云南景谷林业股份有限公司
2009 年第三季度报告600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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目录
§1 重要提示............................................................... 2
§2 公司基本情况........................................................... 2
§3 重要事项............................................................... 3
§4 附录.................................................................. .8600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 赵卫东 委托尚四清行使表决权
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人马春华、主管会计工作负责人邱海涛及会计机构负责人（会计主管人员）
陈子文声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年度
期末增减(%)
总资产(元) 699,529,684.60 685,862,540.87 1.99
所有者权益（或股东权益）(元) 332,608,701.61 387,897,148.43 -14.25
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.56 2.99 -14.38
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 58,649,899.64 378.34
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.45 381.25
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末
（1-9 月）
本报告期比上年同期
增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -18,026,741.58 -34,520,446.82 -161.38
基本每股收益(元) -0.14 -0.27 -162.70
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) — -0.32 —
稀释每股收益(元) -0.14 -0.27 -162.70
全面摊薄净资产收益率(%) -5.42 -10.38 减少23.32 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) -6.37 -12.23 减少9.72 个百分点600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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扣除非经常性损益项目和金额
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
说明
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,170,883.56
取得社会统筹保险补贴
款2,014,999.48 元
合计 6,170,883.56
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 20,218
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量股份种类
景谷森达国有资产经营有限责任公司 33,193,176 人民币普通股
中泰信用担保有限公司 31,702,700 人民币普通股
云南省投资控股集团有限公司 2,707,578 人民币普通股
景谷傣族彝族自治县电力有限责任公司 1,338,200 人民币普通股
景谷傣族彝族自治县林业投资有限公司 911,462 人民币普通股
胡坚 824,927 人民币普通股
戴发祥 503,592 人民币普通股
北京大新建业布店 337,920 人民币普通股
支绍环 327,084 人民币普通股
吕亮 243,000 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、报告期资产负债表主要项目比上年同期的变动原因分析（单位：万元）
1、预付账款12,787.05 万元,比年初的10.254.54 万元增加2,532.51 万元,增幅24.70%,
主要原因是木材生产及植树造林预付款增加(于年末结算)；
2、预收账款1,192.80 万元,比年初的570.32 万元增加622.48 万元,增幅109.15%,主要
原因是按合同预收销货款；
3、应付账款4,548.01 万元,比年初的2,663.40 万元增加1,8784.61 万元,增幅70.76%,
主要原因是欠付外购原辅材料款及自采原料款增加；600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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4、应交税费657.77 万元,比年初的-193.18 万元增加850.95 万元,增幅440.50%,主要原
因是上年末增值税进项税额留抵较大；
5、其他应付款7,697.42 万元,比年初的2,774.23 万元增加4,924.19 万元,增幅176.20%,
主要原因是向其他单位借入暂借款；
6、未分配利润1,243.74 万元,比年初的6,772.58 万元减少5,528.84 万元,减幅81.64%,
主要原因是受全球金融危机的影响产销锐减经营亏损以及分配股利。
二、 报告期利润表比上年同期的变动原因分析（单位：万元）
项目 2009 年1-9 月 2008 年1-9 月 增减额 增减比例（%）
营业收入 14,012.01 18,451.15 -4,439.14 -24.06
营业成本 14,323.72 16,351.73 -2,028.01 -12.40
营业税金及附加 107.23 132.74 -25.51 -19.22
销售费用 842.30 1,699.74 -857.44 -50.45
管理费用 1,856.06 1,007.64 -848.42 84.20
财务费用 1,042.45 1,059.52 -17.07 -1.60
资产减值损失 -252.22 -1,145.12 892.90 77.97
投资收益 6,418.83 -6,418.83 -100
营业外收入 651.87 328.07 323.80 98.70
营业外支出 34.78 32.07 2.71 8.45
