云南景谷林业股份有限公司2000年度报告（摘要）（境内）
重要提示牶本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
一、公司简介
1、公司法定中文名称:云南景谷林业股份有限公司
公司英文名称:YUNNAN JINGGU FORESTRY CO.,LTD
2、公司法定代表人:任向前
3、公司董事会秘书:邱海涛
董事会证券事务代表:高伟
联系地址:云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83号
联系电话:0879-5226908
传真:0879-5223881
电子信箱:dmb@ynjgly.com
4、公司注册地址:云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83号
邮政编码:666400
公司办公地址:云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83号
公司国际互联网网址:www.ynjgly.com
电子信箱:dsh@ynjgly.com
5、公司选定的信息披露报纸名称:《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:公司证券部
6、公司股票上市交易所:上海证券交易所
股票简称:景谷林业
股票代码:600265
二、会计资料和业务资料摘要
1、本年度利润总额 单位:元
利润总额 30,512,961.45
净利润 25,482,692.89
扣除非经常性损益后的净利润 18,810,987.77
主营业务利润 53,062,291.95
其它业务利润 3,234,675.43
营业利润 25,001,519.51
投资收益
补贴收入 3,992,420.60
营业外收支净额 1,519,021.34
经营活动产生的现金流量净额 27,086,721.60
现金及现金等价物净增加额 97,108,734.60
2、截止报告期末公司前三年的主要会计资料和财务指标 单位:元
项目 2000年 1999年 1998年
主营业务收入 154,344,817.16 161,613,400.73 174,696,587.13
净利润 25,482,692.89 21,135,094.31 17,897,437.01
总资产 514,888,901.22 287,562,906.89 238,155,658.19
股东权益 309,119,299.70 100,336,606.81 72,149,120.81
每股收益 0.24 0.33 0.28
加权平均每股收益 0.31 0.33 0.28
扣除非经常性损益的每股收益 0.19 0.24 0.19
每股净资产 2.94 1.54 1.11
调整后的每股净资产 2.83 1.46 0.92
每股经营活动产生的现金流量净额 0.26 0.21 0.01
净资产收益率(%) 8.24 21.06 24.81
净资产收益率(加权%) 13.09 21.06 24.81
3、利润表附表
报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 17.17 27.25 0.51 0.65
营业利润 8.09 12.84 0.24 0.31
净利润 8.24 13.09 0.24 0.31
扣除非经常性损益后的净利润 6.46 10.26 0.19 0.24
4、股东权益变动情况 单位:元
项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金
期初数 65,000,000.00 32,166,342.65 3,170,264.16 1,056,754.72
本期增加 40,000,000.00 155,900,000.00 3,822,403.94 1,274,134.65
本期减少
期末数 105,000,000.00 188,066,342.65 6,992,668.10 2,330,889.37
续上表：
项目 未分配利润 股东权益合计
期初数 100,336,606.81
本期增加 9,060,288.95 208,782,692.89
本期减少
期末数 9,060,288.95 309,119,299.70
变动原因:①股本和资本公积增加系本年度公司发行新股所致；
②盈余公积增加系本年度公司按净利润的15%计提所致。
三、股东情况介绍
1、股东变动情况报告期末股东总数为33676户。
2、本公司前十名股东持股情况 单位:股
股东名称 年初持股数量 期末持股数量 占总股本(%) 股份性质
景谷林业企业总公司 61,320,000 61,320,000 58.40 国家股
景谷县电力公司 1,338,200 1,338,200 1.27 发起人国有法人股
景谷泰裕公司 1,338,200 1,338,200 1.27 发起人社会法人股
景谷县投资公司 669,100 669,100 0.64 发起人国有法人股
普惠基金 0 377,000 0.359 社会公众股
景谷县糖业公司 334,500 334,500 0.318 发起人国有法人股
余永明 0 198,881 0.189 社会公众股
陈炳望 0 164,480 0.156 社会公众股
吴震 0 164,000 0.156 社会公众股
张治萍 0 153575 0.146 社会公众股
四、股东大会简介
报告期内召开了临时股东大会两次，年度股东大会一次，具体情况如下:
㈠、2000年第一次临时股东大会
2000年3月5日发出通知，2000年4月10日在公司会议室召开，参加会议的股东及授权代表共计5人，代表股份6500万股，占公司总股本的100%，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议合法有效。
会议审议通过了以下决议:
1、关于修改《公司章程》的决议
2、关于增选公司董事的决议修改《公司章程》第八十四条“董事会由7名董事组成，设董事长一名，副董事长一名”。修改为:“董事会由9名董事组成，董事长一名，副董事长一名”。
增选李兴平、邱海涛为公司董事。
㈡、1999年股东大会
2000年4月20日发出通知，2000年5月9日在公司会议室召开，参加会议的股东及授权代表共计5人，代表股份6500万股，占公司总股本的100%，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议合法有效。会议审议通过以下决议:
1、《1999年度董事会工作报告》
2、《1999年度监事会工作报告》
3、《1999年度财务决算》
4、《2000年度财务预算》
5、修改《公司章程》第十二条决议第十二条公司的经营宗旨:“诚信守约”修改为“以林业为基础，以科技为依托，以优质、高产、高效为目标，走可持续发展道路”
6、《1999年度利润分配方案》
7、《2000年项目投资计划》
8、《续聘会计师事务所》
㈢、2000年第二次临时股东大会
