入当期损益；处置时，其公允价值与初始入账
金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
B. 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发
生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益；处置时，将所取得价款与该投资
账面价值之间的差额计入投资收益。
C.应收款项中对期限较长的附息应收款项按实际利率法，以摊余成本进行后续计
量。
D. 可供出售的金融资产按照公允价值进行后续计量，因公允价值变动形成的利得
或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，记入资本公积，在该
金融资产终止确认时转出，计入当期损益；处置时，将取得的价款与其账面价值之间
的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应
处置部分的金额转出，计入投资损益。
（4）金融负债的后续计量方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值进行后续计量，且
不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用，因公允价值变动形成的利得或损
失，计入当期损益。
其他金融负债，对期限较长的附息负债按实际利率法以摊余成本计量。在终止确
认或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。
(5)主要金融资产的减值测试方法及减值准备计提
① 资产负债表日，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的
单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
31
减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产和单独测试未发生减值的金
融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
② 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，尤其债券发行人发生严重
财务困难时，按预计未来现金流量现值低于帐面价值的差额计提减值准备。在确认减
值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入
减值损失。
③持有至到期投资减值准备：在资产负债表日，对持有至到期投资的各项资产进
行减值准备测试，如预计未来现金流量现值低于帐面价值的按其差额计提减值准备。
④ 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金
流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计
入当期损益。确认减值损失后，如有客观证据表明其价值已恢复，且客观上与确认该
损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
⑤ 应收款项坏账准备的确认标准和计提方法:坏账确认的标准为：债务人破产或
死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；或债务人逾期未履行其偿债义务，
并且具有明显特征表明无法收回。坏账的确认标准为：对于单项金额重大的应收款
项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一
起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额
的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、
具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时
情况确定以下坏账准备计提的比例：
应收款项账龄 提取比例
1 年以内 3.00%
1-2 年 10.00%
2-3 年 20.00%
3-4 年 50.00%南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
32
4-5 年 80.00%
5 年以上 100.00%
7、存货
本公司的存货主要包括：材料物资、代购代销商品、库存出口商品、库存进口商
品、待运和发出商品。存货的购进采用实际成本法；存货发出以进仓单号为依据采用
个别认定法；低值易耗品采用一次摊销法摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
公司于期末按单个存货项目的成本低于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。
8、长期股权投资
（1）长期股权投资初始投资成本的确定方法
企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
① 同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按支付现金、转让非现金资产
或承担债务方式作为对价，在合并日按取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为
长期股权投资的初始投资成本。该初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产或
承担债务账面之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
② 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，按购买日为取得对被购买方
的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值及为进
行企业合并发生的各项直接相关费用等合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；
公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按支付的
价款或对价作为初始投资成本，价款或对价中不包含已宣告发放但尚未发放的股利。
（2）长期股权投资的后续计量
①公司对被投资单位实施控制的长期股权投资及对被投资单位不具有共同控制
或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用
成本法核算。南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
33
②投资企业对被投资单位具有共同控制或重大影响的的长期股权投资、采用权
益法核算。
③公司对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；在编制合并会
计报表时按照权益法进行调整。
（3）长期投资减值准备
①按成本法核算的长期股权投资。
在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，其账面价值低于按
照类似长期资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定现值之间的差额计提减值
准备。
②按权益法核算的长期股权投资。
当被投资单位发生股票市值大幅度下跌、或亏损、或财务状况恶化等减值迹象时，
对股权投资进行减值测试。当公允价值减去处置费用后的净额与预计投资未来现金流
量现值均低于该长期投资的账面价值时，按两者中与长期股权投资账面价值差异孰小
计提减值准备。
9、固定资产
固定资产的分类：主要为房屋建筑物、专用设备、通用设备、运输设备等。
（1）固定资产具体标准：
单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、
运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；
单位价值在2000 元以下，但属于固定资产目录范围内的工具、器具等也列入固
定资产。
（2）固定资产的计量基础：
外购和自行建造的固定资产按照实际成本进行初始计量。外购的包括购买价款、
相关税费和使固定资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出等；投资者投入的按
照投资合同或协议约定的价值进行初始计量，如合同或协议约定的价格不公允的，按
公允价值确定；自建的，由建造该项资产达到预计可使用状态前所发生的必要支出构
成。南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
34
（3）固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如
有被替换的部分，应扣除其账面价值；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当
期损益。
（4）固定资产的折旧方法
根据固定资产原值、扣除残值按预计使用年限，采用直线法分类计提。已计提固
定资产减值的固定资产按提取固定资产减值后的固定资产价值在剩余可使用年限内
提取折旧。各类固定资产的预计使用年限、净残值率、年折旧率如下：
类别 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20—50 年 5% 1.90%—4.75%
通用设备 5 年 5% 19.00%
运输设备 5 年 5% 19.00%
专用设备 10 年 5% 9.50%
10、在建工程
(1) 在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
(2) 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程为公司基建、更新改造等在建工程发生的支出，包括建筑工程、安装工
程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工
决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按
实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。
11、无形资产
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，主要包
括：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权（包括从原固定资产、在建
工程中分离的土地）、特许权等。
（1）无形资产的初始计量：南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
35
①外购无形资产按实际成本计量，即使该项资产达到预定用途所发生的全部支
出。
②合并中取得的无形资产成本，购买方取得的无形资产以购买日的公允价值计
量。
③投资者投入的无形资产成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。价值不公
允的按公允价值确定。
④公司自行开发无形资产的计量.
公司内部研究开发项目的支出，分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究阶段支
出在发生时计入当期损益。
开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某
项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。
同时满足下列条件的，确认为无形资产：
A． 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
B． 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
C．无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。
D． 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产。
E． 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（2）无形资产使用寿命的确认
持有无形资产的使用寿命，合同或法律有规定的，按合同和法律规定；合同或法
律没有明确规定的，但能预计为公司带来经济利益的期限的，按预计的期限确定无形
资产的使用寿命。
无法预计无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资
产。
（3）无形资产的摊销方法南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
36
①使用寿命有限的无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损
益。
②使用寿命不确定的无形资产在持有其间不进行摊销，每一个会计年度末进行减
值测试以确定是否计提减值准备。
12、长期资产减值准备
当存在长期资产(固定资产、在建工程、无形资产等)可能发生减值的迹象时，公
司将计算资产的可回收金额，并计提减值准备。
（1）资产或资产组可收回金额的确定方法
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现
金流量的现值两者之间较高者确定。
（2）可收回金额按照资产组的公允价值减去处置费用后的净额确定的，确定公
允价值减去处置费用后的净额的方法、所采用的各关键假设及其依据
①公平交易中销售协议价格。
②活跃市场中资产的市场价格。
③同行业类似资产的最近交易价格。
（3）可收回金额按照资产组预计未来现金流量的现值确定的，预计未来现金流
量现值的各关键假设及其依据
①资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入应当基本上独立于其他
资产或者资产组。
②预计资产未来现金流量现值，以资产的当前状况为基础，以该资产的市场利率
（或预计的必要报酬率）和预计剩余使用年限为依据计算确定。
③预计在建工程、开发过程中的无形资产等资产的未来现金流量，包括预期为使
该类资产达到预定可使用或可销售状态而发生的全部现金流出。
（4）分摊商誉到不同资产组采用的关键假设及其依据
在对相关资产组（或者资产组组合，下同）进行减值测试时，对并购时产生的商
誉（包括归属于少数股东权益的商誉）相应调整资产组的账面价值，根据调整后的资
产组账面价值与其可收回金额进行比较，以确定资产组（包括商誉）是否发生了减值。南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
37
资产组如已发生减值的，按照〈资产减值〉准则第二十二条规定进行处理，但由
于根据上述步骤计算的商誉减值损失包括了应由少数股东权益承担的部分，所以将该
损失在可归属于母公司和少数股东权益之间按比例进行分摊，以确认归属于母公司的
商誉减值损失。
对商誉每年末进行一次减值测试，以确定是否计提减值准备。
13、长期待摊费用
长期待摊费用按实际成本计价。除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费
用，先在长期待摊费用中归集，待企业开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当
月的损益；其他长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。
14、借款费用
借款费用，是指公司因借款而发生的利息及其他相关成本。借款费用包括借款
利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。发生的
借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资
产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发
生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费
用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生
的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续
超过3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计
入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的
符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本
化继续进行。
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，
按照下列规定确定：南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
38
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期
