2014 年第三季度报告
云南景谷林业股份有限公司
2014 年第三季度报告
1 / 27
2014 年第三季度报告
目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 6
四、 附录..................................................................... 14
2 / 27
2014 年第三季度报告
一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员应当保证季度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人晏国斌、主管会计工作负责人刀建宏及会计机构负责人（会计主管人员）王德禹
保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 401,694,126.93 538,078,680.16 -25.35
归属于上市公司 12,692,545.45 55,972,661.76 -77.32
股东的净资产
归属于上市公司 0.10 0.43 -76.74
股东的每股净资
产（元/股）
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的 48,729,015.41 13,838,257.34 252.13
现金流量净额
每股经营活动产 0.38 0.11 245.45
生的现金流量净
额（元/股）
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
3 / 27
2014 年第三季度报告
营业收入 73,442,736.11 63,695,552.15 15.30
归属于上市公司 -43,280,116.31 -56,492,581.16 不适用
股东的净利润
归属于上市公司 -55,074,173.30 -56,685,989.17 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 -126.06 -154.62 不适用
收益率（%）
基本每股收益 -0.33 -0.44 不适用
（元/股）
稀释每股收益 -0.33 -0.44 不适用
（元/股）
扣除非经常性损 -160.41 -155.31 不适用
益后的加权平均
净资产收益率（%
）
扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益
除上述各项之外的其 7,117,334.98 11,794,056.99
他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
益定义的损益项目
所得税影响额
少数股东权益影响额
（税后）
合计 7,117,334.98 11,794,056.99
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 9400
前十名股东持股情况
股东名称 报告期 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东性质
（全称） 内增减 量 (%) 条件股份数 股份状态 数量
量
景谷森达国有 0 32,026,748 24.67 国家
资产经营有限 无
责任公司
4 / 27
2014 年第三季度报告
中泰信用担保 0 31,702,700 24.42 31,702,7 其他
冻结
有限公司 00
景谷傣族彝族 0 1,338,200 1.03 国有法人
自治县电力有 无
限责任公司
黄小梅 -65,901 1,300,000 1.00 未知 境内自然人
王坚宏 0 973,800 0.75 未知 境内自然人
胡昇平 -8,000 831,483 0.64 未知 境内自然人
张文英 -8,000 578,566 0.45 未知 境内自然人
陈默 0 571,000 0.44 未知 境内自然人
彭书鲁 -30100 527,573 0.41 未知 境内自然人
中国银河证券 526,501 526,501 0.41 未知
股份有限公司
未知
客户信用交易
担保证券账户
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
数量 种类 数量
景谷森达国有资产经营有限责任公司 32,026,748 人民币普通股 32,026,748
中泰信用担保有限公司 31,702,700 人民币普通股 31,702,700
景谷傣族彝族自治县电力有限责任公司 1,338,200 人民币普通股 1,338,200
黄小梅 1,300,000 人民币普通股 1,300,000
王坚宏 973,800 人民币普通股 973,800
胡昇平 831,483 人民币普通股 831,483
张文英 578,566 人民币普通股 578,566
陈默 571,000 人民币普通股 571,000
彭书鲁 527,573 人民币普通股 527,573
中国银河证券股份有限公司客户信用交 526,501 526,501
人民币普通股
易担保证券账户
5 / 27
2014 年第三季度报告
上述股东关联关系或一致行动的说明 前十名股东之间，景谷森达国有资产经营有限责任公司与中泰
信用担保有限公司之间不存在关联关系，也不是一致行动人；
2009 年 3 月 5 日景谷傣族彝族自治县电力有限责任公司与景谷
森达国有资产经营有限责任公司签订了股权委托管理《协议
书》。将持有"景谷林业"股份 1,338,200 股托管给景谷森达国
有资产经营有限责任公司管理并代为行使其股东权利；中泰信
用担保有限公司一致行动人吴用先生于 2013 年 3 月 18 日至 3
月 21 日通过二级市场增持了本公司股份 2,000,000 股，占总股