2000年9月14日，公司在《中国证券报》、《上海证券报》刊登了召开临时股东大会的公告。2000年10月16日在公司会议室召开，参加会议的股东及授权代表共计5人，代表股份6500万股，占公司总股本的61.9%，符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议合法有效。会议审议通过了以下决议:
1、审议通过《关于修订〈云南景谷林业股份有限公司章程〉的预案》
2、同意授权云南景谷林业股份有限公司董事会根据《公司章程》的规定办理注册资本变更等相关工商登记手续。
会议决议刊登在2000年10月17日《中国证券报》《上海证券报》
五、董事会报告
1、公司经营情况
(1) 公司所处行业及在本行业中的地位
本公司以林业行业为主体，初步形成了以森林资源培育、木材生产、林化、林板相结合、林产培育与加工并重的工业体系，公司经济实力不断壮大，市场占有率及各项经济指标在同行业中处于领先地位。
(2) 主营业务的范围及其经营情况
①公司主营业务的范围:主要从事本企业自产的脂松香、脂松节油、α蒎烯、β蒎烯等林产化工系列产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研所需原辅材料、机器设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，林产化工产品制造，人造板制造，森林资源培育，木材采运、加工，林业技术开发研究，畜牧业。
②公司经营情况牶公司产品品种齐全，技术力量雄厚，具有品牌优势，公司生产的脂松香、脂松节油、人造板在市场上占有较大份额。全年完成销售收入15牞434万元，较1999年减少4．49％，实现主营业务利润5牞306万元，实现利润总额3牞051万元，净利润2牞548万元。公司主导产品销售收入比去年同期减少4．49％。
（3）经营中出现的问题与困难及解决方案随着国家森林保护政策的加强，木材采伐受到严格限制，使本公司木材、人造板产品的生产受到了制约。公司一直把保护和培育森林资源作为头等大事来抓，进一步加大投入力度，提高林木生产率，保证森林资源永续利用，同时加强存货管理和原材料消耗定额管理，降低主要原材料消耗在制造成本中的比重，进一步提高经济效益。
2、公司财务状况： （单位：元）
内容 2000年 1999年 增减比例(%)
总资产 514,888,901.22 287,562,906.89 79.05
长期负债 -1,635,941.90 66,394,074.26 -102.46
股东权益 309,119,299.70 100,336,606.81 208.08
主营业务利润 53,062,291.95 53,758,601.61 -1.29
净利润 25,482,692.89 21,135,094.31 20.57
变动主要原因:
(1) 总资产:股东权益增加
(2) 长期负债:银行贷款减少及住房周转金调整
(3) 股东权益:股本增加
(4) 主营业务利润:主营业务收入减少及税费增加
(5) 净利润:营业费用降低及营业外收入增加
3、公司投资情况
（1）公司募集资金的使用情况按招股说明书的承诺，公司募集资金计划投向：①采脂基地、②采育基地、③扩建年产二万吨松香生产装置、④精细化工厂建设、⑤补充流动资金等五个项目，2000年募集资金使用进展情况：
①采脂基地、采育基地建设项目：募集资金到位后，公司积极准备两个基地建设项目的前期准备工作，2000年共预付基地建设款8,801万元。两个项目计划2003年完成，2000年尚未产生效益。
②扩建年产二万吨松香生产装置：募集资金到位后，正是公司松脂收购和生产旺季，项目建设期有所延缓，公司准备2001年实施。
③精细化工厂项目：按投资进度2000年应投入该项目1,900万元，实际投入1,373.45万元，占项目总投资的27.57%，目前该项目松节油精馏工程已完成。该项目计划2001年完成，2000年尚未产生效益。
④补充流动资金：募集资金中的2,307万元已按计划用于补充流动资金，该部分资金很好的满足了公司对流动资金的需求，支持了公司生产经营的正常运转。
（2）公司无重大非募集资金投资。
4、在报告期内公司根据财政部财企（2000）295号文的有关规定，对住房周转金进行清理，造成住房周转金红字4,464,359.05元。其它生产经营环境及宏观政策、法规未发生重大变化，对公司的财务状况和经营成果没有重要影响。
5、新年度业务发展计划2001年在保证安全、质量的前提下，充分发挥现有生产能力，力足主业，认真做好林化、林板及木材生产。同时，要进一步拓展、挖掘潜在市场，及时掌握市场信息、用户需求，灵活应用营销策略，稳定老客户，发展新客户。
为了确保2001年生产经营目标的全面实现，公司拟采取以下具体措施：
（1）加强企业内部管理，提高产品的科技含量，依托资源优势，优化产品结构。在原有各项规章制度基础上建立一套科学合理、规范健全、措施得力、奖惩分明、运作高效的管理体系。
（2）按照“增产上质、降低成本、提高效益”的生产要求，认真抓好生产管理；根据新年度生产计划，进行生产承包责任制，实施经营承包方案，划小考核单位，落实“重管、重奖、重惩”措施，提高质量意识和岗位工资含量。
（3）结合效益目标，制定部门成本预算及成本控制为中心的管理。强化财务控制制度，做好财务预、结算工作；加强供应、销售管理，报表管理，资金管理等财务管理制度，确保费用指标控制在预算范围内。
（4）巩固生产经营成果，着力苦练内功，立足原有市场，积极研究营销对策，不断拓宽销售渠道；进行技术创新和扩建工作，限制和淘汰无市场竞争力的产品，生产适销对路产品，提高市场占有份额，努力提高主营业务收入。
（5）引进人才，继续加大优化组合工作力度，使员工配置更为合理，形成能上能下、能进能出的管理体制，通过各种业务技能培训，培育一支思想作风过硬、技术素质优良、业务水平较高、工作认真负责的管理者队伍和具有凝聚力又有战斗力的员工队伍。
6、董事会日常工作情况
（1）报告期内召开了董事会五次，具体内容如下：
1）第一届董事会第五次会议于2000年4月6日在公司会议室召开，会议应出席董事7人，实到董事7人，监事及有关人员列席了会议，会议通过如下决议：审议并通过了《1999年度总经理工作报告》；审议并通过了公司《2000年度项目投资计划》；审议并通过了关于续聘会计师事务所的预案；决定召开公司股东大会（1999）年会。
2）第一届董事会第六次会议于2000年5月8日在公司会议室召开，会议应出席董事9人，实到董事9人，监事及有关人员列席了会议，会议通过如下决议：审议并通过了《1999年度董事会工作报告》；审议并通过了《1999年财务结算报告》；审议并通过了《2000年度财务预算报告》；审议并通过了《1999年度利润分配预案》；审议并通过了修改公司章程的预案；审议并通过了关于“四项减值准备计提办法”的预案；因董事长不再兼任总经理，决定聘任李兴平先生任公司总经理；因原董事会秘书陈剑先生工作变动，决定聘任邱海涛先生任公司董事会秘书；决定任命史武兰女士为监察审计室主任。
3）第一届董事会第七次会议于2000年8月13日在公司会议室召开，会议应出席董事9人，实到董事9人，会议审议并通过了2000年度中期报告及摘要。
