湖南洞庭水殖股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人罗祖亮、会计机构负责人（会计主管人员）孙永志声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：湖南洞庭水殖股份有限公司
公司法定中文名称缩写：洞庭水殖
公司英文名称：HUNAN DONGTING AQUACULTURE CO.,LTD.
公司英文名称缩写：DTSZ
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：洞庭水殖
公司A股代码：600257
3、公司注册地址：湖南省常德市建设东路348号
公司办公地址：湖南省常德市建设东路348号桃林酒店三号楼
邮政编码：415000
公司国际互联网网址：http://www.hndtsz. com/
公司电子信箱：dtsz@hndtsz.com
4、公司法定代表人：罗祖亮
5、公司董事会秘书：杨明
电话：0736-7252796
传真：0736-7266736
E-mail：ym@hndtsz. com
联系地址：常德市建设东路348号桃林酒店三号楼
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse. com.cn
公司半年度报告备置地点：公司本部董秘办
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
上年度期末 本报告期末比上年度
本报告期末
调整后 调整前 期末增减（％）
总资产 1,172,610,918.51 1,153,216,577.98 1,155,036,984.62 1.68
所有者权益（或股东
632,733,694.90 623,836,154.29 625,720,254.61 1.43
权益）
每股净资产(元) 2.22 2.19 2.19 1.37
上年同期 本报告期比上年同期
报告期（1－6月）
调整后 调整前 增减（％）
营业利润 7,923,880.05 8,666,684.57 7,218,016.93 -8.57
利润总额 7,865,654.15 8,721,191.16 8,018,288.96 -9.81
净利润 8,897,540.61 8,172,341.48 7,539,393.65 8.87
扣除非经常性损益的
8,058,233.16 7,852,975.92 7,220,028.09 2.61
净利润
基本每股收益(元) 0.0313 0.0287 0.0265 9.06
稀释每股收益(元) 0.0313 0.0287 0.0265 9.06
净资产收益率(%) 1.41 1.31 1.21 增加0.10个百分点
经营活动产生的现金
38,228,572.60 13,259,921.67 13,259,921.67 188.3
流量净额
每股经营活动产生的
0.13 0.05 0.05 188.2
现金流量净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 14,677,360.84
除上述各项之外的其他营业外收支净额 58,225.90
会计估计变更计提的资产减值准备 -13,896,279.29
合计 839,307.45
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 比例
数量 金转 其他 小计 数量
（%） 新股 股 （%）
股
一、有限售条件股份
1、国家持股 10,34 4,0 00 -1, 034,000 0
2、国有法人持股 23,58 1,8 00 -16,2 15, 00 0 7,3 66,80 0
3、其他内资持股
其中：境内非国有法 81,06 6,2 00 -14,2 35, 00 0 66, 831,200
人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 169,7 08, 000 40, 794,000 210,5 02, 000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 284,7 00, 000 284,7 00, 000
股份变动的批准情况
公司部分有限售条件的流通股已于2007年4月25日上市，有关详情请参阅本公司2007年4月24日《中国证券报》、《上海证券报》及上海证券交易所网站相关公告。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况 单位：股
报告期末股东总数 41,492
前十名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数 报告期内增减
例(%) 件股份数量 股份数量
质押
湖南泓鑫控股有限公司 其他 24.83 70,691,174 -10,375,026 68,761,187
32,000,000
常德市财政局 国有法人 3.63 10,344,000
安乡水产养殖有限公司 国有法人 2.17 6,165,000 -13,635,000 5,865,000
中国水产科学研究院 国有法人 0.63 1,801,800 1,801,800
周萍 境内自然人 0.41 1,169,700 -93,300
长江证券有限责任公司 境内自然人 3.86 1,099,254 1,099,254
郑维菊 境内自然人 3.16 900,000 900,000
杭赛兰 境内自然人 2.33 664,224 664,224
陈秀珍 境内自然人 2.30 655,500 3,100
许晓滨 境内自然人 2.28 650,000 650,000
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
常德市财政局 10,344,000 人民币普通股
湖南泓鑫控股有限公司 1,929,987 人民币普通股
周萍 1,169,700 人民币普通股
长江证券有限责任公司 1,099,254 人民币普通股
郑维菊 900,000 人民币普通股
杭赛兰 664,224 人民币普通股
陈秀珍 655,500 人民币普通股
许晓滨 650,000 人民币普通股
王建军 561,898 人民币普通股
莫琴 538,200 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 未知上述股东有关联关系或一致行动关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股
售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 东名称 可上市交易时间
数量 易股份数量
1 湖南泓鑫控股 81,066,200 2007年4月24日 14,235,000 自改革方案实施之日起，在12个月内
有限公司 不得上市交易或者转让；在上述12个
2008年4月24日 28,470,000 月期满后，通过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份，出售数量占该公司
2009年4月24日 81,066,200 股份总数的比例在12个月内不得超过
5%，在24个月内不得超过10%。
自改革方案实施之日起，在12个月内
2007年4月24日 14,235,000
不得上市交易或者转让；在上述12个
安乡水产养殖 月期满后，通过证券交易所挂牌交易出
2 19,800,000
有限公司 售原非流通股股份，出售数量占该公司
2008年4月24日 19,800,000 股份总数的比例在12个月内不得超过
5%，在24个月内不得超过10%。
泓鑫控股对中国水产科学研究院应执行
的对价安排先行代为垫付。泓鑫控股代
中国水产科学 为垫付后，中国水产科学研究院所持股
3 1,801,800 2007年4月24日 1,801,800
研究院 份如需上市流通或转让，应当向泓鑫控
股偿还代为垫付的对价安排及利息，并
取得泓鑫控股的同意。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员未持有本公司股份，与前期未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期公司继续坚持水产养殖主业，主营业务保持稳定增长。营业收入15594.53万元，比去年同期增长10.28%，归属于母公司的净利润889.75万元，每股收益0.0313元，比去年同期增加8.87%。营业成本比上年同期增加15.86%，销售费用减少12.86%；投资收益增加1449.51万元；管理费用基本持平；银行借款减少2274.3万元，但因银行借款利率上调，财务费用仍与去年同期接近。经营性活动产生的现金流量净额3822.86万元，比上年同期增加2496.87万元，增幅188.30%。因采取更为谨慎的会计政策，计提资产减值准备1389.6万元，比上年同期增加1461.1万元。
作为公司主业的水产品收入占公司营业收入比重68.44%，与报告期初比较，公司主业集中度再次提高。随着肉蛋油等农产品价格上涨，淡水鱼销售价格仍有上升空间。非水产主业销售收入继续下降，符合我们的预测。酒业资产整合时间不长，短期内对销售收入的贡献还不显著。公司参股设立的上海泓鑫置业有限公司开发的上海长宁区天山路“泓鑫时尚广场”项目已基本建成，正在进行招租前期工作，一旦获得招租收入，将按照相关政策规定及时在财务报告中反映；公司参股设立的湖南泓鑫置业有限公司开发的常德泓鑫城市花园项目二期工程正在进行。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入比 营业成本比
分行业或 毛利 毛利率比上年同期增
营业收入 营业成本 上年同期增 上年同期增
分产品 率(%) 减(%)
减(%) 减(%)
分行业
农业 106,723,135.81 65,431,091.68 38.69 18.80 26.61 减少3.78个百分点
工业 39,057,392.25 30,840,401.77 21.04 -2.28 -5.89 减少3.03个百分点
其他业 8,749,256.37 6,967,694.07 20.36 -11.13 48.61 增加32.02个百分点
分产品
水产品 106,723,135.81 65,431,091.68 38.69 18.80 26.61 减少3.78个百分点
药品 31,311,776.99 26,400,155.20 15.69 -7.51 -11.21 增加3.52个百分点
食品 7,745,615.26 4,440,246.57 42.67 26.61 46.17 减少7.67个百分点
其他 8,749,256.37 6,967,694.07 20.36 -11.13 48.61 增加32.02个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
中南地区 140,249,157.09 8.61
西南地区 2,625,873.62 30.48
华东地区 7,582,462.22 32.39
华北地区 524,135.25 52.41
东北地区 3,548,156.25 45.88
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内公司按照中国证监会的有关规定修订和完善了《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《募集资金专项存储及使用管理制度》、《总经理工作细则》等一系列公司治理准则及其实施细则，董事会审议通过了《公司治理情况的自查报告和整改计划》，规范公司的日常管理和运作，有效地保证了公司治理按照法制化、制度化、规范化和科学化的轨道运行。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
经中磊会计师事务所有限责任公司审计，2006年度公司实现净利润11,529,606.73元，提取法定公积金1,964,072.99元，加上年初未分配利润97,641,487.21元，累计未分配利润107,207,020.95元。
根据公司具体情况，董事会研究决定：本年度拟按2006年末总股本284,700,000股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元共计分配利润2,847,000.00元，剩余未分配利润结转至下一年度，本年度不送红股。
该分配方案于2007年7月12日实施。
(三)重大诉讼仲裁事项
湖南省高级人民法院（2006）湘高法民二初字第10号民事判决书判决湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司偿付借款本金4994万元（部分偿还后的余额）及利息，本公司和长沙新振升集团有限公司承担连带清偿责任。本公司不服上述判决，已向最高人民法院提起上诉。详见2007年4月10日《中国证券报》、《上海证券报》、上海证券交易所网站刊登的本公司重大诉讼事项公告。
(四)资产交易事项
2007年7月3日，第三届董事会第十五次会议审议通过《关于常德桃林酒店有限公司股权转让的议案》，将本公司持有的桃林酒店93.5%的股权以2506.03万元转让。审议通过《关于控股子公司购买破产资产的议案》，同意湖南德山酒业营销有限公司按常德市产权交易中心拍卖价3850万元，购买湖南湘泉集团德山酒业有限公司生产经营性资产。审议通过《关于控股子公司资产置换的议案》，同意湖南德山酒业营销有限公司应收帐款等3087.93万元，与湖南德山酒业有限公司经营性资产3124.33万元进行资产置换。具体工作正在办理中。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况 单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
发生日期 是否 关联方
担保对象名称 （协议签署 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保
日） 完毕 （是或
否）
湖南亚华种业股份有限公司 2006-12-20 3,0 00.00 连带责任担保 2006年12月20日～2 007年12月19日 否 否
湖南亚华种业股份有限公司 2006-12-20 3,0 00.00 连带责任担保 2006年12月20日～2 007年12月19日 否 否
湖南亚华种业股份有限公司 2006-12 20 2,9 10.00 连带责任担保 2006年12月20日～2 007年12月19日 否 否
湖南亚华种业股份有限公司 2006-12-23 3,5 00.00 连带责任担保 2006年12月23日～2 007年12月22日 否 否
