云南景谷林业股份有限公司2001年年度报告 二00二年三月 目录 重要提示 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理机构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告于二００二年三月十三日经公司董事会审议通过，本次会议吕长春董事因其它工作不能到会，委托马春华董事代为出席并行使表决权。 一、公司简介 （一）公司法定中、英文名称及缩写 公司法定中文名称：云南景谷林业股份有限公司 公司中文名称缩写：景谷林业 公司法定英文名称：YUNNAN JINGGU FORESTRY CO.,LTD 英文名称缩写：YJFC （二）公司法定代表人：任向前 （三）公司董事会秘书：滕仕喜 联系电话：0879-5224720 证券事务代表：高伟 联系电话：0879-5226908 传真：0879-5228008 联系地址：云南省景谷傣族彝族自治县威远路47号 （四）公司注册地址：云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83号 公司办公地址：云南省景谷傣族彝族自治县威远路47号 邮政编码：666400 （五）公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：云南景谷林业股份有限公司证券部 （六）公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：景谷林业 股票代码：600265 （七）其他有关资料 公司首次注册登记日期：1999年3月9日在云南省景谷傣族彝族自治县振兴路83号 企业法人营业执照注册号：5300001008162 税务登记号码：国税532725709835283 地税532725709835283 公司聘请的会计师事务所：天一会计师事务所有限责任公司 会计师事务所的办公地址：中国·北京金融街投资广场18层 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度主要利润指标(以下数据均为合并报表) 单位：元 利润总额 27,664,669.38 净利润 22,631,007.82 扣除非经常性损益后的净利润* 21,180,887.09 主营业务利润 55,730,126.95 其他业务利润 141,530.05 营业利润 19,016,665.12 投资收益 823,352.45 补贴收入 5,862,298.52 营业外收支净额 1,962,353.29 经营活动产生的现金流量净额 －62,188,489.23 现金及现金等价物净增加额 －18,823,737.69 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额 1、营业外收入：1,976,454.65 2、营业外支出：-661,677.95 3、国债买卖收入：580,890.00 4、流动资产盘盈盘亏：-445,545.97 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标 2000年度 项目 单位 国 2001年度 调整后 主营业务收入 元 185,817,805.77 154,344,817.16 净利润 元 22,631,007.82 6,545,594.15 总资产 元 564,810,581.51 495,951,802.48 股东权益 元 308,925,414.38 285,717,841.91 全面摊薄每股收益 元 0.22 0.06 加权平均每股收益 元 0.22 0.08 扣除非经常性损益后的每 元 0.20 0.30 股收益 每股净资产 元 2.94 2.72 调整后的每股净资产 元 2.77 2.67 每股经营活动产生的现金 元 -0.59 0.26 流量净额 全面摊薄净资产收益率 ％ 7.33 2.29 加权平均净资产收益率 ％ 7.62 3.53 扣除非经常性损益后的加 ％ 6.86 8.56 权平均净资产收益率 2000年度 1999年度 项目 调整前 主营业务收入 154,344817.16 161,613,400.73 净利润 25,482,692.89 21,135,094.31 总资产 514,888,901.22 287,562,906.89 股东权益 309,119,299.70 100,336,606.81 全面摊薄每股收益 0.24 0.33 加权平均每股收益 0.31 0.33 扣除非经常性损益后的每 0.19 0.24 股收益 每股净资产 2.94 1.54 调整后的每股净资产 2.83 1.46 每股经营活动产生的现金 0.26 0.21 流量净额 全面摊薄净资产收益率 8.24 21.06 加权平均净资产收益率 13.09 21.06 扣除非经常性损益后的加 6.46 21.07 权平均净资产收益率 （三）报告期利润表附表 注:按中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9号）》要求计算，本报告期的比较净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率 每股收益 2001年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 % % （元/股） （元/股） 主营业务利润 18.04 18.76 0.53 0.53 营业利润 6.16 6.40 0.18 0.18 净利润 7.33 7.62 0.22 0.22 扣除非经常性损益后 6.86 7.13 0.20 0.20 的净利润 （四）报告期内股东权益变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 股本 105,000,000.00 资本公积 180,717,841.91 576,564.65 盈余公积 3,199,651.17 其中：法定公益金 1,066,550.39 未分配利润 19,431,356.65 股东权益合计 285,717,841.91 23,207,572.47 项目 期末数 注释 股本 105,000,000.00 资本公积 181,294,406.56 5.23 盈余公积 3,199,651.17 5.24 其中：法定公益金 1,066,550.39 未分配利润 19,431,356.65 5.25 股东权益合计 308,925,414.38 三、股本变动及股东情况 （一）公司股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动增减（+，-） 项目 本次变 配 送 公积金 增 其 小 本次变 动前 股 股 转股 发 它 计 动后 一、未上市流通股份1、发起 6500 6500 人股份 其中：国家持有股份 6132 6132 境内法人持有股份 368 368 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 6500 6500 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 4000 4000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 4000 4000 三、股份总数 10500 10500 （二）股票发行与上市情况 1、股票发行情况 经中国证券监督管理委员会证监发字[2000]99号批准，2000年7月21日本公司在上海证券交易所以上网定价方式向社会公众成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股（A股）2,000万股，2000年7月22日本公司在上海证券交易所向二级市场投资者配售方式向社会公众成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股（A股）2,000万股。每股发行价5.19元。 经上海证券交易所上证[2000]64号《上市通知书》批准，本公司股票于2000年8月25日在上海证券交易所上市挂牌交易。本公司总股本10,500万股，流通股4,000万股，本次上市流通股份为上网定价发行和向二级市场投资者配售的4,000万股。 2、本期股份总数及结构变动情况说明 本期股份总数及结构没有发生变动 （三）股东情况 1、报告期末股东总数：31,292户 2、主要股东持股情况 2001年12月31日在册，拥有公司股份前十名股东情况 名次 股东名称 本期末持股股 本期持股变 持股占总 持有股份 股份性质 数（股） 动增减情况 股份比例 的质押 1 景谷林总 61,320,000 58.4 无 国家股 2 景谷泰裕 1,338,200 1.27 无 社会法人股 3 景谷电力 1,338,200 1.27 无 国有法人股 4 景谷投资 669,100 0.64 无 国有法人股 5 汉唐证券 432,861 432,861 0.41 不详 流通股 6 泰和基金 370,900 370,900 0.35 不详 流通股 7 景谷糖业 334,500 0.32 无 国有法人股 8 陈和平 207,600 207,600 0.20 不详 流通股 9 南阳金润 114,500 114,500 0.11 不详 流通股 10 孙明旭 104,742 104,742 0.10 不详 流通股 3、公司控股股东情况 公司的控股股东景谷县林业企业总公司，为国有独资公司，持有公司58.4%股份，成立于1996年3月，法定代表人罗永明，注册资金2,506万元，主要经营范围为：林化学品制造业、人造板制造业、木材及木材采运业。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 姓名 性 年 职务 任期 年初持股 本年度增 年末持股 别 龄 数（股） 减额（股） 数（股） 任向前 男 45 董事长 1999.2－2002.2 0 0 0 方志坚 男 41 董事、总经理 2001.12-2002.2 0 0 0 吕长春 男 59 董事 2001.12-2002.2 0 0 0 马春华 男 32 董事 2001.12-2002.2 0 0 0 李兴平 男 38 董事、副总经理 1999.2－2002.2 0 0 0 吴健身 男 61 独立董事 2001.12 0 0 0 纳鹏杰 男 36 独立董事 2001.12 0 0 0 周兴颜 男 36 监事会召集人 1999.2－2002.2 0 0 0 李家忠 男 36 监事 1999.2－2002.2 0 0 0 何永玲 女 44 监事 1999.2－2002.2 0 0 0 吴宁 男 39 副总经理 0 0 0 王康 男 35 副总经理 0 0 0 黄建民 男 43 总经理助理 0 0 0 邱海涛 男 34 总经理特别助理 0 0 0 孙行军 男 30 财务总监 0 0 0 滕仕喜 男 31 董事会秘书 0 0 0 郑品华 男 53 总工程师 0 0 0 2、年度报酬情况 公司根据其担任的职务，按公司岗位工资制度获得劳动报酬，享受相应的员工福利，此外公司不在额外提供其他报酬和福利待遇。 公司现任董事、监事、高级管理人员共有17名。2名董事吕长春先生、马春华先生不在公司领取报酬；2名独立董事吴健身先生、纳鹏杰先生每人每年领取津贴为2.4万元。其余13名董事及高级管理人员全部在公司领取报酬。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取年度报酬总额为55.1万元，金额最高的前三名董事报酬总额为14.3万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为16.5万元，在公司领取报酬的董事、独立董事、监事、高级管理人员共有15名，4~6万元之间8人，4万元以下7人。 3、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员 由于工作变动原因，吴宁先生、王康先生、黄建民先生、邱海涛先生、邱贤德先生、袁永祥先生、诺旭先生辞去公司董事职务；李兴平先生辞去公司总经理职务，改聘为公司副总经理，邱海涛先生辞去董事会秘书职务，改聘为公司总经理特别助理；王康先生辞去公司财务总监职务。 报告期内公司董事会聘任方志坚先生为公司总经理；孙行军先生为公司财务总监；滕仕喜先生为公司董事会秘书。 （二）公司员工情况 截止2001年12月31日，公司共有在册员工1,668人，其中：公司员工中有各种专业职称的人数为457人，其中中级职称以上59人，占员工总数的3.54%，初级职称398人，占员工总数的23.86%。 1、员工的专业构成 管理人员222人，占员工总数的13.3% 财务人员47人，占员工总数的2.8% 技术人员183人，占员工总数的10.9% 2、员工的教育程度 大中专生以上人员392人，占员工总数的23.5% 大中专生以下人员1276人，占员工总数的76.5％ 五、公司治理结构 （一）公司治理结构现状 上市以来，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》的要求，不断完善公司法人治理结构建设、规范公司运作，加强信息披露工作，并制定了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》和《总经理工作细则》。