4）第一届董事会第八次会议于2000年9月13日在公司会议室召开，会议应出席董事9人，实到董事9人，监事及有关人员列席了会议，会议审议通过了如下决议：审议并通过了“关于董事会秘书机构设置的议案”；审议并通过了“关于聘请法律顾问的议案”，决定聘请云南千合律师事务所为本公司法律顾问，聘用期自2000年9月1日至2001年8月30日；决定于2000年10月16日在公司会议室召开2000年临时股东大会。（详细情况刊登于2000年9月15日《中国证券报》、《上海证券报》）
5）第一届董事会九次会议于2000年10月27日在公司会议室召开，会议通过了以下决议：审议并通过了《2000年募集资金投资项目实施计划》；决定委任高伟先生为公司证券事务代表。
（2）公司董事会将审议通过须报请股东大会审议通过的有关预案，都按规定提交股东大会审议。股东大会审议通过的决议，均由董事会负责落实。
7、董事、监事、高级管理人员公司2000年度临时股东大会审议通过修改《公司章程》决议：“公司董事会由七名董事组成”修改为“公司董事会由九名董事组成”，并增选李兴平先生、邱海涛先生为公司董事；由于董事长不再兼任总经理，董事会聘任公司董事、公司副总经理李兴平先生为公司总经理；由于董事会秘书陈剑先生工作变动，公司更换董事会秘书，聘任公司董事、公司证券投资部经理邱海涛先生为新任董事会秘书。
（1）现任第一届董事会董事、监事及高级管理人员
姓名 性别 年龄 任期 职务
任向前 男 44 1999.2.28-2002.2.28 董事长
吴 宁 男 38 1999.2.28-2002.2.28 副董事长
李兴平 男 37 2000.4.10-2002.2.28 董事、总经理
王康 男 34 1999.2.28-2002.2.28 董事、副总经理、财务总监
邱海涛 男 33 2000.4.10-2002.2.28 董事、董事会秘书
黄建民 男 42 1999.2.28-2002.2.28 董事、总经理助理
邱贤德 男 49 1999.2.28-2002.2.28 董事
袁永祥 男 35 1999.2.28-2002.2.28 董事
诺 旭 男 35 1999.2.28-2002.2.28 董事
周兴颜 男 35 1999.2.28-2002.2.28 监事会召集人
李家忠 男 37 1999.2.28-2002.2.28 监事
何永玲 女 43 1999.2.28-2002.2.28 监事
(2)董事、监事、高级管理人员持股情况和年度报酬情况本公司董事、监事及高级管理人员均未持有本公司股票。本公司董事、监事及高级管理人员全部在公司领取报酬，年度报酬总额为151,272.00元，其中1.2-1.5万元的有5人，1.0-1.2万元的有7人。
8、本年度利润分配预案及预计2001年度利润分配政策
（1）本年度利润分配预案经天一会计师事务所有限责任公司（原云南同舟会计师事务所有限责任公司）审计，2000年度本公司实现净利润25,482,692.89元，提取法定公积金和公益金共计3,822,403.94元，本年度可供分配的利润21,660,288.95元。
经研究，公司董事会提议本年度的利润分配方案为：以2000年末股本总额计算，每10股派现金1.20元（含税），共分配股利12,600,000.00元，剩余9,060,288.95元结转以后年度分配。本年度不进行公积金转增股本。
该分配方案将提交2000年度股东大会审议通过后实施。
（2）预计2001年利润分配政策2001年度本公司拟进行一次利润分配：预计公司2001年度实现净利润用于利润分配的比例为30%；预计公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例为20%；预计股利分配采取派发现金的形式，现金股息占股利分配的100%。
公司董事会保留根据公司实际情况对该政策进行调整的权利。
9、本公司选定《中国证券报》、《上海证券报》为公司2001年度信息披露报刊。
六、监事会报告
监事会在报告期内对公司财务管理、基本建设、内控制度、执行股东大会决议、经营决策、募集资金使用以及董事、经理的经营行为进行了认真的检查和监督，较好地维护了股东和公司的利益。
1、本报告期内监事会会共召开了二次会议：
①第一届监事会第三次会议于2000年4月27日在公司书记室召开，审议通过《云南景谷林业股份有限公司一九九九年监事工作报告》的决议。
②第一届监事会第四次会议于2000年8月13日在公司书记室召开，审议通过了《云南景谷林业股份有限公司中期报告及摘要》的决议。
2、监事会对本公司2000年度各项工作的评述：
①报告期内，公司运作规范，决策程序严格按照《公司董事会议事规则》进行，符合《公司法》及《公司章程》的有关规定，建立了完善、有效的内部控制制度。
②报告期内，董事、经理等高级管理人员在执行职务时，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
③报告期内，监事会认为天一会计师事务所有限责任公司（原云南同舟会计师事务所有限责任公司）出具的审计报告及涉及事项真实反映了公司的财务状况和经营成果。
④报告期内，在公司的营销、供应等环节上未发现损害股东的利益或造成公司资产损失的行为发生。
⑤公司股利分配、公积金、公益金的提取符合《公司法》、《公司章程》的规定。
⑥报告期内，公司披露信息真实、准确、全面。
七、重要事项
1、重大诉讼、仲裁事项
报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内，公司、公司董事及高级管理人员没有受到监管部门处罚。
3、2000年4月10在公司会议室召开2000年度第一次临时股东大会，会议通过了增选公司董事的决议，增选李兴平先生、邱海涛先生为公司董事；2000年5月8日在公司会议室召开董事会第六次会议，因董事长不再兼任总经理，决定聘任李兴平先生任公司总经理；因原董事会秘书陈剑先生工作变动，决定聘任邱海涛先生任公司董事会秘书。
4、报告期内公司利润分配方案：
2000年5月9日召开的本公司1999年度股东大会通过了1999年度利润分配方案，即按每股分配0.324元人民币的比例向全体股东派发现金红利。此方案已于2000年8月10日以前实施完毕。
5、报告期内，公司没有发生收购兼并、资产重组事项。
6、报告期内，公司没有重大关联交易事项。
7、公司与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”情况报告期内，公司已做到人员独立、资产分开、财务独立，实现了与控股股东在人员、资产、财务上的“三分开”。公司在劳动、人事及工资管理方面已经独立，公司总经理、副总经理等高管人员在公司领取薪酬，在股东单位不担任职务。资产上公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施及工业产权、商标、非专利技术等无形资产。公司的采购和销售系统由公司独立拥有。公司设立了独立的财务部，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开户。
8、报告期内，公司无承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
9、报告期内，公司继续聘用天一会计师事务所有限责任公司（原云南同舟会计师事务所有限责任公司）负责公司审计工作。
10、重大合同报告期内，公司未发生重大合同及担保事宜。11、报告期内，公司没有更改名称和股票简称。