实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产
支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算
确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费
用暂停资本化的期间不包括在内。
15、预计负债
预计负债的确认原则：若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其
确认为负债：
A. 该义务是公司承担的现时义务。
B．该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。
C. 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债的计量：确认的预计负债金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如
果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；
如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定：
A. 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。
B. 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确
定。
确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额在基本
确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不应超过所确认负债的账面价值。
16、收入
（1）商品销售收入的确认：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购
货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实
施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的
已发生或将发生的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现。合同或协议价款的收南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
39
取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确
定销售商品收入金额。
（2）提供劳务收入的确认：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可
能流入公司；交易的完工进度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可
靠地计量时，确认劳务收入的实现。
本公司按完工百分比法确认提供劳务的收入时，确定提供劳务交易的完工进度选
用的方法为按已完工作的测量确定。
（3）让渡资产使用权收入的确认：相关的经济利益很可能流入公司；收入的金
额能够可靠地计量时，确认利息和使用费等收入的实现。利息收入金额，按照他人使
用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协
议约定的收费时间和方法计算确定。
17、递延所得税资产
确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵
扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。
18、所得税费用
本公司所得税费用采用以资产负债表为基础的债务法核算。
19．合并报表的编制方法
（1）合并范围：凡公司能直接或间接控制的子公司，均纳入合并报表范围。
（2）编制的程序：以母公司和子公司的财务报表为基础，按照权益法调整对子公
司的长期股权投资后进行编制。
（3）编制基础：母子公司的财务报表；子公司采用的会计期间、会计政策和会计
处理方法与母公司一致。
（4）编制方法：以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料
为依据，合并各项目数额予以编制。母公司与子公司之间的所有重大交易和往来款项
均在合并时予以抵销。
四、控股子公司南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
40
1、截止2009 年度6 月30 日，公司的控股子公司（含子公司的子公司）为：
被投资单位名称 注册地
注册资
本
直接和
间接持
股比例
主要业务
是否合
并
深圳同泰生物化工
有限公司
深圳福田区泰然工
贸园苍松大厦1601
室
1000 万
元
60%
研究开发和生产经营香精、香水、
香皂、日化洗涤用品、日用生化
洗涤产品及塑料包装材料和制品
包装材料和制品
是
南京南泰显示有限
公司
南京高新开发区28
号
5200 万
元
100.00%
电子显示器、机电产品、交通信
息显示控制系统的开发、生产、
销售
是
镇江南泰对外经贸
有限公司
镇江市中山东路98
号
100 万元60%
代办各类商品的进出口业务手
续；承办“三来一补”业务；易
货贸易；为对有对外劳务合作经
营权的企业提供劳务服务
是
上海朗诗国际贸易
有限公司
浦东新区机场镇施
新路955 号
100 万元60%
自营和代理各类商品和技术的进
出口，针纺织品、服装及辅料、
百货、五金交电、工艺品、文化
用品等
是
南京乾华经贸发展
有限公司
南京高新开发区28
号
100 万元55%
木浆、化纤浆粕、纸及其制品、
化工产品（不含危险品）、电子
产品等的销售；仓储、会务、展
览、商务、投资咨询
是
上海霖润实业发展
有限公司
上海市普陀区 150 万 55%
从事货物及技术的进出口业务，
销售钢材、金属材料、百货、会
务服务、商务信息咨询等
是
南京百业光电有限
公司
南京高新开发区29
号
4000 万
元
60%
电子显示器件、机电产品、光源
产品的开发、生产、销售、维修
及技术服务、大屏幕显示系统设
计、制作、安装；计算机网络视
频产品开发，制作；显示器、显
示管生产、销售
是
南京天凯时装有限
公司
南京市江宁区东山
街道万原工业园区
1000#2 楼
50 万 100%
服装制造及销售；针、棉纺织品、
酒店宾馆用品、床上用品、玩具、
服装鞋帽、工艺美术品销售
是
南京百业建设工程
有限公司
鼓楼区中山路129
号中南大厦11 层
400 万元100%
装饰工程施工，房地产开发项目
设计、咨询服务。电子显示器件、
机电产品、灯具产品的设计、开
发、咨询服务；
是
南京东湖丽岛温泉
会所有限公司
南京市江宁区汤山
镇
50 万元60.00%
中餐制售；茶座、舞厅、桑拿、
美容、美发、室内游泳、网球、
垂钓、客房、多功能厅、会务中
心服务
否
南京高新经纬电气
有限公司
南京高新开发区28
号
4800 万
元
99.69%
电子产品、机电产品、服装、建
材、办公设备生产、销售；
是
南京高新经纬照明
股份有限公司
浦口高新技术产业
开发区新科三路18
号
2500 万
元
80%
光源产品、机电产品、电子显示
器件、照明器械的研发、销售、
安装施工、咨询、技术服务
是南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
41
被投资单位名称 注册地
注册资
本
直接和
间接持
股比例
主要业务
是否合
并
泰州市南泰丝绸有
限公司
泰州经济开发区泰
镇路西侧
480 万元65% 服装制造、销售 是
南京建纺实业有限
公司
南京江宁区上坊镇
3000 万
元
40% 服装制造、销售 是
南京六朝服装有限
公司
南京六合区新集镇
新东路88 号
100 万元100%
服装，服饰品，鞋帽；服装辅料，
纺织面料
是
南京利凯汽车贸易
有限公司
南京玄武区花园路
17 号
1000 万
元
51% 汽车、汽车配件销售 是
南京瑞尔医药有限
公司
南京高新开发区
MC101
4000 万
元
95% 药品生产销售、化工产品销售 是
南京海鲸药业有限
公司
南京高新开发区
MC101
2000 万
元
90% 药品生产销售 是
南京京海医药有限
公司
南京市白下区中山
东路448 号4 楼
200 万元100%
中成药、化学药制剂、化学原料
药等销售
是
南京海鲸房产开发
有限公司
秦淮区洪家园107
号
800 万元100% 房产开发、销售 是
南京朗诗服装设计
制作有限公司
南京雨花台区青石
科技园小青路119
号
320 万元62.50%
纺织品、服装设计、生产、销售；
室内装饰施工；家具生产、销售、
是
蒙古南泰有限公司 蒙古乌兰巴托
35 万美
元
100% 服装制造、销售 否
新疆南泰纺织有限
责任公司
乌鲁木齐水磨沟温
泉西路8 号
300 万元80% 布及服装的生产与销售 是
北京南泰富帛纺织
有限公司
北京市密云县双燕
街9 号
200 万元100%
制造、销售纺纱、织布针织品；
收购加工棉花；加工销售纺织设
备及配件；供暖服务；技术服务；
货物进出口。
是
南京南泰数码科技
有限公司
南京市江宁区汤山
工业园经四路8 号
1500 万
元
100%
电子、电器产品及其零部件的技
术开发、生产、销售
是
南京虹云制衣有限
公司
南京市六合区雄州
镇雄州西西路80 号
200 万元95%
服装、玩具、鞋帽（生产、加工、
销售）；绣花、印花（加工、销
售）；服装面料及辅料、日用百
货销售
是
南京朗诗织造有限
公司
溧水县经济开发区
2026 万
元
100%
丝绸纺织；服装设计、打样、生
产及销售；服装辅料、工艺品生
产销售等
是南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
42
被投资单位名称 注册地
注册资
本
直接和
间接持
股比例
主要业务
是否合
并
盱眙县南泰服装有
限公司
盱眙县工业开发区
工三路
138 万元85.50%
皮革服装、丝绸服装、棉织服装、
人造革服装生产、加工、销售
是
南京南泰国际展览
中心有限公司
玄武区龙蟠路88 号
40000 万
元
100%
举办各类商品等展览、展示；举
办各类会议；为招商提供场所和
配套服务；室内外装饰；设计制
作报刊等
是
大丰市佳事达制衣
有限公司
大丰市南阳镇和平
街
200 万元75%
服装设计、生产、销售；纺织品、
布绒工艺品生产、销售；纺织原
料销售
是
南京兰尚时装有限
公司
南京市江宁区汤山
工业园纬二路19 号
1000 万
元
100%
服装及其他纺织品研发、生产、
销售
是
奥德索（南京）制
衣有限公司
南京市高淳县开发
区荆山路
64.52 万
美元
75% 设计、制造和销售服装产品 是
南京海陌贸易有限
公司
南京玄武区孝卫双
拜巷78 号
500 万元100%
纺织原料及产品、化工产品(不含
危险品、百货五交电等
是
滨海南泰羊毛工业
有限公司
江苏滨海经济开发
区南区 1500 万100%
毛条加工、羊毛去杂质、自营及
代理纺织品进出口业务；“三来
一补”业务;承办中外合资；经营
合作生产业务等
是
2、深圳同泰生物化工有限公司为2001 年9 月19 日设立的中外合资有限公司，按照有
关协议规定，南京纺织品进出口股份有限公司第一期出资90 万元人民币，所占份额
60%。
截止2008 年12 月31 日，本公司对深圳同泰生物化学有限公司的出资金额为90 万
元人民币，占比60%。
3、2006 年11 月，本公司控股子公司南京建纺实业有限公司进行增资，增资后该公司
注册资本为人民币3000 万元，本公司持股比例由原70%变更为40%，因对该公司存在
实质性控制，本公司仍将其纳入合并报表范围。
4、公司控股子公司蒙古南泰有限公司注册地在蒙古乌兰巴托，由于未能对该公司进
行实际控制，本公司未将其纳入合并报表范围。南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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5、公司控股子公司南京东湖丽岛温泉会所有限公司于2006 年1 月起承包给个人，本
公司从2006 年起未将其纳入合并报表范围。
6、本公司于2009 年2 月出资2,287,100.00 元收购南京经纬电气有限公司和江苏省国际
招标公司持有的南京南泰显示有限公司3.84%的股权，收购后本公司直接持有南京南
泰显示有限公司的股权由96.16%变更为100%。
五、税项
1、 企业所得税税率为25%。
2、流转税及附加主要为增值税、营业税、城市维护建设税及教育费附加。本公司被
认定为增值税一般纳税人，内销销项税率17%，出口商品销项税实行零税率，同时按
国家规定的出口退税率享受出口退税政策；营业税按代购代销手续费收入的5%计缴；
城市维护建设税按应纳流转税税额的7%计缴；教育费附加按应纳流转税税额的3%计
缴，地方教育费附加按应纳流转税税额的1%计缴。
3、其他税项包括房产税、车船使用税、印花税等，依据税务有关规定计缴。
六、合并财务报表项目注释
1、货币资金
2009.6.30 2008.12.31
项目
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金 1,557,084.99 - 1,547,655.68 559,428.99 - 559,428.99
银行存款 - 461,754,741.83 - - 1,093,710,377.00
其中:人民币 337,516,712.10 1.0000 337,516,712.10 967,933,211.04 1.0000 967,933,211.04
美元 17,570,118.85 6.8319 120,037,294.96 17,389,318.44 6.8346 118,849,035.83
英镑 29,135.82 11.3379 330,339.01 127,210.24 9.8798 1,256,811.73
欧元 281,497.86 9.6408 2,713,864.57 438,233.95 9.6590 4,232,901.72
港币 977,468.00 0.88153 861,667.37 709,414.82 0.88189 625,625.84
澳币 38,489.98 5.5426 213,334.56 38,477.45 4.7135 181,363.46
日元 1,079,605.41 0.0711 76,778.30 1,386,198.00 0.07565 104,865.88
加元 803.30 5.9143 4,750.96 93,784.33 5.6146 526,561.50
其他货币资金 - 560,507,033.69 - - 547,417,689.91
其中:人民币 560,135,616.35 1.0000 560,135,616.35 546,176,983.16 1.0000 546,176,983.16南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
44
2009.6.30 2008.12.31
项目
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
美元 54,365.16 6.8319 371,417.34 181,527.27 6.8346 1,240,666.28
欧元 - - - 4.19 9.6590 40.47
合计 - - 1,023,809,431.20 - - 1,641,687,495.90
其中：美元 17,624,484.01 6.8319 120,408,712.30 17,570,845.71 6.8346 120,089,702.11
英镑 29,135.82 11.3379 330,339.01 127,210.24 9.8798 1,256,811.73
欧元 281,497.86 9.6408 2,713,864.57 438,238.14 9.6590 4,232,942.19
港币 977,468.00 0.88153 861,667.37 709,414.82 0.88189 625,625.84
澳币 38,489.98 5.5426 213,334.56 38,477.45 4.7135 181,363.46
日元 1,079,605.41 0.0711 76,778.30 1,386,198.00 0.07565 104,865.88
加元 803.30 5.9143 4,750.96 93,784.33 5.6146 526,561.50
期末其他货币资金 金额
存出投资款 1,502,528.94
银行承兑汇票保证金 473,261,951.27
信用证保证金 4,984,095.78
其他保证金 80,758,457.70
合计 560,507,033.69
期末其他保证金中80,758,457.70 元为公司在中行江苏省分行办理“汇利达”业务存入
的保证金。
2、交易性金融资产
种类 2009.6.30 2008.12.31
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产3,427,152.08 1,530,477.17
合计 3,427,152.08 1,530,477.17
3、应收票据
种类 2009.6.30 2008.12.31
银行承兑汇票 6,619,928.00 2,775,373.26