这些规则符合中国证监会和国家经贸委于2002 年1 月7 日发布的《上市公司治理准则》规范性文件的要求，主要内容如下； （1）关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利：公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权；公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （2）关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 （3）关于董事与董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选聘董事；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训并熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；公司已聘任两名独立董事，按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会。 （4）关于监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求；公司监事会已建立了有效的监事会议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规定。 （6）关于相关利益：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 （7）关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 公司自成立以来，严格按照《公司法》等有关法律法规的要求规范运作，并将一如既往地按照有关规定和《上市公司治理准则》的要求规范运作，切实有效地维护中小股东的利益。 （二）、独立董事履行职责情况 公司根据中国证监会发布的《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，于2001年第二次临时股东大会通过，聘任了两名独立董事，初步按有关规定建立了独立董事制度。 六、股东大会情况简介 报告期内公司共召开了一次年度股东大会和二次临时股东大会 1、2000年度股东大会情况 2001年3月25日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了召开2000年股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 2000年度股东大会于2001年5月16日上午在公司会议室召开。出席会议的股东及授权代表共5名，持有公司股份6,500万股，占景谷林业有表决权股份总数10,500万股的61.9%，符合《公司法》和本公司章程的规定。经大会审议，表决通过了以下决议： （1）董事会2000年度工作报告 （2）监事会2000年度工作报告 （3）公司2000年度财务决算报告 （4）关于2000年度利润分配的议案 （5）关于住房周转金冲减股东权益的议案 （6）关于续聘会计师事务所的议案 （7）关于增加公司董事、监事年度报酬的议案 上述股东大会决议公告刊登在2001年5月17日《中国证券报》和《上海证券报》上。 2、2001年9月17日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了召开2001年第一次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司2001年第一次临时股东大会于2001年10月22日上午在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东及授权代表共5名，代表股份6,500万股，占公司有表决权股份总数10,500万股的61.9%，符合《公司法》和本公司章程的规定。经大会审议，表决通过了以下决议： （1）关于变更部份“扩建二万吨松香生产装置”募集资金使用项目，用于扩建年产二万立方米细木板生产线及五千立方米集成材生产线项目的议案 （2）关于在北京设立子公司的议案 （3）关于将资本公积金冲减2000年度未分配利润红字的议案 上述股东大会决议公告刊登在2001年10月23日《中国证券报》和《上海证券报》上。 3、2001年11月17日公司在《中国证券报》和《上海证券报》上公告了召开2001年第二次临时股东大会的通知，公布了会议召开时间、地点、会议议程等事项。 公司2001年第二次临时股东大会于2001年12月17日上午在公司会议室召开。出席本次股东大会的股东及授权代表共5名，代表股份6,500万股，占公司有表决权股份总数10,500万股的61.9%，符合《公司法》和本公司章程的规定。经大会审议，表决通过了以下决议： （1）关于修改公司《章程》的议案 （2）关于更换部分董事的议案 由于工作变动，王康先生、吴宁先生、黄建民先生、诺旭先生、袁永祥先生、邱海涛先生、邱贤德先生、辞去董事职务。 （3）关于聘任吴健身先生、纳鹏杰先生为公司独立董事的议案 （4）关于聘任马春华先生、吕长春先生、方志坚先生为公司董事的议案 （5）关于独立董事津贴发放标准的议案 决定按每年每人贰万肆仟元标准发放 上述股东大会决议公告刊登在2001年12月18日《中国证券报》和《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、公司主营业务的范围及其经营情况 公司的主营业务为：公司主要从事本企业自产的脂松香、脂松节油、α蒎烯、β蒎烯等林产化工产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研所需原辅材料、机器设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务，林产化工产品制造，人造板制造，森林资源培育，木材采运、加工，林业技术开发研究，畜牧业。 2、公司经营情况：公司技术力量雄厚，依托品牌优势，立足主业，加大进行新产品开发力度，生产适销对路产品。公司生产的脂松香、脂松节油、人造板产品市场看好。报告期内总资产56,481万元，同期比增长13.8%，完成销售收入18,581.7万元，同期比增长20.3%，实现主营业务利润5,573万元，净利润2,133.1万元。按产品分类的主营业务收入、营业利润及毛利率如下： 项目 主营业务收入 营业利润 毛利率(%) 林化产品 83,350,291.37 23,076,484.44 30.86 林木产品 47,265,947.39 21,221,955.74 50.49 林板产品 55,201,567.01 3,421,280.10 11.14 3、主要供应商和客户情况 本公司主营业务为林化、林板及木材产品的生产和销售，2001年度，公司实现销售收入18,581.7万元，其中前五名销售总额占全年销售收入的64.71％。供应商主要为材料供应商，其中采购金额前五名的供应商占全年采购总额的62％。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 我公司2001年经营中出现的问题与困难主要是：（1）木材采伐指标下达迟缓，所预安排指标主要为纸材采伐指标，因此导致我公司今年上半年外销商品木材比去年同期大幅度减少，导致中期主营业务利润减少。（2）根据云南省云公交（2001）211号文的规定，对汽车公路运输进行限载，增大了运输费用，对我公司上半年经营产生了较大影响。 我公司管理层对经营中出现的问题与困难采取以下具体对策与措施： （1）抓好采育基地和采脂基地建设，增强公司后续资源保障。 （2）以市场为导向，根据市场需求及时调整林板产品结构，对市场竞争力下降的胶合板进行限产，把需求量大的中密度纤维板和细木工板生产提高到中心工作来加大生产。 （3）抓好产品生产和营销工作，采取向生产部门发包的方式，对生产部门的产量、质量、安全、物耗及管理费用等实行定额承包，同时调整产品营销策略，对产品销售进行承包，鼓励营销人员积极开拓市场、加大货款回收力度，促进产品销量的提高和销售额的增长。 （4）完善激励机制，充分调动员工的工作积极性。 （5）扩建20000立方米/年细木工板生产线及5000立方米集成材生产线，为公司提供新的经济增长点。 5、公司本年度未曾公开披露过盈利预测。 （二）、公司投资情况 1、公司募集资金使用情况 按招股说明书的承诺，公司募集资金计划投向：A、采脂基地；B、采育基地；C、扩建两万吨松香生产装置；D、精细化工厂建设；E、补充流动资金。募集资金在2001年使用情况： 本次募集资金投入（万元） 项目 投资总额 2001年已投入 完成进度％ 1、采育基地、采脂基地建设 8,680 8,821 100 2、扩建年产二万吨松香生产线装置 1,000 18 0.18 3、精细化工厂 4,982 3,325 66.74 4、补充流动资金 2,307 2,307 100 5、扩建二万立方米细木工板生产线及五 2,621 1,224 46.7 千立方米集成材生产线 合计 19,590 15,695 80.12 （1）采脂基地、采育基地项目建设，目前，公司完成了办理51 万亩采育基地和采脂基地林权归属手续工作。两项目已进入综合治理、综合开发阶段，该两项目的实施，将对公司后续资源提供有力的保障。 （2）扩建两万吨松香生产装置：公司目前正在抓紧实施，预计2002年下半年完成。另外，2001年10月22日公司召开2001年第一次临时股东大会，审议通过了《关于变更部份“扩建二万吨松香生产装置”募集资金使用项目，用于扩建年产二万立方米细木工板生产线及五千立方米集成材生产线项目》，项目正在安装调试过程中。 （3）精细化工厂建设：已完工α蒎烯、β蒎烯工程设施，产生效益5,807,508.47元。 （4）补充流动资金：已按计划用于补充流动资金，该部份资金很好的满足了公司对流动资金的需求，支持了公司生产经营的正常运转。 (5)剩余3900万元为银行存款。 2、其他投资情况 为寻求新的利润增长点，完善公司产业结构，2001年10月22日第一次临时股东大会审议通过，公司以自有资金投资3500万元在北京投资设立子公司---北京君合百年房地产开发有限公司，占其总股本的68.63％，2001年尚未产生效益。 （三）、公司财务状况 本报告期，天一会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告，具体分析如下： 1、2001年12月31日，公司总资产564,810,581.51元，较上年度总资产495,951,802.48元增加了13.88％。主要原因：本年度实现利润增加，中长期贷款增加。 2、2001年12月31日，公司长期负债90,000,000.00元，较上年度长期负债2,828,417.15元增加了3,081.99％。主要原因：中长期贷款增加。 3、2001年12月31日，公司股东权益308,925,414.38元，较上年度股东权益285,717,841.91元增加了8.12％。主要原因：本年度实现利润所致。 4、本年度公司主营业务利润55,730,126.95元，比上年度主营业务利润53,062,291.95元增加了5.02％。主要原因：销售收入增加。 5、本年度公司净利润21,331,007.82元，比上年度净利润6,545,594.15元增加了225.88％。主要原因：由于会计政策变更追溯调整上年利润数使上年末净利润减少。 （四）、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司的影响 本公司是以森林资源为基础，林化和林板产品为对象的林业生产企业，国家林业政策的变化和林化产品国内外市场价格的波动对本公司经济效益影响较大。随着国家森林保护政策的加强，天保工程的实施，将对国内大多数林业企业的原料供应造成不利的影响。面对不利因素，公司加强了后续资源培育力度，现完成51 万亩采育基地和采脂基地建设，在一定程度上为公司依靠资源优势提高竞争力提供了保障。另外公司所处地区政府把林业作为地方的经济支柱，这为公司的可持续发展创造了更为宽松的环境。 （五）、新年度业务发展计划 2002年公司要加强企业内部管理，加大企业改革力度，优化产品结构，以质量和服务为保障，挖掘潜在市场，努力扩大主营业务收入；借中国加入WTO 之机加速实现松香的规模扩张经营，在扩大主营业务生产能力的同时，适度利用县内外森林资源，夯实资源基础，增强公司竞争能力和抗风险能力。公司拟采取以下具体措施： （1）、严格按照有关法律法规健全科学的法人治理机构和管理机构，以发展为主题，以深化内部改革为动力，以提高经济效益和股东利益最大化为出发点，探索改革与创新。在所取得的组织建设、制度建设的基础上，认真研究修订新时期切合公司运转的生产、供应、营销、售后服务等经营管理机制，做好技术、设备、财务等各项规章制度的落实，进行人事和分配制度的改革创新，完善岗位绩效考评制度。 （2）、公司经营持续发展的情况下，引进和培养新产品开发、生产技术专业人才；重视引进先进的管理经验和运营机制，引进高水平管理人才，着实加强管理者队伍和员工队伍建设。 （3）、抓好生产管理，推进管理增效。公司立足林化、林板、林木主业，继续严格执行各项经营管理制度，加强生产组织与管理，深入开展目标挖潜、节能降耗；发挥生产经营计划管理职能，做好年度规划、明确任务、逐层分解，确保生产经营正常开展。 （4）、进一步抓好科技兴企各项措施的落实，围绕拳头产品与支柱产业，坚持科技进步与经济发展的方针；切实加强科技队伍建设，搞好技术服务，实现革新降耗、科技进步增效；加强与国内外大专院校、科研院所合作，保持企业创新能力。 （5）、巩固生产经营成果，苦练内功，立足原有市场，不断拓宽营销渠道；加强营销队伍建设，积极研究营销对策，全面提高营销水平；以调整产品结构为主线，把用户需求、市场需求与公司产品生产结合起来，生产适销对路产品，依托品牌效应，提高市场占有率，巩固行业地位。 （6）、抓好松脂研究基地科研建设和后续资源培育。