云南景谷林业股份有限公司
600265
2010年第一季度报告600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
目录
§1 重要提示..........................................................................2
§2 公司基本情况......................................................................2
§3 重要事项..........................................................................3
§4 附录.............................................................................10
1600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事姓名
未出席董事职务
未出席董事的说明
被委托人姓名
赵卫东
董事
因公出差
尚四清
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4
公司负责人姓名
马春华
主管会计工作负责人姓名
邱海涛
会计机构负责人（会计主管人员）姓名
陈子文
公司负责人马春华、主管会计工作负责人邱海涛及会计机构负责人（会计主管人员）陈子文声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末
上年度期末
本报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元)
656,863,529.98
648,486,526.06
1.29
所有者权益（或股东权益）(元)
266,562,187.69
275,648,218.91
-3.30
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
2.05
2.12
-3.30
年初至报告期期末
比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元)
-6,628,879.66
-5,099.50
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-0.051
-5,000.00
报告期
年初至报告期期末
本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元)
-9,086,031.22
-9,086,031.22
16.06
基本每股收益（元/股）
-0.07
-0.07
15.66
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)
-0.13
-0.13
-32.67
稀释每股收益（元/股）
-0.07
-0.07
15.66
2600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
加权平均净资产收益率（%）
-3.35
-3.35
减少0.52个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
-6.39
-6.39
减少2.95个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
项目
金额
说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
3,112,825.22
增值税即征即退
债务重组损益
1,406,463.24
保险费用豁免
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-107,399.64
抗旱捐赠支出等
合计
4,411,888.82
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
14,546
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
景谷森达国有资产经营有限责任公司
33,193,176
人民币普通股
中泰信用担保有限公司
31,702,700
人民币普通股
云南省投资控股集团有限公司
2,629,000
人民币普通股
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金
2,529,800
人民币普通股
景谷傣族彝族自治县电力有限责任公司
1,338,200
人民币普通股
上海国际信托有限公司－E-3501
1,100,017
人民币普通股
胡坚
929,714
人民币普通股
景谷傣族彝族自治县林业投资有限公司
911,462
人民币普通股
上海国际信托有限公司－E-3502
600,039
人民币普通股
殷勤
590,000
人民币普通股
3600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、报告期资产负债表项目与年初数增减变动原因分析（单位：万元） 项目 2010年1-3月 2009年12月 增减额 增减比例（%） 资产项目： 货币资金 ： 736.60 607.34 129.26 21.28 应收账款 ： 1,403.69 1,406.83 -3.14 -0.22 预付账款： 11,084.27 9,925.64 1,158.63 11.67 其他应收款 ： 1,718.08 2,428.82 -710.74 -29.26 存货： 26,606.73 26,075.36 531.37 2.04 长期股权投资 ： 1,910.71 1,910.71 固定资产： 16,382.72 16,709.53 -326.81 -1.96 在建工程： 130.33 124.23 6.10 4.91 生产性生物资产： 630.49 568.67 61.82 10.87 无形资产： 2,739.53 2,750.69 -11.16 -0.41 长期待摊费用 ： 265.06 263.35 1.71 0.65 递延所得税资产 ： 2,078.16 2,078.16 负债项目： 短期借款 ： 19,535.00 18,700.00 835.00 4.47 应付账款 ： 5,924.62 4,720.32 1,204.30 25.51 预收账款 ： 674.04 782.57 -108.53 -13.87 应付职工薪酬 ： 2,229.03 2,049.18 179.85 8.78 应交税费： 363.04 449.51 -86.47 -19.24 应付股利 ： 144.88 144.88 其他应付款 ： 2,881.05 2,775.45 105.60 3.81 长期借款： 7,000.00 7,000.00 递延所得税负债： 42.13 43.27 -1.14 -2.63 所有者权益项目 ： 股本： 12,980.00 12,980.00 资本公积： 17,658.50 17,658.50 盈余公积： 1,378.64 1,378.64 未分配利润： -5,360.92 -4,452.31 -908.61 -20.41
4600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
