北京首都旅游股份有限公司2000年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏牞并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘自年度报告牞投资者欲了解详细内容牞应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司中文名称:北京首都旅游股份有限公司
公司英文名称:BEIJING CAPITAL TOURISM CO.,LTD
公司英文名称缩写:BCTCO.,LTD
(二)公司注册地址:北京市西城区复兴门内大街51号(民族饭店四层)
公司办公地址:北京市西城区复兴门内大街51号(民族饭店四层)
邮政编码:100031公司网址:www. bct 2000. com
电子信箱:stock@bct2000.com
(三)公司法定代表人:刘毅
(四)公司董事会秘书:王志强
董事会证券事务代表:段中鹏
联系地址:北京市西城区复兴门内大街51号(民族饭店四层证券部)
联系电话:(010)66014466—446
传真电话:(010)66019471
王志强电子信箱: wzhq@bct2000.com
段中鹏电子信箱: dzpxx@sohu.com
(五)公司信息披露的报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》；
登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn/；
公司年期报告备置地点:本公司证券部。
(六)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:首旅股份
股票代码:600258
二、会计数据和业务数据摘要
(一)本年度会计数据摘要(单位:人民币元)
利润总额: 87,490,308.35
净利润: 55,263,805.82
扣除非经常性损益后的净利润: 47,861,492.84
主营业务利润: 292,756,906.11
其他业务利润:
营业利润: 68,691,704.25
投资收益: 11,359,882.30
补贴收入:
营业外收支净额: 7,438,721.80
经营活动产生的现金流量净额: 53,102,840.67
现金及现金等价物净增加额: 135,851,575.61
(二)近三年主要会计数据和财务指标(合并报表)
追溯调整后:
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入(元) 749,706,594.11 412,259,810.37 388,788,412.59
净利润(元) 55,263,805.82 51,133,987.43 41,116,882.75
总资产(元) 1,112,324,404.68 705,513,685.25 608,765,466.45
股东权益(元) 681,206,092.92 264,917,030.23 252,593,207.60
每股收益(元/股) 0.24 0.32 0.25
(加权) 0.27 0.32 0.25
扣除非经常性损益后的每股收益(元/股) 0.21
每股净资产(元/股) 2.94 1.64 1.57
调整后的每股净资产(元/股) 2.85 1.55
每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.23 0.40
净资产收益率(%) 8.11% 19.30% 16.28%
注:1、主要财务指标计算方法:每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上的应收款项净额-待摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开办费-长期待摊费用-住房周转金负数余额)/年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
(三)根据中国证监会关于发布《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号通知精神,公司2000年按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益。
报告期内利润 净资产收益率(%) 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 42.98 55.78 1.27 1.45
营业利润 10.08 13.09 0.30 0.34
净利润 8.11 10.53 0.24 0.27
扣除非经常性损益后的净利润 7.03 9.12 0.21 0.24
注:主要财务指标的计算公式如下:
每股收益=净利润/本年度末普通股股份总数
每股收益(加权平均)=P/(S0+S1+Si*Mi/M0-Sj*Mj/M0)其中:P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期内因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期末的月份数。
每股净资产=本年度末股东权益/本年度末普通股股份总数净资产收益率(加权平均)=P/(E0+NP/2+Ei*Mi/M0-Ej*Mj/M0)其中:P为报告期净利润；NP为报告期净利润；E0 为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期末的月份数。
(四)、本年度内股东权益的变动情况:
项目
股本 资本公积 盈余公积 公益金 未分配利润 股东权益
年初数
161400000.00 85524711.33 10172639.94 5086319.97 7819678.96 264917030.23
本期增加
70000000.00 339029328.17 13829070.58 6914535.29 55263805.82 478122204.57
本期减少
226382.84 113191.42 61606759.04 61833141.88
年末数
231400000.00 424554039.50 23775327.68 11887663.84 1476725.74 681206092.92
变动原因:
(1)股本增加,为本公司于4月21日、5月8日以向二级市场配售和上网定价发行方式发行人民币普通股7000万股。
(2)资本公积增加,为本公司发行股票,股本溢价所致。
(3)盈余公积及公益金增加,为公司本年度利润分配提取所致。
(4)未分配利润增加,为本年度利润未分配留存所致。
(5)股东权益增加,为公司本年度发行新股及本年度利润未分配留存所致。股本变动及股东情况
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况表股本结构数量 单位:万股
期初数 占总股本 期末数 占总股本比例(%)
比例(%)
A、尚未流通股份:
其中:I、发起人股
(1)国有法人持有股份 16000 99.132 16000 69.14
(2)境内法人持有股份 140 0.868 140 0.6
II、非发起人股
向法人投资者配售股份 2600 11.24
尚未流通股份合计 18740 80.98
B、已流通股份:
境内上市的人民币普通股 4400 19.02
已流通股份合计 4400 19.02
C、股份总数 16140 100 23140 100
2、股票发行与上市情况
公司于2000 年4 月21 日至23日采用向法人配售的方式向社会公众公开发行人民币普通股4000万股(其中向基金配售1400万股)和5月8日利用上海证券交易所股票发行系统以上网定价的方式向社会公众公开发行人民币普通股3000 万股,并于2000 年6 月1日上市交易。公司社会公众股总数为7000万股,2000年6月1日上市交易的股份为3700万股；2000年12月1日,由于向基金配售股份700万上市交易,至本报告期末上市交易股份共4400万股。
3、股东情况介绍
(1)报告期末内本公司共有16,893名股东。
(2)本公司主要股东及持股股数(前十名)
序号 股东名称 期初持股数 本期增减(+、-) 期末持股数 战略投资者持股
(万股) (万股) (万股) 起止日(年、月、
日)
1 北京首都旅游集团有限责任公司 16000 0 16000 国有法人股
2 北京王府井百货(集团)股份有限公司 220 0 220 2000.5.11至
3 中国经济技术投资担保有限公司 220 0 220 2001.11.11
4 上海汽车股份有限公司 220 0 220
5 北京锦绣大地农业股份有限公司 220 0 220
6 桂林旅游发展总公司 220 0 220
7 北京首创股份有限公司 220 0 220
8 新世纪国际租赁有限公司 220 0 220
9 北京知金科技有限公司 220 0 220
10 中机电投资有限公司 220 0 220
注:
(1)报告期内本公司控股股东未发生变更。
(2)报告期内本公司持股5%以上的股东未发生质押、冻结情况。
(3)报告期内本公司前十名股东不存在关联关系。
(4)北京首都旅游集团有限责任公司为持有本公司69.14%股份的法人股东。该公司的法定代表人为段强。其经营范围是:受市政府委托对国有资产进行经营管理；项目投资；饭店管理；信息咨询；旅游资源开发；旅游服务；房地产项目开发；商品房销售。
四、股东大会简介
1、2000年3月8日,公司召开1999年度股东大会。会议审议通过了1999年度总经理工作报告；1999年度董事会工作报告；1999年度财务决算方案和2000年财务预算方案；1999年度利润分配方案；公司四项资产减值准备计提与核销制度的决议；关于修改公司章程的决议；关于授权公司董事会净资产处置权的决议。
2、2000年11月16日,公司召开2000年度第一次临时股东大会。关于召开临时股东大会的公告及临时股东大会决议公告分别刊登于2000年10月12日、2000年11月18日的《中国证券报》、《上海证券报》。
