股票代码：600257 股票简称： 洞庭水殖
湖南洞庭水殖股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人罗祖亮,主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）孙永志声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产(元) 1,179,342,848.32 1,153,216,577.98 2.27
股东权益(不含少数股东权益) (元) 631,308,282.89 623,836,154.29 1.20
每股净资产(元) 2.22 2.19 1.37
年初至报告期期末（1-9月） 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 10,709,236.53 -77.63
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.04 -77.63
年初至报告期期 本报告期比上年同期
报告期（7-9月）
末（1-9月） 增减(%)
净利润(元) 1,421,587.99 10,319,128.60 17.79
基本每股收益(元) 0.0050 0.0362 17.79
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.0306 -
稀释每股收益(元) 0.0050 0.0362 17.79
净资产收益率(%) 0.225 1.635 增加0.345个百分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) 0.098 1.382 增加0.170个百分点
年初至报告期期末金额（1-9月）
非经常性损益项目
（元）
非流动资产处置损益 14,677,360.84
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家
800,000.00
统一标准定额或定量享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 14,800.15
合计估计变更计提的资产减值准备 -13,896,279.29
合计 1,595,881.70
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 50,884
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
常德市财政局 10,344,000 人民币普通股
中国农业银行－中邮核心成长股票
4,895,000 人民币普通股
型证券投资基金
湖南泓鑫控股有限公司 1,929,987 人民币普通股
周萍 1,157,700 人民币普通股
刘金锁 995,200 人民币普通股
郑维菊 900,000 人民币普通股
陈秀珍 656,500 人民币普通股
许晓滨 530,000 人民币普通股
王泽鸿 484,700 人民币普通股
刘武平 480,697 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用□不适用
项目 注释 期末或本期数 年初或上年同期数 增减值 增减幅度
预付款项 注1 18341797.22 47568209.99 -29226412.77 -61.4%
递延所得税资产 注2 4024792.75 1835402.09 2189390.66 119.3%
资产减值损失 注2 12386081.24 -264858.97 12650940.21 4776.5%
投资收益 注3 15625892.38 1410895.24 14214997.14 1007.5%
营业外收支净额 注4 814800.15 68037.22 746762.93 1097.6%
注1：预付款项减少主要是本期购买湘泉集团德山酒业公司资产的交易已完成，预付款项转为固定资产和无形资产；
注2：公司由于会计估计变更计提资产减值准备，从而资产减值损失和递延所得税资产增加；
注3：投资收益增加主要是转让控股子公司常德桃林酒店有限公司股权所产生的收益；
注4：营业外收支净额增加主要是本期收到财政部农业产业化补助。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用√不适用
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
湖南洞庭水殖股份有限公司
法定代表人：罗祖亮
2007年10月19日
资产负债表
2007年9月30日
会企01表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
合 并 母 公 司
资 产 编号
期末数 期初数 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 31,797,892.39 31,668,379.18 10,469,935.32 19,714,426.33
交易性金融资产 1,307,158.00 1,307,158.00
应收票据 1,209,673.90
应收账款 49,599,045.42 47,981,737.65 4,680,700.23 6,338,327.08
预付款项 18,341,797.22 47,568,209.99 5,310,462.52 27,367,962.80
应收利息
应收股利
其他应收款 38,070,980.65 37,497,204.80 126,684,669.74 75,780,387.61
存货 312,611,379.68 261,626,452.97 173,060,409.91 150,407,316.84
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 451,630,769.26 427,649,142.59 320,206,177.72 280,915,578.66
非流动资产
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 122,672,121.59 122,127,166.38 356,711,469.50 368,863,521.33
投资性房地产
固定资产 237,868,986.56 237,509,102.77 115,725,015.45 117,741,872.02
在建工程 14,102,241.72 16,464,730.79 4,759,507.94 6,548,507.94
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 2,894,899.18 2,849,709.24 2,872,399.18 2,849,709.24
油气资产
无形资产 328,769,937.80 326,235,749.31 211,585,420.02 215,837,829.40
开发支出
商誉
长期待摊费用 17,379,099.46 18,545,574.81 12,727,221.52 12,738,026.56
递延所得税资产 4,024,792.75 1,835,402.09
其他非流动资产
非流动资产合计 727,712,079.06 725,567,435.39 704,381,033.61 724,579,466.49
资产总计 1,179,342,848.32 1,153,216,577.98 1,024,587,211.33 1,005,495,045.15
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
资产负债表（续）
2007年9月30日
会企01表续表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
合 并 母 公 司
负债和股东权益 编号
期末数 期初数 期末数 期初数
流动负债：
短期借款 329,750,000.00 330,900,000.00 287,000,000.00 285,500,000.00
交易性金融负债
应付票据 7,600,000.00 9,000,000.00
应付账款 28,090,629.87 23,892,541.72 968,841.72 5,694,053.05
预收款项 10,743,288.72 11,772,497.16 1,195,260.40 1,860,600.00
应付职工薪酬 6,282,855.86 8,567,659.88 2,872,057.72 4,111,931.79
应交税费 6,029,421.96 5,001,180.32 2,935,135.50 2,788,623.95
应付利息
应付股利 1,220,682.36 1,081,613.95 1,223,593.95 481,613.95
其他应付款 68,786,420.15 58,232,773.67 43,094,662.25 27,993,776.53
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 458,503,298.92 448,448,266.70 339,289,551.54 328,430,599.27
非流动负债:
长期借款 60,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其它非流动负债
非流动负债合计 60,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
负债合计 518,503,298.92 503,448,266.70 394,289,551.54 383,430,599.27
股东权益：
股本 284,700,000.00 284,700,000.00 284,700,000.00 284,700,000.00
资本公积 195,213,404.87 195,213,404.87 195,213,404.87 195,213,404.87
减：库存股
盈余公积 34,636,862.06 34,636,862.06 25,369,825.84 25,369,825.84
未分配利润 116,758,015.96 109,285,887.36 125,014,429.08 116,781,215.17
外币报表折算差额
归属母公司权益合计 631,308,282.89 623,836,154.29 630,297,659.79 622,064,445.88
少数股东权益 29,531,266.51 25,932,156.99
股东权益合计 660,839,549.40 649,768,311.28 630,297,659.79 622,064,445.88
负债和股东权益总计 1,179,342,848.32 1,153,216,577.98 1,024,587,211.33 1,005,495,045.15
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
2007年9月30日
会企02表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
合 并 母 公 司
项 目 编号 报告期 上年同期数 报告期 上年同期数
(7-9月) (7-9月) (7-9月) (7-9月)
一、营业收入 71,925,185.61 48,109,435.36 21,272,325.96 13,424,482.41
减：营业成本 52,966,247.80 29,965,346.52 10,411,912.42 3,165,246.35
营业税金及附加 367,573.15 304,443.17 2,427.66
销售费用 3,014,726.02 2,901,290.32 12,848.00 740.00
管理费用 9,813,027.54 9,665,273.06 5,483,155.67 5,396,935.36
财务费用 6,057,429.37 5,607,435.61 5,203,461.63 4,755,686.16
资产减值损失 -1,510,198.05 -1,703,138.11
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 78,600.00 78,600.00
投资收益（损失以“-”号填列） 587,277.60
其中：对联（合）营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,216,379.78 331,524.28 1,864,086.35 182,046.88
加：营业外收入 915,977.20 75,258.91 800,000.00
减：营业外支出 42,951.15 61,728.28 16,625.00 7,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损以“-”号填列） 2,089,405.83 345,054.91 2,647,461.35 175,046.88
减：所得税费用 -53,144.87 4,713.84
四、净利润（亏损以“-”号填列） 2,142,550.70 340,341.07 2,647,461.35 175,046.88
归属母公司的净利润 1,421,587.99 588,318.52
少数股东损益 720,962.71 -247,977.45
五、每股收益
基本每股收益
稀释每股收益
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
利润表
2007年9月30日
会企02表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
合 并 母 公 司
项 目 编号 年初至报告期 上年同期数 年初至报告期 上年同期数
(1-9月) (1-9月) (1-9月) (1-9月)
一、营业收入 227,870,443.57 189,518,053.89 90,084,998.82 72,367,843.67
减：营业成本 157,039,304.25 119,790,039.24 51,615,349.95 34,387,688.67
营业税金及附加 1,061,121.00 872,781.66 650.31 2,427.66
销售费用 9,860,911.40 10,757,655.27 25,415.82 28,598.00
管理费用 34,288,066.79 32,844,565.04 18,363,065.81 16,297,570.94