少数股东权益： 236.33 618.65 -382.32 -61.80 1、货币资金736.60万元，比年初数增加129.26万元、增幅21.28%，主要原因是收到其他与经营活动有关的现金增加和加强预算管理控制现金支出； 2、应收账款1,403.69万元，比年初数减少3.14万元、减幅0.22%； 3、预付账款11,084.27万元，比年初数增加1,158.63万元、增幅11.67%，主要原因是自采木材预支采伐费用增加以及外购原辅材料预付款增加； 4、其他应收款1,718.08万元，比年初数减少710.74万元、减幅29.26%，主要原因是收回昆明三佳工贸有限责任公司欠款； 5、存货26,606.73万元，比年初数增加531.37万元、增幅2.04%，主要原因是原辅材料增加； 6、固定资产16,382.72万元，比年初数减少326.81万元、减幅1.96%，主要原因是计提折旧； 7、在建工程130.33万元，比年初数增加6.10万元、增幅4.91%，主要原因是技改胶合板生产线； 8、生产性生物资产630.49万元，比年初数增加61.82万元、增幅10.87%，主要原因是松树抚育费用增加； 9、无形资产2,739.53万元，比年初数减少11.16万元、减幅0.41%，主要原因是无形资产摊销； 10、长期待摊费用265.06万元，比年初数增加1.71万元、增幅0.65%，主要原因是竹材基地费用增加； 11、短期借款19,535.00万元，比年初数增加835.00万元、增幅4.47%，主要原因是生产流动资金借款增加； 12、应付账款5,924.62万元，比年初数增加1,204.30万元、增幅25.51%，主要原因是外购原辅材料欠款增加以及暂估自采木材成本； 13、预收账款674.04万元，比年初数减少108.53万元、减幅13.87%，主要原因是预收货款减少； 14、应付职工薪酬2,229.03万元，比年初数增加179.85万元、增幅8.78%，主要原因是应付未付社会统筹金增加； 15、应交税费363.04万元，比年初数减少86.47万元、减幅19.24%，主要原因是因税费以跨月缴纳致上年12月份的应交税费数大于本年3月份应交税费数； 16、其他应付款2,881.05万元，比年初数增加105.60万元、增幅3.81%，主要原因是暂
5600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
收客户保证金增加； 17、递延所得税负债42.13万元，比年初数减少1.14万元、减幅2.63%； 18、未分配利润-5,360.92万元，比年初数减少908.61万元、减幅20.41%，主要原因是子公司亏损增加； 19、少数股东权益236.33万元，比年初数减少382.32万元、减幅61.80%，主要原因是纳入合并的子公司亏损增加。 二、报告期利润表与上年同期的变动原因分析（单位：万元） 项目 2010年1-3月 2009年1-3月 增减额 增减比例（%）
营业收入 4,030.91 3,923.18 107.73 2.75 营业成本 ： 4,830.66 4,303.60 527.06 12.25 营业税金及附加： 38.48 25.16 13.32 52.94 销售费用： 449.71 330.74 118.97 35.97 管理费用： 304.60 294.93 9.67 3.28 财务费用： 140.71 283.57 -142.86 -50.38 营业外收入： 452.64 228.98 223.66 97.68 营业外支出： 11.46 1.79 9.67 540.22 所得税费用 ： -1.14 -1.14 -100.00 净利润： -1,290.92 -1,087.63 -203.29 -18.69 1、营业收入4,030.91万元，比上年同期增加107.73万元、增幅2.75%，主要原因是林板产品收入增加； 2、营业成本4,830.66万元，比上年同期增加527.06万元、增幅12.25%，主要原因是纳入合并的子公司云南江城茂源林业有限公司、云南登明集装箱地板有限公司公司营业成本增加较大； 3、营业税金及附加38.48万元，比上年同期增加13.32万元、增幅52.94%，主要原因是因上年同期应交增值税比本年同期减少而营业税金及附加同比减少； 4、销售费用449.71万元，比上年同期增加118.97万元、增幅35.97%，主要原因是林板产品销售费用增加； 5、管理费用304.60万元，比上年同期增加9.67万元、增幅3.28%，主要原因是社会统筹金计提基数增加； 6、财务费用140.71万元，比上年同期减少142.86万元、减幅50.38%，主要原因是收到昆明三佳工贸有限责任公司欠款资金占用费冲财务费用；
6600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
7、营业外收入452.64万元，比上年同期增加223.66万元、增幅97.68%，主要原因是增值税即征即退增加； 8、营业外支出11.46万元，比上年同期增加9.67万元、增幅540.22%，主要原因是捐助抗旱救灾款增加； 9、净利润-1,290.92万元，比上年同期增亏203.29万元、增亏幅18.69%，主要原因是纳入合并的云南江城茂源林业有限公司亏损增大。 三、报告期现金流量表与上年同期的变动原因分析（单位：万元） 项目 2010年1-3月 2009年1-3月 增减额 增减比例（%） 经营活动产生的 现金流量项目： 销售商品、 提供劳务收到的现金： 3,797.92 4,527.55 -729.63 -16.12 收到的税费返还： 311.28 243.72 67.56 27.72 收到的其他与经营活动 有关的现金： 415.63 85.60 330.03 385.55 购买商品、 接受劳务支付的现金： 3,126.89 3,049.91 276.98 9.09 支付经职工以及 为职工支付的现金： 910.58 833.95 76.63 9.19 支付的各项税费： 488.53 50.91 437.62 859.60 支付的其他与经营 活动有关的现金： 461.71 934.84 -473.13 -50.61 经营活动产生的 现金流量净额: -662.89 -12.75 -650.14 -5,099.14 投资活动产生的 现金流量项目： 收回投资收到的现金： 500.00 500.00 100.00 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金：169.08 627.77 -458.69 -73.07 投资活动产生的 现金流量净额: 330.92 -627.77 958.69 152.71 7600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