合计 6,619,928.00 2,775,373.26南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
45
4、应收账款
(1)账龄分析
2009.6.30 2008.12.31
项目
账面余额 占总比例坏账准备 账面余额
占总额
比例
坏账准备
1、单项金额重大
并已单独计提坏
账准备的款项
- - - - - -
2、单项金额非重
大并已单独计提
坏账准备的款项
- - - - - -
3、其他按账龄段
划分为类似信用
风险特征的款项
791,930,713.64 100.00% 64,776,508.76 944,266,376.52 100.00% 64,776,508.76
其中：1 年以内 629,583,085.35 83.41% 22,679,887.51 779,864,327.25 82.58% 22,679,887.51
1-2 年 60,652,911.92 5.80% 5,931,035.06 62,489,023.26 6.62% 5,931,035.06
2-3 年 65,390,484.51 7.01% 12,875,388.79 65,390,484.51 6.93% 12,875,388.79
3-4 年 22,968,716.84 2.57% 11,181,488.22 23,187,026.48 2.46% 11,181,488.22
4-5 年 4,139,686.48 0.39% 2,912,880.64 4,139,686.48 0.44% 2,912,880.64
5 年以上 9,195,828.54 0.82% 9,195,828.54 9,195,828.54 0.97% 9,195,828.54
合计 791,930,713.64 100.00% 64,776,508.76 944,266,376.52 100.00% 64,776,508.76
净值 727,154,204.88 879,489,867.76
其中：外汇应收账款
2009.6.30 2008.12.31 币种
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 77,445,649.60 6.8319 529,100,933.50 106,105,752.03 6.8346 725,190,372.82
港币 242,429.96 0.88153 213,709.28 289,206.96 0.88189 255,048.73
英镑 - - 634.00 9.8798 6,263.79
欧元 343,330.94 9.6408 3,309,984.94 385,823.09 9.659 3,726,665.23
加元 121,169.14 5.9143 716,630.64 121,169.14 5.6146 680,316.25
合计 533,341,258.36 729,858,666.82
(2)截止2009 年6 月30 日，无持有本公司5%以上(含5%)有表决权的股份的股东欠款。
(3) 本公司大额应收款项列示如下：南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
46
单位名称 期末余额
LEAD TIME HOLDINGS LIMITED 129,713,267.59
NANTEX INTERNATIONAL LTD. 87,243,220.53
HOTPOINT (AUST) PTY LTD. 42,256,631.60
江苏众弘贸易有限责任公司 30,848,437.15
张保区世卓国际贸易公司 19,369,079.59
(4)截止2009 年6 月30 日，公司欠款金额前五名合计309,430,636.46 元,占期末应收账款
余额的39.07%。
(5) 截止2009 年6 月30 日,，公司应收账款较年初减少16.13%，主要原因为公司本期销
售收入下降。
5、预付款项
(1)账龄分析
2009.6.30 2008.12.31
账龄
金额比例金额 比例
1 年以内 758,487,462.25 94.18% 177,690,211.73 78.87%
1-2 年 14,542,707.10 1.80% 15,237,494.18 6.76%
2-3 年 28,706,269.61 3.56% 28,731,269.61 12.75%
3-4 年 3,262,466.73 0.41% 3,272,466.73 1.45%
4-5 年 310,997.96 0.04% 310,997.96 0.14%
5 年以上 76,467.66 0.01% 76,467.66 0.03%
合计 805,386,371.31 100.00% 225,318,907.87 100.00%
其中外汇预付账款
2009.6.30 2008.12.31
币种
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 17,184,586.66 6.8319 117,403,377.60 6,980,484.91 6.8346 47,708,822.17
欧元 15,864.95 9.6408 152,950.82 109,221.40 9.6590 1,054,969.50
澳元 50,000.00 5.5426 277,130.00 80,090.00 4.7135 377,504.22
英镑 118,617.00 11.3379 1,344,867.68 - - -
合计 1,621,997.68 49,141,295.89南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
47
(2)期末无预付持有本公司5%以上(含5%)有表决权的股份的股东款。
(3)本公司一年以上的预付款项主要是为了与供应商建立长期稳定的合作关系，以便
获得相对低廉的价格和及时的供货时间，而预付给供应商的部分货款。
6、应收股利
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30 性质和内容
账龄一年以内的应收股利 7,500.00 396,000.00 7,500.00 396,000.00
新百法人股投资 7,500.00 - 7,500.00 - 分配的股利
江苏美泰实业投资有限公司 396,000.00 396,000.00 分配的股利
账龄一年以上的应收股利 2,022,364.50 - 2,022,364.50 -
溧阳广道针织有限公司 2,022,364.50 - 2,022,364.50 - 分配的股利
合计 2,029,864.50 396,000.00 2,029,864.50 396,000.00
7、其他应收款
(1)账龄分析
2009.6.30 2008.12.31
项目
账面余额
占总比
例
坏账准备 账面余额
占总额
比例
坏账准备
1、单项金额重大并已
单独计提坏账准备的
款项
- - - - - -
2、单项金额非重大并
已单独计提坏账准备
的款项
- - - - - -
3、其他按账龄段划分
为类似信用风险特征
的款项
97,012,860.60 100.00% 14,228,775.38 67,822,567.79 100.00% 14,228,775.38
其中：1 年以内 54,826,999.65 56.46% 1,067,658.85 24,243,907.48 35.75% 1,067,658.85
1-2 年 11,257,147.97 11.62% 575,586.29 11,890,032.37 17.53% 575,586.29
2-3 年 6,829,813.38 7.05% 919,809.54 6,829,152.38 10.07% 919,809.54
3-4 年 12,282,014.03 12.67% 2,402,352.52 13,042,589.99 19.23% 2,402,352.52
4-5 年 5,994,840.44 6.19% 3,441,323.05 5,994,840.44 8.84% 3,441,323.05
5 年以上 5,822,045.13 6.01% 5,822,045.13 5,822,045.13 8.58% 5,822,045.13
合计 97,012,860.60 100.00% 14,228,775.38 67,822,567.79 100.00% 14,228,775.38
净值 82,784,085.22 53,593,792.41南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
48
(2)截止2009 年6 月30 日，无持有本公司5%以上(含5%)有表决权的股份的股东欠款。
(3)本公司大额其他应收款项列示如下：
单位名称 金额 欠款原因
南京斯亚实业有限公司 4,532,670.65 暂借款
南京朗诗置业股份有限公司 4,194,030.00 暂借款
上海杰夫朗诗家具用品有限公司 4,150,000.00 暂借款
南京金斯服装有限公司 4,000,000.00 暂借款
斐济服装厂 2,801,037.40 暂借款
(4)截止2009 年6 月30 日，公司欠款金额前五名合计19,677,738.05 元,占期末其他应收
款的20.28%。
8、存货及存货跌价准备
(1)分类说明
2009.6.30 2008.12.31 项目
账面余额跌价准备账面余额 跌价准备
待运和发出商品 347,503,909.98 7,639,113.97 43,068,952.85 7,639,113.97
库存商品 215,650,109.90 5,544,593.14 340,697,053.10 5,679,728.64
材料物资 28,875,498.46 2,203,905.68 26,244,482.81 2,203,905.68
原材料 36,849,636.41 4,549,023.28 35,832,968.89 4,549,023.28
包装物 2,604,866.08 1,844,697.48 3,302,132.76 1,844,697.48
在产品 13,295,452.83 - 13,613,408.74 -
半成品 476,173.16 - 476,173.16 -
产成品 18,097,628.97 4,830,982.49 19,136,279.52 4,830,982.49
分期收款发出商品 875,291.81 875,291.81 875,291.81 875,291.81
安装成本 - - 1,588,368.81 -
低值易耗品 734,152.26 - 970,122.89 -
开发成本 - - 1,134,238.33 -
合计 664,962,719.86 27,487,607.85 486,939,473.67 27,622,743.35南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
49
(2)存货跌价准备
本期减少额
存货种类 期初账面余额本期计提额
转回 转销
期末账面余额
待运和发出商品 7,639,113.97 - - - 7,639,113.97
库存商品 5,679,728.64 216,231.34 - 351,366.84 5,544,593.14
材料物资 2,203,905.68 - - - 2,203,905.68
原材料 4,549,023.28 - - - 4,549,023.28
包装物 1,844,697.48 - - - 1,844,697.48
在产品 - - - - -
半成品 - - - - -
产成品 4,830,982.49 - - - 4,830,982.49
分期收款发出商品 875,291.81 - - - 875,291.81
安装成本 - - - - -
低值易耗品 - - - - -
开发成本 - - - - -
开发间接费用 - - - - -
合计 27,622,743.35 216,231.34 - 351,366.84 27,487,607.85
9、其他流动资产
项目 2009.6.30 2008.12.31
待摊配额费 - 7,518.05
应收出口退税 35,932,466.57 14,556,091.74
待摊票据融资利息 1,965,933.07 3,685,281.90
待摊保险费 260,997.29 69,295.57
其他 91,426.16 262,179.03
合计 38,250,823.09 18,580,366.29
截止2009 年6 月30 日，待摊票据融资利息余额是按照举债期分期确认的应付票据贴
现利息。（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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2009 年半年报
50
10、可供出售金融资产
项目 2009.6.30 公允价值 2008.12.31 公允价值
1.可供出售债券 - -
2.可供出售权益工具 5,684,389.73 3,255,314.02
其中：有限售条件的可供出售股票 - 684,000.00
无限售条件的可供出售股票 5,684,389.73 2,571,314.02
3.其他 - -
合计 5,684,389.73 3,255,314.02
11、长期股权投资
2009.6.30 2008.12.31
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
247,856,026.09 669,000.00 240,174,481.92 669,000.00
(1)被投资单位主要信息
投资企业
注册地 业务性质 本企业持
股比例
本企业在被投资
单位表决权比例
期末净资产总
额
本期营业收入
总额
本期净利润
一、合营联营企业
江阴宁联服饰有限公司 江苏江阴 制造业 40.00% 40.00% 7,886,957.27 4,326,252.70 32,624.91
江阴南北服饰有限公司 江苏江阴 制造业 40.00% 40.00% 5,455,017.54 4,353,901.59 -600,070.48（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
51
投资企业
注册地 业务性质 本企业持
股比例
本企业在被投资
单位表决权比例
期末净资产总
额
本期营业收入
总额
本期净利润
溧阳广道针织有限公司 江苏溧阳 制造业 35.00% 35.00% 10,950,999.75 13,979,516.71 207,476.43
南京朗诗置业有限公司 南京 房地产业 26.00% 26.00% 547,096,409.74 71,647,635.00 2,518,947.13
江阴南泰家纺用品有限公司 江苏江阴 制造业 23.26% 23.26% 87,041,427.60 161,092,550.57 21,670,011.42
蒙古南泰有限公司 蒙古乌兰巴托制造业 100.00% 100.00% 3,102,120.25 481.72 -474,402.14
南京剑桥医疗器械有限公司 南京 制造业 30.00% 30.00% 2,127,640.56 653,537.87 -276,826.88
南京美泰服装有限公司 南京 商品流通企业 40.00% 40.00% 26,932,607.05 68,943,824.07 5,093,203.36
南京裕成贸易有限公司 南京 商品流通企业 30.00% 30.00% 37,168,868.43 81,436,304.65 3,923,306.03
江苏美泰实业投资有限公司 南京 商品流通企业 28.00% 28.00% 6,726,996.72 37,964,236.21 1,686,393.47
(2)按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额期初账面余额 本期投资增减额期末账面余额减值准备
南京斯亚实业有限公司 1,718,618.00 1,718,618.00 - 1,718,618.00 -
纬方公司 669,000.00 669,000.00 - 669,000.00 669,000.00
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 6,300,000.00 6,324,611.83 - 6,324,611.83 -
南京到付通科技有限公司 255,000.00 500,000.00 - 500,000.00 -
上海杰夫朗诗家具用品有限公司 300,000.00 300,000.00 - 300,000.00 -
南京博览会议有限公司 240,000.00 240,000.00 - 240,000.00 -
南京诺诗兰服饰有限公司 750,000.00 2,819,571.29 - 2,819,571.29 -
合计 13,832,618.00 12,571,801.12 - 12,571,801.12 669,000.00（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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2009 年半年报
52
(3) 按权益法核算的长期股权投资
本期权益增减额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期投资增加额
合计 其中：分得现金红利
期末余额
江阴宁联服饰有限公司 2,000,000.00 3,141,732.94 - 13,049.97 - 3,154,782.91