继续走“公司+基地＋林农”的发展道路，积极引进优良树种，抓好思茅松无性繁殖的研究，扩大天然优良松脂生产示范林规模，不断积累科研成果，达到降低松脂原料采割劳动强度，增加单位时间内的采脂量，降低原料成本，提高经济效益；开展松脂增脂剂化采试验和钻孔采试验，增加单株松脂产量，延长松树采割年限，保护好森林资源，做到青山常在永续利用；按照“高起点、高标准、高质量、严要求”的营林造林方针，抓好伐区迹地更新和营林造林工作；对51 万亩采育基地、采脂基地配合林业行政管理部门，做好基地内防火、防虫、防害等工作；根据省工业原料林基地建设会议精神，做好工业原料林基地建设规划，实现绿色经济可持续发展， （7）、扩大松香生产规模：依托景谷丰富的森林资源，充分发挥木材和松脂双向效益，减少松脂高产稳产对松香生产线带来压力，加快松香生产横向发展，向附近有资源的县市幅射。 （六）、董事会日常工作情况 1、报告期内共召开了七次董事会会议，一次董事会临时会议，具体内容如下： （1）、第一届董事会第十次会议于2001年3月22日在本公司会议室召开，会议应到董事9名，实到董事9名，监事及有关人员列席了会议，会议通过以下决议：审议通过了《公司2000年度总经理工作报告》、审议通过了《公司2000年度董事会工作报告》、审议通过了《公司2000年度财务决算报告的预案》、审议通过了《2000年利润分配的方案的预案》、审议通过了《2001年公司经营计划的议案》、审议通过了《2000年度报告及摘要的议案》、审议通过了《关于续聘会计师事务所的预案》，公司2000年聘请的年度审计机构天一会计师事务所有限责任公司（原云南同舟会计师事务所有限责任公司）聘期已满，决定2001 年度继续聘请天一会计师事务所有限责任公司为我公司审计机构，审议通过了《试用岗位（职位）工资方案的预案》、审议通过了《关于增加董事年度报酬的预案》、审议通过了《关于增加监事年度报酬的预案》、审议通过了《关于将住房周转金作冲减资本公积金的预案》、审议通过了《关于部分呆帐损失处理的报告》、审议通过了《关于公司2001 年利润分配政策的方案》。 （2）、第一届董事会第十一次会议于2001年7月31日在本公司三楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事8名，授权代理董事一名，符合《公司法》和《公司章程》规定的法定人数，监事及有关人员列席了会议，会议审议通过了《关于扩建年产两万立方米细木工板生产线及建设五千立方米集成材生产线的方案》，并作出如下决议：①同意实施年产两万立方米细木工板生产线及建设五千立方米集成材生产线项目；②同意该项目尽快进行设备采购，按《年产两万立方米细木工板、五千立方米集成材工程设备采购合同书》（草案）执行；③同意授权总经理班子负责组织实施该项目。 该会议决议已在2001年8月2日《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 （3）、第一届董事会第十二次会议于2001年8月15日在本公司三楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事8名，授权代理董事一名，符合《公司法》和《公司章程》规定的法定人数，监事及有关人员列席了会议，审议通过了《2001年中期报告及摘要》、审议通过了《提取固定资产等三项减值准备政策的方案》、审议通过了《计提固定资产减值准备的方案》、审议通过了《关于将资本公积金冲减2000 年度未分配利润红字的预案》。 该会议决议已在2001年8月18日《中国证券报》、《上海证券报》上公告。 （4）、第一届董事会第十三次会议于2001年8月16日在本公司三楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事8 名，授权代理董事一名，符合《公司法》和《公司章程》规定的法定人数，监事及有关人员列席了会议，审议通过了《云南景谷林业股份有限公司岗位工资（试行）方案的方案》，会议同意授权公司经营班子按该方案实施。 （5）、第一届董事会第十四次会议于2001年9月4日在本公司三楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事6名，授权代理董事3名，符合《公司法》和《公司章程》规定的法定人数，监事及有关人员列席了会议，审议通过了《公司关于中期业绩预警有关情况的回复》。 （6）、第一届董事会第十五次会议于2001年9月16日在本公司三楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事8名，授权代理董事一名，符合《公司法》和《公司章程》规定的法定人数，监事及有关人员列席了会议，补充审议通过了《关于公司进行国债投资的议案》、审议通过了《关于变更部分“扩建二万吨松香生产装置”募集资金使用项目，用于扩建年产二万立方米细木工板生产线及五千立方米集成材生产线项目预案》、审议通过了《云南景谷林业股份有限公司关于对巡检中发现问题的整改报告的议案》、审议通过了《关于聘任孙行军先生为公司财务总监的议案》、审议通过了《设立人力资源及薪酬委员会和发展规划委员会的议案》、审议通过了《关于在北京设立子公司的预案》、审议通过了《关于召开2001 年第一次临时股东大会的议案》。 （7）、第一届董事会第十六次会议于2001年11月15日在本公司三楼会议室召开，会议应到董事9名，实到董事9名，监事及高级管理人员列席了会议，符合《公司法》和《公司章程》规定的法定人数，会议审议通过了《（公司章程）修正案的预案》、审议通过了《关于王康先生辞去董事职务的预案》、审议通过了《关于吴宁先生辞去董事及副董事长职务的预案》、审议通过了《关于黄建民先生辞去董事职务的预案》、审议通过了《关于诺旭先生辞去董事职务的预案》、审议通过了《关于邱贤德先生辞去董事职务的预案》、审议通过了《关于邱海涛先生辞去董事职务的预案》，会议同意接受王康先生、吴宁先生、黄建民先生、诺旭先生、袁永祥先生、邱贤德先生、邱海涛先生辞去董事职务的报告；会议审议通过了《关于推荐吴健身先生为公司独立董事候选人的提案》、《关于推荐纳鹏杰先生为公司独立董事候选人的提案》、《关于推荐马春华先生为公司董事候选人的提案》、《关于推荐吕长春先生为公司董事候选人的提案》、《关于推荐方志坚先生为公司董事候选人的提案》，会议同意将《关于推荐吴健身先生为公司独立董事候选人的提案》、《关于推荐纳鹏杰先生为公司独立董事候选人的提案》列入2001年第二次临时股东大会议程表决，同时报中国证监会昆明特派办和上海证券交易所；会议同意将《关于推荐吴健身先生为公司独立董事的提案》、《关于推荐纳鹏杰先生为公司独立董事的提案》、《关于推荐方志坚先生为公司董事的提案》提交2001 年第二次临时股东大会议审议；会议审议通过了《关于李兴平先生辞去总经理职务改聘为副总经理职务的议案》、审议通过了《关于邱海涛先生辞去董事会秘书职务的议案》、审议通过了《关于聘任公司总经理的议案》、审议通过了《关于聘任公司董事会秘书的议案》，会议审议同意聘任方志坚先生为云南景谷林业股份有限公司总经理职务，审议同意聘任滕仕喜先生为云南景谷林业股份有限公司董事会秘书职务；会议审议通过了《关于独立董事津贴标准的预案》，同意每人每年贰万肆仟元的标准发放，并将此预案提交股东大会审议；董事会审议通过《关于召开2001年度第二次临时股东大会的预案》，会议决定于2001年12月17日上午9:00在云南景谷林业股份有限公司召开2001年度第二次临时股东大会。 （8）、2001年12月17日上午11时在公司三楼会议室召开董事会第一次临时会议，会议应到董事七名，实到七名，监事和高级管理人员列席了会议，会议审议通过了《关于支持和促进子公司――北京君合百年房地产开发有限公司快速发展的议案》 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）、2001年5月16日公司2000年度股东大会通过了2001年度利润分配方案，即以2000年12月31日总股本10500万股为基数，向全体股东每10股派现金1.2元（含税）。该项决议已于报告期内实施完毕。 （2）、2000年度住房周转金冲减股东权益的执行情况：根据财政部财会（2001）5号文规定，将公司2000年度由于取消住房周转金制度，导致住房周转金2000年末余额中的房改损失4464359.05元作冲减法定公益金1056754.72元，法定公积金2113509.44元，资本公积金1294094.89元处理。 （3）、关于将资本公积金冲减2000年度未分配利润红字的执行情况：2000年末及2001年初，财政部相继发布了《关于印发<企业会计准则－无形资产>等8项准则的通知》（财会『2001』7号）、《关于印发<企业会计制度>的通知》（财会『2000』25号和《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》（财会『2001』17 号）。由于会计政策的变更，导致公司上年度未分配利润红字7,036,244.98 元，公司已用资本公积金弥补。 （4）、2001年10月22日公司召开2001年第一次临时股东大会，通过了关于在北京设立子公司的议案，公司董事会严格按照股东会决议，完成了子公司设立工作，目前，子公司业务已正常展开。 （七）本年度利润分配预案和资本公积金转增股本的预案 1、2001年度利润分配预案 经天一会计师事务所有限责任公司审计，2001年公司实现净利润为21,331,007.82元，依照《公司法》和本公司《公司章程》的规定，按净利润的10%提取法定盈余公积金2,133,100.78元,按净利润的5%提取法定公益金1,066,550.39元，加上2000年未分配利润0元，本年可供股东分配的利润为18,131,356.65元。 为保障公司的可持续发展，保障投资者长远利益和综合利益，公司拟进一步加大构建后续资源保障基地的力度，需投入大量资金，公司2001年度拟不进行利润分配。 2、资本公积金转增股本预案 本次拟不进行公积金转增股本。 （八）预计2002年利润分配政策 1、公司拟在2002年度财务结算后分配利润一次：以经会计师事务所审计的公司2002年实现净利润为基数，按本公司《公司章程》的规定提取10％法定盈余公积金、5％法定公益金后，加上2001年未分配利润，以2002年度可供股东分配利润不低于20％的比例用于股利分配。 2、分配采用派发现金或送红股或两者相结合的方式。 3、公司2002年度拟不进行资本公积金转增股本。 4、公司董事会保留根据公司实际情况对该政策进行调整的权利。 八、监事会报告 （一）监事会工作情况 2001年度共召开3次监事会议，具体情况如下： 1、公司一届五次监事会于2001年3月22日在本公司三楼会议室召开，应到监事3人，实到3人，符合《公司法》及本公司章程有关规定，会议讨论并一致通过了以下议案： （1）2000年公司监事会工作报告 （2）公司2000年度报告及摘要 2、公司一届六次监事会于2001年8月15日在本公司四楼会议室召开，应到会监事3人，实到会监事3人，符合《公司法》和本公司章程之有关规定。会议讨论并通过了以下议案： （1）关于审议2001年度公司中期报告及摘要的议案 （2）关于审议提取固定资产等三项减值准备政策的议案 （3）关于审议计提固定资产减值准备的议案 3、公司首届七次监事会于2001年9月16日在公司会议室召开，应到会监事3人，实到会监事3人，符合《公司法》和本公司章程之有关规定，会议讨论并通过了以下议案： （1）审议通过了公司关于变更部分“扩建二万吨松香生产线”募集资金使用项目，用于扩建年产二万立方米细木工板生产线及五千立方米集成材生产线项目的议案。 （2）关于公司对巡检中发现问题的整改报告的议案。 （二）监事会对公司2001年有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 监事会依据有关法律法规，对公司的生产经营及财务状况进行了监督和检查，依法列席了报告期历次董事会和股东大会，认为公司董事会决策程序合法，建立了较好内部控制制度。董事、高级管理人员执行职务时未发现违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的状况进行了监督和检查，认为2001年度财务结算报告真实准确地反映了公司的经营成果，天一会计师事务所有限责任公司出具的审计报告客观公正。 3、公司2000年8月25日上市募集资金投入项目除依法变更部分“扩建年产二万吨松香生产线装置”募集资金用于“扩建年产二万立方米细木工板生产线及五千立方米集成材生产线”外，与承诺投入项目一致。 4、监事会认为公司关联交易价格合理，未发现内幕交易和损害股东利益的行为。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 （二）报告期内公司无重大关联交易事项 （三）重大合同及履行情况 本公司于2001年4月29日与中国建设银行景谷县支行签定了《人民币最高额抵押合同》，根据该合同，本公司将截止至该日的价值为112,187,661.08元的固定资产作为抵押，获得了总额度为1.1亿的贷款额度。 （四）公司或持股5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露承诺事项。 （五）公司聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内公司续聘天一会计师事务所有限责任公司作为本公司审计机构。公司最近两年内支付给该会计师事务所的报酬如下： 2000年财务审计费20万元。2001年财务审计费40万元。公司不承担差旅费等其他费用。 （六）中国证监会昆明证券监管特派员办事处2001年对公司进行巡回检查情况 中国证监会昆明证券监管特派员办事处于2001年7月23――27日对公司进行巡回检查。并于8月27日下发了《关于云南景谷林业股份有限公司巡回检查限期整改通知书》。公司董事、监事以及高管人员对《通知》进行了认真的学习讨论，董事会认为本次巡回检查是对公司全面规范运作的巨大促进，并于2001年9月16日召开了第一届董事会十五次会议审议通过了《云南景谷林业股份有限公司关于对巡回检查中发现问题的整改报告》。 （七）我国加入WТО对公司的影响 中国加入WTO，主要是对林化产品的影响，取消松香出口配额限制，对公司降低出口费用，增加松香出口将起到积极的作用。因公司属于生产企业有较为充足的货源和进出口经营权，加入世贸后，出口贸易往来将比以往直接、广泛、迅速，有关的信息、情报资料的交流也会更及时、全面、详细，为松香的供求方减少中间环节，降低费用创造了有利条件。 （八）所得税优惠政策自2002年1月1日起终止将对公司未来业绩的影响 所得税优惠政策自2002年1月1日起终止将对公司未来净利润产生影响。 （九）其他重大事项 2001年11月7日，景谷傣族族自治县国有资产管理局与中泰信用担保有限公司签定《股权转让协议》（草案），将其持有的国家股6132万股中的4000万股（占公司总股份的38.1%）转让给中泰信用担保有限公司，若转让成功，中泰信用担保有限公司将成为本公司第一大股东。 十、财务报告 (一)、审计报告 公司2001年财务报告经天一会计师事务所有限责任公司出具了标准无保留意见审计报告『天一审字(2002)第(5)-064号』。审计报告如下：云南景谷林业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了云南景谷林业股份有限公司（以下简称贵公司）二OO一年十二月三十一日的合并资产负债表、二OO一年度的合并利润表和合并现金流量表；以及二OO一年十二月三十一日的资产负债表二OO一年度的利润表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司二OO一年十二月三十一日的财务状况及二OO一年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 天一会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:黄俊 地址：中国.北京 中国注册会计师:魏勇 金融街投资广场18层 2002年3月6日 (二)、会计报表 合并资产负债表 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元 资产项目 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 流动资产: 货币资金 5.1 93,529,324.79 112,353,062.48 短期投资 5.2 30,000,000.00 应收票据 5.3 6,104,123.57 应收股利 应收利息 其它应收款 5.6 42,345,723.90 34,288,309.69 应收帐款 5.4 66,174,652.52 53,368,788.86 预付帐款 5.5 61,895,776.11 96,723,670.29 应收补贴款 存货 5.7 63,506,536.51 56,341,175.27 待摊费用 5.8 484,403.34 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 334,040,540.74 383,075,006.59 长期投资: 长期股权投资 5.9 10,107,055.16 10,107,055.16 长期债权投资 长期投资合计 10,107,055.16 10,107,055.16 其中合并价差: 合并价差 5,194,058.13 固定资产: 固定资产原价 5.1 170,972,519.41 153,313,094.03 减:累计折旧 41,437,591.36 37,884,910.73 固定资产净值 129,534,928.05 115,428,183.30 减:固定资产减值准备 18,179,583.77 18,937,098.74 固定资产净额 111,355,344.28 96,491,084.56 工程物资 在建工程 5.11 16,134,192.28 5,599,228.40 固定资产清理 固定资产合计 127,489,536.56 102,090,312.96 无形资产及递延资产: 无形资产 5.12 253,800.00 679,427.77 长期待摊费用 其他长期资产 5.13 87,725,590.92 无形资产及其他资产合计 87,979,390.92 679,427.77 递延税项: 递延税款借项 资产总计 564,810,581.51 495,951,802.48 负债及股东权益 附注 2001年12月31日 2000年12月31日 项目 流动负债: 短期借款 5.14 90,000,000.00 64,932,450.00 应付票据 应付帐款 5.15 8,810,544.00 7,651,466.41 预收帐款 5.17 5,460,671.36 10,045,936.39 代销商品款 应付工资 1,029,254.36 5,104,829.84 应付福利费 367,054.34 535,810.10 应付股利 1,088,883.89 13,688,883.89 应交税金 5.18 6,223,094.66 1,097,287.11 其他应交款 5.19 3,570,766.34 49,312.42 其他应付款 5.16 32,358,563.49 40,928,767.26 预提费用 5.20 3,370,800.00 3,370,800.00 预计负债 一年内到期的长期负债 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 152,279,632.44 207,405,543.42 长期负债: 长期借款 5.21 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 2,828,417.15 长期负债合计 90,000,000.00 2,828,417.15 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 242,279,632.44 210,233,960.57 少数股东权益 13,605,534.69 股东权益: 股本 5.22 105,000,000.00 105,000,000.00 资本公积 5.23 181,294,406.56 180,717,841.91 盈余公积 5.24 3,199,651.17 - 其中:公益金 1,066,550.39 - 未分配利润 5.25 19,431,356.65 股东权益合计 308,925,414.38 285,717,841.91 负债及股东权益总计 564,810,581.51 495,951,802.48 合并利润表 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 附 2001年度 2000年度 注 一、主营业务收入 5.26 185,817,805.77 154,344,817.16 减:主营业务成本 5.26 111,788,995.65 88,750,528.44 主营业务税金及附加 5.27 18,298,683.17 12,531,996.77 二、主营业务利润 55,730,126.95 53,062,291.95 加:其他业务利润 5.28 141,530.05 3,234,675.43 减：营业费用 8,704,559.36 8,569,948.94 管理费用 21,850,961.67 16,539,537.45 财务费用 5.29 6,299,470.85 6,185,961.48 三、营业利润 19,016,665.12 25,001,519.51 加:投资收益 5.32 823,352.45 补贴收入 5,862,298.52 3,992,420.60 营业外收入 5.30 2,949,932.32 3,234,771.27 减:营业外支出 5.31 987,579.03 20,652,848.67 四、利润总额 27,664,669.38 11,575,862.71 减:所得税 6,657,151.93 5,030,268.56 少数股东收益 1,525.18 购买日前的损益 -1,625,015.55 五、净利润 22,631,007.82 6,545,594.15 合并利润分配表 编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、净利润 22,631,007.82 6,545,594.15 加：年初未分配利润 - 其他转入 7,036,244.98 二、可供分配的利润 22,631,007.82 13,581,839.13 减：提取法定盈余公积 2,133,100.78 654,559.42 提取法定公益金 1,066,550.39 327,279.71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 19,431,356.65 12,600,000.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,600,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 19,431,356.65 - 补充资料 项目 本期累计数 上年累计数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -18,937,098.74 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合并现金流量表 编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 208,803,862.16 收到税费返还 10,542,298.52 收到的其他与经营活动有关的现金 5.33 4,931,672.76 现金流入小计 224,277,833.44 购买商品、接受劳务支付的现金 201,768,522.95 支付给职工以及为职工支付的现金 27,462,145.47 支付的各项税费 44,165,415.67 支付的其他与经营活动有关的现金 5.33 13,070,238.58 现金流出小计 286,466,322.67 经营活动产生的现金流量净额 -62,188,489.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 867,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 20,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 5.33 7,975,455.77 现金流入小计 38,862,455.77 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 39,074,880.20 投资所支付的现金 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 39,074,880.20 投资活动产生的现金流量净额 -212,424.43 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 231,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 64,168.57 现金流入小计 231,364,168.57 偿还债务所支付的现金 174,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,986,992.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 187,786,992.60 筹资活动产生的现金流量净额 43,577,175.97 四、汇率变动对现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -18,823,737.69 合并现金流量表附表： 2001年度 单位:人民币元 项目 附注 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,631,007.82 加：计提的资产减值准备 3,762,047.84 固定资产折旧 3,552,680.63 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） -484,403.34 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 581,697.47 固定资产报废损失 - 财务费用 6,299,470.85 投资损失（减：收益） -823,352.45 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -7,165,361.24 经营性应收项目的减少（减：增加） -30,390,818.43 经营性应付项目的增加（减：减少） -63,117,520.41 其他 2,966,062.03 经营活动产生的现金流量净额 -62,188,489.23 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 货币资金的期末余额 93,529,324.79 减：货币资金的期初余额 112,353,062.48 现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -18,823,737.69 资产负债表 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2001年12月31日 