2023 年半年度报告
公司代码：600266 公司简称：城建发展
北京城建投资发展股份有限公司
2023 年半年度报告
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2023 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、
完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人储昭武、主管会计工作负责人储昭武及会计机构负责人（会计主管人员）肖红卫
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
公司有关未来发展战略和经营计划的前瞻性陈述，并不构成公司对投资者的实质承诺，请投
资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
八、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性
否
九、 重大风险提示
公司已在董事会报告中关于未来发展的讨论与分析中对围绕公司经营状况的风险作了描述，
敬请查阅关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及防范部分的内容。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 5
第三节 管理层讨论与分析............................................................................................................. 7
第四节 公司治理........................................................................................................................... 12
第五节 环境与社会责任............................................................................................................... 13
第六节 重要事项........................................................................................................................... 14
第七节 股份变动及股东情况....................................................................................................... 21
第八节 优先股相关情况............................................................................................................... 23
第九节 债券相关情况................................................................................................................... 23
第十节 财务报告........................................................................................................................... 28
备查文 载有董事长、总经理、总会计师亲笔签名并盖章的会计报表
件目录 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》刊登的公司有关报告正本
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司 指 北京城建投资发展股份有限公司
城建集团、集团公司 指 北京城建集团有限责任公司
兴华公司 指 北京城建兴华地产有限公司
城和公司 指 北京城和房地产开发有限责任公司
大东公司 指 北京大东房地产开发有限公司
兴业公司 指 北京城建兴业置地有限公司
世纪鸿城 指 北京世纪鸿城置业有限公司
成都公司 指 北京城建成都地产有限公司
兴泰公司 指 北京城建兴泰房地产开发有限公司
青岛兴华 指 北京城建青岛兴华地产有限公司
首城公司 指 北京首城置业有限公司
兴合公司 指 北京城建兴合房地产开发有限公司
重庆公司 指 北京城建重庆地产有限公司
兴云公司 指 北京城建兴云房地产有限公司
海南公司 指 北京城建（海南）地产有限公司
新城公司 指 北京城建新城投资开发有限公司
城建万科 指 北京城建万科天运置业有限公司
兴顺公司 指 北京城建兴顺房地产开发有限公司
城奥公司 指 北京城奥置业有限公司
兴瑞公司 指 北京城建兴瑞置业开发有限公司
兴胜公司 指 北京城建兴胜房地产开发有限公司
云蒙山公司 指 北京云蒙山投资发展有限公司
兴悦公司 指 北京城建兴悦置地有限公司
黄山公司 指 北京城建黄山投资发展有限公司
城茂未来 指 北京城茂未来房地产开发有限公司
城茂公司 指 北京城茂房地产开发有限公司
兴胜置业 指 北京城建兴胜置业有限公司
京城佳业 指 北京京城佳业物业股份有限公司
重庆置业 指 北京城建重庆置业有限公司
锐革新业 指 成都锐革新业房地产开发有限公司
招城公司 指 北京招城房地产开发有限公司
创达置业 指 北京城建创达置业有限公司
国信证券 指 国信证券股份有限公司
中科招商 指 深圳中科招商创业投资管理有限公司