江阴南北服饰有限公司 2,000,000.00 2,422,035.21 - -240,028.19 - 2,182,007.02
溧阳广道针织有限公司 1,100,000.00 3,760,233.16 - 72,616.75 - 3,832,849.91
南京朗诗置业有限公司 8,500,000.00 142,918,951.55 - 654,926.25 - 143,573,877.80
江阴南泰家纺用品有限公司 2,000,000.00 17,804,241.23 - 5,039,537.54 - 22,843,778.77
蒙古南泰有限公司 2,891,000.00 3,576,522.39 - -474,402.14 - 3,102,120.25
南京剑桥医疗器械有限公司 220,500.00 895,959.56 - -174,619.33 - 721,340.23
南京美泰服装有限公司 2,000,000.00 8,683,703.31 - 2,037,281.34 - 10,720,984.65
南京裕成贸易有限公司 3,000,000.00 10,027,750.76 - 1,176,991.81 - 11,204,742.57
江苏美泰实业投资有限公司 1,400,000.00 2,307,368.91 - -423,809.83 896,000.00 1,883,559.08
合计 26,087,400.00 195,538,499.02 - 7,681,544.17 896,000.00 203,220,043.19
(4)其他长期股权投资
被投资单位名称 初始金额期初账面余额 本期增减额期末账面余额减值准备
江苏嘉华实业有限公司--东湖丽岛 91,725,388.74 32,064,181.78 - 32,064,181.78 -
合计 92,023,388.74 32,064,181.78 - 32,064,181.78 -
公司与江苏嘉华实业有限公司达成协议,合作开发东湖花园住宅小区,公司负责小区从立项到销售完毕所需要的全部开发建设资金，江
苏嘉华实业有限公司负责小区的开发建设、销售、管理工作，公司按全部投资额的2%向江苏嘉华实业有限公司支付管理费，该小区（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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53
建成销售后，清算产生的收益及剩余资产归本公司。该项目批准的总投资为9,500 万元，尚有15 套别墅未销售及28,480.50 平方米土
地未开发。
(5)长期股权投资减值准备
被投资单位名称 2008.12.31 本期增加本期减少2009.6.30 计提原因
纬方公司 669,000.00 669,000.00
合计 669,000.00 669,000.00
12、固定资产
(1)固定资产原值
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少2009.6.30
房屋建筑物 706,939,780.43 1,412,040.85 2,811,000.00 705,540,821.28
通用设备 38,775,558.77 4,373,849.75 25,890.00 43,123,518.52
专用设备 165,106,210.32 925,123.24 0.00 166,031,333.56
运输工具 40,371,297.19 936,499.28 607,126.30 40,700,670.17
合计 951,192,846.71 7,647,513.12 3,444,016.30 955,396,343.53
(2)累计折旧
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少2009.6.30
房屋建筑物 77,057,056.69 6,938,798.47 48,958.25 83,946,896.91
通用设备 21,415,391.90 1,877,181.84 0.00 23,292,573.74（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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专用设备 38,514,499.72 6,841,388.93 0.00 45,355,888.65
运输工具 28,746,365.95 1,751,833.15 523,926.38 29,974,272.72
合计 165,733,314.26 17,409,202.39 572,884.63 182,569,632.02
(3)固定资产减值准备
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少2009.6.30
房屋建筑物 - - - -
通用设备 - - - -
专用设备 - - - -
运输工具 - - - -
合计 - - - -
(4)固定资产账面价值
项目 2008.12.31 2009.6.30
房屋建筑物 629,882,723.74 621,593,924.37
通用设备 17,360,166.87 19,830,944.78
专用设备 126,591,710.60 120,675,444.91
运输工具 11,624,931.24 10,726,397.45
合计 785,459,532.45 772,826,711.51
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市江宁区万安东路88 号的土地使用权向银行办理抵押借款3,900,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市江宁区汤山镇东湖路会所的房屋及建筑物向银行办理抵押借款14,000,000.00 元。（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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截止2009 年6 月30 日，公司以南京南泰国际展览中心有限公司的房屋及建筑物向银行办理人民币抵押借款370,300,000.00 元及美
元抵押借款14,866,468.00 美元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市浦口区高新开发区新科三路18 号的房屋及建筑物、土地使用权向银行办理抵押借款
15,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市浦口区高新开发区新科二路23 号的房屋及建筑物、土地使用权向银行办理抵押借款
7,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市建邺区莫愁湖街道海棠里1 号旁门1-8 号房屋及建筑物向银行办理抵押借款5,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市中山路119 号中南大厦11 层的房屋及建筑物向银行办理抵押借款2,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市江宁区汤山工业园经四路8 号的房屋及建筑物、土地使用权向银行办理抵押借款8,000,000.00 元。
13、在建工程
工程名称 期初数本期增加本期转固定资产其它减少期末数
金卤灯项目 33,992,662.95 - - - 33,992,662.95
设备 1,345,682.93 4,231,871.05 100,739.26 - 5,476,814.72
厂房/宿舍/办公楼 12,429,838.67 508,447.49 3,017,911.88 - 9,920,374.28
合计 47,768,184.55 4,740,318.54 3,118,651.14 - 49,389,851.95（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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14、无形资产
(1)无形资产原价
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30
土地使用权 87,048,440.78 997,546.85 - 88,045,987.63
办公软件 545,915.50 - - 545,915.50
知识产权(技术使用费) 15,217,943.79 - - 15,217,943.79
合计 102,812,300.07 997,546.85 - 103,809,846.92
(2)累计摊销
项目 2008.12.31 本期摊销 本期减少 2009.6.30
土地使用权 18,928,007.39 842,565.77 - 19,770,573.16
办公软件 182,528.23 27,696.23 - 210,224.46
知识产权(技术使用费) 7,302,730.38 500,004.00 - 7,802,734.38
合计 26,413,266.00 1,370,266.00 - 27,783,532.00
(3)无形资产减值准备
项目名称 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30 计提原因
土地使用权 - - - -
办公软件 - - - -
知识产权(技术使用费) - - - -
合计 - - - -
(4)无形资产账面价值（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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项目名称 2008.12.31 2009.6.30
土地使用权 68,120,433.39 68,275,414.47
办公软件 363,387.27 335,691.04
知识产权(技术使用费) 7,915,213.41 7,415,209.41
合计 76,399,034.07 76,026,314.92
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市江宁区万安东路88 号的土地使用权向银行办理抵押借款3,900,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京南泰国际展览中心有限公司的房屋及建筑物、土地使用权向银行办理人民币抵押借款370,300,000.00
元及美元抵押借款14,866,468.00 美元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市浦口高新开发区新科三路18 号的房屋及建筑物、土地使用权向银行办理抵押借款15,000,000.00
元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市浦口高新开发区新科二路23 号的房屋及建筑物、土地使用权向银行办理抵押借款7,000,000.00
元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市江宁区汤山工业园经四路8 号的房屋及建筑物、土地使用权向银行办理抵押借款8,000,000.00 元。
15、长期待摊费用
项目名称 原始发生额2008.12.31 本期增加本期摊销2009.6.30
房租及租赁资产改良摊销 3,950,458.68 1,441,176.87 - 104,855.34 1,336,321.53
其他 122,108.81 37,819.90 420,000.00 11,210.88 446,609.02
合计 4,072,567.49 1,478,996.77 420,000.00 116,066.22 1,782,930.55（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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16、递延所得税资产
项 目 2009.6.30 2008.12.31
坏账准备 19,769,010.75 19,769,010.75
存货跌价准备 4,244,630.87 4,244,630.87
长期股权投资减值准备 725,000.00 725,000.00
固定资产折旧 248,186.54 248,186.54
其他 1,861,016.61 2,046,152.94
合 计 26,847,844.77 27,032,981.10（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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17、短期借款
(1)短期借款
借款类别 2009.6.30 2008.12.31
信用借款 331,656,864.51 360,223,745.47
抵押借款 616,766,222.73 606,332,500.00
质押借款 80,758,457.70 338,789,886.19
保证借款 430,607,012.41 365,877,089.05
合计 1,459,788,557.35 1,671,223,220.71
(2)短期外币借款明细表
币种 借款性质 外币金额折算汇率折合人民币
美元 信用借款 30,936,440.37 6.8319 211,354,666.96
美元 担保借款 18,531,742.62 6.8319 126,607,012.41
美元 抵押借款 14,866,468.00 6.8319 101,566,222.73
合计 439,527,902.10
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市江宁区万安东路88 号的土地使用权向银行办理
抵押借款3,900,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市鼓楼区云南北路77 号的房屋及建筑物向银行办
理抵押借款100,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市江宁区汤山镇东湖路会所的房屋及建筑物向银
行办理抵押借款14,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京南泰国际展览中心有限公司的房屋及建筑物、土
地使用权向银行办理人民币抵押借款290,300,000.00 元及美元抵押借款14,866,468.00 美
元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京国际展览中心有限公司拥有的龙蟠路88 号房屋及
建筑物向银行办理抵押借款70,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市浦口高新开发区新科三路18 号的房屋及建筑物、
土地使用权向银行办理抵押借款15,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市浦口高新开发区新科二路23 号的房屋及建筑物、
土地使用权向银行办理抵押借款7,000,000.00 元。（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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2009 年半年报
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截止2009 年6 月30 日，公司以南京市江宁区汤山工业园经四路8 号的房屋及建筑物、
土地使用权向银行办理抵押借款8,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市建邺区莫愁湖街道海棠里1 号旁门1-8 号房屋及
建筑物向银行办理抵押借款5,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司以南京市中山路119 号中南大厦11 层的房屋及建筑物向
银行办理抵押借款2,000,000.00 元。
截止2009 年6 月30 日，公司在中国银行江苏省分行办理“汇利达”业务存入
80,758,457.70 元的保证金。同时向银行办理80,758,457.70 元质押借款。
18、应付票据
名称 2009.6.30 2008.12.31
银行承兑汇票 900,599,778.65 668,128,284.84
19、应付账款
(1)账龄分析
2009.6.30 2008.12.31 账龄
金额比例金额 比例
1 年以内 652,560,030.47 88.46% 534,435,298.21 86.11%
1-2 年 10,116,204.11 1.37% 11,035,804.79 1.78%
2-3 年 53,788,106.77 7.29% 53,836,538.84 8.67%
3-4 年 4,448,810.01 0.60% 4,457,510.01 0.72%
4-5 年 9,920,708.05 1.34% 9,920,708.05 1.60%
5 年以上 6,938,975.91 0.94% 6,938,975.91 1.12%
合计 737,772,835.32 100.00% 620,624,835.81 100.00%
其中外汇应付账款
2009.6.30 2008.12.31 币种
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 36,729,332.70 6.8319 250,931,128.07 22,732,677.69 6.83460 155,368,758.94
欧元 38,455.00 9.6408 370,736.97 38,455.00 9.6590 371,436.85
澳元 154,736.34 5.5426 857,641.64 51,674.26 4.71350 243,566.62
日元 1,546,862.09 0.0711 110,008.19 6,051,726.00 0.07565 457,813.07（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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2009 年半年报
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合计 252,269,514.87 156,441,575.48
(2)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东款项。
20、预收款项
(1)账龄分析
2009.6.30 2008.12.31 账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 236,132,593.70 85.98% 138,078,196.24 78.15%
1-2 年 27,203,887.89 9.90% 27,286,671.09 15.44%
2-3 年 1,028,898.65 0.37% 1,028,898.65 0.58%
3 年以上 10,295,211.47 3.75% 10,295,240.18 5.83%
合计 274,660,591.71 100.00% 176,689,006.16 100.00%
其中预收外汇账款
2009.6.30 2008.12.31 币种
原币 汇率折合人民币原币汇率 折合人民币
美元 35,186,628.40 6.8319 240,391,526.57 20,975,893.96 6.8346 143,361,844.86
港币 91,227.27 0.88153 80,419.57 138,004.27 0.88189 121,704.59
日元 - - -0 174,400.00 0.07565 13,193.36
欧元 73,459.92 9.6408 708,212.40 137,504.08 9.6590 1,328,151.91
澳元 17,180.42 5.5426 95,224.20 16,227.42 4.7135 76,487.94
英镑 14,677.65 11.3379 166,413.73 6,602.47 9.8798 65,231.08
合计 241,441,796.47 144,966,613.74
(2)期末无欠持有本公司5%(含5%)以上有表决权股份的股东款项。
21、应付职工薪酬
项目 期初账面余额本期增加额本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 1,167,978.73 47,176,291.82 45,701,178.99 2,643,091.56
二、职工福利费 2,975,733.81 1,385,613.43 1,642,971.05 2,718,376.19
三、社会保险费 34,264.62 10,239,284.25 10,191,421.55 82,127.32
四、住房公积金 43,270.50 983,922.00 982,070.00 45,122.50（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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五、工会经费和职工教育经费 1,782,369.38 83,422.11 211,521.51 1,654,269.98
六、非货币性福利 - - - -
七、因解除劳动关系给予的补偿 - - - -
八、其他 - 4,518.00 4,518.00 -
其中：以现金结算的股份支付 - - - -
合计 6,003,617.04 59,873,051.61 58,733,681.10 7,142,987.55
22、应交税费
税项 2009.6.30 2008.12.31 报告期执行的法定税率
增值税 2,546,633.98 -2,911,938.13 17%
所得税 492,436.34 6,106,460.89 25%
营业税 4,945,527.14 719,833.46 5.00%
城建税 410,599.65 173,537.75 流转税的7%
教育费附加 61,880.36 109,528.34 流转税的4%
个人所得税 4,020.50 250,570.06 超额累进
其他小税种 343,150.37 392,049.50
合计 8,804,248.34 4,840,041.87
23、应付股利
投资者名称 2009.6.30 2008.12.31 欠付原因
南京市国有资产经营（控股）有限公司 28,396,495.97 27,038,747.54 尚未支付
应付其他股东股利 3,570,305.15 645,766.50 尚未支付
合计 31,966,801.12 27,684,514.04
24、其他应付款
(1)账龄分析
2009.6.30 2008.12.31 账龄
金额比例金额 比例
1 年以内 96,161,034.40 78.38% 63,593,317.13 72.66%
1-2 年 4,867,129.03 3.97% 1,470,916.95 1.68%
2-3 年 7,522,694.25 6.13% 7,559,694.25 8.64%
3-4 年 1,836,693.10 1.50% 1,836,693.10 2.10%
4-5 年 10,811,942.72 8.81% 11,577,282.72 13.23%
5 年以上 1,478,335.91 1.21% 1,478,335.91 1.69%
合计 122,677,829.41 100.00% 87,516,240.06 100.00%（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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63
(2)期末欠本公司股东南京市国有资产经营（控股）有限公司968,022.78 元，为暂借款。
(3)账龄超过3 年的大额其他应付款明细列示如下：
单位名称 金额欠款期限 欠款原因
南京市国有资产经营（控股）有限公司 968,022.78 5 年以上 暂借款
25、其他流动负债
项目 2009.6.30 2008.12.31
短期融资债券 - 320,000,000.00
预提利息 755,902.62 28,559,167.02
其他 3,234,939.79 363,261.56
合计 3,990,842.41 348,922,428.58
截止2009 年6 月30 日,，公司其他流动负债款较年初减少98.86%，主要原因为公司本
期已偿还短期融资债券本金及预提的利息。
26、长期借款
贷款单位 币种 借款条件2009.6.30 借款期限
华夏银行南京分行 人民币 抵押 80,000,000.00 2008.09.28-2010.09.28
浦发银行南京分行 人民币 担保 60,000,000.00 2007.07.06-2012.06.30
合计 140,000,000.00
期末长期借款分别为南京高新经纬照明股份有限公司金卤灯项目贷款
60,000,000.00 元，贷款利率：8.5905%；工程预算：125,000,000.00 元，担保单位是南京
纺织品进出口股份有限公司；公司以南京南泰国际展览中心有限公司的房屋及建筑物
向银行办理抵押借款80,000,000.00 元，贷款利率(年)：7.3%。
27、长期应付款
项目 2009.6.30 2008.12.31
南京高新技术开发区管理委员会 170,000.00 170,000.00
南京高新技术开发区招商公司 3,689,500.00 3,689,500.00
南京国际展览中心有限公司 100,853,682.36 1,053,682.36
江苏金融租赁有限公司 18,000,000.00
合计 122,713,182.36 4,913,182.36（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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28、递延所得税负债
项目 2009.6.30 2008.12.31
可供出售金融资产公允价值重估增值 1,160,004.27 552,735.34
股权投资贷方差额 4,756,481.08 4,756,481.08
交易性金融资产公允价值重估增值 96,265.88 5,311.53
合计 6,012,751.23 5,314,527.95（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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65
29、股本(单位：股)
2008.12.31 本期发生 2009.6.30
项目
数量 比例(%) 发行新股送股公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 90,516,562.00 34.99 - - - - - 90,516,562.00 34.99
2、国有法人持股 - - - - - - - - -
3、其他内资持股 - - - - - - - - -
其中： - -
境内法人持股 - - - - - - -
境内自然人持股 - - - - - - - - -
4、外资持股 - - - - - - - - -
其中： - -
境外法人持股 - - - - - - -
境外自然人持股 - - - - - - - - -
有限售条件股份合计 90,516,562.00 34.99 - - - - - 90,516,562.00 34.99
二、无限售条件流通股份 - -
1、人民币普通股 168,175,898.00 65.01 - - - 168,175,898.00 65.01
2、境内上市的外资股 - - - - - - - - -
3、境外上市的外资股 - - - - - - - - -
4、其他 - - - - - - - - -
无限售条件流通股份合计 168,175,898.00 65.01 - - - - - 168,175,898.00 65.01
三、股份总数 258,692,460.00 100.00 - - - - - 258,692,460.00 100.00（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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30、资本公积
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30
股本溢价 81,931,561.42 - - 81,931,561.42
其他资本公积 19,666,464.80 1,845,439.16 - 21,511,903.96
合计 101,598,026.22 1,845,439.16 - 103,443,465.38
31、盈余公积
项目 2008.12.31 本期增加 本期减少 2009.6.30
法定盈余公积 112,456,374.54 - - 112,456,374.54
任意盈余公积 - - - -
储备基金 - - - -
企业发展基金 - - - -
合计 112,456,374.54 - - 112,456,374.54（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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32、未分配利润
项目 2009.6.30 2008.12.31
调整前期初未分配利润 171,047,233.22 158,289,346.93
调整期初未分配利润（调增＋，调减－） - -
调整后期初未分配利润 171,047,233.22 158,289,346.93
加：本期净利润 11,480,019.43 20,856,636.84
其他转入 - -
减：提取法定盈余公积 - 2,924,901.35
提取储备基金 - -
提取企业发展基金 - -
提取职工奖励及福利基金 - -
利润归还投资 - -
应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - -
应付普通股股利 3,880,386.90 5,173,849.20
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 178,646,865.75 171,047,233.22
2009 年5 月11 日，本公司2009 年度股东大会通过了2008 年度利润分配方案，按每10
股派送现金红利0.15 元（含税），共计派送现金红利计3,880,386.90 元。
33、营业收入及营业成本 单位：人民币万元
2009 年1-6 月 2008年1-6 月 项目
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 252,982.80 369.55 253,352.35 328,152.35 581.38 328,733.73
营业成本 237,968.45 36.39 238,004.84 311,667.64 124.70 311,792.34
营业利润 15,014.35 333.16 15,347.51 16,484.71 456.68 16,941.39
(1)按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项目
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008年1-6 月
纺织面料及辅料 22,198.35 33,173.34 22,404.05 32,413.58
服装 62,163.38 66,866.81 54,703.85 61,908.04（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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针织品 17,120.46 31,360.58 16,433.39 30,073.64
纺织原料 20,330.28 17,021.21 20,102.58 16,608.24
机电产品 15,291.88 15,042.01 13,980.11 13,451.33
日用百货 5,189.63 7,855.95 4,796.43 7,246.19
化工原料 67,457.13 88,604.13 64,914.94 84,695.67
金属材料 38,296.98 58,866.08 38,200.06 58,505.94
药品销售 2,215.34 3,420.17 1,101.65 2,306.02
服务 1,658.04 1,719.59 476.70 411.29
其他 1,061.33 4,222.48 854.69 4,047.70
小计 252,982.80 328,152.35 237,968.45 311,667.64
(2)按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项目
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
欧盟 39,443.76 87,864.71 35,949.40 82,988.55
美加地区 40,750.09 51,412.70 37,324.24 48,736.29
日本 7,763.85 17,024.37 7,124.49 16,140.32
东盟 1,279.47 3,091.18 1,174.11 2,930.66
南亚 3,161.95 7,750.55 2,901.56 7,348.08
澳新地区 5,272.62 13,242.85 4,831.64 12,548.03
香港 544.26 1,201.46 499.44 1,139.07
土耳其 677.93 870.98 622.10 825.75
韩国 137.08 1,493.45 125.79 1,415.89
其他国家 8,752.43 20,916.13 8,031.65 19,829.99
国内 145,199.36 123,283.97 139,384.03 117,765.01
合计 252,982.80 328,152.35 237,968.45 311,667.64
(3)占公司销售收入前五名的客户收入为54,808.27 万元,占营业收入的21.63%。
34、营业税金及附加
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
营业税 1,021,439.51 1,176,981.19
城市维护建设税 640,105.89 680,227.31
教育费附加 405,515.98 440,594.38
其他 11,040.00 67.57
合计 2,078,101.38 2,297,870.45
35、财务费用
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
利息支出 34,760,671.03 44,747,880.00（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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2009 年半年报
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减:利息收入 6,442,298.99 7,634,187.87
减:汇兑损失 1,479,515.73 -11,086,340.82
手续费 11,114,335.92 6,455,241.89
其他 1,134,761.51 1,209,816.33
合计 39,087,953.74 33,692,409.53
36、资产减值损失
项目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
坏账损失 - -
存货跌价损失 216,231.34 -
长期股权投资减值损失 - -
合计 216,231.34 -
37、公允价值变动损益
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
交易性金融资产变动损益 1,396,390.61 -2,070,694.84
本公司公允价值变动损益本期较上期增长 167.43%,主要为2009 年上半年证券市场复
苏所致。
38、投资收益
产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
1．金融资产投资收益 67,421.88 46,133.67
2．股权投资投资收益 - -
成本法核算确认
权益法核算确认
江阴宁联服饰有限公司 13,049.97 98,428.68
江阴南北服饰有限公司 -240,028.19 -28,024.32
溧阳广道针织有限公司 72,616.75 811,640.97
南京朗诗置业有限公司 654,926.25 10,077,755.61
江阴南泰家纺用品有限公司 5,039,537.54 3,302,280.45
蒙古南泰有限公司 -474,402.14 -392,819.66
华邦医疗器械有限公司 -41,004.21
南京剑桥医疗器械有限公司 -174,619.33 -356,497.62
南京美泰服装有限公司 2,037,281.34 562,576.85
南京裕成贸易有限公司 1,176,991.81 519,189.72（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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2009 年半年报
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产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
江苏美泰投资有限公司 472,190.17 337,151.71
3、资产处置投资收益 -
合 计 8,644,966.05 14,936,811.85
本公司投资收益本期较上期下降42.12%,主要为联营公司南京朗诗置业有限公司经营
业绩下降所致。
39、营业外收入
项目 2009年1-6 月 2008 年1-6 月
1．非流动资产处置利得合计 9,556,712.48 7,444.40
其中：固定资产处置利得 9,556,712.48 7,444.40
无形资产处置利得 - -
2．非货币性资产交换利得 - -
3．债务重组利得 - -
4．政府补助 9,045,116.14 4,547,351.14
5．盘盈利得 - -
6．捐赠利得 - -
7.罚款净收入 - 42,785.75
8．其他利得 324,506.11 51,483.00
合计 18,926,334.73 4,649,064.29
(1)政府补助的种类和金额
政府补助的种类 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
纺织行业结构调整专项资金 652,200.00 196,000.00
财政拨款 1,340,120.00
税收返还 4,082,796.14 196,817.98
失业职工岗位补贴 2,310,000.00 3,270,000.00
政府给与的展会补助 130,000.00 884,533.16
进口设备贴息 330,000.00
其他补贴收入 200,000.00
合计 9,045,116.14 4,547,351.14
40、营业外支出
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
1．非流动资产处置损失合计 84,524.11 94,180.52
其中：固定资产处置损失 84,524.11 94,180.52
无形资产处置损失 - -（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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2．非货币性资产交换损失 - -
3．债务重组损失 - -
4．公益性捐赠支出 - 1,238,834.62
5．非常损失 - 116,497.06
6．盘亏损失 - -
7.各项基金支出 23,326.23 47,917.32
8.罚款支出 11,950.00 168,061.75
9.税收滞纳金 341.33 14,461.60
10.其它 292,548.87 376,012.05
合计 412,690.54 2,055,964.92
本公司营业外支出本期较上期下降79.93%,主要为本期未发生对外捐赠支出。
41、所得税费用
项 目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
当期所得税 1,423,498.21 2,838,016.87
递延所得税 276,090.68 -593,017.15
合 计 1,699,588.89 2,244,999.72
42、现金流量表附注
(1) 支付的其他与经营活动有关的现金
手续费 12,249,097.43
销售费用 47,078,440.73
管理费用 50,108,835.94
营业外支出 328,166.43
往来 265,902,739.45
(2)现金流量表补充资料
项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
1． 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 9,387,791.18 9,901,297.14
加：资产减值准备 216,231.34 -
固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧 17,896,530.76 13,672,301.67
无形资产摊销 1,500,033.50 1,094,942.79
长期待摊费用摊销 116,066.22 166,847.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
益以“-”号填列） -9,506,807.03 22,555.60
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - 64,180.52（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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2009 年半年报
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项目 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） -1,396,390.61 2,070,694.84
财务费用（收益以“-”号填列） 34,233,866.15 44,531,776.15
投资损失（收益以“-”号填列） -8,644,966.05 -14,936,811.85
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 185,136.33 -357,142.35
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 698,223.28 -1,204,590.36
存货的减少（增加以“-”号填列） -178,374,613.03 106,090,875.17
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -477,199,864.53 -751,360,990.06
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 481,195,416.42 229,207,552.13
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -129,693,346.07 -361,036,510.86
2． 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -
融资租入固定资产 - -
3． 现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 1,023,809,431.20 1,178,858,031.46
减：现金的期初余额 1,072,687,495.90 744,440,134.12
加：现金等价物的期末余额 -
减：现金等价物的期初余额 -
现金及现金等价物净增加额 -48,878,064.70 434,417,897.34
七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
(1)账龄分析
2009.6.30 2008.12.31
项目
账面余额 占总比例坏账准备 账面余额
占总额
比例
坏账准备
1、单项金额重
大并已单独计提
坏账准备的款项
- - - - - -
2、单项金额非
重大并已单独计
提坏账准备的款
项
- - - - - -
3、其他按账龄
段划分为类似信
用风险特征的款
项
698,781,860.09 100.00% 58,071,284.96 849,694,479.07 100.00% 58,071,284.96
其中：1 年以内 557,996,270.25 79.86% 21,303,159.26 708,690,579.59 83.41% 21,303,159.26
1-2 年 49,298,683.70 7.05% 4,929,868.37 49,298,683.70 5.80% 4,929,868.37
2-3 年 59,565,145.53 8.52% 11,712,085.48 59,565,145.53 7.01% 11,712,085.48
3-4 年 21,649,759.47 3.10% 10,522,009.52 21,868,069.11 2.57% 10,522,009.52（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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2009 年半年报
73
2009.6.30 2008.12.31
项目
账面余额 占总比例坏账准备 账面余额
占总额
比例
坏账准备
4-5 年 3,339,194.04 0.48% 2,671,355.23 3,339,194.04 0.39% 2,671,355.23
5 年以上 6,932,807.10 0.99% 6,932,807.10 6,932,807.10 0.82% 6,932,807.10
合计 698,781,860.09 100.00% 58,071,284.96 849,694,479.07 100.00% 58,071,284.96
净值 640,710,575.13 791,623,194.11
其中外汇应收账款
2009.6.30 2008.12.31 币种
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 77,445,649.60 6.8319 529,100,933.50 106,105,752.03 6.8346 725,190,372.82
港币 242,429.96 0.88153 213,709.28 289,206.96 0.88189 255,048.73
英镑 - - 634.00 9.8798 6,263.79
欧元 343,330.94 9.6408 3,309,984.94 385,823.09 9.659 3,726,665.23
加元 121,169.14 5.9143 716,630.64 121,169.14 5.6146 680,316.25
合计 533,341,258.36 729,858,666.82
(2)期末无持有本公司5%以上(含5%)有表决权的股份的股东欠款。
(3)欠款金额前五名合计为309,430,636.46 元，占期末应收账款余额的44.28%。
2、其他应收款
(1)账龄分析
2009.6.30 2008.12.31
项目
账面余额
占总比
例
坏账准备 账面余额
占总额
比例
坏账准备
1、单项金额重大
并已单独计提坏
账准备的款项
- - - - - -
2、单项金额非重
大并已单独计提
坏账准备的款项
- - - - - -
3、其他按账龄段
划分为类似信用
风险特征的款项
109,963,215.18 100.00% 16,657,899.36 88,994,796.96 100.00% 16,657,899.36
其中：1 年以内 64,515,322.93 58.67% 1,182,602.84 42,789,399.75 48.07% 1,182,602.84
1-2 年 13,910,124.32 12.65% 1,388,915.76 13,910,124.32 15.63% 1,388,915.76（除特别注明外，货币单位以人民币元列
示）
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2009 年半年报
74
2009.6.30 2008.12.31
项目
账面余额
占总比
例
坏账准备 账面余额
占总额
比例
坏账准备
2-3 年 16,764,257.69 15.25% 3,352,851.54 16,764,257.69 18.84% 3,352,851.54
3-4 年 7,364,509.33 6.70% 3,682,254.67 8,122,014.29 9.13% 3,682,254.67
4-5 年 1,788,631.81 1.63% 1,430,905.45 1,788,631.81 2.01% 1,430,905.45
5 年以上 5,620,369.10 5.10% 5,620,369.10 5,620,369.10 6.32% 5,620,369.10
合计 109,963,215.18 100.00% 16,657,899.36 88,994,796.96 100.00% 16,657,899.36
净值 93,305,315.82 72,336,897.60
(2)期末无持有本公司5%以上(含5%)有表决权的股份的股东欠款。
(3)公司大额其他应收款项列示如下：
单位名称 金额欠款原因
南京高新经纬照明股份有限公司 39,950,000.00 暂借款
南京兰尚时装有限公司 8,274,614.81 暂借款
南京百业光电有限公司 7,000,000.00 暂借款
南京虹云制衣有限公司 6,783,625.00 暂借款
南京建纺实业有限公司 5,134,287.12 暂借款
(4)截止2009 年6 月30 日，公司欠款金额前五名合计为67,142,526.93 元,占期末其他应
收款的61.06%。（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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2009 年半年报
75
3、长期股权投资
2009.6.30 2008.12.31
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
822,607,485.08 2,900,000.00 815,254,684.90 2,900,000.00
(1) 被投资单位主要信息
投资企业 注册地 业务性质 本企业持股比例