八、财务会计报告
1、审计报告本公司2000年度财务报告经天一会计师事务所有限责任公司（原云南同舟会计师事务所有限责任公司）中国注册会计师黄俊、魏勇审计，并出具无保留见报告[天一审字（2001）第（5）-0024号]。
2、会计报表
3、会计报表附注
（一）、公司简介
云南景谷林业股份有限公司是1999年2月经云南省人民政府云政复（1999）10号文批准，由景谷县林业企业总公司、景谷县电力有限责任公司、景谷县林业投资有限责任公司、景谷县糖业企业总公司联合发起设立的股份有限公司。
本公司2000年7月21日成功地在上海证券交易所发行4000万股人民币普通股，发行价格每股5.19元，募集资金总额19590万元（已扣除发行费用1170万元）。公司的注册资本10500万元，公司法定代表人：任向前，本公司住所：
云南省景谷县振兴路83号，营业执照号5300001008162。公司的经营范围：经营本企业自产的脂松香、脂松节油等林产化工系列产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研所需原辅材料、机械设备，仪器仪表、林产化工产品制造、人造板、森林资源培育、木材采运、加工、林业技术开发研究等。
(二) 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度
本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《股份有限公司会计制度》及其补充规定。
2.会计年度
本公司采用公历年度为会计年度，即1月1日至12月31日。
3.记帐本位币
本公司以人民币为记帐本位币。
4.记帐基础和计价原则
本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。
5.外币业务核算方法
本公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务实际发生日当日汇率折合为人民币记帐，月末将外币帐户余额按期末汇率进行调整，其差额列入当期损益。
6.现金等价物的确定标准。
本公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的投资等视为现金等价物。
7.坏帐核算方法
(1)坏帐确认标准:
A.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款；
B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。
(2)本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收款项的帐龄确定，具体计提比例如下:
A、一年以内按应收款项余额的5%计提
B、一年至二年按应收款项余额的10%计提.
C、二年至三年按应收款项余额的20%计提
D、三年以上按应收款项余额的30%计提8.短期投资核算方法短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。
短期投资在取得时以实际成本计价；即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息，在年度终了按单项法以成本与市价孰低计价，并按单项分类将市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。
9.存货计价方法
（1）本公司的存货分为:原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品、发出商品
（2）原材料的收入、发出和结余均按实际成本计价；产成品成本包括直接材料、直接人工和制造费用，产成品入库时按实际成本计价，发出时按移动平均法结转。在产品只包括材料费用。低值易耗品采用一次摊销法摊销。包装物随产品销售时一次性收取价款。
（3）本公司存货盘点方法为永续盘存制。
（4）由于存货遭受毁损全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本时，对存货成本不可收回的部份，提取存货跌价准备。
10.长期投资核算方法
(1)长期股权投资
A、股票投资本公司以货币资金购买股票的，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中若含有已宣告未发放的股利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以实物或无形资产折价入股的，按协议、合同约定的价值或资产评估后确定的价值作为成本。
B、股权投资差额本公司对采用权益法核算的长期股权投资。若取得时的成本与本投资单位所有者权益中所占的份额有差异以及对长期股权投资核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者份额的差额，则设置“股权投资差额”明细科目核算。若被投资公司有经营期限的，该差额按被投资公司剩余经营期限平均摊销；若被投资公司无经营期限，该差额按10年平均摊销，计入当期损益。
C、其它股权投资本公司以货币资金投资的，按实际支付金额计入成本；以非现金资产取得的长期股权投资，以公允价值确定。
D、收入确认方法采用成本法核算的，在被投资公司宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在每会计期末按分享或分担的被投资公司实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益或投资损失，并调整长期股权投资的帐面价值。
对于股票投资和其它股权投资，本公司对持有被投资公司有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响时，按成本法核算；对持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，或不足20%但有重大影响时，按权益法核算；对本公司对持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或不超过50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。
(2) 长期债权投资按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等相关费用，以及支付的自发行日至购入日止的已到期尚未领取的利息作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。
收益确认方法是:债券投资按期计算应计利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益，其它债券投资按期计算的应收利息确认为当期投资收益。
(3) 长期投资减值准备年度终了，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复，本公司以可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。