本的 1.54%。中泰担保及其一致行动人吴用先生合计持有本公司
股份 33,702,700 股，占总股本的 25.96%。目前，中泰信用担保
有限公司的一致行动人吴用分别于 2014 年 9 月 10 日、11 在二
级市场卖出 150 万股公司股票。现中泰信用担保有限公司持有
公司股份 31,702,700 股，占总股本 24.42%，吴用持有公司股份
500,000 股，占总股本 0.39%，二者合计持有公司股份
32,202,700 股，占总股本 24.81%。景谷森达国有资产经营有限
责任公司持有公司股份 32,026,748 股，占总股本 24.67%，景谷
电力有限责任公司持有公司股份 1,338,200 股，占总股本
1.03%，景谷森达和景谷电力合计持有 33,364,948 股，占总股
本 25.70%，景谷森达国有资产经营有限责任公司成为公司第一
大股东，中泰信用担保有限公司为公司第二大股东。其他股东
之间公司未知其是否存在关联关系或一致行动人。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
3.1.1 财务状况及其结构发生重大变化的原因说明
3.1.1.1 资产主要项目情况：
项目 本期金额 期初金额 变动金额 变动比例（%）
货币资金 3,108,324.01 61,984,316.31 -58,875,992.30 -94.99
应收账款 1,449,259.29 83,938,586.24 -82,489,326.95 -98.27
预付款项 7,140,256.90 5,880,101.61 1,260,155.29 21.43
其他应收款 7,989,433.60 2,848,009.60 5,141,424.00 180.53
存货 211,895,174.06 202,555,628.51 9,339,545,55 4.61
长期股权投资 16,923,055.16 16,923,055.16 0 0
固定资产 112,359,642.96 122,427,283.43 -10,067,640.47 -8.23
6 / 27
2014 年第三季度报告
生产性生物资产 10,313,791.26 10,459,678.76 -145,887.50 -1.40
无形资产 27,376,248.17 27,826,861.61 -450,613.44 -1.62
长期待摊费用 3,138,941.52 3,235,158.93 -96,217.41 -2.97
总资产 401,694,126.93 538,078,680.16 -136,384,553.23 -25.35
3.1.1.2 负债主要项目：
项目 本期金额 期初金额 变动金额 变动比例（%）
短期借款 144,900,000.00 236,672,176.17 -91,772,176.17 -38.78
应付账款 32,547,476.66 27,096,478.65 5,450,998.01 20.12
预收账款 14,410,859.49 16,747,810.25 -2,336,950.76 -13.95
应付职工薪酬 46,366,978.07 42,484,213.17 3,882,764.90 9.14
应交税费 6,334,212.14 26,125,056.67 -19,790,844.53 -75.75
应付利息 36,219,996.96 27,661,885.43 8,558,111.53 30.94
应付股利 1,104,960.50 1,104,960.50 0 0
其他应付款 41,205,958.49 37,296,184.01 3,909,774.48 10.48
一年内到期的
非流动负债 70,000,000.00 70,000,000.00 0 0
负责合计 393,090,442.31 485,188,764.85 -92,098,322.54 -18.98
3.1.1.3 所有者权益项目：
项目 本期金额 期初金额 变动金额 变动比例（%）
股本 129,800,000.00 129,800,000.00 0 0
资本公积 176,584,957.67 176,584,957.67 0 0
盈余公积 13,786,380.32 13,786,380.32 0 0
未分配利润 -307,478,792.54 -264,198,676.23 -43,280,116.31 -16.38
归属于母公司的
所有者权益合计 12,692,545.45 55,972,661.76 -43,280,116.31 -77.32
少数股东权益 -4,088,860.83 -3,082,746.45 -1,006,114.38 -32.64
所有者权益合计 8,603,684.62 52,889,915.31 -44,286,230.69 -83.73
原因说明:
(1) 货币资金 310.83 万元，与年初 6198.43 万元减少 5887.60 万元，减少的货币资
7 / 27
2014 年第三季度报告
金主要用于清偿景谷县建行贷款本息、归还西藏信托借款、支付前期经营负债和本期
原辅材料采购支出；
(2)应收账款 144.93 万元，与年初的 8,393.86 万元减少 8,248.93 万元，减幅 98.27%，
主要原因是本期收到上年末销售的林木资产款项冲抵应收帐款；
(3)预付账款 714.03 万元，与年初的 588.01 万元增加 126.02 万元，增幅 21.43%，主
要原因是本期原料供应较为紧张，公司调整增加预付原料款；
(4)其他应收款 798.94 万元，与年初的 284.80 万元增加 514.14 万元，增幅 180.53%，
主要原因是支付木材生产及造林款项增加；
(5)存货 21,189.52 万元，与年初的 20,255.56 万元增加 933.96 万元，增幅 4.61%，，
