大信会计师事务所 WUYIGE Certified Public Accountants.LLP 电话 Telephone： +86（10）82330558
北京市海淀区知春路 1 号 15/F,Xueyuan International Tower 传真 Fax： +86（10）82327668
学院国际大厦 15 层 No.1Zhichun Road,Haidian Dist. 网址 Internet： www.daxincpa.com.cn
邮编 100083 Beijing,China,100083
大湖水殖股份有限公司
前次募集资金使用情况
审 核 报 告
大信专审字[2018]第 1-02187 号
大信会计师事务所（特殊普通合伙）
WUYIGE CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP.
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前次募集资金使用情况审核报告
大信专审字[2018]第 1-02187 号
大湖水殖股份有限公司全体股东：
一、审核意见
我们接受委托，对后附的大湖水殖股份有限公司（以下简称“大湖股份”）《前次募集
资金使用情况专项报告》进行了审核。
我们认为，大湖股份前次募集资金使用情况的专项报告编制符合相关规定，在所有重大
方面公允反映了前次募集资金使用的情况。
二、形成审核意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。审核报告的“注册会计师的
责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我
们独立于XX公司，并履行了职业道德方面的其他责任。
我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。
三、管理层与治理层的责任
按照证监会《公司债券发行与交易管理办法》等文件的规定编制募集资金存放与实际使
用情况专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏是XX公司管理层的责任。
治理层负责监督大湖股份募集资金存放与实际使用情况报告过程。
四、注册会计师的责任
我们的目标是在实施审核工作的基础上对大湖股份前次募集资金使用情况发表意见。
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大湖水殖股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
大湖水殖股份有限公司
前次募集资金使用情况专项报告
一、募集资金基本情况
（一）扣除发行费用后的实际募集资金金额、资金到账时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准大湖水殖股份有限公司非公开发行股票的批复》（证
监许可[2016]872 号）核准，大湖水殖股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）采用
非公开方式发行人民币普通股（A 股）5,419 万股，发行价格为每股 10.15 元。截止 2016 年
12 月 31 日，本公司实际已向社会公开发行人民币普通股（A 股）54,187,188 股，募集资金总
额 549,999,958.20 元，扣除承销费、保荐费、审计费、律师费、信息披露等发行费用
15,954,187.19 元后，实际募集资金净额为人民币 534,045,771.01 元。上述资金到位情况业
经大信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了大信验字[2016]第 29-00009 号验资报
告。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额
2016-2018年6月30日，募集资金按计划投入使用金额合计534,045,771.01元，均系直接
投入承诺投资项目,其中：归还银行借款356,000,000.00 元，补充流动资金178,045,771.01
元。募集资金已经使用完毕。
公司按照《上市公司证券发行管理办法》规定在以下银行开设了募集资金的存储专户，
截止2018 年6 月30日，募集资金的存储情况列示如下：
金额单位：人民币元
截止日余 存储方
银行名称
账号 初时存放金额 额 式
中国工商银行股份有限公司
常德武陵支行 1908070229800098569 304,950,000.00 —— 活期
中国建设银行常德高山街支
行 43050168824300000043 104,000,000.00 —— 活期
中国银行股份有限公司常德
市武陵支行 596368649357 127,049,958.20 —— 活期
合计 535,999,958.20
二、募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照中国证监会《上市公司
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大湖水殖股份有限公司 前次募集资金使用情况专项报告
监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等文件的有关规定，结合公司
实际情况，修订了《大湖水殖股份有限公司募集资金管理办法》(以下简称“《管理办法》”)，
修订后的《管理办法》于 2015 年 5 月 29 日经本公司第六届董事会第十四次会议审议通过。同
时，公司已与保荐人招商证券股份有限公司于 2016 年 10 月 19 日，分别与中国工商银行股份
有限公司常德武陵支行、中国建设银行常德高山街支行、中国银行股份有限公司常德市武陵
支行签署《募集资金专户存储三方监管协议》，由本公司在三个银行各开设 1 个专户存储募集
资金，共 3 个专户。
三、募集资金的实际使用情况
单位：人民币元
534,045,771.01
已累计投入募集资金
534,045,771.01
募集资金总额 总额
变更用途的募集资金总额 0
2016 年使用募集资金
变更用途的募集资金总额比例 513,046,440.76
2017 年使用募集资金
20,999,330.25
项
承诺投资 目
可
是 截至 行
否 截至期末累 期末 性
募集资
已 截至 2018 年 6 计投入金额 投入 是
金承诺 调整后投资 截至期末承诺 是否达到
变 月 30 日累计 与承诺投入 进度 否
投资总 总额 投入金额(1) 预计效益
更 投入金额(2) 金额的差额 （%） 发
项目 额
项 (3)＝(2)-(1) (4)＝ 生
目 (2)/(1) 重
大
变
化
未
偿还贷款 无 无 356,000,000.00 发
534,045,771.01 534,045,771.01 0.00 100%
现
补充流动资金 无 无 178,045,771.01 未
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