云南景谷林业股份有限公司
2009 年第一季度报告600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度报告
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目录
§1 重要提示............................................................... 2
§2 公司基本情况........................................................... 2
§3 重要事项............................................................... 3
§4 附录................................................................... 5600265 云南景谷林业股份有限公司
2009 年第一季度报告
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记
载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明
董事 赵卫东 委托尚四清董事行使表决
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人马春华、主管会计工作负责人邱海涛及会计机构负责人（会计主管人员）陈子文声
明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末 报告期末比上年度期末增减(%)
总资产(元) 693,986,352.47 685,862,540.87 1.18
所有者权益（或股东权益）(元) 377,332,329.24 388,157,319.23 -2.79
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 2.91 2.99 -2.68
年初至报告期期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) -127,490.71 99.77
每股经营活动产生的现金流量净额(元) -0.001 99.77
报告期 年初至报告期期末本报告期比上年同期增减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) -10,824,989.99 10,824,989.99 -541.29
基本每股收益(元) -0.083 -0.083 -538.46
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) -0.101 -0.101 -531.25
稀释每股收益(元) -0.083 -0.083 -541.11
全面摊薄净资产收益率(%) -0.029 -0.029 增加0.421 个百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益
率(%)
-0.035 -0.035 增加0.535 个百分点
扣除非经常性损益项目和金额：
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额（元）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,271,900.37
合计 2,271,900.37600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度报告
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2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 22,487
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量股份种类
景谷森达国有资产经营有限责任公司 1,695,150 人民币普通股
景谷傣族彝族自治县电力有限责任公司 1,338,200 人民币普通股
胡坚 500,000 人民币普通股
中泰信用担保有限公司 402,700 人民币普通股
艾军 400,000 人民币普通股
韩治刚 330,400 人民币普通股
李媛媛 313,434 人民币普通股
戴发祥 300,000 人民币普通股
谭福洪 277,364 人民币普通股
温晓英 254,212 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
主要报表项目同比发生重大变化(±30%)的情况
一、资产负责表项目:
1、在建工程134 万元,与年初的386 万元减少252 万元,减幅为65%,主要原因是集装箱地板车
间项目结转；
2、应付账款3,669 万元,与年初的2,663 万元增加1,006 万元,增幅为37.78%,主要原因是发
票账单未到未结算的原辅材料采用暂估入账；
3、预收账款343 万元,与年初的570 万元减少227 万元,减幅为39.83%,主要原因是预收客户的
货款减少；
4、应交税费103 万元,与年初的-219 万元增加322 万元,增幅为147.03%, 主要原因是应缴增值
税增加和2008 年度企业所得税；
5、未分配利润5,716 万元,与年初的6,799 万元减少1,083 万元,减幅为15.93%,主要原因是
主营亏损。
二、利润表项目:
1、营业成本4,304 万元,与上年同期的3,113 万元,增加1,191 万元,增幅为38.26%,主要原因是600265 云南景谷林业股份有限公
司2009 年第一季度报告
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本年产量减少相关的固定成本单位分摊增加生产成本增加，以及上年生产结转的高成本产品销售；
2、销售费用331 万元,与上年同期的122 万元增加209 万元,增幅为171.31%,主要原因是上年
同期公司自产产品销售的模式改变,运输费用结算方式差异所致；
3、营业外收入229 万元,与上年同期的52 万元增加177 万元,增幅为340.39%,主要原因是本年
收到上年的增值税即征即退额及财政贴息；
4、净利润-1,088 万元,与上年同期的-175 万元增亏913 万元,增亏幅为521.71%,主要原因是主
营产品亏损,以及受全球金融危机的影响产品销售价格下跌，产销锐减成本增加等因素所致。
三、现金流量：
1、经营活动产生的现金流量净额-13 万元,与上年同期的-5,526 万元增加5,513 万元,增幅为
99.77%,主要原因是本年销售上年度生产的产品,本年部份车间停产,经营支出减少；
2、投资活动产生的现金流量净额-628 万元,与上年同期的1,910 万元减少2,538 万元,减幅为
132.88%,主要原因是上年同期收到部份股权转让款。
3、筹资活动产生的现金流量净额373 万元,与上年同期的-816 万元增加1189 万元,增幅为
145.71%,主要原因是本年新增华夏银行贷款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
持有公司5%以上股份的非流通股东景谷森达国有资产经营有限责任公司、中泰信用担保有限
公司作出如下承诺：所持有的景谷林业非流通股股票自获得上市流通权之日起36 个月内不上市交
易。
报告期内认真履行承诺，无违反承诺的情况。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的
警示及原因说明
√适用 □不适用
受国际金融危机影响，预计年初至下一报告期期末的累计净利润与上年同期相比亏损。
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
公司尚未制定现金分红政策，公司将最晚于2009 年6 月30 日前完成对公司章程的修订，明确
现金分红政策。
云南景谷林业股份有限公司
法定代表人:马春华
2009 年4 月24 日600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度报告
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§4 附录
4.1
合并资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 10,238,564.51 12,911,867.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 12,128,173.27 17,239,287.61
预付款项 115,532,534.56 102,545,356.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 22,552,263.57 22,626,107.37
买入返售金融资产
存货 265,067,466.00 257,186,907.10
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 425,519,001.91 412,509,526.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 60,107,055.16 60,107,055.16