2000年度第一次临时股东大会通过了如下决议:关于修改公司章程的决议；关于增加隋宏先生为公司董事的决议；关于增加杨华先生为公司董事的决议；关于用募股资金改造燕京饭店项目由2980万元减至380万元的决议；关于取消用募股资金5000万元增资北京首汽实业股份有限公司更新旅游大客车项目的决议；关于用募股资金2400万元参股深圳清华同方股份有限公司的决议；关于用募股资金4000万元参股清华同方人工环境有限公司的决议。关于用募股资金1200万元增资控股北京新北高教育科技有限公司的提案未予通过。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、本公司所处的行业及在本行业中的地位
本公司属旅游行业。公司主营项目投资与管理；饭店经营与管理；旅游服务；旅游产品开发、销售；出租汽车客运；承办展览展示活动；餐饮服务；设计,制作、代理、发布国内及外商来华广告；技术开发、技术服务、技术咨询。其中饭店经营与管理、展览展示业务和旅行社业务的经营规模和经济效益在全国同行业中都处较为领先地位。
2、公司主营业务范围及其经营状况
本公司在报告期内实现主营业务收入74971万元,比上年增长81.85%；实现主营业务利润29276万元,比上年增长12.61%。其中酒店业务实现主营业务收入27290万元,占本公司主营业务收入的36.40%,比上年增长9.84%；实现主营业务利润23434万元,比上年增长10.56%。旅游服务业务实现主营业务收入45228万元,占本公司主营业务收入的60.33%,比上年增长290.74%；实现主营业务利润3916万元,比上年增长494.40%。
3、公司主要全资附属企业及控股子公司经营情况及业绩
公司名称 公司性质 控股比例 主营业务收入 主营业务利润
北京首都旅游股份有限公司 分公司 92715076.33 78194773.58
民族饭店分公司
北京首都旅游股份有限公司 分公司 58914625.40 52142569.43
燕京饭店分公司
北京首都旅游股份有限公司 分公司 14612140.00 13743027.96
北展展览分公司
北京神舟国际旅行社集团有限公司 子公司 83.6% 452278133.23 39162591.45
北京市京伦饭店有限责任公司 子公司 54% 122226400.69 104005039.80
北京市旅游广告有限责任公司 子公司 95% 8822027.96 4620983.81
北京市吉日礼仪庆典有限责任公司 子公司 80% 1192283.00 887920.08
4、公司经营中出现的问题与困难及解决方案
目前,公司经营的仍然是传统的旅游行业,市场竞争激烈。为了进一步提高公司的盈利能力,公司确定“旅游、会展、高科技”三大主业格局,制定了“面向世界的旅游,面向旅游的高科技”的发展方向。加强了企业内部管理,全面提高服务质量,在公司全面推行ISO9000和ISO14000的体系,把公司的服务质量推向新台阶。同时加强展览馆的装修改造,以达到国际会展要求,以提高会展业务利润。此外,为了保证的长远利益和规避行业风险,公司加大了与旅游相关的高科技投入,为公司实现产业结构的调整,寻求新的利润增长点打下坚实的基础。
(二) 公司财务状况
1、公司财务状况
项目 2000年12月31日 1999年12月31日 增长比例(%)
总资产 1112324404.68 705513685.25 57.66
长期负债 93609542.70 93854299.70 -0.26
股东权益 681206092.92 264917030.23 157.14
主营业务利润 292756906.11 259973461.29 12.61
净利润 55263805.82 51133987.43 8.08
2、公司财务状况及变动的主要原因:
(1)总资产:本年增加40681.07万元,主要是公司发行股票募集资金及公司盈利所致。
(2)长期负债:本年减少24.48万元,系公司本年住房周转金减少所致。
(3)股东权益:本年增加41628.91万元主要因为公司发行股票,增加了股本和资本公积所致。
(4)主营业务利润:本年增加3278.34万元,主要是因为收购神舟国旅集团增加主营业务及主营业务毛利率增加所致。
(5)净利润:本年增加412.98万元,主要是因为投资收益增加所致。
(三)公司投资情况
1、募股资金使用情况
1.1 2000年4月底,本公司向社会公众发行A股股票7,000万股,股票发行收入总额为41,090万元,扣除发行费用1,271万元,共募集资金39,819万元。
截至2000年12月31日募股资金使用情况: 单位：万元
序号 项目名称 承诺投资项目 实际投资项目
1 北京首都旅游股份有限公司
北展展览分公司展场改扩建工程 19,800 19,800
2 收购北京神舟国际旅行社
集团有限公司部分股权 7,039 7,039
3 投资北京海外旅游有限责任
公司新增网点 3,000 3,000
4 补充公司流动资金 2,000 2,000
5 增资北京首都旅游汽车集团股份
有限公司更新旅游大客车项目 5,000 0
6 燕京饭店客房装修改造项目 2,980 380
7 投资参股深圳清华同方股份有限公司 2,400
8 投资参股清华同方人工环境有限公司 4,000
合计 39，819 38，619
注：表中第三项《投资北京海外旅游有限责任公司新增网点》，经2000年7月24日公司第一届董事会第五次会议批准，由北京神舟国际旅行社集团有限公司代为实施。
募集资金39，819万元减去上述使用金额38，619万元，尚未使用的募股资金为1，200万元。
1.2 募集资金的使用计划及变更原因
（1）在上述前六个项目中，公司2000年度第一次临时股东大会决定取消了“用募股资金5，000万元增资北京首都旅游汽车集团股份有限公司旅游大客车项目”，将“用募股资金改造燕京饭店项目的投资2980万元”减至380万；投资2，400万元参股深圳清华同方股份有限公司，占该公司总股本的20%；投资4，000万元参股清华同方人工环境有限公司，占该公司总股本的20%；同时，对尚未使用的1，200万元募股资金授权董事会尽快选定符合国家产业政策、适合公司战略发展方向的项目，拟定投资计划。
（2）募股资金的变更原因面对日益竞争激烈的旅游市场，公司根据当前的旅游形势及公司的实际情况确定了“面向世界的旅游，面向旅游的高科技”的发展方向，明确了“旅游、会展、高科技”的三大主业格局。为扩大旅游主业规模，提高会展经营层次，开拓科技项目，提高公司在市场中的竞争能力。经公司考察和论证，认为原用于旅游项目的部分募股资金投资项目已不适应公司的发展战略和产业结构布局。
（3）变更募股资金项目简介深圳清华同方股份有限公司是由本公司、清华同方光盘股份有限公司、清华同方股份有限公司、北京高新技术产业投资股份有限公司、北京富阳物业发展有限责任公司共同发起设立的股份有限公司。该公司注册资本12，000万元，经营范围：数字视音频技术的开发、技术服务、技术咨询、技术转让，数字视音频产品和节目的开发、生产、制作、销售，信息产业及相关技术、产品的开发、生产、销售、技术服务、技术咨询、技术转让。该公司拥有清华同方光盘股份有限公司核心技术中的DVD技术、数字化电视显示器技术和节目电子制作技术这三项科技含量较高的消费类信息电子产品的科技成果，将为深圳同方未来在科技成果产业化上的发展或者说将深圳同方建成清华同方科技项目孵化器的产业基地奠定良好的基础。同时，这三项技术也是该公司的主要利润增长点，将分别占其总产值的50%、30%-40%和10%-20%。该公司还将开发e—Home智能小区；与清华大学无线电系和计算机系合作开发集电脑功能、MP3播放器、复读机、手机上网等功能于一身的掌上电脑等，其市场前景十分广阔。本公司以现金方式出资2，400万元，占该公司注册资本的20%，预计2001年的投资回报率超过10%。
清华同方人工环境有限公司是由本公司、清华同方股份有限公司、北京高新技术产业投资股份有限公司、上海涌金实业有限公司、赵展岳共同投资设立的有限责任公司。该公司注册资本20，000万元，公司主要经营人工环境产品的开发、生产和销售。拥有风冷热泵模块机组专有技术、VAV变风量系统与装置专有技术、水源热泵机组专有技术等一系列专利技术和国际水平的专有技术。多项产品被评为“国家级新产品”或列入“国际级星火计划”，它们组成了具有整体优势的专有技术系统，使得该公司的系统技术和产品同国内同行业相比具有显著的技术上的先进性、经济上的合理性和生产上的可行性。本公司以现金出资4000万元，占该公司注册资本的20%。预计2001年度的投资回报率超过10%。
2、非募股资金投资情况
（1）与北京大森林生态旅游发展有限公司、北京首都旅游酒店集团有限公司、自然人李强共同投资成立北京纵横商旅咨询有限公司，该公司注册资本100万元，本公司的出资占该公司注册资本的35%，报告期内本公司已出资35万元；
（2）与北京首创股份有限公司、中国中旅（集团）公司、中翰科技经济发展总公司、海南翔海实业有限公司、深圳市鑫亿捷投资有限公司共同投资成立天伦度假发展有限公司，该公司注册资本1，200万元，本公司的出资占该公司注册资本的16.67%，报告期内本公司已出资200万元；
（3）与北京首都旅游酒店集团有限公司、北京美希装潢有限公司共同投资成立北京建国客栈有限公司，该公司注册资本500万元，本公司的出资占该公司注册资本的40%，报告期内本公司已出资200万元。
（四）中国加入WTO对公司未来经营产生的重大影响
加入WTO对中国旅游、会展等行业带来了空前的机遇和挑战，对首旅股份各项业务的发展产生重大影响。在旅游业方面，首旅股份将积极拓展海外业务，建立国际合作关系；在会展业方面，将把探索展览业发展模式和方向，提高管理水平，拓展发展空间作为重要的研究课题，力争在各方面取得更高的投资回报。
（五）新年度的业务发展计划
新一年，首旅股份将以崭新的面貌迎接新的挑战，要在“发展和管理”两方面加大力度，全面围绕发展和管理两大主题，以管理促发展，以发展带管理。首先，加大资产结构的调整力度，优化资产质量，规范投资管理体系；其次，要深化管理，完善企业管理体系并全面推行ISO9000质量认证体系，使公司的经营管理、服务程序做到规范化、制度化。
（六）董事会日常工作情况
1、报告期内董事会的会议情况及决议内容
（1）第一届董事会第四次会议：2000年3月8日，公司董事会审议通过了1999年度总经理工作报告；1999年度董事会工作报告；1999年度财务决算报告和2000年财务预算报告；1999年度利润分配预案；公司四项资产减值准备计提与核销制度的议案；关于修改公司章程的议案；关于授权公司董事会净资产处置权的议案；关于召开公司1999年度股东大会的决议；关于董事会授权经理层净资产处置权的决议。