湖南亚华种业股份有限公司 2006-12-24 3,9 45.00 连带责任担保 2006年12月24日～2 007年12月23日 否 否
湖南嘉瑞新材股份有限公司 2004-4-17 2,0 00.00 连带责任担保 2004年4月17日～2 005年4月17日 否 否
湖南嘉瑞新材股份有限公司 2004-8-31 3,0 00.00 连带责任担保 2004年8月31日～2 005年2月28日 否 否
湖南嘉瑞新材股份有限公司 1,268.00 连带责任担保 ～ 否 否
湖南张家界旅游股份有限公司 2006-12-25 900.00 连带责任担保 2006年1 2月25日～2 007年12月24日 否 否
报告期内担保发生额合计 23,52 3.0 0
报告期末担保余额合计（A） 23,52 3.0 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,9 30.00
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 26,45 3.0 0
担保总额占公司净资产的比例 41. 81
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司和股东没有新的承诺事项。原大股东湖南泓鑫控股有限公司的承诺事项按承诺履行，未履行部分继续有效。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。公司同意续聘中磊会计师事务所有限责任公司为本公司2007年度财务审计机构；同意支付给中磊会计师事务所有限责任公司2006年度的审计费用人民币叁拾柒万元整。审计过程中发生的食宿、差旅等相关费用由会计师事务所自理。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、其他重大事项的说明
2007年6月10日第三届董事会第十四次会议通过关于非公开发行股票的系列议案。相关募集资金运用项目的可行性研究、审计、评估、办理批准文件等工作正在进行中。
(十五)信息披露索引
刊载的互联网网站及
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
检索路径
上海证券交易所网站
第三届董事会第十二次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月3日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
第三届监事会第六次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月3日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
召开2006年年度股东大会的通知 中国证券报、上海证券报 2007年4月3日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
重大诉讼事项的公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月10日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
洞庭水殖部分有限条件的流通股上市公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月24日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
第三届董事会第十三次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年4月28日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
2007年一季度报告 中国证券报、上海证券报 2007年4月28日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
洞庭水殖股东股份减持公告 中国证券报、上海证券报 2007年5月10日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
洞庭水殖股东股份减持公告 中国证券报、上海证券报 2007年5月11日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
2006年年度股东大会决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年5月19日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
股票临时停牌公告 中国证券报、上海证券报 2007年5月24日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
股票临时停牌公告 中国证券报、上海证券报 2007年6月7日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
关联交易公告 中国证券报、上海证券报 2007年6月12日
www.sse.com. cn
上海证券交易所网站
第三届董事会第十四次会议决议公告 中国证券报、上海证券报 2007年6月12日
www.sse.com. cn
关于公司股东所持限售流通股股份解除部 上海证券交易所网站
中国证券报、上海证券报 2007年6月27日
分质押的公告 www.sse.com. cn
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
湖南洞庭水殖股份有限公司
会计附注
一、公司概况
湖南洞庭水殖股份有限公司（以下简称“本公司”）系经湖南省人民政府湘政函[1999]26号文批准，由湖南德海西湖渔业总场、安乡县珊泊湖渔场、常德泓鑫水殖有限公司（现更名为湖南泓鑫控股有限公司）、湖南省常德桥南市场开发总公司及中国水产科学研究院共同发起设立的股份有限公司，公司设立时总股本为3,300万股，于1999年1月18日领取法人营业执照；经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]57号文批准，本公司于2000年5月15日向社会公众公开发行人民币普通股（A股）4,000万股，并于2000年6月12日在上海证券交易所挂牌上市交易，发行后本公司总股本为7,300万股；发起人湖南省常德桥南市场开发总公司所持公司66万股因司法拍卖于2002年11月分别过户给常德市明珠物业管理有限责任公司30万股、常德市鼎城区武陵镇农村信用合作社36万股；经2004年5月23日和2005年5月23日召开的2003年、2004年年度股东大会审议通过，本公司以资本公积金分别向全体股东每10股转增10股和5股，转增后本公司总股本为21,900万元；经2006年4月5日召开的2006年度临时股东大会审议通过公司股权分置改革方案，本公司总股本由21,900万元增加到28,470万元。
本公司经营范围：水产品、水禽养殖、加工、销售及深度综合开发；生物工程（国家有专项规定的除外）研究、开发；食品、饮料、机械电子设备、建筑材料（不含硅酮胶）、五金、百货、交电、纺织品及政策允许的化工产品、金属材料、矿产品的销售；包装材料的加工、销售；经营本企业《中华人民共和国进出口经营企业资格证书》核定范围内的进出口业务；设计、发布户外广告；代理电视、报纸广告。
公司法人营业执照注册号为：4300002004545
二、公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本公司执行财政部制定的《企业会计准则》和《企业会计制度》及相关补充规定。
2、财务报表的编制基础：
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司对会计要素进行计量时，一般采用历史成本；特殊领域或事项按照《企业会计准则》需要或允许采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值，在能够取得相关数据并可靠计量的情况下，分别采用恰当的计量模式。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司现金包括库存现金、其他货币资金和可以随时用于支付的存款；现金等价物是指公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
1）、外币交易的会计处理
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币金额入账。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算。除与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑损益在相关资产达到预定可使用或者可销售状态前计入资产成本，其余外币汇兑损益计入当期财务费用。
2）、外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；前述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
现金流量按发生日的即期汇率折算为人民币。汇率变动对现金的影响，作为调节项目，在现金流量表中以“汇率变动对现金及现金等价物的影响”单独列示。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
1）、金融资产
金融资产在初始确认时划分为下列四类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
此类金融资产按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。在以后的资产负债表日也以公允价值计量，因公允价值变动而产生的利得和损失，除与套期保值有关外，计入当期损益。
（2）持有至到期投资
此类金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间，持有至到期投资采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（3）应收款项
应收账款（包括应收账款、其他应收款等）以公允价值进行初始确认，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间，应收款项采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，摊销产生的利得或损失计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产以公允价值进行初始确认，相关交易费用计入初始确认金额。在以后的资产负债表日，一般也以公允价值计量，但对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
2）、金融负债
金融负债在初始确认时划分为下列两类：
（1）交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。在以后的资产负债表日也以公允价值计量，因公允价值变动而产生的利得和损失，除与套期保值有关外，计入当期损益。
（2）其它金融负债
其它金融负债在初始确认时以公允价值计量，相关交易费用计入初始确认金额。持有期间，采用实际利率法按摊余成本进行后续计量，但与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；其他金融负债中的财务担保合同或贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：
①按照预计负债确定的金额；
②初始确认金额扣除按照公司收入原则确定的累计摊销额后的余额。
3）、金融资产减值
资产负债表日，公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明某项金融资产发生减值的，则对该项金融资产计提减值准备。
（1）以摊余成本计量的金融资产
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
对单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失并计入当期损益；对单项金额不重大的应收款项以及经单独测试未发生减值的单项金额重大的应收款项，公司按信用风险特征划分资产组合进行减值测试。公司一般以资产负债日应收款项账龄作为判断信用风险特征的主要依据并藉此划分资产组合，根据公司经验，确定坏账准备计提比例为：
账龄 比例
1年以内 5%
1---2年 10%
2---3年 20%
3---4年 30%
4---5年 50%
5年以上 100%
坏账的确认标准：①债务人已撤销、破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的部分。②债务人逾期未履行清偿义务,且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，根据公司的管理权限，经董事会批准作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（2）以成本计量的可供出售金融资产
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，且以后期间不予转回。
（3）以公允价值计量的可供出售金融资产
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的以公允价值计量的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
以公允价值计量的可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。
9、存货核算方法：
本公司存货主要分为原材料、在产品及库存商品等。
存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的其他支出。
存货发出时，按照实际成本进行核算，并分别业务类型采用先进先出法、加权平均法、个别计价法确定其实际成本。
低值易耗品、包装物一般采用五五摊销法进行摊销，若金额不大，则于领用时一次摊销。
存货盘存制度采用永续盘存制。
