云南景谷林业股份有限公司 2018 年度财务决算报告 云南景谷林业股份有限公司(以下简称“公司”)根据《公司法》和《公 司章程》规定,编制了 2018 年财务报表。该报表已经信永中和会计师事务所(特 殊普通合伙)(以下简称“信永中和会计师事务所”)审计,并取得标准无保留 意见审计报告。现将 2018 年度财务决算情况报告如下: 一、总体情况 2018 年,在全体股东的大力支持下,在公司董事会的领导下,公司经营业 绩得到改善,实现平稳较快增长。2018 年度,公司纳入合并的企业户数共 6 家,包括本部 1 家,子公司 5 家;与上年相比减少 2 家,分别为报告期内注销 1 家,母公司吸收合并 1 家。 二、主要财务指标情况 (一)资产负债简况 单位:万元 项目 2018.12.31 2017.12.31 变动比例(%) 货币资金 5,545.78 722.82 667.24 应收票据及应收账款 2,866.88 289.70 889.61 存货 17,950.86 19,755.74 -9.14 固定资产 3,815.02 6,639.95 -42.54 无形资产 2,114.47 2,186.56 -3.30 资产总额 36,948.86 32,245.76 14.59 短期借款 3,000.00 - 100.00 应付票据及应付账款 1,257.32 1,289.86 -2.52 预收款项 1,908.50 447.62 326.37 应付职工薪酬 3,178.67 3,339.27 -4.81 其他应付款 3,762.45 5,234.16 -28.12 长期应付款 19,922.67 18,957.72 5.09 负债总额 33,695.85 29,666.10 13.58 所有者权益总额 3,253.00 2,579.66 26.10 截至 2018 年末,公司资产总额 3.69 亿元,较上年末增长 14.59%;负债总 1 额 3.37 亿元,较上年末增长 13.58%;所有者权益 3,253 万元,较上年末增长 26.10%;资产负债率为 91.20%,较上年末降低 0.8 个百分点。 (二)利润表简况 单位: 万元 项 目 2018 年度 2017 年度 变动比例(%) 营业收入 11,886.67 6,597.36 80.17 营业成本 8,992.48 5,996.12 49.97 税金及附加 415.71 152.30 172.95 销售费用 43.07 54.39 -20.81 管理费用 2,180.84 2,288.54 -4.71 财务费用 1,139.58 1,022.37 11.47 资产减值损失 534.20 938.04 -43.05 资产处置收益 1,619.10 275.57 487.55 营业利润 276.10 -3,515.41 不适用 营业外收入 449.83 1,121.34 -59.88 营业外支出 156.80 689.02 -77.24 利润总额 569.12 -3,083.10 不适用 净利润 571.04 -3,089.69 不适用 2018 年度,公司实现营业收入 1.19 亿元,较上年同期增长 80.17%;实现 净利润 571.04 万元,比上年同期增利 3,660.73 万元。 (三)现金流量表简况 单位:万元 项目 2018 年度 2017 年度 变动比例(%) 经营活动现金流入小计 12,499.84 7,900.53 58.22 经营活动现金流出小计 11,505.18 11,715.80 -1.80 经营活动产生的现金流量净额 994.66 -3,815.27 不适用 投资活动现金流入小计 1,959.73 641.95 205.28 投资活动现金流出小计 177.64 96.99 83.16 投资活动产生的现金流量净额 1,782.09 544.97 227.01 筹资活动现金流入小计 3,000.00 3,300.00 -9.09 筹资活动现金流出小计 953.78 60.59 1,474.26 2 筹资活动产生的现金流量净额 2,046.23 3,239.41 -36.83 2018 年,公司经营活动产生的现金流量净额 994.66 万元,较上年同期增 加 4,809.93 万元;投资活动产生的现金流量净额 1,782.09 万元,较上年同期 增加 1,237.12 万元;筹资活动产生的现金流量净额 2,046.23 万元,较上年同 期减少 1,193.18 万元。2018 年末,现金及现金等价物余额 5,545.79 万元,较 年初增加 4,822.97 万元。 三、审计结论 信永中和会计师事务所对公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负 债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母 公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注进行了审计,并出具标准无保留 意见:“我们审计了云南景谷林业股份有限公司财务报表,包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2018 年度的合并及母公司利润表、合并及 母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表,以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公 允反映了云南景谷林业股份有限公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务 状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。” 具体情况详见公司同日披露于上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的 《2018 年度审计报告》。 云南景谷林业股份有限公司董事会 二○一九年四月二十九日 3