（2）第一届董事会第五次会议：2000年7月24日，公司董事会审议通过了聘任隋宏先生、杨华先生为公司副总经理的决议；公司2000年度中期报告决议；公司2000年度中期分配的决议；出让北京海外旅游有限责任公司权益的决议；由北京神舟国际旅行社集团有限公司代替北京海外旅游有限责任公司实施旅游销售网点建设的决议；投资参股深圳清华同方股份有限公司议案；以增资方式控股北京新北高教育科技有限公司的议案；对公司上网发行A股锁定资金利息的财务处理决议；扩大公司经营范围的议案。
（3）第一届董事会第六次会议：2000年10月10日，公司董事会审议通过了修改公司章程的议案；增加公司隋宏先生、杨华先生为董事候选人的议案；改变部分募股资金用途的议案。审议通过了授权公司经理层贷款与担保额度的决议；召开2000年度第一次临时股东大会的决议。本次会议议案及决议公告及召开2000年度临时股东大会的通知刊登于2000年10月12日《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、股东大会决议执行情况本报告期内，公司召开的1999年度的股东大会及2000年度第一次临时股东大会所通过的议案及决议均由董事会或经理层具体负责实施落实。
（七）公司管理层及员工情况
1、现任董事、监事、高级管理人员情况
姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数
刘毅 男 41 董事长、总经理 1999.2.8-2002.2.7 0 0
隋宏 男 57 董事、副总经理 2000.11.16-2002.2.7 0 0
王坚 男 48 董事、副总经理 1999.2.8-2002.2.7 0 0
王志强 男 46 董事、董事会秘书副总经理 1999.2.8-2002.2.7 0 0
杨华 男 41 董事、副总经理 2000.7.24-2002.2.7 0 0
赵五一 男 51 董事、总会计师 1999.2.8-2002.2.7 0 0
王诚 男 48 董事 1999.2.8-2002.2.7 0 0
韩凤岐 男 52 董事 1999.2.8-2002.2.7 0 0
陆二勇 男 50 董事 1999.2.8-2002.2.7 0 0
陈秋生 男 45 董事 1999.2.8-2002.2.7 0 0
周和平 男 46 董事 1999.2.8-2002.2.7 0 0
陆致成 男 53 董事 1999.2.8-2002.2.7 0 0
姜俊贤 男 51 董事 1999.2.8-2002.2.7 0 0
王慕曾 男 58 监事召集人 1999.2.8-2002.2.7 0 0
刘建生 男 46 监事 1999.2.8-2002.2.7 0 0
李欣 女 30 监事 1999.2.8-2002.2.7 0 0
刘寿延 男 51 工会主席 2000.3---2002.2.7 0 0
2、董事、监事、高级管理人员
（1）公司在劳动、人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理等高级管理人员在公司领取薪酬。
（2）本报告期内董事、监事及高级管理人员的年度报酬情况（按实际任职月份发放计算）。
报酬区间（人民币） 人数
30001-40000 2
40001-50000 3
60001-70000 3
110001-120000 1
未在本公司领取报酬的董事、监事有：陆致成、陈秋生、周和平、姜俊贤、王诚、韩凤岐、陆二勇、王慕曾
（3）1999年2月8日，公司第一届董事会第一次会议聘任刘毅先生为总经理；1999年7月1日，公司第一届董事会第二会议聘任王志强先生为董事会秘书。
3、公司员工数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况截至2000年12月31日，公司员工共2808人。其中，35岁以下员工1004人，占总人数的35.75%；管理人员445人，销售人员176人，财务人员49人，其他专业技术人员及生产人员2，012人；大专以上文化程度的员工996人，占总人数的35.47%；退休人员74人，占总人数的2.64%。
（八）本次利润分配预案
1 、本年度利润分配预案：经北京京都会计师事务所审计，2000 年度公司实现净利润为55263805.82元，按净利润10%提取法定公积金6914535.29元，按净利润的10%提取法定公益金6914535.29元，加上上年结转未分配利润4007990.50元，本次可供股东分配利润45442725.74元。
董事会提议以2000 年总股本23140万股为基数，向全体股东按每10 股派现金股利1.90元人民币（含税），可分配利润支出总额为43966000.00 元，剩余1476725.74元结转下年度。
以上分配预案将提交公司2000年度股东大会审议。
2 、预计2001 年利润分配政策
（1）、公司拟在2001 年度分配不少于一次；
（2）2001年度分配主要采用派现形式，现金股息计划不少于可供股东分配利润的40 %，具体分配办法董事会将根据实际情况拟定预案，由股东大会决定。
（九）其他报告事项
公司原指定的信息披露报刊为《中国证券报》，又增加了《上海证券报》。
六、监事会报告
在本年度中，公司监事会按照《公司法》和《公司章程》授予的职权，忠实地履行职责。本年度监事会召开了二次会议，列席了董事会第四、第五、第六、第七次会议，出席了公司2000年度第一次临时股东大会。并对公司运营情况，公司的财务状况，关联交易，公司变更募集资金投向等事宜进行了认真检查和监督。
（一）2000年4月13日召开了公司第一届第二次监事会议，会议通过以下决议：
1、通过《1999年度监事会工作报告》；
2、通过《1999年度总经理工作报告》；
3、通过《公司1999年度财务决算报告和2000年度财务预算报告》；
4、通过《公司1999年度利润分配预案》；
5、通过《公司四项资产准备计提与核销制度的议案》；
6、通过《关于董事会授予经理层净资产处置权的议案》。
（二）、2000年7月24日召开第三次会议，会议通过以下决议：
1、通过公司2000年度中期报告；
2、通过公司董事会《对公司上网发行A股锁定资金利息的财务处理决议》；
3、全体监事签署声明及承诺书。以上决议公告刊登于2000年7月26日的《中国证券报》上。
（三）、对公司运作情况，监事会认为：
2000年，公司严格遵循上市公司的要求进一步完善了内部控制制度，全体董事、监事和公司高级管理人员在律师见证下均签署了承诺书。董事会遵照并认真执行股东大会的各项决议，董事及高级管理人员敬业敬岗。在各重大事项讨论、决策中充分履行职责，严格遵循关联关系事项决策的回避程序，并聘请具有证券从业资格的律师列席董事会，为公司股东大会作会议见证并为会议出具法律意见书，进一步维护了公司全体股东权益。同时，公司信息披露均能如实、按时、按要求在指定报刊上披露。年度内无重大诉讼事项。
（四）、对公司经营及财务状况，监事会认为：
2000年度公司财务报告真实、客观地反映了公司财务状况和经营成果，北京京都会计师事务所对此出具了无保留意见审计报告。
（五）对公司上市募集资金使用情况，监事会认为：
公司能按照有关规定及公司的实际情况使用募集资金，并按照中国证监会的要求履行募集资金用途变更的程序。公司监事会对募集资金的使用情况特别是变更募集资金用途的事项作了专项审查，于10月9日向中国证券监督管理委员会上市公司监管部递交了《关于对变更部分募集资金用途的意见》的报告；11月16日在公司2000年度临时股东大会上作了《关于修改公司章程和公司变更部分募集资金用途等事项的审查报告》。变更的募集资金用途符合公司的战略发展方向，有利于节约资金，提高效益，不会对公司未来的经营产生不良影响。
（六）对本年度公司关联交易、重大收购、出售资产事项，监事会认为：
公司用募集资金7039.1万元收购北京首都旅游集团有限责任公司持有的北京神舟国际旅行社集团有限公司78.15%的股权是公司招股说明书中承诺投资项目，交易价格与方式严格遵循公平交易、市场价格的准则，没有损害公司股东利益的行为。
以现金200万元受让北京首都旅游集团有限责任公司持有的天伦度假发展有限公司16.67%的股权。该关联交易严格按照公平交易、以市场价格为基础，为公司增加了新的“分时度假”旅游概念，增加主业经营内容。
七、重要事项
（一）重大诉讼、仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（二）公司董事及高级管理人员受监管部门处罚的情况
本报告期公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
（三）重大关联交易事项
1、北京首都旅游集团有限责任公司将持有的北京神舟国际旅行社集团有限公司78.15%的权益出让给首旅股份。定价原则：以1999年5月31日为基准日，经北京德威评估公司评估并经财政部财评字[1999]546号文确认所购买的净资产7039.1万元为协议价格，同时经北京实聚兴会计师事务所（京实验字[99]第31号）出具的验资报告和北京京都会计师事务所出具的1999年审计报告（北京京都审字[2000]第639号）确定，本公司所购买的7039.1万元的资产占北京神舟国际旅行社集团有限公司相应的78.15%的权益，结算方式为首旅股份以现金方式一次性付给北京首都旅游集团有限责任公司。
2、受让北京首都旅游集团有限责任公司持有的天伦度假有限公司16.67%的股权。经双方协商一致，北京首都旅游集团有限责任公司将其持有的天伦度假有限公司的200万元出资以200万元的价格转让首旅股份，首旅股份受让的出资占天伦度假有限公司注册资本的16.67%，结算方式为首旅股份以现金分两次支付给北京首都旅游集团有限责任公司。
（四）公司与控股股东的“三分开”情况
本报告期公司与控股股东在人员、资产、财务上实行了“三分开”，公司做到了人员独立、资产完整、财务独立：
1、公司在劳动人事及工资管理等方面独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬。
2、在资产方面拥有独立经营、完整的资产。
3、在财务方面，设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行拥有独立帐户。
（五）会计师事务所
本报告期内聘用北京京都会计事务所为财务审计机构。
八、财务会计报告
1、审计报告
北京京都会计师事务所中国注册会计师童登书、刘莉对本公司报告期财务报告进行了审计，并出具无保留意见的审计报告。
审计报告
北京京都审字(2001)第0288号
北京首都旅游股份有限公司全体股东:
我们接受委托，审计了北京首都旅游股份有限公司(以下简称贵公司)二000年十二月三十一日公司及合并资产负债表、二000年度公司及合并利润表、利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是根据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为, 上述会计报表的编制符合《企业会计准则》及《股份有限公司会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司二000年十二月三十一日的财务状况和二000年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
北京京都会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
童登书
北京建国门外大街22号赛特广场五层 中国注册会计师
刘莉
二○○一年二月二十日
（惟附注五.26三月十三日）
2、会计报表（附后）
3、会计报表附注
一、公司基本情况
北京首都旅游股份有限公司(以下简称本公司)系经北京市人民政府京政办函[1999]14号批复批准，由北京首都旅游集团有限责任公司、北京城乡贸易中心股份有限公司、清华同方股份有限公司、中国北京全聚德集团有限责任公司、北京市昌平区十三陵特区旅游服务开发总公司作为发起人，以发起设立方式设立的股份有限公司。本公司于1999年2月12日在北京市工商行政管理局注册登记，领取11520068注册号《企业法人营业执照》，注册资本16,140万元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]45号文批准，本公司于2000年4月21日至2000年5月16日采用对法人配售和对一般投资者上网发行相结合的方式发行人民币普通股7,000万股，发行后公司股本为23,140万股，注册资本变更为23,140万元，并取得注册号为1100001520068(2-1)《企业法人营业执照》。
本公司主营：项目投资及管理；旅游服务；饭店经营及管理；旅游产品开发、销售；承办展览展示活动；出租汽车客运；餐饮服务；设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告；信息咨询；技术开发、技术咨询、技术服务。
二、公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《股份有限公司会计制度》。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4、记帐基础及计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务的折算
本公司年度内发生的外币业务，按业务发生时当日中国人民银行公布的市场汇价(中间价)折合为本位币记帐(北京海外旅游有限责任公司按固定汇率)；结算日对外币余额按中国人民银行公布的市场汇价(中间价)进行调整，因市场汇价不同而发生的折算差额计入当期损益。
6、现金等价物的确定标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险小的投资确定为现金等价物。
7、合并会计报表编制方法
本公司对拥有50%以上权益的子公司会计报表进行合并，合并会计报表系根据财政部《合并会计报表暂行规定》编制。合并时，公司相互间重大交易及往来余额均已抵销。
8、坏帐准备的核算方法
本公司采用备抵法核算坏帐损失。本公司期末对应收款项(包括应收帐款和其他应收款)采用帐龄分析法计提坏帐准备，各帐龄坏帐准备的计提比例如下：
帐龄 计提比例
1年以内 5%
1-2年 10%
2-3年 15%
3年以上 20%
本公司坏帐的确认标准为：
(1).债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项。
(2).因债务人逾期未履行偿债义务，超过三年仍不能收回的应收款项。
9、存货计价方法
本公司存货包括原材料、库存商品、物料用品、低值易耗品等。各类存货以实际成本计价。原材料、物料用品的发出、领用采用加权平均法结转成本；低值易耗品于领用时采用一次摊销法；库存商品按售价核算，月末将发出和结存商品调整为实际成本。
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货计提存货跌价准备。
10、长期投资的核算方法本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记帐。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上时采用权益法核算。
本公司对外长期股权投资采用权益法核算时，其取得成本与按投资比例享有的被投资企业所有者权益的差额计入股权投资差额，并按投资期限(若无投资期限按10年)平均摊销。
本公司对外债权投资，按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项费用，以及支付的自发行起至购入债券止的应计利息后的余额作为实际成本记帐。发生的折价、溢价在债券存续期内平均摊销。债权投资按权责发生制原则计提利息。
本公司期末长期投资计提减值准备。
11、固定资产计价和折旧
本公司固定资产为使用年限在一年以上且单位价值在2,000元以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备及其他与生产经营有关的设备、工具等。固定资产以实际成本或确定的价值计价，并按直线法计提折旧，各类固定资产的估计使用年限及年折旧率如下：
固定资产类别 使用年限 预计残值率 年折旧率
房屋建筑物 40 5% 2.375%
机器设备 11 5% 8.64%
运输设备 9 5% 10.56%
家具设备 6-10 5% 9.5%-15.833%
电器及影视设备 6 5% 15.83%
文体娱乐设备 10 5% 9.5%
其他设备 6 5% 15.83%
12、在建工程的核算方法
本公司按投入或购置价值核算在建工程。固定资产未交付使用之前发生的借款利息，计入在建固定资产的成本(利息资本化)。工程完工并交付使用时，按工程的实际成本转入固定资产。
13、无形资产计价和摊销政策
本公司无形资产按取得时实际成本计价，并按受益期限平均摊销。
14、开办费、长期待摊费用摊销政策
本公司开办费、长期待摊费用按实际成本计价。开办费摊销期为5年，长期待摊费用按受益期平均摊销。
15、借款费用的核算方法
本公司用于固定资产购建的借款，其发生的借款费用在固定资产交付使用前予以资本化，固定资产交付使用后计入期间费用。
16、收入确认的方法
本公司以提供了劳务、相关收入已经收到或取得了收款的证据，并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时，即确认营业收入的实现。
本公司对于商品销售，已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，即确认销售收入的实现。
17、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
三、税项
本公司适用的主要税种及税率如下：
税种 税率 计税依据
增值税 17% 商品销售收入, 抵扣进项税额
营业税 5% 除保龄球、台球收入外的其他服务收入
10% 保龄球、台球收入
城市维护建设税 5%、7% 应交增值税和营业税额
企业所得税 33% 应纳税所得额
四、控股子公司及合营公司情况截止2000年12月31日，本公司控股子公司及合营企业情况如下：
公司名称 业务性质 注册资本 本公司实际投资额 权益比例
北京市京伦饭店有限责任公司 饭店 1200万美元 648万美元 54%
北京神舟国际旅行社集团有限公司 旅行社 12,007.53万元 10,039.10万元 83.6%
北京市旅游广告有限责任公司 广告 207.8793万元 1,974,853.61元 95%
北京吉日礼仪庆典有限责任公司 婚庆服务 500万元 400万元 80%
说明：根据本公司与北京首都旅游集团有限责任公司签订的《收购协议》，以7,039.10万元收购北京首都旅游集团有限责任公司持有的北京神舟国际旅行社集团有限公司78.15%的股权，该项收购于2000年5月31日完成。本公司又于2000年8月完成向北京神舟国际旅行社集团有限公司单方增资3,000万元，增资完成后，本公司对北京神舟国际旅行社集团有限公司(以下简称神舟国旅)的投资额为10,039.1万元，股权比例增至83.6%。
五、合并会计报表主要项目注释
1、货币资金
2000/12/31 1999/12/31
现金 500,864.74 354,412.96
银行存款2 96,110,900.09 160,423,088.01
其他货币资金 51,685.45 34,373.70
296,663,450.28 160,811,874.67
说明：a.期末银行存款有美元4,837,998.29元，折合人民币40,049,433.65元；港币630,975.27元，折合人民币669,215.96元。
b.货币资金期末余额较期初有较大增长，主要是新增合并神舟国旅期末货币资金和募集资金有1,200万元未投入使用。
2、应收帐款
A、帐龄分析及百分比
帐龄 2000/12/31 1999/12/31
金额 百分比 金额 百分比
1年以内 60,159,507.48 80.30% 22,019,396.60 93.92%
1-2年 3,179,565.33 4.24% 692,248.11 2.95%
2-3年 5,062,133.55 6.76% 733,005.80 3.13%
3年以上 6,514,438.88 8.70% -- --
74,915,645.24 100% 23,444,650.51 100%
B、以上应收帐款不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
C、截止2000年12月31日，欠款金额前五名的情况如下:
单位名称 金额 帐龄 性质
旅行社联社 17,729,464.95 1年以内 团费
浙江省海外旅游公司 4,879,002.33 1-3年 团费
东急观光大阪旅行社 4,218,487.70 1年以内 团费
英通济隆旅行旅行社 2,147,371.00 1年以内 团费
