大湖水殖股份有限公司
600257
2011 年第三季度报告
600257 大湖水殖股份有限公司 2011 年第三季度报告
目 录
§1 重要提示 ......................................................... 2
§2 公司基本情况 ..................................................... 2
§3 重要事项 ......................................................... 3
§4 附录 ............................................................. 4
1
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告
所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真
实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名 罗订坤
主管会计工作负责人姓名 徐如科
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 徐如科
公司负责人罗订坤、主管会计工作负责人徐如科及会计机构负责人（会
计主管人员）徐如科声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 1,201,751,481.76 1,199,676,355.63 0.17
所有者权益（或股东权益）(元) 607,790,241.35 590,623,307.87 2.91
归属于上市公司股东的每股净资产（元
1.42 1.37 3.65
/股）
年初至报告期期末 比上年同期增
（1－9 月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -31,040,888.67 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额（元
-0.07 不适用
/股）
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上
（7－9 月） （1－9 月） 年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -457,484.87 17,166,933.38 不适用
基本每股收益（元/股） -0.0011 0.0402 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.0169 0.0279 -13.08
(元/股)
稀释每股收益（元/股） -0.0011 0.0402 不适用
加权平均净资产收益率（%） -0.0760 2.824 不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资
-0.6550 1.990 不适用
产收益率（%）
2
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扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
年初至报告期期末金额
项目
（1－9 月）
非流动资产处置损益 18,632.11
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
2,340,000
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
-62,170.47
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,048,660.19
所得税影响额 -3,885.21
少数股东权益影响额（税后） -101,459.87
合计 5,239,776.75
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 43,011
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称（全称） 种类
件流通股的数量
湖南泓鑫控股有限公司 92,736,941 人民币普通股
中国银行－易方达策略成长二号混合型证券投资
7,827,676 人民币普通股
基金
中国银行－易方达策略成长证券投资基金 7,788,500 人民币普通股
全国社保基金六零四组合 7,083,220 人民币普通股
宏源－建行－宏源内需成长集合资产管理计划 4,050,000 人民币普通股
中融国际信托有限公司－融金 23 号资金信托合
3,101,180 人民币普通股
同
高积鑫 2,543,133 人民币普通股
吴小华 2,169,200 人民币普通股
徐海群 2,146,500 人民币普通股
招商银行股份有限公司－中银价值精选灵活配置
2,113,139 人民币普通股
混合型证券投资基金
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
应收票据减少 212 万系子公司湖南德海制药有限公司背书给供应商支付
货款所致。应收账款增加 1064 万系新增合并单位湖南胜行贸易有限公司 580
3
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万，湖南德海制药有限公司新增应收账款 554 万所致。其他应收款增加 3400
万主要是集团本部在报告期间出让土地产生应收款 1500 万，拨付具有投资
性质款项 1300 万。在建工程增加 1100 万系淡水鱼食品分公司德山厂房工程
所致。长期应付款减少 360 万系湖南德海制药有限公司融资租赁合同提前执
行完毕。
销售费用较去年同期增加 1034 万系德山酒业增加广告投入和新增合并
单位淡水鱼食品分公司所致。
投资活动产生的现金流量净额减少 149.21%系本期支付具有投资性质的
款项所致。筹资活动产生现金流量净额减少 152.17%系本期借款减少 800 万，
比去年同期多支付利息 200 万所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同
期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内，公司未进行现金分红。
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法定代表人:罗订坤
2011 年 10 月 14 日
§4 附录
4.1
4
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合并资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 大湖水殖股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 83,033,696.05 157,644,322.85
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 253,723.13 315,893.60
应收票据 490,477.12 2,614,502
应收账款 41,807,882.46 31,166,433.27
预付款项 48,959,854.27 42,969,887.24
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 57,671,687.74 23,624,919.97
买入返售金融资产
存货 323,593,111.49 272,523,174.14
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 555,810,432.26 530,859,133.07
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 86,192,234.32 86,186,803.73
投资性房地产
固定资产 214,120,907.61 213,155,479.51
在建工程 23,281,832.02 11,739,527.79
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 4,308,111.28 4,172,899.28
油气资产
无形资产 308,718,316.07 345,884,767.05
开发支出
商誉
长期待摊费用 7,152,206.71 7,575,836.53
递延所得税资产 2,167,441.49 2,167,441.49
其他非流动资产
非流动资产合计 645,941,049.50 670,882,755.38
资产总计 1,201,751,481.76 1,201,741,888.45
5
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流动负债：
短期借款 322,190,000 319,000,000
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 94,600,000 94,320,000
应付账款 26,140,849.86 25,608,730.30
预收款项 28,832,037.33 29,996,801.55
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,510,512.13 2,747,308.19
应交税费 13,090,178.57 14,559,029.79
应付利息
应付股利 200,000
其他应付款 33,315,242.27 51,907,316.79
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 520,678,820.16 538,339,186.62
非流动负债：
