关于北京首旅酒店（集团）股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审计报告
目 录
1、 专项审计报告
2、 附表
关于北京首旅酒店(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告
普华永道中天特审字(2023)第 0248 号
(第一页，共二页)
北京首旅酒店(集团)股份有限公司董事会：
我们审计了北京首旅酒店(集团)股份有限公司(以下简称“首旅酒店”)2022 年
12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2022 年度合并及公司利润表、合并及公
司股东权益变动表、合并及公司现金流量表和财务报表附注(以下合称“财务报
表”)，并于 2023 年 3 月 29 日出具了报告号为普华永道中天审字(2023)第 10002
号的无保留意见审计报告。财务报表的编制和公允列报是首旅酒店管理层的责
任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则执行审计工作的基础上对财
务报表整体发表审计意见。
在对上述财务报表执行审计的基础上，我们对后附的截至 2022 年 12 月
31 日止年度首旅酒店控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金
往来情况汇总表(以下简称“情况表”)执行了有限保证的鉴证业务。
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 8 号——上市公司资
金往来、对外担保的监管要求》和《公开发行证券的公司信息披露内容与格式
准则第 2 号——年度报告的内容与格式(2021 年修订)》及上海证券交易所《上
海证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——业务办理(2023 年 2 月修订)—
—第六号 定期报告》的要求，首旅酒店编制了上述情况表。设计、执行和维护
与编制和列报情况表有关的内部控制、采用适当的编制基础如实编制和对外披
露情况表并确保其真实性、合法性及完整性是首旅酒店管理层的责任。
关于北京首旅酒店(集团)股份有限公司
控股股东及其他关联方占用资金情况专项报告(续)
普华永道中天特审字(2023)第 0248 号
(第二页，共二页)
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对情况表作出结论。我们根据《中
国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号 - 历史财务信息审计或审阅以外的
鉴证业务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划
和实施鉴证工作，以对我们是否发现任何事项使我们相信情况表所载资料与我
们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在所有重
大方面存在不一致的情况获取保证。在对财务报表执行审计的基础上，我们对
情况表实施了包括核对、询问、抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。
根据我们的工作程序，我们没有发现后附由首旅酒店编制的截至 2022 年
12 月 31 日止年度控股股东及其他关联方非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表中
所披露的相关内容在所有重大方面存在不一致的情况。
本报告仅作为首旅酒店披露控股股东及其他关联方占用资金情况之用，不
得用作任何其他目的。
普华永道中天会计师事务所 注册会计师 ______________
(特殊普通合伙) 周 喆
中国上海市 注册会计师 ______________
2023 年 3 月 29 日 刘 佳
附表 2
关于北京首旅酒店（集团）股份有限公司
2022 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：万元
2022 年度占 2022 年度
上市公司 2022 年期 2022 年度 2022 年期
非经营性资 资金占用方 占用方与上市公 用累计发 占用资金 占用形成
核算的会 初占用资 偿还累计 末占用资 占用性质
金占用 名称 司的关联关系 生金额 的利息 原因
计科目 金余额 发生金额 金余额
(不含利息) (如有)
北京首都旅游
现大股东及 非经营性
集团有限责任 控股股东 - - - - - -
其附属企业 占用
公司
总计 / / / - - - - - / /
2022 年度 2022 年度
上市公司 2022 年期 2022 年度 2022 年期
其他关联资 资金往来方名 往来方与上市公 往来累计发 往来资金 往来形成
核算的会 初往来资 偿还累计 末往来资 往来性质
金往来 称 司的关系 生金额（不 的利息 原因
计科目 金余额 发生金额 金余额
含利息） （如有）
北京首都旅游
大股东及其 提供住宿 经营性往
集团有限责任 控股股东 应收账款 - 90.49 - 7.83 82.66
附属企业 等服务 来
公司
控股股东、实际
大股东及其 河南郑州建国 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 777.18 1.05 - 1.70 776.53
附属企业 饭店有限公司 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 北京香山饭店 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 574.99 6.81 - 6.81 574.99
附属企业 有限责任公司 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 酒店管理 经营性往
北京东方饭店 控制人的附属企 应收账款 482.91 7.17 - 3.07 487.01
附属企业 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 北京市西苑饭 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 499.11 200.42 - 8.73 690.80
附属企业 店 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 北京市远东饭 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 14.67 57.81 - 72.48 -
附属企业 店 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 易县望龙山庄 特许经营 经营性往
控制人的附属企 应收账款 50.00 - - - 50.00
附属企业 宾馆有限公司 费 来
业
北京宣武门商 控股股东、实际
大股东及其 酒店管理 经营性往
务酒店有限公 控制人的附属企 应收账款 204.97 118.83 - 29.52 294.28
附属企业 服务等 来
司 业
控股股东、实际
大股东及其 西安建国饭店 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 133.90 124.90 - 56.35 202.45
附属企业 有限公司 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 广州首旅建国 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 118.18 71.29 - 3.24 186.23
附属企业 酒店有限公司 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 北京市建国饭 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 108.17 62.09 - 20.53 149.73
附属企业 店公司 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 北京展览馆宾 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 6.96 86.89 - 90.03 3.82
附属企业 馆有限公司 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 北京市和平里 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 57.48 26.54 - 1.27 82.75
附属企业 大酒店 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 北京市崇文门 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 170.05 63.21 - 0.44 232.82
附属企业 饭店 服务等 来
业
北京首旅慧联 控股股东、实际
大股东及其 提供住宿 经营性往
科技有限责任 控制人的附属企 应收账款 0.03 0.39 - 0.42 -
附属企业 等服务 来
公司 业
北京首采联合 控股股东、实际
大股东及其 首付通卡 经营性往
电子商务有限 控制人的附属企 应收账款 - 3.68 - 3.68 -
附属企业 款 来
责任公司 业
控股股东、实际
大股东及其 酒店管理 经营性往
北京国际饭店 控制人的附属企 应收账款 255.97 292.18 - 66.97 481.18
附属企业 服务等 来
业
控股股东、实际
大股东及其 北京亮马河大 经营性往
控制人的附属企 应收账款 - 6.60 - 6.60 - 销售商品
附属企业 厦有限公司 来
业
控股股东、实际
大股东及其 北京市北京饭 经营性往
控制人的附属企 应收账款 - 5.00 - 5.00 - 销售商品
附属企业 店 来
业
北京市长富宫 控股股东、实际
大股东及其 经营性往
中心有限责任 控制人的附属企 应收账款 - 9.30 - 3.00 6.30 销售商品
附属企业 来
公司 业
控股股东、实际
大股东及其 北京和平宾馆 经营性往
控制人的附属企 应收账款 - 8.80 - 4.40 4.40 销售商品
附属企业 有限公司 来
业
控股股东、实际
大股东及其 北京新侨饭店 酒店管理 经营性往
控制人的附属企 应收账款 - 88.43 - 42.43 46.00
附属企业 有限公司 服务等 来
业
北京首采运通 控股股东、实际
大股东及其 提供住宿 经营性往
电子商务有限 控制人的附属企 应收账款 - 2.50 - 2.50 -
附属企业 等服务 来
责任公司 业
中国全聚德(集
控股股东、实际 设备租金
大股东及其 团)股份有限公 经营性往
控制人的附属企 预付款项 10.64 23.84 - 23.84 10.64 及特许权
附属企业 司及其所属企 来
业 使用费等
业
中国全聚德(集
控股股东、实际
大股东及其 团)股份有限公 其他应收 经营性往
控制人的附属企 15.00 - - - 15.00 设备押金
附属企业 司及其所属企 款 来
业
业
大股东及其 北京首采运通 控股股东、实际 其他应收 交易保证 经营性往
10.00 - - - 10.00
附属企业 电子商务有限 控制人的附属企 款 金 来
责任公司 业
北京首都旅游
大股东及其 其他应收 经营性往
集团有限责任 控股股东 18.00 - - - 18.00 房租押金
附属企业 款 来
公司
北京市上园饭 控股股东、实际 其他反映
大股东及其 经营性往
店有限责任公 控制人的附属企 占用实质 - 203.00 - - 203.00 房租押金
附属企业 来
司 业 科目
控股股东、实际 其他反映
大股东及其 北京凯威大厦 经营性往
控制人的附属企 占用实质 - 106.14 - - 106.14 房租押金
附属企业 有限公司 来
业 科目
王府井集团股 控股股东、实际 其他反映
大股东及其 经营性往
份有限公司及 控制人的附属企 占用实质 - 30.00 - - 30.00 房租押金
附属企业 来
其附属企业 业 科目
控股股东、实际 其他反映
大股东及其 北京市旅店公 经营性往
控制人的附属企 占用实质 - 21.90 - - 21.90 房租押金
附属企业 司 来
业 科目
北京首都旅游 控股股东、实际 其他反映
大股东及其 银行存款 经营性往
集团财务有限 控制人的附属企 占用实质 19,377.55 441,103.50 208.65 450,171.54 10,518.16
附属企业 及利息 来
公司 业 科目
上市公司的 首旅酒店集团 其他反映 股权收购
子公司及其控制 非经营性
子公司及其 (香港)控股有 占用实质 14,243.30 - - - 14,243.30 往来款及
的法人 往来
附属企业 限公司 科目 利息
上市公司的 其他反映
Homeinns 子公司及其控制 补充流动 非经营性
子公司及其 占用实质 92,405.09 113,398.93 2,314.32 123,919.41 84,198.93
Hotel Group 的法人 资金 往来
附属企业 科目
上市公司的 其他反映
宁波南苑集团 子公司及其控制 补充流动 非经营性
子公司及其 占用实质 - 46,772.64 188.50 188.50 46,772.64
股份有限公司 的法人 资金 往来
附属企业 科目
其他关联方 其他反映
上海青巢酒店 本公司董事担任 补充流动 非经营性
及其附属企 占用实质 561.00 - 1.97 562.97 -
管理有限公司 其母公司的董事 资金 往来
业 科目
其他关联方 三亚南山国际 合营企业 其他反映 993.27 200.00 42.63 35.18 1,200.72 补充流动 非经营性
及其附属企 非遗发展有限 占用实质 资金 往来
业 公司(原名三亚 科目
南山尼泊尔馆
文化建设发展
有限公司)
总计 / / / 131,088.42 603,194.33 2,756.07 575,338.44 161,700.38 / /