锦州银行 指 锦州银行股份有限公司
兴荣公司 指 北京城建兴荣房地产开发有限公司
黄山首联 指 黄山首联投资发展有限公司
兆城公司 指 北京兆城房地产开发有限公司
樾茂公司 指 北京樾茂房地产开发有限公司
黄山文旅 指 黄山东门文旅运营有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京城建投资发展股份有限公司
公司的中文简称 城建发展
公司的外文名称 BEIJING URBAN CONSTRUCTION INVESTMENT & DEVELOPMENT CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 BUCID
公司的法定代表人 储昭武
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 许禄德 李威
联系地址 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
电话 （010）82275598 （010）82275665
传真 （010）82275598 （010）82275598
电子信箱 bucidtz@126.com bucidtz@126.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区大柳树富海中心2号楼19层
公司注册地址的历史变更情况
公司办公地址 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
公司办公地址的邮政编码 100029
公司网址 www.bucid.com
电子信箱 bucidtz@126.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦北京城建投资发展股
份有限公司董事会秘书部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 城建发展 600266 北京城建
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
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本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 9,746,525,744.01 8,396,516,862.83 16.08
归属于上市公司股东的净利润 483,819,265.64 -328,887,665.43 不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
452,538,967.60 13,686,242.70 3206.52
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 9,823,174,837.74 9,379,020,078.35 4.74
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 24,340,268,733.43 24,219,270,529.10 0.50
总资产 144,351,854,111.84 138,765,933,031.67 4.03
(二) 主要财务指标
本报告期 上年同 本报告期比上年同
主要财务指标
（1－6月） 期 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.1765 -0.2146 不适用
稀释每股收益（元／股） 0.1765 -0.2146 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.1615 -0.0495 不适用
加权平均净资产收益率（%） 1.80 -2.08 3.88
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.64 -0.48 2.12
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本公司在计算每股收益和净资产收益率时，按照相关规定，已扣除归属于上市公司股东的净
利润中其他权益工具（永续债）的股利或利息（包括未宣告发放股利或利息）。
报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润为 483,819,265.64 元，扣除其他权益工具
股息影响 117,378,333.33 元后每股收益为 0.1765 元，扣除影响后的加权平均净资产收益率为
1.80%。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如
适用）
非流动资产处置损益 11,864,024.97
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 79,820,508.05
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
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企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变
-39,554,428.00
动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,695,251.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 15,022,421.85
少数股东权益影响额（税后） -867,866.54
合计 31,280,298.04