投资性房地产
固定资产 167,766,547.48 170,038,848.79
在建工程 1,340,899.96 3,860,425.20600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度报告
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工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 5,686,661.54 5,686,661.54
油气资产
无形资产 22,525,181.11 22,646,760.67
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,296,135.95 1,268,393.56
递延所得税资产 9,744,869.36 9,744,869.36
其他非流动资产
非流动资产合计 268,467,350.56 273,353,014.28
资产总计 693,986,352.47 685,862,540.87
流动负债：
短期借款 157,000,000.00 149,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 36,687,662.03 26,633,946.43
预收款项 3,433,919.11 5,703,166.72
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,533,356.26 15,895,627.08
应交税费 1,034,916.50 -2,191,990.72
应付利息
应付股利 1,088,883.89 1,088,883.89
其他应付款 26,093,207.48 27,742,249.16
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度报告
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其他流动负债
流动负债合计 262,871,945.27 243,871,882.56
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00
负债合计 312,871,945.27 293,871,882.56
股东权益：
股本 129,800,000.00 129,800,000.00
资本公积 176,584,957.67 176,584,957.67
减：库存股
盈余公积 13,786,380.32 13,786,380.32
一般风险准备
未分配利润 57,160,991.25 67,985,981.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 377,332,329.24 388,157,319.23
少数股东权益 3,782,077.96 3,833,339.08
股东权益合计 381,114,407.20 391,990,658.31
负债和股东权益合计 693,986,352.47 685,862,540.87
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季
度报告
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母公司资产负债表
2009 年3 月31 日
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 9,452,561.04 10,802,296.74
交易性金融资产
应收票据
应收账款 28,074,742.68 25,796,309.16
预付款项 115,026,244.31 99,144,265.98
应收利息
应收股利
其他应收款 34,581,462.38 33,323,057.94
存货 238,642,322.28 237,986,137.74
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 425,777,332.69 407,052,067.56
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 71,307,055.16 71,307,055.16
投资性房地产
固定资产 159,287,937.61 161,319,532.58
在建工程 1,340,899.96 3,860,425.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产 5,686,661.54 5,686,661.54
油气资产
无形资产 21,171,602.10 21,282,448.20
开发支出
商誉
长期待摊费用 641,416.55 686,456.12600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度报告
9
递延所得税资产 8,530,241.99 8,530,241.99
其他非流动资产
非流动资产合计 267,965,814.91 272,672,820.79
资产总计 693,743,147.60 679,724,888.35
流动负债：
短期借款 157,000,000.00 149,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 33,062,799.99 22,549,044.21
预收款项 4,193,312.40 4,053,510.35
应付职工薪酬 15,433,096.18 13,786,375.57
应交税费 2,593,017.78 -1,568,835.35
应付利息
应付股利 1,088,883.89 1,088,883.89
其他应付款 24,722,531.34 25,312,749.94
一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 20,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 258,093,641.58 234,221,728.61
非流动负债：
长期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 50,000,000.00 50,000,000.00
负债合计 308,093,641.58 284,221,728.61
股东权益：
股本 129,800,000.00 129,800,000.00
资本公积 176,584,957.67 176,584,957.67
减：库存股
盈余公积 13,786,380.32 13,786,380.32600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度报告
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未分配利润 65,478,168.03 75,331,821.75
外币报表折算差额
股东权益合计 385,649,506.02 395,503,159.74
负债和股东权益合计 693,743,147.60 679,724,888.35
法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度报
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4.2
合并利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 39,231,777.11 37,917,722.73
其中：营业收入 39,231,777.11 37,917,722.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 52,379,928.59 40,117,163.72
其中：营业成本 43,035,999.84 31,128,081.77
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 251,632.29 183,597.29
销售费用 3,307,374.81 1,220,404.43
管理费用 2,949,271.70 3,592,704.66
财务费用 2,835,649.95 3,992,375.57
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -13,148,151.48 -2,199,440.99
加：营业外收入 2,289,801.39 524,373.68
减：营业外支出 17,901.02 78,367.64
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,876,251.11 -1,753,434.95600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度
报告
12
减：所得税费用