主要原因是产成品库存成本比年初数增加；
(6)长期股权投资 1,692.31 万元，与年初的 1,692.31 万元无增减变动；
(7)固定资产 11,235.96 万元，与年初的 12,242.73 万元减少 1,006.77 万元，减幅
8.22%，主要原因是固定资产折旧；
(8)生产性生物资产 1,031.38 万元，与年初的 1,045.97 万元减少 14.59 万元，减幅
1.40%；
(9)无形资产 2,737.63 万元，与年初的 2,782.69 万元减少 45.06 万元，减幅 1.62%，
主要原因是无形资产摊销；
(10)长期待摊费用 313.89 万元，与年初的 323.52 万元减少 9.63 万元，减幅 2.98%，
主要原因是长期待摊费用摊销；
(11)短期借款 14,490.00 万元，与年初的 23,667.22 万元减少 9,177.22 万元，减幅
38.78%，主要原因是偿还建行借款及西藏信托的部份借款；
(12)应付账款 3,254.75 万元，与年初的 2,709.65 万元增加 545.10 万元，增幅 20.12%，
主要原因是原辅材料结算滞后暂估入账款项增加；
(13)预收账款 1,441.09 万元，与年初的 1,674.78 万元减少 233.69 万元，减幅 13.95%，
主要原因是预收部份客户产品销货款减少；
(14)应付职工薪酬 4,636.70 万元，与年初的 4,248.42 万元增加 388.28 万元，增幅
9.14%，主要原因是应付社会统筹金增加；
(15)应交税费 633.42 万元，与年初的 2,612.51 万元减少 1,979.09 万元，减幅 75.75%，
主要原因是清欠缴纳增值税和部份地方税；
8 / 27
2014 年第三季度报告
(16)应付利息 3,622.00 万元，与年初的 2,766.19 万元增加 855.81 万元，增幅 30.94%，
主要原因是欠付借款利息增加;
(17)应付股利 110.50 万元，与年初的 110.50 万元无增减变动；
(18)其他应付款 4,120.60 万元，与年初的 3,729.62 万元增加 390.98 万元，增幅
10.48%，主要原因是暂借款增加；
(19)一年内到期的非流动负债 7,000 万元，与年初的 7,000 万元无增减变动；
(20)股本 12,980.00 万元，与年初的 12,980.00 万元无增减变动；
(21)资本公积 17,658.50 万元，与年初的 17,658.50 万元无增减变动；
(22)盈余公积 1,378.64 万元，与年初的 1,378.64 万元无增减变动；
(23)未分配利润-30,747.88 万元，与年初的-26,419.87 万元增亏 4,328.01 万元，增
亏幅 16.38%，亏损的主要原因是生产开工不足，产销量低、自采原料减少、原辅材料
紧缺,生产成本逐年增加、经营成本高，产品盈利能力低，部分车间未能恢复生产，
停产损失较大，期间费用较高，特别是财务费用，因公司银行贷款逾期未及时偿还，
致使贷款利率上浮，财务费用增加；企业历史遗留包袱大，子公司亏损等；
(26）归属于母公司的所有者权益合计 1,269.26 万元，与年初的 5,597.27 万元减少
4,328.01 万元，减幅 77.32%，主要原因是经营亏损增加；
(27)少数股东权益-408.89 万元，与年初的-308.28 万元减少 100.61 万元，减幅 32.64%，
主要原因是子公司经营亏损增加。
3.1.1.4 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
项目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动比例（%）
营业收入 73,442,736.11 63,695.552.15 9,747,183.96 15.30
营业成本 75,510,658.17 56,507,374.12 19,003,284.05 33.63
营业税金及附加 247,676.06 442,568.14 -194,892.08 -44.04
销售费用 1,048,064.36 248,591.74 799,472.62 321.60
管理费用 24,049,169.78 24,962,437.99 -913,268.21 -3.66
财务费用 23,575,867.35 30,554,391.91 -6,978,524.56 -22.84
资产减值损失 4,493,105.93 7,980,806.99 -3,487,701.06 -43.70
营业外收入 12,966,280.25 368,791.12 12,597,489.13 3,415.89
营业外支出 1,770,705.40 175,383.11 1,595,322.29 909.62
9 / 27
2014 年第三季度报告
净利润 -44,286,230.69 -56,807,210.73 12,520,980.04 22.04
原因说明:
(1)营业收入 7,344.27 万元，与上年同期的 6,369.56 万元增加 974.71 万元，增幅
15.30%，主要原因是中密度纤维板产销增加；
(2)营业成本 7,551.07 万元，与上年同期的 5,650.74 万元增加 1,900.33 万元，增幅
33.63%，主要原因是本期生产以外购原料为主成本增加；
(3)营业税金及附加 24.77 万元，与上年同期的 44.26 万元减少 19.49 万元，减幅
44.04%，主要原因是城建税及教育费附加减少；
(4)销售费用 104.81 万元，与上年同期的 24.86 万元增加 79.95 万元，增幅 321.60%，
主要原因是产品包装费用增加；
(5)管理费用 2,404.92 万元，与上年同期的 2,496.24 万元减少 91.35 万元减幅 3.66%；