所得税费用 195.66 446.80 -251.14 -56.21
净利润 -3,486.11 5,613.64 9,099.75 -162.10
1、营业收入14,012.01 万元,比上年同期的18,451.15 万元减少4,439.14 万元,减幅
24.06%，主要原因是受全球金融危机的影响,公司产品下游市场需求疲软,公司销售收入减
少；
2、营业成本14,323.72 万元,比上年同期的16,351.73 万元减少2,028.01 万元,降幅
12.40%,主要原因是本期销售收入减少；
3、营业税金及附加107.23 万元,比上年同期的132.74 万元减少25.51 万元,降幅19.22%,
主要原因是应交增值税比上年同期略有减少；
4、销售费用842.30 万元,比上年同期的1,699.74 万元减少857.44 万元,减幅50.45%,
主要原因是销量减少销售费用同比减少；
5、管理费用1,856.06 万元,比上年同期的1,007.64 万元增加848.42 万元,增幅84.20%,
主要原因是受全球金融危机的影响,市场需求疲软，致使公司部份生产线开工不足发生的
停工损失增加；600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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6、财务费用1,042.45 万元,比上年同期的1,059.52 万元减少17.07 万元,降幅1.60
%,主要原因是贷款总额减少相应利息支出减少；
7、资产减值损失-252.22 万元,比上年同期的-1,145.12 万元增加892.90 万元,增幅
77.97%,主要原因是上年同期收回“北京君合百年房地产开发有限公司”借款冲回计提的
坏账准备；
8、投资收益0 万元,比上年同期的6,418.83 万元减少6,418.83 万元,减幅100%,主要原
因是去年同期转让持有“北京君合百年房地产开发有限公司”12%的股权收益；
9、营业外收入651.87 万元,比上年同期的328.07 万元增加323.80 万元,增幅98.70%,主
要原因是本期收到困难企业职工养老金补贴；
10、所得税费用195.66 万元,比上年同期的446.80 万元减少251.14 万元,减幅56.21%,
主要原因是上年同期转让持有“北京君合百年房地产开发有限公司”12%的股权收益应交
企业所得税增加；
11、净利润-3,486.11 万元,比上年同期的5,613.64 万元减少9,099.75 元万元减幅
162.10%，主要原因是上年同期转让持有“北京君合百年房地产开发有限公司”12%的股权
产生的收益和本年度受全球金融危机的影响产销锐减亏损增加。
三、报告期现金流量表与上年同期的变动原因分析（单位：万元）
项目 2009 年1-9 月 2008 年1-9 月 增减额 增减比例（%）
经营活动产生
的现金流量净额 5,864.99 -2,107.12 7,972.11 378.34
投资活动产生
的现金流量净额 -1,127.60 9,543.59 -10,671.19 - 111.82
筹资活动产生
的现金流量净额 -5,730.91 -6,285.35 554.44 8.82
1、经营活动产生的现金流量净额 5,864.99 万元，比上年同期的-2,107.12 万元增加
7,972.11 万元，增幅378.34%,主要原因是林化产品本期的销售现金收入大于经营支出，
同时本期暂借款增加；
2、投资活动产生的现金流量净额-1,127.60 万元，比上年同期的9,543.59 万元减少
10,671.19 万元，减幅111.82%,主要原因是上年同期收到转让“北京君合百年房地产开发
有限公司”12%的股权款；
3、筹资活动产生的现金流量净额-5,730.91 万元，比上年同期的-6,285.35 万元增加
554.44 万元，增幅8.82%,主要原因是本期借入银行的债务大于上年同期数。600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2009 年6 月30 日公司第三届董事会2009 年第十四次临时会议审议通过《关于收购
云南登明集装箱地板有限公司79%股权》的议案，按协议履行完毕。项目达产后，有望改
变产业竞争格局并对推动行业的发展具有重要的战略意义，符合公司积极发展战略，有利
于拓展新的利润增长点。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
股权分置改革方案中关于有限售条件的流通股上市流通有关承诺：
1、法定最低承诺：
（1）提出股权分置改革动议的非流通股股东承诺，其持有的非流通股股份自股权分置
改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；
（2）持有公司5%以上的非流通股股东中泰信用担保有限公司（以下简称“中泰公司”）
和景谷傣族彝族自治县林业企业总公司（以下简称“林业总公司”）承诺：通过交易所挂
牌交易出售的股份数量，每达到景谷林业股份总数百分之一时，自该事实发生之日起两个
工作日内做出公告。
2、除法定最低承诺外，持有公司5%以上股份的非流通股股东中泰公司和林业总公司
还作出如下特别承诺：中泰公司和林业总公司承诺，所持有的景谷林业原非流通股股票自
获得上市流通权之日起 36 个月内不上市交易。
截止目前，公司全体有限售条件的流通股股东均严格履行了承诺事项，并于2009 年
9 月15 日在《中国证券报》上海证券交易所公告了股改限售流通股上市公告。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅
度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
根据2008 年度股东大会会议决议，以公司总股本129,800,000 股为基数，向全体股
东按每股派发现金红利0.16 元（含税）进行分配。公司于2009 年8 月18 日发布2008600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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年度利润分配实施公告,以2009 年8 月24 日为股权登记日,2009 年8 月25 日为除息
日,2009 年8 月28 日为现金红利发放日。目前，公司2008 年利润分配方案已经实施完毕。
云南景谷林业股份有限公司
法定代表人:马春华
2009 年10 月28 日600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,844,911.38 12,911,867.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 34,700.00
应收账款 18,649,112.95 17,239,287.61
预付款项 127,870,493.60 102,545,356.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 21,972,954.48 22,626,107.37
