2021 年半年度报告
公司代码：600266 公司简称：城建发展
北京城建投资发展股份有限公司
2021 年半年度报告
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2021 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈代华、主管会计工作负责人储昭武及会计机构负责人（会计主管人员）肖红卫
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述，并不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
八、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
九、 重大风险提示
公司已在董事会报告中关于未来发展的讨论与分析中对围绕公司经营状况的风险作了描述，
敬请查阅关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及防范部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7
第四节 公司治理........................................................................................................................... 12
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 13
第六节 重要事项........................................................................................................................... 14
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 20
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 22
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 22
第十节 财务报告........................................................................................................................... 27
备查文 载有董事长、总经理、总会计师亲笔签名并盖章的会计报表
件目录 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登的公司有关报告正本
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司 指 北京城建投资发展股份有限公司
城建集团、集团公司 指 北京城建集团有限责任公司
兴华公司 指 北京城建兴华地产有限公司
城和公司 指 北京城和房地产开发有限责任公司
大东公司 指 北京大东房地产开发有限公司
兴业公司 指 北京城建兴业置地有限公司
世纪鸿城 指 北京世纪鸿城置业有限公司
成都公司 指 北京城建成都地产有限公司
兴泰公司 指 北京城建兴泰房地产开发有限公司
青岛兴华 指 北京城建青岛兴华地产有限公司
首城公司 指 北京首城置业有限公司
兴合公司 指 北京城建兴合房地产开发有限公司
重庆公司 指 北京城建重庆地产有限公司
兴云公司 指 北京城建兴云房地产有限公司
海南公司 指 北京城建（海南）地产有限公司
新城公司 指 北京城建新城投资开发有限公司
三期基金 指 北京城建三期开发建设合伙企业（有限合伙）
城建万科 指 北京城建万科天运置业有限公司
兴顺公司 指 北京城建兴顺房地产开发有限公司
国信证券 指 国信证券股份有限公司
城奥公司 指 北京城奥置业有限公司
兴瑞公司 指 北京城建兴瑞置业开发有限公司
锦州银行 指 锦州银行股份有限公司
兴怀公司 指 北京城建兴怀房地产开发有限公司
兴胜公司 指 北京城建兴胜房地产开发有限公司
云蒙山公司 指 北京云蒙山投资发展有限公司
南京世纪鸿城 指 南京世纪鸿城地产有限公司
康庆公司 指 北京城建兴华康庆房地产开发有限公司
城志公司 指 北京城志置业有限公司
保定公司 指 北京城建保定房地产开发有限公司
兴悦公司 指 北京城建兴悦置地有限公司
黄山公司 指 北京城建黄山投资发展有限公司
城茂未来 指 北京城茂未来房地产开发有限公司
云蒙山旅游 指 北京云蒙山旅游景区管理有限公司
城茂公司 指 北京城茂房地产开发有限公司
兴胜置业 指 北京城建兴胜置业有限公司
黄山京顺 指 黄山京顺投资发展有限公司
矿融城 指 北京矿融城置业有限公司
重庆置业 指 北京城建重庆置业有限公司
双城通达 指 北京双城通达房地产开发有限公司
招城公司 指 北京招城房地产开发有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京城建投资发展股份有限公司
公司的中文简称 城建发展
公司的外文名称 BEIJINGURBANCONSTRUCTIONINVESTMENT&DEVELOPMENTCO.,LTD.
公司的外文名称缩写 BUCID
公司的法定代表人 陈代华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张财广 李威
联系地址 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
电话 （010）82275598 （010）82275665
传真 （010）82275526 （010）82275526
电子信箱 zhangcaiguang@bucid.com liwei@bucid.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区大柳树富海中心2号楼19层
公司注册地址的历史变更情况 100081
公司办公地址 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
公司办公地址的邮政编码 100029
公司网址 www.bucid.com
电子信箱 tz@bucid.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦北京城建投资发展股
份有限公司董事会秘书部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 城建发展 600266 北京城建
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
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本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 10,763,232,213.90 3,438,216,326.20 213.05
归属于上市公司股东的净利润 619,041,182.57 252,002,757.15 145.65
归属于上市公司股东的扣除非经
1,329,541,706.42 579,741,333.70 129.33
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -1,211,258,395.04 -2,425,011,224.39
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 25,637,367,241.13 25,757,566,628.15 -0.47
总资产 134,235,412,698.34 131,364,043,980.10 2.19
(二) 主要财务指标
本报告期 上年 本报告期比上年
主要财务指标
（1－6月） 同期 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2417 0.0585 313.16
稀释每股收益（元／股） 0.2417 0.0585 313.16
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.5840 0.2037 186.70
加权平均净资产收益率（%） 2.28 0.61 增加1.67个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 5.51 2.12 3.39
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本公司在计算每股收益和净资产收益率时，按照相关规定，已扣除归属于上市公司股东的净
利润中其他权益工具（永续债）的股利或利息（包括未宣告发放股利或利息）。
2018 年 11 月 21 日，公司发行永续中票 15 亿元，扣除发行费用后计入其他权益工具 14.91
亿元。2020 年 12 月 22 日，公司发行债权融资计划 10 亿元，计入其他权益工具 10 亿元。2021
年 6 月 10 日，公司发行债权融资计划 15 亿元，计入其他权益工具 15 亿元。报告期，公司实现
归属于上市公司股东的净利润为 619,041,182.57 元，扣除其他权益工具股息影响
117,280,000.00 元后每股收益为 0.2417 元，扣除影响后的加权平均净资产收益率为 2.28%。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如
适用）
非流动资产处置损益 58,212,606.63
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 29,661,505.76
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
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因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，
-1,032,527,698.94
以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损
益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,693,267.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 9,616.54
所得税影响额 236,836,713.45
合计 -710,500,523.85
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司目前形成了房地产开发、对外股权投资和商业地产经营三大板块全面协调发展的良好局
面。其中房地产开发为主业，主要开发类型涵盖住宅、公寓、别墅、商业、酒店、写字楼、文旅
等多种业态，开发区域遍及北京、天津、重庆、成都、南京、青岛、三亚、黄山等城市。不断提
升产品品质，逐步形成了以龙樾为代表的高端楼盘、以国誉府为代表的中高端楼盘等系列品牌。
对外股权投资呈现出流动性强、资产处置灵活的特点。以云蒙山和黄山为代表的文旅地产布局初
步形成，云蒙山景区自对外开放以来，游客数量逐年递增，景区品牌影响力持续提升，东黄山国
际小镇正式开工建设，商业酒店合作正在推进中。商业地产战略不断落地，经营规模、运营能力
持续提升，专业人才队伍建设不断加强。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
开发能力不断增强。通过实施全方位、全过程、全阶段的立体管控，实现管理的精细化、标
准化和流程化。建立优秀产品库，积极推进 16 个研发成果在 12 个项目中的应用，做产品能力持
续提升；充分发挥第三方评估作用，全面加强工程安全、质量、进度管理，工程管理水平不断提
高；积极推进客服管理体系落地，实行前介风控和客户触点管理，以客户需求为导向，客服满意
率逐年上升。逐渐形成一套成熟的管理模式，产品研发、工程管理、客户服务等各条线协作效应
不断加强，新获取的项目开发周期持续缩短，项目运营管控水平再上新台阶。
成本控制成效显著。不断完善企业成本预警机制，实施项目成本监测全覆盖，以月度为单位
加强动态运营数据分析，项目运作全周期数字化成本管控不断升级，“大运营”理念在推动公司
经营工作中发挥显著作用。进一步规范招采流程，全面推进智慧监管、阳光监管，加强集采单位
履约评价管理，目标成本大幅度下降。
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资金管理更加高效稳健。财务管理持续规范化、制度化，实现按周资金归集和审批划拨，资
金使用效率持续提高。优化债务结构，探索多渠道融资，资金成本不断下降，利用定向债务融资
工具、超短融、中期票据、保险资金债权投资计划等工具进行融资，满足了公司生产经营资金需
求。
行业地位和品牌影响力持续提升。公司近年来坚持效益和效率导向，不断激发发展潜力，开
发能力持续提升，尤其在北京市首次“两集中”供地中，公司在市场研判、资源统筹、资金筹
措、协议谈判、高品质方案等多方面能力得到充分彰显，赢得了行业的高度认可，合作圈持续扩
大，公司连续 12 年荣获中国房地产开发企业 500 强称号，获得中国房地产上市公司综合实力
100 强荣誉称号。
三、经营情况的讨论与分析
上半年，国家进一步强化房地产调控长效机制，金融端和土地端相继实施房企融资“三道红
线”、房地产贷款集中度限制、在 22 个重点城市率先出台“两集中”供地的三大新政，企业生
存和发展形势严峻，行业优胜劣汰加剧。在公司董事会的坚强领导下，公司知重负重、创新思
维、合力共为、聚能发展，精准施策重点工作，持续激发企业内生动力，不断提升发展质量、效
益和竞争力，各项工作取得较好成绩。
报告期内公司实现营业收入 107.63 亿元，同比增长 213.05%，实现归属于上市公司股东的
净利润 6.19 亿元，同比增长 145.65%，实现销售回款 134.86 亿元，同比增长 90.23%，公司经营
业绩实现较大幅度增长。公司主要经营情况如下：
土地拓展斩获颇丰。顺应合作开发主流模式，不断拓宽土地获取渠道，优化资源组合，与招
商、五矿、阳光城等联合竞得朝阳崔各庄、王四营及通州梨园 3 宗用地。加强集团产业链协同效
应，竞得重庆铜梁 TOD 项目；积极研究政府债棚改模式。
房屋销售再创佳绩。坚持“快周转、去库存”思路落地实施，鼓励创新营销模式，推行全民
营销、立体营销、品牌营销，通过增加渠道、规范案场管理等措施，抢抓市场机遇期。北京国际
社区、北京合院、公园都会、国誉万和城、府前龙樾、重庆龙樾生态城等多个项目实现热销，领
跑区域市场，上半年签约额、回款额均为近年来上半年完成最好的一次。
棚改项目统筹推进。全速推动在手 8 个棚改项目。望坛项目全面转入下半场，征收收尾、前
期报建、工程施工、销售蓄客齐头并进，克服巨大困难加快手续办理，尽快实现入市销售。临河
棚改已成交地块所分摊的土地成本实现全部返还，东城安置房 50%比例转化共产房方案已报市住
建委审批；平各庄 B 地块征地手续、海子角项目街区控规均已报市规自委审核。
商业运营纵深推进。通过培养、引进、调配专业人才，商业运营团队专业度不断增强，在手
项目租售水平不断提高。积极推进秋实街 1 号改造和招商工作，目前可签约意向面积超过 7000
平方米。成都龙樾湾综合招商率超 70%。积极落实各项目商业配套定位工作前置，望坛、公园都
会项目设计咨询取得阶段成果。城奥大厦获得“商务楼宇 HOPE 奖建筑风尚地标奖”。
文旅地产持续培育。文旅地产不断在知识储备、人才储备、资源储备、模式储备上下功夫。
云蒙山公司完成旅游集散服务片区初步策划及项目测算，已纳入属地镇域规划方案。加强旅游线
路和产品宣传，上半年累计接待游客约 16 万人次，景区影响力逐步扩大。黄山公司先期地块报
批报建以及商业街、民宿建筑方案优化正在推进，东黄山国际小镇综合服务中心正式开工建设，
基本完成花海和首期住宅地块规划方案，正在与北京国企联合推进商业酒店招商运营工作。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
公司于 2019 年 1 月 1 日开始执行新金融工具准则，公司对交易性金融资产采用公允价值计
量且其变动计入当期损益，该事项将可能导致所持有的交易性金融资产的股价波动对公司利润产
生较大重大影响，具体影响金额无法预计。
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四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 10,763,232,213.90 3,438,216,326.20 213.05
营业成本 8,871,718,923.52 2,307,610,634.51 284.45
销售费用 283,309,599.70 181,115,171.88 56.43
管理费用 188,817,154.68 194,822,306.68 -3.08
财务费用 333,421,390.19 583,368,161.21 -42.85
研发费用
经营活动产生的现金流量净额 -1,211,258,395.04 -2,425,011,224.39
投资活动产生的现金流量净额 -33,039,279.09 136,171,231.09 -124.26
筹资活动产生的现金流量净额 -909,741,752.60 2,236,349,761.74 -140.68
营业收入变动原因说明：公司项目结转增加所致
营业成本变动原因说明：公司项目结转增加所致
销售费用变动原因说明：公司业务推广增加所致
财务费用变动原因说明：公司费用化的利息支出减少所致
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司购建长期资产现金支出增加所致
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：公司偿还借款的支出增加所致
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期末 上年期末 本期期末金 情
数占总资 数占总资 额较上年期 况
项目名称 本期期末数 上年期末数
产的比例 产的比例 末变动比例 说
（%） （%） （%） 明
货币资金 8,369,744,559.76 6.24 10,552,905,294.98 8.03 -20.69
应收款项 138,363,689.28 0.10 131,039,572.72 0.10 5.59
存货 87,983,649,375.83 65.54 86,875,996,273.73 66.13 1.27
投资性房地产 9,399,586,668.05 7.00 9,172,301,716.94 6.98 2.48
长期股权投资 3,950,297,482.67 2.94 3,064,987,950.92 2.33 28.88
固定资产 647,761,063.07 0.48 581,807,268.50 0.44 11.34
在建工程 1,996,828.25
使用权资产 111,936,826.42 0.08
合同负债 21,332,094,353.50 15.89 19,115,212,243.12 14.55 11.6
长期借款 38,341,478,927.91 28.56 37,607,440,470.20 28.63 1.95
租赁负债 121,138,410.63 0.09
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2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 111,182,612.91 按揭保证金、履约保证金等
存货 15,094,253,978.48 借款抵押
投资性房地产 608,042,140.77 借款抵押
合计 15,813,478,732.16
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
公司上半年对外投资总额为 6,750 万元，比上年度大幅度增长。公司参与投资设立成都红星
美凯龙全球家居有限公司，出资 1,850 万元，持有该公司 37%股权。公司参与投资设立北京双城
通达房地产开发有限公司，出资 4,900 万元，持有该公司 49%股权。
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：亿元
证券 最初 持有股 占该公 期末 报告 报告期所
证券简称 投资 份数 司股权 账面 期损 有者权益 会计核算科目
代码
成本 (万股) 比例(%) 值 益 变动
002736 国信证券 1.27 34100 3.55 36.66 -9.07 交易性金融资产
00416 锦州银行 2.6 13000 1.67 1.98 -0.47 交易性金融资产
603019 新股发行申购 0.0001 0.00079 交易性金融资产
二十一世纪空间 0.97 1891 10.38 2.92 交易性金融资产
华能资本 10.5 28000 2.86 10.5 0.3575 交易性金融资产
信托保障基金 0.1 0.251 交易性金融资产
城建中地 0.0075 7.5 0.0075 其他权益工具投资
首都国际 1.5 12.84 0 其他权益工具投资
1、2021 年 6 月 30 日，国信证券收盘价为 10.75 元/股。
2、2021 年 6 月 30 日，锦州银行收盘价为 1.80 港币/股。2021 年 6 月 30 日，港币兑人民币
汇率中间价为：1 港元=0.83208 人民币。
3、公司 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日共计参与深市新股申购 15 家，取得投资收益
86259.55 元。
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
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(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
上半年对公司经营业绩产生重要影响的控股、参股公司情况是：
1、公司全资子公司兴华公司主要经营业务是房地产开发与经营，注册资本 6.5 亿元。截至
2021 年 6 月 30 日，兴华公司总资产 154.58 亿元，总负债 112.69 亿元，净资产 41.88 亿元。兴
华公司报告期实现营业收入 16.09 亿元，净利润 3.44 亿元，主要销售其所开发的世华龙樾、青
岛龙樾湾等所实现的收益。
2、公司全资子公司兴顺公司主要经营业务是房地产开发与经营，注册资本 1 亿元。截至
2021 年 6 月 30 日，兴顺公司总资产 162.6 亿元，总负债 164.14 亿元，净资产-1.54 亿元，兴顺
公司报告期实现营业收入 61.15 亿元，净利润 1.19 亿元，主要销售其所开发的平各庄项目商品
房所实现的盈利。
3、公司参股企业国信证券股份有限公司主要经营证券投资业务，注册资本 96 亿元，公司持
有其 3.55%的股权。报告期国信证券股份有限公司由于股价下跌，导致公允价值变动损益-9.85
亿元。
4、公司参股企业深圳中科招商创业投资管理有限公司主要经营业务是投资业务，注册资本
4 亿元，公司持有其 30%股权。报告期深圳中科招商创业投资管理有限公司实现较大收益，公司
按 30%股权比例权益法核算其投资收益 8.74 亿元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
2016 年 8 月，公司与太平资产管理有限公司、北京城建（上海）股权投资管理有限公司
（现已更名为“北京城建（芜湖）股权投资管理有限公司”）共同发起设立北京城建三期开发建
设合伙企业（有限合伙）（简称“三期基金”）。三期基金规模 30 亿元。构成如下：北京城建
（芜湖）股权投资管理有限公司作为普通合伙人（GP），出资 3,000 万元，占基金份额的 1%；
由太平资产管理有限公司担任优先级有限合伙人（优先级 LP），发起设立产品出资 21 亿元，占
基金份额的 70%；由公司作为次级有限合伙人（次级 LP）出资 8.7 亿元，占基金份额的 29%。基
金存续期为 3+2 年。三期基金主要投资于公司控股子公司位于奥体文化商务园区内的项目。目前
三期基金运营正常，2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日，公司获得投资收益 2,291.82 万元。
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
房地产行业面临的新阶段、新形势、新政策将深层次改变企业运营模式。公司可能面对的风
险仍然主要来源于国家调控的政策风险，瞬息万变的市场风险以及企业转型升级、规模持续扩大
形势下的运营风险。
公司将从以下方面加强风险防范：一是深化战略引领，做好公司“十四五”战略规划的落地
实施，以管好“五资”、增强“五力”为抓手，加强政策、市场、同行和产品“四个研究”，在
国家大势、区域大局中把握发展脉搏；二是增强创新意识，主动适应新形势，贯彻新发展理念，
大力推行模式创新、业态创新、科技创新、制度创新、管理创新，积极培育企业发展后劲；三是
强化总部职能，优化管控模式，努力打造价值型总部，不断强化总部引领、业务赋能、价值创
造、运营监管和专业服务等核心职能。加强战略执行力，为企业发展提供组织保障和资源保障；
四是激发人才潜能，优化人才结构，加强绩效考核导向、能力考核导向，通过激励、约束、培
训、交流等多种方式，不断挖掘人才创效潜能；五是坚持底线思维和“红线意识”，推进合规管
理体系建设。全面预防财务风险、经营风险、法律风险、合作风险、网络安全风险、交房入住风
险，不断提高各类风险的预判和化解能力，为企业平稳发展保驾护航。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定 会议
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
网站的查询索引 决议
2020 年年度股东大会 2021 年 6 月 10 日 www.sse.com.cn 2021 年 6 月 11 日
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开一次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、出席会议
人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，股东大会
议案全部审议通过。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
梁伟明 董事、副总经理 离任
汤舒畅 监事会主席 离任
杨玉喜 监事会主席 选举
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 □不适用
1. 排污信息
□适用 √不适用
2. 防治污染设施的建设和运行情况
□适用 √不适用
3. 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
□适用 √不适用
4. 突发环境事件应急预案
□适用 √不适用
5. 环境自行监测方案
□适用 √不适用
6. 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
□适用 √不适用
7. 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
公司制定了 2021 年助力全面推进乡村振兴工作实施方案及工作计划，截至 2021 年 6 月 30
日，共完成消费帮扶 22 万余元，带动建档立卡贫困人数 800 余人。
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2021 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能
是否 是否 如未能及时
承诺时 及时履
承诺 承诺 承诺 有履 及时 履行应说明
承诺背景 间及期 行应说
类型 方 内容 行期 严格 未完成履行
限 明下一
限 履行 的具体原因
步计划
与股改相关的承
诺
收购报告书或权
益变动报告书中
所作承诺
与重大资产重组
相关的承诺
与首次公开发行
相关的承诺
解决 北京 1、支持北京城建做大做强主营业务 2018 年 是 是
同业 城建 在本公司对北京城建拥有控制权期间，本公司将北京城建作为旗下房地产类业务和 10 月 22
竞争 集团 资产整合的唯一上市平台和资本运作平台，持续在房地产业务方面优先支持北京城 日-2023
有限 建，协助其做大做强主营业务。 年 10 月
责任 2、关于开发公司与北京城建同业竞争问题的解决措施及承诺 21 日
公司 为切实推进解决开发公司与北京城建同业竞争问题的解决，本公司承诺：（1）积
极督促开发公司整改、规范所存在的问题，合规稳健经营、梳理内部人员及组织架
与再融资相关的
构、理顺外部投资关系，就所持资产和权益与相关方积极沟通落实权属和相关权利
承诺
义务安排，使开发公司尽快具备注入北京城建的条件；（2）在本承诺函出具之日
起 5 年内，并在开发公司符合注入北京城建条件的情况下，将开发公司注入北京城
建；（3）在未将开发公司注入北京城建前，继续将开发公司托管给北京城建管
理；（4）积极支持北京城建增强盈利能力，拓宽融资渠道，使之持续为上市公司
股东带来回报；（5）除非由于国家政策法规限制等不可抗力的原因，或者将开发
公司注入北京城建不符合北京城建的利益最大化，否则，本公司将按照有关国有资
产管理、上市公司监管等方面的法律、法规、规范性文件的要求，按照上述承诺启
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2021 年半年度报告
动将开发公司注入北京城建的工作，但如果北京城建在按照本承诺启动注入工作之
前已经不再从事房地产开发业务或通过其他合法方式消除了同业竞争的除外。
3、关于避免新增同业竞争情形的承诺
鉴于北京城建系本公司旗下房地产类业务和资产整合的唯一上市平台和资本运作平
台，因此，本公司承诺：自本承诺函出具之日起，若本公司获得与北京城建主营业
务相同、相似并构成实质性竞争关系的房地产类业务的商业机会，本公司在符合相
关法律法规和既有合理商业约定的情况下将该等商业机会通知北京城建，北京城建
在通知指定的期间内作出愿意利用该等商业机会的肯定答复的，本公司将积极促成
北京城建获得该等商业机会，本公司不再直接或间接新增在房地产业务方面与北京
城建主营业务相同、相似并构成实质性竞争关系的业务。
4、适用范围以上声明、保证及承诺，除特别说明外，将适用于本公司控制的其他
企业，本公司将依法促使本公司控制的其他企业按照与本公司同样的标准遵守以上
声明、保证及承诺。
5、相关责任如以上声明、保证及承诺事项与事实不符，或者本公司或本公司控制
的其他企业违反上述声明、保证及承诺事项，本公司将依法承担相应的法律责任。
与股权激励相关
的承诺
其他对公司中小
股东所作承诺
解决 北京 2019 年 6 月 25 日，为继续规范公司与城建集团的关联交易行为，公司与城建集团 2019 年 是 是
关联 城建 续签了《工程协作协议》（协议有效期三年，到期续签），其中城建集团承诺：不 6 月 25
交易 集团 利用其为公司控股股东身份干涉公司或公司附属企业的招标工作，不向其附属企业 日至
其他承诺 有限 及任何第三方泄露其知晓的与招标工作有关的商业秘密或信息。 2022 年
责任 6 月 25
公司 日
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：亿元币种：人民币
关联 占同类 关联 交易价格与
关联 关联 关联
关联 交易 交易金 交易 市场 市场参考价
关联交易方 交易 关联交易内容 交易 交易
关系 定价 额的比 结算 价格 格差异较大
类型 价格 金额
原则 例(%) 方式 的原因
北京城建集团 按当地政府相关规 公开
集团 按合
有限责任公司 接受 定进行公开市场招 市场
兄弟 4.5 4.5 25.29 同结 4.5
控股公司及参 劳务 标接受施工单位提 招标
公司 算
股公司 供的工程劳务 价格
合计 / / 4.5 25.29 / / /
大额销货退回的详细情况
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2021 年半年度报告
公司各子公司在建设房地产时按照当地政府相关规定通过公开市场招标确定施工单位，
关联交
部分施工劳务由北京城建集团有限责任公司控股公司及参股公司承担，报告期内公司各
易的说
子公司与北京城建集团有限责任公司控股公司及参股公司新签订的总包合同金额为 4.5
明
亿元。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司向北京骏泰置业有限公司提供借款 16,560 万元，报告期内计提资金使用费 357.22 万
元；公司向北京新城金郡房地产开发有限公司提供项目合作借款 25,207.37 万元，报告期内计提
资金使用费 752 万元；公司向北京城安辉泰置业有限公司提供借款 83,490.39 万元，报告期内计
提资金使用费 2,034.90 万元。上述款项公司将逐步收回。
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2021 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位：亿元币种：人民币
托管资 托管 托管 托管收 是否
委托方 受托方 托管资产情 托管 托管收益确定依 关联
产涉及 起始 终止 益对公 关联
名称 名称 况 收益 据 关系
金额 日 日 司影响 交易
北京城 委托方持有 托管期内，托管
北京城 2019 2022
建投资 的北京城建 收入按被托管公
建集团 年7 年6 控股
发展股 房地产开发 231.51 0 司年度审计报告 0 是
有限责 月1 月30 股东
份有限 有限公司 确认的年销售收
任公司 日 日
公司 100%股权 入的0.2%计算
北京城 委托方持有 托管期内，托管
北京城 2016
建投资 的北京城建 收入按被托管公
建集团 年6 控股
发展股 兴瑞置业开 267.77 0 司年度审计报告 0 是
有限责 月30 股东
份有限 发有限公司 确认的年销售收
任公司 日
公司 100%股权 入的0.2%计算
北京城 委托方持有
北京城 2016 托管期内，托管
建投资 的北京城建
建集团 年11 收入按被托管公 控股
发展股 兴怀房地产 2.50 0 0 是
有限责 月30 司投资收益的 股东
份有限 开发有限公
任公司 日 0.2%计算
公司 司100%股权
(2) 承包情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位：亿元币种：人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 被 担 担保发生 担 担保 担保是 是否
担 担保 担保 主债 担保 担保 反担
与上市 担 保 日期(协 保 物 否已经 为关 关联
保 起始 到期 务情 是否 逾期 保情
公司的 保 金 议签署 类 （如 履行完 联方 关系
方 日 日 况 逾期 金额 况
关系 方 额 日) 型 有） 毕 担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 4.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 148.25
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 148.25
担保总额占公司净资产的比例(%) 57.82
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 141.86
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 20.06
上述三项担保金额合计（C+D+E） 161.92
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截止报告期末普通股股东总数(户) 56,288
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有 质押、标记
股东名称 报告期内 期末持股 比例 限售条 或冻结情况 股东
（全称） 增减 数量 (%) 件股份 股份 数 性质
数量 状态 量
国有
北京城建集团有限责任公司 0 944,663,261 41.86 0 无 0
法人
北京城建投资发展股份有限
78,950,688 180,794,093 8.01 0 无 0 其他
公司回购专用证券账户
周红卫 0 16,593,121 0.74 0 未知 0 未知
丁亚南 0 16,225,328 0.72 0 未知 0 未知
丁素娥 0 16,181,136 0.72 0 未知 0 未知
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2021 年半年度报告
徐仁桥 0 15,939,638 0.71 0 未知 0 未知
方英 0 14,946,301 0.66 0 未知 0 未知
苗圣贤 0 14,675,911 0.65 0 未知 0 未知
黄宝平 0 14,231,407 0.63 0 未知 0 未知
王秀英 -135,000 13,229,566 0.59 0 未知 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
北京城建集团有限责任公司 944,663,261 人民币普通股 944,663,261
北京城建投资发展股份有限公司回购专
180,794,093 人民币普通股 180,794,093
用证券账户
周红卫 16,593,121 人民币普通股 16,593,121
丁亚南 16,225,328 人民币普通股 16,225,328
丁素娥 16,181,136 人民币普通股 16,181,136
徐仁桥 15,939,638 人民币普通股 15,939,638
方英 14,946,301 人民币普通股 14,946,301
苗圣贤 14,675,911 人民币普通股 14,675,911
黄宝平 14,231,407 人民币普通股 14,231,407
王秀英 13,229,566 人民币普通股 13,229,566
前十名股东中回 前十名股东中，“北京城建投资发展股份有限公司回购专用证券账户”为
购专户情况说明 公司回购账户，持有 180,794,093 股。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明
前十名股东中，北京城建集团有限责任公司是北京城建投资发展股份有限公司的
上述股东
控股股东，与其它股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息
关联关系
披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也
或一致行
未知其他股东是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一
动的说明
致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
其它情况说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
1. 公司债券基本情况
单位：亿元币种：人民币
投资者适当 是否存在终
债券 利率 还本付息 交易 交易机
债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 性安排（如 止上市交易
余额 （%） 方式 场所 制
有） 的风险
北京城建投资发展股 按年付 建立了投资 竞价、
15 城建 2015- 2015-07- 2022-07- 上交
份有限公司 2015 年公 122402 58 4.40 息、到期 者适当性管 协议交
01 07-20 20 20 所
司债券(第一期) 一次还本 理制度 易
北京城建投资发展股
按年付 建立了投资 竞价、
份有限公司 2020 年公 20 城建 2020- 2020-07- 2025-07- 上交
163703 10 3.50 息、到期 者适当性管 协议交
开发行公司债券(面向 01 07-07 09 09 所
一次还本 理制度 易
专业投资者)(第一期)
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
“15 城建 01”期限为 7 年，附第 5 年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内公司未执行“15 城建 01”票面利率上调或投资者
回售相关条款。
“20 城建 01”期限为 5 年，附第 3 年末公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内公司未执行“20 城建 01”票面利率调整或投资者
回售相关条款。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元币种：人民币
投资者适 是否存在终
起息 债券 利率 还本付 交易场 交易
债券名称 简称 代码 发行日 到期日 当性安排 止上市交易
日 余额 （%） 息方式 所 机制
（如有） 的风险
北京城建投资发展股份 20 京城投 按年付 银行间
2020- 2020- 2023- 定向投资 定向
有限公司 2020 年度第 PPN001 032000947 8 4.15 息，到 债券市 否
11-5 11-5 11-5 人 交易
一期定向债务融资工具 （PPN） 期还本 场
北京城建投资发展股份 20 京城投 按年付 银行间
2020- 2020- 2023- 定向投资 定向
有限公司 2020 年度第 PPN002 032001067 10 4.20 息，到 债券市 否
12-18 12-18 12-18 人 交易
二期定向债务融资工具 （PPN） 期还本 场
北京城建投资发展股份 21 京城投 按年付 银行间
2021- 2021- 2024-1- 定向投资 定向
有限公司 2021 年度第 PPN001 032100029 7 4.10 息，到 债券市 否
1-13 1-13 13 人 交易
一期定向债务融资工具 （PPN） 期还本 场
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2021 年半年度报告
北京城建投资发展股份 银行间
21 京城投 2021- 2021- 2021- 到期还 合格投资 公开
有限公司 2021 年度第 012100760 10 3.28 债券市 否
SCP001 3-3 3-3 11-26 本付息 人 交易
一期超短期融资券 场
北京城建投资发展股份 银行间
21 京城投 2021- 2021- 2022-1- 到期还 合格投资 公开
有限公司 2021 年度第 012101701 14 3.04 债券市 否
SCP003 4-28 4-28 21 本付息 人 交易
三期超短期融资券 场
北京城建投资发展股份 按年付 银行间
18 京城投 2018- 2018- 2021- 合格投资 公开
有限公司 2018 年度第 101801372 8 5.16 息，到 债券市 否
MTN002A 11-22 11-22 11-22 人 交易
二期中期票据 期还本 场
北京城建投资发展股份 按年付 银行间
18 京城投 2018- 2018- 2023- 合格投资 公开
有限公司 2018 年度第 101801373 7 5.89 息，到 债券市 否
MTN002B 11-22 11-22 11-22 人 交易
二期中期票据 期还本 场
北京城建投资发展股份 按年付 银行间
21 京城投 2021- 2021- 2024-4- 合格投资 公开
有限公司 2021 年度第 102100802 11 3.74 息，到 债券市 否
MTN001A 4-26 4-26 25 人 交易
一期中期票据 期还本 场
北京城建投资发展股份 按年付 银行间
21 京城投 2021- 2021- 2026-4- 合格投资 公开
有限公司 2021 年度第 102100803 5 4.00 息，到 债券市 否
MTN001B 4-26 4-26 25 人 交易
一期中期票据 期还本 场
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
□适用 √不适用
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本报告期末比
变动
主要指标 本报告期末 上年度末 上年度末增减
原因
（%）
流动比率 2.29 2.47 -7.29
速动比率 0.55 0.60 -8.33
资产负债率（%） 79.29 78.70 0.75
本报告期（1-6 本报告期比上 变动
上年同期
月） 年同期增减(%) 原因
扣除非经常性损益后净利润 1,329,541,706.42 579,741,333.70 129.33
EBITDA 全部债务比 0.01 0.03 -0.75
利息保障倍数 2.42 1.06 1.28
现金利息保障倍数 0.52
EBITDA 利息保障倍数 2.55 1.11 1.30
贷款偿还率（%） 100 100
利息偿付率（%） 100 100
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：北京城建投资发展股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七.1 8,369,744,559.76 10,552,905,294.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七.2 3,665,759,973.99 4,651,250,809.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七.5 138,363,689.28 131,039,572.72
应收款项融资
预付款项 七.7 6,646,879,340.32 3,104,701,410.59
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七.8 6,346,519,229.12 6,182,154,332.39
其中：应收利息 81,622,393.49 55,266,556.08
应收股利 93,499,658.43 93,499,658.43
买入返售金融资产
存货 七.9 87,983,649,375.83 86,875,996,273.73
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七.13 2,936,398,805.09 2,976,862,415.73
流动资产合计 116,087,314,973.39 114,474,910,109.14
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七.17 3,950,297,482.67 3,064,987,950.92
其他权益工具投资 七.18 750,000.00 750,000.00
其他非流动金融资产 七.19 1,571,836,890.00 1,618,955,220.00
投资性房地产 七.20 9,399,586,668.05 9,172,301,716.94
固定资产 七.21 647,761,063.07 581,807,268.50
在建工程 七.22 1,996,828.25
生产性生物资产
油气资产
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2021 年半年度报告
使用权资产 七.25 111,936,826.42
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 七.29 165,865,531.23 165,127,664.49
递延所得税资产 七.30 2,298,066,435.26 2,285,204,050.11
其他非流动资产
非流动资产合计 18,148,097,724.95 16,889,133,870.96
资产总计 134,235,412,698.34 131,364,043,980.10
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七.35 117,527,648.07 157,209,358.83
应付账款 七.36 8,742,180,493.64 9,229,532,633.61
预收款项 七.37 59,592,181.71 40,080,409.52
合同负债 七.38 21,332,094,353.50 19,115,212,243.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七.39 32,058,444.12 36,750,274.03
应交税费 七.40 544,129,295.28 730,894,437.22
其他应付款 七.41 6,495,572,406.35 5,938,523,795.56