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
公司目前形成了房地产开发、对外股权投资和商业地产经营三大板块全面协调发展的良好局
面。其中房地产开发为主业，主要开发类型涵盖住宅、公寓、别墅、商业、酒店、写字楼、文旅
等多种业态，开发区域遍及北京、天津、重庆、成都、南京、青岛、三亚、黄山等城市。地产主
业不断提质增效，坚持精细运营，立足管理创新，不断提高全盘统筹能力，产品品质赢得市场认
可，龙樾系列、国誉府系列产品市场影响力不断增强。对外股权投资呈现出流动性强、资产处置
灵活的特点。以云蒙山和黄山为代表的文旅地产布局初步形成，云蒙山景区自对外开放以来，游
客数量逐年递增，景区品牌影响力持续提升，东黄山国际小镇随着区域功能定位和索道全面开工
建设，与当地政府签订战略合作协议，各项工作加速推进，整体运营架构及运营方案逐步深化。
商业地产战略不断落地，经营规模、运营能力持续提升，专业人才队伍建设不断加强。
二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
产品力迈上新台阶。以满足改善需求和升级功能为出发点，从“生产者思维”全面转向“客
户思维”，坚持人文关怀和科技建造高度融合，用产品品质赢得市场。关注行业前沿，持续加大
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研发力度，加强产品品牌设计管理，国誉系大门标准化工作高效推进。充分发挥产品方案评审专
家会优势，精心打造畅销产品体系，国誉燕园 98 平方米、国誉朝华 93 平方米等爆款户型均优于
竞品同类产品，被市场广泛采用。重庆龙樾生态城樾中府荣获第十届广厦奖及产业化技术应用优
秀奖。
资本运作不断加强。关注股市动态，加强市值管理，积极开展与券商机构投资者交流，与上
市头部企业及北京对标企业相比，公司股价表现更加稳健。持续关注资本市场政策，加大对中科
招商管理力度，防范投资风险。
运营管控不断升级。立足地产开发高效化，不断创新管理手段。搭建以效益为导向的全周期
运营管理体系，进一步细化管理“颗粒度”，并开展专题培训和宣贯，加速全景化运营体系落
地，以运营指标及全程 152 个节点控制为主线，全面提高项目运作效率，确保决策层“看得
清”、管理层“管得住”、执行层“做得好”。
探索营销新模式。以提高市场化水平、提升综合营销能力为目标，科学谋划，精心组织，在
汲取行业头部企业先进经验基础上，积极开展自销团队建设，初步构建了以“两级专班+销售技
术支持小组+自销团队”的营销新模式。
协同创效持续深化。进一步强化总部的统筹把控职能，充分发挥系统合力，从拿地阶段开始
坚持总部前置介入、跟班作业，强化交底会机制、方案三会一复盘模式、过程考核机制，持续发
挥首董会、合作周报、工程现场观摩会作用，形成全开发链条的闭环管理，资源调配、资金统
筹、业务指导、监督服务等综合能力持续提升。
强化智慧成本管控。坚持数字赋能、科技创效，整合公司 ERP 和各信息平台，持续加强项目
全周期数字化成本管控。以周为单位加大项目动态运营数据监测，对项目开展专题成本巡检；发
挥集采优势，整合内外资源，加强履约评价考核，较目标成本逐年下降。
内控管理规范有序。全面推进合规体系建设，“三重一大”决策程序严谨合规；强化制度建
设，修订完善财务、销售管理等系列制度；高效完成集团经济责任延伸审计和集团内部审计工
作。
三、经营情况的讨论与分析
上半年，宽松政策效应持续发酵，效果不及预期，销售市场先扬后抑，土拍分化态势加剧，
行业修复整体偏弱。面对房地产进入深度变革期和竞争激烈的外部环境，在集团公司和公司董事
会的坚强领导下，公司抢抓机遇，应势而变，坚持精细运营，立足管理创新，不断提高全盘统筹
能力，实现时间过半、任务过半目标，各项工作取得较好成绩
多个项目实现热销。坚定不移贯彻快周转、去库存工作总思路，抢抓一季度市场复苏期，强
化“开年即冲刺”要求，灵活把控营销组合拳，多个项目在市场搏击中表现优异，公司位列北京
市上半年房企权益金额榜第二名。天坛府五开五捷，刷新北京单盘销售金额记录；文源府以快制
胜，入市半年整体去化超 70%；国誉燕园斩获北京一季度销售套数、销售面积双冠军；国誉朝
华、星誉 BEIJING、黄山项目首开基本售罄；国誉万和城住宅、车位、仓储同步销售，整体去化
遥遥领先区域竞品。
投拓能力向标杆看齐。面对供地模式“多频少量”、“限价摇号”等规则调整及激烈的竞争
格局，公司深度整合内、外部资源，及时调整拿地策略，积极谨慎应对市场变化，在完全竞争市
场中提能力、炼队伍。上半年共参与北京、成都、黄山等超 22 宗地块，总建筑规模超 170 万平
方米的土地竞买，始终与头部企业步调一致，为北京市场最活跃的地方房企。
棚改项目成果丰硕。以巩固经营成果为目标，各棚改项目取得重大突破。临河回迁房全部顺
利入住，项目收益及平各庄 B 地块财务费用与政府达成一致协议，取得阶段性成果；望坛项目打
造核心区最优民生工程，首批 10 栋回迁楼克服多重困难完成交验，2300 户居民圆梦新居。
文旅地产步伐坚实。黄山项目随着索道建设及区域功能定位等多重利好条件落地，整体运营
架构及运营方案逐步深化。充分利用两个展示中心提升形象，首期住宅成功面市，迅速提升项目
知名度和影响力。已与斯维登酒店签订首期度假住宅托管协议，会展中心、酒店项目加速推进
中。云蒙山景区在打造北京近郊旅游标杆上下功夫，持续推出创意主题活动，提升客户体验感，
二销产品逐步赢得市场认可。
商业地产价值突显。扎实推动商业地产发展战略落地，加强系统专业化建设，提升团队市场
化水平，持续夯实自营基础。城悦荟完成竣工验收备案，整体招商率超 85%，已启动商户二次装
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修工作。城奥大厦荣获国家优质工程奖，出租率、出租金额及客户资质等多项指标均位居全市甲
级写字楼前列。成都熙悦中心树立区域商业项目标杆。