本公司目前长期投资的被投资单位生产经营均处于正常状况，本年度不存在长期投资减值损失，故未计提长期投资减值准备。
11.固定资产计价和折旧方法
(1)本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的实物资产。
(2)固定资产按实际成本计价。本公司形成固定资产的渠道主要为外购和自建。外购的固定资产按实际支付的价款计价；自建的固定资产交付使用时，按工程实际发生的全部支出作为该项固定资产的原值入帐。
(3)固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值（残值率为3%）确定年折旧率。分类折旧率如下：
类别 年限 年折旧率
房屋、建筑物 8--45年 2.16--12.12%
通用设备 4--28年 3.46--24.25%
专用设备 5--35年 2.77--19.40%
运输工具 6--12年 8.08--16.17%
12.无形资产及其摊销
本公司的无形资产为土地使用权，产权有关手续正在办理过程中，待全部手续完成后按该宗土地受益期限分期摊销。
13.开办费、长期待摊费用摊销政策
按受益期限摊销。
14.借款费用的会计处理方法
为正常生产经营活动而借入的款项，其借款费用进入当期损益；为在建工程借入的款项，其借款费用进入工程成本，工程完工结转后进入当期损益。
15.收入确认原则
(1) 商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现；
(2) 提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。
16.所得税的会计处理方法
所得税会计处理采用应付税款法。
(三) 税项1.本公司适用的流转税及附加的税种税率如下:
税种计税依据税率
增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17%
城建税 应纳流转税 5%
教育费附加 应纳流转税 3%
2.根据云南省云政复(1999)118号文,同意本公司自2000年1月1日执行所得税税率超过15%的部分享受先征后返的优惠税率(实际负担税率15%);
3.印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳;
4、农特税，分别按照松脂收购价的22%以及木材收购价的17.6%计算缴纳。
（四）会计报表主要项目注释
1. 货币资金
类别 期末数 期初数.
库存现金 ---- 218.26
银行存款 112,353,062.48 15,244,109.62
合计 112,353,062.48 15,244,327.88
(1) 本项目期末数较期初数增加637%,主要原因是公司2000年7月公开募集4000万普通股。
2.短期投资
类别 期末数 期初数
国债投资 30,000,000.00 ----
3. 应收帐款
帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 27,255,653.59 46 1,362,782.68 16,413,392.37 24.14 820,669.62
1—2年 16,733,079.38 28 1,673,307.94 45,196,672.20 66.48 4,519,667.22
2—3年 10,080,226.61 17 2,016,045.32 5,023,958.40 7.39 1,004,791.68
3年以 上6,217,093.17 9 1,865,127.95 1,354,724.13 1.99 406,417.24
合计 60,286,052.75 100 6,917,263.89 67,988,747.10 100 6,751,545.76
(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。
(2)欠款金额前五名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
人造板厂昆明经营部 23,143,209.22 一年以下 货款
云南景谷林纸股份有限公司 5,174,779.82 一至二年 货款
云南景谷林业公司工会服务部 4,739,854.94 一至二年 货款
大理市木材公司 2,282,010.53 一至二年 货款
湖北木材公司扬圆分公司 985,735.90 二至三年 货款
4.预付帐款
帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1年以内 90,985,213.34 94.07 2,049,502.65 31.99
1—2年 5,651,456.95 5.84 2,978,703.92 46.50
2—3年 87,000.00 0.09 1,377,745.71 21.51
3年以上
合计 96,723,670.29 100 6,405,952.28 100
(1)本项目期末较期初增加1409.90%,主要原因为本年度预付购林地款增加
(2)持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款
景谷林业总公司 70,000.00
(3)欠款前五名单位
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
景谷县国资局 88,010,000.00 一年以内 购林地款
景谷县土地局 1,000,000.00 一年以内 购土地款
玉溪同乐甲荃厂 761,478.30 一至二年 购材料款
钟山乡政府 696,656.00 一年以内 预付工程款
佛山银龙金属材料有限公司 527,086.48 一年以内 购材料款
5.其它应收款
帐龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏帐准备 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 15,195,228.78 40.23 759,761.44 24,430,865.86 64.19 11,221,543.29
1—2年 18,820,984.55 49.83 1,882,098.46 8,039,162.29 21.12 803,916.23
2—3年 2,853,633.69 7.56 570,726.74 2,747,944.22 7.23 549,588.84
3年以上 901,499.00 2.38 270,449.70 2,839,904.56 7.46 851,971.37
合计 37,771,346.02 100 3,483,036.33 38,057,876.93 100 3,427,019.73
(1)无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款:
(2)欠款金额前五名情况:
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