其中：应付利息 396,171,537.85 191,602,167.09
应付股利 295,213,152.74 81,852,129.87
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七.43 9,393,323,922.02 7,975,396,936.38
其他流动负债 七.44 4,079,003,057.88 3,116,567,993.87
流动负债合计 50,795,481,802.57 46,340,168,082.14
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七.45 38,341,478,927.91 37,607,440,470.20
应付债券 七.46 8,386,327,680.72 6,779,939,749.73
其中：优先股
永续债
租赁负债 七.47 121,138,410.63
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 七.51 95,680,000.00 95,680,000.00
递延所得税负债 七.30 1,966,241,689.19 2,221,505,375.38
其他非流动负债 七.52 6,734,764,848.05 10,340,794,213.91
非流动负债合计 55,645,631,556.50 57,045,359,809.22
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2021 年半年度报告
负债合计 106,441,113,359.07 103,385,527,891.36
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七.53 2,256,537,600.00 2,256,537,600.00
其他权益工具 七.54 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
其中：优先股
永续债 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
资本公积 七.55 3,260,945,511.89 3,260,945,511.89
减：库存股 七.56 1,002,034,242.97 600,012,828.39
其他综合收益 七.57 1,112,100,231.23 1,112,100,231.23
专项储备
盈余公积 七.59 1,685,196,031.14 1,685,196,031.14
一般风险准备
未分配利润 七.60 14,340,727,770.21 14,058,905,742.65
归属于母公司所有者权益（或股东
25,637,367,241.13 25,757,566,628.15
权益）合计
少数股东权益 2,156,932,098.14 2,220,949,460.59
所有者权益（或股东权益）合计 27,794,299,339.27 27,978,516,088.74
负债和所有者权益（或股东权
134,235,412,698.34 131,364,043,980.10
益）总计
公司负责人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
母公司资产负债表
2021 年 6 月 30 日
编制单位：北京城建投资发展股份有限公司
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,200,175,040.42 2,940,271,535.05
交易性金融资产 3,665,759,973.99 4,651,250,809.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七.1 304,050.86 554,140.62
应收款项融资
预付款项 3,326,261,829.00 853,299.00
其他应收款 十七.2 36,171,244,393.35 31,900,805,390.77
其中：应收利息 81,622,393.49 55,266,556.08
应收股利 552,875,832.29 552,875,832.29
存货 1,567,913,820.30 1,545,209,083.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 310,423,982.40 598,912,587.18
流动资产合计 47,242,083,090.32 41,637,856,845.26
非流动资产：
债权投资
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2021 年半年度报告
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七.3 7,971,483,731.39 6,926,174,199.64
其他权益工具投资 750,000.00 750,000.00
其他非流动金融资产 1,564,837,890.00 1,611,955,220.00
投资性房地产 571,701,306.18 571,701,306.18
固定资产 1,539,383.62 1,524,268.62
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 12,319,125.72
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 68,359,731.08 66,083,071.16
其他非流动资产
非流动资产合计 10,190,991,167.99 9,178,188,065.60
资产总计 57,433,074,258.31 50,816,044,910.86
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,594,101,585.40 1,933,624,027.55
预收款项 4,991,069.73 4,971,838.96
合同负债 529,399,841.21 529,399,841.21
应付职工薪酬 1,566,872.58 2,299,593.50
应交税费 43,270,303.57 53,731,976.10
其他应付款 9,633,554,804.09 5,128,031,968.38
其中：应付利息 372,892,693.05 146,639,608.79
应付股利 0.00
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,708,178,517.46 3,500,000,000.00
其他流动负债 2,426,463,492.04 1,525,545,034.90
流动负债合计 19,941,526,486.08 12,677,604,280.60
非流动负债：
长期借款 2,877,950,000.00 2,878,050,000.00
应付债券 8,386,327,680.72 6,779,939,749.73
其中：优先股
永续债
租赁负债 9,557,152.21
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 988,534,424.96 1,246,686,081.12
其他非流动负债 2,500,000,000.00 4,000,000,000.00
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2021 年半年度报告
非流动负债合计 14,762,369,257.89 14,904,675,830.85
负债合计 34,703,895,743.97 27,582,280,111.45
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,256,537,600.00 2,256,537,600.00
其他权益工具 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
其中：优先股
永续债 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
资本公积 3,885,411,482.16 3,885,411,482.16
减：库存股 1,002,034,242.97 600,012,828.39
其他综合收益 62,049,299.10 62,049,299.10
专项储备
盈余公积 1,643,536,648.67 1,643,536,648.67
未分配利润 11,899,783,387.75 12,002,348,258.24
所有者权益（或股东权益）合计 22,729,178,514.34 23,233,764,799.41
负债和所有者权益（或股东权
57,433,074,258.31 50,816,044,910.86
益）总计
公司负责人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
合并利润表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 10,763,232,213.90 3,438,216,326.20
其中：营业收入 七.61 10,763,232,213.90 3,438,216,326.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,192,864,693.37 3,640,402,813.51
其中：营业成本 七.61 8,871,718,923.52 2,307,610,634.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七.62 515,597,625.28 373,486,539.23
销售费用 七.63 283,309,599.70 181,115,171.88
管理费用 七.64 188,817,154.68 194,822,306.68
研发费用
财务费用 七.66 333,421,390.19 583,368,161.21
其中：利息费用 760,284,109.82 610,542,112.34
利息收入 84,191,301.84 40,192,708.73
加：其他收益 七.67 3,885,857.95 13,423,475.37
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2021 年半年度报告
投资收益（损失以“－”号填列） 七.68 915,497,285.34 704,864,274.03
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 801,237,934.68 561,968,633.32
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七.70 -1,032,606,624.65 -484,613,975.23
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七.71 -2,038,737.18 -784,908.16
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七.73 56,276.20 109.63
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 455,161,578.19 30,702,488.33
加：营业外收入 七.74 2,719,888.86 5,040,168.16
减：营业外支出 七.75 5,413,910.26 827,661.15
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 452,467,556.79 34,914,995.34
减：所得税费用 七.76 -110,463,127.93 -171,446,506.00
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 562,930,684.72 206,361,501.34
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 562,930,684.72 206,361,501.34
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
619,041,182.57 252,002,757.15
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -56,110,497.85 -45,641,255.81
六、其他综合收益的税后净额 111,641,754.99
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税后
92,662,656.64
净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 92,662,656.64
（1）权益法下可转损益的其他综合收益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他 92,662,656.64
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净
18,979,098.35
额
七、综合收益总额 562,930,684.72 318,003,256.33
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 619,041,182.57 344,665,413.79
（二）归属于少数股东的综合收益总额 -56,110,497.85 -26,662,157.46
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2417 0.0585
（二）稀释每股收益(元/股) 0.2417 0.0585
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2021 年半年度报告
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现
的净利润为：0 元。
公司负责人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
母公司利润表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 十七.4 15,374,864.94 14,627,757.65
减：营业成本 十七.4 584,893.62 192,440.73
税金及附加 2,879,886.36 3,383,045.65
销售费用 169,333.00
管理费用 30,089,092.14 32,710,217.76
研发费用
财务费用 -85,556,724.71 35,748,647.19
其中：利息费用 519,251,688.12 578,123,697.73
利息收入 62,670,727.38 544,008,020.14
加：其他收益 600,094.04
投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 938,415,455.41 736,687,361.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 801,237,934.68 561,968,633.32
以摊余成本计量的金融资产终止确
认收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
-1,032,606,624.65 -484,613,975.23
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -2,505,409.98 -257,301.76
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -28,718,767.65 194,240,157.49
加：营业外收入 20,000.01 1,118,197.47
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -28,698,767.64 195,358,354.96
减：所得税费用 -260,215,660.13 -132,157,180.58
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 231,516,892.49 327,515,535.54
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
231,516,892.49 327,515,535.54
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
33 / 161
2021 年半年度报告
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 231,516,892.49 327,515,535.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0506 0.1451
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0506 0.1451
公司负责人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
合并现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 13,485,808,752.30 7,089,255,477.47
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 144,343,264.73 14,267,153.44
收到其他与经营活动有关的现金 七.78 7,700,985,885.11 3,656,768,549.29
经营活动现金流入小计 21,331,137,902.14 10,760,291,180.20
购买商品、接受劳务支付的现金 11,578,991,867.73 3,579,568,495.01
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 215,290,644.15 292,538,897.92
支付的各项税费 1,135,108,264.89 1,483,328,234.14
支付其他与经营活动有关的现金 七.78 9,613,005,520.41 7,829,866,777.52
经营活动现金流出小计 22,542,396,297.18 13,185,302,404.59
经营活动产生的现金流量净额 -1,211,258,395.04 -2,425,011,224.39
二、投资活动产生的现金流量：
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2021 年半年度报告
收回投资收到的现金 134,473.30 147,707,552.17
取得投资收益收到的现金 114,180,424.95 68,637,550.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
78,223,546.00 110,944.90
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 192,538,444.25 216,456,047.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资
158,029,451.65 70,717,474.22
产支付的现金
投资支付的现金 67,548,271.69 9,149,486.03
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金 七.78 417,855.73
投资活动现金流出小计 225,577,723.34 80,284,815.98
投资活动产生的现金流量净额 -33,039,279.09 136,171,231.09
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 9,919,255,641.07 7,733,155,294.19
收到其他与筹资活动有关的现金 七.78 1,500,000,000.00 35,024,000.00
筹资活动现金流入小计 11,419,255,641.07 7,768,179,294.19
偿还债务支付的现金 8,847,321,601.97 3,817,029,508.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,525,011,194.20 1,704,271,419.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七.78 1,956,664,597.50 10,528,605.00
筹资活动现金流出小计 12,328,997,393.67 5,531,829,532.45
筹资活动产生的现金流量净额 -909,741,752.60 2,236,349,761.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,154,039,426.73 -52,490,231.56
加：期初现金及现金等价物余额 10,412,601,373.58 9,491,516,698.06
六、期末现金及现金等价物余额 8,258,561,946.85 9,439,026,466.50
公司负责人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
母公司现金流量表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 2021年半年度 2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,479,363.92 29,860,493.44
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 13,260,887,405.23 7,307,701,806.18
35 / 161
2021 年半年度报告
经营活动现金流入小计 13,277,366,769.15 7,337,562,299.62
购买商品、接受劳务支付的现金 2,479,006,374.75 39,494,238.71
支付给职工及为职工支付的现金 36,148,608.99 21,361,429.34
支付的各项税费 56,353,323.34 582,216,127.89
支付其他与经营活动有关的现金 13,729,065,719.28 6,208,420,562.77
经营活动现金流出小计 16,300,574,026.36 6,851,492,358.71
经营活动产生的现金流量净额 -3,023,207,257.21 486,069,940.91
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 133,473.30 146,507,552.17
取得投资收益收到的现金 138,473,685.22 121,543,439.73
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 138,607,158.52 268,050,991.90
购建固定资产、无形资产和其他长期资
177,334.56 77,697.32
产支付的现金
投资支付的现金 227,548,271.69 15,149,486.03
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 227,725,606.25 15,227,183.35
投资活动产生的现金流量净额 -89,118,447.73 252,823,808.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 5,687,940,000.00 3,005,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 1,500,000,000.00
筹资活动现金流入小计 7,187,940,000.00 3,005,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,503,301,886.79 1,606,229,508.20
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 410,387,488.32 575,252,287.74
支付其他与筹资活动有关的现金 1,902,021,414.58
筹资活动现金流出小计 4,815,710,789.69 2,181,481,795.94
筹资活动产生的现金流量净额 2,372,229,210.31 823,518,204.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -740,096,494.63 1,562,411,953.52
加：期初现金及现金等价物余额 2,940,271,535.05 1,011,757,761.59
六、期末现金及现金等价物余额 2,200,175,040.42 2,574,169,715.11
公司负责人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
36 / 161
2021 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专 所有者权益合
少数股东权益
一般 计
实收资本(或股 优 项 其
资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 小计
其 他
本) 先 永续债 储
他 准备
股 备
一、上年期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,260,945,511.89 600,012,828.39 1,112,100,231.23 1,685,196,031.14 14,058,905,742.65 25,757,566,628.15 2,220,949,460.59 27,978,516,088.74
加：会计政策变更 -3,775,359.87 -3,775,359.87 -2,120,192.42 -5,895,552.29
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,260,945,511.89 600,012,828.39 1,112,100,231.23 1,685,196,031.14 14,055,130,382.78 25,753,791,268.28 2,218,829,268.17 27,972,620,536.45
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填
402,021,414.58 285,597,387.43 -116,424,027.15 -61,897,170.03 -178,321,197.18
列）
（一）综合收益总额 619,041,182.57 619,041,182.57 -56,110,497.85 562,930,684.72
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -333,443,795.14 -333,443,795.14 -5,786,672.18 -339,230,467.32
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -207,574,350.70 -207,574,350.70 -5,786,672.18 -213,361,022.88
4．其他 -125,869,444.44 -125,869,444.44 -125,869,444.44
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 402,021,414.58 -402,021,414.58 -402,021,414.58
四、本期期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,260,945,511.89 1,002,034,242.97 1,112,100,231.23 1,685,196,031.14 14,340,727,770.21 25,637,367,241.13 2,156,932,098.14 27,794,299,339.27
37 / 161
2021 年半年度报告
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 专 所有者权益合
其他权益工具 减： 一般 少数股东权益
计
实收资本(或股 项
优 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
本) 其 储
先 永续债
他 股 准备
股 备
一、上年期末余额 1,880,448,000.00 3,979,094,339.63 3,484,666,833.32 991,743,046.43 1,522,924,869.92 13,610,523,250.07 25,469,400,339.37 2,506,348,057.57 27,975,748,396.94
加：会计政策变更 68,611,571.63 68,611,571.63 6,109,183.40 74,720,755.03
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,880,448,000.00 3,979,094,339.63 3,484,666,833.32 991,743,046.43 1,522,924,869.92 13,679,134,821.70 25,538,011,911.00 2,512,457,240.97 28,050,469,151.97
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 376,089,600.00 -376,089,600.00 92,662,656.64 -293,354,762.85 -200,692,106.21 -75,388,156.02 -276,080,262.23
（一）综合收益总额 92,662,656.64 252,002,757.15 344,665,413.79 -26,662,157.46 318,003,256.33
（二）所有者投入和减少资本 -48,725,998.56 -48,725,998.56
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 -48,725,998.56 -48,725,998.56
（三）利润分配 -545,357,520.00 -545,357,520.00 -545,357,520.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -451,307,520.00 -451,307,520.00 -451,307,520.00
4．其他 -94,050,000.00 -94,050,000.00 -94,050,000.00
（四）所有者权益内部结转 376,089,600.00 -376,089,600.00
1．资本公积转增资本（或股本） 376,089,600.00 -376,089,600.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,256,537,600.00 3,979,094,339.63 3,108,577,233.32 1,084,405,703.07 1,522,924,869.92 13,385,780,058.85 25,337,319,804.79 2,437,069,084.95 27,774,388,889.74
公司负责人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
38 / 161
2021 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2021 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
2021 年半年度
项目 其他权益工具
实收资本(或股 其他综合收 专项
资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 益 储备
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,885,411,482.16 600,012,828.39 62,049,299.10 1,643,536,648.67 12,002,348,258.24 23,233,764,799.41
加：会计政策变更 -637,967.84 -637,967.84
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,885,411,482.16 600,012,828.39 62,049,299.10 1,643,536,648.67 12,001,710,290.40 23,233,126,831.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 402,021,414.58 -101,926,902.65 -503,948,317.23
（一）综合收益总额 231,516,892.49 231,516,892.49
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -333,443,795.14 -333,443,795.14
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -207,574,350.70 -207,574,350.70
3．其他 -125,869,444.44 -125,869,444.44
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 402,021,414.58 -402,021,414.58
四、本期期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,885,411,482.16 1,002,034,242.97 62,049,299.10 1,643,536,648.67 11,899,783,387.75 22,729,178,514.34
39 / 161
2021 年半年度报告
2020 年半年度
其他权益工具
项目 其他综合收 专项
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
益 储备
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 1,880,448,000.00 3,979,094,339.63 4,109,132,803.59 64,808,441.44 1,481,265,487.45 11,234,075,327.30 22,748,824,399.41
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,880,448,000.00 3,979,094,339.63 4,109,132,803.59 64,808,441.44 1,481,265,487.45 11,234,075,327.30 22,748,824,399.41
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 376,089,600.00 -376,089,600.00 -217,841,984.46 -217,841,984.46
（一）综合收益总额 327,515,535.54 327,515,535.54
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -545,357,520.00 -545,357,520.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -451,307,520.00 -451,307,520.00
3．其他 -94,050,000.00 -94,050,000.00
（四）所有者权益内部结转 376,089,600.00 -376,089,600.00
1．资本公积转增资本（或股本） 376,089,600.00 -376,089,600.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,256,537,600.00 3,979,094,339.63 3,733,043,203.59 64,808,441.44 1,481,265,487.45 11,016,233,342.84 22,530,982,414.95
公司负责人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
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三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)公司注册地、组织形式和总部地址
北京城建投资发展股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函
[1998]57 号文批准，由北京城建集团有限责任公司（以下简称“城建集团”）独家发起，以募
集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)305 号批复批准，本公
司于 1998 年 12 月 9 日发行人民币普通股 10,000 万股，发行后总股本 40,000 万股，注册资本为
人民币 40,000 万元。
根据本公司 2000 年年度股东大会审议通过的《2000 年度利润分配预案及资本公积金转增股
本方案》，本公司以 2000 年 12 月 31 日总股本 40,000 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增
5 股（每股面值 1 元）。本次变更共转增股本 20,000 万股，变更后注册资本为人民币 60,000 万
元。
2007 年 1 月 17 日，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]11 号《关于核准北京城
建投资发展股份有限公司非公开发行股票的通知》，本公司向社会非公开定向发行人民币普通股
14,100 万股，变更后的注册资本为人民币 74,100 万元。本次变更已经北京兴华会计师事务所有
限责任公司以（2007）京会兴验字第 1-5 号验资报告验证确认。
根据本公司 2009 年年度股东大会审议通过的《2009 年利润分配及资本公积转增方案》，以
2009 年 12 月 31 日总股本 74,100 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 14,820
万股，转增后公司总股本增加至 88,920 万股，注册资本为人民币 88,920 万元，业经丹顿(北京)
会计师事务所有限公司“丹顿验字[2010]第 261 号”验资报告验证。
根据本公司 2013 年年度股东大会审议通过的《2013 年度利润分配方案》，以 2013 年 12 月
31 日总股本 88,920 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 17,784 万股，转增后
公司总股本增加至 106,704 万股，注册资本为人民币 106,704 万元。
2014 年 4 月 16 日，本公司收到中国证监会《关于核准北京城建投资发展股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2014]397 号），核准本公司非公开发行新股。截至 2014 年 8
月 15 日，本公司非公开发行普通股 50,000 万股，本次变更业经信永中和会计师事务所（特殊普
通合伙）XYZH/2014A8011 号《验资报告》验证。截至 2014 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本
总数 156,704.00 万股，注册资本为 156,704.00 万元。
根据本公司 2018 年年度股东大会审议通过的《2018 年度利润分配方案》，以 2018 年 12 月
31 日总股本 156,704.00 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 31,340.80 万
股，转增后公司总股本增加至 188,044.80 万股，注册资本为人民币 188,044.80 万元。
根据本公司 2019 年年度股东大会审议通过的《2019 年度利润分配方案》，以 2019 年 12 月
31 日总股本 188,044.80 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 37,608.96 万
股，转增后公司总股本增加至 225,653.76 万股，注册资本为人民币 225,653.76 万元。注册地
址：北京市海淀区大柳树富海中心 2 号楼 19 层
办公地址：北京市朝阳区北土城西路 11 号城建开发大厦
法定代表人：陈代华
(2)经营范围
本公司系房地产开发企业，经营范围为：房地产开发、销售商品房；投资及投资管理；销售
金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；信息咨询(不含中介服务)；环保技术开发、技术服
务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共 45 户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%)
北京城建兴华地产有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建青岛兴华地产有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
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子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%)
北京城建兴华康庆房地产开发有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
青岛双城房地产有限公司 控股子公司 3 50.00 50.00
北京城建（青岛）投资发展有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建重庆地产有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城和房地产开发有限责任公司 控股子公司 2 74.40 74.40
北京大东房地产开发有限公司 控股子公司 2 80.00 80.00
北京城建兴业置地有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京首城置业有限公司 控股子公司 2 50.00 50.00
首城（天津）投资发展有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京平筑房地产开发有限公司 控股子公司 3 40.00 40.00
北京世纪鸿城置业有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
南京世纪鸿城地产有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京城志置业有限公司 控股子公司 3 51.00 51.00
北京城建兴合房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建兴泰房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建成都地产有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建成都置业有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京城建兴云房地产有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建（海南）地产有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
三亚城圣文化投资管理有限公司 控股子公司 3 60.00 60.00
北京城建新城投资开发有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京新城兴业房地产开发有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京城建嘉业房地产开发有限公司 控股子公司 3 70.00 70.00
北京城建隆达置业有限公司 控股子公司 3 55.00 55.00
北京城建万科天运置业有限公司 控股子公司 2 57.00 57.00
北京城建兴顺房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建兴胜房地产开发有限公司 控股子公司 3 65.00 65.00
北京城奥置业有限公司 控股子公司 2 83.00 83.00
北京云蒙山投资发展有限公司 控股子公司 2 60.00 60.00
北京云蒙山旅游景区管理有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京城建保定房地产开发有限公司 控股子公司 2 65.00 65.00
北京城建黄山投资发展有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建兴悦置地有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建兴胜置业有限公司 控股子公司 2 90.00 90.00
北京城茂未来房地产开发有限公司 控股子公司 2 48.00 48.00
北京城茂房地产开发有限公司 控股子公司 2 51.00 51.00
北京城建三期开发建设合伙企业（有限合伙） 特殊目的主体 2
北京城建兴瑞置业开发有限公司 受托经营形成实质控制 2
北京城建兴怀房地产开发有限公司 受托经营形成实质控制 2
黄山京顺投资发展有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京顺城兴达创展科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建重庆置业有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京招城房地产开发有限公司 控股子公司 2 50.00 50.00
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单
位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，增加 2 户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
营实体：
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名称 变更原因
北京城建重庆置业有限公司 投资设立
北京招城房地产开发有限公司 投资设立
合并范围变更主体的具体信息详见“附注八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报
表。
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除投资性房地产及某些金融工具以公允价值计量
外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值
准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大
怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计内容如下：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的合并及公司财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司
2020 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况及 2020 年度的合并及公司经营成果和现金流量等有关
信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》有关财务报表及其
附注的披露要求。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
营业周期是指企业从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。
本公司的主要业务为房地产开发。房地产行业的营业周期通常从购买土地起到房产开发至销
售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负
债的流动性划分标准；除房地产行业以外的其他经营业务，营业周期较短，以 12 个月作为资产
和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
3）已办理了必要的财产权转移手续。
4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的
风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
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6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
1)增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2)处置子公司或业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
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额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
B.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之
前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控
制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
C.购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
D.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
(2)共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
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5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之
前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损
失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1． 金融资产分类和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
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对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资
金、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产
的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本
公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在
后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面
余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工
具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保
合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条
件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生
工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该
提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2． 金融负债分类和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计
量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1） 能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报
告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利
率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3． 金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以
转销：
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1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4． 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移
中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、
（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和
义务单独确认为资产或负债。
2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金
融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融
资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体
的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续
确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基
础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
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相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6．金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础，对分类为以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及财务担保合同，进行减值会计处理并确认损失准
备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损
失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现
金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的
金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当
于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率
计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第
二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账
面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当
于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计
算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余
额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益
中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具
的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这
些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
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于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所
致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括：账龄组合、债务人性质等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相
关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值。
2）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的
预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现
值。
3）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用
损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件
的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
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本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其
信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 组合划分标准或依据 计提方法
应收城建集团关联方、政府部
组合一 按预期信用损失率计提
门及合作方等类别的应收款项
按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计
组合二 除上述组合以外的其他应收款
提
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定
其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干
组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 组合划分标准或依据 计提方法
土地投标保证金、城建集团合并范围内关联方、合作方往
组合一 按预期信用损失率计提
来、押金保证金备用金等风险较小的其他应收款
按账龄与整个存续期预期信
组合二 除上述组合以外的其他应收款
用损失率对照表计提
15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：开发成本、开发产品及周转材料。
开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；开发产品是指已建成、待出售的物业。
(2)存货的计价方法
本公司外购存货按取得时实际成本计价，开发产品成本按开发产品的实际成本进行结转。开
发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用。
开发项目办理竣工验收备案后，本公司将开发成本和开发间接费按照负担对象的占地面积、建筑
面积分摊计入开发产品。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值
的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品的摊销方法
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A 低值易耗品采用一次转销法；
B 周转材料采用一次转销法摊销。
(6)开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成
本。
(7)公共配套设施费用的核算方法
公共配套设施费用的核算方法：住宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的文教、卫
生、行政管理、市政公用配套设施所需费用以及由政府部门收取的公共配套设施费，计入小区商
品房成本；有偿转让的或拥有收益权的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归
集成本，单独计入“开发产品”；小区内金融邮电、社区服务用房，由本公司负担的征地拆迁等
费用，以及用房单位负担建安工程费用等，本公司负担部分计入小区商品房成本。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五.10.6 金融工具
减值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1)划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2)出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，且获
得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
(2)划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资
产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生
的权利。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
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19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10.6 金融工
具减值。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见附注五.5 同一控制下和非同一控制下
企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
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位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
(3)长期股权投资核算方法的转换
1)公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股
权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损
益。
3)权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重
大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4)成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5)成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(5)共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利
时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主
体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项
目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构
中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要
交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的
选择公允价值计量的依据
本公司对投资性房地产采用公允模式进行后续计量，采用公允价值模式进行后续计量的投资
性房地产，会计政策选择的依据为：
1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
2)本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信息，从而
对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内
不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
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本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行
摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价
值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的
房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相
关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价
格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最
近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的
公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价
值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转
换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自
用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的
公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允
价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等
相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资
者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允
的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，
除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
固定资产后续计量及处置
1)固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的，在发生时计入当期损益。
2)固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
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(2).折旧方法
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足
折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 25-40 年 5 2.38-3.80
运输设备 直线法 5-10 年 5 9.50-19.00
其他 直线法 5-10 年 5 9.50-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资
本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励
相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余
使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减
值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括专利技术、
非专利技术等。
无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
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债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册
费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使
该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
1)使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
2)使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复
核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
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资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
类别 摊销年限 备注
装修费 受益期
销售配套费 受益期
旅游设施费 受益期
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关
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政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。在职工为本公司提供
服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损
益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提
供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价
格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租
赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
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该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价
格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行
权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公
允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（5）对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处
理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选
择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
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本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工
具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交
付可变数量的自身权益工具；
4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益
工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交
换金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数
量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，
其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其
回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始
计量金额。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）房地产开发业务
（2）土地一级开发业务
1． 收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段
内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同
时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商
品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确
认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确
定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是
根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为
止。
2． 收入确认的具体方法
对于房屋开发项目，在开发产品已经竣工且经有关部门验收合格达到可交付状态，已签订商
品房买卖合同并完成网签备案，购买方在交房通知期限内签收入住，或者购买方在约定交房期限
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内无正当理由拒绝接收且交房通知约定的交付期限已结束，价款已全部取得时确认销售收入的实
现。
对于土地开发项目，在土地开发合同明确约定价款及付款时间等条件的，对于已履约部分分
期确认收入实现；土地开发合同未约定价款及付款时间等条件的，综合土地入市成交、预收补偿
款、补偿返还文件等因素后，待付款金额与时间等条件能够确定时，确认土地开发收入实现，其
中对于利润无法确定的，按照已履约成本确认收入，不确认利润。
3． 特定交易的收入处理原则
（1）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不
包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的
价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公
司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责
任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
（3）附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义
务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该
选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑
客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息
后，予以合理估计。
（4）售后回购
1） 因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关
商品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的
视为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视
为融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认
为利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确
认收入。
2） 应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为
租赁交易或融资交易，按照本条 1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售
交易进行处理。
（5）向客户收取无需退回的初始费的合同
在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司
经评估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让
该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，
但该商品不构成单项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履
约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未
来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用
（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
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2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源。
3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列
报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，
在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确
认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价
值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
（1）与资产相关的政府补助会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、
系统的方法分期计入损益。
（2）与收益相关的政府补助会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直
接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外
收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
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递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业
合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
1)租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计
处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按
照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
2)租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符
合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
（1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则
无法理解其总体商业目的。
（2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
（3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
3)本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用
权资产和租赁负债。
（1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项
租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
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本公司对以下短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在
租赁期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益。
本公司对除上述以外的短期租赁和低价值资产租赁确认使用权资产和租赁负债。
（2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见附注五.28 和 34。
4)本公司作为出租人的会计处理
（1）租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资
产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁
是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公
允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
（2）对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁
内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止
租赁选择权需支付的款项；
5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提
供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
（3）对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租
赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独
区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
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回购本公司股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股
成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不
确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲
减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存
股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利
润。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和 备注(受重要影响的报表项目名称和金
审批程序
原因 额)
公司自 2021 年 1 月 1 经公司第七届董事会第五 根据新租赁准则的衔接规定，公司根据
日开始执行财政部 2018 十次会议审批通过，公司 首次执行新租赁准则的累计影响数调整
年修订的《企业会计准 自 2021 年 1 月 1 日开始 期初留存收益及财务报表其他相关项目
则第 21 号——租赁》 执行新租赁准则。 的金额，不调整可比期间会计信息。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位：元币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 10,552,905,294.98 10,552,905,294.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 4,651,250,809.00 4,651,250,809.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 131,039,572.72 131,039,572.72
应收款项融资
预付款项 3,104,701,410.59 3,104,233,615.01 -467,795.58
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 6,182,154,332.39 6,182,154,332.39
其中：应收利息 55,266,556.08 55,266,556.08
应收股利 93,499,658.43 93,499,658.43
买入返售金融资产
存货 86,875,996,273.73 86,876,545,604.30 549,330.57
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
70 / 161
2021 年半年度报告
其他流动资产 2,976,862,415.73 2,976,862,415.73
流动资产合计 114,474,910,109.14 114,474,991,644.13 81,534.99
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,064,987,950.92 3,064,987,950.92
其他权益工具投资 750,000.00 750,000.00
其他非流动金融资产 1,618,955,220.00 1,618,955,220.00
投资性房地产 9,172,301,716.94 9,172,301,716.94
固定资产 581,807,268.50 581,807,268.50
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 118,679,464.29 118,679,464.29
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 165,127,664.49 164,580,303.49 -547,361.00
递延所得税资产 2,285,204,050.11 2,287,287,494.30 2,083,444.19
其他非流动资产
非流动资产合计 16,889,133,870.96 17,009,349,418.44 120,215,547.48
资产总计 131,364,043,980.10 131,484,341,062.57 120,297,082.47
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 157,209,358.83 157,209,358.83
应付账款 9,229,532,633.61 9,224,478,633.61 -5,054,000.00
预收款项 40,080,409.52 40,080,409.52
合同负债 19,115,212,243.12 19,115,212,243.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 36,750,274.03 36,750,274.03
应交税费 730,894,437.22 730,894,437.22
其他应付款 5,938,523,795.56 5,938,523,795.56
其中：应付利息 191,602,167.09 191,602,167.09
应付股利 81,852,129.87 81,852,129.87
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 7,975,396,936.38 7,994,187,025.89 18,790,089.51
其他流动负债 3,116,567,993.87 3,116,567,993.87
流动负债合计 46,340,168,082.14 46,353,904,171.65 13,736,089.51
71 / 161
2021 年半年度报告
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 37,607,440,470.20 37,607,440,470.20
应付债券 6,779,939,749.73 6,779,939,749.73
其中：优先股
永续债
租赁负债 112,338,285.16 112,338,285.16
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 95,680,000.00 95,680,000.00
递延所得税负债 2,221,505,375.38 2,221,623,635.47 118,260.09
其他非流动负债 10,340,794,213.91 10,340,794,213.91
非流动负债合计 57,045,359,809.22 57,157,816,354.47 112,456,545.25
负债合计 103,385,527,891.36 103,511,720,526.12 126,192,634.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,256,537,600.00 2,256,537,600.00
其他权益工具 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
其中：优先股
永续债 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
资本公积 3,260,945,511.89 3,260,945,511.89
减：库存股 600,012,828.39 600,012,828.39
其他综合收益 1,112,100,231.23 1,112,100,231.23
专项储备
盈余公积 1,685,196,031.14 1,685,196,031.14
一般风险准备
未分配利润 14,058,905,742.65 14,055,130,382.78 -3,775,359.87
归属于母公司所有者权益
25,757,566,628.15 25,753,791,268.28 -3,775,359.87
（或股东权益）合计
少数股东权益 2,220,949,460.59 2,218,829,268.17 -2,120,192.42
所有者权益（或股东权
27,978,516,088.74 27,972,620,536.45 -5,895,552.29
益）合计
负债和所有者权益
131,364,043,980.10 131,484,341,062.57 120,297,082.47
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
经公司第七届董事会第五十次会议审批通过，公司自 2021 年 1 月 1 日开始执行新租赁准
则，根据新旧准则衔接规定，公司调减“预付账款”467,795.58 元，调增“存货”549,330.57
元，调增“使用权资产”科目 118,679,464.29 元，调减“长期待摊费用”547,361.00 元，调增
“递延所得税资产”科目 2,083,444.19 元，调减“应付账款”5,054,000.00 元，调增“一年内
到期的非流动负债”18,790,089.51 元，调增“租赁负债”112,338,285.16 元，调增“递延所得
税负债”118,260.09 元，调减“未分配利润”3,775,359.87 元，调减“少数股东权益”
2,120,192.42 元。不涉及其他科目调整，对可比会计信息不予调整。
母公司资产负债表
单位：元币种：人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
72 / 161
2021 年半年度报告
货币资金 2,940,271,535.05 2,940,271,535.05
交易性金融资产 4,651,250,809.00 4,651,250,809.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 554,140.62 554,140.62
应收款项融资
预付款项 853,299.00 853,299.00
其他应收款 31,900,805,390.77 31,900,805,390.77
其中：应收利息 55,266,556.08 55,266,556.08
应收股利 552,875,832.29 552,875,832.29
存货 1,545,209,083.64 1,545,209,083.64
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 598,912,587.18 598,912,587.18
流动资产合计 41,637,856,845.26 41,637,856,845.26
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,926,174,199.64 6,926,174,199.64
其他权益工具投资 750,000.00 750,000.00
其他非流动金融资产 1,611,955,220.00 1,611,955,220.00
投资性房地产 571,701,306.18 571,701,306.18
固定资产 1,524,268.62 1,524,268.62
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 16,425,500.97 16,425,500.97
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 66,083,071.16 66,295,727.11 212,655.95
其他非流动资产
非流动资产合计 9,178,188,065.60 9,194,826,222.52 16,638,156.92
资产总计 50,816,044,910.86 50,832,683,067.78 16,638,156.92
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 1,933,624,027.55 1,933,624,027.55