长期借款 30,970,000 31,570,000
应付债券
长期应付款 14,200,000 17,849,999.97
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 45,170,000 49,419,999.97
负债合计 565,848,820.16 587,759,186.59
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 427,050,000 427,050,000
资本公积 115,835,477.38 115,835,477.38
减：库存股
专项储备
盈余公积 37,008,102.34 37,008,102.34
一般风险准备
未分配利润 27,896,661.63 10,729,728.15
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 607,790,241.35 590,623,307.87
少数股东权益 28,112,420.25 23,359,393.99
所有者权益合计 635,902,661.60 613,982,701.86
负债和所有者权益总计 1,201,751,481.76 1,201,741,888.45
公司法定代表人: 罗订坤 主管会计工作负责人:徐如科 会计机构负责人:徐如科
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母公司资产负债表
2011 年 9 月 30 日
编制单位: 大湖水殖股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 56,128,248.81 117,715,870.75
交易性金融资产 253,723.13 315,893.60
应收票据
应收账款 2,068,049.59 861,999.98
预付款项 1,868,813.93 228,258.30
应收利息
应收股利
其他应收款 121,177,725.41 94,298,367.59
存货 177,580,948.90 143,251,606.61
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 359,077,509.77 356,671,996.83
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 407,048,593.99 402,048,593.99
投资性房地产
固定资产 99,968,182.24 97,328,294.49
在建工程 14,621,104 7,856,742.43
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 4,170,384.62 4,022,292.62
油气资产
无形资产 136,876,862.38 170,300,841.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,825,938.64 5,580,410.33
递延所得税资产 1,029,571.83 1,029,571.83
其他非流动资产
非流动资产合计 668,540,637.70 688,166,747.42
资产总计 1,027,618,147.47 1,044,838,744.25
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流动负债：
短期借款 288,190,000 287,000,000
交易性金融负债
应付票据 85,000,000 85,000,000
应付账款 363,689.16 4,858,481.35
预收款项 16,938,909.65 22,503,426.27
应付职工薪酬 970,105.09 1,335,146.90
应交税费 1,867,506.58 2,853,699.24
应付利息
应付股利
其他应付款 24,980,442.48 31,635,825.25
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 418,310,652.96 435,186,579.01
非流动负债：
长期借款 10,770,000 10,770,000
应付债券
长期应付款 2,000,000 2,000,000
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,770,000 12,770,000
负债合计 431,080,652.96 447,956,579.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 427,050,000 427,050,000
资本公积 109,743,524.87 109,743,524.87
减：库存股
专项储备
盈余公积 26,628,037.51 26,628,037.51
一般风险准备
未分配利润 33,115,932.13 33,460,602.86
所有者权益（或股东权益）合计 596,537,494.51 596,882,165.24
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,027,618,147.47 1,044,838,744.25
公司法定代表人: 罗订坤 主管会计工作负责人:徐如科 会计机构负责人:徐如科
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4.2 合并利润表
编制单位: 大湖水殖股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报告
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 期期末金额（1-9
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
月）
一、营业总收入 94,745,173.11 102,669,997.80 351,380,784.27 322,071,545.59
其中：营业收入 94,745,173.11 102,669,997.80 351,380,784.27 322,071,545.59
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 95,476,577.15 103,351,178.52 334,690,317.41 306,214,303.55
其中：营业成本 64,712,423.34 76,589,517.14 236,137,908.93 223,973,523.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 228,267.60 154,056.88 681,747.64 468,145.88
销售费用 6,430,158.73 3,415,268.69 23,500,352.71 13,157,684.11
管理费用 17,804,628.61 18,204,704 51,306,825.24 50,789,401.06
财务费用 6,194,053.45 5,898,954.94 22,758,353.56 18,732,449.17
资产减值损失 107,045.42 -911,323.13 305,129.33 -906,899.69
加：公允价值变动收益（损失
-48,983.56 -62,170.47 -28,158.35
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
5,756.62 9,570.32
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号
-774,630.98 -681,180.72 16,637,866.71 15,829,083.69
填列）
加：营业外收入 2,110,549.25 1,179,907.47 7,981,977.88 2,081,188.70
减：营业外支出 204,836.84 186,648.49 2,574,686.57 809,729.64
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
1,131,081.43 312,078.26 22,045,158.02 17,100,542.75
号填列）
减：所得税费用 73,017.75 5,787.54 125,198.38 33,634.17
五、净利润（净亏损以“－”号
1,058,063.68 306,290.72 21,919,959.64 17,066,908.58
填列）
归属于母公司所有者的净利润 -457,484.87 465,937.91 17,166,933.38 15,196,583.06
少数股东损益 1,515,548.55 -159,647.19 4,753,026.26 1,870,325.52
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0011 0.0011 0.0402 0.0352
（二）稀释每股收益 -0.0011 0.0017 0.0402 0.0352
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收
益总额
归属于少数股东的综合收益总
额
公司法定代表人: 罗订坤 主管会计工作负责人:徐如科 会计机构负责人:徐如科
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母公司利润表
编制单位: 大湖水殖股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
上年年初至报告
本期金额 上期金额 年初至报告期期
项目 期期末金额（1-9
（7－9 月） （7－9 月） 末金额（1-9 月）
月）