县林业局 4,762,760.17 一至二年 代垫款荐
县国税局 3,018,138.24 一年以下 增值税项
返还款人造板厂昆明经营部 1,485,096.14 一年以内 代垫款项
威远林场 714,852.04 一年以下 代垫款
项钟山林场 613,445.86 一年以下 代垫款项
6.存货及存货跌价准备
项目 期末数 期初数
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 10,248,778.69 9,558,853.79 ----
自制半成品 961,867.02 961,867.02 ----
产成品 41,805,547.12 351.946.52 26,883,896.57 351,946.52
低值易耗品 175,621.65 190.707.13 ----
包装物 2,494.80 20,485.95
发出商品 3,498,812.51
合计 56,693,121.79 351,946.52 37,615,810.46 351,946.52
(1)本期较上期增长50.72%的主要原因产成品增加所致
7.待摊费用
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
保险费 526,166,90 526,166.90 ----
土地租赁费 330,440.00 330,440.00 660.880.00 ----
其它 35,405.64 35,405.64 ----
合计 856,606.90 365,845.64 1,222,452.54 ----
8.长期投资
项目 期末数 期初数
长期股权投资 10,107,055.16 10,107,055.16
被投资单位名称 投资金额 占被投资单位注册资本比例 减值准备
云南云景林纸股份有限公司 10,107,055.16 2.16% ----
9.固定资产
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
(1) 固定资产原值
房屋、建筑物 61,969,259.88 11,493,056.15 7,256,368.11 66,205,947.92
通用设备 7,134,571.55 552,278.14 7,686,849.69
专用设备 58,557,314.98 13,044,977.11 71,602,292.09
运输工具 8,408,464.57 1,454,374.76 2,081,000.00 7,781,839.33
其他 36,165.00 36,165.00
合计 136,105,775.98 26,544,686.16 9,337,368.11 153,313,094.03
(2)累计折旧
房屋、建筑物 10,526,008.11 2,449,378.54 12,975,386.65
通用设备 2,404,097.18 538,646.72 2,942,743.90
专用设备 15,967,330.91 2,694,983.90 18,662,314.81
运输工具 3,330,369.65 834,311.80 863,804.56 3,300,876.89
其他 ----- 3,588.48 3,588.48
合计 32,227,805.85 6,520,909.44 863,804.56 37,884,910.73
(3)固定资产净值 103,877,970.13 115,428,183.30
10. 在建工程
工程名称 期初数(其中:利息 本期增加(其中: 本期转入固定资
资本化金额) 利息资本化金额)) 产数(其中:利息资
4000吨精馏工程 12,321,176.92 1,419,549.38 13,734,526.30
募集资金综合楼 3,565,654.49 1,787,024.36
仓库 240,349.55
其它零星工程 83,024.76 83,806.67
合计 16，210，205.72
续上表:
工程名称 其它减少数 期末数(其中:利 资金来源
(其中:利息 息资本化金额)
本化金额) 资本化金额)
4000吨精馏工程 6,200.00
募集资金综合楼 5,352,678.85 自筹、贷款
仓库 240,349.55 自筹
其它零星工程 166,831.43 0 自筹
合计 5,599,228.40
(1)在建工程比上年减少65.46%,主要原因是完工转入固定资产。
11. 无形资产
种类 取得方式 期初数 本期增加 累计摊销 期末余额 剩余摊销期限
土地使用权 购买 299,427.77 380,000.00 679,427.77*
(1)该宗土地为新购土地，正在办理有关手续，尚未摊销。
12.开办费
项目 期初数 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限
开办费 86,834.42 86,834.42 ---- ----
13.短期借款
借款性质 期末数 期初数
担保贷款 39,801.000.00 60,060,000.00
抵押贷款 5,131,450.00 2,131,450.00
票据贴现 20,000,000.00
合计 64,932.450.00 62,191,450.00
14.应付帐款
期末数 期初数
7,651,466.41 13,569,881.03
(1)本项目无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款；
15.其它应付款
期末数 期初数
40,928,767.26 19,214,710.57
（1）本项目持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款；
景谷林业总公司 8,619,605.00
16.预收账款
期末数 期初数
10,045,936.39 4,276,192.64
(1) 本项目无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款；
17.应交税金
税种 期末数 期初数
增值税 5,114,003.89 -582,823.19
农特税 1,605,215.46 -777,001.88
城建税 -12,488.96 90,266.83
所得税 -5,610,164.28 -891,369.12
营业税 725.00
房产税 -4.00
合计 1,097,287.11 -2,160,927.36
18.预提费用
项目 期末数 期初数
预提育林生产费 3,370,800.00 ----
19. 一年内到期长期借款
贷款单位 贷款金额 利率 期限 担保条件
建行景谷支行 60,000,000.00 5.94% 1999.8-2001.8. 担保
20.其它长期负债
项目 期末数 期初数
无效申购冻结期间利息 2,828,417.15 ----
无效申购冻结期间利息收入为公司本次发行4000万股期间投资者无效申购股票被冻结的存款利息,共计5,656,834.30元.根据财政部“财税字(1997)13号”文的有关规定,按2年进行摊销,本期已摊销2,828,417.15元.