筹资活动产生的现金流量项目： 取得借款收到的现金： 4,111.90 4,300.00 -188.10 -4.37 偿还债务支付的现金： 3,276.90 3,500.00 -223.10 -6.37 分配股利、利润或偿付 利息支付的现金： 373.78 426.82 -53.04 -12.43 筹资活动产生的 现金流量净额: 461.22 373.19 88.03 23.59 1、销售商品、提供劳务收到的现金3,797.92万元, 比上年同期减少729.63万元、减幅16.12%，主要原因是较上年同期减少林化产品贸易货款； 2、收到的税费返还311.28万元, 比上年同期增加67.56万元、增幅27.72%，主要原因是收到的增值税即征即退增加； 3、收到的其他与经营活动有关的现金415.63万元, 比上年同期增加330.03万元、增幅385.55%，主要原因是收到客户保证金及收回昆明三佳工贸有限责任公司欠款的资金占用费； 4、购买商品、接受劳务支付的现金3,126.89万元, 比上年同期增加276.98万元、增幅9.08%，主要原因是支付销售费用增加； 5、为职工支付的现金910.58万元, 比上年同期增加76.63万元、增幅9.19%，主要原因是支付2008年和2009年风险金以及年工龄工资增加； 6、支付的各项税费488.53万元, 比上年同期增加437.62万元、增幅859.60%，主要原因是支付增值税增加； 7、支付的其他与经营活动有关的现金461.71万元, 比上年同期减少473.13万元、减幅50.61%，主要原因是较上年同期暂借款减少； 8、收回投资收到的现金500.00万元, 比上年同期增加500.00万元、增幅100%，主要原因是收回昆明三佳工贸有限责任公司欠款； 9、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金169.08万元, 比上年同期减少458.69万元、减幅73.07%，主要原因是上年同期“箱板项目”及营林费用支出大于本期； 10、取得借款收到的现金4,111.90万元, 比上年同期减少188.10万元、减幅4.37%，主要原因是公司在建设银行贷款减少； 11、偿还债务支付的现金3,276.90万元, 比上年同期减少223.10万元、减幅6.37%，主要原因是偿还到期贷款较上年同期减少；
8600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
12、分配股利、利润或偿付利息支付的现金373.78万元, 比上年同期减少53.04万元、减幅12.43%，主要原因是上年同期支付部份财务顾问费。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
√适用 □不适用
公司生产经营没有明显好转，预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内由于公司没有可供股东分配的利润，因此公司未分配现金红利。
云南景谷林业股份有限公司
法定代表人:马春华
2010年4月15日
9600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
§4 附录
4.1
合并资产负债表
2010年3月31日
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
7,366,003.56
6,073,414.67
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
14,036,941.08
14,068,277.68
预付款项
110,842,722.84
99,256,393.84
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款
17,180,749.54
24,281,587.49
买入返售金融资产
存货
266,067,317.86
260,753,619.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
415,493,734.88
404,433,293.44
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
19,107,055.16
19,107,055.16
投资性房地产
固定资产
163,827,170.68
167,095,315.73
在建工程
1,303,270.05
1,242,284.84 10600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
6,304,866.26
5,686,661.54
油气资产
无形资产
27,395,309.95
27,506,924.21
开发支出
商誉
长期待摊费用
2,650,577.92
2,633,446.06
递延所得税资产
20,781,545.08
20,781,545.08
其他非流动资产
非流动资产合计
241,369,795.10
244,053,232.62
资产总计
656,863,529.98
648,486,526.06
流动负债：
短期借款
195,350,000.00
187,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
59,246,259.40
47,203,241.56
预收款项
6,740,402.46
7,825,670.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
22,290,317.06
20,491,767.29
应交税费
3,630,429.39
4,495,114.14
应付利息
应付股利
1,448,829.81
1,448,829.81
其他应付款
28,810,490.11
27,754,499.19
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
11600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
其他流动负债
流动负债合计
317,516,728.23
296,219,122.35
非流动负债：
长期借款
70,000,000.00
70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
421,302.22
432,688.77
其他非流动负债
非流动负债合计
70,421,302.22
70,432,688.77
负债合计
387,938,030.45
366,651,811.12
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
129,800,000.00
129,800,000.00
资本公积
176,584,957.67
176,584,957.67
减：库存股
专项储备
盈余公积
13,786,380.32
13,786,380.32
一般风险准备
未分配利润
-53,609,150.30
-44,523,119.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
266,562,187.69
275,648,218.91
少数股东权益
2,363,311.84
6,186,496.03
所有者权益合计
268,925,499.53
281,834,714.94
负债和所有者权益总计
656,863,529.98
648,486,526.06
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文
12600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司资产负债表
2010年3月31日
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
期末余额
年初余额
流动资产：