资产负债表日，存货采用实际成本与可变现净值孰低计量。存货实际成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。
10、投资性房地产的核算方法：
投资性房地产包括：
①已出租的土地使用权；
②持有并准备增值后转让的土地使用权；
③已出租的建筑物。
本公司投资性房地产按照成本进行初始计量。持有期间，公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，其使用寿命、预计净残值、年折旧率参见固定资产。
投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产时，均以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
资产负债表日投资性房地产按账面价值与可收回金额孰低计量。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40-60年 5% 2.38%-1.58%
机器设备 10年 5% 9.5%
电子设备 5年 5% 19%
运输设备 5年 5% 19%
其他 5年 5% 19%
1、固定资产的确认
固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：
①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；
②使用寿命超过一个会计年度。
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或者以不同方式为公司提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，分别将各组成部分确认为单项固定资产。
2、固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合下列确认条件的，计入固定资产成本并同时终止确认被替换部分的账面价值，否则在发生时计入当期损益：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司；
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
3、资产负债表日固定资产的计量
资产负债表日固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量。
4、固定资产的终止确认
固定资产满足下列条件之一的，予以终止确认：
①该固定资产处于处置状态。
②该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。
公司出售、转让、报废固定资产或发生固定资产毁损，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
(2)减值准备的计提方法：
本公司在资产负债表日对未划分为金融资产的长期股权投资、固定资产、无形资产（包括商誉）、在建工程、以成本模式进行后续计量的投资性房地产等进行减值测试，并按账面价值与可收回金额孰低计量。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或摊销费用在未来期间相应作出调整，以使该资产在剩余使用寿命内系统地分摊调整后的资产账面价值。
确认的资产减值损失在该项资产处置之前不予转回。
12、在建工程核算方法：
在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的可资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。在建工程不计提折旧。
资产负债表日在建工程按账面价值与可收回金额孰低计量。
13、生物资产的核算方法：
本公司生物资产包括生产性生物资产和消耗性生物资产。
生物资产均按成本进行初始计量。
生产性生物资产包括亲本鱼等，按直接法进行折旧，各类生产性生物资产的使用寿命、净残值率、年折旧率如下：
类 别 使用寿命 净残值率 年折旧率
亲本鱼 5年 0% 20%
资产负债表日，生产性生物资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对可收回金额低于账面价值的差额计提生产性生物资产减值准备；除非处置生产性生物资产，计提的生产性生物资产减值准备不予转回。
生产性生物资产收获的农产品成本，按照产出过程中发生的材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出计算确定，并采用加权平均法个别计价法将其账面价值结转为农产品成本。
消耗性生物资产包括大湖鲜鱼、珍珠蚌、闸蟹等。消耗性生物资产，在收获或出售时，按照其账面价值结转成本，结转成本的方法为：
（1）大湖鲜鱼：按照水产专家确认的各大湖鲜鱼成活率、综合生长系数，以上年鲜鱼结转数量、上年度4季度和本年度1至3季度投放鱼种数量等确定报告年度内大湖鲜鱼总产量，按年末累计投入的总成本与总产量计算出各大湖的鲜鱼单位成本，再按报告年度内实现的销售数量结转当年销售成本，其差额为大湖存鱼的成本。
（2）珍珠蚌、闸蟹：采用分批法结转成本。
资产负债日，消耗性生物资产按成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于账面价值的差额计提消耗性生物资产跌价准备；消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
14、无形资产计价及摊销方法：
1、无形资产的确认
①无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
②公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
a、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b、具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
13.2、无形资产的后续计量
对于使用寿命为有限的无形资产，公司在无形资产使用寿命内按直线法进行摊销；无法预计无形资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命不确定的无形资产，不摊销但每年进行减值测试。
商誉的核算参见企业合并。
资产负债表日无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量。
15、长期股权投资的核算方法：
1、长期股权投资包括：
对子公司的投资：公司能够对被投资单位实施控制；
对合营公司的投资：公司与其他方对被投资单位实施共同控制；
对联营公司的投资：公司能够对被投资单位施加重大影响；
以及公司持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益性投资。
2、初始投资成本的确认
企业合并形成的长期股权投资初始投资成本的确认参照企业合并；除企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资，按实际付出的资产、所产生或承担的负债及所发行的权益性工具的公允价值，再加上各项相关直接费用作为初始投资成本。
3、后续计量
（1）成本法
本公司对下列长期股权投资采用成本法核算：
①能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，亦即对子公司投资；
②对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
（2）权益法
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
4、减值处理
采用成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值处理参照金融资产之以成本计量的可供出售的金融资产；其他长期股权投资的减值处理参照资产减值。
5、处置投资
处置长期股权投资时，其账面价值与实际取得价款的差额计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法：
借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
17、收入确认原则：
1、销售商品收入
销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：
①公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
②公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
③收入的金额能够可靠地计量；
④相关的经济利益很可能流入公司；
⑤相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2、提供劳务收入
公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
公司确定提供劳务交易的完工进度的方法：按已完工作的测量。
公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认：
①相关的经济利益很可能流入公司；
②收入的金额能够可靠地计量。
利息收入金额按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额按照合同、协议约定的收费时间和方法计算确定。
18、所得税的会计处理方法：
公司采用资产负债表债务法核算所得税费用。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
1)、合并范围确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
2)、合并程序
纳入合并报表的子公司财务报表按照与公司一致的会计政策和会计估计编制，其所涵括的会计期间也按公司会计期间确定；公司与子公司及子公司相互之间发生的账目、交易、现金流量等于合并时进行抵销。
公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时将该子公司合并当期期初至报告期末的各类现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，同时将该子公司购买日至报告期末的各类现金流量纳入合并现金流量表。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、根据财政部颁发的《企业会计准则第38号—首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》的规定，本公司于2007年1月1日起开始执行新的《企业会计准则》，确定资产负债表期初数，调整内容如下：
①公司按照新会计准则的规定，对金融资产以及可供出售金融资产按公允价值计量，且其账面价值与公允价值的差额调整留存收益。公司金融资产的账面价值为1,000,000.00元，其公允价值为1,307,158.00元，差额307,158.00元调整增加2007年1月1日留存收益。
②公司按照会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此公司计提应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、长期投资减值准备、无形资产减值准备。根据新会计准则应将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，公司实际确认递延所得税资产1,835,402.09元，增加2007年1月1日留存收益1,835,402.09元，其中归属于母公司的所有者权益增加1,771,708.41元、归属于少数股东权益增加63,693.68元。
③少数股东权益
公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并会计报表中子公司少数股东享有的权益为25,868,463.31元，按新会计准则编制的合并会计报表，2007年1月1日少数股东享有的权益为25,932,156.99元。
(2)会计估计变更
1、为了稳健地反映公司财务状况和经营成果，经董事会批准，公司从2007年1月1日起执行会计制度中提高账龄应收款项的坏账准备计提比例（详见会计政策），此会计估计变更对公司本期利润影响金额为12,309,942.69元；长期待摊费用的护坡和北民湖费用摊销期限由原来的10年缩短为5年从而影响本期利润684,178.39元，两项合计影响本期利润12,994,121.08元。。
(3)会计差错更正
无
三、税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 17%. 13% 17%、13%
营业税 按营业收入的5%。 5%
教育税附加
2、优惠税负及批文
公司于2002年12月被农业部、国家发展计划委等九部委认定为农业产业化国家重点龙头企业。根据国家税务总局国税发[2001] 124号文件规定，公司及控股子公司从事水产品养殖业部分、种植业部分和农林产品初加工部分暂免征企业所得税，其他行业均按应纳税所得额的33%计缴。
四、企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
业务性
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围
质
湖南德海制药有限公司 控股子公司 常德市 80,000,000 中成药制造及销售、
湖南德山酒业营销有限 曲酒、果酒系列产品销售，食
控股子公司 常德市 10,000,000
公司 品、饮料的销售等
计算机及IC卡、路桥收费、自
深圳市金晟安智能系统
控股子公司 深圳市 10,000,000 动收发卡机等相关技术开发、销
有限公司
售与安
装淡水动物养殖、加工、销售；
林木、林果、花卉种植、销售；
湖南东湖渔业有限公司 控股子公司 华容县 25,500,000
鱼用饲料、鱼药、渔具销售；农
副产品收购、销售等
五金交电、家用电器、电子计算
常德金德贸易有限公司 控股子公司 常德市 20,000,000
机及其零配件、燃气具
湖南洞庭水殖珍珠有限 水产品养殖、加工、销售及深度
控股子公司 常德市 8,000,000
公司 综合开发；鱼苗及渔需物资购销
销售水产品、珍珠及水产品养殖
安徽黄湖渔业有限公司 控股子公司 宿松县 30,000,000
的饮料
从事珍珠及系列产品的研究、开
湖南洞庭渔业有限公司 控股子公司 常德市 8,000,000