单位:人民币元 资 产 附 2001年12月31日 2000年12月31日 项 目 注 流动资产: 货币资金 89,279,141.96 112,353,062.48 短期投资 30,000,000.00 应收票据 6,104,123.57 应收股利 应收利息 其它应收款 6.2 67,033,572.15 34,288,309.69 应收帐款 6.1 66,174,652.52 53,368,788.86 预付帐款 22,625,801.11 96,723,670.29 应收补贴款 存货 36,553,772.43 56,341,175.27 待摊费用 429,916.94 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 288,200,980.68 383,075,006.59 长期投资: 长期股权投资 6.3 45,066,744.34 10,107,055.16 长期债权投资 长期投资合计 45,066,744.34 10,107,055.16 其中合并价差: 合并价差 固定资产: 固定资产原价 170,871,734.41 153,313,094.03 减:累计折旧 41,425,438.76 37,884,910.73 固定资产净值 129,446,295.65 115,428,183.30 减:固定资产减值准备 18,179,583.77 18,937,098.74 固定资产净额 111,266,711.88 96,491,084.56 工程物资 在建工程 16,134,192.28 5,599,228.40 固定资产清理 固定资产合计 127,400,904.16 102,090,312.96 无形资产及递延资产: 无形资产 230,000.00 679,427.77 长期待摊费用 其他长期资产 87,725,590.92 无形资产及其他资产合计 87,955,590.92 679,427.77 递延税项: 递延税款借项 资产总计 548,624,220.10 495,951,802.48 负债及股东权益 附 2001年12月31日 2000年12月31日 项目 注 流动负债: 短期借款 90,000,000.00 64,932,450.00 应付票据 应付帐款 8,810,544.00 7,651,466.41 预收帐款 5,460,671.36 10,045,936.39 代销商品款 应付工资 1,025,297.80 5,104,829.84 应付福利费 367,054.34 535,810.10 应付股利 1,088,883.89 13,688,883.89 应交税金 6,223,094.66 1,097,287.11 其他应交款 3,570,766.34 49,312.42 其他应付款 31,081,693.33 40,928,767.26 预提费用 3,370,800.00 3,370,800.00 预计负债 一年内到期的长期负债 60,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 150,998,805.72 207,405,543.42 长期负债: 长期借款 90,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 2,828,417.15 长期负债合计 90,000,000.00 2,828,417.15 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 240,998,805.72 210,233,960.57 少数股东权益 股东权益: 股本 105,000,000.00 105,000,000.00 资本公积 181,294,406.56 180,717,841.91 盈余公积 3,199,651.17 - 其中:公益金 1,066,550.39 - 未分配利润 18,131,356.65 - 股东权益合计 307,625,414.38 285,717,841.91 负债及股东权益总计 548,624,220.10 495,951,802.48 云南景谷林业股份有限公司 利润表 编制单位:云南景谷林业股份有限公司 2001年度 单位:人民币元 项目 附 2001年度 2000年度 注 一、主营业务收入 185,817,805.77 154,344,817.16 减:主营业务成本 111,788,995.65 88,750,528.44 主营业务税金及附加 18,298,683.17 12,531,996.77 二、主营业务利润 55,730,126.95 53,062,291.95 加:其他业务利润 141,530.05 3,234,675.43 减：营业费用 8,006,167.16 8,569,948.94 管理费用 22,167,231.66 16,539,537.45 财务费用 6,363,639.42 6,185,961.48 三、营业利润 19,334,618.76 25,001,519.51 加:投资收益 826,689.18 补贴收入 5,862,298.52 3,992,420.60 营业外收入 2,949,932.32 3,234,771.27 减:营业外支出 985,379.03 20,652,848.67 四、利润总额 27,988,159.75 11,575,862.71 减:所得税 6,657,151.93 5,030,268.56 五、净利润 21,331,007.82 6,545,594.15 利润分配表 编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 附注 2001年度 2000年度 一、净利润 21,331,007.82 6,545,594.15 加：年初未分配利润 - 其他转入 7,036,244.98 二、可供分配的利润 21,331,007.82 13,581,839.13 减：提取法定盈余公积 2,133,100.78 654,559.42 提取法定公益金 1,066,550.39 327,279.71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 18,131,356.65 12,600,000.00 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,600,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 四、未分配利润 18,131,356.65 - 补充资料 项目本期累计数上年累计数 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -18,937,098.74 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表 编制单位：云南景谷林业股份有限公司 2001年度 单位：人民币元 项目 附注 金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 208,803,862.16 收到税费返还 10,542,298.52 收到的其他与经营活动有关的现金 4,931,672.76 现金流入小计 224,277,833.44 购买商品、接受劳务支付的现金 137,050,033.08 支付给职工以及为职工支付的现金 26,950,607.61 支付的各项税费 44,165,415.67 支付的其他与经营活动有关的现金 12,303,000.80 现金流出小计 220,469,057.16 经营活动产生的现金流量净额 3,808,776.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 30,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 867,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 20,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 30,887,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,982,704.20 投资所支付的现金 35,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 26,000,000.00 现金流出小计 99,982,704.20 投资活动产生的现金流量净额 -69,095,704.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 230,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关现金 现金流入小计 230,000,000.00 偿还债务所支付的现金 174,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 12,986,992.60 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 187,786,992.60 筹资活动产生的现金流量净额 42,213,007.40 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -23,073,920.52 现金流量表附表： 2001年度 单位:人民币元 项目 附注 金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 21,331,007.82 加：计提的资产减值准备 3,761,144.59 固定资产折旧 3,540,528.03 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 待摊费用减少（减：增加） -429,916.94 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 581,697.47 固定资产报废损失 财务费用 6,363,639.42 投资损失（减：收益） -826,689.18 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 19,787,402.84 经营性应收项目的减少（减：增加） -30,131,266.68 经营性应付项目的增加（减：减少） -23,464,268.70 其他 3,295,497.61 经营活动产生的现金流量净额 3,808,776.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的期末余额 89,279,141.96 减：货币资金的期初余额 112,353,062.48 现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -23,073,920.52 （三）会计报表附注 1、公司简介 云南景谷林业股份有限公司是1999年2月经云南省人民政府云政复（1999）10号文批准，由景谷傣族彝族自治县林业企业总公司、景谷傣族彝族自治县电力有限责任公司、景谷傣族彝族自治县泰裕建材有限责任公司、景谷傣族彝族自治县林业投资有限责任公司、景谷傣族彝族自治县糖业企业总公司联合发起设立的股份有限公司。 本公司2000年7月21日成功地在上海证券交易所发行4000万股人民币普通股，发行价格每股5.19元，募集资金总额19590万元（已扣除发行费用1170万元）。公司的注册资本10500万元，公司法定代表人：任向前，本公司住所：云南省景谷县振兴路83号，营业执照号5300001008162。 公司的经营范围：经营本企业自产的脂松香、脂松节油、α蒎烯、β蒎烯等林产化工系列产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产科研所需原辅材料、机械设备，仪器仪表、林产化工产品制造（不含管理商品）、人造板、森林资源培育、木材采运、加工、林业技术开发研究，畜牧业。 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （1）、会计制度 本公司执行中华人民共和国《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。 （2）、会计年度 本公司采用公历年度为会计年度，即1月1日至12月31日。 （3）、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。 （4）、记帐基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为基础，资产以历史成本为计价基础。 （5）、外币业务核算方法 本公司会计年度涉及外币的经济业务，按业务实际发生日当日汇率折合为人民币记帐，月末将外币帐户余额按期末汇率进行调整，其差额列入当期损益。 （6）、现金等价物的确定标准。 本公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险较小的投资等视为现金等价物。 （7）、坏帐核算方法 ①、坏帐确认标准: A.债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收帐款； B.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款。 ②、本公司的坏帐核算采用备抵法，坏帐准备按年末应收款项的帐龄确定，具体计提比例如下: A.