(6)财务费用 2,357.59 万元，与上年同期的 3,055.44 万元减少 697.85 万元，减幅
22.84%，主要原因是偿还部份借款,利息相应减少；
(7)资产减值损失 449.31 万元，与上年同期的 798.08 万元减少 348.77 万元，减幅
43.70%，主要原因是计提坏账准备金额同比减少；
(8)营业外收入 1,296.63 万元，与上年同期的 36.88 万元增加 1,259.75 万元，增幅
3,415.81%，主要原因是本期收到增值税即征即退及合作生产中密度纤维板 2 车间合
作终结，合作生产期间产生的债务清算收益；
(9)营业外支出 177.07 万元，与上年同期的 17.54 万元增加 159.53 万元，增幅 909.52%,
主要是合作生产中密度纤维板 2 车间合作终结，合作生产期间产生的债权清算损失；
(10）净利润-4,428.62 万元，与上年同期的-5,680.72 万元亏损减少 1,252.10 万元，
减幅 22.04%，亏损的主要原因是生产开工不足，产销量低、自采原料减少、原辅材料
紧缺,生产成本逐年增加、经营成本高，产品盈利能力低，部分车间未能恢复生产，
停产损失较大，期间费用较高，特别是财务费用，因公司银行贷款逾期未及时偿还，
致使贷款利率上浮，财务费用增加；企业历史遗留包袱大，子公司亏损等；
10 / 27
2014 年第三季度报告
3.1.1.5 报告期公司现金流构成同比发生重大变动的说明
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上年同期金额 变动金额 变动比
例（%）
销售商品、提供劳务 161,907,812.30 68,008,124.57 93,899,687.73 138.07
收到的现金
收到的税费返还 4,833,234.54 4,833,234.54 100.00
收到其他与经营活动 3,385,222.47 86,385,113.10 -82,999,890.63 -96.08
有关的现金
买商品、接受劳务支 66,093,088.61 39,630,349.01 26,462,739.60 66.77
付的现金
支付给职工以及为职 25,308,094.79 23,344,180.60 1,963,914.19 8.41
工支付的现金
支付的各项税费 22,075,707.25 2,958,022.69 19,117,684.56 646.30
支付其他与经营活动 7,920,363.25 74,622,428.03 -66,702,064.78 -89.39
有关的现金
处置固定资产、无形 149,220.00 70,000.00 79,220.00 113.17
资产和其他长期资产
收回的现金净额
购建固定资产、无形 661,729.28 531,480.00 130,249.28 -24.51
资产和其他长期资产
支付的现金
取得借款收到的现金 313,308,978.12 -313,308,978.12 -100.00
偿还债务支付的现金 97,775,176.17 305,851,894.79 -208,076,718.62 -68.03
分配股利、利润或偿 9,227,322.26 8,689,783.60 537,538.66 6.19
付利息支付的现金
支付的其他与筹资活 90,000.00 8,468,600,00 -8,378,600,00 -98.94
动有关的现金
11 / 27
2014 年第三季度报告
原因说明:
(1)销售商品、提供劳务收到的现金 16,190.78 万元，与上年同期的 6,800.81 万元增
加 9,389.97 万元，增幅 138.07%，主要原因是本期收到上年末销售的林木存货资产的
货款,故比上年同期增加；
(2)收到的税费返还 483.32 万元，与上年同期的 0 万元增加 483.32 万元，增幅 100.00%，
主要原因是本期收到增值税即征即退税款；
(3)收到的其他与经营活动有关的现金 338.52 万元，与上年同期的 8,638.51 万元减
少 8,299.99 万元，减幅 96.08%，主要原因是上年同期向自然人临时暂借款增加；
(4)购买商品、接受劳务支付的现金 6,609.31 万元，与上年同期的 3,963.04 万元增
加 2,646.27 万元，增幅 66.77%，主要原因是自采原料锐减,外购原辅材料款项支出同
比增加；
(5)支付给职工及为职工支付的现金 2,530.81 万元，与上年同期的 2,334.42 万元增
加 196.39 万元，增幅 8.41%，主要原因是本期支付社会统筹金同比增加；
(6)支付的各项税费 2,207.57 万元，与上年同期的 295.80 万元增加 1,911.77 万元，
增幅 646.31%，主要原因是清欠缴纳增值税和部份地方税；
(7)支付其他与经营活动有关的现金 792.04 万元，与上年同期的 7,462.24 万元减少
6,670.20 万元，减幅 89.39%，主要原因是上年同期支付暂借款同比减少；
(8)处置固定资产、无形资产和其他资产收回的现金净额 14.92 万元，与上年同期的
7.00 万元增加 7.92 万元，增幅 113.14%；
(9)购建固定资产、无形资产和其他资产支付的现金 66.17 万元，与上年同期的 53.15
万元增加 13.02 万元，增幅 24.50%；
(10)取得借款收到的现金 0 万元，与上年同期的 31,330.90 万元减少 31,330.90 万元，
减幅 100.00%,主要原因是上年同期向其他单位借入的款项,同比减少；
(11)偿还债务支付的现金 9,777.52 万元，与上年同期的 30,585.19 万元减少
20,807.67 万元，减幅 68.03%，主要原因是上年同期偿还的借款债务大于本期；