发、生产、销售
上海泓鑫置业有限公司 参股子公司 上海市
湖南泓鑫置业有限公司 参股子公司 常德市
湖南阳光乳业股份有限
参股子公司 常德市
公司
实质上构成对子公司
期末实际投 持股比例 表决权比例 是否合并报
子公司全称 的净投资的余额（资
资额 (%) (%) 表
不抵债子公司适用）
湖南德海制药有限公司 7,800 97.5 是
湖南德山酒业营销有限公司 990 99 是
深圳市金晟安智能系统有限
600 60 是
公司
湖南东湖渔业有限公司 1,300.5 51 是
常德金德贸易有限公司 1,900 95 是
湖南洞庭水殖珍珠有限公司 800 95 是
安徽黄湖渔业有限公司 2,800.8 93.36 是
湖南洞庭渔业有限公司 720 90 是
上海泓鑫置业有限公司 6,600 48.92 否
湖南泓鑫置业有限公司 3,210 47.14 否
湖南阳光乳业股份有限公司 500 10.00 否
1、同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，该项企业合并按权益结合法进行会计核算。在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，依次调整资本公积、留存收益；为合并发生的各项直接相关费用，发生时计入当期损益；
2、非同一控制下的企业合并
参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，该项企业合并按购买法进行会计核算。购买成本是在交易日按照本公司为换取被收购方的控制权而付出的资产、所产生或承担的负债及所发行的权益性工具的公允价值总额，再加上合并所产生的各项相关直接费用。购买成本公允价值与账面价值的差异计入当期损益。被购买方的可辨认资产、负债及或有负债以其在收购日的公允价值予以确认。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。初始确认后的商誉，后续期间以其成本扣除累计减值准备后的金额计量。
如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，在对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核后，将经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额计入当期损益。
被购买方的少数股东权益按少数股东所占被购买方的可辨认资产、负债及或有负债的公允价值份额进行初始计量。
五、合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 2,254,193.02 2,929,838.83
人民币 40,928,457.16 26,038,540.35
其他货币资金：
人民币 3,230,000.00 2,700,000.00
合计 46,412,650.18 31,668,379.18
注：其他货币资金中保证金存款余额为3,230,000.00元。
2、交易性金融资产： 单位:元币种:人民币
项目 期末公允价值 期初公允价值
1.交易性债券投资
2.交易性权益工具投资
3.指定为以公允价值计量且其
0 1,307,158.00
变动计入当期损益的金融资产
4.衍生金融资产
5.其他
合计 0 1,307,158.00
3、应收票据
(1)应收票据分类 单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 1,342,412.40 0
合计 1,342,412.40 0
4、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 17,160,080.30 31.70 858,004.01 18,339,710.80 35.35 924,104.77
一至二年 7,764,975.93 14.34 776,497.59 7,552,655.78 14.56 377,632.79
二至三年 4,109,927.88 7.59 821,985.58 14,072,926.58 27.12 1,407,292.66
三至四年 23,421,318.47 43.26 7,026,395.54 11,917,194.12 22.97 1,191,719.41
四至五年 1,681,639.36 3.11 840,819.68
合计 100 10,323,702.40 100 3,900,749.63
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款
合计 -- 10,323,702.40 -- -- 3,900,749.63 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 3,900,749.63 6,422,952.77 10,323,702.40
注1：本账户中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注2：本账户中前五名金额合计数为12,325,541.65元，占应收账款总额的22.28％。
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 30,429,097.44 46.75 1,521,454.87 8,176,496.75 20.08 409,662.70
一至二年 8,697,178.60 13.36 869,717.86 8,627,656.17 21.18 431,382.81
二至三年 11,438,258.51 17.57 2,287,651.70 12,265,284.07 30.11 1,226,528.40
三至四年 6,187,079.29 9.50 1,856,123.79 11,661,490.80 28.63 1,166,149.08
四至五年 8,344,202.57 12.82 4,172,101.29
合计 100 40,730,927.79 100 3,233,722.99
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金 比例 金 比例 比例 比例
金额 金额
额 （%） 额 （%） （%） （%）
单项金额重大的其他应
收款项
单项金额不重大但按信
用风险特征组合后该组
合的风险较大的其他应
收款项
其他不重大其他应收款
项
合计 -- -- 40,730,927.79 -- 3,233,722.99 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 3,233,722.99 7,473,326.52
注1：本账户中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
注2：本账户中前五名金额合计数为32,892,681.02元，占其他应收款总额的50.53％。
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 38,930,927.64 68.98 11,194,987.50 23.54
一至二年 10,065,325.51 17.84 10,700,087.22 22.49
二至三年 6,242,319.58 11.06 25,111,435.08 52.79
三年以上 1,197,447.61 2.12 561,700.19 1.18
合计 56,436,020.34 100 47,568,209.99 100
注：预付账款中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位欠款。
(2)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 4,752,530.11 32,381.63 4,720,148.48 4,435,546.36 32,381.63 4,403,164.73
库存商品 21,229,090.51 108,664.73 21,120,425.78 19,523,106.88 108,664.73 19,414,442.15
在产品 50,694,058.85 50,694,058.85 51,852,540.62 51,852,540.62
产成品 17,371,293.63 17,371,293.63 17,293,136.93 17,293,136.93
消耗性生物
181,874,794.51 181,874,794.51 165,992,071.68 165,992,071.68
资产
包装物 1,491,875.43 3,210.76 1,488,664.67 1,487,389.42 3,210.76 1,484,178.66
低值易耗品 1,121,481.57 1,121,481.57 1,186,918.20 1,186,918.20
合计 278,535,124.61 144,257.12 278,390,867.49 261,770,710.09 144,257.12 261,626,452.97
注：存货期末数比期初数增加16,764,414.52元主要是大湖鲜鱼增加养殖成本所致,其他存货项目变化不大。
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与
被投资单位
持股比例 权比例 表决权比例不一致的说明
上海泓鑫置业有限公司 48.92
湖南泓鑫置业有限公司 47.14
北京天惠药业股份有限公司 20.97
湖南阳光乳业股份有限公司 10.00
安乡水产养殖有限公司 5.00
常德节节高营销有限公司 5.00
常德三棱物业管理有限公司 5.00
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
湖南阳光乳业股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
安乡水产养殖有限公司 250,000.00 250,000.00 250,000.00
常德节节高营销有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00
常德三棱物业管理有限公司 50,000.00 50,000.00 50,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
上海泓鑫置业有限公司 66,000,000.00 65,885,439.83 65,885,439.83
湖南泓鑫置业有限公司 32,100,000.00 36,593,856.22 36,593,856.22
北京天惠药业股份有限
7,297,560.00 14,297,870.33 544,955.21 14,842,825.54
公司
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 288,613,228.17 1,216,289.43 25,083,852.82 264,745,664.78
其中：房屋及建筑物 223,322,450.63 456,503.00 15,608,260.35 208,170,693.28
机器设备 40,894,585.54 255,529.50 2,737,470.92 38,412,644.12
运输设备 8,590,656.46 48,000.00 34,350.60 8,604,305.86
电子设备 4,421,476.73 178,903.00 102,587.35 4,497,792.38
其他 11,384,058.81 277,353.93 6,601,183.60 5,060,229.14
二、累计折旧合计： 49,769,156.17 4,885,650.72 9,003,484.11 45,651,322.78
其中：房屋及建筑物 19,822,497.30 2,338,124.14 4,426,864.65 17,733,756.79
机器设备 15,518,906.25 1,640,205.31 1,540,193.48 15,618,918.08
运输设备 6,250,127.28 357,696.32 27,685.44 6,580,138.16
电子设备 3,016,337.36 388,194.97 55,855.81 3,348,676.52
其他 5,161,287.98 161,429.98 2,952,884.73 2,369,833.23
三、固定资产净值合计 238,844,072.00 -3,669,361.29 16,080,368.71 219,094,342.00
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
四、减值准备合计 1,334,969.23 1,334,969.23
其中：房屋及建筑物 577,912.46 577,912.46
机器设备 730,343.49 730,343.49
运输设备
五、固定资产净额合计 237,509,102.77 -3,669,361.29 16,080,368.71 217,759,372.77
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
注1：由在建工程转入数为277,353.93元。
注2：报告期本公司已转让所占常德桃林酒店有限公司的全部股权,常德桃林酒店有限公司的固定资产在本期减少数中列示。
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额
在建工程 15,029,882.53 15,029,882.53 16,464,730.79 16,464,730.79
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产 期末数
饮水工程 259,337.93 123,142.00 382,479.93
水产品开发项目 2,463,507.94 130,000.00 2,593,507.94
二姑凡工程 4,779,415.62 439,881.14 5,219,296.76
道路工程 141,789.40 175,564.53 277,353.93 40,000.00
渔池及配套工程 4,770,679.90 223,918.00 4,994,597.90
大湖改造 4,050,000.00 2,250,000.00 1,800,000.00
合计 16,464,730.79 1,092,505.67 2,250,000.00 277,353.93 15,029,882.53