买入返售金融资产
存货 254,402,841.60 257,186,907.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 29,580.14
流动资产合计 426,804,594.15 412,509,526.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,107,055.16 60,107,055.16
投资性房地产
固定资产 168,025,217.16 170,038,848.79
在建工程 2,177,176.79 3,860,425.20600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 5,686,661.54 5,686,661.54
油气资产
无形资产 24,809,856.97 22,646,760.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,420,214.77 1,268,393.56
递延所得税资产 9,498,908.06 9,744,869.36
其他非流动资产
非流动资产合计 272,725,090.45 273,353,014.28
资产总计 699,529,684.60 685,862,540.87
流动负债：
短期借款 130,389,000.00 149,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 45,480,115.95 26,633,946.43
预收款项 11,928,023.91 5,703,166.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,917,299.56 15,895,627.08
应交税费 6,577,649.24 -1,931,819.92
应付利息
应付股利 1,088,883.89 1,088,883.89
其他应付款 76,984,174.92 27,742,249.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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其他流动负债 333,333.34
流动负债合计 311,698,480.81 244,132,053.36
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00
负债合计 361,698,480.81 294,132,053.36
股东权益：
股本 129,800,000.00 129,800,000.00
资本公积 176,584,957.67 176,584,957.67
减：库存股
盈余公积 13,786,380.32 13,786,380.32
一般风险准备
未分配利润 12,437,363.62 67,725,810.44
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 332,608,701.61 387,897,148.43
少数股东权益 5,222,502.18 3,833,339.08
股东权益合计 337,831,203.79 391,730,487.51
负债和股东权益合计 699,529,684.60 685,862,540.87
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2009 年9 月30 日
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 2,247,587.97 10,802,296.74
交易性金融资产
应收票据
应收账款 21,210,946.95 25,796,309.16
预付款项 134,805,770.36 99,144,265.98
应收利息
应收股利
其他应收款 40,597,863.10 33,323,057.94
存货 210,349,870.51 237,986,137.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 409,212,038.89 407,052,067.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 80,591,846.16 71,307,055.16
投资性房地产
固定资产 154,143,898.43 161,319,532.56
在建工程 2,166,990.79 3,860,425.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 5,686,661.54 5,686,661.54
油气资产
无形资产 22,955,929.88 21,282,448.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 551,337.41 686,456.12600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
12
递延所得税资产 7,143,593.12 8,530,241.99
其他非流动资产
非流动资产合计 273,240,257.33 272,672,820.79
资产总计 682,452,296.22 679,724,888.35
流动负债：
短期借款 130,389,000.00 149,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 36,262,168.82 22,549,044.21
预收款项 11,214,998.01 4,053,510.35
应付职工薪酬 16,550,863.69 13,786,375.57
应交税费 7,244,962.81 -1,308,664.55
应付利息
应付股利 1,088,883.89 1,088,883.89
其他应付款 67,622,606.83 25,312,749.94
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债 333,333.34
流动负债合计 290,706,817.39 234,481,899.41
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00
负债合计 340,706,817.39 284,481,899.41
股东权益：
股本 129,800,000.00 129,800,000.00
资本公积 176,584,957.67 176,584,957.67
减：库存股