法国亚高旅行社 1,573,325.80 1年以内 团费
3、其他应收款
A、帐龄分析及百分比
帐龄 2000/12/31 1999/12/31
金额 百分比 金额 百分比
1年以内 7,747,112.63 88.45% 2,531,329.49 32.30%
1-2年 384,423.94 4.39% 4,138,931.96 52.81%
2-3年 246,950.31 2.82% 77,065.73 0.98%
3年以上 379,859.89 4.34% 1,089,713.34 13.91%
8,758,346.77 100% 7,837,040.52 100%
B、持本公司5%以上股份的股东单位欠款
单位名称 金额 性质
北京首都旅游集团有限责任公司 1,492,916.27 往来
C、截止2000年12月31日，欠款金额前五名的情况如下
单位名称 金额 帐龄 性质
北京首都旅游集团有限责任公司 1,492,916.27 1年以内 往来
东城人民保险公司 846,815.00 1-2年 储蓄式保险
北京市中国旅行社日侨接待办公室 413,795.43 1年以内 往来款
北京金马特餐饮有限公司 222,490.60 2-3年 垫付款
北京中粮广场发展有限公司 102,380.00 1年以内 押金
4、坏帐准备
帐龄 2000/12/31 1999/12/31
应收款项 计提比例 金额 应收款项 计提比例 金额
1年以内 67,906,620.11 5% 3,395,331.01 24,550,726.09 5% 1,227,536.30
1-2年 3,563,989.27 10% 356,398.93 4,831,180.07 10% 483,118.01
2-3年 5,309,083.86 15% 796,362.58 810,071.53 15% 121,510.73
3年以 上6,894,298.77 20% 1,378,859.75 1,089,713.34 20% 217,942.67
83,673,992.01 5,926,952.27 31,281,691.03 2,050,107.71
5、预付帐款
A、帐龄分析及百分比
帐龄 2000/12/31 1999/12/31
金额 百分比 金额 百分比
1年以内 2,229,935.58 20.78% 70,222,743.60 89.20%
3年以上 8,500,000.00 79.22% 8,500,000.00 10.80%
10,729,935.58 100% 78,722,743.60 100%
B、以上应收帐款不存在持本公司5%以上股份的股东单位欠款。
C、截止2000年12月31日，大额欠款情况如下
单位名称 金额 帐龄 性质
北京天鸿集团 8,500,000.00 3年以上 京伦购房款
各旅行社预付购票款 2,027,015.50 1年以内 票款
6、存货及存货跌价准备
项目 2000/12/31 1999/12/31
存货金额 存货跌价准备 存货金额 存货跌价准备
物料用品 15,831,445.16 -- 14,520,363.08 --
库存商品 731,939.68 -- 4,810,136.88 --
原材料 321,579.69 -- 323,333.72 --
低值易耗品 112,162.53 -- 49,328.48 --
16,997,127.06 -- 19,703,162.16 --
7、待摊费用
项目 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
备品备件 3,634,577.73 4,483,752.87 6,089,936.59 2,028,394.01
顾问费 100,000.00 150,000.00 250,000.00 --
制装费 561,243.11 -- 561,243.11 --
更新准备 7,205,300.96 1,123,017.45 -- 8,328,318.41
柜台租赁费 -- 243,056.96 36,360.00 206,696.96
其他 48,041.69 477,922.02 458,204.53 67,759.18
11,549,163.49 6,477,749.30 7,395,744.23 10,631,168.56
说明：更新准备系控股子公司—北京市京伦饭店有限责任公司截止2000年12月31日累计更新改造支出超过计提的更新准备。
8、长期投资
项目 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
长期股权投资 86,315,258.90 113,377,892.39 1,030,599.68 198,662,601.61
A、股权投资类别
项目 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
股票投资
其他股权投资 85,677,402.41 113,440,434.84 909,277.63 198,208,559.62
股权投资差额 637,856.49 -62,492.45 121,322.05 454,041.99
86,315,258.90 113,377,942.39 1,030,599.68 198,662,601.61
B、其他股权投资明细
被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资金额 初始投资额
北京同方文化发展有限公司 20年 30.00% 330,000.00 330,000.00
北京首都旅游汽车集团股份有限公司 55年 20.19% 70,392,965.93 70,392,965.93
中外运空运发展股份有限公司 长期 0.72% 3,030,000.00 3,030,000.00
北京古堡餐饮有限公司 6年 55.00% 3,823,650.00 3,823,650.00
北京纵横商旅咨询有限责任公司 30年 35.00% 350,000.00 350,000.00
清华同方人工环境有限公司 50年 20.00% 40,000,000.00 40,000,000.00
深圳清华同方股份有限公司 长期 20.00% 24,000,000.00 24,000,000.00
北京建国客栈有限公司 40.00% 2,000,000.00 2,000,000.00
北京天伦度假发展有限公司 30年 16.67% 2,000,000.00 2,000,000.00
北京科瑞奇技术开发有限公司 10.00% 18,000,000.00 18,000,000.00
北京正阳旅游文化发展有限公司 50.00% 3,000,000.00 3,000,000.00
北京市崇文万全堂药店 50.00% 200,000.00 200,000.00
北旅假期旅游有限公司平谷公司 50.00% 75,000.00 75,000.00
北京星辰方舟国际旅行社有限公司 51.00% 2,550,000.00 2,550,000.00
北京中旅假日旅行社 100.00% 265,786.63 300,000.00
北京市民运旅行社 100.00% 814,269.76 827,200.00
北京市旅行社 100.00% 902,890.15 1,514,566.50
北京市神州国际旅游公司 100.00% 3,269,679.50 4,000,000.00
被投资单位名称
期初余额 本期投资额 权益法调整 累计投资额
北京同方文化发展有限公司
490,250.93 -- -105,671.56 384,579.37
北京首都旅游汽车集团股份有限公司
77,934,049.53 10,806,472.93 3,846,211.10 92,586,733.56
中外运空运发展股份有限公司
3,030,000.00 -- -- 3,030,000.00
北京古堡餐饮有限公司
4,223,101.95 -399,451.95 89,457.74 3,913,107.74
北京纵横商旅咨询有限责任公司
-- 350,000.00 -- 350,000.00
清华同方人工环境有限公司
-- 40,000,000.00 -56,830.58 39,943,169.42
深圳清华同方股份有限公司
-- 24,000,000.00 940,779.04 24,940,779.04
北京建国客栈有限公司
-- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00
北京天伦度假发展有限公司
-- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00
北京科瑞奇技术开发有限公司
-- 18,000,000.00 -- 18,000,000.00
北京正阳旅游文化发展有限公司
-- 3,000,000.00 -153,567.09 2,846,432.91
北京市崇文万全堂药店
-- 200,000.00 10,958.60 210,958.60
北旅假期旅游有限公司平谷公司
-- 75,000.00 -- 75,000.00
北京星辰方舟国际旅行社有限公司
-- 2,550,000.00 -242,074.18 2,307,925.82
北京中旅假日旅行社
-- 265,786.63 66,844.86 332,631.49
北京市民运旅行社
-- 814,269.76 48,839.51 863,109.27
北京市旅行社
-- 902,890.15 -33,729.96 869,160.19
北京市神州国际旅游公司
-- 3,229,679.50 325,292.71 3,554,972.2
185,677,402.41 107,794,647.02 4,736,510.19 198,208,559.62
说明：北京古堡餐饮有限公司、北京星辰方舟国际旅行社有限公司、北京中旅假日旅行社、北京市民运旅行社、北京市旅行社、北京市神州国际旅游公司虽为本公司的控股子公司，但由于上述公司资产额较少或即将关停并转，根据《合并会计报表暂行规定》的补充规定，上述子公司的会计报表未纳入合并报表范围。截止2000年12月31日，上述公司财务概况如下：
固定资产净值 资产总额 净资产 主营业务收入 净利润
北京古堡餐饮有限公司
534,368.22 10,091,767.18 7,316,408.40 5,065,139.50 162,650.43