注：报告期内在建工程无需计提减值准备的情形。
11、生产性生物资产和公益性生物资产
(1)生物性资产：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产 1,802,256.24 383,113.00 225,282.04 1,960,087.20
公益性生物资产 1,047,453.00 1,047,453.00
合计 2,849,709.24 383,113.00 225,282.04 3,007,540.20
注：报告期内生产性生物资产无需计提减值准备的情形。
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
准备金额
土地使用权 95,742,005.75 1,251,529.50 94,490,476.25 453
精养鱼池土地使用权 12,070,761.06 274,335.48 11,796,425.58 258
种苗中心土地 13,365,392.14 192,770.08 13,172,622.06 410
西湖土地使用权 782,889.10 9,320.16 773,568.94 498
西湖土地使用权 7,869,702.49 178,856.76 7,690,845.73 258
西湖水面养殖使用权 8,400,000.00 100,000.00 8,300,000.00 498
珊泊湖水面养殖使用权 6,857,950.30 155,862.48 6,702,087.82 258
商标使用权 6,364,000.00 516,000.00 5,848,000.00 68
石门土地使用权 797,158.68 8,923.00 788,235.68 530
路桥收费管理系统 427,500.00 45,000.00 382,500.00 51
感应式IC卡门禁系统 246,958.00 26,004.00 220,954.00 51
停车场管理系统 308,729.00 32,502.00 276,227.00 51
北民湖水面养殖使用权 26,859,716.31 305,224.08 26,554,492.23 522
东湖水面养殖使用权 11,326,016.64 127,077.05 11,198,939.59 529
安乐湖水面养殖使用权 10,256,130.66 111,681.96 10,144,448.70 545
青山湖水面养殖使用权 12,794,175.00 136,350.00 12,657,825.00 557
王家厂水面养殖使用权 19,999,879.86 217,390.02 19,782,489.84 546
黄湖水面养殖使用权 57,235,295.00 603,534.00 56,631,761.00 563
医贸土地使用权 2,129,092.92 33,884.76 2,095,208.16 371
洞庭大道土地使用权 4,612,866.05 73,609.56 4,539,256.49 370
制药土地使用权 5,071,050.32 53,947.32 5,017,103.00 558
制药德山土地使用权 11,932,143.20 165,724.20 11,766,419.00 426
软件 372,288.39 64,910.00 28,060.98 409,137.41 73
桃林土地使用权 10,414,048.44 10,414,048.44 0
合计 326,235,749.31 64,910.00 15,061,635.83 311,239,023.48
注1：报告期本公司已转让所占常德桃林酒店有限公司的全部股权,常德桃林酒店有限公司的无形资产在本期减少数中列示。
注2：报告期内无形资产无需计提减值准备的情形。
13、递延所得税资产的说明：
报告期内递延所得税资产增加了2,135,392.55元。
14、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 7,134,472.62 13,896,279.29 21,030,751.91
二、存货跌价准备 144,257.12 144,257.12
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,334,969.23 1,334,969.23
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值
准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 8,613,698.97 13,896,279.29 22,509,978.26
15、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 223,157,000.00 250,900,000.00
担保借款 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 303,157,000.00 330,900,000.00
16、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 8,100,000.00 9,000,000.00
合计 8,100,000.00 9,000,000.00
17、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)本账户无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
18、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
(2)本账户无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
19、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,832,217.84 12,947,887.83 14,496,166.27 1,283,939.40
二、职工福利费 2,957,213.57 626,753.30 1,131,239.79 2,452,727.08
三、社会保险费 829,048.90 535,142.10 850,367.68 513,823.32
四、工会经会 1,119,920.43 239,402.41 257,674.47 1,101,648.37
五、住房公积金
六、其他
七、职工教育经费 829,259.14 178,369.18 62,630.06 944,998.26
合计 8,567,659.88 14,527,554.82 16,798,078.27 6,297,136.43
20、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 1,564,236.05 1,258,989.90 17%. 13%
营业税 676,084.63 829,031.23 按营业收入的5%。
所得税 -24,997.38 0%、33%
个人所得税 2,024,042.67 2,035,567.13
城建税 232,082.44 174,701.15 按实际缴纳流转税的7%。
教育费附加 110,958.58 85,363.68 按实际缴纳流转税的3%
土地使用税 166,619.66 160,426.41 ***
印花税 2,262.11 5,092.10
房产税 548,551.76 477,006.10
合计 5,324,837.90 5,001,180.32 --
21、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
常德桥南市场开发总公司 175,831.73 175,831.73 期末分配利润未付
中国水产科学研究院 263,782.22 263,782.22 期末分配利润未付
常德明珠物业管理有限公司 42,000.00 42,000.00 期末分配利润未付
华容县畜牧水产局 30,000.00 600,000.00 期末分配利润未付
合计 511,613.95 1,081,613.95 --
22、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
单位:元币种:人民币
单位名称 期末数 期初数
湖南泓鑫控股有限公司 36,203,505.06 1,009,252.16
合计 36,203,505.06 1,009,252.16
23、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 60,000,000.00 55,000,000.00
合计 60,000,000.00 55,000,000.00
24、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
（%） 新股 股 转股 他 计 （%）
股份
284,700,000.00 284,700,000.00
总数
25、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 99,436,469.22 99,436,469.22
其他资本公积 94,516,958.53 94,516,958.53
股权投资准备 1,259,977.12 1,259,977.12
合计 195,213,404.87 195,213,404.87
26、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,897,540.61
加：年初未分配利润 109,285,887.36
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 118,183,427.97
27、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 154,529,784.43 139,652,812.15
其他业务收入 1,415,473.53 1,755,806.38
合计 155,945,257.96 141,408,618.53
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业 106,723,135.81 65,431,091.68 89,837,350.48 51,681,004.69
工业 39,057,392.25 30,840,401.77 39,970,434.94 32,771,542.93
其他业 8,749,256.37 6,967,694.07 9,845,026.73 4,688,557.66
合计 154,529,784.43 103,239,187.52 139,652,812.15 89,141,105.28
(3)主营业务（分产品）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水产品 106,723,135.81 65,431,091.68 89,837,350.48 51,681,004.69
药品 31,311,776.99 26,400,155.20 33,852,611.31 29,733,734.00
食品 7,745,615.26 4,440,246.57 6,117,823.63 3,037,808.93
其他 8,749,256.37 6,967,694.07 9,845,026.73 4,688,557.66
合计 154,529,784.43 103,239,187.52 139,652,812.15 89,141,105.28
(4)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中南地区 140,249,157.09 96,043,372.67 129,136,928.69 83,872,329.80
西南地区 2,625,873.62 1,387,954.35 2,012,542.96 1,010,189.41
华东地区 7,582,462.22 3,268,412.87 5,727,218.12 2,173,668.47
华北地区 524,135.25 385,412.27 343,900.00 186,295.00
东北地区 3,548,156.25 2,154,035.36 2,432,222.38 1,898,622.60
合计 154,529,784.43 103,239,187.52 139,652,812.15 89,141,105.28
注：业务销售前五名客户的销售收入为16,265,905.53元，占销售总额比例的10.53%。
28、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 482,693.35 371,558.63 按营业收入的5%。
城建税 147,598.15 138,145.09 按实际缴纳流转税的7%。
教育费附加 63,256.35 58,634.77 按实际缴纳流转税的3%。
合计 693,547.85 568,338.49 --
29、公允价值变动收益
单位:元币种:人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
基金 0 625,050.00
合计 625,050.00
30、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
出售基金 96,418.33 309,797.62
北京天惠药业股份有限公司 544,955.21 513,820.02
股权转让收益 14,677,360.84
合计 823,617.64 15,318,734.38 －
31、资产减值损失
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 13,896,279.29 -264,858.97
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 13,896,279.29 -264,858.97
32、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
其他 15,417.30 201,892.00
合计 15,417.30 201,892.00
33、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
捐赠支出 70,000.00 5,033.98
其他 3,643.20 142,351.43
合计 73,643.20 147,385.41