盈余公积 13,786,380.32 13,786,380.32600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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未分配利润 21,574,140.84 75,071,650.95
外币报表折算差额
股东权益合计 341,745,478.83 395,242,988.94
负债和股东权益合计 682,452,296.22 679,724,888.35
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
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4.2
合并利润表
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额（1-9 月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 53,602,589.02 67,887,472.72 140,120,086.61 184,518,515.05
其中：营业收入 53,602,589.02 67,887,472.72 140,120,086.61 184,518,515.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 74,944,428.06 81,001,966.91 179,195,438.77 191,062,533.64
其中：营业成本 55,256,379.66 64,118,288.59 143,237,235.85 163,517,313.18
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 572,532.86 411,320.74 1,072,295.20 1,327,413.86
销售费用 2,637,244.30 8,482,215.65 8,422,993.51 16,997,397.90
管理费用 12,305,895.37 3,650,888.90 18,560,628.57 10,076,382.00
财务费用 4,172,375.87 4,339,253.03 10,424,491.63 10,595,176.16
资产减值损失 -2,522,205.99 -11,451,149.46
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 64,188,329.24
其中：对联营企业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -21,341,839.04 -13,114,494.19 -39,075,352.16 57,644,310.65
加：营业外收入 3,364,595.81 2,341,198.92 6,518,659.49 3,280,690.82600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
15
减：营业外支出 217,747.63 173,272.33 347,775.93 320,663.58
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”
号填列）
-18,194,990.86 -10,946,567.60 -32,904,468.60 60,604,337.89
减：所得税费用 -1,183,614.72 1,956,629.15 4,467,987.24
五、净利润（净亏损以“－”号
填列）
-18,194,990.86 -9,762,952.88 -34,861,097.75 56,136,350.65
归属于母公司所有者的净利润 -18,026,741.58 -9,743,900.01 -34,520,446.82 56,240,019.64
少数股东损益 -168,249.28 -19,052.87 -340,650.93 -103,668.99
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.14 -0.08 -0.27 0.43
（二）稀释每股收益 -0.14 -0.08 -0.27 0.43
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
16
母公司利润表
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期
期末金额（1-9
月）
上年年初至报
告期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 47,910,359.30 62,150,067.10 112,030,040.45 166,313,329.43
减：营业成本 49,520,376.72 58,382,812.05 115,843,022.38 146,482,933.92
营业税金及附加 572,532.86 411,320.74 1,070,962.77 1,310,760.75
销售费用 2,052,894.85 7,691,754.30 6,171,460.36 14,642,291.57
管理费用 11,576,489.40 3,085,698.15 16,519,741.02 8,330,333.97
财务费用 4,171,498.23 4,338,031.44 10,411,381.03 10,544,940.96
资产减值损失 -1,746,931.60 -10,331,407.05
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
64,188,329.24
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”
号填列）
-19,983,432.76 -11,759,549.58 -36,239,595.51 59,521,804.55
加：营业外收入 2,141,802.14 2,278,596.80 5,234,286.30 3,224,250.91
减：营业外支出 216,885.95 156,274.58 337,552.03 295,254.56
其中：非流动资
产处置损失
三、利润总额（亏损总额
以“－”号填列）
-18,058,516.57 -9,637,227.36 -31,342,861.24 62,450,800.90
减：所得税费用 -1,183,614.72 1,386,648.87 4,029,325.93
四、净利润（净亏损以“－”
号填列）
-18,058,516.57 -8,453,612.64 -32,729,510.11 58,421,474.97
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
17
4.3
合并现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 161,117,508.01 204,131,335.09
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 3,038,935.35 2,257,196.13
收到其他与经营活动有关的现金 31,134,740.35 54,289,108.94
经营活动现金流入小计 195,291,183.71 260,677,640.16
购买商品、接受劳务支付的现金 91,213,869.98 212,026,651.69
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 31,050,922.23 29,123,366.77
支付的各项税费 9,059,053.60 26,733,731.58
支付其他与经营活动有关的现金 5,317,438.26 13,865,055.45
经营活动现金流出小计 136,641,284.07 281,748,805.49
经营活动产生的现金流量净额 58,649,899.64 -21,071,165.33
二、投资活动产生的现金流量：600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
18
收回投资收到的现金 105,531,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
70,967.00 69,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 70,967.00 105,600,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
11,346,938.89 10,164,726.34
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 11,346,938.89 10,164,726.34
投资活动产生的现金流量净额 -11,275,971.89 95,435,873.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 127,500,000.00 86,900,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 127,500,000.00 86,900,000.00
偿还债务支付的现金 151,411,000.00 132,800,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,091,626.33 16,953,523.43
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,306,500.00
筹资活动现金流出小计 184,809,126.33 149,753,523.43
筹资活动产生的现金流量净额 -57,309,126.33 -62,853,523.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -9,935,198.58 11,511,184.90
加：期初现金及现金等价物余额 13,780,109.96 72,229,908.10
六、期末现金及现金等价物余额 3,844,911.38 83,741,093.00
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
19
母公司现金流量表
2009 年1—9 月
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）
上年年初至报告期期末
金额（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 131,238,596.35 176,445,580.27
收到的税费返还 2,607,480.31 2,084,828.08
收到其他与经营活动有关的现金 54,200,615.01 59,574,028.78
经营活动现金流入小计 188,046,691.67 238,104,437.13
购买商品、接受劳务支付的现金 66,409,764.96 193,129,551.47
支付给职工以及为职工支付的现金 26,685,705.39 24,814,247.86
支付的各项税费 8,702,089.11 25,111,260.62
支付其他与经营活动有关的现金 20,559,457.73 14,214,022.74
经营活动现金流出小计 122,357,017.19 257,269,082.69
经营活动产生的现金流量净额 65,689,674.48 -19,164,645.56
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 105,531,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
70,967.00 69,600.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 70,967.00 105,600,600.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
10,006,223.92 10,146,791.34
投资支付的现金 7,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,006,223.92 10,146,791.34
投资活动产生的现金流量净额 -16,935,256.92 95,453,808.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第三季度报告
20
取得借款收到的现金 127,500,000.00 84,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 127,500,000.00 84,500,000.00
偿还债务支付的现金 151,411,000.00 130,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32,091,626.33 16,929,249.46
支付其他与筹资活动有关的现金 1,306,500.00
筹资活动现金流出小计 184,809,126.33 147,329,249.46
筹资活动产生的现金流量净额 -57,309,126.33 -62,829,249.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -8,554,708.77 13,459,913.64
加：期初现金及现金等价物余额 10,802,296.74 68,892,085.62
六、期末现金及现金等价物余额 2,247,587.97 82,351,999.26
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文