(12)分配股利、利润或偿还利息支付的现金 922.73 万元，与上年同期的 868.98 万元
增加 53.75 万元，增幅 6.19%；
(13）支付的其他与筹资活动有关的现金 9.00 万元，与上年同期的 846.86 万元减少
837.86 万元，减幅 98.94%，主要原因是支付融资服务费同比减少。
12 / 27
2014 年第三季度报告
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
中国农业银行股份有限公司景谷县支行（以下简称“景谷农行”）诉公司借款合
同纠纷两个案件，普洱市中级人民法院已分别下达《民事判决书》，判决公司偿还景
谷农行借款本金9800万元及相应利息(详见2104年8月30日中国证券报及上海证券交
易所网站,临2014-034号公告)。经公司与景谷农行协商沟通后，已初步达成还款方案，。
目前公司正与景谷农行就两个案件的《民事判决书》确定最终还款方案，报告期内尚
未签订《庭外调解协议书》及相关《还款协议》。
3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
无影响
公司名称 云南景谷林业股份有限公司
法定代表人 晏国斌
日期 2014 年 9 月 29 日
13 / 27
2014 年第三季度报告
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:云南景谷林业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 3,108,324.01 61,984,316.31
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1,449,259.29 83,938,586.24
预付款项 7,140,256.90 5,880,101.61
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 7,989,433.60 2,848,009.60
买入返售金融资产
存货 211,895,174.06 202,555,628.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 231,582,447.86 357,206,642.27
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 16,923,055.16 16,923,055.16
投资性房地产
固定资产 112,359,642.96 122,427,283.43
14 / 27
2014 年第三季度报告
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 10,313,791.26 10,459,678.76
油气资产
无形资产 27,376,248.17 27,826,861.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 3,138,941.52 3,235,158.93
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 170,111,679.07 180,872,037.89
资产总计 401,694,126.93 538,078,680.16
流动负债：
短期借款 144,900,000.00 236,672,176.17
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 32,547,476.66 27,096,478.65
预收款项 14,410,859.49 16,747,810.25
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 46,366,978.07 42,484,213.17
应交税费 6,334,212.14 26,125,056.67
应付利息 36,219,996.96 27,661,885.43
应付股利 1,104,960.50 1,104,960.50
其他应付款 41,205,958.49 37,296,184.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 70,000,000.00
其他流动负债
15 / 27
2014 年第三季度报告
流动负债合计 393,090,442.31 485,188,764.85
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 393,090,442.31 485,188,764.85
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 129,800,000.00 129,800,000.00
资本公积 176,584,957.67 176,584,957.67
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,786,380.32 13,786,380.32
一般风险准备
未分配利润 -307,478,792.54 -264,198,676.23
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 12,692,545.45 55,972,661.76
少数股东权益 -4,088,860.83 -3,082,746.45
所有者权益合计 8,603,684.62 52,889,915.31
负债和所有者权益总计 401,694,126.93 538,078,680.16
法定代表人：晏国斌 主管会计工作负责人：刀建宏 会计机构负责人：王德禹