一年以内 按应收款项余额的5%计提 B.一年至二年 按应收款项余额的10%计提 C.二年至三年 按应收款项余额的20%计提 D.三年以上 按应收款项余额的30%计提 （8）、短期投资核算方法 短期投资指本公司购入的随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资等。 短期投资在取得时以实际成本计价；即实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价。投资收益的确认以投资转让或到期兑付时作为收益的实现，计入当期损益。 在期末时对短期投资按成本与市价孰低计量，并按单项分类将市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 （9）、存货计价方法 ①、本公司的存货分为: 原材料、包装物、低值易耗品、库存商品、自制半成品、发出商品 ②、原材料的收入、发出和结余均按实际成本计价；产成品成本包括直接材料、直接人工和制造费用，产成品入库时按实际成本计价，发出时按移动平均法结转。在产品只包括材料费用。低值易耗品采用一次摊销法摊销。包装物随产品销售时一次性收取价款。 ③、本公司存货盘点方法为永续盘存制。 ④、期末，由于存货遭受毁损全部或部份陈旧过时或销售价格低于成本时，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备。 （10）、长期投资核算方法 A.长期股权投资 长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入帐。初始投资成本按以下方法确定： ①、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的的税金、手续费等相关费用），作为初始投资成本；实际支付的价款包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际的差额，作为初始投资成本。 ②、以非货币性交易换入的长期股权，按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 ③、本公司的长期股权投资采用成本法或权益法核算。对持有被投资公司有表决权资本总额20%以下，或持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，但不具有重大影响时，按成本法核算；对持有被投资公司有表决权资本总额20%或以上，或不足20%但有重大影响时，按权益法核算；对本公司对持有被投资公司有表决权资本总额50%以上，或不超过50%但具有实际控制权的子公司按权益法核算并合并会计报表。 ④、采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理，按10 年的期限摊销。 B.长期债权投资 ①、按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等相关费用，以及支付的自发行日至购入日止的已到期尚未领取的利息作为实际成本，实际成本与债券票面价值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销，摊销方法为直线法。 ②、收益确认方法是:债券投资按期计算应计利息，计算的债券投资利息收入，经调整债券溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益，其他债券投资按期计算的应收利息确认为当期投资收益。 C.长期投资减值准备 年度终了，如由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值且该降低价值在可预计的未来期间内不可恢复，本公司以可收回金额低于长期投资帐面价值的差额作为长期投资减值准备。 本公司目前长期投资的被投资单位生产经营均处于正常状况，本年度不存在长期投资减值损失，故未计提长期投资减值准备。 （11）、委托货款核算方法 委托货款视同短期投资核算，并按期计提利息记入当期损益。 期末对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额计提减值准备 （12）、固定资产计价和折旧方法 ①、本公司固定资产标准为：使用期限在一年以上，单位价值在2000元以上的实物资产。 ②、固定资产按实际成本计价。本公司形成固定资产的渠道主要为外购和自建。外购的固定资产按实际支付的价款计价；自建的固定资产交付使用时，按工程实际发生的全部支出作为该项固定资产的原值入帐。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者之间中较低者,作为入帐价值。如果融资租赁资产占资产总额比例等于或低于30％，在融资开始时，按最低租赁付款额，作为固定资产的入帐价值。 ③、固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产原值和估计使用年限扣除净残值（残值率为3%）确定年折旧率。分类折旧率如下： 类别 年限 年折旧率 房屋、建筑物 8--45年 2.16--12.12% 通用设备 4--28年 3.46--24.25% 专用设备 5--35年 2.77--19.40% 运输工具 6--12年 8.08--16.17% ④、期末，对固定资产进行逐项检查，如果固定资产的市价持续下跌或因技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值，则对可收回金额低于固定资产帐面价值的部分计提固定资产减值准备，提取时按单个固定资产项目的帐面价值高于其可变现净值的差额确定。 （13）、在建工程核算方法 为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定的可使用状态前，计入在建工程成本；所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，应当自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，炖砜⒐ぞ鏊闶中笤僮龅髡? 期末，对在建工程逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备。 ①、在建工程长期停建并且预计在未来3 年内不重新开工的； ②、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； ③、其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 （14）．无形资产及其摊销 无形资产在取得时，按实际成本计量。取得时的实际成本按《企业会计制度》规定的方法确定。 本公司的无形资产为土地使用权，产权有关手续正在办理过程中，待全部手续完成后按该宗土地受益期限分期摊销。 期末对无形资产逐项进行检查，如果存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备。 ①、某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； ②、某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； ③、某项无形资产已超过法律保护期限，但仍具有部分使用价值； ④、其他足以证明某项无形资产已经发生减值的情形。 提取无形资产减值准备时，按单个无形资产的帐面价值高于其可变现净值的差额确定。 （15）、长期待摊费用摊销政策 按受益期限摊销。 （16）、其他长期资产 本公司的其他长期资产为采脂基地和育林基地的林地及林木资产,按受益期进行摊销。 （17）、借款费用的会计处理方法 为正常生产经营活动而借入的款项，其借款费用进入当期损益；为在建工程借入的款项，其借款费用进入工程成本，工程达到预定可使用状态后进入当期损益。 （18）、收入确认原则 ①、商品销售，公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现； ②、提供劳务(不包括长期合同)，按照完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供的劳务合同在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现。 （19）、所得税的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法。 （20）、本年度会计政策、会计估计和合并会计报表范围变化的影响 会计政策变更的影响 本公司原执行《股份有限公司会计制度》，根据财政部财会字[2000]25号文《关于印发<企业会计制度>的通知》、财会字[2001]17 号文《关于印发贯彻实施<企业会计制度>有关政策衔接问题的规定的通知》等文件的规定，公司从2001 年1 月1 日起执行新《企业会计制度》和《企业会计准则》及补充规定，改变以下会计政策： ①、开办费在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营的当月的损益； ②、期末，固定资产按固定资产净值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备； ③、期末，在建工程按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备； ④、期末，无形资产按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提无形资产减值准备； ⑤、期末，公司按委托贷款账面价值与可收回金额孰低计价，对可收回金额低于账面价值的差额，计提委托贷款减值准备。 本公司根据《企业会计制度》规定，本年对固定资产进行了全面清理，计提了减值准备，采用追溯调整法进行会计处理，调整了期初留存收益及相关报表项目的期初数。这项会计政策变更的累积影响数为18,937,098.74元，其中影响2000年度净利润减少18,937,098.74元，盈余公积减少2,840,564.81元(其中，法定公益金减少946,854.94元)，未分配利润减少16,096,533.93元，调整增加资产负债表上的固定资产减值准备18,937,098.74元。 （21）、合并会计报表的编制方法 ①、合并范围 A.本公司拥有其过半数以上(不包括半数)权益性资本的下属企业； B.通过与被投资企业其他投资者达成协议，持有被投资企业半数以上表决权； C.根据章程或协议,有权控制被投资企业的财务和经营政策;有权任免董事会等类似权力机构半数以上成员； D.在被投资企业董事会等类似权力机构会议上有半数以上投票权。 ②、编制方法 以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其会计资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并会计报表时，如子公司的主要会计政策与母公司的会计政策不一致，则按母公司的会计政策进行调整。 在合并会计报表时对下列事项进行抵销： A.本公司权益性投资与下属并表企业所有者权益中有关的部份； B.本公司与下属并表公司之间的债权与债务项目； C.本公司与下属并表公司之间未实现的内部销售。 合并范围内各公司间的重大交易和往来账项均予以抵销。 ③、本公司本年度合并范围较上一年度新增了北京君合百年房地产开发有限公司。该新增控股子公司是以股权转让方式取得的。转让股权的购买日根据股权转让协议书确认为2001年11月8日。 3、税项 （1）、本公司适用的流转税及附加的税种税率如下: 税种 计税依据 税率 增值税 销售收入(抵扣进项税后缴纳) 17% 城建税 应纳流转税 5% 教育费附加 应纳流转税 3% （2）、根据云南省云政复(1999)118号文,同意本公司自2000年1月1日执行所得税税率超过15%的部分享受先征后返的优惠税率(实际负担税率15%); （3）、印花税、房产税、车船使用税等按国家规定征收比例计算缴纳; （4）、农特税，分别按照松脂收购价的22%以及木材销售价的17.6%计算缴纳。 4、控股子公司、联营公司及合营企业 子公司全称 注册资本 经营范围 北京君合百年房地 3187.50万元 房地产开发；销售商品房； 产开发有限公司 房地产信息咨询（中介除 外）；机械电器设备技术开 发、技术转让、技术服务； 销售建筑材料、装饰材料。 