预收款项 4,971,838.96 4,971,838.96
合同负债 529,399,841.21 529,399,841.21
应付职工薪酬 2,299,593.50 2,299,593.50
应交税费 53,731,976.10 53,731,976.10
其他应付款 5,128,031,968.38 5,128,031,968.38
其中：应付利息 146,639,608.79 146,639,608.79
73 / 161
2021 年半年度报告
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 3,500,000,000.00 3,508,414,243.50 8,414,243.50
其他流动负债 1,525,545,034.90 1,525,545,034.90
流动负债合计 12,677,604,280.60 12,686,018,524.10 8,414,243.50
非流动负债：
长期借款 2,878,050,000.00 2,878,050,000.00
应付债券 6,779,939,749.73 6,779,939,749.73
其中：优先股
永续债
租赁负债 8,861,881.26 8,861,881.26
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,246,686,081.12 1,246,686,081.12
其他非流动负债 4,000,000,000.00 4,000,000,000.00
非流动负债合计 14,904,675,830.85 14,913,537,712.11 8,861,881.26
负债合计 27,582,280,111.45 27,599,556,236.21 17,276,124.76
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,256,537,600.00 2,256,537,600.00
其他权益工具 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
其中：优先股
永续债 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
资本公积 3,885,411,482.16 3,885,411,482.16
减：库存股 600,012,828.39 600,012,828.39
其他综合收益 62,049,299.10 62,049,299.10
专项储备
盈余公积 1,643,536,648.67 1,643,536,648.67
未分配利润 12,002,348,258.24 12,001,710,290.40 -637,967.84
所有者权益（或股东权
23,233,764,799.41 23,233,126,831.57 -637,967.84
益）合计
负债和所有者权益
50,816,044,910.86 50,832,683,067.78 16,638,156.92
（或股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
经公司第七届董事会第五十次会议审批通过，公司自 2021 年 1 月 1 日开始执行新租赁准
则，根据新旧准则衔接规定，公司调增“使用权资产”科目 16,425,500.97 元，调增“递延所得
税资产”科目 212,655.95 元，调增“一年内到期的非流动负债”8,414,243.50 元，调增“租赁
负债”8,861,881.26 元，调减“未分配利润”637,967.84 元。不涉及其他科目调整，对可比会
计信息不予调整。
(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
74 / 161
2021 年半年度报告
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 不动产销售或租赁、应税销售服务 16%、13%、10%、9%、6%、
收入、供热收入等 5%、3%
消费税
营业税 营改增之前的应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实际流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
土地增值税（注 1） 销售或转让房地产取得的增值额 30%-60%
教育费附加 实际流转税税额 3%
地方教育费附加 实际流转税税额 2%
注 1：依据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》及其他相关规定，本公司按开发产品预
售收入 2%的比例预缴土地增值税。根据《北京市住房和城乡建设委员会北京市财政局北京市地
方税务局关于贯彻落实国家有关部门房地产市场宏观调控政策有关问题的通知》(京建发
[2010]677 号)，销售经济适用住房、限价商品住房等保障性住房取得的预售收入，暂不预缴土
地增值税；容积率小于 1.0 的房地产开发项目，按照预售收入的 3%预缴土地增值税。本公司以
销售或转让房地产取得的增值额为依据，按清算口径预提土地增值税，适用超率累进税率 30%-
60%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 218,495.93 176,829.71
银行存款 8,257,555,759.00 10,411,776,771.56
其他货币资金 111,970,304.83 140,951,693.71
合计 8,369,744,559.76 10,552,905,294.98
其中：存放在境外的款项总额
其他说明：
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
按揭保证金 13,658,058.62 13,991,536.73
履约保证金 97,524,554.29 126,312,384.67
合计 111,182,612.91 140,303,921.40
75 / 161
2021 年半年度报告
2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 3,665,759,973.99 4,651,250,809.00
其中：
新股股票 9,973.99 10,809.00
国信证券股份有限公司 3,665,750,000.00 4,651,240,000.00
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计 3,665,759,973.99 4,651,250,809.00
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
76 / 161
2021 年半年度报告
1 年以内小计 130,032,286.21
1至2年 10,124,902.95
2至3年 2,011,144.33
3 年以上
3至4年 1,276,677.68
4至5年 1,369,867.07
5 年以上 13,219,417.03
合计 158,034,295.27
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 价值 比例 计提比 价值
金额 金额 金额 金额
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准备 10,144,235.68 6.41 10,144,235.68 100.00 10,144,235.68 6.55 10,144,235.68 100.00
其中：
按组合计提坏账准备 147,890,059.59 93.49 9,526,370.31 6.44 138,363,689.28 144,749,640.62 93.45 13,710,067.90 9.47 131,039,572.72
其中：
组合 1 81,123,802.26 51.28 81,123.80 10.00 81,042,678.46 79,898,300.84 51.58 79,898.30 0.10 79,818,402.54
组合 2 66,766,257.33 42.21 9,445,246.51 14.15 57,321,010.82 64,851,339.78 41.87 13,630,169.60 21.02 51,221,170.18
合计 158,034,295.27 100 19,670,605.99 / 138,363,689.28 154,893,876.30 100 23,854,303.58 / 131,039,572.72
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
北京天华创业科贸有限公司 8,449,815.00 8,449,815.00 100 预计无法收回
北京北苑钰龙泉饮食有限公司 858,446.68 858,446.68 100 预计无法收回
深圳渝元乘纸品公司 684,077.00 684,077.00 100 预计无法收回
于波 22,265.00 22,265.00 100 预计无法收回
王丽娟、李克诚 87,960.00 87,960.00 100 预计无法收回
魏巍 20,000.00 20,000.00 100 预计无法收回
高翔 20,000.00 20,000.00 100 预计无法收回
王晓君 1,672.00 1,672.00 100 预计无法收回
合计 10,144,235.68 10,144,235.68 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 80,878,553.26 80,878.55 0.10
1至2年 245,249.00 245.25 0.10
合计 81,123,802.26 81,123.80
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2021 年半年度报告
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
详见附注五.12。
组合计提项目：组合 2
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 49,153,732.95 2,924,647.11 5.95
1至2年 9,879,653.95 1,370,308.00 13.87
2至3年 2,011,144.33 832,211.52 41.38
3至4年 1,276,677.68 562,759.52 44.08
4至5年 1,369,867.07 680,139.00 49.65
5 年以上 3,075,181.35 3,075,181.35 100.00
合计 66,766,257.33 9,445,246.51
按组合计提坏账的确认标准及说明：
√适用 □不适用
详见附注五.12。
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销 其他变动
单项计提 10,144,235.68 10,144,235.68
组合 1 79,898.30 1,225.5 81,123.80
组合 2 13,630,169.60 -4,184,923.09 9,445,246.51
合计 23,854,303.58 -4,183,697.59 19,670,605.99
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备
北京市怀柔区财政局 79,653,051.84 50.40 79,653.05
北京能量盒科技有限公司 16,098,285.15 10.19 957,847.97
南区 8 号楼公租房 15,987,878.19 10.12 5,881,638.99
北京天华创业科贸有限公司 8,449,815.00 5.35 8,449,815.00
北京易事达投资有限公司 5,541,590.60 3.51 768,618.62
合计 125,730,620.78 79.56 16,137,573.62
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2021 年半年度报告
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,058,689,895.88 61.06 709,366,660.99 22.85
1至2年 725,200,672.14 10.91 781,665,055.74 25.18
2至3年 623,257,666.90 9.38 373,251,590.90 12.02
3 年以上 1,239,731,105.40 18.65 1,240,418,102.96 39.95
合计 6,646,879,340.32 100.00 3,104,701,410.59 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
北京市财政局 3,325,408,530.00 1 年以内
北京市东城区人民政府房屋征收办公室 1,175,003,423.60 3 年以上 未结算的拆迁补偿款
预付土地增值税 585,663,064.30 1 年以上 预缴税金
北京首创华业房地产开发有限公司 570,594,168.00 1至3年 购置的安置房未交付
北京光谷科技园开发建设有限公司 449,405,176.51 5 年以内 未最终结算
合计 6,106,074,362.41
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项总
单位名称 期末余额 预付款时间 未结算原因
额的比例(%)
北京市财政局 3,325,408,530.00 50.03 2021 年
北京市东城区人民政府房屋征收办 征收工作未完成，不满
1,175,003,423.60 17.68 2017 年
公室 足结转条件
预付土地增值税 585,663,064.30 8.81 2018-2021 年 预缴税金
征收工作未完成，不满
北京首创华业房地产开发有限公司 570,594,168.00 8.59 2019 年
足结转条件
北京光谷科技园开发建设有限公司 450,260,321.01 6.77 2020 年 尚未结算
合计 6,106,929,506.91 91.88
其他说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 81,622,393.49 55,266,556.08
应收股利 93,499,658.43 93,499,658.43
其他应收款 6,171,397,177.20 6,033,388,117.88
合计 6,346,519,229.12 6,182,154,332.39
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
北京新城金郡房地产开发有限公司 41,930,884.20 37,330,434.60
北京骏泰置业有限公司 3,870,790.86 2,464,397.54
北京城安辉泰置业有限公司 35,820,718.43 15,471,723.94
合计 81,622,393.49 55,266,556.08
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
国奥投资发展有限公司 93,499,658.43 93,499,658.43
合计 93,499,658.43 93,499,658.43
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
国奥投资发展有限公司 93,499,658.43 5年以上 企业无支付能力 是
合计 93,499,658.43 / / /
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2021 年半年度报告
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个 整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 合计
月预期信 信用损失(未发 信用损失(已发
用损失 生信用减值) 生信用减值)
2021年1月1日余额 93,499,658.43 93,499,658.43
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 93,499,658.43 93,499,658.43
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 4,795,089,536.53
1至2年 982,870,864.63
2至3年 147,187,089.49
3 年以上
3至4年 5,774,785.16
4至5年 182,517,184.87
5 年以上 99,524,997.25
合计 6,212,964,457.93
(1). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 41,724,175.05 68,774,684.03
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2021 年半年度报告
押金 10,806,141.02 12,522,738.02
备用金 763,265.49 424,000.00
往来款 5,993,034,461.23 5,805,221,316.07
代垫款 166,636,415.14 181,790,225.72
合计 6,212,964,457.93 6,068,732,963.84
(5). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 合计
预期信用损 信用损失(未发 信用损失(已发
失 生信用减值) 生信用减值)
2021年1月1日余额 5,971,729.21 19,299,541.55 10,073,575.20 35,344,845.96
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 132,129.85 6,090,304.92 6,222,434.77
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 6,103,859.06 25,389,846.47 10,073,575.20 41,567,280.73
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(2). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
单项计提 10,073,575.20 10,073,575.20
组合 1 5,971,729.21 132,129.85 6,103,859.06
组合 2 19,299,541.55 6,090,304.92 25,389,846.47
合计 35,344,845.96 6,222,434.77 41,567,280.73
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(6). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(3). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
天津北方裕茂企业管理有限公司 关联方借款 1,590,010,000.00 2 年以内 25.59 1,590,010.00
北京建远万誉房地产开发有限公 往来借款 1,301,950,351.62 1 年以内， 20.87 1,301,950.35
司 1-2 年
北京景晟乾通置业有限公司 往来借款 1,289,798,000.00 1 年以内 21.39 1,289,798.00
北京城安辉泰置业有限公司 往来借款 834,903,931.07 1 年以内， 13.44 834,903.93
1-2 年
北京新城金郡房地产开发有限公 往来借款 252,073,689.28 1 年以内， 4.06 252,073.69
司 1-2 年，2-3
年
合计 / 5,268,735,971.97 / 85.35 5,268,735.97
(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准备/ 存货跌价准备/
项目
账面余额 合同履约成本 账面价值 账面余额 合同履约成本 账面价值
减值准备 减值准备
原材料
在产品
库存商品 6,399.64 6,399.64
周转材料 1,061,952.56 1,061,952.56 795,582.74 795,582.74
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本 74,074,501,159.62 245,437,784.19 73,829,063,375.43 70,775,455,630.14 245,437,784.19 70,530,017,845.95
开发产品 14,342,635,390.23 189,111,342.39 14,153,524,047.84 16,553,343,446.76 207,617,670.79 16,345,725,775.97
合计 88,418,198,502.41 434,549,126.58 87,983,649,375.83 87,329,601,059.28 453,055,454.98 86,876,545,604.30
开发成本
开工时 预计竣 预计投资总
项目名称 期末余额 期初余额
间 工时间 额
动感花园 2006 年 2021 年 22.00 亿元 1,218,015,741.98 1,195,309,761.77
南苑项目 5,531,159.97 5,531,159.97
83 / 161
2021 年半年度报告
62 号院项目 471,984.00 471,984.00
台湖项目 2016 年 2022 年 38.00 亿元 1,101,041,684.45 1,099,558,479.51
樾府项目 2017 年 2021 年 40.00 亿元 2,184,035,083.40 2,119,264,440.95
康庄棚改项目 2018 年 2022 年 56.20 亿元 2,490,475,311.20 2,057,512,291.32
怀柔新城 03 街区房项目 2019 年 2022 年 60.00 亿元 4,300,240,638.41 4,067,810,320.11
怀柔新城棚改项目 2016 年 2021 年 41.60 亿元 145,396,679.76 141,458,183.59
青岛西郭庄项目 2020 年 2023 年 18.00 亿元 929,807,160.56 874,227,151.40
管庄项目 2017 年 2021 年 50.15 亿元 4,431,672,805.18 4,405,609,207.95
北七家项目 2014 年 2022 年 35.51 亿元 133,976,573.64 131,187,852.41
南京浦口项目 2017 年 2021 年 32.00 亿元 812,163,006.61 985,247,415.65
城茂未来项目 2019 年 2022 年 77.22 亿元 5,666,058,888.39 5,376,896,961.30
顺义北小营项目 2019 年 2022 年 82.93 亿元 5,563,104,036.27 5,322,700,925.86
龙樾湾（成都）项目 2011 年 2021 年 40.08 亿元 115,064,985.11 135,307,195.40
成都熙城项目 2015 年 2021 年 43.01 亿元 1,147,038,792.90 1,022,692,522.47
珑玺家苑项目 2018 年 2021 年 6.00 亿元 518,033,741.75 494,919,765.15
郎庄子道北侧项目 2022 年 12.60 亿元 767,583,097.31 679,830,839.51
天津藕甸道南侧项目 2023 年 2.82 亿元 35,372,320.31 34,280,503.98
东坝项目 2015 年 2021 年 33.09 亿元 1,673,388,588.53 1,654,657,136.07
平谷桃源香谷项目 2018 年 2021 年 6.15 亿元 604,500,537.90 602,398,986.80
红塘湾项目 2014 年 2023 年 30.67 亿元 1,210,642,960.47 1,097,416,127.76
三亚海坡项目 2018 年 2021 年 10.50 亿元 251,651,789.72 242,666,566.81
马池口项目 2013 年 2022 年 61.21 亿元 1,945,689,742.72 1,834,866,690.40
大兴海子角棚改项目 2016 年 暂未定 113.12 亿元 17,985,444.93 16,643,379.43
望坛项目 2009 年 2022 年 411.00 亿元 22,103,507,527.81 16,188,139,639.84
龙樾湾（重庆）项目 2013 年 2021 年 25.16 亿元 120,881,297.80 118,530,595.12
龙樾生态城项目 2017 年 2022 年 65.00 亿元 3,038,462,417.02 3,497,991,850.75
密云走马庄项目 2015 年 暂未定 5.00 亿元 97,138,552.47 96,257,708.70
双胜街棚改项目 2019 年 2022 年 21.47 亿元 212,236,482.76 191,753,017.15
仁和镇平各庄项目 2016 年 2021 年 112.00 亿元 2,155,980,848.87 2,060,852,659.31
临河棚改项目 2017 年 暂未定 239.00 亿元 5,128,354,984.64 9,628,152,037.35
平各庄 B 地块项目 2016 年 暂未定 18.77 亿元 1,048,544,611.38 1,029,103,091.01
奥体文化园项目 2017 年 2021 年 51.00 亿元 1,297,567,175.50 1,294,851,887.83
东黄山国际小镇项目 2019 年 2027 年 22.00 亿元 1,102,238,229.51 1,071,357,293.52
重庆铜梁项目 2021 年 2024 年 25.00 亿元 374,028,534.26
朝阳崔各庄棚改项目 2021 年 暂未定 49.24 亿元 126,617,742.13
合计 74,074,501,159.62 70,775,455,630.14
开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
世华水岸项目 2010 年 1,057,617.33 1,057,617.33
动感花园项目 2019 年 505,913,020.98 505,913,020.98
北苑家园项目 2010 年 42,007,682.77 42,007,682.77
筑华年项目 2012 年 24,145,923.49 24,145,923.49
世华龙樾项目 2014 年 1,580,905,192.31 137,964,975.84 511,492,931.18 1,207,377,236.97
顺悦居项目 2014 年 37,018,814.77 37,018,814.77
北京密码项目 2016 年 2,079,732,844.32 1,687,045.17 1,342,154.95 2,080,077,734.54
海梓府项目 2015 年 251,549,686.13 6,979,240.51 93,222,768.71 165,306,157.93
顺义平各庄项目 2017 年 225,403,709.12 225,403,709.12
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2021 年半年度报告
青岛龙樾湾项目 2017 年 192,325,549.61 1,541,541.97 11,739,738.05 182,127,353.53
樾府项目 2019 年 23,953,879.18 582,798.56 1,613,633.73 22,923,044.01
樾郡项目 2020 年 76,246,619.16 -7,329,112.46 22,967,899.14 45,949,607.56
南京浦口项目 2019 年 1,673,592,857.13 158,841,798.65 616,564,515.52 1,215,870,140.26
北七家项目 2016 年 216,309,976.03 458,079.85 216,768,055.88
世华泊郡项目 2014 年 33,668,630.34 33,668,630.34
龙樾湾（成都）项目 2014 年 359,702,631.77 39,520,329.18 85,155,381.99 314,067,578.96
成都熙城项目 2017 年 268,610,763.22 23,079,822.19 245,530,941.03
首城国际中心项目 2013 年 2,668,182.19 2,668,182.19
汇景湾项目 2014 年 827,609,106.76 10,133,935.81 118,380,108.38 719,362,934.19
东坝项目 2017 年 387,760,420.76 140,014,538.15 247,745,882.61
南湖 1 号项目 2014 年 25,911,272.09 1,880,504.36 4,687,074.10 23,104,702.35
红塘湾项目 2016 年 1,045,300,203.29 241,035,219.80 804,264,983.49
宽院国誉府项目 2020 年 882,583,742.74 1,339,558.81 260,066,652.10 623,856,649.45
瀛海项目 2018 年 1,023,754,535.47 7,724,124.71 1,016,030,410.76
徜徉集项目 2014 年 16,515,129.47 563,550.98 15,951,578.49
理工大学 2 号地项目 2016 年 206,226,382.14 73,504,703.06 132,721,679.08
重庆熙城项目 2012 年 351,130,588.81 5,254,060.73 345,876,528.08
龙樾湾(重庆)项目 2014 年 325,597,157.85 710,063.77 324,887,094.08
龙樾生态城项目 2019 年 343,226,649.85 777,223,312.83 565,645,357.51 554,804,605.17
上河湾项目 2015 年 74,020,441.18 1,636,554.71 72,383,886.47
门头沟永定镇 2018 年 1,063,630,072.03 6,430,280.62 151,779,466.61 918,280,886.04
仁和镇平各庄项目 2018 年 2,374,376,015.58 426,835,722.58 1,947,540,293.00
临河村棚改项目 2020 年 5,476,997,103.67 5,476,997,103.67
天成家园项目 2015 年 9,920,708.14 19,044,337.24 1,990,640.82 26,974,404.56
花市枣苑项目 2006 年 967,440.75 967,440.75
合计 16,553,343,446.76 6,633,295,730.61 8,844,003,787.14 14,342,635,390.23
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本 245,437,784.19 245,437,784.19
开发产品 207,617,670.79 18,506,328.40 189,111,342.39
合计 453,055,454.98 18,506,328.40 434,549,126.58
开发成本存货跌价准备明细：
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
樾府项目 112,737,986.67 112,737,986.67
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2021 年半年度报告
龙樾湾(成都)项目 5,677,034.67 5,677,034.67
成都熙城项目 120,389,898.83 120,389,898.83
丰台南苑项目 5,531,159.97 5,531,159.97
集团 62 号院项目 471,984.00 471,984.00
龙樾湾（重庆）项目 629,720.05 629,720.05
合计 245,437,784.19 245,437,784.19
开发产品存货跌价准备明细：
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
胶州市九龙街道项目 17,163,960.79 1,065,754.33 16,098,206.46
龙樾湾(成都)项目 2,694,637.01 203,735.42 2,490,901.59
平谷汇景湾项目 12,607,742.27 2,834,817.90 9,772,924.37
朝阳东坝项目 28,919,071.50 11,733,349.01 17,185,722.49
房山徜徉集项目 3,081,247.80 50,150.98 3,031,096.82
房山理工大学 2 号地项目 10,697,936.40 8,079,415.64
龙樾湾（重庆）项目 57,502,707.05 57,502,707.05
重庆熙城项目 42,217,438.88 42,217,438.88
悦来组团项目 8,397,050.35 8,397,050.35
门头沟永定镇项目 24,335,878.74 24,335,878.74
合计 207,617,670.79 18,506,328.40 189,111,342.39
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用
本期减少 本期确认资
项目 期初余额 本期增加 其他 期末余额 本化金额的
出售减少
减少 资本化率(%)
动感花园项目 213,136,217.94 213,136,217.94
世华龙樾项目 393,184,886.67 54,504,464.46 338,680,422.21
海梓府项目 27,428,120.93 4,195,163.18 23,232,957.75
北京密码项目 129,238,253.43 57,029.28 129,181,224.15
顺义平各庄项目 13,919,875.62 13,919,875.62
青岛龙樾湾项目 10,132,140.39 935,107.85 9,197,032.54
樾府项目 119,748,526.20 13,374,397.19 100,270.99 133,022,652.40 6.04
康庄棚改项目 122,164,644.37 50,202,122.68 172,366,767.05 4.75
怀柔新城 03 街区项目 55,436,860.00 24,926,011.46 80,362,871.46 6.26
怀柔新城棚改项目 12,121,473.97 12,121,473.97
管庄项目 47,257,443.22 7,219,557.50 54,477,000.72 5.48
北七家项目 16,139,975.83 16,139,975.83
世华泊郡项目 1,697,076.84 1,697,076.84
南京浦口项目 392,988,089.72 6,650,913.90 85,788,915.25 313,850,088.37 5.61
城茂未来项目 319,786,433.92 44,294,218.40 364,080,652.32 4.63
顺义北小营项目 218,965,690.25 83,198,480.08 302,164,170.33 8.00
龙樾湾（成都）项目 18,291,960.74 149,106.52 18,142,854.22
成都熙城项目 93,400,361.60 28,860,076.99 2,945,463.89 119,314,974.70 6.45
南湖 1 号项目 1,584,104.94 198,732.58 1,385,372.36
珑玺家苑项目 16,210,565.00 4,927,346.67 21,137,911.67 5.24
郎庄子道北侧项目 5,118,215.29 8,376,851.61 13,495,066.90 4.99
首城国际中心项目 345,425.99 345,425.99
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2021 年半年度报告
汇景湾项目 32,065,469.77 4,654,064.22 27,411,405.55
东坝项目 61,503,587.83 5,785,938.17 55,717,649.66
平谷桃源香谷项目 44,952,884.27 44,952,884.27
红塘湾项目 31,557,894.19 11,513,409.16 4,912,997.00 38,158,306.35 5.80
海坡项目 12,861,532.91 12,861,532.91
宽院国誉府项目 52,143,018.36 9,477,133.61 42,665,884.75
马池口项目 670,954,780.26 22,995,403.42 693,950,183.68 4.75
瀛海项目 136,836,983.99 1,191,142.18 135,645,841.81
望坛项目 1,764,541,534.95 471,882,041.10 2,236,423,576.05 4.59
徜徉集项目 375,074.88 11,271.02 363,803.86
理工大学 2 号地项目 16,569,590.94 3,102,219.53 13,467,371.41
重庆熙城项目 984,108.43 230,129.20 753,979.23
龙樾湾(重庆)项目 24,867,973.02 1,803,806.47 81,129.71 26,590,649.78 4.66
龙樾生态城项目 151,990,156.53 68,002,634.09 16,383,263.29 203,609,527.33 4.20
走马庄项目 5,802,386.48 5,802,386.48
上河湾项目 511,796.11 11,315.56 500,480.55
门头沟永定镇项目 123,362,944.44 17,668,610.39 105,694,334.05
双胜街棚改项目 11,231,935.12 3,673,366.67 14,905,301.79 6.12
仁和镇平各庄项目 64,158,109.23 39,654,869.71 24,503,239.52
临河棚改项目 1,594,249,450.33 345,182,655.20 1,939,432,105.53 4.90
平各庄 B 地块项目 195,705,434.17 17,290,000.00 212,995,434.17 5.70
奥体文化园项目 30,878,400.27 30,878,400.27
东黄山国际小镇项目 64,258,036.40 13,084,007.71 77,342,044.11 4.6
天成家园项目 164,433.54 11,300.80 153,132.74
朝阳崔各庄棚改项目 17,742.14 17,742.14 4.65
合计 7,320,823,859.28 1,227,475,042.44 252,049,638.39 8,296,249,263.33
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 合同资产
(1).合同资产情况
□适用 √不适用
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 285,304,291.97 254,074,479.37
应收退货成本
预缴税金 1,878,178,854.69 1,973,179,497.66
待抵扣进项税 772,915,658.43 746,858,803.02
待摊费用 2,749,635.68
合计 2,936,398,805.09 2,976,862,415.73
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值准
期初 期末
被投资单位 减少 权益法下确认 其他综合 其他权 宣告发放现金 计提减 备期末
余额 追加投资 其他 余额
投资 的投资损益 收益调整 益变动 股利或利润 值准备 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京市天银地热开发有限责任公司 30,278,818.27 -27,842.03 30,250,976.24
北京科技园建设（集团）股份有限公司 894,085,668.36 -18,354,096.60 875,731,571.76
深圳市中科招商创业投资有限公司 1,745,605,613.69 857,487,222.34 2,603,092,836.03
国奥投资发展有限公司 140,009,328.97 4,530,235.80 144,539,564.77
北京城建（芜湖）股权投资管理有限公司 50,442,814.70 1,231,189.36 51,674,004.06
北京新城金郡房地产开发有限公司 -2,919,555.83 2,919,555.83
北京双城置业开发有限公司 19,951,039.89 -959,464.78 18,991,575.11
北京建远万誉房地产开发有限公司 45,428,831.53 -45,428,831.53
北京碧桂园文化发展有限公司 18,438,130.36 -18,438,130.36
北京城安辉泰置业有限公司 -3,483,948.36 3,483,948.36
北京骏泰置业有限公司 -2,165,802.85 2,165,802.85
北京京城佳业物业股份有限公司 139,185,835.51 19,347,678.59 158,533,514.10
成都红星美凯龙全球家居有限公司 18,500,000.00 -16,559.40 18,483,440.60
北京双城通达房地产开发有限公司 49,000,000.00 49,000,000.00
小计 3,064,987,950.92 67,500,000.00 827,678,355.07 -9,868,823.32 3,950,297,482.67
合计 3,064,987,950.92 67,500,000.00 827,678,355.07 -9,868,823.32 3,950,297,482.67
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2021 年半年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
北京城建中地投资有限公司 750,000.00 750,000.00
合计 750,000.00 750,000.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
累 其他综合 指定为以公允价 其他综合
本期确
计 收益转入 值计量且其变动 收益转入
项目 认的股 累计损失
利 留存收益 计入其他综合收 留存收益
利收入
得 的金额 益的原因 的原因
北京城建中地投资有 非交易性
限公司
北京首都国际投资管 153,742,624.53 非交易性
理有限责任公司
合计 153,742,624.53
其他说明：
√适用 □不适用
北京首都国际投资管理有限责任公司投资已全额计提减值损失，金额 153,742,624.53 元。
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
二十一世纪空间技术应用股份有限公司 291,781,300.00 291,781,300.00
华能资本服务有限公司 1,050,000,000.00 1,050,000,000.00
锦州银行股份有限公司 197,956,590.00 245,073,920.00
中国信托保障基金 32,099,000.00 32,100,000.00
合计 1,571,836,890.00 1,618,955,220.00
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 9,172,301,716.94 9,172,301,716.94
二、本期变动 227,284,951.11 227,284,951.11
加：外购 247,173,069.57 247,173,069.57
存货\固定资产
\在建工程转入
企业合并增加
90 / 161
2021 年半年度报告
减：处置 19,888,118.46 19,888,118.46
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 9,399,586,668.05 9,399,586,668.05
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
海兴大厦西配楼 6-7 层整层、8 层部分及配套车位 124,833,240.61 尚在办理中
文龙家园一里 4 号楼 38,932,589.68 尚在办理中
城奥大厦 5,491,929,646.03 尚在办理中
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 647,761,063.07 581,807,268.50
固定资产清理
合计 647,761,063.07 581,807,268.50
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 629,758,317.61 28,172,520.22 61,484,376.66 719,415,214.49
2.本期增加金额 78,403,841.47 6,960.00 2,276,892.10 80,687,693.57
（1）购置 78,403,841.47 6,960.00 2,276,892.10 80,687,693.57
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他转入
3.本期减少金额 68,100.15 68,100.15
（1）处置或报废 68,100.15 68,100.15
4.期末余额 708,162,159.08 28,179,480.22 63,693,168.61 800,034,807.91
二、累计折旧
1.期初余额 74,815,720.45 18,210,285.41 44,581,940.13 137,607,945.99
2.本期增加金额 10,501,251.64 1,208,783.17 2,983,535.85 14,693,570.66
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2021 年半年度报告
（1）计提 10,501,251.64 1,208,783.17 2,983,535.85 14,693,570.66
3.本期减少金额 27,771.81 27,771.81
（1）处置或报废 27,771.81 27,771.81
4.期末余额 85,316,972.09 19,419,068.58 47,537,704.17 152,273,744.84
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 622,845,186.99 8,760,411.64 16,155,464.44 647,761,063.07
2.期初账面价值 554,942,597.16 9,962,234.81 16,902,436.53 581,807,268.50
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
红塘湾 E01 地块房屋 331,908,157.78 尚在办理中
其他说明：
√适用 □不适用
2018 年 2 月 1 日，本公司之子公司北京城建（海南）地产有限公司（以下简称海南地产）
自行构建红塘湾建国酒店达到预定可使用状态，海南地产将其转入固定资产，截止 2021 年 12 月
31 日，账面价值 378,693,243.93 元，房产证尚在办理过程中。
固定资产清理
□适用 √不适用
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 1,996,828.25
工程物资
合计 1,996,828.25
在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额 减值准备 账面价值
