重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司本季度财务会计报告未经审计。
一、公司基本情况
（一）公司简介
1、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：洞庭水殖
股票代码：600257
2、公司董事会秘书：黄新元
联系地址：湖南省常德市人民中路358号华都大酒店6层
电 话：0736-7223888转3688
传 真：0736-7266736
电子信箱：hxy＠hndtsz.com
（二）主要财务数据和指标（单位：人民币元）
项 目 2002年1-9月
净利润 8,695,609.79
扣除非经常性损益后的净利润 9,027,852.28
净资产收益率（%） 2.03
每股收益 0.12
项 目 2002年9月30日 2001年12月31日
股东权益（不含少数股东权益） 428,116,029.54 419,420,419.75
每股净资产 5.86 5.74
调整后每股净资产 5.52 5.47
注：扣除的非经常性损益项目和金额
项 目 金 额
股权投资差额摊销 -116,778.03
营业外收支净额 -379,106.28
所得税纳税影响数 163,641.82
合 计 -332,242.49
二、股本变动及主要股东持股情况
（一）报告期内公司股份总数和股本结构未发生变化。
（二）报告期本公司股东总数为26028户。
（三）公司主要股东持股情况（截止2002年9月30日）
序号 股东名称 持股数量（股） 持股比例（%） 股份质押、 股份性质
冻结情况
1 常德市国有资产管理局 15906000 21.79 无 国家股
2 湖南泓鑫控股有限公司 9372000 12.84 无 法人股
3 安乡水产养殖有限公司 6600000 9.04 无 法人股
4 中国高新 1606635 2.20 不祥 流通股
5 常德桥南市场开发总公司 660000 0.90 全部冻结 法人股
6 中国水产科学研究院 462000 0.63 无 法人股
7 信隆房产 407000 0.55 不祥 流通股
8 上海国投 339858 0.46 不祥 流通股
9 华夏成长 200000 0.27 不祥 流通股
10 上海国投 159550 0.21 不祥 流通股
说明：1、公司前十名股东中,非流通股之间无关联关系,其他流通股东本公司未知其之间的关联关系。
2、经财政部财企〖2002〗377号文件批准,本公司股东常德市国有资产管理局已将其持有的本公司1590.6万股国家股中的1245.8万股转让给本公司股东湖南泓鑫控股有限公司,并已于2002年10月8日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了过户登记手续。股份转让后,湖南泓鑫控股有限公司共持有本公司2183万股,占股份总数的29.9%,成为本公司第一大股东；常德市国有资产管理局持有本公司344.8万股,占总股份的4.72%,为本公司第三大股东,公司分别于2002年9月24日和2002年10月11日在《中国证券报》、《上海证券报》进行了公告。
湖南泓鑫控股有限公司成立于1997年1月16日,注册资本8000万元人民币,法定代表人戴振业,注册地址为常德市人民中路275号,经营范围为投资控股生物制药业、生态农业、高新技术产业、环保产业、信息产业、房地产业、食品饮料业、畜牧业、汽车出租业企业。汽车（不含小汽车）及配件购销,汽车维修服务业。陶瓷、玻璃包装物、纸箱、商标印刷品的购销。日用百货、小五金的购销。公司股权构成为常德晟禾农业有限公司持有23.2%,常德市国有资产管理局持有20%,吴寿清、张文秀、吴建军等42名自然人共持有56.8%。截止2002年8月31日,公司总资产42746.38万元；净资产30746.75万元,2002年1-8月实现主营业务收入3898.17万元,利润总额1357.94万元（未经审计）。
三、经营情况阐述与分析
（一）公司经营情况
公司经营范围：水产品、水禽养殖、加工、销售及深度综合开发；生物工程（国家有专项规定的除外）研究、开发；食品、饮料、机械电子设备、建筑材料（不含硅酮胶）、五金、交电、百货、纺织品及政策允许的化工产品、金属材料、矿产品的销售；包装材料的加工、销售；经营本企业《中华人民共和国进出口经营企业资格证书》核定范围内的进出口业务；设计、发布户外广告；代理电视、报纸广告。
今年前三季度,公司根据全年工作思路,坚持以市场为导向,加快市场开拓力度,强化内部管理,严格执行生产经营预算计划,狠抓产品营销网络建设,不断提高产品的市场占有率,同时加快募股资金项目建设速度,整体生产经营状况和经济运作质量良好。公司前三季度实现主营业务收入164,874,101.75元,净利润8,695,609.79元,均比上年同期有较大幅度增长。
（二）公司投资情况
1、报告期内募集资金使用情况（单位：万元）
项 目 计划投资总额 至期末完成金额 完成比例（%）
珊泊湖改造及开发 3,794.00 3,794.00 100
种苗工程 4,478.00 3,120.30 71.7
催乳素 2,866.50 1,154.50 40.3
乌鳢口服颗粒剂 2,551.50 1,032.20 40.5
活性珍珠胶囊 2,670.3 1,034.70 38.7
收购常德北民湖 3,317.47 3,317.47 100
投资医药贸易公司 2,702.53 2,116.00 78.3
补充流动资金 12,048.50 12,048.50 100
合 计 34,428.80 27,707.67
说明：种苗工程在报告期内正进行扫尾工作,年内可竣工；催乳素、乌鳢口服颗粒剂、活性珍珠胶囊三个制药项目的GMP工程建设已进入土建施工及设备采购阶段。
报告期末,尚未使用的募集资金存放在银行。
2、报告期内非募集资金投资使用情况
公司出资4158万元（占注册资本55%）与湖南泓鑫控股有限公司共同投资设立的上海泓鑫置业有限公司已投入营运,主要从事房地产开发等业务。