一、营业收入 18,678,220.25 33,654,474.68 98,343,672.21 109,673,628.94
减：营业成本 10,695,405.66 20,287,779.11 56,713,900.68 63,167,232.65
营业税金及附加 69,807.48
销售费用 2,110,909.89 177,414.44 4,857,624.67 177,414.44
管理费用 7,773,818.19 8,468,312.91 22,447,085.78 22,228,085.96
财务费用 5,293,068.27 4,727,186.39 19,905,261.63 16,131,136.50
资产减值损失 3,749.61 4,683.10 8,701.85 9,140.27
加：公允价值变动收益
-48,983.56 -62,170.47 -28,158.35
（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
-7,247,714.93 -10,901.27 -5,720,880.35 7,932,460.77
号填列）
加：营业外收入 1,960,000 200,362.80 7,450,901.73 716,061.81
减：营业外支出 4,771.72 17,315.20 2,074,692.11 392,315.20
其中：非流动资产处置
损失
三、利润总额（亏损总额以
-5,292,486.65 172,146.33 -344,670.73 8,256,207.38
“－”号填列）
减：所得税费用 -1,557.15 -1,557.15
四、净利润（净亏损以“－”
-5,292,486.65 173,703.48 -344,670.73 8,257,764.53
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 罗订坤 主管会计工作负责人:徐如科 会计机构负责人:徐如科
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4.3 合并现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 大湖水殖股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期末 上年年初至报告期
项目
金额（1-9 月） 期末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 369,509,230.57 316,313,328.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 10,631,428.63 7,392,168.93
经营活动现金流入小计 380,140,659.20 323,705,497.52
购买商品、接受劳务支付的现金 327,200,947.84 210,101,702.37
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 36,170,151.45 32,079,504.27
支付的各项税费 10,431,419.81 5,712,091.23
支付其他与经营活动有关的现金 37,379,028.77 52,929,070.54
经营活动现金流出小计 411,181,547.87 300,822,368.41
经营活动产生的现金流量净额 -31,040,888.67 22,883,129.11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
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600257 大湖水殖股份有限公司 2011 年第三季度报告
取得投资收益收到的现金 154,362.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
15,048,000
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,048,000 154,362.28
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
22,624,593.43 8,014,029.28
现金
投资支付的现金 150,000
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,384,500
投资活动现金流出小计 35,009,093.43 8,164,029.28
投资活动产生的现金流量净额 -19,961,093.43 -8,009,667
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 276,490,000 325,600,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 276,490,000 325,600,000
偿还债务支付的现金 273,300,000 314,441,796.56
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,364,026.70 18,031,400.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 200,000 200,000
支付其他与筹资活动有关的现金 2,934,618 1,100,990
筹资活动现金流出小计 296,598,644.70 333,574,186.69
筹资活动产生的现金流量净额 -20,108,644.70 -7,974,186.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -71,110,626.80 6,899,275.42
加：期初现金及现金等价物余额 154,144,322.85 50,423,427.21
六、期末现金及现金等价物余额 83,033,696.05 57,322,702.63
公司法定代表人: 罗订坤 主管会计工作负责人:徐如科 会计机构负责人:徐如科
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600257 大湖水殖股份有限公司 2011 年第三季度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—9 月
编制单位: 大湖水殖股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
金额（1-9 月） 末金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 97,137,622.60 100,253,795.86
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 14,103,332.22 7,319,513.90
经营活动现金流入小计 111,240,954.82 107,573,309.76
购买商品、接受劳务支付的现金 95,538,035.16 47,854,467.97
支付给职工以及为职工支付的现金 16,032,129.47 12,378,312.02
支付的各项税费 69,807.48 516,540.97
支付其他与经营活动有关的现金 29,379,402.56 13,599,409.68
经营活动现金流出小计 141,019,374.67 74,348,730.64
经营活动产生的现金流量净额 -29,778,419.85 33,224,579.12
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
15,048,000
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,048,000
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
10,396,758.41 4,678,289.26
现金
投资支付的现金 5,000,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 12,384,500
投资活动现金流出小计 27,781,258.41 4,678,289.26
投资活动产生的现金流量净额 -12,733,258.41 -4,678,289.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 264,490,000 297,600,000
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 264,490,000 297,600,000
偿还债务支付的现金 263,300,000 307,908,463.22
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 17,331,325.68 14,097,041.21
支付其他与筹资活动有关的现金 2,934,618 1,000,990
筹资活动现金流出小计 283,565,943.68 323,006,494.43
筹资活动产生的现金流量净额 -19,075,943.68 -25,406,494.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -61,587,621.94 3,139,795.43
加：期初现金及现金等价物余额 117,715,870.75 20,408,055.69
六、期末现金及现金等价物余额 56,128,248.81 23,547,851.12
公司法定代表人: 罗订坤 主管会计工作负责人:徐如科 会计机构负责人:徐如科
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