云蒙山旅游项目 1,996,828.25 1,996,828.25
合计 1,996,828.25 1,996,828.25
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋 车辆 旅游设施 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 55,188,676.13 1,037,904.95 92,565,952.43 1,728,375.82 150,520,909.33
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2021 年半年度报告
2.本期增加金额 3,687,127.07 3,687,127.07
（1）购置 3,687,127.07 3,687,127.07
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）其他转入
3.本期减少金额
（1）处置或报废
（2）预设
（3）预设
4.期末余额 58,875,803.20 1,037,904.95 92,565,952.43 1,728,375.82 154,208,036.40
二、累计折旧
1.期初余额 21,413,622.19 477,493.86 9,374,203.72 576,125.27 31,841,445.04
2.本期增加金额 7,315,029.58 113,512.14 2,715,489.24 285,733.98 10,429,764.94
(1)计提 7,315,029.58 113,512.14 2,715,489.24 285,733.98 10,429,764.94
（2）企业合并增加
（3）其他转入
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 28,728,651.77 591,006.00 12,089,692.96 861,859.25 42,271,209.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
（2）企业合并增加
（3）其他转入
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 30,147,151.43 446,898.95 80,476,259.47 866,516.57 111,936,826.42
2.期初账面价值 33,775,053.94 560,411.09 83,191,748.71 1,152,250.55 118,679,464.29
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金 本期摊销金 其他减
项目 期初余额 期末余额
额 额 少金额
旅游设施费 125,684,313.39 1,528,542.21 7,238,372.49 119,974,483.11
销售配套费 13,075,183.44 1,000,000.02 12,075,183.42
售楼处样板间装修 20,405,526.39 5,796,608.64 5,771,291.40 20,430,843.63
办公室装修费 915,591.20 3,223,876.30 587,746.90 3,551,720.60
租车费
租赁代理服务费 4,499,689.07 6,025,387.65 691,776.25 9,833,300.47
合计 164,580,303.49 16,574,414.80 15,289,187.06 165,865,531.23
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 588,291,751.11 147,072,937.78 606,798,079.51 151,699,519.87
内部交易未实现利润 1,703,043,025.00 425,760,756.25 1,715,308,991.65 428,827,247.91
可抵扣亏损 663,473,343.56 165,868,335.89 771,271,868.09 192,817,967.02
信用减值准备 154,737,545.15 38,684,386.29 152,621,894.38 38,155,473.60
预提土地增值税 2,636,904,680.84 659,226,170.21 2,592,714,306.82 648,178,576.72
预售房款 2,814,864,793.00 703,716,198.25 2,585,429,469.15 646,357,367.31
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2021 年半年度报告
预提开发成本 323,603,968.36 80,900,992.09 342,829,325.87 85,707,331.46
投资性房地产公允价 13,074,814.32 3,268,703.58 13,074,814.35 3,268,703.59
值变动
销售代理费 878,911.92 219,727.98
预提费用 986,794.64 246,698.66 4,865,706.38 1,216,426.59
使用权资产折旧 1,025,335.76 256,333.94 8,333,776.76 2,083,444.19
其他 291,380,777.38 72,845,194.34 355,901,744.19 88,975,436.04
合计 9,192,265,741.04 2,298,066,435.26 9,149,149,977.15 2,287,287,494.30
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
其他债权投资公允价值
变动
其他权益工具投资公允
价值变动
交易性金融资产公允价
3,494,809,737.96 873,702,434.49 4,527,416,362.64 1,131,854,090.66
值变动
投资性房地产公允价值
2,451,745,460.40 612,936,365.10 2,451,745,460.40 612,936,365.10
变动
收购子公司公允价值 1,345,444,670.40 336,361,167.60 1,346,409,525.96 336,602,381.49
预缴土地增值税 195,362,747.58 48,840,686.89 195,362,747.56 48,840,686.89
合同取得成本 266,127,822.42 66,531,955.61 254,074,479.37 63,518,619.85
投资性房地产折旧差额 32,538,893.80 8,134,723.45 32,538,893.78 8,134,723.45
房地产成本结转调整 57,450,566.60 14,362,641.65 57,450,566.62 14,362,641.65
长期股权投资折价差额 21,001,647.96 5,250,411.99 21,001,647.96 5,250,411.99
固定资产折旧差额 12,169.28 3,042.32 21,817.20 5,454.30
使用权资产折旧 473,040.36 118,260.09 473,040.36 118,260.09
合计 7,864,966,756.76 1,966,241,689.19 8,886,494,541.85 2,221,623,635.47
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 1,212,744,800.95 1,029,838,783.05
资产减值准备 11,120.60 76,913.59
合计 1,212,755,921.55 1,029,915,696.64
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2021 年半年度报告
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 243,660.00 2,329,512.34
2022 7,899,625.53 9,850,438.63
2023 106,930,021.52 112,571,365.15
2024 337,260,125.60 348,474,345.10
2025 547,819,403.74 556,613,121.83
2026 212,591,964.56
合计 1,212,744,800.95 1,029,838,783.05 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 117,527,648.07 157,209,358.83
银行承兑汇票
合计 117,527,648.07 157,209,358.83
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 3,162,994,968.66 4,256,430,504.58
应付土地拆迁款 594,140,489.49 593,755,093.42
97 / 161
2021 年半年度报告
应付销售佣金 58,141,957.94 81,541,594.18
预提土地增值税 4,894,791,719.36 4,256,207,797.27
其他 32,111,358.19 36,543,644.16
合计 8,742,180,493.64 9,224,478,633.61
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预提土地增值税 3,586,619,516.58 未偿还或结转的原因
北京城建亚泰建设集团有限公司 229,905,681.95 尚未清算
中央农业广播电视学校 169,359,500.00 拆迁回建款
北京城建七建设工程有限公司 165,938,289.71 尚未结算
北京城建建设工程有限公司 116,091,147.15 未达到偿还条件
合计 4,267,914,135.39 /
其他说明：
□适用 √不适用
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋租金 59,592,181.71 40,080,409.52
合计 59,592,181.71 40,080,409.52
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京万盛鸿源投资管理有限公司 7,500,000.00 尚未达到确认条件
合计 7,500,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房款 21,326,816,488.72 19,113,558,137.22
物业费 4,701,439.78
其他 576,425.00 1,654,105.90
合计 21,332,094,353.50 19,115,212,243.12
98 / 161
2021 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例(%)
北苑家园项目 457,142.86 457,142.86 已竣工 100.00
筑华年项目 19,461,594.11 19,001,631.52 已竣工 100.00
世华龙樾项目 794,289,325.55 815,449,311.13 已竣工 85.56
海梓府项目 137,227,901.94 89,907,391.48 已竣工 84.81
大兴魏善庄项目 54,545,169.95 56,240,483.29 已竣工 51.59
青岛龙樾湾项目 2,345,490.49 7,135,568.63 已竣工 87.00
樾府项目 382,158,684.89 294,381,555.56 2024 年 27.00
胶州市九龙街道项目 26,492,340.49 49,997,883.80 2020 年 87.00
世华泊郡项目 3,211,428.55 480,000.00 已竣工 99.00
北七家项目 11,622,643.49 10,705,212.30 2021 年 99.00
南京浦口项目 174,659,742.26 361,987,110.20 2021 年 33.55
朝阳管庄项目 1,982,723,347.28 1,936,695,824.37 2021 年 59.00
龙樾湾(成都)项目 259,097,059.36 302,250,902.57 2021 年 79.00
成都熙城项目 520,100,408.31 266,171,158.77 2021 年 72.00
首城国际中心项目 391,000.00 391,000.00 已竣工 100.00
平谷汇景湾项目 131,574,685.81 70,949,119.20 2021 年 85.00
朝阳东坝项目 228,719,374.34 180,512,994.36 2021 年
天津南湖 1 号项目 12,724,279.04 19,302,432.39 已竣工 100.00
天津郎庄子道北侧项目 96,468,503.37 27,766,844.86 2022 年 13.00
平谷桃源香谷项目 669,824,600.12 662,586,827.57 2021 年
三亚红塘湾项目 203,883,021.36 318,658,922.28 2021 年
大兴采育项目 139,198,457.00 252,363,278.86 已竣工 65.85
世华水岸项目 100,000.00 100,000.00 已竣工 100.00
动感花园项目 509,982,241.21 510,900,698.35 2021 年 100.00
富海中心项目 19,317,600.00 18,399,142.86 已竣工 100.00
花市枣苑项目 95,238.11 已竣工 100.00
房山徜徉集项目 439,325.86 125,765.97 已竣工 95.00
理工大学 2 号地项目 39,652,513.60 48,793,645.60 已竣工 96.00
龙樾湾（重庆）项目 28,206,875.67 27,770,523.85 2023 年 68.75
重庆熙城项目 7,005,291.02 8,121,762.02 已竣工 68.87
悦来组团项目 2,011,146,629.83 1,552,953,242.75 2023 年 46.20
密云上河湾项目 15,976,679.71 14,918,897.60 已竣工 88.90
门头沟永定镇项目 263,091,230.62 174,612,187.04 已竣工 73.10
延庆天成家园项目 1,369,553.47 8,086,299.45 已竣工 100.00
顺义平各庄项目 569,218,228.56 861,986,888.24 2021 年 31.62
奥体文化园项目 735,795,608.11 735,795,608.11 已竣工 100.00
城茂未来项目 7,615,518,092.59 7,379,471,176.25 2023 年 81.00
怀柔新城 03 街区 1,102,509,535.92 687,104,779.82 2023 年 38.05
顺义北小营项目 2,556,310,881.98 1,340,929,685.20 2022 年 30.00
总计 21,326,816,488.72 19,113,558,137.22
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
房款 2,213,258,351.50 预售增加
物业费 4,701,439.78 业务增加
合计 2,217,959,791.28
99 / 161
2021 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 34,822,777.42 188,153,316.30 192,608,172.18 30,367,921.54
二、离职后福利-设定提存计划 1,927,496.61 28,914,788.44 29,151,762.47 1,690,522.58
三、辞退福利 521,151.37 521,151.37
四、一年内到期的其他福利
合计 36,750,274.03 217,589,256.11 222,281,086.02 32,058,444.12
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 25,309,328.63 145,481,030.83 146,634,106.76 24,156,252.70
二、职工福利费 8,722,595.91 8,711,995.91 10,600.00
三、社会保险费 1,935,588.88 13,788,116.78 14,081,855.10 1,641,850.56
其中：医疗保险费 1,627,143.54 13,388,548.18 13,678,195.70 1,337,496.02
工伤保险费 8,340.55 330,891.01 329,825.17 9,406.39
生育保险费 300,104.79 68,677.59 73,834.23 294,948.15
四、住房公积金 106,419.28 16,822,845.60 16,835,001.51 94,263.37
五、工会经费和职工教育经费 7,471,440.63 3,294,197.18 6,300,682.90 4,464,954.91
六、短期带薪缺勤 0.00 0.00
七、短期利润分享计划 0.00 0.00
八、其他短期薪酬 44,530.00 44,530.00
合计 34,822,777.42 188,153,316.30 192,608,172.18 30,367,921.54
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,013,834.83 19,273,313.82 19,334,524.10 952,624.55
2、失业保险费 688,179.19 852,464.57 847,949.50 692,694.26
3、企业年金缴费 225,482.59 8,789,010.05 8,969,288.87 45,203.77
合计 1,927,496.61 28,914,788.44 29,151,762.47 1,690,522.58
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 295,677,171.26 217,377,361.66
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2021 年半年度报告
消费税
营业税
企业所得税 155,945,125.78 373,815,534.46
个人所得税 1,175,119.05 4,831,105.57
城市维护建设税 4,199,741.42 8,068,102.45
房产税 1,549,602.15 1,379,657.84
土地使用税 2,505,464.89 2,414,963.88
土地增值税 75,676,601.48 112,434,574.92
资源税 174,960.00
教育税附加 2,024,689.26 3,831,812.34
地方教育附加 1,349,776.19 2,512,846.72
印花税 71,357.56 552,165.38
其他 3,954,646.24 3,501,352.00
合计 544,129,295.28 730,894,437.22
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 396,171,537.85 191,602,167.09
应付股利 295,213,152.74 81,852,129.87
其他应付款 5,804,187,715.76 5,665,069,498.60
合计 6,495,572,406.35 5,938,523,795.56
应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 111,025,663.46 74,399,625.79
企业债券利息 285,145,874.39 117,202,541.30
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
合计 396,171,537.85 191,602,167.09
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 207,574,350.70
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
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2021 年半年度报告
应付股利-个人 19,200.00 19,200.00
应付股利-北京城市开发集团有限责任公司 45,968,350.00 45,968,350.00
应付股利-北京怀胜城市建设开发有限公司 41,651,252.04 35,864,579.87
合计 295,213,152.74 81,852,129.87
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金 114,813,751.48 170,811,281.34
押金及保证金 131,669,078.46 110,020,876.44
代收款 156,853,347.93 193,053,300.10
往来款 3,580,852,633.95 3,423,330,406.73
预提费用 1,299,087.98 1,282,195.88
定金 1,510,187,500.62 1,636,568,961.76
其他 308,512,315.34 130,002,476.35
合计 5,804,187,715.76 5,665,069,498.60
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京首都开发股份有限公司 662,205,844.44 往来借款未到期
天津北方彤茂企业管理有限公司 605,239,980.66 往来借款未到期
北京明珠创房地产开发有限公司 568,669,607.96 往来借款未到期
北京天翔嘉业房地开发有限公司 335,237,472.21 往来借款未到期
北京怀胜城市建设开发有限公司 279,675,824.99 往来借款未到期
合计 2,451,028,730.26 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款
其中：质押借款
抵押借款 725,345,404.56 152,196,936.38
保证借款 829,800,000.00 4,323,200,000.00
信用借款
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
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2021 年半年度报告
1 年内到期的租赁负债 8,178,517.46 18,790,089.51
1 年内到期的其他非流动负债 7,830,000,000.00 3,500,000,000.00
合计 9,393,323,922.02 7,994,187,025.89
其他说明：
1、本公司与华夏银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”，融资金额
3,000,000,000.00 元，借款期限 2018 年 8 月 31 日至 2021 年 12 月 17 日。截至报告期末，一年
内到期的非流动负债余额为 3,000,000,000.00 元。
2、本公司与上海银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”，融资金额
500,000,000.00 元，借款期限 2019 年 12 月 19 日至 2021 年 12 月 18 日。截至报告期末，一年
内到期的非流动负债余额为 500,000,000.00 元。
3、本公司与广发银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”，融资金额
1,700,000,000.00 元，借款期限 2019 年 3 月 21 日至 2022 年 3 月 20 日。截至报告期末，一年
内到期的非流动负债余额为 1,700,000,000.00 元。
4、本公司与上海银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”，融资金额
150,000,000.00 元，借款期限 2020 年 4 月 30 日至 2022 年 4 月 29 日。截至报告期末，一年内
到期的非流动负债余额为 150,000,000.00 元。
5、本公司与上海银行股份有限公司签订“债权融资计划承销协议”，融资金额
350,000,000.00 元，借款期限 2020 年 6 月 22 日至 2022 年 6 月 21 日。截至报告期末，一年内
到期的非流动负债余额为 350,000,000.00 元。
6、本公司之子公司北京城建重庆地产有限公司与中国建设银行重庆杨家坪支行签订了编号
为“杨建行固贷（2018）字第 006 号”为期 3 年的贷款合同，借款金额 309,000,000.00 元，借
款期限 2018 年 11 月 22 日至 2021 年 11 月 21 日，并签订了编号为“杨建行保证（2018）字第
006 号”的保证合同，由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末，长期借款余
额为 99,000,000.00 元，其中一年内到期余额为 99,000,000.00 元。
7、本公司之子公司北京城建（海南）地产有限公司，与平安信托有限责任公司签订
“T191224763-2”信托贷款合同，贷款金额 700,000,000.00 元，借款期限 2020 年 3 月 26 日至
2022 年 3 月 26 日，由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截止报告期末，长期借款余额
为 699,800,000.00 元，其中一年期到期余额为 699,800,000.00 元。
8、本公司之子公司北京城建（海南）地产有限公司，与兴业银行股份有限公司海口分行签
订“兴银琼 SYYYB(项借)字 2020 第 001 号”贷款合同，贷款金额 850,000,000.00 元,借款期限
2020 年 12 月 14 日至 2023 年 12 月 13 日，同时签订“兴银琼 SYYYB(抵押)字 2020 第 002 号”抵
押合同并由北京城建投资发展股份有限公司提供担保，抵押物为三亚市天涯区红塘湾旅游度假区
92,631.19 平方米的城镇住宅用地土地使用权，产权证号为琼（2017）三亚市不动产权第
0017685 号。截止报告期末，长期借款余额为 438,750,000.00 元，其中一年期到期余额为
89,800,000.00 元。
9、本公司之子公司北京城建兴合房地产开发有限公司，与华夏银行股份有限公司北京亮马
河支行签订编号“YYB1810220120137”的借款合同，借款金额 240,000,000.00 元，借款期限
2012 年 12 月 27 日至 2023 年 4 月 25 日；并签订了编号“YYB18（高抵）20120003”的抵押合同
和编号“YYB18（高保）20120015”的保证合同，抵押物为泰和国际大厦房地产。截止报告期长
期借款余额 55,000,000.00 元，其中一年内到期非流动负债为 31,000,000.00 元。
10、本公司之子公司北京首城置业有限公司与平安银行股份有限公司北京分行签订“平银京
地固贷字 20200306 第 001 号”抵押合同，借款金额 470,000,000.00 元，借款期限 2020 年 5 月
6 日至 2020 年 5 月 5 日，抵押物为汇景湾项目未售房屋。截至报告期末，长期借款余额为
204,963,421.52 元，一年内到期余额为 104,545,404.56 元。
11、本公司之孙公司首城（天津）投资发展有限公司与平安银行股份有限公司天津分行签订
“平银津地产固贷字 20200615 第 001 号”借款合同，合同金额 500,000,000.00 元，借款期限
2020 年 07 月 14-2023 年 07 月 13 日，抵押物天津澜湖庭院项目的国有土地使用权。该笔借款由
北京首城置业有限公司提供担保，保证担保合同为“平银津地产保字 20200615 第 001 号”，截
至报告期末，长期借款余额为 299,000,000.00 元，一年内到期余额为 33,000,000.00 元。
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2021 年半年度报告
12、本公司之孙公司青岛双城房地产有限公司，与兴业银行青岛分行签订“兴银青借字
2019-223 号”合同，借款金额 700,000,000.00 元，借款期限 2019 年 6 月 20 日至 2022 年 6 月
20 日，并签订了“兴银青借高抵字 2019-223 号”抵押合同，由青岛双城房地产有限公司提供抵
押物为樾府二期 15、17、18、19、21、22 号楼在建工程及樾府二期 13、15-19、21、22 号楼全
部土地使用权，签订了“兴银青借高抵字 2019-223-2 号”抵押合同，由青岛双城房地产有限公
司提供抵押物为樾府二期 20、23、26-33、35、36 号楼在建工程及其分摊土地使用权以及 47 号
楼全部土地使用权，同时由北京城建投资发展股份有限公司和新城控股集团股份有限公司出具关
于青岛双城房地产有限公司樾府二期项目差额补足承诺函，各自承诺承担负有此主合同下全部债
权 50%补足义务。截至报告期末，长期借款余额 498,000,000.00 元，其中一年内到期余额为
498,000,000.00 元。
13、本公司通过北京城建三期（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）进行融资，本公
司为次级有限合伙人，但本金及收益的收回及分配顺序处于劣后位置，且享有合伙企业进行上述
分配后的剩余清算资产，故本公司将对外融资部分确认为负债（简称合伙三期融资）。截至报告
期末，一年内到期非流动负责余额为 2,130,000,000.00 元。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 2,400,000,000.00 1,500,000,000.00
应付退货款
待转销项税 1,679,003,057.88 1,616,567,993.87
合计 4,079,003,057.88 3,116,567,993.87
短期应付债券的增减变动：
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 摊销 偿还 余额
20 京城投 SCP003 0.000001 2020/12/23 140 天 15 15 0 15 0
21 京城投 SCP001 0.000001 2021/3/3 268 天 10 0 10 0 10
21 京城投 SCP002 0.000001 2021/3/25 85 天 10 0 10 10 0
21 京城投 SCP003 0.000001 2021/4/28 268 天 14 0 14 0 14
合计 / / / 49 15 34 25 24
其他说明：
√适用 □不适用
2019 年 3 月 28 日，经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司注册发行超短
期融资券 50 亿元。截止 2021 年 6 月 30 日，公司通过发行超短期融资券募集资金
8,900,000,000.00 元，其中 2019 年度发行的 15 亿元超短期融资券已于 2020 年 3 月 6 日偿还，
2020 年度发行的第一期 15 亿元超短期融资券已于 2020 年 11 月 24 日归还，2020 年度发行的第
二期 10 亿元超短期融资券已于 2020 年 12 月 29 日归还，2020 年度发行的第三期 15 亿元超短期
融资券已于 2021 年 5 月 12 日归还，2021 年发行的第二期 10 亿元超短期融资券已于 2021 年 6
月 17 日归还。截止报告期末，公司发行的超短期融资券余额为 2,400,000,000.00 元，以上募集
资金用于偿还到期债务，已全部使用完毕。
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2021 年半年度报告
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 6,529,735,293.46 6,802,516,341.77
保证借款 12,599,433,634.45 12,003,974,128.43
信用借款 19,212,310,000.00 18,800,950,000.00
合计 38,341,478,927.91 37,607,440,470.20
长期借款分类的说明：
1、本公司与中国建设银行股份有限公司北京安华支行签订“建京 2017 年 134936 字第 0818
号”合同，借款金额 800,000,000.00 元，借款期限 2018 年 1 月 25 日至 2023 年 1 月 24 日，并
签订了“建京 2017 年 134936 字第 0818 号”保证合同，由本公司之子公司北京城建兴华地产有
限公司提供担保。截至报告期末，长期借款余额为 368,050,000.00 元。
2、本公司与中原信托有限公司签订“豫中信字（2019）311-1 号”集合资金信托合同，设
立“中原财富-安益 389 期-北京城建贷款项目集合资金信托计划，借款金额 3,000,000,000.00
元，借款期限 2020 年 5 月 28 日至 2025 年 7 月 31 日。截至报告期末，长期借款余额
2,509,900,000.00 元。
3、本公司之子公司北京城建重庆地产有限公司与中国建设银行签订了编号为“杨建行固贷
（2019）字第 01 号”为期 3 年的贷款合同，贷款金额 400,000,000.00 元，借款期限自 2019 年
10 月 8 日至 2022 年 10 月 7 日，并签订了编号为“杨建行保证（2019）字第 025 号”的保证合
同，由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末，长期借款余额
280,000,000.00 元。
4、本公司之子公司北京城建重庆地产有限公司与中国建设银行签订了编号为“杨建行固贷
（2020）字第 002 号”为期 3 年的贷款合同，贷款金额 300,000,000.00 元，借款期限自 2020 年
8 月 14 日至 2023 年 8 月 13 日，并签订了编号为“杨建行最高额抵押合同（2020）字第 002
号”的土地抵押合同，抵押物为两江新区悦来组团 C 分区 C31/05 号 34,970.00 平方米宗地，截
至报告期末，长期借款余额 295,000,000.00 元。
5、本公司之子公司北京城建重庆地产有限公司与中国建设银行签订了编号为“杨建行固贷
（2020）字第 003 号”为期 3 年的贷款合同，贷款金额 192,000,000.00 元，借款期限自 2020 年
8 月 14 日至 2023 年 8 月 13 日，并签订了编号为“杨建行最高额抵押合同（2020）字第 002
号”的土地抵押合同，抵押物为两江新区悦来组团 C 分区 C31/05 号 34,970.00 平方米宗地，截
至报告期末，长期借款余额 187,000,000.00 元。
6、本公司之子公司北京城建（海南）地产有限公司，与兴业银行股份有限公司海口分行签
订“兴银琼 SYYYB(项借)字 2020 第 001 号”贷款合同，贷款金额 850,000,000.00 元,借款期限
2020 年 12 月 14 日至 2023 年 12 月 13 日，同时签订“兴银琼 SYYYB(抵押)字 2020 第 002 号”抵
押合同并由北京城建投资发展股份有限公司提供担保，抵押物为三亚市天涯区红塘湾旅游度假区
92,631.19 平方米的城镇住宅用地土地使用权，产权证号为琼（2017）三亚市不动产权第
0017685 号。截至报告期末，长期借款余额为 348,950,000.00 元。
7、本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与新华资产管理股份有限公司签订
编号为“NCAMZ2020TZ14”的《新华-城建基础设施债权投资计划（三期）投资合同》，借款额度
1,000,000,000.00 元，借款期限自 2020 年 12 月 22 日至 2025 年 12 月 21 日，由北京城建投资
发展股份有限公司提供连带保证担保责任，截至报告期末，长期借款余额 1,000,000,000.00
元。
8、本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与新华资产管理股份有限公司签订
编号为“NCAMZ2020TZ12”的《新华-城建基础设施债权投资计划（一期）投资合同》，借款额度
2,000,000,000.00 元，借款期限自 2021 年 2 月 1 日至 2026 年 1 月 31 日，由北京城建投资发展
股份有限公司提供连带保证担保责任，截至报告期末，长期借款余额 2,000,000,000.00 元。
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2021 年半年度报告
9、本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与中国农业银行北京顺义支行、南
京银行北京分行、建设银行顺义支行签订了编号银团 2017CJXS001 号的贷款合同，借款用于顺义
区仁和镇临河材棚户区改造土地开发 C 片区项目建设，合同金额 8,600,000,000.00 元，借款期
限自 2017 年 8 月 25 日至 2027 年 8 月 25 日，由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担
保责任。截至报告期末，长期借款余额 1,806,908,338.58 元，其中中国农业银行北京顺义支行
长期借款余额 1,564,589,781.34 元，南京银行北京分行长期借款余额 58,278,720.04 元，建设
银行北京顺义支行长期借款余额 184,039,837.20 元。
10、本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与中国工商银行顺义支行、北京农
村商业银行顺义支行签订了编号 2017 年(顺义)字 00144 号的贷款合同，借款用于顺义区仁和镇
临河村棚户区改造 B 片区项目征地、拆迁及安置房建设等改造建设及置换项目，额度
6,700,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 8 月 24 日至 2027 年 8 月 24 日，由北京城建投资发
展股份有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末，长期借款余额 1,644,157,342.24 元，
其中中国工商银行顺义支行长期借款余额 1,275,607,238.42 元，北京农村商业银行顺义支行长
期借款余额 368,550,103.82 元。
11、本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与北京银行绿港国际中心支行、交
通银行北京顺义支行、中国光大银行北京顺义支行签订了编号“0428941”的银团贷款合同，借
款用于顺义区仁和镇临河村棚户区改造土地开发 A 片区项目建设，额度 3,800,000,000.00 元，
期限自 2017 年 8 月 25 日至 2027 年 8 月 25 日，由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证
担保责任。截至报告期末，长期借款余额 961,780,000.63 元，其中北京银行绿港国际中心支行
长期借款余额 570,049,315.83 元，交通银行北京顺义支行长期借款余额 234,425,575.94 元，中
国光大银行北京顺义支行长期借款余额 157,305,108.86 元。。
12、本公司与泰康资产管理有限责任公司于 2018 年 8 月 9 日签订“泰康-北京城建顺义棚户
区改造项目债权投资计划投资合同”，借款用于顺义区仁和镇临河村棚户区改造土地开发 A 片区
项目，额度 2,000,000,000.00 元，借款期限自 2018 年 11 月 21 日至 2021 年 11 月 20 日，由北
京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担保责任，截至报告期末，长期借款余额为
2,000,000,000.00 元。
13、本公司之子公司北京城建兴瑞置业开发有限公司，与中国农业银行股份有限公司北京亚
运村支行（牵头行）、中国工商银行股份有限公司北京东城支行（联合牵头行）、北京银行股份
有限公司建国支行、中国银行股份有限公司北京崇文支行、北京农村商业银行股份有限公司东城
支行、上海浦东发展银行股份有限公司北京分行、兴业银行股份有限公司北京分行签订了编号为
“11239920161223001”的银团贷款合同，借款金额 33,600,000,000.00 元，未签订保证合同/抵
押合同，借款期限 2016 年 12 月 30 日至 2026 年 12 月 29 日，截止报告期末，长期借款余额为
16,702,410,000.00 元。
14、本公司之孙公司首城（天津）投资发展有限公司，与平安银行股份有限公司天津分行签
订了编号为“平银津地产固贷字 20200615 第 001 号”的贷款合同，借款金额 500,000,000.00
元，借款期限为 2020 年 7 月 14 日至 2023 年 7 月 13 日；签订了编号为“平银津地产抵字
20200615 第 001 号”的抵押合同，以国有土地使用权提供抵押担保，抵押物产权证号码为津
2018 武清区不动产权第 1074922 号；并签订了编号为“平银津地产保字 20200615 第 001 号”的
保证合同，由北京首城置业有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末，长期借款余额为
299,000,000.00 元。
15、本公司之子公司北京首城置业有限公司，与平安银行股份有限公司北京分行签订了编号
为“平银京地固贷字 20200306 第 001 号”的贷款合同，借款金额 470,000,000.00 元，借款期限
为 2020 年 4 月 15 日至 2023 年 4 月 14 日，并签订了编号为“平银京地抵字 20200306 第 001
号”的抵押合同，抵押物为平谷区马坊镇金河北街 6 号院、8 号院房屋，房屋建筑面积合计
45117.79 平方米，价值合计 108171 万元。截至报告期末，长期借款余额为 204,963,421.52
元，一年内到期余额为 104,545,404.56 元。
16、本公司之孙公司首城（天津）投资发展有限公司，与兴业银行股份有限公司天津分行签
订了编号为“兴津（开发）20191056 号”的贷款合同，借款金额 190,000,000.00 元，借款期限
为 2019 年 6 月 10 日至 2022 年 6 月 9 日；签订了编号为“兴津（抵押）20191313”的最高额抵
押合同，以国有土地使用权提供抵押担保，抵押物产权证号码为津（2017）武清区不动产权第
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2021 年半年度报告
1051158 号；并签订了编号为“兴津（保证）20191312”的最高额保证合同，由北京城建投资发
展股份有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末，长期借款余额为 184,000,000.00 元。
17、本公司之子公司北京首城置业有限公司与平安银行股份有限公司北京分行签订“平银京
地固贷字 20210312 第 001 号”固定资产借款合同，借款金额 400,000,000.00 元，借款期限
2021 年 4 月 14 日至 2024 年 4 月 13 日，由北京城建投资发展股份有限公司提供担保，保证担保
合同号为“平银京地保字 20210312 第 001 号”。截至报告期末，长期借款余额为
400,000,000.00 元。
18、本公司之子公司北京城建兴合房地产开发有限公司与华夏银行股份有限公司北京亮马河
支行签订编号“YYB1810220120137”的借款合同，借款金额 240,000,000.00 元，借款期限 2012
年 12 月 27 日至 2022 年 12 月 26 日；并签订了编号“YYB18（高抵）20120003”的抵押合同，抵
押物为泰和国际大厦房地产；签订了编号“YYB18（高保）20120015”的保证合同。截至报告期
末，长期借款余额 24,000,000.00 元。
19、本公司之子公司北京城建兴胜置业有限公司，与中国工商银行北京东城支行（牵头
行）、北京农商银行怀柔支行、北京银行金运支行和中国建设银行北京安华支行签订编号为
“2020 东城银团 002 号”的中国银行业协会银团贷款合同，贷款金额 2,200,000,000.00 元，借
款期限自 2020 年 7 月 9 日至 2025 年 7 月 8 日（自首次提款日起算 5 年）。抵押物为编号“京
（2019）怀不动产权第 0004152 号”、“京（2019）怀不动产权第 0004153 号”、“京（2019）
怀不动产权第 0004154 号”、“京（2019）怀不动产权第 0004155 号”、“京（2020）怀不动产
权第 0000440 号”和“京（2020）怀不动产权第 0000441 号”土地。截至报告期末，长期借款余
额为 518,821,871.94 元。
20、本公司之子公司北京城茂房地产开发有限公司，与中国光大银行股份有限公司北京金融
街支行签订“BJ 金融街 DBDK2020001”的固定资产暨项目融资借款合同，借款金额
3,000,000,000.00 元，借款期限 2020 年 3 月 7 日至 2025 年 3 月 26 日，签订“BJ 金融街
DBDK2020001”抵押合同，抵押物为“北京市顺义区北小营镇顺义新城第 30 街区 30-01-02 地块
R2 二类居住用地土地使用权及在建工程”。截至报告期末，长期借款余额为 2,600,000,000.00
元。
21、本公司之子公司北京城茂未来房地产开发有限公司，与华夏银行股份有限公司北京分
行、交通银行股份有限公司北京芳群园支行签订“银团贷款合同 YYB2510220190086”合同，额
度 2,000,000,000.00 元，借款期限 2019 年 8 月 6 日至 2024 年 7 月 3 日，签订
“YYB2510220190086-21”抵押合同，抵押物为“北京市昌平区北七家镇未来科学城南区 C-18 地
块 R2 二类居住用地”使用权，抵押面积为 78,410.99 平方米。截至报告期末，长期借款余额为
1,499,000,000.00 元。
22、本公司之子公司北京城茂未来房地产开发有限公司，与交通银行股份有限公司北京芳群
园支行签订“固定资产贷款合同 33910018”合同，额度 700,000,000.00 元，借款期限 2019 年
11 月 29 日至 2024 年 11 月 25 日，签订“33910018”、“33910018-1”抵押合同，抵押物为
“北京市昌平区北七家镇未来科学城南区 CP07-0600-0052 地块 F2 公建混合住宅用地”、“北京
市昌平区北七家镇未来科学城南区 CP07-0600-0063 地块 F2 公建混合住宅用地”使用权，抵押面
积分别为 10751.56 平方米、7945.26 平方米。截至报告期末，长期借款余额为 369,000,000.00
元。
23、本公司之孙公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司，与建设银行延庆支行、工商银
行北京分行、中国银行延庆支行、北京农商银行延庆支行、北京银行金运支行签订“建京延银团
2018 年字第 001 号”合同，借款金额 2,623,119,000.00 元，借款期限 2018 年 12 月 18 日至
2023 年 12 月 20 日，并签订了“建京延银团 2018 年字第 001 号”保证合同，由北京城建兴华地
产有限公司提供担保。截至报告期末，长期借款余额为 1,020,766,153.00 元。
24、本公司之孙公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司，与建设银行延庆支行、工商银
行北京分行签订“建京延银团 2019 年字第 001 号”合同，借款金额 231,000,000.00 元，借款期
限 2019 年 1 月 24 日至 2024 年 1 月 23 日，并签订了“建京延银团 2019 年字第 001 号”保证合