21.住房周转金
期末数 期初数
-4,464,359.05 ----
注:公司本年度根据财政部财企（2000）295号、财政部财会（2001）5号文的有关规定，对住房周转金进行清理,造成住房周转金红字4,464,359.05元,该事项已在2001年3月调整年初未分配利润，上述调整须经股东大会批准后冲销有关权益科目。
22.股本 公司股份变动情况表数量 单位:万股
本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后
配股 送股 公积金转股 公开募集 其它 小计
一、未上市流通股份
1发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人
持有股份 6500 6500
境外法人持有股份
其它
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其它
其中:转配股
未上市流通
股份合计 6500 6500
二、已上市流通股份
1人民币普通股 4000 4000 40002
2境内上市的外资股
3境外上市的外资股
4其它
已上市流通股份合计
三、股份总数 6500 4000 10500
注: 2000年7月经中国证券监督管理委员会“证监发行字（2000）99号”文批准，公司向社会公众公开发行4000万人民币普通股A股，每股面值人民币1元，每股发行价5.19元。此次发行业经云南同舟会计师事务所有限公司“云同会证字（2000）第142号”验资报告验证。
23.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 32,166,342.65 155,900,000.00 188,066,342.65
合计 32,166,342.65 155,900,000.00 188,066,342.65
注：公司于2000年7月21日公开发行4000万A股，股票发行共募集资金20760万元，扣除发行费用1170万元，本次公开发行获股本溢价15590万元，计入资本公积。
24.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 2,113,509.44 2,548,269.29 4,661,778.73
公益金 1,056,754.72 1,274,134.65 2,330,889.37
合计 3,170,264.16 3,822,403.94 6,992,668.10
注:由于税局执行政策的差异,致使公司99年少计提农特税2,701,118.56元,此事项在本年度进行调整,影响99年利润减少2,701,118.56元,盈余公积多计提271,462.41元。
25.未分配利润
年初未分配利润
加:净利润 25,482,692.89
减:提取法定盈余公积 2,548,269.29
提取法定公益金 1,274,134.65
应付普通股股利 12,600,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 9,060,288.95
注;根据公司董事会决议,本公司本年度利润分配预案为每10股派发现金股利1.2元(含税),此分配预案待公司股东大会批准后执行。
26.其它业务利润
类别 本年发生数 上年发生数
委托代销林木收入 2,000,000.00
移交林木收益 1,160,263.18
其它 74,412.25 41,796.95
合计 3,234,675.43 41,796.95
27.财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 6,823,272.87 7,315,607.77
减:利息收入 648,491.39 297,755.24
其它 11,180.00 12,362.34
合计 6,185,961.48 7,030,214.87
28.补贴收入
类别 本年发生数 上年发生数
增值税返还 3,542,420.60 5,454,808.62
收到政府补贴 450,000.00
合计 3,992,420.60
(1)根据财政部、国家税务总局财税字(1995)03号文及财政部、国家税务总局财税字(1998)33号“对国有森林企业以林区三物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品，由税务部门实行增值税即征即退办法”的规定，所获补贴收入。
29.营业外收入
类别 本年发生数 上年发生数
冻结期间申购利息收益 2,828,417.15
处置固定资产收益 17,452.82
处置呆帐收益 125,881.22
其它 263,020.08 271,005.35
合计 3,234,771.27 271,005.35
30.营业外支出
类别 本年发生数 上年发生数
处置固定资产损失 1,427,876.49
捐赠支出 27,500.00
其它 260,373.44 224,527.36
合计 1,715,749.93 224,527.36
31.支付的其它与经营活动有关的现金
项目 金额
运输费 4,059,731.42
养老保险金 1,727,903.98
招待费及差旅费 3,729,538.05
（五）关联方关系及其交易
1. 存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法定代
司关系 表人
景谷傣族彝族自 景谷县振 林化产品制造 股东 国有 罗永明
治县林业总公司 兴路83号 业、木材等
2. 存在控制关系关联方的注册资本及其变化 （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
景谷傣族彝族自治县林 2506万元 2506万元
业总公司
3.存在控制关系关联方所持股份及其变化 （单位：万元）
企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 所占 金额 所占 金额 所占 金额 所占
比例% 比例% 比例% 比例%
景谷傣族彝族自 6132. 94.34 35.94 6132. 58.40
治县林业总公司
4. 不存在控制关系的关联方
企业名称 与本企业关系
云南云景林纸股份有限公司 参股公司
5. 综合服务
根据本公司与林业总公司签定的综合服务协议,本公司本年支付林业总公司土地租赁费132万元
6.本公司与关联方的应收应付款项金额
(1)其它应付款
名称 期末数 占比例 期初数 占比例
景谷傣族彝族自治县林业总公司 8,619,605.00 21% --- ---
(2)其它应收款
景谷傣族彝族自治县林业总公司 70,000.00 --- 6,253,846.98 5.96%
(3)应收帐款
云南景谷林纸股份有限公司 5,174,779.82 8.58% ----
（六）或有事项
本公司本年度无需要披露的或有事项
（七）资产负债表日后非调整事项
根据财政部财企（2000）295号、财政部财会（2001）5号文的有关规定，公司取消住房周转金管理制度，住房周转金2000末余额中的房改损失-4,464,359.05 元，已在2001年3月调整年初未分配利润，上述调整须经股东大会批准后冲销有关权益科目。
九、公司的其它资料
1、公司首次注册登记日期、地点：
于1999年3月9日在云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83号
2、公司法人营业执照注册号码：5300001008162
3、公司税务登记号码：国税532725709835283；地税532725709835283
4、会计师事务所名称及办公地点：
天一会计师事务所有限责任公司（原云南同舟会计师事务所有限责任公司）
中国·北京金融街投资广场18
层十、备查文件
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员亲笔鉴定并盖章的财务报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件正本及公告的原稿。
云南景谷林业股份有限公司
董事会
二OO一年三月二十二日
资产负债表
编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2000年12月31日 单位：人民币元
资产 1999年12月31日 2000年12月31日
流动资产：
货币资金 15244327.88 112353062.48
短期投资 30000000
减：短期投资跌价准备
短期投资净额 30000000
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 67988747.1 60286052.75
其它应收款 38057876.93 37771346.02
减：坏帐准备 10178565.49 10400300.22
应收帐款净额 95868058.54 87657098.55
预付帐款 6405952.28 96723670.29
应收补贴款
存货 37615810.46 56693121.79
减：存货跌价准备 351946.52 351946.52
存货净额 37263863.94 56341175.27
待摊费用 856606.9
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其它流动资产
流动资产合计 155638809.54 383075006.59
长期投资：
长期股权投资 10107055.16 10107055.16
长期债权投资
其它长期投资
长期投资合计 10107055.16 10107055.16