报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未
来会有重大影响的事项
√适用 □不适用
公司于 2019 年 1 月 1 日开始执行新金融工具准则，公司对交易性金融资产采用公允价值计
量且其变动计入当期损益，该事项将可能导致所持有的交易性金融资产的股价波动对公司利润产
生重大影响，具体影响金额无法预计。
四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种：人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 9,746,525,744.01 8,396,516,862.83 16.08
营业成本 7,761,854,743.97 6,391,712,696.33 21.44
销售费用 383,429,852.20 301,966,169.80 26.98
管理费用 180,178,996.53 187,168,861.76 -3.73
财务费用 209,924,094.19 170,419,440.58 23.18
研发费用
经营活动产生的现金流量净额 9,823,174,837.74 9,379,020,078.35 4.74
投资活动产生的现金流量净额 -66,907,777.53 147,166,520.54 -145.46
筹资活动产生的现金流量净额 -963,177,124.88 -4,444,309,464.36 不适用
2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：亿元
本期期末数 上年期末数 本期期末金额
上年期
项目名称 本期期末数 占总资产的 占总资产的 较上年期末变 情况说明
末数
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 227.07 15.73 139.28 10.04 63.03 货币资金增加
交易性金融资产 24.67 1.71 25.09 1.81 -1.67 公允价值下降
存货 922.76 63.92 958.38 69.06 -3.72 结转收益
投资性房地产 98.79 6.84 99.89 7.2 -1.10 投房减少
长期股权投资 24.43 1.69 24.81 1.79 -1.53 权益减少
合同负债 315.81 21.88 272.18 19.61 16.03 预收房款增加
长期借款 285.48 19.78 283.10 20.4 0.84 借款增加
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2. 境外资产情况
□适用 √不适用
3. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末数 受限原因
货币资金 93,517,590.43 受限冻结
存货 31,373,463,495.98 借款抵押
投资性房地产 608,670,666.49 借款抵押
4. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1).重大的股权投资
□适用 √不适用
(2).重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3).以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
本期公允价 计入权益的累计 本期计提 本期购 本期出售/ 其他
资产类别 期初数 期末数
值变动损益 公允价值变动 的减值 买金额 赎回金额 变动
股票 26.72 -0.40 26.32
信托产品 0.25 0.25
其他 13.76 13.76
合计 40.73 -0.40 40.33
证券投资情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
最初 期初 本期公允 计入权益的 本期 本期 本期 期末
证券 证券 证券 资金 会计核算科
投资 账面 价值变动 累计公允价 购买 出售 投资 账面
品种 代码 简称 来源 目
成本 价值 损益 值变动 金额 金额 损益 价值
股票 002736 国信 1.05 自有 25.09 -0.42 24.67 交易性金融
证券 资产
股票 00416 锦州 2.6 自有 1.63 0.02 1.65 其他非流动
银行 金融资产
合计 / / 3.65 / 26.72 -0.40 26.32 /
证券投资情况的说明
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√适用 □不适用
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日期间，公司未减持国信证券。截至 2023 年 6 月 30
日，公司持有国信证券 28,255 万股；2023 年 6 月 30 日，国信证券收盘价为 8.73 元/股。报告
期内，公司收到国信证券分红 7,628.85 万元。
2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日期间，公司持有锦州银行股份没有变化。截至 2023 年
6 月 30 日，公司持有锦州银行 13,000 万股。2023 年 6 月 30 日锦州银行收盘价为 1.38 港币/
股，截至 2023 年 6 月 30 日，港币兑人民币汇率中间价为 0.92198。
私募基金投资情况
□适用 √不适用
衍生品投资情况
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
本报告期对公司经营业绩产生重要影响的控股、参股公司情况是：
1、公司全资子公司兴瑞公司主要经营业务是房地产开发与经营，注册资本 1 亿元。截至报