16 / 27
2014 年第三季度报告
母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:云南景谷林业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 623,092.39 59,882,992.29
交易性金融资产
应收票据
应收账款 30,308,809.80 91,811,839.34
预付款项 6,484,488.43 12,061,304.42
应收利息
应收股利
其他应收款 9,205,633.53 3,292,734.92
存货 202,387,470.18 194,028,891.33
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 249,009,494.33 361,077,762.30
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,423,055.16 23,423,055.16
投资性房地产
固定资产 110,581,797.97 120,923,275.67
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 10,462,791.26 10,459,678.76
油气资产
无形资产 25,986,605.04 26,437,218.48
开发支出
商誉
长期待摊费用 820,816.21 908,351.68
递延所得税资产
17 / 27
2014 年第三季度报告
其他非流动资产
非流动资产合计 171,275,065.64 182,151,579.75
资产总计 420,284,559.97 543,229,342.05
流动负债：
短期借款 144,900,000.00 236,672,176.17
交易性金融负债
应付票据
应付账款 44,799,360.81 16,716,854.07
预收款项 13,482,633.22 15,835,525.46
应付职工薪酬 45,321,924.44 41,354,799.86
应交税费 6,585,789.11 26,351,423.10
应付利息 36,219,996.96 27,661,885.43
应付股利 1,104,960.50 1,104,960.50
其他应付款 29,448,690.30 36,228,158.54
一年内到期的非流动负债 70,000,000.00 70,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 391,863,355.34 471,925,783.13
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 391,863,355.34 471,925,783.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 129,800,000.00 129,800,000.00
资本公积 176,584,957.67 176,584,957.67
减：库存股
专项储备
盈余公积 13,786,380.32 13,786,380.32
一般风险准备
未分配利润 -291,750,133.36 -248,867,779.07
所有者权益（或股东权益）合计 28,421,204.63 71,303,558.92
18 / 27
2014 年第三季度报告
负债和所有者权益（或股东权 420,284,559.97 543,229,342.05
益）总计
法定代表人：晏国斌 主管会计工作负责人：刀建宏 会计机构负责人：王德禹
19 / 27
2014 年第三季度报告
合并利润表
编制单位：云南景谷林业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业总收入 23,253,516.11 24,816,952.53 73,442,736.11 63,695,552.15
其中：营业收入 23,253,516.11 24,816,952.53 73,442,736.11 63,695,552.15
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 39,412,499.54 45,851,846.36 128,924,541.65 120,696,170.89
其中：营业成本 23,244,373.31 22,083,751.51 75,510,658.17 56,507,374.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 264.27 5,658.50 247,676.06 442,568.14
销售费用 866,508.16 85,713.89 1,048,064.36 248,591.74
管理费用 8,843,029.30 8,042,999.97 24,049,169.78 24,962,437.99
财务费用 6,458,324.50 15,633,722.49 23,575,867.35 30,554,391.91
资产减值损失 4,493,105.93 7,980,806.99
加：公允价值变动
收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失
以“－”号填列）
其中：对联营
企业和合营企业的投
资收益
汇兑收益（损失
以“－”号填列）
20 / 27
2014 年第三季度报告
三、营业利润（亏损以 -16,158,983.43 -21,034,893.83 -55,481,805.54 -57,000,618.74
“－”号填列）