货币资金
6,812,836.91
4,801,542.97
交易性金融资产
应收票据
应收账款
23,547,430.18
18,918,988.04
预付款项
108,076,470.72
92,955,573.03
应收利息
应收股利
其他应收款
41,201,723.53
43,610,499.17
存货
224,276,859.21
218,716,046.25
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
403,915,320.55
379,002,649.46
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
48,991,846.16
48,991,846.16
投资性房地产
固定资产
148,593,213.83
151,731,922.19
在建工程
1,259,521.33
1,198,868.12
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
6,304,866.26
5,686,661.54
油气资产
无形资产
22,628,657.66
22,792,293.77
开发支出
商誉
长期待摊费用
461,258.27
506,297.84
13600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
递延所得税资产
21,707,809.75
21,707,809.75
其他非流动资产
非流动资产合计
249,947,173.26
252,615,699.37
资产总计
653,862,493.81
631,618,348.83
流动负债：
短期借款
195,350,000.00
187,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款
33,991,772.63
20,315,271.29
预收款项
6,992,296.80
6,043,851.01
应付职工薪酬
19,209,218.11
17,686,384.90
应交税费
5,979,034.80
6,795,446.03
应付利息
应付股利
1,448,829.81
1,448,829.81
其他应付款
27,013,941.16
25,982,262.21
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
289,985,093.31
265,272,045.25
非流动负债：
长期借款
70,000,000.00
70,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
70,000,000.00
70,000,000.00
负债合计
359,985,093.31
335,272,045.25
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
129,800,000.00
129,800,000.00
资本公积
176,584,957.67
176,584,957.67
减：库存股
专项储备
14600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
盈余公积
13,786,380.32
13,786,380.32
一般风险准备
未分配利润
-26,293,937.49
-23,825,034.41
所有者权益（或股东权益）合计
293,877,400.50
296,346,303.58
负债和所有者权益（或股东权益）总计
653,862,493.81
631,618,348.83
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文
15600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
4.2
合并利润表
2010年1—3月
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、营业总收入
40,309,055.85
39,231,777.11
其中：营业收入
40,309,055.85
39,231,777.11
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
57,641,546.63
52,379,928.59
其中：营业成本
48,306,579.51
43,035,999.84
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
384,797.33
251,632.29
销售费用
4,497,094.75
3,307,374.81
管理费用
3,045,987.53
2,949,271.70
财务费用
1,407,087.51
2,835,649.95
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
-17,332,490.78
-13,148,151.48
加：营业外收入
4,526,436.15
2,289,801.39
减：营业外支出
114,547.28
17,901.02
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-12,920,601.91
-10,876,251.11
16600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
减：所得税费用
-11,386.50
五、净利润（净亏损以“－”号填列）
-12,909,215.41
-10,876,251.11
归属于母公司所有者的净利润
-9,086,031.22
-10,824,989.99
少数股东损益
-3,823,184.19
-51,261.12
六、每股收益：
（一）基本每股收益
-0.07
-0.083
（二）稀释每股收益
-0.07
-0.083
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文
17600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司利润表
2010年1—3月
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、营业收入
33,364,643.29
33,385,164.90
减：营业成本
32,817,901.71
37,759,560.14
营业税金及附加
383,996.32
251,632.29
销售费用
3,581,725.15
2,431,411.09
管理费用
2,062,680.24
2,240,789.73
财务费用
1,401,759.64
2,827,440.76
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
-6,883,419.77
-12,125,669.11
加：营业外收入
4,526,436.10
2,289,801.39
减：营业外支出
111,919.41
17,786.00
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