34、所得税费用：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 27,072.10 255,536.47
递延所得税 -2,135,392.55 71,619.25
-2,108,320.45 327,155.72
合计 -2,108,320.45 327,155.72
35、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金为30,862,186.39元系存款利息及收回经营性款项。
36、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为17,305,843.95元系管理费用、营业费用等。
六、母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 4,013,572.54 73.75 200,421.23 5,322,488.96 78.89 266,124.45
三至四年 526,400.64 7.80 52,640.06
四至五年 1,428,393.85 26.25 714,196.93 898,002.21 13.31 89,800.22
合计 100 914,618.16 100 408,564.73
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金 比例 比例 金 比例 比例
金额 金额
额 （%） （%） 额 （%） （%）
单项金额重大的应收账款
单项金额不重大但按信用
风险特征组合后该组合的
风险较大的应收账款
其他不重大应收账款
合计 -- 914,618.16 -- -- 408,564.73 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收账款坏帐准备 408,564.73 506,053.43 914,618.16
注1：本账户中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款项。
注2：本账户前五名金额合计数为3,201,358.53元，占应收帐款总额的58.83%。
(4)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 72,698,695.64 79.65 1,829,507.84 63,637,208.58 82.38 185,803.92
一至二年 7,457,134.08 8.17 745,713.41 1,626,618.85 2.11 81,330.94
二至三年 373,615.14 0.41 74,723.03 5,975,545.79 7.73 597,554.58
三至四年 2,504,034.05 2.74 751,210.22 6,006,337.59 7.78 600,633.76
四至五年 8,244,321.92 9.03 4,122,160.96
合计 91,277,800.83 100 7,523,315.46 77,245,710.81 100 1,465,323.20
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大的
其他应收款项
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合
的风险较大的其
他应收款项
其他不重大其他
应收款项
合计 91,277,800.83 -- 7,523,315.46 -- 77,245,710.81 -- 1,465,323.20 --
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,465,323.20 6,057,992.26 7,523,315.46
注1：本账户中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款项。
注2：本账户前五名金额合计数为68,641,907.97元，占其他应收款总额的75.20%。
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
(1)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位表决 在被投资单位持股比例与表决权
被投资单位
持股比例 权比例 比例不一致的说明
湖南德海制药有限公司 97.5
湖南德山酒业营销有限公司 99
湖南洞庭水殖珍珠有限公司 95
常德金德贸易有限公司 95
湖南洞庭渔业有限公司 90
湖南东湖渔业有限公司 51
安徽黄湖渔业有限公司 93.36
深圳金晟安智能系统有限公司 60
上海泓鑫置业有限公司 48.92
常德桃林酒店有限公司 93.5
湖南泓鑫置业有限公司 47.14
湖南阳光乳业股份有限公司 10
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
湖南德海制药有限公司 88,414,542.29 88,414,542.29 88,414,542.29
湖南德山酒业营销有限公司 29,591,002.76 29,591,002.76 29,591,002.76
湖南洞庭水殖珍珠有限公司 7,153,942.93 7,153,942.93 7,153,942.93
常德金德贸易有限公司 17,354,892.96 17,354,892.96 17,354,892.96
湖南洞庭渔业有限公司 6,545,083.07 6,545,083.07 6,545,083.07
湖南东湖渔业有限公司 16,514,592.56 16,514,592.56 16,514,592.56
安徽黄湖渔业有限公司 77,092,323.40 77,092,323.40 77,092,323.40
深圳金晟安智能系统有限公司 6,565,793.48 6,565,793.48 6,565,793.48
湖南阳光乳业股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
增减 减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 期末余额
变动 准备 红利
上海泓鑫置业有限公司 66,000,000.00 65,885,439.83 65,885,439.83
湖南泓鑫置业有限公司 32,100,000.00 36,593,856.22 36,593,856.22
5、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 135,654,936.82 362,529.00 136,017,465.82
其中：房屋及建筑物 117,578,381.43 172,419.00 117,750,800.43
机器设备 7,122,465.62 54,200.00 7,176,665.62
运输设备 5,902,811.51 48,000.00 5,950,811.51
电子设备 1,455,374.13 87,910.00 1,543,284.13
其他 3,595,904.13 3,595,904.13
二、累计折旧合计： 16,824,670.15 1,837,134.18 18,661,804.33
其中：房屋及建筑物 6,307,498.95 1,271,598.69 7,579,097.64
机器设备 4,076,688.92 224,539.03 4,301,227.95
运输设备 4,902,521.06 163,542.89 5,066,063.95
电子设备 1,006,931.82 86,418.74 1,093,350.56
其他 531,029.40 91,034.83 622,064.23
三、固定资产净值合计 118,830,266.67 -1,474,605.18 117,355,661.49
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
四、减值准备合计 1,088,394.65 1,088,394.65
其中：房屋及建筑物 577,912.46 577,912.46
机器设备 490,260.25 490,260.25
运输设备
五、固定资产净额合计 117,741,872.02 -1,474,605.18 116,267,266.84
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输设备
6、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
项目 年初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 1,088,394.65 1,088,394.65
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准
备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计
7、应付账款：
(1)本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
8、预收账款：
(1)本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
9、其他应付款：
(1)本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,432,752.56
加：年初未分配利润 116,781,215.17
其他转入
减：提取法定盈余公积
未分配利润 125,213,967.73
11、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入
其他业务收入 1,280,000.00 1,384,584.55
合计 68,812,672.86 58,943,361.26
(2)主营业务（分行业）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
农业--水产品 66,806,177.10 39,967,801.15 56,601,582.90 29,708,227.39
工业--食品 726,495.76 627,259.00 957,193.81 1,121,253.00
合计
(3)主营业务（分地区）
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
中南地区 59,973,189.03 38,157,575.02 55,126,554.33 28,930,857.79
东北地区 3,060,740.61 1,785,554.35 2,432,222.38 1,898,622.60
华东地区 1,198,743.22 651,930.78
西南地区
合计
注：本期公司向前五名销售商（客户）销售的总金额为9,132,405.26元，占总销售收入的13.52%。
12、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
出售基金 96,418.33 309,797.62
转让股权 12,908,248.17
合计 309,797.62 13,004,666.50 －
七、关联方及关联交易
1、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
表决权
持股比
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本 比例
例(%)
(%)
湖南德海制药有限公司 常德市 中成药生产、销售 80,000,000 97.5
湖南德山酒业营销有限公司 常德市 曲酒、果酒系列产品销售 10,000,000 99
深圳市金晟安智能系统有限 机算机及IC卡、路桥收费、自动收
深圳市 10,000,000 60
公司 发卡机等相关技术开发、销售与安装
湖南东湖渔业有限公司 华容县 淡水动物养殖、加工、销售等 25,500,000 51
五金交电、家用电器、电子计算机及
常德金德贸易有限公司 常德市 20,000,000 95
其零配件、燃气具
从事珍珠及系列产品的研究、开发、
湖南洞庭水殖珍珠有限公司 常德市 8,000,000 95
生产、销售
水产品养殖、加工、销售及深度综合
安徽黄湖渔业有限公司 宿松县 30,000,000 93.36
开发；鱼苗及渔需物资购销
销售水产品、珍珠及水产品养殖的饮
湖南洞庭渔业有限公司 常德市 8,000,000 90
料
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
常德市财政局 参股股东
安乡水产养殖有限公司 参股股东
湖南泓鑫置业有限公司 其他
上海泓鑫置业有限公司 其他
3、关联交易情况
(1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易
本公司无需披露关联交易情况。
4、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 湖南泓鑫控股有限公司 36,203,505.06 1,009,252.16
其他应付款 上海泓鑫置业有限公司 12,000,000.00 18,000,000.00
其他应付款 湖南泓鑫置业有限公司 336,283.57 2,436,283.57
八、股份支付：
无
九、或有事项：
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
本公司为湖南嘉瑞新材股份有限公司向上海浦发银行虹口支行贷款5,000万元提供了连带责任担保，因嘉瑞新材到期无力偿还而被起诉，本公司因担保而同时被起诉。2005年4月14日上海市高级人民法院终审判决本公司承担连带责任。2006年12月接到上海市第二中级人民法院（2005）沪二中执字第390号通知：上海浦东发展银行虹口支行、湖南嘉瑞新材料集团股份有限公司、湖南洞庭水殖股份有限公司、上海泓鑫置业有限公司经过自愿协商，已就湖南洞庭水殖股份有限公司在（2004）沪二中民三（商）初字第262号民事判决确定的债务中在人民币4000万元范围内达成执行和解协议，我院同意本案和解结案。
本公司为湖南嘉瑞新材股份有限公司向中信实业银行长沙分行贷款1,280万元提供了连带责任担保，因嘉瑞新材到期无力偿还而被起诉，本公司因担保而同时被起诉。2005年7月25日长沙市中级人民法院一审判决本公司承担连带责任。