北京星辰方舟国际旅行社有限公司
455,845.37 5,680,021.64 4,528,022.06 2,718,276.34 -474,655.25
北京中旅假日旅行社
690.18 485,246.25 332,631.49 2,200,237.00 64,880.69
北京市民运旅行社
147,964.26 1,760,232.21 863,109.27 1,419,840.95 66,054.99
北京市旅行社
-- 3,816,602.76 869,160.19 3,332,962.72 -26,071.18
北京市神州国际旅游公司
432,656.92 11,429,106.88 3,554,972.21 44,598,167.56 32,613.52
C、股权投资差额明细
被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限
北京市京伦饭店有限责任公司 765,427.79 637,856.49 6年
北京北旅假期旅游有限公司 -62,492.45 -- 10年
702,935.34 637,856.49
本期摊销额 摊余金额 形成原因
北京市京伦饭店有限责任公司 127,571.30 510,285.19 评估增值
北京北旅假期旅游有限公司 -6,249.25 -56,243.20 购买价低于净资产
121,322.05 454,041.99
9、固定资产及累计折旧
A、固定资产原价
固定资产类别 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
房屋建筑物 494,498,134.80 7,517,771.67 2,455,340.82 499,560,565.65
机器设备 144,696,327.14 7,586,216.72 4,658,818.90 147,623,724.96
运输设备 19,343,537.04 34,469,876.24 6,990,070.00 46,823,343.28
家具设备 71,157,396.18 3,490,179.24 957,837.04 73,689,738.38
电器及影视设备 4,608,030.80 2,266,981.51 527,662.66 6,347,349.65
文体娱乐设备 139,700.69 22,860.00 32,000.00 130,560.69
其他设备 8,278,641.83 5,351,070.14 127,780.00 13,501,931.97
742,721,768.48 60,704,955.52 15,749,509.42 787,677,214.58
说明：本期增加主要是收购神舟国旅新增36,356,510.50元和在建工程转固定资产6,727,946.13元。
B、累计折旧
固定资产类别 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
房屋建筑物 288,353,802.46 12,162,678.99 2,393,470.81 298,123,010.64
机器设备 87,288,090.96 11,781,392.34 3,662,915.15 95,406,568.15
运输设备 10,342,828.83 9,660,834.58 5,030,295.60 14,973,367.81
家具设备 39,107,223.09 6,121,328.38 705,052.59 44,523,498.88
电器及影视设备 2,961,570.22 804,543.40 514,699.08 3,251,414.54
文体娱乐设备 99,659.74 12,366.46 30,400.00 81,626.20
其他设备 3,354,660.01 3,345,694.12 119,082.39 6,581,271.74
431,507,835.31 43,888,838.27 12,455,915.62 462,940,757.96
10、在建工程
工程名称
2000/01/01 本期增加 本期减少 其中转固数 2000/12/31 资金来源
燕京前台帐务处理系统
3,193,250.49 -- 3,193,250.49 2,877,657.49 -- 自筹
燕京零星工程
306,508.50 54,618.20 281,679.70 219,131.90 79,447.00 自筹
燕京房屋、餐厅改造
-- 1,683,311.58 1,683,311.58 1,678,147.38 -- 募集资金
民族零星工程
280,863.20 2,804,574.80 2,676,320.15 1,953,009.36 409,117.85 自筹
北展改造
-- 151,706,250.00 -- -- 151,706,250.00 募集资金
3,780,622.19 156,248,754.58 7,834,561.92 6,727,946.13 152,194,814.85
说明：本期增加中利息资本化金额为1,706,250.00元，系北展改造工程在募集资金到位之前银行贷款而发生的利息支出。
11、无形资产
种类 原始金额 2000.01.01 本期增加 本期减少 2000.12.31
办公楼使用权 15,000,000.00 -- 13,961,231.96 216,213.76 13,745,018.20
12、开办费
种类 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
吉日筹办费 269,907.20 -- 58,888.80 211,018.40
北旅假期开办费 -- 135,552.93 22,213.31 113,339.62
同方票务开办费 -- 71,420.00 -- 71,420.00
海旅票务开办费 -- 168,665.00 21,469.00 147,196.00
神舟公司开办费 -- 316,031.89 38,141.81 277,890.08
269,907.20 691,669.82 140,712.92 820,864.10
13、长期待摊费用
种类 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
民族易耗品 1,238,597.73 -- 288,000.00 950,597.73
北纬租金 244,791.67 -- 12,500.04 232,291.63
渔阳租金 49,166.67 -- 2,499.96 46,666.71
期初进项税额 10,129.96 13,825.59 10,129.96 13,825.59
装修费 -- 2,616,703.51 120,299.70 2,496,403.81
办公楼消防工程 -- 93,817.94 14,925.61 78,892.33
其他 -- 54,033.30 1,009.17 53,024.13
电脑专线费 -- 100,000.00 1,667.00 98,333.00
1,542,686.03 2,878,380.34 451,031.44 3,970,034.93
14、其他长期资产
类别 2000/12/31 1999/12/31
质量保证金 4,700,000.00 1,000,000.00
15、短期借款
借款类别 2000/12/31 1999/12/31
银行借款 40,000,000.00 158,279,500.00
其中：担保 40,000,000.00 158,279,500.00
说明：本期期末担保借款的担保人为北京首都旅游集团有限责任公司。
16、应付帐款
2000/12/31 1999/12/31
107,541,355.96 56,104,410.92
说明：以上应付帐款不存在持本公司5%以上股份的股东单位款项。
17、预收帐款
2000/12/31 1999/12/31
7,124,278.85 965,300.00
说明：以上预收帐款不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
18、应交税金
税种 2000/12/31 1999/12/31
企业所得税 13,540,761.27 19,632,730.22
营业税 1,291,867.16 1,196,455.35
房产税 439,056.18 452,867.67
个人所得税 748,479.40 342,474.85
城建税 71,560.63 44,390.41
印花税 14,944.00 20,342.91
增值税 23,786.31 2,746.67
16,130,454.95 21,692,008.08
19、其他应交款
项目 计缴标准 2000/12/31 1999/12/31
教育费附加 应缴流转税额的3% 145,463.57 19,032.51
文化事业建设费 康乐、广告收入的3% 35,365.20 28,001.20
180,828.77 47,033.71
20、其他应付款
2000/12/31 1999/12/31
52,041,073.04 41,865,395.89
欠持本公司5%以上股份的股东单位款项
单位名称 金额 性质
北京首都旅游集团有限责任公司 1,633,672.23 往来款
21、预提费用
类别 2000/12/31 1999/12/31
利息 1,145,991.85 2,708,894.62
广告费 1,908,357.72 1,551,049.63
水电费 433,465.57 394,689.18
其他 201,784.59 75,533.10
3,689,599.73 4,730,166.53
22、长期借款
借款类别 2000/12/31 1999/12/31
银行及非银行金融机构借款 -- --
非金融机构借款 89,785,892.70 89,785,892.70
89,785,892.70 89,785,892.70
说明：以上借款系股份公司改制时欠付集团公司截止1998年12月31日利润，本公司与集团公司已就该项负债签订长期无息借款协议。
23、股本
股份类别 2000/01/01 本期增减 2000/12/31
送股 转增股 其它 小计
A、尚未流通股份
1.发起人股份 16,140万元 16,140万元
其中:国家拥有
境内法人拥有 16,140万元 16,140万元
2.募集法人股
3.内部职工股小计 16,140万元 16,140万元
B、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股 7,000万元 7,000万元 7,000万元
2.境内上市的外资股小计
股份总数 16,140万元 7,000万元 7,000万元 23,140万元
说明：a.本期增加7,000万元系根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]45号文批准，本公司于2000年4月21日在上海证券交易所发行人民币普通股7,000万股，每股面值1元。
b.截止2000年12月31日，持本公司5%及5%以上股份的股东单位有北京首都旅游集团有限责任公司(69.14%)：
c.本公司23,140万元股本已经北京京都会计师事务所北京京都验字(2000)第040号验资报告验证确认。
24、资本公积
项目 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
股本溢价 85,295,129.87 338,995,428.93 - 424,290,558.80
资产评估增值准备 229,581.46 - - 229,581.46
有效申购资金利息 - 33,899.24 - 33,899.24
85,524,711.33 339,029,328.17 - 424,554,039.50
说明：a.本公司于2000年4月根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]45号批复批准,向社会公开发行7,000万股，每股发行价5.87元，募集资金410,900,000.00元扣除股本70,000,000.00元和发行费用12,711,044元，溢价328,188,956.00元计入资本公积。
b.本公司拥有20.19%权益的子公司—北京首都旅游汽车集团股份有限公司本期增资扩股而增加资本公积，本公司按所享有的权益调整增加资本公积10,806,472.93元。
25、盈余公积
项目 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
法定盈余公积 5,086,319.97 6,914,535.29 113,191.42 11,887,663.84
公益金 5,086,319.97 6,914,535.29 113,191.42 11,887,663.84
10,172,639.94 13,829,070.58 226,382.84 23,775,327.68
说明：本期增加系母、子公司按当年实现的净利润的10%分别计提的法定盈余公积和公益金。本期减少系转让北京海外旅游有限责任公司股权时转出该公司截止1999年12月31日累计盈余公积。
26、未分配利润
2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
4,007,990.50 55,263,805.82 57,795,070.58 1,476,725.74
说明：a.2000年1月1日年初未分配利润与1999年12月31日未分配利润7,819,678.96元的差额为-3,811,688.46元，其中新收购的神舟国旅四项资产减值准备追溯调整-4,075,242.78元，全部为坏帐准备追溯调整的影响数；合并调整北京市旅游广告有限责任公司1999年度投资收益37,171.48元和转出北京海外旅游有限责任公司时返回以前年度盈余公积226,382.84元。
b.本期增加系公司2000年度合并净利润转入。
c.本期减少系计提法定盈余公积和公益金13,829,070.58元和分配普通股股利43,966,000.00元。
d.根据第一届第七次董事会有关2000年度利润分配的决议，本公司拟以2000年末总股本23,140万股为基数，每10股分配现金股利1.9元(含税)，共计分配4,396.60万元。
27、主营业务收入
收入类别 2000年度 1999年度
酒店收入 272,902,259.92 248,461,401.75
展览广告 23,434,167.96 47,810,265.68
庆典服务 1,092,033.00 239,132.00
旅游服务 452,278,133.23 115,749,010.94
749,706,594.11 412,259,810.37
28、主营业务税金及附加
税项 2000年度 1999年度
营业税 16,732,183.23 14,372,714.90
城建税 748,861.58 1,020,830.07
教育费附加 339,694.91 437,601.11
文化事业建设费 346,280.44 296,412.29
18,167,020.16 16,127,558.37
29、财务费用
项目 2000年度 1999年度
利息支出 7,364,830.00 4,437,830.00
减：利息收入 5,631,140.62 4,481,098.99
利息净收支净额 1,733,689.38 -43,268.99
汇兑损益 -645,175.80 -1,851,164.42
手续费 604,384.02 415,630.86
1,692,897.60 -1,478,802.55
30、投资收益
类别 2000年度 1999年度
短期投资收益 6,731,642.78 34,937.80
长期投资收益 4,628,239.52 5,316,043.81
其中：成本法核算 13,051.38 -
权益法核算 4,736,510.19 5,443,615.11
股权投资差额摊销 -121,322.05 -127,571.30
11,359,882.30 5,350,981.61
说明：短期投资收益包括国债投资收益1,523,068.05元、委托资产管理和投资收益500万元。
31、营业外收入
项目 2000年度 1999年度
无法支付的应付款项 172,050.79 1,204,317.26
废物料出售 117,894.44 312,104.87
罚款收入 19,035.00 28,320.00
处置固定资产 95,417.64 433,887.20
补偿收入 600.00 1,200,000.00
其他 126,587.47 123,979.54
无效申购资金冻结利息 8,311,842.80 -
8,843,428.14 3,302,608.87
32、营业外支出
项目 2000年度 1999年度
员工奖励 - 321,855.54
存货损失 - 129,353.15
残疾人保险 - 204,778.35
处置固定资产 1,054,806.52 59,060.43
固定资产盘亏 869.68 -
罚款支出 26,486.23 -
残疾人保障金1 96,000.00 -
其他 126,543.91 14,699.74
1,404,706.34 729,747.21
33、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金为101,950,185.95元，其中：
收到其他公司往来 31,885,612.78
收到利息 5,631,140.62
34、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金为126,158,825.22元，其中：
支付欠集团公司款项 2,330,000.00
支付欠其他公司往来 47,674,074.00
付现费用 22,741,941.33
35、收到的其他与投资活动有关的现金
收到的其他与投资活动有关的现金为73,983,562.86元,其中36,400,000元为委托资产管理收回的现金及收益，37,583,562.86元为神舟国旅收购完成后2000年5月31日货币资金余额。
36、支付的其他与投资活动有关的现金
支付的其他与投资活动有关的现金主要为委托资产管理所支付的3500万元。
37、收到的其他与筹资活动有关的现金
系股票申购冻结资金利息，其中有效申购冻结资金利息33,899.24元，无效申购冻结资金利息8,311,842.80元。
六、母公司会计报表主要项目注释
1、长期投资
项目 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
长期股权投资 127,017,049.03 196,883,052.33 17,963,453.70 305,936,647.66
A、股权投资类别
项目 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
股票投资
其他股权投资 126,379,192.54 196,883,052.33 17,835,882.40 305,426,362.47
股权投资差额 637,856.49 -- 127,571.30 510,285.19
127,017,049.03 196,883,052.33 17,963,453.70 305,936,647.66
B、其他股权投资
被投资单位名称 投资期限 投资比例 投资金额 初始投资额
北京同方文化发展有限公司 20年 30.00% 330,000.00 330,000.00
北京首都旅游汽车集团股份有限公司 55年 20.19% 70,392,965.93 70,392,965.93
中外运空运发展股份有限公司 长期 0.72% 3,030,000.00 3,030,000.00
北京市京伦饭店有限责任公司 20年 54.00% 648万美元 648万美元
北京吉日礼仪庆典有限责任公司 50年 80.00% 4,000,000.00 4,000,000.00
北京市旅游广告有限责任公司 20年 95.00% 1,974,853.61 1,974,853.61
北京海外旅游有限责任公司 20年 95.00% 11,469,781.51 11,469,781.51
北京神舟国际旅行社集团有限公司 83.60% 10,039.1万元 7,039.1万元
北京纵横商旅咨询有限责任公司 30年 35.00% 350,000.00 350,000.00
清华同方人工环境有限公司 50年 20.00% 40,000,000.00 40,000,000.00
深圳清华同方股份有限公司 长期 20.00% 24,000,000.00 24,000,000.00
北京建国客栈有限公司 40.00% 2,000,000.00 2,000,000.00
北京天伦度假发展有限公司 30年 16.67% 2,000,000.00 2,000,000.00
被投资单位名称
期初余额 本期投资或收回 权益法调整 累计投资额
北京同方文化发展有限公司
490,250.93 -- -105,671.56 384,579.37
北京首都旅游汽车集团股份有限公司
77,934,049.53 10,806,472.93 3,846,211.10 92,586,733.56
中外运空运发展股份有限公司
3,030,000.00 -- -- 3,030,000.00
北京市京伦饭店有限责任公司
26,189,090.98 -3,370,270.69 4,330,489.35 27,149,309.64
北京吉日礼仪庆典有限责任公司
3,925,015.45 -- 176,575.66 4,101,591.11
北京市旅游广告有限责任公司
2,634,745.98 -527,913.91 1,936,107.98 4,042,940.05
北京海外旅游有限责任公司
12,176,039.67 -13,937,697.80 1,761,658.13 --
北京神舟国际旅行社集团有限公司
-- 96,315,757.22 8,581,503.06 104,897,260.28
北京纵横商旅咨询有限责任公司
-- 350,000.00 -- 350,000.00
清华同方人工环境有限公司
-- 40,000,000.00 -56,830.58 39,943,169.42
深圳清华同方股份有限公司
-- 24,000,000.00 940,779.04 24,940,779.04
北京建国客栈有限公司
-- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00
北京天伦度假发展有限公司
-- 2,000,000.00 -- 2,000,000.00
126,379,192.54 157,636,347.75 21,410,822.18 305,426,362.47
D、股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 期初余额 摊销期限
北京市京伦饭店有限责任公司 765,427.79 637,856.49 6年
本期摊销额摊余金额形成原因 127,571.30 510,285.19 评估增值
2、固定资产及累计折旧
A、固定资产原价
固定资产类别 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
房屋建筑物 405,736,661.14 4,189,910.67 2,455,340.82 407,471,230.99
机器设备 89,940,390.27 4,166,593.15 3,186,638.19 90,920,345.23
运输设备 5,584,392.00 2,342,111.94 -- 7,926,503.94
家具设备 2,832,296.74 300,661.92 -- 3,132,958.66
电器及影视设备 4,591,230.80 2,108,360.50 527,662.66 6,171,928.64
文体娱乐设备 139,700.69 22,860.00 32,000.00 130,560.69
其他设备 3,596,216.03 234,914.15 124,700.00 3,706,430.18
512,420,887.67 13,365,412.33 6,326,341.67 519,459,958.33
B.累计折旧
固定资产类别 2000/01/01 本期增加 本期减少 2000/12/31
房屋建筑物 212,225,524.03 9,636,078.99 2,393,470.81 219,468,132.21
机器设备 53,767,372.05 7,292,768.36 2,641,624.66 58,418,515.75
运输设备 3,445,044.37 603,274.34 0.00 4,048,318.71
家具设备 322,086.64 228,652.99 0.00 550,739.63
电器及影视设备 2,958,056.98 780,943.64 514,699.08 3,224,301.54
文体娱乐设备 99,659.74 12,366.46 30,400.00 81,626.20
其他设备 1,870,397.69 507,631.92 118,465.00 2,259,564.61
274,688,141.50 19,061,716.70 5,698,659.55 288,051,198.65
3、主营业务收入
收入类别 2000年度 1999年度
酒店收入 151,629,701.73 135,375,177.63
展览广告 14,612,140.00 45,040,411.70
旅游服务 -- 47,999,865.65
166,241,841.73 228,415,454.98
说明：2000年主营业务收入较上年减少6,217.36万元，主要是：
a、北京海外旅游有限责任公司和北京市旅游广告有限责任公司于1999年7月改制，其1999年1-7月收入5,244.27万元汇总计入1999年度母公司利润表；
b、展览馆改造减少展览场地面积而减少收入2,598.54万元。
4、主营业务成本
成本类别 2000年度 1999年度
酒店成本 13,183,066.35 13,164,422.85
展览广告 -- 2,502,588.18
旅游服务 -- 44,468,394.56
13,183,066.35 60,135,405.59
5、投资收益
类别 2000年度 1999年度
短期投资 2,923,068.05 --
长期投资 21,283,250.88 9,781,503.54
其中：成本法核算
权益法核算 21,410,822.18 9,909,074.84
股权投资差额摊销 -127,571.30 -127,571.30
24,206,318.93 9,781,503.54
七、关联方关系及交易
1.关联方概况
a.关联方名称及与本公司关系
关联方名称 与本公司关系
北京首都旅游集团有限责任公司 控股公司，持股比例69.14%
北京神舟国际旅行社集团有限公司 本公司的控股子公司，持股比例83.6%
北京市京伦饭店有限责任公司 本公司的控股子公司，持股比例54%
北京市旅游广告有限责任公司 本公司的控股子公司，持股比例95%
北京吉日礼仪庆典有限责任公司 本公司的控股子公司，持股比例80%
b.关联方概况
关联方名称 经济性质 注册地 主营业务 法定代
表人
北京首都旅游集团 有限责任 北京市 受市政府委托对国有资产存在控制关系的关联方进行 段强
有限责任公司 东城区 经营管理；饭店管理；旅游资源开发；旅游服务等。
北京神舟国际旅行 有限责任 北京市 入境旅游业务；国内旅游业务；特许经营中国公民出 刘毅
社集团有限公司 西城区 国旅游；旅游客运服务等。
北京市京伦饭店 有限责任 北京市 经营客房、餐饮 刘毅
有限责任公司 朝阳区
北京市旅游广告 有限责任 北京市 设计、制作、代理、发布广告 王坚
有限责任公司 西城区
北京吉日礼仪庆典 有限责任 北京市 婚庆服务；为庆典活动提供劳动服务。 王志强
有限责任公司西城区
c.关联方的注册资本及其变化
关联方名称 2000/01/01 本年增加数 本年减少数 2000/12/31
北京首都旅游集团有限责任公司 236,867万元 -- -- 236,867万元
北京神舟国际旅行社集团有限公司 9,007.53万元 3,000万元 -- 12,007.53万元
北京市京伦饭店有限责任公司 1200万美元 -- -- 1200万美元
北京市旅游广告有限责任公司 207.8793万元 -- -- 207.8793万元
北京吉日礼仪庆典有限责任公司 500万元 -- -- 500万元
d.关联方所持股份或拥有权益及其变化
2000/01/01 2000/12/31
关联方名称 股份（权益） 比例 股份（权益） 比例
北京首都旅游集团有限责任公司 16,000万股 99.132% 16,000万股 69.14%
北京神舟国际旅行社集团有限公司 -- -- 10,039.1万元 83.60%
北京市京伦饭店有限责任公司 648万美元 54% 648万美元 54%
北京市旅游广告有限责任公司 197.49万元 95% 197.49万元 95%
北京吉日礼仪庆典有限责任公司 400万元 80% 400万元 80%
2、关联交易
a、贷款担保北京首都旅游集团有限责任公司为本公司借自北京市商业银行的10,000万元短期借款提供担保(2000年12月24日如期偿还)。
北京首都旅游集团有限责任公司为京伦饭店借自中国银行北京分行2,500万元、交通银行北京分行1,500万元人民币短期借款提供担保。
b 、土地使用权租赁本公司履行《土地使用权租赁合同》，承租北京首都旅游集团有限责任公司拥有的燕京饭店、民族饭店、北展展览分公司91,070.80平方米用地。本公司2000年度支付土地租赁费592,362.40元。
c、管理委托本公司于1999年7月16日与北京首都旅游集团有限责任公司签订协议书，委托北京首都旅游集团有限责任公司管理北京展览馆的改扩建工程，本公司支付改扩建工程款15,000万元(1999年支付7,000万元,2000年度支付8,000万元)。
d、综合服务根据本公司与北京首都旅游集团有限责任公司订立的《服务协议》，北京首都旅游集团有限责任公司为本公司有偿提供职工住房、取暖、员工食堂等综合服务。本公司2000年度支付综合服务费1,276,632.90元。
e、资金使用根据本公司与北京首都旅游集团有限责任公司订立的协议书，本公司无偿使用截止1998年12月31日欠付集团公司利润8,978.59万元。
f、收购股权根据本公司与北京首都旅游集团有限责任公司签订的《收购协议》，本公司以7,039.10万元收购北京首都旅游集团有限责任公司持有的北京神舟国际旅行社集团有限公司78.15%的股权。
g、出让股权本公司向北京神舟国际旅行社集团有限公司出让本公司持有的北京海外旅游有限责任公司95%股权，出让价以该公司截止2000年5月31日帐面净资产计算。
h、租赁房屋北京神舟国际旅行社集团有限公司、北京市旅游广告有限责任公司、北京吉日礼仪庆典有限责任公司向本公司租赁部分办公场所，本公司未计收租赁费。
3、关联方交易未结算