-2,468,903.08
-9,853,653.72
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）
-2,468,903.08
-9,853,653.72
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文
18600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
4.3
合并现金流量表
2010年1—3月
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
37,979,149.15
45,275,531.59
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
3,112,825.22
2,437,145.72
收到其他与经营活动有关的现金
4,156,266.57
855,962.50
经营活动现金流入小计
45,248,240.94
48,568,639.81
购买商品、接受劳务支付的现金
32,268,869.13
30,499,139.64
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
9,105,784.13
8,339,499.61
支付的各项税费
4,885,337.03
509,060.58
支付其他与经营活动有关的现金
5,617,130.31
9,348,430.69
经营活动现金流出小计
51,877,120.60
48,696,130.52
经营活动产生的现金流量净额
-6,628,879.66
-127,490.71
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
5,000,000.00
19600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
5,000,000.00
0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1,690,774.08
6,277,659.56
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
1,690,774.08
6,277,659.56
投资活动产生的现金流量净额
3,309,225.92
-6,277,659.56
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
41,119,043.20
43,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
41,119,043.20
43,000,000.00
偿还债务支付的现金
32,769,043.20
35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
3,737,757.37
4,268,153.14
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
36,506,800.57
39,268,153.14
筹资活动产生的现金流量净额
4,612,242.63
3,731,846.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
1,292,588.89
-2,673,303.41
加：期初现金及现金等价物余额
6,073,414.67
12,911,867.92
六、期末现金及现金等价物余额
7,366,003.56
10,238,564.51
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文
20600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
母公司现金流量表
2010年1—3月
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
本期金额
上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
36,921,336.82
39,217,943.71
收到的税费返还
3,112,825.22
2,286,756.39
收到其他与经营活动有关的现金
4,081,450.39
4,690,762.73
经营活动现金流入小计
44,115,612.43
46,195,462.83
购买商品、接受劳务支付的现金
28,959,088.25
25,470,405.11
支付给职工以及为职工支付的现金
7,639,947.57
6,808,087.21
支付的各项税费
4,817,483.66
233,516.68
支付其他与经营活动有关的现金
8,618,759.96
12,662,761.39
经营活动现金流出小计
50,035,279.44
45,174,770.39
经营活动产生的现金流量净额
-5,919,667.01
1,020,692.44
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
5,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
5,000,000.00
0.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
1,681,281.68
6,102,275.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
1,681,281.68
6,102,275.00
投资活动产生的现金流量净额
3,318,718.32
-6,102,275.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
41,119,043.20
43,000,000.00
21600265 云南景谷林业股份有限公司 2010 年第一季度报告
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
41,119,043.20
43,000,000.00
偿还债务支付的现金
32,769,043.20
35,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
3,737,757.37
4,268,153.14
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
36,506,800.57
39,268,153.14
筹资活动产生的现金流量净额
4,612,242.63
3,731,846.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
2,011,293.94
-1,349,735.70
加：期初现金及现金等价物余额
4,801,542.97
10,802,296.74
六、期末现金及现金等价物余额
6,812,836.91
9,452,561.04
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文
22