同，由北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末，长期借款余额为 230,500,000.00
元。
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25、本公司之孙公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司，与建设银行延庆支行、工商银
行北京分行签订“建京延银团 2019 年字第 002 号”合同，借款金额 6,950,000,000.00 元，借款
期限 2019 年 1 月 24 日至 2024 年 1 月 23 日，并签订了“建京延银团 2019 年字第 002 号”保证
合同，由北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末，长期借款余额为
623,507,700.00 元。
26、本公司之孙公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司，与建设银行延庆支行、工商银
行北京分行签订“建京延银团 2019 年字第 003 号”合同，借款金额 267,500,000.00 元，借款期
限 2019 年 1 月 24 日至 2024 年 1 月 23 日，并签订了“建京延银团 2019 年字第 003 号”保证合
同，由北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末，长期借款余额为 263,764,100.00
元。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
15 京城建 5,789,007,999.84 5,783,144,018.10
20 城建 01 997,319,680.88 996,795,731.63
21 京城投 MTN001 1,600,000,000.00
合计 8,386,327,680.72 6,779,939,749.73
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2021 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计提 本期 期末
面值 溢折价摊销
名称 日期 期限 金额 余额 发行 利息 偿还 余额
15 京城建 100.00 2015-7-21 7 年 5,800,000,000.00 5,783,144,018.10 5,863,981.74 5,789,007,999.84
20 城建 100.00 2020-7-9 5 年 1,000,000,000.00 996,795,731.63 523,949.25 997,319,680.88
01
21 京城投 100.00 2021-4-26 3 年 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00
MTN001A
21 京城投 100.00 2021-4-26 5 年 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00
MTN001B
合计 / / / 8,400,000,000.00 6,779,939,749.73 1,600,000,000.00 6,387,930.99 8,386,327,680.72
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
租赁负债 121,138,410.63 112,338,285.16
合计 121,138,410.63 112,338,285.16
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
□适用 √不适用
(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
□适用 √不适用
计划资产：
□适用 √不适用
设定受益计划净负债（净资产）
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 95,680,000.00 95,680,000.00
合计 95,680,000.00 95,680,000.00 /
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涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
本期计入营 本期计入
期初 本期新增补 与资产相关/
负债项目 业外收入金 其他收益 其他变动 期末余额
余额 助金额 与收益相关
额 金额
望坛 110 千伏 2,188 2,188 与收益相关
输变电工程
琉璃井地区道 7,380 7,380 与收益相关
路项目
合计 9,568 9,568
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
合伙三期融资 2,130,000,000.00
长期债权融资 5,500,000,000.00 7,000,000,000.00
一年以上的往来借款 1,234,764,848.05 1,210,794,213.91
合计 6,734,764,848.05 10,340,794,213.91
其他说明：
1、本公司与中信建投证券建设有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业
债务融资工具承销协议”，融资金额 800,000,000.00 元，借款期限 2020 年 11 月 5 日至 2023 年
11 月 4 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 800,000,000.00 元。
2、本公司与中信建投证券建设有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业
债务融资工具承销协议”，融资金额 1,000,000,000.00 元，借款期限 2020 年 12 月 18 日至
2023 年 12 月 17 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 1,000,000,000.00 元。
3、本公司与中信建投证券建设有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业
债务融资工具承销协议”，融资金额 700,000,000.00 元，借款期限 2021 年 1 月 13 日至 2024 年
1 月 12 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 700,000,000.00 元。
4、本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司与泰康资产管理有限责任公司签订“HT-
2019-0609-0011”泰康-城建兴华不动产债权投资计划投资合同，融资金额 2,000,000,000.00
元，借款期限 2019 年 5 月 31 日至 2024 年 5 月 30 日，并签订了“HT-2019-0609-0032”补充协
议，由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末，其他非流动负债余额为
2,000,000,000.00 元。
5、本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司与北京银行股份有限公司签订“北京城建兴
华地产有限公司 2020-2022 年度债权融资计划承销协议”，融资金额 1,000,000,000.00 元，借
款期限 2020 年 7 月 31 日至 2022 年 7 月 31 日，并签订“北京城建兴华地产有限公司 2020 年度
第一期偾权融资计划担保函”，由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末，其
他非流动负债余额为 500,000,000.00 元。
6、本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司与大连银行股份有限公司签订“北京城建兴
华地产有限公司 2020 年度第二期债权融资计划承销协议”，融资金额共 500,000,000.00 元，借
款期限 2020 年 8 月 14 日至 2022 年 8 月 14 日，并签订“北京城建兴华地产有限公司 2020 年度
第一期偾权融资计划担保函”，由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末，其
他非流动负债余额为 500,000,000.00 元。
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2021 年半年度报告
7、本公司之子公司北京城奥置业有限公司与北京城市副中心投资建设集团有限公司签订
“借款展期合同”，将原合同下未偿还的借款本金 1,115,237,412.68 元，作为新的本金进行展
期，展期期限 2019 年 5 月 19 日至 2022 年 5 月 18 日。截至报告期末，其他非流动负债余额
1,217,764,848.05 元。
8、本公司之子公司北京城奥置业有限公司与北京城市副中心投资建设集团有限公司签订
“借款展期合同”，将原合同下未偿还的借款本金 17,000,000.00 元进行展期，展期期限 2019
年 7 月 22 日至 2022 年 7 月 21 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 17,000,000.00 元。
53、 股本
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 225,653.76 225,653.76
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
2018 年 5 月 7 日，本公司在银行间市场发行 2018 年度第一期长期限含权中期票据，本次发
行总额 15 亿元。票据期限为 3+N 年，面值人民币 100 元。中期票据于发行人依照发行条款的约
定赎回之前长期存续，并在发行人依据发行条款的约定赎回时到期。本期中期票据采用固定利率
计息，前 3 个计息年度的票面利率为初始基准利率加上初始利差，如果发行人不行使赎回权，则
从第 4 个计息年度开始票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点，在第 4 个
计息年度至第 6 个计息年度保持不变，此后每 3 年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再
加上 300 个基点确定。公司已于 2021 年 5 月 7 日赎回。
2018 年 11 月 21 日，本公司在银行间市场发行 2018 年度第二期长期限含权中期票据，本次
发行总额 15 亿元。本期中期票据设置品种一和品种二，品种一初始发行规模为 8 亿元，票据期
限为 3+N 年，面值人民币 100 元；品种二初始发行规模为 7 亿元，票据期限为 5+N 年，面值人民
币 100 元。中期票据于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在发行人依据发行条款
的约定赎回时到期。本期中期票据采用固定利率计息，品种一前 3 个计息年度的票面利率为初始
基准利率加上初始利差，如果发行人不行使赎回权，则从第 4 个计息年度开始票面利率调整为当
期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点，在第 4 个计息年度至第 6 个计息年度保持不变，此
后每 3 年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点确定；品种二前 5 个计息
年度的票面利率为初始基准利率加上初始利差，如果发行人不行使赎回权，则从第 6 个计息年度
开始票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点，在第 6 个计息年度至第 10
个计息年度保持不变，此后每 3 年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点
确定。
2020 年 12 月 9 日，本公司与新华资产管理股份有限公司签订编号为“NCAMZ2020TZ14”的
新华-城建发展基础设施债权投资计划（一期）投资合同，合同金额 25 亿元。2020 年 12 月 22
日，本公司进行首期提款，融资金额 10 亿元，投资期限为无固定投资期限，初始投资期限为 5
年，自投资资金划拨日起 5+3×N 年本公司有权行使到期赎回权，在每一期投资资金满 5 年的期
限内，执行约定的初始投资收益率，如果满 5 年后本公司未行使到期赎回权，投资收益率将重
置，且此后每届满 3 年投资收益率均将重置，重置后的投资收益率为初始投资收益率+N×
250BPs，但重置后收益率不得高于合同约定的最高投资收益率。本公司有权选择递延支付投资收
益，且递延支付不受次数限制。
2020 年 12 月 9 日，本公司与新华资产管理股份有限公司签订编号为“NCAMZ2020TZ15”的
新华-城建发展基础设施债权投资计划（二期）投资合同，合同金额 25 亿元。2021 年 6 月 10
日，本公司进行首期提款，融资金额 15 亿元。投资期限为无固定投资期限，初始投资期限为 5
年，自投资资金划拨日起 5+3×N 年本公司有权行使到期赎回权，在每一期投资资金满 5 年的期
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2021 年半年度报告
限内，执行约定的初始投资收益率，如果满 5 年后本公司未行使到期赎回权，投资收益率将重
置，且此后每届满 3 年投资收益率均将重置，重置后的投资收益率为初始投资收益率
+N×250BPs，但重置后收益率不得高于合同约定的最高投资收益率。本公司有权选择递延支付投
资收益，且递延支付不受次数限制。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金融工具 数 数 数
账面价值 账面价值 账面价值 数量 账面价值
量 量 量
18 京城投 MTN001/02 永续债 2,983,894,339.63 1,500,000,000.00 1,483,894,339.63
新华-城建发展基础设施债权 1,000,000,000.00
1,000,000,000.00
投资计划(一期)
新华-城建发展基础设施债权 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
投资计划(二期)
合计 3,983,894,339.63 1,500,000,000 1,500,000,000.00 3,983,894,339.63
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
2018 年 5 月 7 日，本公司在银行间市场发行 2018 年度第一期长期限含权中期票据，本次发
行总额 15 亿元。已于 2020 年 5 月 7 日偿还本金 15 亿元，截至报告期末，该权益工具已偿还完
毕。2020 年 12 月 9 日，本公司与新华资产管理股份有限公司签订编号为“NCAMZ2020TZ14”的
新华-城建发展基础设施债权投资计划（一期）投资合同，融资金额 10 亿元。2020 年 12 月 9
日，本公司与新华资产管理股份有限公司签订编号为“NCAMZ2020TZ15”的新华-城建发展基础设
施债权投资计划（二期）投资合同，融资金额 15 亿元。
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,189,822,507.27 3,189,822,507.27
其他资本公积 71,123,004.62 71,123,004.62
合计 3,260,945,511.89 3,260,945,511.89
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
维护公司价值回购股票 600,012,828.39 402,021,414.58 1,002,034,242.97
合计 600,012,828.39 402,021,414.58 1,002,034,242.97
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
2021 年 4 月 8 日，本公司召开第七届董事会第五十次会议及第七届监事会第十五次会议，
审议通过了《关于以集中竞价交易方式回购股份的议案》。截止 2021 年 6 月 30 日，已累计回购
公司股份 78,950,688 股，占公司总股本（2,256,537,600 股）的比例约为 3.50%，购买的最高价
为 5.24 元/股、最低价为 4.92 元/股，已支付的总金额为 401,956,379.49 元（不含印花税、交
易佣金等交易费用）。
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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
期初 本期所 减：前期计入 减：前期计入其 减：所 期末
项目 税后归属 税后归属于
余额 得税前 其他综合收益 他综合收益当期 得税费 余额
于母公司 少数股东
发生额 当期转入损益 转入留存收益 用
一、不能重分类进损益的其他综合收益 -115,306,968.40 -115,306,968.40
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益
其他权益工具投资公允价值变动 -115,306,968.40 -115,306,968.40
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益 1,227,407,199.63 1,227,407,199.63
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -3,773,496.67 -3,773,496.67
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房地产 1,231,180,696.30 1,231,180,696.30
其他综合收益合计 1,112,100,231.23 1,112,100,231.23
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58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,685,196,031.14 1,685,196,031.14
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,685,196,031.14 1,685,196,031.14
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 14,058,905,742.65 13,610,523,250.07
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－） -3,775,359.87 68,611,571.63
调整后期初未分配利润 14,055,130,382.78 13,679,134,821.70
加：本期归属于母公司所有者的净利润 619,041,182.57 1,234,207,312.91
减：提取法定盈余公积 162,271,161.22
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 207,574,350.70 451,307,520.00
转作股本的普通股股利
其他 125,869,444.44 240,857,710.74
期末未分配利润 14,340,727,770.21 14,058,905,742.65
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润-3,775,359.87 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,659,454,833.22 8,825,358,595.17 3,418,973,426.05 2,279,560,223.32
其他业务 103,777,380.68 46,360,328.35 19,242,900.15 28,050,411.19
合计 10,763,232,213.90 8,871,718,923.52 3,438,216,326.20 2,307,610,634.51
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2021 年半年度报告
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合同分类 XXX-分部 合计
商品类型
房地产开发（房屋销售） 5,016,556,983.67
房地产开发（土地一级开发） 5,476,997,103.67
租赁收入 165,900,745.88
按经营地区分类
北京 8,676,224,297.67
重庆 698,709,889.36
成都 162,187,194.08
天津 12,505,801.93
青岛 53,195,667.22
三亚 435,272,693.99
南京 621,359,288.97
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 10,659,454,833.22
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
24,460,226,343.50 元，其中：
14,391,363,718.69 元预计将于 2021 年度确认收入
7,049,345,904.93 元预计将于 2022 年度确认收入
2,662,530,239.17 元预计将于 2023 年度确认收入
356,986,480.71 元预计将于 2024 年度确认收入
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 37,691.49 3,071,852.22
城市维护建设税 17,961,029.67 11,716,560.78
教育费附加 8,471,393.35 6,120,566.48
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2021 年半年度报告
资源税 635,740.90
房产税 39,393,216.82 30,525,249.84
土地使用税 9,126,238.92 5,356,925.00
车船使用税 47,991.36 24,350.00
印花税 7,681,148.18 5,545,399.27
土地增值税 421,199,870.38 298,876,987.73
地方教育附加费 5,647,595.56 4,128,316.93
地方水利建设基金 141.46 22,700.87
环境保护税 5,916,217.39 7,453,894.31
水资源税 115,090.70
价格调节基金 7,994.90
合计 515,597,625.28 373,486,539.23
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应付职工薪酬 29,885,706.88 26,209,301.35
业务经费 11,422,856.12 487,670.98
展览费 8,597,928.26 11,874,679.59
修理费 418,566.43 135,073.38
折旧费 780,768.37 825,726.18
广告费 65,116,622.35 55,995,770.38
委托销售代理费 119,577,204.21 34,860,803.51
样板间 43,107,755.92 2,224,659.68
其他 4,402,191.16 48,501,486.83
合计 283,309,599.70 181,115,171.88
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 114,213,031.25 119,866,874.29
办公费 21,659,440.88 27,317,676.71
差旅费 1,478,986.31 1,624,524.75
聘请中介机构费 16,591,181.81 12,148,843.60
业务招待费 837,372.35 1,564,699.89
折旧费 14,161,085.12 14,856,212.37
会议费 10,049.22 918,399.33
咨询费 1,284,998.73
修理费 288,627.47
诉讼费 3,031,946.14 58,274.78
固定资产维护费 219,272.38 600.00
劳动保护费 99,177.55
综合服务费 1,355,716.11
宣传费 463,628.87
低值易耗品摊销 118,582.12
酒店业管理费用 279,760.39
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2021 年半年度报告
劳务费 4,924,583.73
使用权资产 4,336,672.67
取暖费 123,270.00
其他 4,913,397.78 14,892,574.76
合计 188,817,154.68 194,822,306.68
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 409,293,321.66 610,542,112.34
减：利息收入 -84,191,301.84 -40,192,708.73
汇兑损益
银行手续费 7,797,373.37
未确认融资费用 521,997.00
其他 13,018,757.6
合计 333,421,390.19 583,368,161.21
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
供暖补贴 5,938,995.34
公租房财政贴息 595,176.00
进项加计抵减 41,707.25 432,753.51
税收返还 1,500,312.26 6,456,550.52
个人所得税手续费返还 769,796.31
稳岗补贴 15,351.32
其他政府补助 1,558,690.81
0.00
0.00
合计 3,885,857.95 13,423,475.37
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 801,237,934.68 561,968,633.32
处置长期股权投资产生的投资收益 12,881,570.18
交易性金融资产在持有期间的投资收益 114,180,424.95 103,637,402.89
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
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2021 年半年度报告
处置交易性金融资产取得的投资收益 78,925.71 26,376,667.64
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 915,497,285.34 704,864,274.03
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -1,032,606,624.65 -484,613,975.23
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -1,032,606,624.65 -484,613,975.23
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失
应收账款坏账损失 4,183,697.59 -919,049.33
其他应收款坏账损失 -6,222,434.77 134,141.17
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 -2,038,737.18 -784,908.16
72、 资产减值损失
□适用 √不适用
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 56,276.20 109.63
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2021 年半年度报告
在建工程处置利得或损失
无形资产处置利得或损失
合计 56,276.20 109.63
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 46,813.52
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 3,164,801.81
违约补偿收入 982,318.09 334,933.34 982,318.09
其他 1,737,570.77 1,493,619.49 1,737,570.77
合计 2,719,888.86 5,040,168.16 2,719,888.86
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
企业贡献奖励 2,000,000
稳岗补贴 1,164,801.81
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 754.11 5,530.86 754.11
其中：固定资产处置损失 5,530.86
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 50,000.00
赔偿金、违约金及罚款支出 5,413,156.15 641,032.06 5,413,156.15
其他 131,098.23
合计 5,413,910.26 827,661.15 5,413,910.26
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2021 年半年度报告
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 132,126,045.49 48,634,265.30
递延所得税费用 -242,589,173.42 -220,080,771.30
合计 -110,463,127.93 -171,446,506.00
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 452,467,556.79
按法定/适用税率计算的所得税费用 113,091,889.20
子公司适用不同税率的影响 0.00
调整以前期间所得税的影响 -10,244,617.64
非应税收入的影响 -228,954,195.12
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 690,723.07
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -26,134,776.77
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 54,851,429.40
其他 -13,788,580.07
所得税费用 -110,463,127.93
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七.57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回投标保证金 4,809,950,000 2,814,700,000.00
其他单位往来款 2,101,509,551.69 617,545,025.63
代收契税、公共维修基金等 99,329,439.94 29,768,403.82
利息收入 74,408,504.26 40,192,708.73
保证金押金 30,336,120.42 134,404,518.02
政府补助 3,054,842.13 4,653,801.81
其他 582,397,426.67 15,504,091.28
合计 7,700,985,885.11 3,656,768,549.29
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2021 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付投标保证金 6,034,921,021.00 2,857,950,000.00
其他单位往来款 2,708,050,064.27 4,592,330,670.16
代付契税、公共维修基金 75,127,999.65 94,564,568.61
付保证金押金 69,193,774.17 28,307,262.58
管理费用 57,953,698.05 52,213,927.50
销售费用 287,144,701.81 162,063,479.87
其他 380,614,261.46 42,436,868.80
合计 9,613,005,520.41 7,829,866,777.52
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
兴润公司不再纳入合并范围转出货币资金 417,855.73
合计 417,855.73
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新华-城建发展基础设施债权投资计划（二期） 1,500,000,000.00
北京明珠创业房地产开发有限公司 35,024,000.00
合计 1,500,000,000.00 35,024,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资手续费 8,463,182.92 10,528,605.00
北京明珠创业房地产开发有限公司 45,480,000.00
股票回购 402,021,414.58
偿还18京城投永续债 1,500,000,000.00
北京华直资本管理有限公司 700,000.00
合计 1,956,664,597.50 10,528,605.00
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
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单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 562,930,684.72 206,361,501.34
加：资产减值准备 -2,038,737.18
信用减值损失 784,908.16
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,427,798.26 16,589,376.88
使用权资产摊销 10,778,363.25
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 15,289,187.06 13,119,431.34
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收 -58,213,360.74 -109.63
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 754.11 -41,282.66
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 1,032,606,624.65 484,613,975.23
财务费用（收益以“－”号填列） 409,815,318.66 596,826,126.26
投资损失（收益以“－”号填列） -915,497,285.34 -669,864,421.14
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -10,778,940.96 -88,906,335.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -255,381,946.28 -110,475,121.43
存货的减少（增加以“－”号填列） 108,857,861.75 -780,703,737.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,741,128,664.28 -1,915,263,264.63
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,617,073,947.28 -178,052,271.74
其他
经营活动产生的现金流量净额 -1,211,258,395.04 -2,425,011,224.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 8,258,561,946.85 9,439,026,466.50
减：现金的期初余额 10,412,601,373.58 9,491,516,698.06
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -2,154,039,426.73 -52,490,231.56
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 8,258,561,946.85 10,412,601,373.58
其中：库存现金 218,495.93 176,829.71
可随时用于支付的银行存款 8,257,555,759.00 10,411,776,771.56
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2021 年半年度报告
可随时用于支付的其他货币资金 787,691.92 647,772.31
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 8,258,561,946.85 10,412,601,373.58
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的
现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 111,182,612.91 按揭保证金、履约保证金
应收票据
存货 15,094,253,978.48 借款抵押
固定资产
无形资产
投资性房地产 608,042,140.77 借款抵押
合计 15,813,478,732.16 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
□适用 √不适用
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）本公司出资设立北京城建重庆置业有限公司，持有 100%股权，纳入合并范围；
（2）本公司与招商局地产（北京）有限公司共同出资设立北京招城房地产开发有限公司，
持有 50%股权，纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
持股比例
子公司 主要经 (%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 间 方式
直接
接
北京城建兴华地产有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 100.00 同一控制下
企业合并
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2021 年半年度报告
北京城建兴华康庆房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 100.00 设立
限公司
北京城建青岛兴华地产有限公司 青岛市 青岛市 房地产开发，销售商品房 100.00 设立
青岛双城房地产有限公司 青岛市 青岛市 房地产开发，销售商品房 50.00 非同一控制
下企业合并
北京城建（青岛）投资发展有限 青岛市 青岛市 房地产开发，销售商品房 100.00 设立
公司
北京城建重庆地产有限公司 重庆市 重庆市 房地产开发，销售商品房 100.00 同一控制下
企业合并
北京城和房地产开发有限责任公 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 74.40 非同一控制
司 下企业合并
北京大东房地产开发有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 80.00 非同一控制
下企业合并
北京城建兴业置地有限公司 北京市 北京市 土地开发，房地产开发，物业 100.00 设立
管理，房地产经纪业务
北京首城置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房；信 50.00 设立
息咨询，项目投资，工程管理
首城（天津）投资发展有限公司 天津市 天津市 房地产开发 100.00 设立
北京平筑房地产开发有限公司 北京市 北京市 房地产开发;销售自行开发的 40.00 非同一控制
商品房;物业管理 下企业合并
北京世纪鸿城置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售自行开发的 100.00 设立
商品房；信息咨询，物业管理
南京世纪鸿城地产有限公司 南京市 南京市 房地产开发 100.00 设立
北京城志置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 51.00 设立
北京城建兴合房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 100.00 设立
司
北京城建兴泰房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 100.00 设立
司
北京城建成都地产有限公司 成都市 成都市 房地产开发，销售商品房 100.00 设立
北京城建成都置业有限公司 成都市 成都市 房地产开发，销售商品房 100.00 设立
北京城建兴云房地产有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 100.00 设立
北京城建（海南）地产有限公司 三亚市 三亚市 房地产开发、商品房销售、物 100.00 设立
业管理、工程施工、房屋装修
及项目管理
三亚城圣文化投资管理有限公司 三亚市 三亚市 房地产开发及销售；文化产业 60.00 设立
投资
北京城建新城投资开发有限公司 北京市 北京市 房地产开发；物业管理；房屋 100.00 同一控制下
拆迁 企业合并
北京新城兴业房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房；房 100.00 同一控制下
司 地产咨询（中介除外） 企业合并
北京城建嘉业房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发；物业管理；工程 70.00 同一控制下
司 设计 企业合并
北京城建隆达置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；物业管理 55.00 同一控制下
企业合并
北京城建万科天运置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；专业承包；物业 57.00 同一控制下
管理；销售商品房 企业合并
北京城建兴顺房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房；物 100.00 设立
司 业管理；施工总承包
北京城建三期开发建设合伙企业 北京市 北京市 财务咨询 设立
（有限合伙）
北京城建兴怀房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 受托经营
司
北京城建兴胜房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 65.00 设立
司
北京城奥置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 83.00 设立
北京城建兴瑞置业开发有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 受托经营
北京云蒙山投资发展有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 60.00 设立
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2021 年半年度报告
北京云蒙山旅游景区管理有限公 北京市 北京市 旅游景区管理；旅游资源开 100.00 设立
司 发；旅游信息咨询
北京城建保定房地产开发有限公 保定市 保定市 房地产开发；销售自行开发的 65.00 设立
司 商品房
北京城建黄山投资发展有限公司 黄山市 黄山市 房地产开发、销售,投资及投 100.00 设立
资管理,环保技术开发、技术
服务,企业信息咨询,金属材
料、木材、建筑材料
北京城建兴悦置地有限公司 北京市 北京市 房地产开发;销售自行开发的 100.00 设立
商品房;房地产信息咨询;物业
管理
北京城建兴胜置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 90.00 设立
北京城茂未来房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 48.00 设立
司
北京城茂房地产开发有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 51.00 设立
黄山京顺投资发展有限公司 黄山市 黄山市 房地产开发，销售商品房 100.00 设立
北京顺城兴达创展科技有限公司 北京市 北京市 技术开发、技术咨询 100.00 设立
北京城建重庆置业有限公司 重庆市 重庆市 房地产开发，销售商品房 100.00 设立
北京招城房地产开发有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 50.00 设立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
本公司未持有北京城建兴怀房地产开发有限公司、北京城建兴瑞置业开发有限公司股权，本
公司母公司北京城建集团有限责任公司作为上述公司股权唯一持有者，将上述公司全权委托本公
司管理，按各自最终实际投入的资金比例进行收益分配（分配比例分别约为 92%：8%、98%：
2%），故本公司拥有上述公司 100%表决权比例。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
本公司持有北京首城置业有限公司 50%股权，但在七人组成的董事会中本公司委派四人，可
以控制北京首城置业有限公司的经营决策，故将其纳入合并范围。
本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司持有青岛双城房地产有限公司 50%股权，但通过
一致行动人协议，对方将青岛双城房地产有限公司实质权利赋予本公司之子公司北京城建兴华地
产有限公司，可以控制青岛双城房地产有限公司，故将其纳入合并范围。
本公司之子公司北京首城置业有限公司持有北京平筑房地产开发有限公司 40%股权，但通过
协议约定，合作方北京东亚标志投资有限公司将对北京平筑房地产开发有限公司 25%股东会表决
权委托本公司代为行使，可以控制北京平筑房地产开发有限公司，故将其纳入合并范围。
本公司持有北京城茂未来房地产开发有限公司 48%股权，但在七人组成的董事会中本公司委
派四人，董事会决议需二分之一以上董事表决通过生效，同时根据公司章程约定与生产经营相关
的需股东会决策的重大事项已授权董事会执行，据此判断本公司可以控制北京城茂未来房地产开
发有限公司的经营决策，故将其纳入合并范围。
本公司持有北京双城置业开发有限公司 51%股权，由于董事会审议事项必须经过三分之二
（不含）以上董事表决同意方才通过，本公司在五人董事会中只占三人，无法控制北京双城置业
开发有限公司的经营决策，故未将其纳入合并范围。
本公司持有北京招城房地产开发有限公司 50%股权，但在五人组成的董事会中本公司委派三
人，董事会决议需二分之一以上董事表决通过生效，同时根据公司章程约定与生产经营相关的需
股东会决策的重大事项已授权董事会执行，据此判断本公司可以控制北京招城房地产开发有限公
司的经营决策，故将其纳入合并范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司通过北京城建三期开发建设合伙企业（有限合伙）进行融资，本公司为次级有限合伙
人，但本金及收益的收回及分配顺序处于劣后位置，且享有合伙企业进行上述分配后的剩余清算
资产，故本公司将其纳入合并范围。
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2021 年半年度报告
确定公司是代理人还是委托人的依据：
公司母公司北京城建集团有限责任公司作为北京城建兴怀房地产开发有限公司、北京城建兴
瑞置业开发有限公司股权唯一持有者，将上述公司全权委托本公司管理，本公司在董事会人选、
经营管理上（产品定价权、重要资产处置权等）拥有绝对的权利，双方按各自最终实际投入的资
金比例进行收益分配（分配比例分别约为 92%：8%、98%：2%），本公司投入公司经营所需的绝
大部分资金，且按上述资金投入的比例分配收益，故针对上述事项本公司非本公司母公司北京城
建集团有限责任公司在上述公司的代理人，而是实质控制上述公司。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股
子公司名称
比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利 东权益余额
北京首城置业有限公司 50.00 1,924,374.01 892,292,577.08
北京城和房地产开发有限责任公司 25.60 -234,237.05 25,308,758.68
北京大东房地产开发有限公司 20.00 -3,479,518.63 -23,585,143.52
北京城建嘉业房地产开发有限公司 30.00 -463,649.78 1,766,031.55
北京城建万科天运置业有限公司 43.00 1,778,212.29 36,937,663.19
北京城建兴怀房地产开发有限公司 8.00 -104,242.24 42,366,079.01
北京城建兴胜房地产开发有限公司 35.00 -1,315,323.88 5,786,672.17 25,155,389.92
北京城奥置业有限公司 17.00 -23,358,156.17 -39,647,355.13
北京城建兴瑞置业开发有限公司 2.00 -305,640.84 104,523,443.59
北京云蒙山投资发展有限公司 40.00 -8,469,992.12 -694,345.73
北京城建保定房地产开发有限公司 35.00 -463,269.11 14,843,113.08
青岛双城房地产有限公司 50.00 4,095,108.72 580,342,805.65
三亚城圣文化投资管理有限公司 40.00 -344,486.54 -1,540,338.98
北京平筑房地产开发有限公司 60.00 -3,732,712.73 105,432,090.64
北京城志置业有限公司 49.00 -400,734.84 432,421,578.55
北京城建兴胜置业有限公司 10.00 -2,372,646.39 5,347,918.06
北京城茂未来房地产开发有限公司 52.00 -10,562,411.58 -35,063,327.55
北京城茂房地产开发有限公司 49.00 -7,510,553.46 -8,484,222.44
北京招城房地产开发有限公司 50.00 -790,617.51 -790,617.51
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
本公司未持有北京城建兴怀房地产开发有限公司、北京城建兴瑞置业开发有限公司股权，本
公司母公司北京城建集团有限责任公司作为上述公司股权唯一持有者，将上述公司全权委托本公
司管理，按各自最终实际投入的资金比例进行收益分配（分配比例分别约为 92%：8%、98%：
2%），故本公司拥有上述公司 100%表决权比例。
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称 非流动资 非流动负 非流动资 非流动负
流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
产 债 产 债
北京城奥置业有限公司 142,700.89 553,046.43 695,747.32 580,081.02 138,988.28 719,069.30 145,689.76 552,573.22 698,262.98 571,253.64 136,591.22 707,844.86
北京城和房地产开发有限责任公司 10,695.95 112.42 10,808.37 922.14 922.14 11,266.81 114.6 11,381.41 1,404.34 1,404.34
北京城建保定房地产开发有限公司 27,313.21 52.74 27,365.95 23,083.58 41.48 23,125.06 27,039.23 22.36 27,061.59 22,688.33 22,688.33
北京城建嘉业房地产开发有限公司 245,481.46 31.83 245,513.29 244,924.62 244,924.62 253,250.01 59.13 253,309.14 252,565.91 252,565.91
北京城建隆达置业有限公司 2.19 2.19 2.19 2.19 2.23 2.23 2.23 2.23
北京城建万科天运置业有限公司 16,926.14 6,759.50 23,685.64 15,091.74 4.04 15,095.78 30,065.02 6,760.11 36,825.13 28,646.75 1.77 28,648.52
北京城建兴怀房地产开发有限公司 24,709.98 256.91 24,966.89 13,892.08 181.51 14,073.59 11,678.41 3,250.00 14,928.41 9,044.99 9,044.99
北京城建兴瑞置业开发有限公司 2,676,915.24 778.30 2,677,693.54 965,078.98 1,679,997.34 2,645,076.32 2,204,089.64 204.42 2,204,294.06 531,474.32 1,638,674.32 2,170,148.64
北京城建兴胜房地产开发有限公司 24,491.94 256.91 24,748.85 17,382.17 181.51 17,563.68 24,987.98 15.76 25,003.74 15,803.45 15,803.45
北京城建兴胜置业有限公司 485,150.10 4,475.83 489,625.93 432,146.70 52,131.31 484,278.01 471,134.29 4,179.06 475,313.35 423,417.99 44,188.93 467,606.92
北京城茂房地产开发有限公司 693,254.87 8,319.38 701,574.25 441,585.56 261,720.17 703,305.73 593,142.00 4,445.45 597,587.45 336,608.17 261,177.99 597,786.16
北京城茂未来房地产开发有限公司 1,020,152.07 23,955.06 1,044,107.13 862,737.79 188,112.29 1,050,850.08 1,001,089.58 23,855.87 1,024,945.45 836,344.56 193,312.60 1,029,657.16
北京城志置业有限公司 467,092.55 1,578.59 468,671.14 380,394.95 26.89 380,421.84 490,288.84 1,454.04 491,742.88 403,380.48 31.32 403,411.80
北京大东房地产开发有限公司 116,565.79 116,565.79 128,358.36 128,358.36 116,565.32 116,565.32 126,618.13 126,618.13
北京平筑房地产开发有限公司 85,649.52 668.05 86,317.57 68,729.78 40.37 68,770.15 89,727.00 667.49 90,394.49 72,184.58 40.38 72,224.96
北京首城置业有限公司 562,861.75 20,411.05 583,272.80 284,564.74 109,706.34 394,271.08 575,903.94 20,737.77 596,641.71 330,747.80 76,903.79 407,651.59
北京云蒙山投资发展有限公司 6,904.78 20,838.04 27,742.82 18,244.10 9,672.31 27,916.41 9,590.46 13,219.05 22,809.51 20,317.92 20,317.92
青岛双城房地产有限公司 120,891.42 5,907.34 126,798.76 102,848.30 324.25 103,172.55 278,930.29 8,508.46 287,438.75 83,632.62 88,556.60 172,189.22
三亚城圣文化投资管理有限公司 28,601.79 0.47 28,602.26 28,987.34 28,987.34 27,848.23 0.63 27,848.86 28,147.82 28,147.82
北京招城房地产开发有限公司 14,663.53 52.70 14,716.23 14,874.36 14,874.36
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
北京首城置业有限公司 34,733.02 11.6 11.6 17,424.2 14,373.81 247.41 5,826.55 -22,984.65
北京城和房地产开发有限责任公司 -90.83 -90.83 -570.86 -16.07 -16.07 -14.69
北京大东房地产开发有限公司 -1,739.76 -1,739.76 0.47 -1,645.18 -1,645.18 -3.51
北京城建嘉业房地产开发有限公司 -154.55 -154.55 -13,034.74 -94.08 -94.08 -3,688.06
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2021 年半年度报告
北京城建隆达置业有限公司 -0.04 0.5 -18.48 -18.48 -25.09
北京城建万科天运置业有限公司 566.48 413.24 413.24 -1,550.23 6,944.87 1,538.69 1,538.69 -3,588.69
北京城建兴怀房地产开发有限公司 -375.76 -375.76 -844.48 0.11 0.11 -219.89
北京城建兴胜房地产开发有限公司 -375.81 -375.81 -844.53 4,330.00 -36.97 -36.97 -6,561.97
北京城奥置业有限公司 5,390.65 -13,740.09 -13,740.09 9,907.14 1,887.80 -12,728.60 -12,728.60 17,329.72
北京城建兴瑞置业开发有限公司 332.94 -1,528.2 -1,528.2 -141,578.7 -1,240.50 -1,240.50 -21,017.78
北京云蒙山投资发展有限公司 1,036.12 -2,117.5 -2,117.5 -443.75 608.46 -1,039.73 -1,039.73 -954.51
青岛双城房地产有限公司 3,077.81 876.73 876.73 15,799.97 14,942.61 1,073.18 1,073.18 -19,186.24
北京城建保定房地产开发有限公司 -132.36 -132.36 -2,337 0.01 -54.91 -54.91 -6,167.01
三亚城圣文化投资管理有限公司 -86.12 -86.12 2.87 -86.62 -86.62 15.91
北京平筑房地产开发有限公司 -622.12 -622.12 -2,564.44 -126.76 -126.76 1,171.74
北京城志置业有限公司 -81.78 -81.78 13,026.84 -227.64 -227.64 -2,438.77
北京城茂未来房地产开发有限公司 -2,031.23 -2,031.23 842.6 -2,988.37 -2,988.37 13,379.88
北京城建兴胜置业有限公司 -2,372.65 -2,372.65 -27,971.85 -1,236.20 -1,236.20 12,865.62
北京城茂房地产开发有限公司 -1,532.77 -1,532.77 70,310.52 -1,340.66 -1,340.66 -191,208.78
北京招城房地产开发有限公司 -158.12 -158.12 -5,435.33
其他说明：
这些子公司的主要财务信息为本公司内各企业之间相互抵消前的金额，但经过了合并日公允价值及统一会计政策的调整。
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
2、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
主要经 持股比例(%) 对合营企业或联营企业
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
营地 直接 间接 投资的会计处理方法
深圳市中科招商创业投资有限公司 深圳市 深圳市 投资高新技术产业和其他技术创新产业 30.00 权益法
北京科技园建设（集团）股份有限公司 北京市 北京市 基础设施开发、建设；房地产开发，销售商品房 9.24 权益法
北京新城金郡房地产开发有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品房；经济贸易咨询 49.00 权益法
北京京城佳业物业股份有限公司 北京市 北京市 物业管理 44.63 权益法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司原持有北京科技园建设（集团）股份有限公司 21.54%股份，对其具有重大影响。2012 年 12 月增资后，本公司持股比例下降为 14.00%；
2020 年 12 月增资后，本公司持股比例下降为 9.24%，但本公司仍委派 2 名董事，在由 10 人组成的董事会中占 20%，仍对其具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市中科招商创 北京科技园建设（集 北京新城金郡房地 北京京城佳业物 深圳市中科招商创 北京科技园建设（集 北京新城金郡房地 北京京城佳业物
业投资有限公司 团）股份有限公司 产开发有限公司 业股份有限公司 业投资有限公司 团）股份有限公司 产开发有限公司 业股份有限公司
流动资产 949,272,214.02 46,169,823,876.64 3,725,847,004.81 1,318,825,326.28 1,007,201,424.54 49,723,753,428.54 3,336,128,759.37 1,187,483,776.41
非流动资产 10,193,305,153.90 7,027,358,236.86 54,856.05 234,313,277.37 6,339,989,443.54 7,013,600,188.55 63,352,291.12 235,561,531.49
资产合计 11,142,577,367.92 53,197,182,113.50 3,725,901,860.86 1,553,138,603.65 7,347,190,868.08 56,737,353,617.09 3,399,481,050.49 1,423,045,307.90
流动负债 11,363,918.05 21,020,308,602.00 3,760,292,227.21 910,438,569.60 11,097,414.80 23,425,401,562.69 2,866,083,909.13 822,335,858.55
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2021 年半年度报告
非流动负债 2,454,237,329.81 18,844,976,078.98 278,636,219.87 1,517,408,074.34 19,264,326,819.57 561,830,424.67 279,982,429.66
负债合计 2,465,601,247.86 39,865,284,680.98 3,760,292,227.21 1,189,074,789.47 1,528,505,489.14 42,689,728,382.26 3,427,914,333.80 1,102,318,288.21
少数股东权益 3,857,477,507.82 8,846,440.01 4,374,634,853.06 8,860,930.72
归属于母公司股东权 8,676,976,120.06 9,474,419,924.70 -34,390,366.35 355,217,374.17
5,818,685,378.94 9,672,990,381.77 -28,433,283.31 311,866,088.97
益
按持股比例计算的净 2,603,092,836.03 875,436,401.04 -16,851,279.51 158,533,514.10
1,745,605,613.69 894,085,668.36 -13,932,308.82 139,185,835.51
资产份额
调整事项 295,170.72 16,851,279.51 13,932,308.82
--商誉
--内部交易未实现利
润
--其他 295,170.72 16,851,279.51 13,932,308.82
对联营企业权益投资 2,603,092,836.03 875,731,571.76 158,533,514.10
1,745,605,613.69 894,085,668.36 139,185,835.51
的账面价值
存在公开报价的联营
企业权益投资的公允
价值
营业收入 4,590.97 2,358,881,093.53 575,582,621.39 1,621,012,392.68
净利润 2,858,290,741.12 3,298,630.44 -5,958,277.21 43,234,044.49 1,843,857,335.94 7,067,378.06 -11,132,127.88
终止经营的净利润
其他综合收益 -19,203,789.23 102,750.00
综合收益总额 2,839,086,951.89 3,298,630.44 -5,958,277.21 43,336,794.49 1,843,857,335.94 7,067,378.06 -11,132,127.88
本年度收到的来自联
营企业的股利
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2021 年半年度报告
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 286,499,140.39 146,101,504.39
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -54,323,313.82 -8,198,685.48
--其他综合收益
--综合收益总额 -54,323,313.82 -8,198,685.48
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
3、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
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2021 年半年度报告
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项、应付款项等。在日常活
动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相
关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管
理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样
化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、
特定地区或特定交易对手的风险。
（一）信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定
适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状
况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质
并设置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录
不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临
重大信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资
产计提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对
手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十二（五）所载本
公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层
认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约
而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景
来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减
值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账
款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账
率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前
瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款
期、债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预
期信用损失进行合理评估。
截止 2021 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收账款 158,034,295.27 19,670,605.99
应收股利 186,999,316.86 93,499,658.43
其他应收款 6,212,964,457.93 41,567,280.73
合计 6,557,998,070.06 154,737,545.15
截至 2021 年 6 月 30 日，本公司未对外提供财务担保。
本公司的主要客户为个人或政府机构等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认
为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结
果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监
控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期
的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票
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2021 年半年度报告
据相关的义务提供支持。截止 2021 年 6 月 30 日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额
度，金额 1,186.14 亿元，其中：已使用授信金额为 776.04 亿元。
截止 2021 年 6 月 30 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩
余期限列示如下：
期末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
短期借款
应付票据 117,527,648.07 117,527,648.07
应付账款 8,742,180,493.64 8,742,180,493.64
其他应付款 6,469,131,985.96 6,469,131,985.96
其他流动负债 2,400,000,000.00 2,400,000,000.00
长期借款 4,524,145,404.56 17,226,223,246.46 21,115,255,681.45 42,865,624,332.47
应付债券 8,386,327,680.72 8,386,327,680.72
长期应付款
其他非流动负债 5,731,000,000.00 6,734,764,848.05 12,465,764,848.05
非衍生金融负债小计 27,983,985,532.23 53,462,571,456.68 0.00 81,446,556,988.91
财务担保
合计 27,983,985,532.23 53,462,571,456.68 0.00 81,446,556,988.91
（三）市场风险
1.利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付债券等。浮动利率的金融负债使本公司面临现
金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场
环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，来降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止 2021 年 6 月 30 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金
额为 31,188,924,332.47 元。
（3）敏感性分析：
截止 2021 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因
素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约 155,944,621.66 元（2020 年度约 163,706,348.56
元)。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率
获得的借款。
2.价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价
格、股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
而降低的风险。于 2021 年 6 月 30 日，本公司因归类为交易性权益工具投资的个别权益工具投资
而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在证券交易所上市，并在
资产负债表日以市场报价计量。
下表说明了，在所有其他变量保持不变，本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益
工具投资的公允价值的每 5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。就本敏感
性分析而言，对于交易性权益工具投资，该影响被视为对交易性权益工具投资公允价值变动的影
响，而不考虑可能影响利润表的减值等因素。
权益工具投资 净损益增加 其他综合收益的税后 股东权益合计
账面价值 （减少） 净额增加（减少） 增加（减少）
2021 年 6 月 30 日 3,910,833,893.99 195,541,694.70 195,541,694.70
2020 年 4,896,324,729.00 244,816,236.45 244,816,236.45
2019 年 4,703,319,044.06 235,165,546.13 235,165,546.13
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2021 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公 第三层次公允
合计
价值计量 允价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 3,665,759,973.99 489,737,890.00 1,082,099,000.00 5,237,596,863.99
1.以公允价值计量且变动计入当期 3,665,759,973.99
489,737,890.00 1,082,099,000.00 5,237,596,863.99
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 3,665,759,973.99 489,737,890.00 1,082,099,000.00 5,237,596,863.99
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 750,000.00 750,000.00
（四）投资性房地产 9,399,586,668.05 9,399,586,668.05
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物 9,399,586,668.05 9,399,586,668.05
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
其他非流动金融资产
持续以公允价值计量的资产总额 3,665,759,973.99 489,737,890.00 10,482,435,668.05 14,637,933,532.04
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
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2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持有无限售流动股份的公允价值以证券交易所公开市场收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持有限售流动股份参考证券交易所公开市场收盘价确定，本公司持有的权益工具存在
限售期，经本公司复核后，认为采用收盘价能更好的反应权益工具的公允价值，有利于公司对投
资组合管理的需要，故以收盘价确认权益工具期末公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司投资性房地产公允价值的确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司的投资性房地
产的评估结果扣减相关交易税费后的净额确认为投资性房地产的公允价值。
本公司不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参
与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相
关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入
值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、应付款项、一年内到期的非流动
负债和长期借款、应付债券、其他非流动负债、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
□适用 □不适用
单位：亿元币种：人民币
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业务性 注册 母公司对本企业 母公司对本企业的
母公司名称 注册地
质 资本 的持股比例(%) 表决权比例(%)
北京城建集团 北京市海淀区北 工程建 75 41.86 41.86
有限责任公司 太平庄路 18 号 筑施工
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是北京市国有资产监督管理委员会。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注“九.1 在子公司中的权益”。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营和联营企业详见附注“九.3 在合营企业或联营企业中的权益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司 本公司联营企业
北京骏泰置业有限公司 本公司联营企业
北京新城金郡房地产开发有限公司 本公司联营企业
北京建远万誉房地产开发有限公司 本公司联营企业
北京城安辉泰置业有限公司 本公司联营企业
北京市天银地热开发有限责任公司 本公司联营企业
北京碧桂园文化发展有限公司 本公司联营企业
北京双城置业开发有限公司 本公司联营企业
北京京城佳业物业股份有限公司 本公司联营企业
成都红星美凯龙全球家居有限公司 本公司联营企业
北京双城通达房地产开发有限公司 本公司联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京城承物业管理有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建安装集团有限公司 受同一控制方控制
北京城建八建设发展有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建北方集团有限公司 受同一控制方控制
北京城建北方众邦装饰工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建北苑大酒店有限公司 受同一控制方控制
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2021 年半年度报告
北京城建二建设工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建房地产开发有限公司 受同一控制方控制
北京城建建设工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建精工钢结构工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 受同一控制方控制
北京三人成建设工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建七建设工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建设计发展集团股份有限公司 受同一控制方控制
北京城建设计研究总院有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建十六建筑工程有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建五建设集团有限公司 受同一控制方控制
北京城建鑫诚物业管理有限公司 受同一控制方控制
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建亚泰建设集团有限公司 受同一控制方控制
北京城建亚泰金典建设工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建亚泰金砼混凝土有限公司 受同一控制方控制
北京城建亚泰中天建筑安装工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建一建设发展有限公司 受同一控制方控制
北京金都园林绿化有限责任公司 受同一控制方控制
北京市花木有限公司 受同一控制方控制
北京燕城物业管理有限公司 受同一控制方控制
北京住总第六开发建设有限公司 受同一控制方控制
北京住总建筑科技有限公司 受同一控制方控制
北京住总市政工程有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建中地投资有限公司 其他关联方
北京城建道桥建设集团有限公司 其他关联方
北京城建锅炉管道安装有限公司 其他关联方
北京城建华晟交通建设有限公司 其他关联方
北京城建华泰土木工程有限公司 其他关联方
北京城建华夏基础建设工程有限公司 其他关联方
北京城建华宇建设工程有限公司 其他关联方
北京城建九建设工程有限公司 其他关联方
北京城建六建设集团有限公司 其他关联方
北京城建三人成建设工程有限公司 其他关联方
北京城建深港建筑装饰工程有限公司 其他关联方
北京城建盛力源建筑劳务有限公司 其他关联方
北京城建十建设工程有限公司 其他关联方
北京城建四建设工程有限责任公司 其他关联方
北京城建远东建设投资集团有限公司 其他关联方
北京城建长城建筑装饰工程有限公司 其他关联方
中勘三佳工程咨询（北京）有限公司 其他关联方
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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本期支付金 上期支付金
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
额 额
北京城建建设工程有限公司 动感花园项目 2,000,000.00 11,293,562.00
北京城建六建设集团有限公司 动感花园项目 2,030,000.00 16,013,979.00
北京城建四建设工程有限责任公司 顺悦居项目 10,000,000.00 1,247,431.00
北京城建建设工程有限公司 顺悦居项目 41,036.00
北京城建建设工程有限公司 世华龙樾项目 6,372,853.20 15,669,876.15
北京城建七建设工程有限公司 世华龙樾项目 28,705,702.50 773,221.91 30,023,193.60
北京城建一建设发展有限公司 海梓府项目 8,418,001.00 1,831,443.73 8,000,000.00
北京城建十六建筑工程有限责任公司 青岛龙樾湾项目 9,623,576.48 33,364,993.11 850,000.00
北京城建远东建设投资集团有限公司 康庄棚改项目 48,766,155.38 48,766,155.38 52,113,849.77 52,134,279.87
北京城建五建设集团有限公司 康庄棚改项目 8,080,000.00 8,080,000.00
北京城建六建设集团有限公司 康庄棚改项目 28,076,673.97 28,076,673.97 59,733,242.52 59,733,242.52
北京城建八建设发展有限责任公司 康庄棚改项目 49,060,109.69 49,060,109.69 57,547,895.46 57,511,154.13
北京城建亚泰建设集团有限公司 康庄棚改项目 9,040,000.00 9,040,000.00
北京城建道桥建设集团有限公司 康庄棚改项目 58,599,039.60 58,599,039.60 58,045,367.27 58,056,716.50
北京城建十六建筑工程有限责任公司 康庄棚改项目 24,110,000.00 24,110,000.00
北京城建集团有限责任公司 樾府项目 9,469,035.00 9,469,035.00 7,219,000.00 7,689,000.00
北京金都园林绿化有限责任公司 樾府项目 1,499,072.05 1,499,000.00
北京城建十六建筑工程有限责任公司 樾府项目 5,016,186.56 8,291,164.63 59,664,170.10 27,820,000.00
北京城建十六建筑工程有限责任公司 樾郡项目 14,680,212.03 9,441,872.68 45,572,826.53 11,684,107.00
北京金都园林绿化有限责任公司 理工大学 2 号地项 131,985.00 515,717.00
目
北京城建六建设集团有限公司 理工大学 2 号地项 99,360.00 8,500,000.00
目
北京城建十六建筑工程有限责任公司 理工大学 2 号地项 3,700,000.00 6,638,706.00
目
北京城建七建设工程有限公司 龙樾湾（重庆）项 32,191,577.49 28,597,525.54 7,722,712.26 16,805,251.83
目
北京城建勘测设计研究院有限责任公 龙樾湾（重庆）项 34,972.79 34,972.79 1,968,716.83 1,875,138.85
司 目
北京城建远东建设投资集团有限公司 龙樾生态城项目 112,830,476.46 91,214,335.10 49,492,265.74 40,117,768.07
北京城建九建设工程有限公司 龙樾生态城项目 1,506,470.29 17,728,685.10 1,156,838.55 13,769,569.11
北京城建勘测设计研究院有限责任公 龙樾生态城项目 76,000.00 64,600.00
司
北京城建北方集团有限公司 龙樾生态城项目 18,755,257.44 30,775,842.60 60,509,669.95 38,646,264.05
北京城建亚泰建设集团有限公司 龙樾生态城项目 39,260,151.31 26,697,120.71 23,561,009.12 16,632,201.38
北京城建六建设集团有限公司 上河湾项目 100,000.00
北京城建六众城工程有限公司 上河湾项目 335,520.24 496,129.28
北京城建亚泰建设集团有限公司 上河湾项目 200,000.00 1,000,000.00
北京城建建设工程有限公司 门头沟永定镇项目 2,600,469.37 13,988,912.28
北京城建二建设工程有限公司 门头沟永定镇项目 5,477,758.80 10,510,072.87
北京城建六建设集团有限公司 门头沟永定镇项目 1,123,750.57 5,969,091.09
北京城建八建设发展有限责任公司 门头沟永定镇项目 12,487,162.99 23,870,633.69
北京城建亚泰建设集团有限公司 门头沟永定镇项目 6,140,304.24 2,599,263.43 5,270,283.59
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限 延庆天成家园项目 382,429.26
公司
北京城建亚泰建设集团有限公司 延庆天成家园项目 5,430,642.52 3,820,408.07
北京城建远东建设投资集团有限公司 平各庄项目 5,239,169.22 15,798,891.29 6,210,062.39 31,699,027.76
北京城建九建设工程有限公司 平各庄项目 751,143.14 9,836,623.91 259,504.59
北京城建建设工程有限公司 平各庄项目 19,250,249.40 19,970,815.37 2,503,496.33 18,162,718.68
北京城建六建设集团有限公司 平各庄项目 19,315,524.73 14,577,918.35 52,566,417.43
北京城建七建设工程有限公司 平各庄项目 6,353,265.18 17,203,115.02 470,188.99 5,657,575.21
北京城建八建设发展有限责任公司 平各庄项目 6,620,545.53 36,911,941.12 5,588,315.28 12,870,536.63
北京城建十建设工程有限公司 平各庄项目 2,526,032.97
北京城建一建设发展有限公司 平各庄项目 7,214,120.19 30,977,343.84 2,630,197.19 12,447,436.70
北京城建北方集团有限公司 平各庄项目 4,158,015.83 8,105,535.26 17,252,107.25
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2021 年半年度报告
北京城建亚泰建设集团有限公司 平各庄项目 7,571,711.43 9,554,698.70 19,694,890.82
北京城建道桥建设集团有限公司 平各庄项目 3,844,212.01 7,981,890.02 0.00 2,037,566.37
北京城建十六建筑工程有限责任公司 平各庄项目 1,228,843.84 10,254,654.24 1,239,269.72 4,701,287.45
北京城建远东建设投资集团有限公司 临河村棚改项目 31,372,520.35 23,843,115.48 39,808,167.43 16,519,395.59
北京城建九建设工程有限公司 临河村棚改项目 38,700,760.79 29,412,578.11 48,231,391.04 24,730,750.05
北京城建建设工程有限公司 临河村棚改项目 9,052,302.03 7,024,586.38 46,800,302.56 60,309,668.23
北京城建二建设工程有限公司 临河村棚改项目 16,511,243.48 12,812,724.93 22,679,396.77 3,776,295.59
北京城建六建设集团有限公司 临河村棚改项目 40,758,843.54 30,976,721.11 38,674,971.85 15,828,572.93
北京城建七建设工程有限公司 临河村棚改项目 23,997,872.81 22,303,710.78 50,551,193.08 50,452,597.94
北京城建八建设发展有限责任公司 临河村棚改项目 29,784,853.35 23,113,046.19 109,569,424.45 140,534,256.60
北京城建十建设工程有限公司 临河村棚改项目 38,667,953.51 29,387,644.60 27,692,308.91 10,073,147.40
北京城建一建设发展有限公司 临河村棚改项目 41,437,282.40 31,492,334.64 49,150,896.39 19,025,258.99
北京城建北方集团有限公司 临河村棚改项目 24,492,966.99 18,614,654.91 33,821,155.93 15,476,248.98
北京城建亚泰建设集团有限公司 临河村棚改项目 49,063,584.44 37,288,324.17 40,092,305.09 17,272,681.07
北京城建道桥建设集团有限公司 临河村棚改项目 29,356,615.57 22,780,733.69 33,701,581.13 20,961,497.51
北京城建十六建筑工程有限责任公司 临河村棚改项目 23,045,863.15 17,514,856.02 29,101,462.90 8,121,706.63
北京城建北方集团有限公司 奥体文化园项目 17,047.45 1,083,111.30 -13,950,784.94 73,584.91
北京城建亚泰建设集团有限公司 奥体文化园项目 49,717,747.06 24,499,855.96 137,830,212.61
北京市花木有限公司 望坛项目 438,741.18
北京城建远东建设投资集团有限公司 望坛项目 17,907,852.95 12,535,497.07
北京城建建设工程有限公司 望坛项目 26,234,877.34 18,364,414.14 8,118,782.00 7,306,200.86
北京城建二建设工程有限公司 望坛项目 52,240,855.28 50,254,041.42 10,357,044.96 7,249,931.49
北京城建六建设集团有限公司 望坛项目 10,771,588.21 7,540,111.76
北京城建七建设工程有限公司 望坛项目 17,947,292.74 12,563,104.91
北京城建八建设发展有限责任公司 望坛项目 5,656,028.10 3,959,219.67
北京城建北方集团有限公司 望坛项目 87,362,857.83 83,409,979.47 3,230,770.30 3,563,469.13
北京城建亚泰建设集团有限公司 望坛项目 2,070,215.36 1,449,150.75
北京城建十六建筑工程有限责任公司 望坛项目 97,529,447.40 68,270,613.23 -17,376.85
北京城建华夏基础建设工程有限公司 望坛项目 9,449,288.76 15,051,663.42 7,896,772.31 10,791,398.11
北京城建亚泰建设集团有限公司 城茂未来项目 27,920,417.50 12,241,736.64 14,615,361.23 14,615,361.23
北京城建远东建设投资集团有限公司 怀柔新城 03 街区项 99,756,325.88 98,502,617.30
目
北京城建八建设发展有限责任公司 怀柔新城 03 街区项 75,253,196.70 44,691,258.73
目
北京城建一建设发展有限公司 怀柔新城 03 街区项 21,341,801.29 5,357,083.13
目
北京城建勘测设计研究院有限责任公 怀柔新城 03 街区项 2,263,991.01
司 目
北京金都园林绿化有限责任公司 怀柔新城 03 街区项 1,300,609.52
目
河北建工集团装饰工程有限公司 怀柔新城 03 街区项 610,192.99 1,387,282.82
目
北京城建勘测设计研究院有限责任公 北小营项目 3,266,102.50 3,266,102.50 25,205,665.46 10,191,093.81
司
北京城建亚泰建设集团有限公司 北小营项目 66,058,276.52 52,532,021.50 16,582,486.56 20,000,000.00
北京金都园林绿化有限责任公司 北小营项目 132,674.27 285,261.76
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限 世华泊郡项目 516,453.60
公司
北京城建八建设发展有限责任公司 世华泊郡项目 500,000.00
北京城建九建设工程有限公司 北七家项目 59,607.28 5,552,411.03 11,371,692.63
北京城建八建设发展有限责任公司 北七家项目 5,366,752.14
北京城建北方集团有限公司 北七家项目 390,947.06
北京城建一建设发展有限公司 南京浦口项目 23,420,495.71 40,273,475.56 7,096,150.65 17,134,002.75
北京城建亚泰建设集团有限公司 南京浦口项目 12,269,094.19 33,850,136.55 44,114,377.50 43,539,946.89
北京金都园林绿化有限责任公司 南京浦口项目 358,960.89 4,347,415.34
北京城建七建设工程有限公司 管庄项目 2,559,633.02 31,000,000.00 39,846,902.93 24,500,000.00
北京城建北方集团有限公司 管庄项目 247,706.42 3,000,000.00 16,887,297.08 20,000,000.00
141 / 161
2021 年半年度报告
北京金都园林绿化有限责任公司 管庄项目 1,000,000.00 1,000,000.00
北京城建二建设工程有限公司 龙樾湾(成都)项目 -1,320,571.40 20,815,139.00 18,948,390.75 26,103,662.22
北京城建六建设集团有限公司 龙樾湾(成都)项目 5,000,000.00 9,343,870.00 4,000,000.00
北京城建安装集团有限公司 龙樾湾(成都)项目 495,240.84 459,664.96
北京城建华宇建设工程有限公司 成都熙城项目 -134,722.87 7,151,962.05 -3,336,331.55 1,460,433.00
北京城建建设工程有限公司 成都熙城项目 11,290,546.43 21,970,723.16 11,456,431.06 24,441,444.93
北京城建七建设工程有限公司 成都熙城项目 -802,671.35 4,500,000.00 -1,603,816.30 1,000,000.00
北京城建八建设发展有限责任公司 成都熙城项目 3,283,867.45 2,239,566.00
北京城建安装集团有限公司 成都熙城项目 2,098,913.54 4,167,130.14
北京城建北方集团有限公司 成都熙城项目 2,886,665.83 24,548,498.79 18,792,524.00 31,995,424.45
北京城建亚泰建设集团有限公司 成都熙城项目 2,177,980.50 1,983,155.50
北京城建五建设集团有限公司 平谷汇景湾项目 15,408,753.77 14,295,768.00
北京城建六建设集团有限公司 平谷汇景湾项目 3,050,070.20 2,000,000.00 1,200,000.00
北京城建亚泰建设集团有限公司 平谷汇景湾项目 3,000,000.00 1,000,000.00
北京金都园林绿化有限责任公司 平谷汇景湾项目 -2,863,729.24 -849,732.00 1,300,000.00
北京城建亚泰建设集团有限公司 天津郎庄子道项目 22,884,737.04 7,357,670.05 2,000,000.00
北京城建华泰土木工程有限公司 三亚红塘湾项目 1,539,701.98 11,065,722.61 9,916,477.14
北京城建深港建筑装饰工程有限公司 三亚红塘湾项目 825,371.57
北京城建六建设集团有限公司 三亚红塘湾项目 19,945,465.02 30,235,203.89
北京城建安装集团有限公司 三亚红塘湾项目 129,762.43 424,588.16 2,199,706.18
北京城建北方集团有限公司 三亚红塘湾项目 4,984,296.24 5,876,127.91 1,638,227.91
北京城建亚泰建设集团有限公司 三亚红塘湾项目 64,803,512.35 45,665,170.67 24,570,530.89 36,265,267.68
北京城建道桥建设集团有限公司 三亚红塘湾项目 55,368,889.37 58,022,366.58 35,625,933.64 38,520,700.00
北京城建远东建设投资集团有限公司 云蒙山景区项目 12,010,561.07 15,018,649.33 15,018,649.33
北京城建六建设集团有限公司 云蒙山景区项目 5,000,000.00 7,000,000.00 7,000,000.00
北京城承物业管理有限责任公司 物业管理 11,706,089.19 11,706,089.19
北京城建（芜湖）股权投资管理有限 投资管理费 2,822,434.66 2,822,434.66 2,837,942.55 2,837,942.55
公司
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
委托方/出包 受托方/承 受托/承包 受托/承 受托/承 托管收益/承包收 本期确认的托管
方名称 包方名称 资产类型 包起始日 包终止日 益定价依据 收益/承包收益
北京城建集团 本公司 股权托管 2019 年 7 2022 年 6 经审计的年销售
有限责任公司 月1日 月 30 日 收入的 0.2%
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
2010 年 7 月 1 日，本公司与控股股东北京城建集团有限责任公司签订《股权托管协议》，
北京城建集团有限责任公司委托本公司管理其全资子公司北京城建房地产开发有限公司，期限三
年，自协议签订之日起计算，本公司按北京城建房地产开发有限公司经审计的年销售收入的
0.20%收取托管费。2019 年 6 月 30 日，双方已续签协议，期限为三年。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期确认的租 上期确认的租
承租方名称 租赁资产种类
赁收入 赁收入
北京城建房地产开发有限公司 富海中心 2 号楼 14 至 16 层 4,666,666.67 4,666,666.67
北京城建北苑大酒店有限公司 北苑莲葩园 4 号 688,952.38 688,952.38
北京城建华宇建设工程有限公司 北苑望春园 20 号楼 1,040,537.14 757,672.85
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京城建房地产开发有限公司 城建开发大厦地下和地上 2 至 9 层 4,565,920.16 4,666,666.67
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
北京城建房地产开发有限公司租赁使用本公司富海中心 2 号楼 14-16 层 6,383.15 平方米办
公用房，本公司租赁使用北京城建房地产开发有限公司城建开发大厦地下 1 层餐厅 1691.12 平方
米，地上第 2-9 层 6300.11 平方米办公用房及地下两层车位 20 个。双方签定协议，规定租赁期
限为 2019 年 1 月 1 日至 2022 年 12 月 31 日，年租金 9,333,333.34 元，租金相互抵免。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
北京城建（海南）地产有限公司 699,800,000.00 2020 年 3 月 26 日 2022 年 3 月 26 日 否
北京城建（海南）地产有限公司 445,000,000.00 2020 年 12 月 14 日 2023 年 12 月 13 日 否
北京城建兴合房地产开发有限公司 55,000,000.00 2012 年 12 月 27 日 2022 年 12 月 26 日 否
北京城建兴华地产有限公司 2,000,000,000.00 2019 年 5 月 31 日 2024 年 5 月 30 日 否
北京城建兴华地产有限公司 500,000,000.00 2020 年 7 月 31 日 2022 年 7 月 30 日 否
北京城建兴华地产有限公司 500,000,000.00 2020 年 8 月 21 日 2022 年 8 月 20 日 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 3,000,000,000.00 2020 年 12 月 22 日 2023 年 12 月 21 日 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 4,412,845,653.71 2017 年 8 月 25 日 2027 年 8 月 24 日 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 2,000,000,000.00 2018 年 11 月 20 日 2023 年 11 月 19 日 否
青岛双城房地产有限公司 249,000,000.00 2019 年 6 月 20 日 2022 年 6 月 20 日 否
北京城建重庆地产有限公司 280,000,000.00 2019 年 10 月 8 日 2022 年 10 月 7 日 否
北京城建重庆地产有限公司 99,000,000.00 2018 年 11 月 22 日 2021 年 11 月 21 日 否
北京首城置业有限公司 400,000,000.00 2021 年 4 月 14 日 2024 年 4 月 13 日 否
首城（天津）投资发展有限公司 184,000,000.00 2019 年 6 月 10 日 2022 年 6 月 9 日 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2021 年半年度报告
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
北京城建兴华地产有限公司 368,050,000.00 2018 年 1 月 26 日 2023 年 1 月 25 日 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司 30,000,000.00 2016 年 11 月 3 日 2021 年 11 月 2 日
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆出
北京城安辉泰置业有限公司 834,903,931.07 年固定利率 5.00%
北京骏泰置业有限公司 165,600,000.00 2017 年 6 月 22 日 年固定利率 4.35%
北京新城金郡房地产开发有限公司 252,073,689.28 年固定利率 5.00%
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 201.29 190.04
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
北京城建华宇建设工程有限公司 546,282.00 73,133.50
北京燕城物业管理有限公司 230,000.00 230.00 230,000.00 230.00
应收利息
北京新城金郡房地产开发有限公司 41,930,884.20 37,330,434.60
北京骏泰置业有限公司 3,870,790.86 2,464,397.54
北京城安辉泰置业有限公司 35,820,718.43 15,471,723.94
预付款项
北京城建八建设发展有限责任公司 11,622,255.85 8,329,222.71
北京城建北方集团有限公司 135,550,132.88 74,413,930.67
北京城建道桥建设集团有限公司 7,189,719.86 560,906.06
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2021 年半年度报告
北京城建二建设工程有限公司 25,862,938.39 12,174,416.35
北京城建华夏基础建设工程有限公司 21,053,901.35
北京城建集团有限责任公司 6,648,713.00
北京城建建设工程有限公司 31,235,052.17 30,280,741.07
北京城建九建设工程有限公司 50,373,666.78 46,176,983.50
北京城建六建设集团有限公司 33,061,184.92 13,959,202.27
北京城建七建设工程有限公司 13,348,410.28 2,967,191.19
北京城建十建设工程有限公司 29,536,649.02 36,290,924.96
北京城建十六建筑工程有限责任公司 118,794,868.37 80,422,138.77
北京城建亚泰建设集团有限公司 83,256,216.51 70,583,097.26
北京城建一建设发展有限公司 8,133,169.44 2,570,108.91
北京城建远东建设投资集团有限公司 78,869,667.22 58,398,760.25
北京市花木有限公司 3,973,840.67
北京城建华宇建设工程有限公司 4,416,517.00
其他应收款
北京建远万誉房地产开发有限公司 1,301,950,351.62 1,301,950.35 1,815,541,140.00 1,815,541.14
北京城安辉泰置业有限公司 834,903,931.07 834,903.93 1,271,820,504.70 1,271,820.50
北京骏泰置业有限公司 165,600,000.00 165,600.00 165,600,000.00 165,600.00
北京新城金郡房地产开发有限公司 252,108,220.30 252,108.22 134,387,361.73 134,387.36
北京城承物业管理有限责任公司 1,447,681.59 1,447.68 70,527.05 70.53
北京城承物业管理有限责任公司成都分公司 337,500.00 337.50 337,500.00 337.5
北京城承物业管理有限责任公司重庆分公司 261,568.77 261.57
北京城建安装集团有限公司 36,200.00 36,200.00 36,200.00 36,200.00
北京城建八建设发展有限责任公司 510,986.54 510.99 1,078,621.41 1,078.63
北京城建北方集团有限公司 3,490,575.01 3,490.58 2,930,843.57 2,930.84
北京城建道桥建设集团有限公司 404,072.68 404.07 1,195,641.51 1,195.65
北京城建二建设工程有限公司 229,300.05 15,451.06 48,785.77 15,270.55
北京城建集团有限责任公司 9,197,551.69 9,197.55 9,211,528.74 9,211.53
北京城建九建设工程有限公司 339,165.13 339.17 304,881.04 304.88
北京城建六建设集团有限公司 691,913.04 691.91 691,913.04 691.91
北京城建七建设工程有限公司 1,278,775.14 1,278.77 818,138.24 818.14
北京城建十六建筑工程有限责任公司 1,276,367.23 1,276.37 1,095,790.21 1,095.79
北京城建五建设集团有限公司 79,629.88 79.63 34,351.88 34.35
北京城建亚泰建设集团有限公司 750,499.17 750.50 1,027,865.81 1,027.86
北京城建一建设发展有限公司 354,139.82 354.14 338,464.23 338.47
北京城建远东建设投资集团有限公司 681,931.45 681.93 941,104.28 941.1
北京金都园林绿化有限责任公司 194,928.07 194.93 86,033.29 86.03
北京双城置业开发有限公司 1,080,826.23 1,080.83 334,157.36 334.16
北京城建建设工程有限公司 28,656.98 28.66
北京城建（芜湖）股权投资管理有限公司 371,276.08 371.28 864,037.61 864.04
北京碧桂园文化发展有限公司 19,678,007.83 196,780.08 1,239,877.47 12,398.77
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
北京城承物业管理有限责任公司成都分公司 10,211,628.62 10,935,073.43
北京城承物业管理有限责任公司青岛分公司 1,076,199.45
北京城建安装集团有限公司 1,292,032.76 3,324,673.48
北京城建八建设发展有限责任公司 180,048,982.30 203,927,349.39
北京城建北方集团有限公司 150,481,492.86 141,265,238.09
北京城建道桥建设集团有限公司 71,966,770.18 59,998,955.70
北京城建二建设工程有限公司 149,899,672.85 138,683,251.34
北京城建锅炉管道安装有限公司 311,386.58 311,386.58
145 / 161
2021 年半年度报告
北京城建华泰土木工程有限公司 620,442.30 620,442.30
北京城建华夏基础建设工程有限公司 25,171,208.82 26,957,590.02
北京城建华宇建设工程有限公司 9,177,700.86 16,464,385.78
北京城建建设工程有限公司 198,267,836.55 206,420,624.21
北京城建九建设工程有限公司 22,142,473.05 36,566,749.50
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 15,560,531.91 17,771,662.92
北京城建六建设集团有限公司 157,774,227.56 155,249,090.80
北京城建七建设工程有限公司 242,031,604.92 262,009,750.46
北京城建设计发展集团股份有限公司 767,924.53
北京城建设计研究总院有限责任公司 408,000.00 408,000.00
北京城建深港建筑装饰工程有限公司 357,961.07 686,162.17
北京城建十建设工程有限公司 357,961.07 51,450.00
北京城建十六建筑工程有限责任公司 63,045,435.24 60,701,544.20
北京城建四建设工程有限责任公司 6,928,459.54 16,928,459.54
北京城建五建设集团有限公司 30,702,917.17 46,111,670.94
北京城建五市政工程有限公司 16,347,386.54
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司 1,582,632.19 1,200,202.93
北京城建亚泰建设集团有限公司 507,506,222.46 575,289,815.10
北京城建一建设发展有限公司 117,245,257.75 135,550,492.60
北京城建远东建设投资集团有限公司 122,333,183.61 94,111,397.89
北京城建长城建筑装饰工程有限公司 4,610,590.15 4,610,590.15
北京金都园林绿化有限责任公司 17,419,346.08 20,430,863.24
北京市花木有限公司 5,028,859.20 593,539.65
应付票据
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 1,042,324.37
北京城建亚泰建设集团有限公司 19,814,674.30 19,800,598.71
北京金都园林绿化有限责任公司 1,391,826.36 1,391,826.36
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 2,000,000.00
预收账款
北京城建北苑大酒店有限公司 344,476.19
北京城建亚泰建设集团有限公司 9,144.00
北京城建华宇建设工程有限公司 228,062.86
北京城建深港建筑装饰工程有限公司 942.25
合同负债
北京城承物业管理有限责任公司 18,369,142.86 18,369,142.86
北京城建八建设发展有限责任公司 10,101,579.00
北京城建北方集团有限公司 10,277,651.21
北京城建道桥建设集团有限公司 9,466,583.00
北京城建二建设工程有限公司 8,779,486.00
北京城建华夏基础建设工程有限公司 9,533.00
北京城建集团有限责任公司 45,872.48 45,872.48
北京城建建设工程有限公司 14,612,799.00
北京城建六建设集团有限公司 10,004,435.00
北京城建盛力源建筑劳务有限公司 1,139,328.44 1,139,328.44
北京城建十建设工程有限公司 15,365,369.00
北京城建亚泰建设集团有限公司 23,493,996.40
北京城建亚泰金砼混凝土有限公司 4,292,730.00
北京城建一建设发展有限公司 13,812,372.00
北京城建远东建设投资集团有限公司 15,350,562.00
其他应付款
北京城承物业管理有限责任公司成都分公司 4,479.20 4,479.20
北京城建安装集团有限公司 1,943,906.44 1,707,575.29
北京城建八建设发展有限责任公司 3,322,240.43 4,769,166.44
北京城建北方集团有限公司 2,180,450.07 2,618,353.57
北京城建北苑大酒店有限公司 361,624.00 361,624.00
北京城建道桥建设集团有限公司 2,180,769.64 3,049,499.55
146 / 161
2021 年半年度报告
北京城建二建设工程有限公司 1,272,598.31 1,279,612.31
北京城建锅炉管道安装有限公司 377,695.87 186,875.87
北京城建集团有限责任公司 392,267.06 392,267.06
北京城建建设工程有限公司 123,837.99 116,705.79
北京城建精工钢结构工程有限公司 272,578.00 272,578.00
北京城建九建设工程有限公司 3,818,042.74 8,901,750.95
北京城建六建设集团有限公司 6,377,023.38 15,863,450.88
北京城建七建设工程有限公司 3,974,312.38 614,137.38
北京城建深港建筑装饰工程有限公司 2,347,216.74 2,553,159.26
北京城建十六建筑工程有限责任公司 4,332,407.51 4,327,229.31
北京城建五建设集团有限公司 2,000.00 2,000.00
北京城建五市政工程有限公司 560,853.38
北京城建鑫诚物业管理有限公司 10,000.00 10,000.00
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司 621,726.70 875,327.70
北京城建亚泰建设集团有限公司 10,902,982.60 12,075,622.98
北京城建亚泰中天建筑安装工程有限公司 635,564.69 635,564.69
北京城建一建设发展有限公司 13,210,622.81 18,459,876.12
北京城建远东建设投资集团有限公司 3,126,535.99 1,163,872.20
北京城建长城建筑装饰工程有限公司 327,799.90 327,799.90
北京金都园林绿化有限责任公司 1,016,813.75 3,288,742.75
北京市天银地热开发有限责任公司 441,693.27 373,088.00
北京城安辉泰置业有限公司 3,648,610.50
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1)本公司为商品房买受人提供住房按揭借款担保事项
截止 2021 年 6 月 30 日，本公司为商品房买受人提供住房按揭借款担保事项如下：
提供按揭担保子公司名称 金额
北京城建兴华地产有限公司 180,536,742.01
北京世纪鸿城置业有限公司 62,316,435.33
北京城建成都地产有限公司 352,779,752.42
北京城建成都置业有限公司 171,556,178.49
北京城建新城投资开发有限公司 15,978,254.48
北京城茂房地产开发有限公司 2,434,753,977.75
北京城茂未来房地产开发有限公司 1,318,504,614.95
北京城建重庆地产有限公司 951,513,000.00
北京城建兴顺房地产开发有限公司 1,304,496,124.07
北京首城置业有限公司 741,024,418.62
北京城建兴胜置业有限公司 128,580,000.00
北京城建兴泰房地产开发有限公司 78,033,212.46
北京城建兴云房地产有限公司 177,230,476.41
北京城建（海南）地产有限公司 83,910,000.00
北京城志置业有限公司 495,701,597.35
合计 8,496,914,784.34
2)对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供提保详见本附注十二.5 关联交易情况之（4）关联担保情况。
除存在上述或有事项外，截止 2021 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事
项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增
强单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主
席令第 28 号）、《集体合同规定》（劳动和社会保障部令第 22 号）、《企业年金办法》（人力
资源和社会保障部令第 36 号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第 11
号）、《关于市管企业规范实施企业年金的指导意见》（京国资发[2018]27 号）等法律、法规
及规章，公司决定参加北京城建集团有限责任公司企业年金计划（以下简称本计划），在《北京
城建集团有限责任公司企业年金方案》框架下，结合实际情况，制定本单位企业年金方案实施细
则具体情况如下：
1、单位缴费分配至职工个人账户的金额为职工个人缴费基数的 6.33%，单位缴费总额为单
位为参加计划职工缴费的合计金额。
员工部分：职工个人缴费为本人缴费基数的 3.2%，职工个人缴费基数为本人年度月平均工
资,且不超过本市上年度月平均工资的 5 倍，由单位代扣代缴。
单位当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的 5 倍。超过平均额 5 倍的部
分，记入企业账户。
企业账户资金不得用于抵缴未来年度单位缴费。
2、企业年金的领取规定
员工退休、经劳动能力鉴定委员会鉴定，因病（残）完全丧失劳动能力、病故、出国定居方
可领取企业年金。
3、原城建集团发放给员工退休后的工龄补贴、住房补贴、通讯费、洗理费、书报费，自年
金实施之日起取消发放。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
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本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部
亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
本公司的业务单一，主要为房地产开发，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经
营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 323,286.40
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 323,286.40
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项计提坏账准备
其中：
按组合计提坏账准备 323,286.40 100 19,235.54 5.95 304,050.86 639,811.36 100 85,670.74 13.39 554,140.62
其中：
组合 2 323,286.40 100 19,235.54 5.95 304,050.86 639,811.36 100 85,670.74 13.39 554,140.62
合计 323,286.40 / 19,235.54 / 304,050.86 639,811.36 / 85,670.74 / 554,140.62
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 2
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
组合 2 323,286.40 19,235.54 5.95
合计 323,286.40 19,235.54 5.95
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
组合 2 85,670.74 -66,435.20 19,235.54
合计 85,670.74 -66,435.20 19,235.54
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余额 计提的坏账准
单位名称 期末余额
合计数的比例（%） 备期末余额
北京中科领军双井口腔门诊部有限公司 323,286.40 100 19,235.54
合计 323,286.40 100 19,235.54
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 81,622,393.49 55,266,556.08
应收股利 552,875,832.29 552,875,832.29
其他应收款 35,536,746,167.57 31,292,663,002.40
合计 36,171,244,393.35 31,900,805,390.77
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
往来款项利息 81,622,393.49 55,266,556.08
合计 81,622,393.49 55,266,556.08
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2021 年半年度报告
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京世纪鸿城置业有限公司 275,696,155.14 275,696,155.14
北京首城置业有限公司 45,968,350.00 45,968,350.00
北京城建兴合房地产开发有限公司 59,815,676.87 59,815,676.87
北京城建兴怀房地产开发有限公司 42,242,953.61 42,242,953.61
北京城建新城投资开发有限公司 35,653,038.24 35,653,038.24
国奥投资发展有限公司 93,499,658.43 93,499,658.43
合计 552,875,832.29 552,875,832.29
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
是否发生减值
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
及其判断依据
北京世纪鸿城置业有限公司 275,696,155.14 3-4年 尚未支付 否
北京城建兴合房地产开发有限公司 7,206,837.82 4-5年 尚未支付 否
北京城建兴合房地产开发有限公司 22,831,405.01 3-4年 尚未支付 否
北京城建兴合房地产开发有限公司 4,576,513.44 2-3年 尚未支付 否
北京城建兴合房地产开发有限公司 6,329,053.03 1-2年 尚未支付 否
北京城建新城投资开发有限公司 18,112,070.85 4-5年 尚未支付 否
北京城建新城投资开发有限公司 17,540,967.39 3-4年 尚未支付 否
国奥投资发展有限公司 93,499,658.43 5年以上 企业无支付能力 是
合计 445,792,661.11 / / /
(6).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个 整个存续期预 整个存续期预 合计
坏账准备
月预期信 期信用损失(未 期信用损失(已
用损失 发生信用减值) 发生信用减值)
2021年1月1日余额 93,499,658.43 93,499,658.43
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 93,499,658.43 93,499,658.43
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2021 年半年度报告
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 17,855,635,638.97
1至2年 9,640,005,041.21
2至3年 5,850,288,915.23
3至4年 1,820,677,196.52
4至5年 202,840,472.90
5 年以上 177,871,935.10
合计 35,547,319,199.93
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 950.00 950.00
往来款 35,486,257,489.82 31,229,216,149.89
代垫款 46,901,251.02 56,348,619.27
其他 14,159,509.09 15,098,470.42
合计 35,547,319,199.93 31,300,664,189.58
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
未来12个 合计
坏账准备 期信用损失 期信用损失
月预期信
(未发生信用 (已发生信用
用损失
减值) 减值)
2021年1月1日余额 3,401,979.06 4,599,208.12 8,001,187.18
2021年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 515,509.33 2,056,335.84 2,571,845.18
本期转回
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2021 年半年度报告
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额 3,917,488.39 6,655,543.96 10,573,032.36
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
组合 1 3,401,979.06 515,510.28 3,917,489.34
组合 2 4,599,208.12 2,056,334.90 6,655,543.02
合计 8,001,187.18 2,571,845.18 10,573,032.36
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项的 占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄
性质 额合计数的比例(%) 期末余额
北京城建兴瑞置业开发有限公司 关联方 9,438,432,411.85 4-5 年 26.55
北京城建兴顺房地产开发有限公司 关联方 5,927,495,239.22 4-5 年 16.67
北京城建兴胜置业有限公司 关联方 2,661,522,025.00 1-2 年 7.49
北京世纪鸿城置业有限公司 关联方 2,222,766,972.46 1-2 年 6.25
北京城建重庆地产有限公司 关联方 1,739,855,273.72 2-3 年 4.89
合计 / 21,990,071,922.25 / 61.85
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 4,021,186,248.72 4,021,186,248.72 3,861,186,248.72 3,861,186,248.72
对联营、合营企业投资 3,950,297,482.67 3,950,297,482.67 3,064,987,950.92 3,064,987,950.92
合计 7,971,483,731.39 7,971,483,731.39 6,926,174,199.64 6,926,174,199.64
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
北京城建兴华地产有限公司 838,000,000.00 838,000,000.00
北京城和房地产开发有限责任公司 71,338,000.00 71,338,000.00
北京大东房地产开发有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
北京城建兴业置地有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
北京世纪鸿城置业有限公司 427,392,300.00 427,392,300.00
北京城建成都地产有限公司 158,800,000.00 158,800,000.00
北京城建兴泰房地产开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京首城置业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京城建兴合房地产开发有限公司 104,619,999.97 104,619,999.97
北京城建重庆地产有限公司 103,762,743.72 103,762,743.72
北京城建兴云房地产有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
北京城建（海南）地产有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京城建新城投资开发有限公司 321,650,319.60 321,650,319.60
北京城建万科天运置业有限公司 26,522,885.43 26,522,885.43
北京城建兴顺房地产开发有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京城奥置业有限公司 41,500,000.00 41,500,000.00
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2021 年半年度报告
北京城建保定房地产开发有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00
北京城建兴悦置地有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00
北京城建黄山投资发展有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京城茂未来房地产开发有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00
北京城建兴胜置业有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
北京城茂房地产开发有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00
北京城建（青岛）投资发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京顺城兴达创展科技有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
北京城建重庆置业有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
北京城建三期开发建设合伙企业(有限合伙) 870,000,000.00 870,000,000.00
北京云蒙山投资发展有限公司 82,800,000.00 82,800,000.00
合计 3,861,186,248.72 160,000,000.00 4,021,186,248.72
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 权益法下确 其他综 其他 宣告发放 计提 期末 准备
减少
单位 余额 追加投资 认的投资损 合收益 权益 现金股利 减值 其他 余额 期末
投资
益 调整 变动 或利润 准备 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京市天银地热开发有限责任公司 30,278,818.27 -27,842.03 30,250,976.24
北京科技园建设(集团)股份有限公司 894,085,668.36 -18,354,096.60 875,731,571.76
深圳市中科招商创业投资有限公司 1,745,605,613.69 857,487,222.34 2,603,092,836.03
国奥投资发展有限公司 140,009,328.97 4,530,235.80 144,539,564.77
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司 50,442,814.70 1,231,189.36 51,674,004.06
北京新城金郡房地产开发有限公司 -2,919,555.83 2,919,555.83
北京双城置业开发有限公司 19,951,039.89 -959,464.78 18,991,575.11
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2021 年半年度报告
北京建远万誉房地产开发有限公司 45,428,831.53 -45,428,831.53
北京碧桂园文化发展有限公司 18,438,130.36 -18,438,130.36
北京城安辉泰置业有限公司 -3,483,948.36 3,483,948.36
北京骏泰置业有限公司 -2,165,802.85 2,165,802.85
北京京城佳业物业股份有限公司 139,185,835.51 19,347,678.59 158,533,514.10
成都红星美凯龙全球家居有限公司 18,500,000.00 -16,559.40 18,483,440.60
北京双城通达房地产开发有限公司 49,000,000.00 49,000,000.00
小计 3,064,987,950.92 67,500,000.00 827,678,355.07 -9,868,823.32 3,950,297,482.67
合计 3,064,987,950.92 67,500,000.00 827,678,355.07 -9,868,823.32 3,950,297,482.67
其他说明：
□适用 √不适用
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4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 15,374,864.94 584,893.62 14,627,757.65 192,440.73
其他业务
合计 15,374,864.94 584,893.62 14,627,757.65 192,440.73
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
合同分类 XXX-分部 合计
商品类型
租赁收入 15,374,864.94
按经营地区分类
北京 15,374,864.94
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 15,374,864.94
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
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(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
1,784,932,403.57 元，其中：
713,972,961.43 元预计将于 2022 年度确认收入，
713,972,961.43 元预计将于 2023 年度确认收入，
356,986,480.71 元预计将于 2024 年度确认收入。
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 22,918,170.07 44,742,207.31
权益法核算的长期股权投资收益 801,237,934.68 561,968,633.32
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益 114,180,424.95 103,599,852.89
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益 78,925.71 26,376,667.64
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
合计 938,415,455.41 736,687,361.16
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 58,212,606.63
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标
准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 29,661,505.76
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
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与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金 -1,032,527,698.94
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,693,267.29
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 236,836,713.45
少数股东权益影响额 9,616.54
合计 -710,500,523.85
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.28 0.2417 0.2417
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.51 0.5840 0.5840
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：陈代华
董事会批准报送日期：2021 年 8 月 5 日
修订信息
□适用 √不适用
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