公司出资1300.5万元（占注册资本51%）与湖南华容县水产局合资组建的湖南东湖渔业有限公司,生产经营状况良好,扩大了本公司水产养殖规模,增强了公司的竞争力。
公司原出资95万元人民币与湖南德海制药有限公司共同投资设立的湖南洞庭水殖节节高营销有限公司,持有其95%股权。报告期内,根据市场环境的变化,公司已将上述95%的股权分别转让给白杨林纸有限公司等五家企业。
（三）经营成果及财务状况
1、经营成果分析
（1）主营业务收入、主营业务利润、净利润同比增减变动及原因：
金额单位：元
项 目 2002年1～9月 2001年1～9月 增减（%）
主营业务收入 164,874,101.75 71,748,702.15 129.79
主营业务利润 45,770,420.89 32,382,104.38 41.34
净利润 8,695,609.79 6,284,246.66 38.37
注：报告期内,主营业务收入同比增长129.79%,主要是公司新增分、子公司及扩大经营范围和加大了销售力度所致；主营业务利润、净利润增长系主营业务收入增加所致。
（2）收益及费用占利润总额的比例： 单位：人民币元
项 目 金 额 占利润总额的比例（%）
2002年1-9月 2002年1-6月 2002年1-9月 2002年1-6月
利 润 总 额 12,537,549.88 9,361,681.08 100 100
主营业务利润 45,770,420.89 31,705,773.53 365.07 338.68
其他业务利润 161,030.52 -60,000.58 1.28 -0.64
期 间 费 用 33,984,401.65 23,001,591.46 271.06 245.70
投 资 收 益 969,606.40 1,008,532.23 7.73 10.77
补 贴 收 入
营业外收支净额 -379,106.28 -291,032.64 -3.02 -3.11
注：①主营业务利润增加系本报告期内扩大销售,主营业务收入大幅增加所致。②期间费用增加系因产销规模扩大而使营销费用增大所致。
（3）本报告期公司无重大季节性收支和非经常性损益情况。
2、财务状况：
项 目 金 额（万元） 占总资产的比例（%）
2002年9月30日 2001年12月31日 2002年9月30日 2001年12月31日
货币资金 15,386.27 23,153.85 18.50 39.24
短期投资 1,235.76 819.06 1.59 1.39
应收账款 3,775.18 2,631.22 4.54 4.46
其他应收款 13,423.25 4,199.39 16.14 7.12
预付账款 18,131.40 8,368.44 21.80 14.18
存货 10,631.65 6,149.23 12.79 10.42
无形资产 9,745.27 5,444.95 11.72 9.23
总资产 83,156.19 59,001.54 100 100
注：变动的主要原因：
①货币资金减少系增加投资和投入；
②短期投资增加系购买开放式基金；
③应收帐款增加系销货款增加所致；
④其他应收款增加系公司正常往来款项；
⑤预付帐款增加系报告期支付上海土地出让金所致；
⑥存货增加系生产投入加大；
⑦无形资产增加系报告期增加北民湖和东湖水面养殖权所致；
3、报告期内无重大委托理财,无重大逾期债务。
4、或有事项与期后事项：
①报告期内公司无重大诉讼,仲裁事项；
②报告期内公司担保事项为：经股东大会批准,本公司于2001年与湖南亚华种业股份有限公司签署了相互对等提供壹亿元人民币贷款担保的框架协议,时间为三年。
报告期内,本公司为湖南亚华种业股份有限公司向工商银行长沙市五一路支行贷款5000万元人民币（期限为2002年7月26日至2003年7月25日）提供了信用担保。
③本报告期内无重大资产负债表日后事项。
5、其他重要事项：公司于2002年8月19日召开第二届董事会第三次会议,审议通过了以下事项：
①同意公司以现金出资4158万元人民币与湖南泓鑫控股有限公司共同投资设立上海泓鑫置业有限公司。该项投资系关联交易,该关联交易议案已获公司2002年9月21日召开的2002年度第一次临时股东大会审议通过。
②同意以现金投资1300.5万元人民币与湖南华容县水产局共同投资设立湖南东湖渔业有限公司。
具体内容详见2002年8月21日和2002年9月24日《中国证券报》、《上海证券报》。
四、财务报告
公司本季度财务报告未经审计。
（一）、会计报表
1、简要合并资产负债表
金额单位：人民币万元
项 目 2002.9.30 2001.12.31 项 目 2002.9.30 2001.12.31
流动资产 63,334.11 45,518.34 流动负债 32,188.83 13,930.12
长期投资 2,151.71 1,959.74 长期负债 2,563.60 2,224.00
固定资产净值 3,002.11 2,203.79 少数股东权益 5,592.16 905.38
无形资产及其他资产 11,495.48 7,174.30 股东权益 42,811.60 41,942.04
资产总计 83,156.19 59,001.54 负债与所有者权益总计 83,156.19 59,001.54
2、简要合并利润表
金额单位：人民币万元
项 目 2002年7-9月 2002年1-9月
主营业务收入 4,831.74 16,487.41
主营业务利润 1,406.46 4,577.04
其他业务利润 22.10 16.10
期间费用 1,098.28 3,398.44
投资收益 -3.89 96.96
营业外收支净额 -8.81 -37.91
所得税 109.13 378.92
净利润 214.97 869.56
（二）、财务报表附注
1、与2002年半年度财务报告相比,会计政策和会计估计没有变化。
2、与2002年半年度财务报告相比,公司将新增的湖南东湖渔业有限公司、常德洞庭渔唱园餐饮娱乐有限公司和上海泓鑫置业有限公司三家控股子公司于本报告期内进行合并。
3、本季度财务报告采用的会计政策与年度财务报告无差异。
湖南洞庭水殖股份有限公司
董 事 长：罗祖亮
二○○二年十月二十三日