本公司为湖南亚华种业股份有限公司之控股子公司深圳市亚华鑫光实业发展有限公司向深圳发展银行上步路支行贷款3,945万元提供了连带责任担保。因亚华鑫光到期无力偿还而被起诉，本公司因担保而同时被起诉。2006年12月接到深圳市中级人民法院（2005）深中法民二初字第217号民事判决书：本公司等四被告承担连带清偿责任，代偿后有权向亚华鑫光追偿。
嘉瑞新材、亚华种业均为“鸿仪系”控制企业。本公司根据湖南省人民政府办公厅湘政办函（2004）214号《湖南省人民政府办公厅关于印发省防范和处置“鸿仪系”控股在湘证券类企业风险领导小组（防范和处置“鸿仪系”控股在湘证券类企业风险方案）的通知》精神，拟通过上诉或和解方式解除担保风险。其中亚华种业重大资产重组工作正在进行，本公司担保所对应的债务将全部清偿，或转为正常贷款。
由于判决后的上诉或和解工作正在进行，其结果存在不确定性，因此对公司本期利润或期后利润的影响暂无法估计。
本公司大股东已对涉及嘉瑞新材诉讼事项可能对本公司造成的损失承诺以经营性资产予以补偿。
十、承诺事项：
无。
十一、资产负债表日后事项：
无。
十二、其他重要事项：
无。
十三、补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
基本每股收 稀释每股
全面摊薄加权平均
益 收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.41 1.42 0.0313 0.0313
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.27 1.28 0.0283 0.0283
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 7,539,393.65
追溯调整项目影响合计数 632,947.83
其中：
投资收益 77,852.20
公允价值变动收益 625,050.00
资产减值损失影响所得税 -71,619.25
少数股东损益 1,664.88
2006年半年度净利润（新会计准则） 8,394,035.44
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 8,172,341.48
八、备查文件目录
1、载有董事长亲笔签名的公司2006年半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
董事长：罗祖亮
湖南洞庭水殖股份有限公司
2007年8月20日
资产负债表
2007年6月30日
会企01表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
附 注 合 并 母 公 司
资 产
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 5.1 46,412,650.18 31,668,379.18 32,772,861.78 19,714,426.33
交易性金融资产 5.2 1,307,158.00 1,307,158.00
应收票据 5.3 1,342,412.40
应收账款 5.4 6.1 43,814,239.54 47,981,737.65 4,527,348.23 6,338,327.08
预付款项 5.5 56,436,020.34 47,568,209.99 41,047,729.92 27,367,962.80
应收利息
应收股利
其他应收款 5.6 6.2 54,388,766.90 37,497,204.80 83,754,485.37 75,780,387.61
存货 5.7 278,390,867.49 261,626,452.97 159,764,845.80 150,407,316.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 480,784,956.85 427,649,142.59 321,867,271.10 280,915,578.66
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5.8 6.3 122,672,121.59 122,127,166.38 356,711,469.50 368,863,521.33
投资性房地产
固定资产 5.9 6.4 217,759,372.77 237,509,102.77 116,267,266.84 117,741,872.02
在建工程 5.10 15,029,882.53 16,464,730.79 4,433,507.94 6,548,507.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 5.11 3,007,540.20 2,849,709.24 2,985,040.20 2,849,709.24
油气资产
无形资产 5.12 311,239,023.48 326,235,749.31 212,891,439.40 215,837,829.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 5.13 18,147,226.45 18,545,574.81 13,076,962.00 12,738,026.56
递延所得税资产 5.14 3,970,794.64 1,835,402.09
其他非流动资产
非流动资产合计 691,825,961.66 725,567,435.39 706,365,685.88 724,579,466.49
资产总计 1,172,610,918.51 1,153,216,577.98 1,028,232,956.98 1,005,495,045.15
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
2007年6月30日
会企01表续表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
附 注 合 并 母 公 司
负债和股东权益
合并 母公司 期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 5.16 303,157,000.00 330,900,000.00 266,000,000.00 285,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 5.17 8,100,000.00 9,000,000.00
应付账款 5.18 18,235,691.38 23,892,541.72 3,144,284.22 5,694,053.05
预收款项 5.19 9,045,088.33 11,772,497.16 1,095,260.40 1,860,600.00
应付职工薪酬 5.20 6,297,136.43 8,567,659.88 3,038,778.44 4,111,931.79
应交税费 5.21 5,324,837.90 5,001,180.32 2,773,012.95 2,788,623.95
应付利息
应付股利 5.22 511,613.95 1,081,613.95 481,613.95 481,613.95
其他应付款 5.23 100,395,551.82 58,232,773.67 66,202,808.58 27,993,776.53
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 451,066,919.81 448,448,266.70 342,735,758.54 328,430,599.27
非流动负债:
长期借款 5.24 60,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其它非流动负债
非流动负债合计 60,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
负债合计 511,066,919.81 503,448,266.70 397,735,758.54 383,430,599.27
股东权益：
股本 5.25 284,700,000.00 284,700,000.00 284,700,000.00 284,700,000.00
资本公积 5.25 195,213,404.87 195,213,404.87 195,213,404.87 195,213,404.87
减：库存股
盈余公积 5.25 34,636,862.06 34,636,862.06 25,369,825.84 25,369,825.84
未分配利润 5.26 6.5 118,183,427.97 109,285,887.36 125,213,967.73 116,781,215.17
外币报表折算差额
归属母公司权益合计 632,733,694.90 623,836,154.29 630,497,198.44 622,064,445.88
少数股东权益 28,810,303.80 25,932,156.99
股东权益合计 661,543,998.70 649,768,311.28 630,497,198.44 622,064,445.88
负债和股东权益总计 1,172,610,918.51 1,153,216,577.98 1,028,232,956.98 1,005,495,045.15
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
2007年6月30日
会企02表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
附 注 合 并 母 公 司
项 目
合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、营业收入
5.27 6.6 155,945,257.96 141,408,618.53 68,812,672.86 58,943,361.26
减：营业成本
5.27 6.6 104,073,056.45 89,824,692.72 41,203,437.53 31,222,442.32
营业税金及附加 5.28 693,547.85 568,338.49 650.31
销售费用 6,846,185.38 7,856,364.95 12,567.82 27,858.00
管理费用 24,475,039.25 23,179,291.98 12,879,910.14 10,900,635.58
财务费用 5.29 13,356,004.07 13,026,772.43 12,654,975.31 12,024,333.47
资产减值损失 5.30 13,896,279.29 -264,858.97 6,564,045.69 -47,830.97
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
5.31 625,050.00 625,050.00
投资收益（损失以“-”号填列）
5.32 6.7 15,318,734.38 823,617.64 13,004,666.50 309,797.62
其中：对联（合）营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,923,880.05 8,666,684.57 8,501,752.56 5,750,770.48
加：营业外收入 5.33 15,417.30 201,892.00 1,000.00
减：营业外支出 5.34 73,643.20 147,385.41 70,000.00 46,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损以“-”号填列） 7,865,654.15 8,721,191.16 8,432,752.56 5,704,770.48
减：所得税费用 5.35 -2,108,320.45 327,155.72
四、净利润（亏损以“-”号填列） 9,973,974.60 8,394,035.44 8,432,752.56 5,704,770.48
归属母公司的净利润 8,897,540.61 8,172,341.48 8,432,752.56 5,704,770.48
少数股东损益 1,076,433.99 221,693.96
五、每股收益
基本每股收益 0.0313 0.0287
稀释每股收益 0.0313 0.0287
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2007年6月30日
会企03表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
附 注 合 并 母 公 司
项 目
合并母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 157,939,542.63 153,655,709.55 69,475,762.96 57,851,283.98
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 5.36 30,862,186.39 8,353,513.51 27,377,004.85 6,468,792.46
现金流入小计 188,801,729.02 162,009,223.06 96,852,767.81 64,320,076.44
购买商品、接受劳支付的现金 114,807,396.36 114,668,109.20 49,672,103.63 39,152,442.69
支付给职工以及为职工支付的现金 16,798,078.27 12,057,981.59 7,860,849.23 5,870,246.52
支付的各项税费 1,661,837.84 2,815,364.22 377,807.30 354,980.55
支付的其他与经营活动有关的现金 5.37 17,305,843.95 19,207,846.38 8,874,124.35 9,605,783.93
现金流出小计 150,573,156.42 148,749,301.39 66,784,884.51 54,983,453.69
经营活动产生的现金流量净额 38,228,572.60 13,259,921.67 30,067,883.30 9,336,622.75
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,000,000.00 4,752,499.54 1,000,000.00 4,752,499.54