子公司全称 本公司 占权益 是否纳 投资额 比例 入合并 北京君合百年房地 3500.00万元 68.63% 是 产开发有限公司 5、会计报表主要项目注释 （1）、货币资金 类别 期末数 期初数 库存现金 12,098.21 0.00 银行存款 93,517,226.58 112,353,062.48 合计 93,529,324.79 112,353,062.48 （2）、短期投资 类别 期末数 期初数 债券投资： 99国债(5) ---- 30,000,000.00 （3）、应收票据 类别 期末数 期初数 银行承兑汇票 6,104,123.57 ---- （4）、应收帐款 期末数 应收帐款 坏帐准备 帐龄 金额 比例% 比例% 金额 1年以下 44,750,659.02 59 5 2,237,532.95 1—2 年 5,998,213.76 8 10 599,821.38 2—3 年 2,403,447.57 3 20 480,689.51 3年以上 23,343,394.30 31 30 7,003,018.29 合计 76,495,714.65 100 10,321,062.13 净值 66,174,652.52 期初数 应收帐款 坏帐准备 帐龄 金额 比例% 比例% 金额 1年以下 27,255,653.59 46 5 1,362,782.68 1—2年 16,733,079.38 28 10 1,673,307.94 2—3 年 10,080,226.61 17 20 2,016,045.32 3年以上 6,217,093.17 9 30 1,865,127.95 合计 60,286,052.75 100 6,917,263.89 净值 53,368,788.86 ①、持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款： 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 景谷傣族彝族自治县林业企业总公司 31,966.54 1年 业务往来 ②、欠款金额前五名情况: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 占总额比例 景谷县人造板厂昆明经营部 32,750,189.15 1年以下 货款 42.80% 云南云景林纸股份有限公司 7,831,535.81 1年以下 货款 10.24% 云南景谷林业公司工会服务部 5,149,095.77 3年以上 货款 6.73% 昆明金德利林化工有限公司 3,814,439.32 1年以下 货款 4.99% 大理市木材公司 2,282,010.53 3年以上 货款 2.98% 合计 51,827,270.58 （5）、预付帐款 期末数 期初数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1年以内 55,704,087.42 90.00 90,985,213.34 94.07 1—2 年 5,171,079.34 8.35 5,651,456.95 5.84 2—3 年 844,044.90 1.36 87,000.00 0.09 3年以上 176,564.45 0.78 ---- ---- 合计 61,895,776.11 100.00 96,723,670.29 100 ①、本项目期末较期初下降36.1%,主要原因为预付景谷县国资局林地款88,010,000元转入“其他长期资产”。 ②、无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 ③、欠款前五名单位 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中关村建筑公司 31,000,000.00 一年以内 工程款 中国金龙松香集团公司 10,015,093.46 一年以内 购材料款 深圳市建筑装饰集团云南有限公司 1,760,138.39 一年以内 装修工程款 云南夏华机电设备有限公司 1,481,445.04 一年以内 设备款 景谷傣族彝族自治县土地局 1,000,000.00 一至二年 土地使用费 ④、帐龄超过一年的预付帐款金额为6,191,688.69元，主要为预付的设备、工程款。 （6）、其他应收款 期末数 其他应收款 坏帐准备 帐龄 金额 比例% 比例% 金额 1年以下 31,346,666.23 68.15 5 1,567,333.31 1—2年 9,285,734.50 20.19 10 928,573.45 2—3年 4,543,805.17 9.88 20 908,761.03 3年以上 820,265.42 1.78 30 246,079.63 合计 45,996,471.32 100 3,650,747.42 净值 42,345,723.90 期初数 其他应收款 坏帐准备 帐龄 金额 比例% 比例% 金额 1年以下 15,195,228.78 40.23 5 759,761.44 1—2年 18,820,984.55 49.83 10 1,882,098.45 2—3年 2,853,633.69 7.56 20 570,726.74 3年以上 901,499.00 2.38 30 270,449.70 合计 37,771,346.02 100 3,483,036.33 净值 34,288,309.69 ①、持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 景谷傣族彝族自治县林业企业总公司 828,578.32 1年 代垫款项 ②、欠款金额前五名情况: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 钟山林场 4,177,348.43 一年以内 生产经费 应付基建拨款 1,968,000.00 一到二年 基建拨款专户 示范林场 1,032,533.03 一年以内 木材生产经费 景谷傣族彝族自治县林 828,578.32 一年以内 代垫款项业企业总公司 中国食品土畜进出口商会 771,500.00 一年以内 松香出口招标费 合计： 8,777,959.78 （7）、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 12,060,353.60 10,248,778.69 自制半成品 0.00 961,867.02 产成品 20,774,905.47 0.00 41,805,547.12 351,946.52 低值易耗品 219,700.85 175,621.65 包装物 0.00 2,494.80 发出商品 3,498,812.51 3,498,812.51 在建开发产品 26,952,764.08 合计 63,506,536.51 0.00 56,693,121.79 351,946.52 （8）、待摊费用 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 ----- 493,973.70 39,083.36 454,890.34 其他 ----- 29,513.00 29,513.00 合计 ----- 523,486.70 39,083.36 484,403.34 （9）、长期投资 项目 期末数 期初数 长期股权投资 10,107,055.16 10,107,055.16 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位 减值准备 注册资本比例 云景林纸股份有限公司 10,107,055.16 2.16% ---- 注：被投资单位未出现计提减值准备的迹象，故未计提长期投资减值准备。 （10）、固定资产 类别 期初数 本期增加 ①、固定资产原值 房屋、建筑物 66,205,947.92 11,639,945.75 通用设备 7,686,849.69 5,567,285.06 专用设备 71,602,292.09 2,366,992.68 运输工具 7,781,839.33 2,705,923.90 其他 36,165.00 5,709.00 合计 153,313,094.03 22,285,856.39 ②、累计折旧 房屋、建筑物 12,975,386.65 2,450,370.84 通用设备 2,942,743.90 459,739.88 专用设备 18,662,314.81 2,489,292.61 运输工具 3,300,876.89 673,471.54 其他 3,588.48 4,037.08 合计 37,884,910.73 6,076,911.95 ③、固定资产净值 115,428,183.30 16,208,944.44 ④、固定资产减值准备 房屋、建筑物 107,686.30 通用设备 2,641,647.81 专用设备 14,618,206.73 运输工具 1,569,557.90 合计 18,937,098.74 固定资产净额 96,491,084.56 类别 本期减少 期末数 ①、固定资产原值 房屋、建筑物 519.290.00 77,326,603.67 通用设备 626,120.00 12,628,014.75 专用设备 1,637,679.00 72,331,605.77 运输工具 1,843,342.01 8,644,421.22 其他 ----- 41,874.00 合计 4,626,431.01 170,972,519.41 ②、累计折旧 房屋、建筑物 262,526.84 15,163,230.65 通用设备 458,354.30 2,944,129.48 专用设备 932,081.40 20,219,526.02 运输工具 871,268.78 3,103,079.65 其他 ----- 7,625.56 合计 2,524,231.32 41,437,591.36 ③、固定资产净值 2,102,199.69 129,534,928.05 ④、固定资产减值准备 房屋、建筑物 29,473.98 107,686.30 通用设备 145,538.39 2,496,109.42 专用设备 430,205.28 14,188,001.45 运输工具 152,292.32 1,417,260.58 合计 757,514.97 18,179,583.77 固定资产净额 111,355,344.28 ⑤、本期固定资产增加主要系在建工程完工转入固定资产及本年度合并范围增加所致。 ⑥、本公司于2001年4月29日与中国建设银行景谷支行签订了《人民币最高金额抵押合同》，根据该合同，本公司将截止至该日的价值为112,187,661.08元的固定资产作为抵押，获得了总额为人民币1.1 亿元的贷款额度。 （11）、在建工程 工程名称 期初数(其中:利 本期增加(其中:利 本期转入固定资 息资本化金额) 息资本化金额) 产数(其中:利息 资本化金额) 4000吨精馏工程 6,200.00 51,410.00 51,410.00 综合楼 5,352,678.85 1,189,642.29 6,542,321.14 仓库 240,349.55 128,859.45 职工住房 6,313,213.79 其他零星工程 235,568.00 230,818.00 2万立方米细木工 9,640.978.49 板工程及5千立方 米集成材生产工 程 2万吨松香技改扩 180,000.00 建工程 合计 5,599,228.40 17,610,812.57 6,953,408.59 工程名称 其他减少数 期末数(其中:利 工程预算 投入比 资金来源 (其中:利息资 息资本化金额) 例% 本化金额) 4000吨精馏工程 6,200.00 募集资金 综合楼 自筹 仓库 111,490.10 自筹 职工住房 6,313,213.79 9,200,000.00 68.62 自筹 其他零星工程 4,750.00 自筹 2万立方米细木工 9,640.978.49 26,210,000.00 36.78 募集资金 板工程及5千立方 米集成材生产工 程 2万吨松香技改扩 180,000.00 10,000,000.00 2 募集资金 建工程 合计 122,440.10 16,134,192.28 （12）、无形资产 种类 取得方式 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 剩 余摊销期限 土地使用权 购买 679,427.77 677,911.53 1,127,339.30 230,000.00 计算机软件 购买 0.00 23,800.00 0.00 23,800.00 合计 679,427.77 701,711.53 1,127,339.30 253,800.00 土地使用权期末余额230,000.00元,正在办理有关手续，尚未进行摊销。 （13）、其他长期资产 种类 期初数 本期增加 累计摊销 采脂育林基地林地 --- 14,220,454.00 284,409.08 采脂育林基地林木 --- 73,789,546.00 --- 种类 期末余额 剩余摊销期限 采脂育林基地林地 13,936,044.92 49年 采脂育林基地林木 73,789,546.00 --- 备注：①、林地资产按50年分期摊销； ②、林木资产待林木采伐时，与收入配比摊销。 （14）、短期借款 借款性质 期末数 期初数 担保贷款 0 39,801.000.00 信用借款 0 20,000,000.00 抵押贷款 90,000,000.00 5,131,450.00 合计 90,000,000.00 64,932.450.00 （15）、应付帐款 期末数 期初数 8,810,544.00 7,651,466.41 本项目无持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东欠款； （16）、其他应付款 期末数 期初数 32,358,563.49 40,928,767.26 （17）.预收账款 期末数 期初数 5,460,671.36 10,045,936.39 ①、本项目无持有本公司5%以上表决权股份的股东欠款； ②、帐龄超过一年的大额预收帐款 金额 性质 未结转原因 2,237,522.15 预收货款 销货尾款未结清 （18）、应交税金 税种 期末数 税率 期初数 增值税 1,764,137.78 17% 5,114,003.89 农特税 933,165.73 17.6%,22% 1,605,215.46 城建税 61,116.42 5% -12,488.96 所得税 3,096,779.98 33% -5,610,164.28 营业税 991.62 5% 725.00 房产税 370,936.24 1.2% 个人所得税 -16,052.44 按税法规定计缴 印花税 12,019.33 按税法规定计缴 -4.00 合计 6,223,094.66 1,097,287.11 （19）、其他应交款 项目 期末数 计缴标准 期初数 住房公积金 3,534,080.49 0 教育费附加 36,685.85 3％ 49,312.42 合计 3,570,766.34 49,312.42 （20）、预提费用 项目 期末数 期初数 预提育林生产费 3,370,800.00 3,370,800.00 原因为预提2001年尚未支付的各项林业生产费用。 （21）、长期借款 贷款单位 贷款金额 贷款条件 建行景谷支行 90,000,000.00 抵押 （22）、股本 公司股份变动情况表 数量单位:万股 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配 送 公积金 公开 其 小 本次变动后 股 股 转股 募集 他 计 一、未上市流通股份 1发起人股份 其中: 国家拥有股份 6132 6132 境内法人持有股份 368 368 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股份 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中:转配股 未上市流通股份合计 6500 6500 二、已上市流通股份 1人民币普通股 4,000 4000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 4000 4000 三、股份总数 10500 10500 （23）、资本公积 项目 期初数 本期增加数 本期减少 数期末数 股本溢价 180,717,841.91 180,717,841.91 其他资本公积 0.00 456,564.65 456,564.65 拨款转入 120,000.00 120,000.00 合计 180,717,841.91 576,564.65 181,294.406.56 注:原资本公积期初数为188,066,342.65元,根据有关制度的规定弥补住房周转金红字312,255.76元,进行追溯调整。另由于会计政策的变更，导致本公司年初未分配利润红字7,036,244.98元,根据股东会决议，用资本公积弥补该红字，进行追溯调整,以上事项导致资本公积期初数减少为180,717,841.91。 本期增加原因: ①、拨款转入为云南省科学技术委员会拨入的电子控制系统工程费,现工程已完工； ②、其他资本公积为无法支付的货款转入。 （24）、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 ---- 2,133,100.78 ---- 2,133,100.78 公益金 ---- 1,066,550.39 ---- 1,066,550.39 合计 ---- 3,199,651.17 ---- 3,199,651.17 注:原盈余公积期初数为6,992,668.10元,由于本公司本会计期间执行新《企业会计制度》,计提固定资产减值准备采用追溯调整,调减原已计提盈余公积2,840,564.81元；另根据有关制度的规定弥补住房周转金红字4,152,103.29元。以上两事项的调整，盈余公积减少为零。 （25）、未分配利润 年初未分配利润 0.00 加:净利润 22,631,007.82 减:提取法定盈余公积 2,133,100.78 提取法定公益金 1,066,550.39 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 19,431,356.65 注:本公司原年初未分配利润数为9,060,288.95元,由于本公司执行新《会计制度》,计提固定资产减值准备18,937,098.74元,采用追溯调整法调整,减少原已计提盈余公积2,840,564.81元,减少年初未分配利润16,096,533.93元。由于以上会计政策的变更，导致本公司年初未分配利润红字7,036,244.98元。根据股东会决议，用资本公积弥补该红字，进行追溯调整。以上调整使年初未分配利润减少为零。 （26）、主营业务收入、主营业务成本 项目 主营业务收入 主营业务成本 林化产品 83,350,291.37 50,548,465.80 林木产品 47,265,947.39 15,083,149.77 林板产品 55,201,567.01 46,157,380.08 合计 85,817,805.77 111,788,995.65 本公司销售收入前五名的客户销售收入总额为120,235,957.84元，占全年销售收入总额的64.71%。 （27）、主营业务税金及附加 项目 本年发生额 税率 农特税 16,969,950.68 22%、17.6% 城市建设维护税 831,930.80 5% 教育费附加 496,801.69 3% 合计 18,298,683.17 （28）、其他业务利润 类别 收入 成本 利润 木芯收入 115,633.11 11,693.96 103,939.15 其他 59,679.22 22,088.32 37,590.90 合计 175,312.33 33,782.28 141,530.05 （29）、财务费用 类别 本期发生数 上年发生数 利息支出 7,350,833.21 6,823,272.87 减:利息收入 1,083,732.94 648,491.39 其他 32,370.58 11,180.00 合计 6,299,470.85 6,185,961.48 （30）、营业外收入 类别 本年发生数 上年发生数 冻结期间申购利息收益 2,828,417.15 2,828,417.15 处置固定资产收益 100,147.73 17,452.82 处置呆帐收益 ---- 125,881.22 其他 21,367.44 263,020.08 合计 2,949,932.32 3,234,771.27 （31）、营业外支出 类别 本年发生数 上年发生数 固定资产减值准备 581,697.47 18,937,098.74 在建工程损失 117,690.10 0.00 捐赠支出 269,414.90 27,500.00 其他 18,776.56 1,691,249.93 合计 987,579.03 20,652,848.67 （32）、投资收益 项目 本年发生数 上年发生数 ①、债券收益 867,000.00 0 ②、股权投资差额摊销 -43,647.55 0 合计: 823,352.45 0 （33）、收到及支付的其他与经营活动有关的现金 ①、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 收到的住房款 986,382.86 收到的技改资金 700,000.00 收到的出口退税 569,016.16 收到的社保赔款 557,992.57 收到的造林费 554,213.19 ②、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 运输费 4,689,938.18 劳动保险费 1,893,683.30 业务招待费 1,891,539.18 土地使用费 1,321,759.20 办公费 1,136,604.64 差旅费 1,068,026.42 ③、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 金额 本年度合并范围增加期初货币资金所致 7,975,455.77 6、母公司财务报表有关项目附注 （1）、应收帐款 2001年12月31日 应收帐款 坏帐准备 帐龄 金额 比例% 比例% 金额 1年以下 44,750,659.02 59 5 2,237,532.95 1—2年 5,998,213.76 8 10 599,821.38 2—3年 2,403,447.57 3 20 480,689.51 3年以上 23,343,394.30 31 30 7,003,018.29 合计 76,495,714.65 100 10,321,,062.13 净值 66,174,652.52 2000年12月31日 应收帐款 坏帐准备 帐龄 金额 比例% 比例% 金额 1年以下 27,255,653.59 46 5 1,362,782.68 1—2年 16,733,079.38 28 10 1,673,307.94 2—3年 10,080,226.61 17 20 2,016,045.32 3年以上 6,217,093.17 9 30 1,865,127.95 合计 60,286,052.75 100 6,917,263.89 净值 53,368,788.86 （2）、其他应收款 2001年12月31日 其他应收款 坏帐准备 帐龄 金额 比例% 比例% 金额 1年以下 57,338,621.23 80 5 2,866,931.06 1—2年 9,280,724.50 13 10 928,072.45 2—3年 4,543,805.17 6 20 908,761.03 3年以上 820,265.42 1 30 246,079.63 合计 71,983,416.32 100 4,949,844.17 净值 67,033,572.15 2000年12月31日 其他应收款 坏帐准备 帐龄 金额 比例% 比例% 金额 1年以下 15,195,228.78 40.23 5 759,761.44 1—2年 18,820,984.55 49.83 10 1,882,098.45 2—3年 2,853,633.69 7.56 20 570,726.74 3年以上 901,499.00 2.38 30 270,449.70 合计 37,771,346.02 100 3,483,036.33 净值 34,288,309.69 ①、大额欠款单位情况: 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 北京君合百年房地产开发有限公司 26,000,000.00 一年以内 业务往来 （3）、长期投资 被投资单位 投资期限 初始投资额 期初余额 本期权益增 名称 减额 云南云景林 长期 10,107,055.16 10,107,055.16 --- 纸股份有限 公司 北京君合百 长期 35,000,000.00 --- -40,310.82 年房地产开 发有限公司 合计 10,107,055.16 被投资单位 期末余额 减值准备 净值 占被投资单位 名称 注册资本比例 云南云景林 10,107,055.16 --- 10,107,055.16 2.16% 纸股份有限 公司 北京君合百 34,959,689.18 --- 34,959,689.18 68.63% 年房地产开 发有限公司 合计 45,066,744.34 45,066,744.34 7、关联方关系及其交易 （1）、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 经济性质 法定代 司关系 表人 景谷傣族彝族自治 景谷县振 林化产品制造 股东 国有 罗永明 县林业企业总公司 兴路83号 业、木材等 （2）、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 景谷傣族彝族自治县林 2506 2506 业企业总公司 （3）、存在控制关系关联方所持股份及其变化 （单位：万元） 期初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 所占 金额 所占 金额 所占 金额 所占 比例% 比例% 比例% 比例% 景谷傣族彝族自 6132 58.40 6132 58.40 治县林业企业总 公司 （4）、不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业关系 云南云景林纸股份有限公司 投资参股股东 景谷傣族彝族自治县电力有限公司 股东 景谷傣族彝族自治县泰裕建材有限公司 股东 景谷傣族彝族自治县林业投资有限公司 股东 景谷傣族彝族自治县糖业企业总公司 股东 （5）、销售货物 企业名称 金额 占年度销货% 定价政策 云景林纸股份有限公司 30,405,118.37 16.36 木材综合价 景谷傣族彝族自治县林 6,143,546.13 3.31 市场价格 业企业总公司 （6）、提供劳务 本公司2001年1月1日—2001年12月31日共向景谷县电力有限责任公司购买电力3,987,680.58元，按市场价格定价。 （7）、综合服务 根据本公司与林业总公司签定的综合服务协议,本公司全年应支付林业总公司土地租赁费132万元,本期已支付132万元。 （8）、本公司与关联方的应收应付款项金额 名称 期末数 占比例 期初数 占比例 ①、应收帐款 云景林纸股份有限公司 7,831,535.81 11.83% 5,174,779.82 8.58% 景谷傣族彝族自治县林 31,966.54 0.05% ---- 业企业总公司 ②、其他应收款 景谷傣族彝族自治县林 828,578.32 1.96% 70,000.00 ---- 业企业总公司 ③、其他应付款 云景林纸股份有限公司 2,177,005.41 5.32% 景谷傣族彝族自治县电 437,680.58 1.13% 力有限责任公司 8、或有事项 本公司本年度无需要披露的或有事项。 9、承诺事项 本公司本年度无需要披露的承诺事项。 10、资产负债表日后事项 本公司于2002年2月27日归还中国建设银行景谷县支行流动资金贷款2000万人民币。 11、其他重要事项 景谷傣族彝族自治县国有资产管理局于2001年11月7日与中泰信用担保有限公司签定《股权转让协议》草案，拟将其持有的国家股6132 万股中的4000 万股（占公司股份的38.1%）转让给中泰信用担保有限公司，若转让成功，中泰信用担保公司将成为本公司第一大股东。 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证监会制定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：任向前 云南景谷林业股份有限公司 二00二年三月八日