告期末，兴瑞公司总资产为 456.52 亿元，总负债为 452.61 亿元，净资产 3.9 亿元。兴瑞公司报
告期实现营业收入 24.57 亿元，净利润 1.54 亿元，主要是销售其所开发望坛项目实现的收益。
2、公司控股子公司城茂未来公司主要经营业务是房地产开发与经营，注册资本 5000 万元。
截至报告期末，城茂未来公司总资产为 22.79 亿元，总负债为 15.02 亿元，净资产 7.77 亿元。
城茂未来公司报告期实现营业收入 9.66 亿元，净利润 2.07 亿元，主要是销售其所开发未来金茂
府项目实现的收益。
3、公司全资子公司重庆公司主要经营业务是房地产开发与经营，注册资本 1.2 亿元。截至
报告期末，重庆公司总资产为 35.46 亿元，总负债为 32.16 亿元，净资产 3.3 亿元。重庆公司报
告期实现营业收入 10.07 亿元，净利润 1.17 亿元，主要是销售其所开发重庆龙樾生态城项目实
现的收益。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
下半年，预计经济将呈平稳恢复态势，复苏进程依然充满不确定性，房地产行业信心修复仍
需时间，多数头部房企提出坚持长期主义的发展观。企业生存和发展环境依然充满复杂性、严峻
性、不确定性。公司可能面对的风险仍然主要来源于国家调控的政策风险，瞬息万变的市场风险
以及企业转型升级、规模持续扩大形势下的运营风险。
公司将从以下方面加强风险防范：一是坚持科学谋划，持续加强战略引领，深入做好“四个
研究”，理性客观做好自身优劣势分析，精心组织、系统做好“十四五”战略规划中期评估，推
动战略规划高效落地。二是全面增强创新能力。创新是企业发展的不竭动力。面对新形势、新挑
战，要继续强化价值导向引领下的理念创新、管理创新、机制创新、模式创新，在运营管理、销
售推广、商业价值等方面持续挖掘潜能。坚持在发展中破解难题，对标行业标准和优秀企业先进
做法，全方位提升市场化能力。三是统筹好发展与安全。坚持系统研判、精准分析，密切关注行
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业动态和发展趋势，保持自身发展定力，坚持发展和安全并重，筑牢经营风险、财务风险、合作
风险、安全风险等基本防线，推动高质量发展和高水平安全动态平衡。
(二) 其他披露事项
□适用 √不适用
第四节 公司治理
一、股东大会情况简介
决议刊登的指定网 决议刊登的
会议届次 召开日期 会议决议
站的查询索引 披露日期
2022 年年 2023 年 6 上交所网站 2023 年 6 月 本次会议共审议通过 5 项议
度股东大会 月 13 日 (www.sse.com.cn) 14 日 案，不存在否决议案的情况。
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用
股东大会情况说明
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
第五节 环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用
(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用
二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
进一步履行国企社会责任，制定公司乡村振兴工作年度实施方案和计划，通过食堂、工会采
购做好乡村振兴消费帮扶。深化对北京市密云区方耳峪村党建帮扶，组织开展联合主题党日活
动，捐助米面油等慰问物资。
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2023 年半年度报告
第六节 重要事项
一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及 如未能
是否 是否
承诺时 时履行应 及时履
承诺 承诺 有履 及时
承诺背景 承诺方 间及期 说明未完 行应说
类型 内容 行期 严格
限 成履行的 明下一
限 履行
具体原因 步计划
与股改相关
的承诺
收购报告书
或权益变动
报告书中所
作承诺
与重大资产
重组相关的
承诺
与首次公开
发行相关的
承诺
解决 北京城 1、支持公司做大做强主营业务
在城建集团对公司拥有控制权期间，城建集团将公司作为旗下房地 2018
同业 建集团
产类业务和资产整合的唯一上市平台和资本运作平台，持续在房地 年 10
竞争 有限责
与再融资相 产业务方面优先支持公司，协助其做大做强主营业务。 月 22
任公司 是 是
关的承诺 2、关于开发公司与公司同业竞争问题的解决措施及承诺 日-
为切实推进解决开发公司与公司同业竞争问题的解决，城建集团承 2023
诺：（1）积极督促开发公司整改、规范所存在的问题，合规稳健 年 10
经营、梳理内部人员及组织架构、理顺外部投资关系，就所持资产
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2023 年半年度报告
和权益与相关方积极沟通落实权属和相关权利义务安排，使开发公 月 21
司尽快具备注入公司的条件；（2）在本承诺函出具之日起 5 年 日
内，并在开发公司符合注入公司条件的情况下，将开发公司注入公
司；（3）在未将开发公司注入公司前，继续将开发公司托管给公
司管理；（4）积极支持公司增强盈利能力，拓宽融资渠道，持续
为上市公司股东带来回报；（5）除非由于国家政策法规限制等不
可抗力的原因，或者将开发公司注入公司不符合公司的利益最大
化，否则，城建集团将按照有关国有资产管理、上市公司监管等方
面的法律、法规、规范性文件的要求，按照上述承诺启动将开发公
司注入公司的工作，但如果公司在按照本承诺启动注入工作之前已
经不再从事房地产开发业务或通过其他合法方式消除了同业竞争的
除外。
3、关于避免新增同业竞争情形的承诺