减：长期投资减值准备
长期投资净额 10107055.16 10107055.16
其中：合并价差
股权投资差额
固定资产：
固定资产原值 136105775.98 153313094.03
减：累计折旧 32227805.85 37884910.73
固定资产净值 103877970.13 115428183.3
工程物资
在建工程 16210205.72 5599228.4
固定资产清理 481156.05
待处理固定资产净损失
固定资产合计 120569331.9 121027411.7
无形及其它资产：
无形资产 299427.77 679427.77
开办费 86834.42
长期待摊费用
其它长期资产 861448.1
无形资产及其它资产合计 1247710.29 679427.77
递延税项：
递延税款借项
资产总计：
资产总计 287562906.89 514888901.22
流动负债：
短期借款 62191450 64932450
应付票据
应付帐款 13569881.03 7651466.41
预收帐款 4276192.64 10045936.39
代销商品款
应付工资 2698984.54 5104829.84
应付福利费 1748078.48 535810.1
应付股利 17699944.3 13688883.89
应付税金 -2160927.36 1097287.11
其它应交款 -109308.35 49312.42
其它应付款 19214710.58 40928767.26
应付短期债券
预提费用 3370800
一年内到期的长期负债 60000000
其它流动负债 1703219.96
职工奖励及福利基金
流动负债合计 120832225.82 207405543.42
长期负债：
长期借款 60000000
应付债券
长期应付款
住房周转金 6394074.26 -4464359.05
其它长期负债 2828417.15
长期负债合计 66394074.26 -1635941.9
递延税项：
递延税项贷款
负债合计：
负债合计 187226300.08 205769601.52
少数股东权益：
少数股东权益
股东权益：
股本 65000000 105000000
资本公积金 32166342.65 188066342.65
盈余公积 3170264.16 6992668.1
其中：公益金 1056754.72 2330889.37
未确认的外资损失
未分配利润 9060288.95
外币报表折算差额
股东权益合计 100336606.81 309119299.7
负债和股东权益总计：
负债和股东权益总计 287562906.89 514888901.22
利润及利润分配表
编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2000年1-12月 单位：人民币元
项目 1999年度 2000年度
一、主营业务收入 161613400.73 154344817.16
减：折扣与折让
主营业务收入净额 161613400.73 154344817.16
减：主营业务成本 97358498.08 88750528.44
主营业务税金及附加 10496301.04 12531996.77
二、主营业务利润 53758601.61 53062291.95
加：其他业务利润 41796.95 3234675.43
减：存货跌价损失 118102.74
营业费用 10162769.3 8569948.94
管理费用 9838973.8 16539537.45
财务费用 7030214.87 6185961.48
三、营业利润 26650337.85 25001519.51
加：投资收益
期货损益
补贴收入 5454808.62 3992420.6
营业外收入 271005.35 3234771.27
以前年度损益调整
减：营业外支出 224527.36 1715749.93
分给外单位利润
四、利润总额 32151624.46 30512961.45
减：所得税 11016530.15 5030268.56
少数股东损益
职工奖励及福利基金
购并利润
加：未确认的投资损失
所得税返还
五、净利润 21135094.31 25482692.89
加：年初未分配利润 -264885.85
盈余公积转入数
年初未分配利润调整
减少注册资本减少的未分
配利润
外币报表折算差额
减：股份公司成立前利润分配
六、可供分配的利润 20870208.46 25482692.89
减：提取法定盈余公积金 2113509.44 2548269.29
提取法定公益金 1056754.72 1274134.65
提取职工奖励福利基金
七、可供股东分配的利润 17699944.3 21660288.95
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积金
应付普通股股利 17699944.3 12600000
转作股本的普通股股利
八、未分配利润 9060288.95
现金流量表
编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2000年度 单位：人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
金 141347796.48
收取的租金
收到的增值税销项税款和退回
的增值税款 3540000
收到的除增值税以外的其它税
费返还
收到的其它与经营活动有关的
现金 25092787.53
经营活动产生的现金流入小计 169980584.01
购买商品、接受劳务支付的现
金 69859611.87
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的
现金 12840945.86
支付的增值税款 5569345.1
支付的所得税款 9900000
支付的除增值税、所得税以外
的其它税费 15994349.71
支付的其它与经营活动有关的
现金 28729609.87
经营活动产生的现金流出小计 142893862.41
经营活动产生的现金流量净额 27086721.6
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现
金
处置固定资产、无形资产和其
它长期资产而收回的现金净额 300749.48
收到的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流入小计 300749.48
购建固定资产、无形资产和其
它长期资产所支付的现金 97530415.32
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金 30000000
支付的其它与投资活动有关的
现金
投资活动产生的现金流出小计 127530415.32
投资活动产生的现金流量净额 -127229665.84
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金 201281000
其中：子公司吸收少数股东权
益性投资收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 23000000
收到的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流入小计 224281000
偿还债务所支付的现金 20000000
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
其中：子公司支付少数股东的
股利
偿付利息所支付的现金 7029321.16
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
其中：子公司依法减资支付给
少数股东的现金
支付的其它与筹资活动有关的
现金
筹资活动产生的现金流出小计 27029321.16
筹资活动产生的现金流量净额 197251678.84
四、汇率变动对现金的影响：
汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额：
现金及现金等价物净增加额 97108734.6
附注：
1、 不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2、 将净利润调节为经营活动的
现金流量：
净利润 25482692.89
加：少数股东损益
购并利润
计提的坏帐准备或转销的坏帐 221734.73
固定资产折旧 5657104.88
无形资产及其他资产摊销 86834.42
待摊费用的减少（减增加） 1222452.54
预提费用的增加（减减少） 3370800
处置无形资产、固定资产和其
它长期资产的损失（减收益） 250160.49
固定资产报废损失
财务费用 6185961.48
投资损失（减收益）
递延税款贷项（减借项）
存货的减少（减增加） -19077311.33
经营性应收项目的减少（减增
加） 2219481.51
经营性应付项目的增加（减减
少） 11277779.78
增值税增加净额
其它 -9810969.79
经营活动产生的现金流量净额 27086721.6
3、 现金及现金等价物净值增加
情况：
货币资金的期末余额 112353062.48
减：货币资金的期初余额 15244327.88
现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 97108734.6