取得投资收益所收到的现金 399,914.33 170,847.62 399,914.33 170,847.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位受到的现金净额 14,000,000.00 14,000,000.00
收到的其他投资活动有关的现金
现金流入小计 15,399,914.33 4,923,347.16 15,399,914.33 4,923,347.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 2,335,393.13 4,895,020.57 368,688.00 509,561.00
投资所支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 2,335,393.13 4,895,020.57 368,688.00 509,561.00
投资活动产生的现金流量净额 13,064,521.20 28,326.59 15,031,226.33 4,413,786.16
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 170,100,000.00 221,400,000.00 135,100,000.00 202,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 170,100,000.00 221,400,000.00 135,100,000.00 202,500,000.00
偿还债务所支付的现金 192,843,000.00 223,390,000.00 154,600,000.00 205,390,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 13,805,822.80 12,952,810.55 12,540,674.18 11,910,217.53
其中:支付少数股东的股利 570,000.00
支付的其他与筹建活动有关的现金
现金流出小计 206,648,822.80 236,342,810.55 167,140,674.18 217,300,217.53
筹资活动产生的现金流量净额 -36,548,822.80 -14,942,810.55 -32,040,674.18 -14,800,217.53
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加 14,744,271.00 -1,654,562.29 13,058,435.45 -1,049,808.62
加：期初现金及现金等价物余额 31,668,379.18 41,281,520.42 19,714,426.33 20,990,517.15
六、期末现金及现金等价物余额 46,412,650.18 39,626,958.13 32,772,861.78 19,940,708.53
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表(续)
2007年6月
会企03表续表
单位名称:湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位:人民币元
附 注 合 并 母 公 司
项 目
合母并公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
1.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 9,973,974.60 8,394,035.44 8,432,752.56 5,704,770.48
加:资产减值准备 13,896,279.29 -264,858.97 6,564,045.69 -47,830.97
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折 5,110,932.76 6,316,798.29 2,062,416.22 1,926,139.41
无形资产摊销 4,647,587.39 3,629,713.05 2,946,390.00 2,317,354.63
长期待摊费用摊销 2,729,559.36 1,500,019.92 1,947,442.56 1,263,872.31
处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以"－敽盘盍校◇ 625,050.00 625,050.00
财务费用 13,235,822.80 12,952,810.55 12,540,674.18 11,910,217.53
投资损失(减:收益)
-15,318,734.38 -823,617.64 -13,004,666.50 -309,797.62
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -2,135,392.55 71,619.25
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少(减:增加) -16,764,414.52 -42,944,392.66 -9,357,528.96 -35,402,430.06
经营性应收项目减少(减:增加)
-8,078,695.26 -5,472,004.64 -15,868,801.72 1,787,741.70
经营性应付项目增加(减:减少) 30,931,653.11 29,274,749.08 33,805,159.27 19,561,535.34
其他
经营性活动产生的现金流量净额 38,228,572.60 13,259,921.67 30,067,883.30 9,336,622.75
2.不涉及现金收支的现金流量净额
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租赁固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况
现金的期末余额 46,412,650.18 39,626,958.13 32,772,861.78 19,940,708.53
减:现金的期初余额 31,668,379.18 41,281,520.42 19,714,426.33 20,990,517.15
加:现金的等价物期初余额
减:现金的等价物期初余额
现金及现金等价物净增加额 14,744,271.00 -1,654,562.29 13,058,435.45 -1,049,808.62
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并所有者权益变动表
金额单位:人民币元
本 期 金 额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 284,700,000.00 199,176,371.60 34,636,862.06 107,207,020.95 25,868,463.31 651,588,717.92
加：会计政策变更 -3,962,966.73 2,078,866.41 63,693.68 -1,820,406.64
前期差错更正
二、本年年初余额 284,700,000.00 195,213,404.87 34,636,862.06 109,285,887.36 25,932,156.99 649,768,311.28
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,897,540.61 2,878,146.81 11,775,687.42
（一）净利润 8,897,540.61 1,076,433.99 9,973,974.60
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,801,712.82 1,801,712.82
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 1,801,712.82 1,801,712.82
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 8,897,540.61 2,878,146.81 11,775,687.42
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 284,700,000.00 195,213,404.87 34,636,862.06 118,183,427.97 28,810,303.80 661,543,998.70
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
合并所有者权益变动表
金额单位:人民币元
上 年 同 期 金 额
项 目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 219,000,000.00 168,572,949.10 32,672,789.07 97,641,487.21 49,919,928.02 567,807,153.40
加：会计政策变更 -4,118,671.13 -4,118,671.13
前期差错更正
二、本年年初余额 219,000,000.00 164,454,277.97 32,672,789.07 97,641,487.21 49,919,928.02 563,688,482.27
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 65,700,000.00 31,919,300.00 8,172,341.48 221,693.96 106,013,335.44
（一）净利润 8,172,341.48 221,693.96 8,394,035.44
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 8,172,341.48 221,693.96 8,394,035.44
（三）所有者投入和减少资本 97,619,300.00 97,619,300.00
1．所有者投入资本 97,619,300.00 97,619,300.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 65,700,000.00 -65,700,000.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 65,700,000.00 -65,700,000.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 284,700,000.00 196,373,577.97 32,672,789.07 105,813,828.69 50,141,621.98 669,701,817.71
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司所有者权益变动表
金额单位:人民币元
本 期 金 额
项 目
股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 284,700,000.00 199,176,371.60 25,369,825.84 116,474,057.17 625,720,254.61
加：会计政策变更 -3,962,966.73 307,158.00 -3,655,808.73
前期差错更正
二、本年年初余额 284,700,000.00 195,213,404.87 25,369,825.84 116,781,215.17 622,064,445.88
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 8,432,752.56 8,432,752.56
（一）净利润 8,432,752.56 8,432,752.56
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
上述（一）和（二）小计 8,432,752.56 8,432,752.56
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 284,700,000.00 195,213,404.87 25,369,825.84 125,213,967.73 630,497,198.44
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人:
母公司所有者权益变动表
金额单位:人民币元
上 年 同 期金 额
项 目
股 本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 219,000,000.00 168,572,949.10 24,216,865.17 106,097,411.11 517,887,225.38
加：会计政策变更 -4,118,671.13 -4,118,671.13
前期差错更正
二、本年年初余额 219,000,000.00 164,454,277.97 24,216,865.17 106,097,411.11 513,768,554.25
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 65,700,000.00 31,919,300.00 5,704,770.48 103,324,070.48
（一）净利润 5,704,770.48 5,704,770.48
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 5,704,770.48 5,704,770.48
（三）所有者投入和减少资本 97,619,300.00 97,619,300.00
1．所有者投入资本 97,619,300.00 97,619,300.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部结转 65,700,000.00 -65,700,000.00 0.00
1．资本公积转增资本（或股本） 65,700,000.00 -65,700,000.00 0.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 284,700,000.00 196,373,577.97 24,216,865.17 111,802,181.59 617,092,624.73
法定代表人: 主管会计工作负责人: 会计机构负责人: