湖南洞庭水殖股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告，投资者欲了解详细内容，应阅读年度报告。
一、公司简介
1、公司法定中文名称：湖南洞庭水殖股份有限公司
公司法定英文名称：HUNAN DONGTING AQUACULTURE CO．，LTD．
公司法定名称汉语拼音编写：DTSZ
2、公司法定代表人：罗祖亮
3、公司董事会秘书：黄新元
联系地址：湖南省常德市人民中路358号华都大酒店6层
电话：0736－7223888转3688
传真：0736－7266736
公司电子信箱：DTSZ＠163．net
4、公司注册地址：湖南省常德市人民中路358号
公司办公地址：湖南省常德市人民中路358号华都大酒店6－7层
邮政编码：415000
公司国际互联网网址：http：／／www．Dongting－Aquaculture．com．cn
公司电子信箱：DTSZ＠163．net
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载年报的国际互联网网址：http：／／www．sse．com．cn
公司年度报告备置地点：董事会办公室
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
公司股票简称：洞庭水殖
公司股票代码：600257
二、会计数据和业务数据摘要
（一）、本年度主要利润指标情况（单位：人民币元）
利润总额 26,460,720.63
净利润 24,452,854.72
扣除非经常性损益后的净利润 20,989,413.93
主营业务利润 40,932,348.29
其他业务利润 149,952.45
营业利润 22,997,279.84
投资收益 -103,437.02
补贴收入 2,300,000.00
营业外收支净额 1,266,877.81
经营活动产生的现金流量净额 3,785,010.78
现金及现金等价物净增加额 290,543,863.800000
说明：“扣除非经常性损益后的净利润”其扣除项目为：补贴收入2,300,000元,合并价差摊入-103,437.02元,营业外收支净额1,266,877.81元(含新股发行冻结无效申购资金利息1,499,549.59元)。
（二）、截止报告期末本公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元）
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 74,635,241.77 36,007,471.05 23,231,500.77
净利润 24,452,854.72 12,589,508.15 9,639,217.67
总资产 482,474,727.30 125,305,439.47 112,605,758.48
股东权益（不含少数股东权益） 405,233,219.03 52,628,017.59 48,385,506.97
每股收益（摊薄） 0.335 0.382 0.292
每股收益（加权） 0.393 0.382 0.292
扣除非经常性损益后的每股收益 0.288 0.368 0.229
每股净资产 5.551 1.595 1.466
调整后的每股净资产 5.429 1.356 1.311
每股经营活动产生的现金流量净额 0.052 0.246
净资产收益率（%） 6.034 23.92 19.92
加权平均净资产收益率（%） 9.519 24.93 25.940000
注：主要财务指标的计算方法：
①每股收益=净利润/报告期末普通股股份总数
②每股净资产=报告期末股东权益/报告期末普通股股份总数
③调整后每股净资产=（报告期末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理〈流动、固定〉资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额）/报告期末普通股股份总数
④每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
⑤净资产收益率=净利润/报告期末股东权益×100%
⑥加权平均每股收益=净利润/[期末普通股股份总数/（1+当期发行新股比例）+期末普通股份总数/（1+当期发行新股比例）×当期发行新股比例×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
⑦加权平均净资产收益率=净利润/[（期初净资产+期末净资产）/2+当期发行新股新增净资产×（自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6）/12]
按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算的利润数据：
报告期利润 净资产收益 每股收益（元）
率（%）
全面 加权 全面 加权
摊薄 平均 摊薄 平均
主营业务利润 40,932,348.29 10.10 15.71 0.561 0.727
营业利润 22,997,279.84 5.68 8.83 0.315 0.408
净利润 24,452,854.72 6.03 9.39 0.335 0.434
扣除非经常性损益后的利润 20,989,413.93 5.18 8.06 0.288 0.373
三、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况公司股份变动情况表（数量单位：股）
本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
新股发行 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 33000000 33000000
其中：
国家拥有股份 15906000 15906000
境内法人持有股份 17094000 17094000
境外法人持有股份
其他
2、募集法人股份
3、高级管理人员持股
4、优先股或其他
未上市流通股份
合计 33000000 33000000
二、已流通股份
1、人民币普通股 40000000 40000000 40000000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他已上市流通股份
合计 40000000 40000000 40000000
三、股份总数 33000000 40000000 40000000 73000000
（二）股东情况介绍
1、报告期末，公司股东总数为27833户。
2、公司前十名股东持股情况如下：
序号 股东名称（姓名） 持股数（股） 占总股本比例（%）
1 常德市国有资产管理局 15,906,000 21.79
2 常德泓鑫水殖有限公司 9,372,000 12.84
3 安乡县水产养殖总场 6,600,000 9.04
4 常德桥南市场开发总公司 660,000 0.90
5 中国水产科学研究院 462,000 0.63
6 景阳基金 428,232 0.58
7 信隆房产 407,000 0.55
8 安庆华茂 353,721 0.48
9 曾令创 165,000 0.23
10 中山歧源 162,000 0.22
注：（1）报告期内，本公司控股股东未发生变更。本公司第一大股东常德市国有资产管理局，法定代表人赵湘仿，主要负责常德市国有资产的管理。本公司第二大股东常德泓鑫水殖有限公司于报告期内更名为湖南泓鑫控股有限公司。该公司法定代表人：曾卫国。经营范围：投资控股生物制药业、生态农业、高新技术产业、环保产业、信息产业、房地产业、食品饮料业、畜牧业、汽车出租业企业。汽车（不含小汽车）及配件购销，汽车维修服务。
（2）本公司前十名股东不存在关联关系。
（3）报告期内，本公司持股5%（含5%）以上的股东所持股份未发生质押、冻结的情况。
四、股东大会简介
本报告期内公司召开了一次股东大会。公司于2000年1月9日由董事会召集、董事长主持召开股东大会，出席会议的为五个发起人股东代表。会议审议通过了以下决议：（1）关于董事会报告的决议；（2）关于监事会报告的决议；（3）关于1999年度财务决算的决议；（4）关于1999年度利润分配方案的决议；（5）关于河蟹养殖生产投资计划的决议；（6）关于公司从2000年1月1日起至股票发行之前的利润分配方案的决议；（7）关于因追溯调整四项减值准备而影响财务处理的决议。其中关于1999年度利润分配方案的决议内容及其执行情况已在本公司中期报告中披露（见2000年7月25日《中国证券报》、《上海证券报》）；关于河蟹养殖生产投资计划的决议内容和关于因追溯调整四项减值准备而影响财务处理的决议内容以及公司从2000年1月1日起至股票发行之前的利润分配方案决议内容已在本公司《招股说明书》中披露（见2000年5月11日《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》）。
五、董事会报告
（一）公司经营情况
1、本公司所处的行业为水产养殖行业，属农业资源性产业。主导产品为优质淡水鱼及特种水产品，公司生产的洞庭湖大闸蟹及鳙、草、鲢、鲤四大商品鱼，以其品质优良而畅销全国各地，其产销量在湖南省位于前列。
2、2000年，公司遵循稳步发展、拓展主业、调整结构、突出重点的经营方针，以科技为后盾，稳健务实地开拓水产养殖业务，按照年初确定的生产经营计划和目标，投入主要精力抓好大水面常规养殖，同时根据市场需要调整养殖结构，扩大名优特新水产品养殖规模，并加大对中成药品生产和销售的投资力度，使公司的主营业务保持了快速增长。2000年，公司的水产品主营业务收入5,561.81万元，主营业务利润2,845.06万元，分别比1999年增长了178.83%和153.93%；中成药品主营业务收入1,901.71万元，主营业务利润1,248.17万元，分别比1999年增长了18.41%和16.95 %。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案：水产养殖行业属农业资源性产业，受自然因素的影响较大，且传统养殖点多面广，技术门槛低，经营粗放，市场竞争激烈而无序，大规模的集约化、工厂化养殖又受技术条件、生产成本、市场需求和自然条件等诸种因素的制约，因此水产养殖规模的快速扩大有一定的难度。同时，水产养殖具有明显的季节性，一般为春季投放鱼苗，秋冬季节捕捞成鱼，因此鲜鱼的销售期相对集中，供求关系随季节发生变化，价格受到比较明显的影响，从而影响公司的收益。针对上述情况，解决方案一是积极搞好产品营销，以市场为导向，通过水产品流通环节的疏通，解决淡季旺季销售不均衡的问题；二是根据市场需要积极稳妥地开展水产品加工业务，有选择地生产一些贴近市场和消费者的鱼加工产品、方便食品、休闲食品和旅游食品，形成一定规模的加工生产能力，以弥补淡季销售的不足，满足消费者多方面的需要。
（二）公司财务状况单位：人民币元
项目 2000年度 1999年度 增减（+、-）
总资产 482,474,727.30 125,305,439.47 +285.04%
长期负债 36,437,046.38 34,583,155.04 +5.36%
股东权益 405,233,219.03 52,628,017.59 +670%
主营业务利润 40,932,348.29 21,876,690.15 +87.10%
净利润 24,452,854.72 12,589,508.15 +94.23%
说明：总资产和股东权益增加的主要原因是受本年度发行新股及盈利因素影响；长期负债增加主要是因为长期借款计提利息的增加；主营业务利润和净利润增加是因为产品销售收入增加所致。
（三）公司投资情况
报告期内，本公司4000万股A股股票在上海证券交易所上网定价发行，共募集资金344,288,000元（已扣除发行费用）。按照本公司《招股说明书》所作的承诺，上述资金共投向七个项目。截止报告期末，实际投资与计划投资如下表：
单位:万元
项目名称 募股资金 2000年 2000年 差额 进度（%）
拟投入 计划投入 实际投入 （+、-）
水禽养殖及深度综合开发 7890 1882 0 -1882 0
珊泊湖改造及综合开发 3794 1994 2573 +579 67.82
西湖渔场种苗开发工程 2608 708 1684 +976 64.57
催乳素深度开发 2866.5 1666 310 -1356 10.81
乌鳢口服颗粒剂 2551.5 851.5 278 -573.5 10.90
活性珍珠胶囊 2670.3 787.3 222 -565.3 8.31
补充流动资金 12048.5 12048.5 12048.5 0
合计 34428.8 19937.3 17115.5 -2821.8 49.71
说明：1、水禽养殖及深度综合开发项目由本公司控股子公司湖南洞庭水禽开发有限公司承担建设任务，总投资为11455万元，股份公司需以募股资金投入7890万元。该项目前期已完成投资3000多万元，项目形象进度约30%。项目建成后，计划年出笼肉鸭560万羽，屠宰肉鸭500万羽，年加工各种鸭肉制品1.6万吨，年加工羽绒制品450吨，实现年销售收入23471万元，年利润4809万元，投资回收期5.1年。近年来，禽类及其加工产品市场发生了巨大的变化，鸭肉及其制品的国内市场竞争相当激烈，行业利润越来越薄；随着我国加入WTO，国际市场的竞争难度将会越来越大，项目将直接面对国际上有实力的禽类养殖加工企业的竞争与挑战，加之欧美市场对第三世界的禽类产品的进口条件十分苛刻，国际市场的盈利空间也十分有限，因此该项目的盈利预期受多种因素的影响。鉴于此，本公司本着谨慎性原则，先后组织有关专家和技术人员分7批次到全国各地进行实地调查和市场调研，以期根据目前和今后的市场变化对该项目投资作出合乎实际的科学评估，在评估期间，本公司暂缓对该项目的投资。
2、珊珀湖改造及综合开发项目是本公司提高主业生产能力的重要项目。该项目总投资为3794万元，项目建成后可年产优质常规鱼2750吨，优质名贵鱼80吨，淡水珍珠64吨，预计年利润可达1547万元，投资回收期6.2年。该项目2000年计划投资1994万元，实际投资2573万元，比计划多投资579万元，这主要是该项目前期投资属基础设施改造扩建以及相关生态条件的改善，项目建设的工作量较大所致。
3、西湖渔场种苗开发工程项目主要建设种苗鱼池400亩，孵化温室5000平方米，新增配套变配电站160KVA，给水泵站1500m3/h9E，购置孵化、增氧设备183台套等。该项目总投资2608万元，项目建成后年利润626万元，投资回收期为3.43年。该项目2000年计划投入708万元，实际投入1684万元，比计划多投入976万元。其主要原因是：项目前期投资较大，主要是征地费用所占比重较高，加上相关的配套建设费用，使得实际投资超过了原定计划。
4、催乳素、乌鳢口服颗粒剂、活性珍珠胶囊等三个药品开发项目均是由本公司控股子公司湖南德海制药有限公司承担的。按照2000年投资计划，催乳素项目应投入1666万元，乌鳢口服颗粒剂项目应投入851.5万元，活性珍珠胶囊项目应投入787.3万元，而实际上述三个项目合计只投入了810万元，比计划少投入2494.8万元。主要原因：一是药品项目的建设周期较长，尤其是药品药号的报批手续复杂，审查、鉴定须经过较多的程序，药品药号未批下来，项目难以全面上马；二是新药开发必须要有可靠的市场保证，虽然项目可研报告对市场前景已有宏观分析，但具体的市场开发还有赖于企业作大量的产前市场调查，这是项目上马必不可少的环节。因此，2000年上述三个药品项目主要是作一些前期工作和必要的准备，实际投入相对来说比较少一些。
5、补充流动资金项目已按计划完成，资金已经到位。
6、截止报告期末，本公司上述七个项目共投资17115.5万元，除实际支付出的建设及相关费用外，其余募股资金全部存放在银行。
7、本公司控股子公司湖南德海制药有限公司报告期内出资475万元，参股北京天惠参业有限公司，持有该公司19.73%的股权。
（四）、生产经营环境及宏观政策法规可能出现的重大变化对公司经营的影响。
1、中国加入WTO对公司未来经营产生的影响。
我国即将加入WTO，这将意味着中国市场逐步向国外开放。公司经营的水产养殖产品、中成药品由于国外企业不占有优势，加上鲜活水产品的运输、保存不利于外国企业的经营，故在这方面形成的竞争短期内难以造成大的冲击。但在深加工产品上，特别是在保鲜冷冻水产品和分割加工产品上，国外企业拥有较强的竞争力，一旦国内消费者改变传统消费习惯，逐步接受保鲜冷冻水产品和分割加工水产品消费方式，将会对公司鱼类加工产品的生产和销售产生较大影响，从而在一定程度上影响公司的收益。
2、国家税收政策调整对公司未来经营的影响。
公司所从事的水产养殖业过去一直是国家扶持的行业，税赋一般较低，但随着公司的上市，税赋有所提高。虽然公司短期内享受经湖南省人民政府批准的企业所得税先征后返优惠政策，但根据国务院有关文件精神，很可能将按统一规定执行33%的企业所得税率，这将大幅度增加公司的税金支出，从而影响公司的净利润以及相关的经济指标。
（五）、新年度业务发展计划。
2001年度，公司业务发展的基本思路是：
1、以提高经济效益为中心，以公司利润最大化为目标，生产经营和其他建设性投入必须讲求投资回报和实效，力争主营业务销售收入和实现利润同步增长。
2、坚持实事求是的原则，对募集资金投资项目根据市场变化和需要作适当调整，控制投资风险，改善投资结构，提高投资的科学性、安全性和盈利性。2001年计划对募集资金投资项目分门别类进行指导、检查和督促，对确因市场变化而有可能出现较大投资风险的项目通过合法程序予以变更；对已经着手建设的项目，要按照项目设计要求，认真做好每一个环节的工作，力争在保证建设质量的前提下尽快建成投产。
3、巩固和发展现有的主营业务，进一步调整水产养殖的品种结构，把市场成熟、需求稳定、收益明显的大宗产品生产保持在合理水平，重点抓好大湖泊水面的常规养殖，积极稳妥地有计划地发展名、优、特、新水产品的养殖，形成以常规鱼养殖为基础，特种水产养殖为先导和发展方向的生产经营格局。
4、根据市场需要开展水产品加工业务，运用传统的和现代的生产工艺，有选择地生产一批贴近市场和消费者的鱼加工产品，逐步形成一定的鱼产品加工生产能力。
5、在坚持抓好主营业务的同时，积极探索向其它产业和领域，尤其是高科技领域扩散投资的新路子，在更加广阔的范围内充分有效地运用好企业资金。
（六）、董事会日常工作情况
1、报告期内，公司召开了两次董事会会议：
2000年6月22日，公司一届董事会第四次会议在本公司会议室召开，会议传达了湖南省上市公司监管工作会议精神，审议通过了公司内部管理制度、改聘公司董事会秘书、调整公司内部管理机构等议案。此次会议决议公告刊登在2000年6 月26日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
2000年7月21日，公司一届董事会第五次会议在本公司会议室召开，会议审议并通过了2000 年中期报告及摘要、2000年中期利润不分配也不进行资本公积金转增股本、公司有关财务处理和资产购置等议案。此次会议决议及公告刊登在2000年7 月25日的《上海证券报》和《中国证券报》上。
2、报告期内，公司董事会实施了经公司2000年1月9日第二次股东大会通过的1999年度利润分配方案。该分配方案已在2000年上半年执行完毕。执行情况已在公司中期报告中披露（见2000年7月25日的《上海证券报》和《中国证券报》）。
3、报告期内，公司董事会实施了经公司2000年1月9日第二次股东大会通过的河蟹养殖生产计划，该计划的执行情况良好，取得了预期的成果。报告期该项目共获得毛收入799.7万元。
（七）董事、监事、高级管理人员
职务 姓名 性别 年龄 任期起止时间 年初持股数 年末持股数
董事长兼总经理 罗祖亮 男 43 99.1-2002.1
董事兼副总 黄新元 男 46 99.1-2002.1
董事兼副总 李祖军 男 32 99.1-2002.1
董事 曹向钧 女 47 99.1-2002.1
董事 潘文斌 男 36 99.1-2002.1
董事 曾卫国 男 49 99.1-2002.1
董事 梁淑敏 女 45 99.1-2002.1
董事 刘立新 男 35 99.1-2002.1
董事 张荣权 男 47 99.1-2002.1
监事 蔡莉 女 46 99.1-2002.1
监事 杨文辉 男 31 99.1-2002.1
监事 张学贵 男 38 99.1-2002.1
监事 龚方伦 男 52 99.1-2002.1
监事 欧阳腊月 男 39 99.1-2002.1
公司董事、监事、高级管理人员在报告期年度的报酬情况为：年度报酬数额在12万元的1人，5万元至8万元的6人，3万元至5万元的2人。曾卫国、梁淑敏、张荣权、龚方伦、欧阳腊生未在本公司领取报酬。
报告期内，公司董事会于2000年6月22日召开一届董事会第四次会议，同意戴振业先生因工作变动辞去董事会秘书职务，同时聘任公司副总经理黄新元先生兼任公司董事会秘书。该项董事会决议公告已刊登在2000年6月22日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
（八）本次利润分配预案。
1、经深圳华鹏会计师事务所审计，公司2000年度实现净利润24,452,854.72元，提取10%法定公积金2,690,870.22元，提取5%法定公益金1,345,435.10元，本期可供股东分配的利润为20,416,549.40元。经公司董事会研究，提出以下分配预案：以2000年末股本总数73,000,000股为基数，每10股派发现金红利1.00元（含税），计7,300,000元，余13,116,549.40元，留存部分结转下年。本年度不进行资本公积金转增股本。
以上分配预案需经公司2000年度股东大会审议通过后执行。
2、预计公司2001年度利润分配政策：
（1）、公司拟在2001年度结束后分配利润一次；
（2）、公司2001年度实现净利润拟用于股利分配的比例为20%-50%；
（3）、公司本年度未分配利润拟用于下一年度股利分配的比例为不超过20%；
（4）、分配拟采用派发现金红利或送红股的形式，现金股息占股利分配的比例不低于50%。
上述拟实施的分配政策，在具体实施时需由董事会提出分配预案经公司股东大会审议通过后执行，届时公司董事会可根据公司盈利情况作局部调整。
六、监事会报告
（一）、监事会会议情况。
报告期内公司监事会共召开了两次会议，列席了两次董事会会议：
1、2000年7月21日，公司一届监事会第二次会议在本公司会议室召开，会议审议并通过了公司2000年中期报告及摘要的议案。此次会议决议公告刊登在2000年7月25日的《上海证券报》、《中国证券报》上。
2、2000年12月2日，公司监事会在本公司会议室召开工作会议，传达贯彻中国证监会长沙特派办关于做好上市公司募股资金使用情况检查工作的通知，并对该项工作进行部署。
3、2000年6月22日列席公司一届董事会第四次会议。
4、2000年7月21日列席公司一届董事会第五次会议。
（二）、监事会对公司运作情况的意见：
1、报告期内，公司严格按照国家法律法规、公司章程规范运作，决策程序合法，已建立完善的内部控制制度，公司董事、经理在执行公司公务时无违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、根据对公司日常财务工作的检查，认为公司报告期内财务结构合理、财务状况良好。深圳华鹏会计师事务所出具的审计报告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、报告期内，公司募股资金使用较好地坚持了实事求是、谨慎投资的原则，对《招股说明书》承诺的7个投资项目，除1个项目确因市场变化而暂缓投资外，其余6个项目均按不同进度实施了投资，其中与主营业务直接相关的3个项目，实际投资分别达到或超过报告期投资进度计划，为项目尽快建成投产打下了好的基础。
4、报告期内公司无收购、出售资产的情况。
5、报告期内公司未发生关联交易的情况。
七、重要事项
（一）、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
（三）、报告期内公司控股股东、公司董事、监事、经理无变更。戴振业先生因工作变动辞去董事会秘书职务，董事会聘任黄新元先生兼任公司董事会秘书。
（四）、报告期内公司无收购、出售资产和吸收合并的情况。
（五）、报告期内公司无关联交易的情况。
（六）本公司与控股股东之间不存在人员、资产和财务方面的隶属关系。
（七）报告期内，公司分别与安乡县安障、安裕、安康和下渔口等四个乡（镇）的九个村签订了《承包合同》，分别承包其465亩、1412.5亩、1401.9亩和1632亩，共计4911.4亩低洼田用于河蟹养殖，承包期限从2000年5月20日起,分别为2年、5年、5年和3年。按照《承包合同》约定，公司每年应支付承包费1,179,044元。除此以外，公司无其他托管、租赁的情况。上述承包事项已在中期报告中披露（见2000年7月25日《上海证券报》、《中国证券报》）。
（八）报告期内公司无改聘、解聘会计师事务所事项。
（九）其他重大合同及其履行情况：
1、原国营津市市西湖渔场（现本公司下属分公司津市西湖渔场）与承包户于1996年1月签订了有关西湖渔场大湖水面承包合同书，约定承包期为1996年3月15日至2001年3月15日，1998年以后年度的承包收入在1998年承包基数的基础上每年递增8%。报告期合同正在履行中。
2、1999年5月2日本公司下属分公司安乡珊泊湖渔场与浙江省诸暨市王力苗签订了《珍珠养殖协议》。协议期限为一个生产周期3-5年，双方按出资比例享受利润分配。报告期协议正在履行中。
3、1999年6月16日本公司与常德泓鑫水殖有限公司签订了《投资协议书》。双方约定，待本公司股票发行后，在湖南德海制药有限公司共同投资开发催乳素深度加工、乌鳢口服颗粒剂和活性珍珠胶囊三个制药项目。报告期该协议已开始履行。
4、1999年6月8日本公司与安乡县水产养殖总场签订了《投资协议书》。双方约定，待本公司股票发行后，共同投资水禽养殖及深度加工项目。由于该项目市场环境发生了较大变化，经双方协商，同意对该项目投资前景及价值作进一步评估论证，在评估期间暂缓投资。
上述重大合同和协议已于2000年5月11日分别在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登的公司招股说明书概要中予以披露。
（十）报告期内公司未更改名称或股票简称。
八、财务会计报告
（一）深圳华鹏会计师事务所注册会计师张征、雎剑安对本公司2000年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告书（华鹏审字［2001］085号）。
（二）会计报表（附后）
九、备查文件目录
（一）、载有公司法定代表人、财务负责人及会计经办人签名并盖章的会计报表；
（二）、载有深圳华鹏会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件；
（三）、报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》刊登的中期报告、公告的正本及原件；
（四）、公司章程。
以上备查文件均完整置于公司所在地。
湖南洞庭水殖股份有限公司董事会
二○○一年三月五日
资产负债表
编制单位:湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
流动资产：
货币资金 299787410.03 298730797.34
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 3777754.27
应收利息 2057900 2057900
应收帐款 13784284.16 6897521.42
其它应收款 25190478.38 19387296.72
减：坏帐准备 2061754.56 1297209.34
应收帐款净额 36913007.98 24987608.8
预付帐款 20155437.7 11762500
应收补贴款
存货 7308919.8 2815020.9
减：存货跌价准备 287214.86
存货净额 7021704.94 2815020.9
待摊费用 456143.92 75684.87
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 366391604.57 344207266.18
长期投资：
长期股权投资 7273383.11 37525660.28
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 7273383.11 37525660.28
减：长期投资减值准备
长期投资净额 7273383.11 37525660.28
其中：合并价差 2523383.11
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 21641457.88 10766325.6
减：累计折旧 10269771.39 3530573.96
固定资产净值 11371686.49 7235751.64
工程物资
在建工程 26848631.99 13871170.76
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 38220318.48 21106922.4
无形及其它资产：
无形资产 57226126.08 29299705.15
开办费 7396445.4
长期待摊费用 5966849.66 5966849.66
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 70589421.14 35266554.81
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 482474727.3 438106403.67
流动负债：
短期借款 4000000
应付票据
应付帐款 2017689.91 38735.48
预收帐款 1412353.33 246000
代销商品款
应付工资 621722 429451
应付福利费 126426.21 135473.47
应付股利 7263932.97 7259233.95
应付税金 2475205.94 1231058.11
其它应交款 82467.85 223.78
其它应付款 19048597.02 13161417.08
应付短期债券
预提费用 891591.77 891591.77
一年内到期的长期负债 480000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 37939987 23873184.64
长期负债：
长期借款 27411830
应付债券
长期应付款
住房周转金 25216.38
其它长期负债 9000000 9000000
长期负债合计 36437046.38 9000000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 74377033.38 32873184.64
少数股东权益：
少数股东权益 2864474.89
股东权益：
股本 73000000 73000000
资本公积金 312452346.72 312452346.72
盈余公积 6664322.91 5556354.57
其中：公益金 2221440.97 1852118.19
未确认的外资损失
未分配利润 13116549.4 14224517.74
外币报表折算差额
股东权益合计 405233219.03 405233219.03
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 482474727.3 438106403.67
资产负债表
编制单位:湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位:人民币元
资产 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
流动资产：
货币资金 9243546.23 6719404.96
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据
应收股利 1486736.57
应收利息
应收帐款 12422504.58 6001946.84
其它应收款 7823487.51 6114544.25
减：坏帐准备 1054908.75 510170.02
应收帐款净额 19191083.34 11606321.07
预付帐款 2179306.15 604500
应收补贴款
存货 4696296.64 942031.07
减：存货跌价准备 306558.67
存货净额 4389737.97 942031.07
待摊费用 513423
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 35517096.69 21358993.67
长期投资：
长期股权投资 2626820.14 29464268.54
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 2626820.14 29464268.54
减：长期投资减值准备
长期投资净额 2626820.14 29464268.54
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 16465995.04 6587702
减：累计折旧 9044104.33 2881840.89
固定资产净值 7421890.71 3705861.11
工程物资
在建工程 13597461.23 620000
固定资产清理
待处理固定资产净损失
固定资产合计 21019351.94 4325861.11
无形及其它资产：
无形资产 58793342.81 30127094.07
开办费 4736901.26
长期待摊费用 2611926.63 2611926.63
其它长期资产
无形资产及其它资产合计 66142170.7 32739020.7
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 125305439.47 87888144.02
流动负债：
短期借款 4000000
应付票据
应付帐款 1505711.73
预收帐款 1465411.06 196000
代销商品款
应付工资 180375.93 18300.93
应付福利费 240345.73 181161.65
应付股利 11875248.63 11629586.74
应付税金 1752804.04 651413.24
其它应交款 3759.24 223.78
其它应付款 11776167.6 10470508.92
应付短期债券
预提费用 1337171.17 1007931.17
一年内到期的长期负债 2000000
其它流动负债
职工奖励及福利基金
流动负债合计 36136995.13 24155126.43
长期负债：
长期借款 24539950 1105000
应付债券
长期应付款
住房周转金 43205.04
其它长期负债 10000000 10000000
长期负债合计 34583155.04 11105000
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 70720150.17 35260126.43
少数股东权益：
少数股东权益 1957271.71
股东权益：
股本 33000000 33000000
资本公积金 17000000 17000000
盈余公积 2628017.59 1888426.22
其中：公益金 876005.87 629475.41
未确认的外资损失
未分配利润 739591.37
外币报表折算差额
股东权益合计 52628017.59 52628017.59
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 125305439.47 87888144.02
利润及利润分配表
编制单位:湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、主营业务收入 74635241.77 55618092.46
减：折扣与折让
主营业务收入净额 74635241.77 55618092.46
减：主营业务成本 29305195.1 23038662.28
主营业务税金及附加 4397698.38 4128825.63
二、主营业务利润 40932348.29 28450604.55
加：其他业务利润 149952.45 42267
减：存货跌价损失 -19343.81
营业费用 6812158.48 190278.5
管理费用 13567303.65 10870795.31
财务费用 -2275097.42 -2676168.52
三、营业利润 22997279.84 20107966.26
加：投资收益 -103437.02 2352409.44
期货损益
补贴收入 2300000 2300000
营业外收入 1517789.09 1500649.59
以前年度损益调整
减：营业外支出 250911.28 247350
分给外单位利润
四、利润总额 26460720.63 26013675.29
减：所得税 1734994.08 1560820.57
少数股东损益 272871.83
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 24452854.72 24452854.72
加：年初未分配利润 739591.37
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 24452854.72 25192446.09
减：提取法定盈余公积金 2690870.22 2445285.57
提取法定公益金 1345435.1 1222642.78
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 20416549.4 21524517.74
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 7300000 7300000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 13116549.4 14224517.74
利润及利润分配表
编制单位:湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位:人民币元
项目 1999年度(合并) 1999年度(母公司)
一、主营业务收入 36007471.05 19946701.5
减：折扣与折让
主营业务收入净额 36007471.05 19946701.5
减：主营业务成本 12301530.99 7146699.55
主营业务税金及附加 1829249.91 1595736.1
二、主营业务利润 21876690.15 11204265.85
加：其他业务利润 190605.68 143980.01
减：存货跌价损失 -308270.74 -391163.11
营业费用 2142255.67
管理费用 6324268.05 3994599.6
财务费用 329865.71 97349.67
三、营业利润 13579177.14 7647459.7
加：投资收益 -103437.02 5132786.02
期货损益
补贴收入 598138.96 298138.96
营业外收入 13091 7715
以前年度损益调整
减：营业外支出 65306.6 26527
分给外单位利润
四、利润总额 14021663.48 13059572.68
减：所得税 850352.77 470064.53
少数股东损益 581802.56
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 12589508.15 12589508.15
加：年初未分配利润 -689903.82 -689903.82
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 11899604.33 11899604.33
减：提取法定盈余公积金 1752011.72 1258950.81
提取法定公益金 876005.87 629475.41
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 9271586.74 10011178.11
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 9271586.74 9271586.74
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 739591.37
现金流量表
编制单位:湖南洞庭水殖股份有限公司 金额单位:人民币元
2000年度(合并) 2000年度(母公司)
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 76499121.53 54744313.12
收取的租金 105306
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款
收到的除增值税以外的其它税
费返还 2300000 2300000
收到的其它与经营活动有关的
现金 1031371 1031371
经营活动产生的现金流入小计 79935798.53 58075684.12
购买商品、接受劳务支付的现
金 30968398.4 25405460.98
经营租赁所支付的现金 1922985 1922985
支付给职工以及为职工支付的
现金 5778140.64 3647173.8
支付的增值税款 2902979.93
支付的所得税款 1200000 1200000
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 4052121.33 3911621.33
支付的其它与经营活动有关的
现金 29326162.45 21580017.78
经营活动产生的现金流出小计 76150787.75 57667258.89
经营活动产生的现金流量净额 3785010.78 408425.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金 1900000
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 1900000
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 31724006.39 30728631.87
权益性投资所支付的现金 4750000 8100000
债权性投资所支付的现金
支付的其它与投资活动有关的
现金 6000000
投资活动产生的现金流出小计 42474006.39 38828631.87
投资活动产生的现金流量净额 -42474006.39 -36928631.87
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 347109492.82 346209492.82
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 24400000 20000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金 3022489.04 3028469.19
筹资活动产生的现金流入小计 374531981.86 369237962.01
偿还债务所支付的现金 24350000 20350000
发生筹资费用所支付的现金 10295724.76 10295724.76
分配股利或利润所支付的现金 9512352.79 9312352.79
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 1141044.9 748285.44
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 45299122.45 40706362.99
筹资活动产生的现金流量净额 329232859.41 328531599.02
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 290543863.8 292011392.38
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 24452854.72 24452854.72
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 1476098.44 1271963.93
固定资产折旧 1097614.35 627823.55
无形资产及其他资产摊销 2037061.56 1572057.82
待摊费用的减少（减增加）
预提费用的增加（减减少） -445579.4 -116339.4
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益）
固定资产报废损失
财务费用 -2276562.14 -2677633.24
投资损失（减收益） 103437.02 -2353269.36
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -2627141.08 -2492342.78
经营性应收项目的减少（减增
加） -17376484.23 -16183961.39
经营性应付项目的增加（减减
少） -2656288.46 -3692728.62
增值税增加净额
其它
经营活动产生的现金流量净额 3785010.78 408425.23
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 299787410.03 298730797.34
减：货币资金的期初余额 9243546.23 6719404.96
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 290543863.8 292011392.38