财务费用 19,413,433.44 18,634,208.04 17,858,436.94 16,780,019.63
资产减值损失 12,386,081.24 -264,858.97 4,860,907.58 -47,830.97
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -307,158.00 703,650.00 -307,158.00 703,650.00
投资收益（损失以“-”号填列） 15,625,892.38 1,410,895.24 13,311,824.50 309,797.62
其中：对联（合）营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,140,259.83 8,998,208.85 10,365,838.91 5,932,817.36
加：营业外收入 931,394.50 277,150.91 801,000.00
减：营业外支出 116,594.35 209,113.69 86,625.00 53,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损以“-”号填列） 9,955,059.98 9,066,246.07 11,080,213.91 5,879,817.36
减：所得税费用 -2,161,465.32 331,869.56
四、净利润（亏损以“-”号填列） 12,116,525.30 8,734,376.51 11,080,213.91 5,879,817.36
归属母公司的净利润 10,319,128.60 8,760,660.00
少数股东损益 1,797,396.70 -26,283.49
五、每股收益
基本每股收益 0.0362 0.0308
稀释每股收益 0.0362 0.0308
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：
现金流量表
2007年9月30日
会企03表
单位名称：湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位：人民币元
合 并 母 公 司
项 目 编号
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
一、经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 228,128,280.86 202,452,939.85 89,458,326.66 75,254,575.92
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 32,509,654.61 39,792,877.95 28,730,368.65 38,835,542.56
现金流入小计 260,637,935.47 242,245,817.80 118,188,695.31 114,090,118.48
购买商品、接受劳支付的现金 189,380,476.98 145,975,421.21 68,583,284.62 48,093,746.87
支付给职工以及为职工支付的现金 18,998,751.34 17,098,462.66 11,850,265.39 11,247,839.41
支付的各项税费 3,568,123.25 3,254,763.56 561,060.91 504,786.36
支付的其他与经营活动有关的现金 37,981,347.37 28,047,812.55 55,832,661.08 13,639,752.16
现金流出小计 249,928,698.94 194,376,459.98 136,827,272.00 73,486,124.80
经营活动产生的现金流量净额 10,709,236.53 47,869,357.82 -18,638,576.69 40,603,993.68
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 1,000,000.00 4,752,499.54 1,000,000.00 4,752,499.54
取得投资收益所收到的现金 399,914.33 170,847.62 399,914.33 170,847.62
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 25,060,300.00 25,060,300.00
收到的其他投资活动有关的现金
现金流入小计 26,460,214.33 4,923,347.16 26,460,214.33 4,923,347.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 20,854,468.13 6,252,721.16 687,763.00 509,591.00
投资所支付的现金 1,000,000.00 1,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 20,854,468.13 7,252,721.16 687,763.00 1,509,591.00
投资活动产生的现金流量净额 5,605,746.20 -2,329,374.00 25,772,451.33 3,413,756.16
三、筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金
借款所收到的现金 253,650,000.00 258,500,000.00 205,100,000.00 238,500,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 253,650,000.00 258,500,000.00 205,100,000.00 238,500,000.00
偿还债务所支付的现金 249,800,000.00 292,340,000.00 203,600,000.00 269,690,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 20,035,469.52 18,884,173.53 17,878,365.65 16,817,452.35
其中:支付少数股东的股利 600,000.00
支付的其他与筹建活动有关的现金
现金流出小计 269,835,469.52 311,224,173.53 221,478,365.65 286,507,452.35
筹资活动产生的现金流量净额 -16,185,469.52 -52,724,173.53 -16,378,365.65 -48,007,452.35
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加 129,513.21 -7,184,189.71 -9,244,491.01 -3,989,702.51
加：期初现金及现金等价物余额 31,668,379.18 41,281,520.42 19,714,426.33 20,990,517.15
六、期末现金及现金等价物余额 31,797,892.39 34,097,330.71 10,469,935.32 17,000,814.64
法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：