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,876,251.11 -1,753,434.95
归属于母公司所有者的净利润 -10,824,989.99 -1,687,991.27
少数股东损益 -51,261.12 -65,443.67
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.083 -0.013
（二）稀释每股收益 -0.083 -0.013
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季
度报告
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母公司利润表
2009 年1—3 月
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 33,385,164.90 31,149,742.86
减：营业成本 37,759,560.14 24,802,156.93
营业税金及附加 251,632.29 171,847.94
销售费用 2,431,411.09 425,968.94
管理费用 2,240,789.73 3,034,933.55
财务费用 2,827,440.76 3,987,271.16
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -12,125,669.11 -1,272,435.66
加：营业外收入 2,289,801.39 530,595.89
减：营业外支出 17,786.00 70,367.64
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -9,853,653.72 -812,207.41
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -9,853,653.72 -812,207.41
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季
度报告
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4.3
合并现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 45,275,531.59 38,445,477.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,437,145.72 305,175.47
收到其他与经营活动有关的现金 855,962.50 4,902,455.09
经营活动现金流入小计 48,568,639.81 43,653,108.08
购买商品、接受劳务支付的现金 30,499,139.64 78,453,780.74
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,339,499.61 10,632,658.54
支付的各项税费 509,060.58 5,453,021.18
支付其他与经营活动有关的现金 9,348,430.69 4,368,391.65
经营活动现金流出小计 48,696,130.52 98,907,852.11
经营活动产生的现金流量净额 -127,490.71 -55,254,744.03
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,441,000.00600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度报告
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取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,441,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
6,277,659.56 3,338,054.71
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,277,659.56 3,338,054.71
投资活动产生的现金流量净额 -6,277,659.56 19,102,945.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 43,000,000.00 15,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 43,000,000.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 35,000,000.00 17,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,268,153.14 5,762,377.55
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 39,268,153.14 23,162,377.55
筹资活动产生的现金流量净额 3,731,846.86 -8,162,377.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,673,303.41 -44,314,176.29
加：期初现金及现金等价物余额 12,911,867.92 72,229,908.10
六、期末现金及现金等价物余额 10,238,564.51 27,915,731.81
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季
度报告
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母公司现金流量表
2009 年1—3 月
编制单位: 云南景谷林业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 39,217,943.71 25,993,221.80
收到的税费返还 2,286,756.39 299,913.93
收到其他与经营活动有关的现金 4,690,762.73 4,596,333.78
经营活动现金流入小计 46,195,462.83 30,889,469.51
购买商品、接受劳务支付的现金 25,470,405.11 69,825,372.05
支付给职工以及为职工支付的现金 6,808,087.21 9,138,706.98
支付的各项税费 233,516.68 4,405,181.55
支付其他与经营活动有关的现金 12,662,761.39 3,909,962.00
经营活动现金流出小计 45,174,770.39 87,279,222.58
经营活动产生的现金流量净额 1,020,692.44 -56,389,753.07
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 22,441,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 22,441,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金
6,102,275.00 1,758,282.00
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 6,102,275.00 1,758,282.00
投资活动产生的现金流量净额 -6,102,275.00 20,682,718.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 43,000,000.00 15,000,000.00600265 云南景谷林业股份有限公司2009 年第一季度报告
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收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 43,000,000.00 15,000,000.00
偿还债务支付的现金 35,000,000.00 17,400,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,268,153.14 5,762,377.55
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 39,268,153.14 23,162,377.55
筹资活动产生的现金流量净额 3,731,846.86 -8,162,377.55
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,349,735.70 -43,869,412.62
加：期初现金及现金等价物余额 10,802,296.74 68,892,085.62
六、期末现金及现金等价物余额 9,452,561.04 25,022,673.00
公司法定代表人: 马春华 主管会计工作负责人:邱海涛 会计机构负责人:陈子文
