新疆冠农果茸股份有限公司
             未来三年（2021-2023 年）股东回报规划


    为进一步推动公司建立科学、持续、稳定的股东回报机制，增加利润分配决策
的公开透明度和实际可操作性，保护投资者特别是中小投资者的合法权益，根据《中
华人民共和国公司法》、中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分
红有关事项的通知》（证监发【2012】37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市
公司现金分红》（证监会公告【2013】43 号）等相关法律、法规、规范性文件，及
《公司章程》的规定，公司董事会制定了《新疆冠农果茸集团股份有限公司未来三
年（2021-2023 年）股东回报规划》（以下简称“本规划”），具体内容如下：
    第一条 本规划制定的主要考虑因素
    1、综合分析公司所处行业特征、战略发展规划、实际经营情况、股东要求和意
愿、社会资金成本、外部融资环境等因素；
    2、充分考虑公司发展所处阶段、目前及未来的盈利能力和规模、现金流量状况、
经营资金需求、银行信贷等情况；
    3、平衡股东的合理投资回报和公司的可持续发展。
    第二条 本规划制定的基本原则
    1、在符合《公司章程》有关利润分配规定的基础上，充分考虑和听取股东（特
别是中小股东）、独立董事和监事的意见，兼顾对投资者的合理投资回报和公司的可
持续发展需要。
    2、坚持以现金分红为主，保持利润分配政策的连续性和稳定性。
    3、利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司的持续经营能力。
    4、董事会应以每三年为一个周期，根据公司战略发展目标、实际经营情况、盈
利规模及现金流量状况，结合股东特别是社会公众股东、独立董事和监事的意见，
对公司正在实施的股东回报规划作出适当且必要的调整，确定该时段的股东回报规
划。
    第三条 公司未来三年（2021 年-2023 年）具体的股东回报规划
    （一）公司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律、法规允许的其
他方式分配利润，并优先采用现金分红为主的股利分配方式。
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    （二）公司原则上每年度进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈利
状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
    （三）公司按照合并会计报表、母公司会计报表中可供分配利润孰低、可用于
转增的资本公积金孰低的原则来确定具体的分配比例。
    （四）利润分配的条件和比例
     1、现金分红的条件和比例
    公司实施现金分红应同时满足下列条件： 1、公司该年度实现的可分配利润（即
公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值； 2、审计机构对公司该年
度财务报告出具标准无保留意见的审计报告； 3、公司无重大投资计划或重大现金
支出等事项发生（募集资金项目除外）。（重大投资计划或重大现金支出是指：公司
未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备的累计支出达到或超过公司最近
一期经审计净资产的 30%，且超过 3 亿元人民币。）
    在同时满足上述现金分红条件的情况下，公司每年以现金形式分配的利润不少
于当年实现的可供分配利润的 10%，公司最近三年以现金方式累计分配的利润原则
上不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。确因特殊原因不能达到上述比例
的，董事会应当向股东大会作特别说明。
    2、现金分红政策
    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平
以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，
提出差异化的现金分红政策：
    （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    （3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金
分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
    公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。
    3、股票股利的分配条件：
    在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，并且董事
会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足上述现金股利分配的同
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时，提出股票股利分配预案。
    第四条 利润分配的决策程序和机制
    1、公司年度利润分配预案由董事会结合公司章程的规定、盈利情况、资金需求
和股东回报规划提出、拟定，经董事会审议通过后提交股东大会审议批准，独立董
事应对利润分配预案发表独立意见。
    2、公司在制定现金分红具体方案时，董事会应当认真研究和论证公司现金分红
的时机、条件和最低比例、调整的条件及其决策程序要求等事宜，独立董事可以征
集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。独立董事应当发表明
确意见。
    3、公司应当广泛听取股东对公司分红的意见和建议，通过多种渠道主动与股东
特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于提供网络投票表决、邀请中小股东
参会等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问题。
    4、公司应当在年度报告中详细披露现金分红政策的制定及执行情况，并对下列
事项进行专项说明：
    （1）是否符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；
    （2）分红标准和比例是否明确和清晰；
    （3）相关的决策程序和机制是否完备；
    （4）独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用；
    （5）中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益是否得
到了充分保护等。
    对现金分红政策进行调整或变更的，还应对调整或变更的条件及程序是否合规
和透明等进行详细说明。
    5、公司当年盈利但董事会未做出现金分红预案的，公司应在定期报告中披露未
做出现金分红预案的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应对此发
表独立意见并公开披露。
    第五条   利润分配政策调整的具体条件、决策程序和机制
    公司的利润分配政策不得随意变更。如因国家法律法规和证券监管部门对上市
公司的利润分配政策颁布新的规定以及根据生产经营情况、投资规划和长期发展的
需要，需调整利润分配政策的，应由董事会以股东权益保护为出发点，在不违反有
关法律、法规、规范性文件规定的前提下，向股东大会提出利润分配政策的修改方
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案，并详细说明修改的原因；独立董事应对利润分配政策修改的合理性发表独立意
见，监事会应当对董事会制订或修改利润分配政策进行审议；公司利润分配政策的
调整需经出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权 2/3 以上通过后生效。
    第六条 本规划的生效
    公司股东回报规划自公司股东大会审议通过之日起生效，修订调整亦同。未尽
事宜，依照相关法律法规、规范性文件及公司章程的规定执行。




                                        新疆冠农果茸股份有限公司董事会
                                                2021 年 3 月 26 日




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