加：营业外收入 8,685,966.99 240,082.13 12,966,280.25 368,791.12
减：营业外支出 1,576,410.03 146,914.00 1,770,705.40 175,383.11
其中：非流动资
产处置损失
四、利润总额（亏损总 -9,049,426.47 -20,941,725.70 -44,286,230.69 -56,807,210.73
额以“－”号填列）
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以 -9,049,426.47 -20,941,725.70 -44,286,230.69 -56,807,210.73
“－”号填列）
归属于母公司所 -8,997,012.13 -20,900,530.78 -43,280,116.31 -56,492,581.16
有者的净利润
少数股东损益 -52,414.34 -41,194.92 -1,006,114.38 -314,629.57
六、每股收益：
（一）基本每股收 -0.07 -0.16 -0.33 -0.44
益(元/股)
（二）稀释每股收 -0.07 -0.16 -0.33 -0.44
益(元/股)
七、其他综合收益
八、综合收益总额
归属于母公司所
有者的综合收益总额
归属于少数股东
的综合收益总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元。
法定代表人：晏国斌 主管会计工作负责人：刀建宏 会计机构负责人：王德禹
21 / 27
2014 年第三季度报告
母公司利润表
编制单位：云南景谷林业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 23,292,882.24 24,724,452.53 82,531,398.86 63,418,052.15
减：营业成本 23,288,695.40 22,083,751.51 85,963,563.15 56,507,374.12
营业税金及附加 264.27 478.50 245,574.78 427,028.14
销售费用 849,162.12 62,453.53 999,949.64 149,304.75
管理费用 8,351,118.80 7,900,352.54 22,811,749.81 24,694,842.83
财务费用 6,481,639.43 15,634,565.34 23,701,119.09 30,555,738.14
资产减值损失 300.00 2,820,180.20 8,871,201.68
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列）
投资收益（损
失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以 -15,677,997.78 -20,957,448.89 -54,010,737.81 -57,787,437.51
“－”号填列）
加：营业外收入 8,663,600.06 240,082.13 12,898,750.32 368,791.12
减：营业外支出 1,576,070.73 104,000.00 1,770,366.80 132,469.11
其中：非流动资产
处置损失
三、利润总额（亏损总 -8,590,468.45 -20,821,366.76 -42,882,354.29 -57,551,115.50
额以“－”号填列）
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以 -8,590,468.45 -20,821,366.76 -42,882,354.29 -57,551,115.50
“－”号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收
益(元/股)
（二）稀释每股收
益(元/股)
六、其他综合收益
七、综合收益总额
法定代表人：晏国斌 主管会计工作负责人：刀建宏 会计机构负责人：王德禹
22 / 27
2014 年第三季度报告
合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：云南景谷林业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的 161,907,812.30 68,008,124.57
现金
客户存款和同业存放款项
净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金
净增加额
收到原保险合同保费取得
的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 4,833,234.54
收到其他与经营活动有关 3,385,222.47 86,385,113.10
的现金
经营活动现金流入小计 170,126,269.31 154,393,237.67
购买商品、接受劳务支付的现金 66,093,088.61 39,630,349.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
净增加额
支付原保险合同赔付款项
的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支 25,308,094.79 23,344,180.60
付的现金
23 / 27
2014 年第三季度报告
支付的各项税费 22,075,707.25 2,958,022.69
支付其他与经营活动有关 7,920,363.25 74,622,428.03
的现金
经营活动现金流出小计 121,397,253.90 140,554,980.33