本企业
在被投
资单位
表决权
比例
期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润
一、子公司
南京南泰国际展览中心有限公司 南京 会展业 100.00% 100.00% 410,434,685.48 18,827,986.87 1,041,046.34
南京南泰显示有限公司 南京 制造业 96.15% 96.15% 71,139,455.23 141,603,409.89 628,327.93
南京瑞尔医药有限公司 南京 制造业 95.00% 95.00% 57,645,874.52 32,697,576.18 1,037,377.57
南京南泰数码科技有限公司 南京 制造业 95.00% 95.00% 10,310,952.95 1,071,164.03 -250,116.64
南京虹云制衣有限公司 南京 制造业 95.00% 95.00% -4,428,513.61 1,399,966.76 -1,274,676.27
南京朗诗织造有限公司 南京 制造业 100.00% 100.00% 12,652,115.55 2,824,334.93 -1,341,419.42
南京兰尚时装有限公司 南京 制造业 90.00% 90.00% 5,225,812.76 1,097,631.41 -1,241,724.11
盱眙县南泰服装有限公司 江苏眙盱 制造业 85.50% 85.50% -921,827.06 542,842.40 -158,285.13
新疆南泰纺织有限责任公司 新疆 制造业 80.00% 80.00% -527,041.31 36,731,682.74 -984,853.83
大丰市佳事达制衣有限公司 江苏大丰 制造业 75.00% 75.00% 1,552,779.86 2,209,853.02 -98,810.21
奥德索（南京）制衣有限公司 南京 制造业 75.00% 75.00% 2,933,496.79 1,955,417.04 -913,615.82（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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投资企业 注册地 业务性质 本企业持股比例
本企业
在被投
资单位
表决权
比例
期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润
泰州市南泰丝绸有限公司 江苏泰州 制造业 65.00% 65.00% 4,113,676.68 5,968,104.14 -102,174.23
深圳同泰生物化工有限公司 深圳 制造业 60.00% 60.00% -26,087,338.73 -833,276.74
南京高新经纬电气有限公司 南京 制造业 53.79% 53.79% 57,041,266.63 38,676,672.53 -4,711,704.09
南京利凯汽车贸易有限公司 南京 商品流通企业51.00% 51.00% 11,058,052.09 37,527,940.09 622,662.06
南京建纺实业有限公司 南京 制造业 40.00% 40.00% 32,755,396.70 41,041,527.66 381,210.61
南京海陌贸易有限公司 南京 商品流通企业100.00% 100.00% 5,103,819.68 28,230,575.31 205,112.65
南京朗诗服装设计有限公司 南京 制造业 62.50% 62.50% 2,385,206.00 - -
滨海南泰羊毛工业有限公司 江苏滨海 制造业 100.00% 100.00% 4,418,860.25 -351,626.06
二、合营及联营企业
江阴宁联服饰有限公司 江苏江阴 制造业 40.00% 40.00% 7,886,957.27 4,326,252.70 32,624.91
江阴南北服饰有限公司 江苏江阴 制造业 40.00% 40.00% 5,455,017.54 4,353,901.59 -600,070.48
溧阳广道针织有限公司 江苏溧阳 制造业 35.00% 35.00% 10,950,999.75 13,979,516.71 207,476.43
南京朗诗置业有限公司 南京 房地产业 26.00% 26.00% 547,096,409.74 71,647,635.00 2,518,947.13
江阴南泰家纺用品有限公司 江苏江阴 制造业 23.26% 23.26% 87,041,427.60 161,092,550.57 21,670,011.42
蒙古南泰有限公司 蒙古乌兰巴托制造业 100.00% 100.00% 3,102,120.25 481.72 -474,402.14
(2) 按成本法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始金额期初账面余额 本期投资增减额期末账面余额减值准备
南京南泰国际展览中心有限公司 204,000,000.00 404,080,562.36 - 404,080,562.36 -（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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被投资单位名称 初始金额期初账面余额 本期投资增减额期末账面余额减值准备
南京南泰显示有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00 2,287,100.00 52,287,100.00 -
南京瑞尔医药有限公司 38,000,000.00 40,587,199.80 - 40,587,199.80 -
南京南泰数码科技有限公司 14,250,000.00 14,250,000.00 - 14,250,000.00 -
南京虹云制衣有限公司 1,900,000.00 1,900,000.00 - 1,900,000.00 -
南京朗诗织造有限公司 19,247,000.00 20,012,906.48 - 20,012,906.48 -
南京兰尚时装有限公司 9,000,000.00 9,000,000.00 - 9,000,000.00 -
盱眙县南泰服装有限公司 1,180,000.00 1,180,000.00 - 1,180,000.00 -
新疆南泰纺织有限责任公司 2,400,000.00 2,400,000.00 - 2,400,000.00 -
大丰市佳事达制衣有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 - 1,500,000.00 -
奥德索（南京）制衣有限公司 600,000.00 3,997,500.00 - 3,997,500.00 -
泰州市南泰丝绸有限公司 3,120,000.00 3,120,000.00 - 3,120,000.00 -
深圳同泰生物化工有限公司 900,000.00 900,000.00 - 900,000.00 900,000.00
南京高新经纬电气有限公司 27,767,546.49 25,820,000.00 - 25,820,000.00 -
南京利凯汽车贸易有限公司 5,100,000.00 5,100,000.00 - 5,100,000.00 -
南京建纺实业有限公司 11,915,464.87 12,000,000.00 - 12,000,000.00 -
南京海陌贸易有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 -
南京朗诗服装设计有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 - 2,000,000.00 2,000,000.00
滨海南泰羊毛工业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 - 5,000,000.00 -
南京斯亚实业有限公司 1,718,618.00 1,718,618.00 - 1,718,618.00 -
合计 408,198,629.36 609,566,786.64 2,287,100.00 611,853,886.64 2,900,000.00
(3)按权益法核算的长期股权投资
本期权益增减额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 本期投资增减额
合计 其中：分得现金红利
期末余额（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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2009 年半年报
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江阴宁联服饰有限公司 2,000,000.00 3,141,732.94 - 13,049.97 - 3,154,782.91
江阴南北服饰有限公司 2,000,000.00 2,422,035.21 - -240,028.19 - 2,182,007.02
溧阳广道针织有限公司 1,100,000.00 3,760,233.16 - 72,616.75 - 3,832,849.91
南京朗诗置业有限公司 8,500,000.00 142,918,951.55 - 654,926.25 - 143,573,877.80
江阴南泰家纺用品有限公司 2,000,000.00 17,804,241.23 - 5,039,537.54 - 22,843,778.77
蒙古南泰有限公司 2,891,000.00 3,576,522.39 - -474,402.14 - 3,102,120.25
合计 18,491,000.00 173,623,716.48 - 5,065,700.18 - 178,689,416.66
江阴南泰家纺用品有限公司为外商投资企业，本期从净利润中提取了1,572,993.77 元职工奖福基金计入应付职工薪酬。
(3) 其他长期股权投资
被投资单位名称 初始金额期初账面余额 本期增减额期末账面余额减值准备
江苏嘉华实业有限公司--东湖丽岛 91,725,388.74 32,064,181.78 - 32,064,181.78 -
合计 92,023,388.74 32,064,181.78 - 32,064,181.78 -
公司与江苏嘉华实业有限公司达成协议,合作开发东湖花园住宅小区,公司负责小区从立项到销售完毕所需要的全部开发建设资金，江
苏嘉华实业有限公司负责小区的开发建设、销售、管理工作，公司按全部投资额的2%向江苏嘉华实业有限公司支付管理费，该小区
建成销售后，清算产生的收益及剩余资产归本公司。该项目批准的总投资为9,500 万元，尚有15 套别墅未销售及28,480.50 平方米土
地未开发。（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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79
4、 营业收入及营业成本 单位：人民币万元
2009 年1-6 月 2008年1-6 月 项目
主营业务 其他业务 小计 主营业务 其他业务 小计
营业收入 214,021.69 90.00 214,111.69 288,956.18 325.81 289,281.99
营业成本 203,512.17 - 203,512.17 277,434.01 - 277,434.01
营业利润 10,509.52 90.00 10,599.52 11,522.17 325.81 11,847.98
(1)按业务类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项目
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008年1-6 月
纺织面料及辅料 17,552.10 27,371.06 17,315.09 26,692.36
服装 53,878.41 58,900.92 47,139.01 54,178.25
针织品 17,120.46 27,954.28 16,433.39 27,048.47
纺织原料 19,969.05 17,021.21 19,761.32 16,608.24
机电产品 7,011.14 3,928.96 6,743.05 3,729.08
日用百货 3,777.43 6,340.81 3,476.52 5,837.71
化工原料 55,786.35 85,710.70 53,949.43 81,902.21
金属材料 38,079.08 57,866.98 38,035.48 57,714.43
其他 847.67 3,861.26 658.88 3,723.26
小计 214,021.69 288,956.18 203,512.17 277,434.01
(2)按地区类别列示主营业务收入、主营业务成本
主营业务收入 主营业务成本
项目
2009 年1-6 月 2008 年1-6 月 2009 年1-6 月 2008年1-6 月
欧盟 35,185.78 81,342.50 32,258.80 77,118.53
美加地区 40,586.15 51,334.09 37,192.48 48,668.40
日本 7,763.85 17,024.37 7,124.49 16,140.32
东盟 1,279.47 3,091.18 1,174.11 2,930.66
南亚 3,161.95 7,750.55 2,901.56 7,348.08
澳新地区 5,192.24 13,198.54 4,764.65 12,513.17
香港 544.26 1,201.46 499.44 1,139.07
土耳其 677.93 870.98 622.10 825.75
韩国 137.08 1,493.45 125.79 1,415.89
其他国家 8,752.43 20,916.13 8,031.65 19,829.99
国内 110,740.55 90,732.93 108,817.10 89,504.15
合计 214,021.69 288,956.18 203,512.17 277,434.01
(3)公司销售收入前五名的客户收入为54,808.27 万元,占全部销售收入的25.60%。
5、投资收益（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
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2009 年半年报
80
产生投资收益的来源 2009 年1-6 月 2008 年1-6 月
1．金融资产投资收益 - -
2．股权投资投资收益 -
成本法核算确认 -
南京利凯汽车贸易有限公司 418,304.27 313,685.95
南京瑞尔医药有限公司 1,900,000.00
权益法核算确认 -
江阴宁联服饰有限公司 13,049.97 98,428.68
江阴南北服饰有限公司 -240,028.19 -28,024.32
溧阳广道针织有限公司 72,616.75 811,640.97
南京朗诗置业有限公司 654,926.25 10,077,755.61
江阴南泰家纺用品有限公司 5,039,537.54 3,302,280.45
蒙古南泰有限公司 -474,402.14 -392,819.66
3、处置投资收益 - -
合 计 5,484,004.45 16,082,947.68
本期比上年同期减少65.90%，主要原因是联营公司南京朗诗置业有限公司经营业绩下降所致。
6、现金流量表附注
项目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月
1． 将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,601,365.47 21,233,928.62
加：资产减值准备 216,231.34 -
固定资产折旧、油气资产折旧、生产性生物资产折旧 3,308,861.14 3,724,309.22
无形资产摊销 7,634.59 -
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”
号填列） -9,502,223.25 -
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - -
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） - -
财务费用（收益以“-”号填列） 27,558,108.05 40,903,510.02
投资损失（收益以“-”号填列） -5,484,004.45 -16,082,947.68
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） - -
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 607,268.93 -712,860.56
存货的减少（增加以“-”号填列） -174,758,404.82 83,261,134.51
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -459,103,439.10 -730,567,392.54
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 449,819,106.13 264,056,926.18
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -150,729,495.97 -334,183,392.23
2． 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 - -
一年内到期的可转换公司债券 - -（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
81
项目 2009 年1-6 月 2008年1-6 月
融资租入固定资产 - -
3． 现金及现金等价物净变动情况： - -
现金的期末余额 870,731,072.07 1,103,712,503.19
减：现金的期初余额 964,917,617.58 607,803,853.42
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -94,186,545.51 495,908,649.77
八、关联方关系及交易
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与本公司关系 法定代表人
南京市国有资产经营(控股)有
限公司
南京 76000 万元 国有资产产权管理和经营 母公司 周发亮
南京南泰集团有限公司 南京 7,000 万元
对授权的股份有限公司、有限责
任公司的国有股权和国有企业
的国有资产实行管理和经营
同一控制人 单晓钟
南京国际展览中心有限公司 南京 30,000 万元
举办各类商品等展览、展示；举
办各类会议；为招商提供场所和
配套服务等
同一控制人 单晓钟
深圳同泰生物化工有限公司 深圳 1000 万元
研究开发和生产经营香精、香
水、香皂、日化洗涤用品、日用
生化洗涤产品及塑料包装材料
和制品
子公司 单晓钟
南京南泰国际展览中心有限
公司
南京 40000 万元
举办各类商品等展览、展示；举
办各类会议；为招商提供场所和
配套服务；室内外装饰；设计制
作报刊等
子公司 单晓钟
南京建纺实业有限公司 南京 3000 万元 服装制造、销售 子公司 韩勇
南京六朝服装有限公司 南京 100 万元 服装 孙公司 韩勇
南京南泰数码科技有限公司 南京 1500 万元 电子、电器产品及其零部件的技
术开发、生产、销售
子公司 杜少杰
南京虹云制衣有限公司 南京 200 万元
服装、玩具、鞋帽（生产、加工、
销售）；绣花、印花（加工、销
售）；服装面料及辅料、日用百
货销售
子公司 何平
南京朗诗织造有限公司 南京 2026 万元
丝绸纺织；服装设计、打样、生
产及销售；服装辅料、工艺品生
产销售等
子公司 王勇（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
82
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与本公司关系 法定代表人
盱眙县南泰服装有限公司 盱眙县 138 万元 皮革服装、丝绸服装、棉织服装、
人造革服装生产、加工、销售
子公司 冯春虎
蒙古南泰有限公司 蒙古 35 万美元 服装制造、销售 子公司 韩勇
新疆南泰纺织有限责任公司 乌鲁木齐 300 万元 布及服装的生产与销售 子公司 叶青
北京南泰富帛纺织有限公司 北京 200 万元
制造、销售纺纱、织布针织品；
收购加工棉花；加工销售纺织设
备及配件；供暖服务；技术服务；
货物进出口
孙公司 叶青
南京利凯汽车贸易有限公司 南京 1000 万元 汽车、汽车配件销售 子公司 张钟灵
泰州市南泰丝绸有限公司 泰州 480 万元 服装制造、销售 子公司 王敏
南京朗诗服装设计制作有限
公司
南京 320 万元
纺织品、服装设计、生产、销售；
室内装饰、施工；家具生产、销
售
子公司 樊晔
奥德索（南京）制衣有限公司 南京 64.52 万美元设计、制造和销售服装产品 子公司 王为
南京兰尚时装有限公司 南京 1000 万元
服装及其他纺织品研发、生产、
销售
子公司 唐建国
大丰市佳事达制衣有限公司 大丰市 200 万元
服装设计、生产、销售；纺织品、
布绒工艺品生产、销售；纺织原
料销售
子公司 李奇
南京南泰显示有限公司 南京 5200 万元
电子显示器、机电产品、交通信
息显示控制系统的开发、生产、
销售
子公司 单晓钟
镇江南泰对外经贸有限公司 镇江 100 万元
代办各类商品的进出口业务手
续；承办三来一补业务，易货贸
易
孙公司 王勇
上海朗诗国际贸易有限公司 上海 100 万元 自营和代理各类商品和技术的
进出口，针纺织品，服装及辅料。
孙公司 王昕
南京东湖丽岛温泉会所有限
公司
南京 50 万 中餐制售，茶座，舞厅，桑拿，
美容，美发
孙公司 王静平
南京乾华经贸发展有限公司 南京 100 万 木浆，化纤浆粕，纸及制品，电
子产品，印刷工业
孙公司 慕军
上海霖润实业发展有限公司 上海 150 万
从事货物及技术的进出口业务，
销售钢材、金属材料、百货、会
务服务、商务信息咨询等
孙公司 楼琰（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
83
企业名称 注册地址 注册资本 主营业务 与本公司关系 法定代表人
南京百业光电有限公司 南京 4000 万元 电子显示器，机电产品，光源产
品的开发
孙公司 张长征
南京百业建设工程有限公司 南京 400 万元
电子显示器件、机电产品、光源
产品的开发、生产、销售
孙公司 张云
南京天凯时装有限公司 南京 50 万
服装制造及销售；针、棉纺织品、
酒店宾馆用品、床上用品、玩具、
服装鞋帽、工艺美术品销售
孙公司 刘青松
南京瑞尔医药有限公司 南京 4000 万元 药品生产销售、化工产品销售子公司 胡海鸽
南京海鲸药业有限公司 南京 2000 万元 药品生产销售 孙公司 胡海鸽
南京海鲸房产开发有限公司 南京 800 万元 房产开发、销售 孙公司 胡海鸽
南京京海医药有限公司 南京 200 万元
中成药、化学药制剂、化学原料
药等销售
孙公司 胡海鸽
南京朗诗服装设计制作有限
公司
南京 320 万元
纺织品、服装设计、生产、销售；
室内装饰、施工；家具生产、销
售
子公司 樊晔
南京高新经纬电气有限公司 南京 4800 万元 电子产品、机电产品、服装、建
材、办公设备生产、销售
子公司 赵万龙
南京高新经纬照明股份有限
公司
南京 2500 万元
光源产品、机电产品、电子显示
器件、照明器械的研发、销售、
安装施工、咨询、技术服务
孙公司 赵万龙
南京利凯发展有限责任公司 南京 200 万元
汽车、汽车配件销售及售后服
务；汽车租赁服务及技术咨询；
苗木、花卉种植、销售
孙公司 张金陵
南京海陌贸易有限公司 南京 500 万元
纺织原料及产品、化工产品(不
含危险品、百货五交电等
子公司 刘盛宁
滨海南泰羊毛工业有限公司 滨海 1500 万
毛条加工、羊毛去杂质、自营及
代理纺织品进出口业务；“三来
一补”业务；承办中外合资；经
营合作生产业务等
子公司 刘盛宁
2、 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
企业名称 2008-12-31 本期增加数本期减少数2009-6-30
南京市国有资产经营(控股)有限
公司 76,000 - - 76,000（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
84
企业名称 2008-12-31 本期增加数本期减少数2009-6-30
南京南泰集团有限公司 7,000 - - 7,000
南京国际展览中心有限公司 30,000 - - 30,000
南京六朝服装有限公司 100 - - 100
南京利凯汽车贸易有限公司 1,000 - - 1,000
南京瑞尔医药有限公司 4,000 - - 4,000
南京南泰显示有限公司 5,200 - - 5,200
深圳同泰生物化工有限公司 1,000 - - 1,000
南京朗诗服装设计制作有限公司 320 - - 320
南京建纺实业有限公司 3,000 - - 3,000
泰州市南泰丝绸有限公司 480 - - 480
南京南泰数码科技有限公司 1,500 - - 1,500
南京虹云制衣有限公司 200 - - 200
南京朗诗织造有限公司 2,026 - - 2,026
盱眙县南泰服装有限公司 138 - - 138
南京南泰国际展览中心有限公司 40,000 - - 40,000
镇江南泰对外经贸有限公司 100 - - 100
南京百业光电有限公司 4,000 - - 4,000
南京天凯时装有限公司 50 - - 50
上海朗诗国际贸易有限公司 100 - - 100
南京乾华经贸发展有限公司 100 - - 100
上海霖润实业发展有限公司 150 - - 150
南京东湖丽岛温泉会所有限公司 50 - - 50
南京高新经纬电气有限公司 4,800 - - 4,800
奥德索（南京）制衣有限公司 64.52 美元 - - 64.52 美元
北京南泰富帛纺织有限公司 200 - - 200
大丰市佳事达制衣有限公司 200 - - 200
南京百业建设工程有限公司 400 - - 400
南京高新经纬照明股份有限公司 2,500 - - 2,500
南京海鲸房产开发有限公司 800 - - 800
南京海鲸药业有限公司 2,000 - - 2,000
南京京海医药有限公司 200 - - 200
南京兰尚时装有限公司 1,000 - - 1,000
新疆南泰纺织有限责任公司 300 - - 300
南京海陌贸易有限公司 500 - - 500
滨海南泰羊毛工业有限公司 1,500 - - 1,500
2、 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业的关系
深圳市宁泰科技实业有限公司 同一控制人控制子公司
南京美泰服装有限公司 联营公司（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
85
企业名称 与本企业的关系
南京裕成贸易有限公司 联营公司
江苏美泰实业投资有限公司 联营公司
南京剑桥医疗器械有限公司 联营公司
江阴宁联服饰有限公司 联营公司
江阴市南北服饰有限公司 联营公司
江阴南泰家纺用品有限公司 联营公司
南京朗诗置业股份有限公司 联营公司
溧阳广道针织有限公司 联营公司
南京诺诗兰服饰有限公司 参股公司
上海杰夫朗诗家具用品有限公司 参股公司
南京到付通科技有限公司 参股公司
江苏弘瑞科技创业投资有限公司 参股公司
南京斯亚实业有限公司 参股公司
南京博览会议有限公司 参股公司
3、 本公司与关联方的交易事项
关联方交易 销售(不含税) 采购(不含税)
江阴市南北服饰有限公司 907,111.66 67,183.33
江阴南泰家纺用品有限公司 7,644,544.68 139,797,062.67
南京美泰服装有限公司 - 42,988,246.76
南京裕成贸易有限公司 58,359.32 -
江苏美泰实业投资有限公司 - 8,059,369.14
溧阳广道针织有限公司 - 448,244.36
深圳市宁泰科技实业有限公司 761,397.06 862,486.38
南京南泰集团有限公司 8,550,465.81 22,887,218.63
合计 17,921,878.53 215,109,811.27
4、 关联方应收、应付款项
科目名称 关联方单位名称 2009.6.30 2008.12.31
其他应收款 南京朗诗置业股份有限公司 4,194,030.00 4,194,030.00
其他应收款 南京斯亚实业有限公司 4,532,670.65 4,532,670.65
其他应收款 蒙古南泰有限公司 1,736,481.28 1,736,481.28
其他应收款 南京东湖丽岛温泉会所有限公司 1,802,350.00 802,350.00
其他应收款 上海杰夫朗诗家具用品有限公司 4,150,000.00 3,590,000.00
其他应付款 南京国有资产经营（控股）有限公司 968,022.78 968,022.78
应付账款 江阴南泰家纺用品有限公司 - 7,688,437.84
应付账款 江阴市南北服饰有限公司 - 2,422,330.30
应付账款 江苏美泰实业投资有限公司 1,077,075.53 2,247,613.57（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
86
科目名称 关联方单位名称 2009.6.30 2008.12.31
应收账款 南京剑桥医疗器械有限公司 - 202.54
应收账款 上海杰夫朗诗家具用品有限公司 - 2,470.55
预付款项 深圳市宁泰科技实业有限公司 324,444.01 267,602.97
预付款项 上海杰夫朗诗家具用品有限公司 205,912.91 205,912.91
预付款项 南京美泰服装有限公司 16,316,118.58 6,162,367.28
预付款项 江阴南泰家纺用品有限公司 12,638,724.63 -
应付票据 江阴南泰家纺用品有限公司 167,000,000.00 127,766,362.95
应付票据 江阴市南北服饰有限公司 - 10,013,968.94
应付票据 南京美泰服装有限公司 93,000,000.00 94,000,000.00
应付票据 深圳市宁泰科技实业有限公司 - 1,360,000.00
长期应付款 南京国际展览中心有限公司 100,853,682.36 1,053,682.36
公司控股子公司蒙古南泰有限公司注册地在蒙古乌兰巴托，由于本公司未能对该公司进行实际控
制，本公司未将其纳入合并报表范围。
九、或有事项
公司截止2009 年度6 月30 日公司无或有事项。
十、承诺事项
公司截止2009 年度6 月30 日无重大承诺事项。
十一、资产负债表日后事项中的非调整重大事项
公司截止2009 年度6 月30 日无资产负债表日后事项中的非调整重大事项。
十二、本公司已经按照中国证券监督委员会（2008）43 号关于“公开发行证券的公司信息披露解
释性公告”的要求编制的归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
明细项目 2009 年1-6 月
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 9,472,188.37
（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
9,045,116.14
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -
（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -
（六）非货币性资产交换损益 -
（七）委托他人投资或管理资产的损益 -
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -（除特别注明外，货币单位以人民币元列示）
南京纺织品进出口股份有限公司财务报表注释
2009 年半年报
87
明细项目 2009 年1-6 月
（九）债务重组损益 -
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -
（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -
（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
1,463,812.49
（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 -
（十六）对外委托贷款取得的损益 -
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益 -
（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响 -
（十九）受托经营取得的托管费收入 -
（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,660.32
（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目
（二十二）少数股东损益的影响数 1,152,610.83
（二十三）所得税的影响数 4,997,437.62
合计 13,827,408.23
十三、净资产收益率和每股收益
根据中国证券监督委员会《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1 号——非经常性损
益（2008）》的要求，本公司2009 年1-6 月及2008 年1-6 月净资产收益率及每股收益列示如下：
净资产收益率 每股收益
报告期 报告期利润
全面摊薄 加权平均
基本每股收
益
稀释每股收
益
归属于公司普通股股东的净利润 1.8438% 1.8421% 0.045 0.045
2008 年1-6 月
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
1.8353% 1.8336% 0.045 0.045
归属于公司普通股股东的净利润 1.7574% 1.7692% 0.044 0.044
2009 年1-6 月
扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润
-0.3593% -0.3618% -0.009 -0.009