经营活动产生的现金流量净额 48,729,015.41 13,838,257.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和 149,220.00 70,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 149,220.00 70,000.00
购建固定资产、无形资产和 661,729.28 531,480.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流出小计 661,729.28 531,480.00
投资活动产生的现金流量净额 -512,509.28 -461,480.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金 313,308,978.12
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 313,308,978.12
偿还债务支付的现金 97,775,176.17 305,851,894.79
分配股利、利润或偿付利息 9,227,322.26 8,689,783.60
24 / 27
2014 年第三季度报告
支付的现金
其中：子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关 90,000.00 8,468,600.00
的现金
筹资活动现金流出小计 107,092,498.43 323,010,278.39
筹资活动产生的现金流量净额 -107,092,498.43 -9,701,300.27
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -58,875,992.30 3,675,477.07
加：期初现金及现金等价物余额 61,984,316.31 4,485,180.85
六、期末现金及现金等价物余额 3,108,324.01 8,160,657.92
法定代表人：晏国斌 主管会计工作负责人：刀建宏 会计机构负责人：王德禹
25 / 27
2014 年第三季度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：云南景谷林业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 192,402,448.09 67,730,624.57
收到的税费返还 4,833,234.54
收到其他与经营活动有关 3,385,096.97 89,756,320.22
的现金
经营活动现金流入小计 200,620,779.60 157,486,944.79
购买商品、接受劳务支付的现金 74,158,915.29 39,630,349.01
支付给职工以及为职工支 24,793,009.72 23,299,121.98
付的现金
支付的各项税费 22,028,779.83 2,947,580.95
支付其他与经营活动有关 74,917,224.61 74,621,032.10
的现金
经营活动现金流出小计 195,897,929.45 140,498,084.04
经营活动产生的现金流量净额 4,722,850.15 16,988,860.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和 149,220.00 70,000.00
其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单
位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关
的现金
投资活动现金流入小计 149,220.00 70,000.00
购建固定资产、无形资产和 661,729.28 531,480.00
其他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单
位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关
的现金
26 / 27
2014 年第三季度报告
投资活动现金流出小计 661,729.28 531,480.00
投资活动产生的现金流量净额 -512,509.28 -461,480.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 313,308,978.12
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关
的现金
筹资活动现金流入小计 313,308,978.12
偿还债务支付的现金 54,948,257.78 305,851,894.79
分配股利、利润或偿付利息 8,431,982.99 8,689,783.60
支付的现金
支付其他与筹资活动有关 90,000.00 8,468,600.00
的现金
筹资活动现金流出小计 63,470,240.77 323,010,278.39
筹资活动产生的现金流量净额 -63,470,240.77 -9,701,300.27
四、汇率变动对现金及现金等价
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -59,259,899.90 6,826,080.48
加：期初现金及现金等价物余额 59,882,992.29 205,730.18
六、期末现金及现金等价物余额 623,092.39 7,031,810.66
法定代表人：晏国斌 主管会计工作负责人：刀建宏 会计机构负责人：王德禹
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
27 / 27