鉴于公司系城建集团旗下房地产类业务和资产整合的唯一上市平台
和资本运作平台，因此，城建集团承诺：自本承诺函出具之日起，
若城建集团获得与公司主营业务相同、相似并构成实质性竞争关系
的房地产类业务的商业机会，城建集团在符合相关法律法规和既有
合理商业约定的情况下将该等商业机会通知公司，公司在通知指定
的期间内作出愿意利用该等商业机会的肯定答复的，城建集团将积
极促成公司获得该等商业机会，城建集团不再直接或间接新增在房
地产业务方面与公司主营业务相同、相似并构成实质性竞争关系的
业务。
4、适用范围
以上声明、保证及承诺，除特别说明外，将适用于城建集团控制的
其他企业，城建集团将依法促使城建集团控制的其他企业按照与城
建集团同样的标准遵守以上声明、保证及承诺。
5、相关责任
如以上声明、保证及承诺事项与事实不符，或者城建集团或城建集
团控制的其他企业违反上述声明、保证及承诺事项，城建集团将依
法承担相应的法律责任。
与股权激励
相关的承诺
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2023 年半年度报告
其他对公司
中小股东所
作承诺
解决 北京城建 2022
关联 集团有限 2022 年 6 月 25 日，为继续规范公司与城建集团的关联交易行为， 年6月
责任公司
交易 公司与城建集团续签了《工程协作协议》（协议有效期三年，到期 25 日
续签），其中城建集团承诺：不利用其为公司控股股东身份干涉公 至 是 是
其他承诺
司或公司附属企业的招标工作，不向其附属企业及任何第三方泄露 2025
其知晓的与招标工作有关的商业秘密或信息。 年6月
24 日
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用
四、半年报审计情况
□适用 √不适用
五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用
六、破产重整相关事项
□适用 √不适用
七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
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2023 年半年度报告
八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处
罚及整改情况
□适用 √不适用
九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
占同类交 关联 交易价格与
关联 关联交 关联 关联
关联交易 关联关 易金额的 交易 市场 市场参考价
交易 关联交易内容 易定价 交易 交易
方 系 比例 结算 价格 格差异较大
类型 原则 价格 金额
(%) 方式 的原因
北京城建 按当地政府相
集团有限 关规定进行公 公开市 按合
集团兄 接受
责任公司 开市场招标接 场招标 37.56 37.56 69.75 同结 37.56
弟公司 劳务
控股参股 受施工单位提 价格 算
公司 供的工程劳务
合计 / / 37.56 69.75 / / /
大额销货退回的详细情况
公司各子公司在建设房地产时按照当地政府相关规定通过公开市场招标确定施工单位，
关联交
部分施工劳务由北京城建集团有限责任公司控股公司及参股公司承担，报告期内公司各
易的说
子公司与北京城建集团有限责任公司控股公司及参股公司新签订的总包合同金额为37.56
明
亿元。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
2023 年 1 月 14 日，公司发布了《关于收购北京城建兴瑞置业开发有限公司 100%股权暨终止
与集团公司合作开发望坛棚改项目的关联交易公告》（公告编号：2023-2），公司收购北京城建
集团有限责任公司持有的北京城建兴瑞置业开发有限公司 100%股权并终止与集团公司合作开发
望坛棚改项目，股权收购价为 15,870.72 万元。2023 年 2 月，公司完成上述股权变更的工商登
记工作。
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2023 年半年度报告
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
关联方
关系 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额
北京骏泰置业有限 联营
165,600,000.00 165,600,000.00
公司 公司
北京矿融城置业有 联营
373,944,043.00 -22,369,621.12 351,574,421.88
限公司 公司
北京双城通达房地 联营
1,131,900,000.00 -392,000,000.00 739,900,000.00
产开发有限公司 公司
成都红星美凯龙全 联营
61,568,000.00 61,568,000.00
球家居有限公司 公司
北京景晟乾通置业 联营
1,050,351,592.58 -173,729,285.87 876,622,306.71
有限公司 公司
北京建远万誉房地 联营
230,905,971.32 38,290,963.26 269,196,934.58
产开发有限公司 公司
北京城安辉泰置业 联营
60,132,945.64 -12,823,671.92 47,309,273.72
有限公司 公司
北京新城金郡房地 联营
56,572,871.35 56,572,871.35
产开发有限公司 公司
合计 2,783,363,635.58 -588,098,906.99 2,195,264,728.59 347,611,788.31 25,467,291.34 373,079,079.65
关联债权债务形成原因 联营企业项目合作投入资金形成的往来借款。
关联债权债 公司向北京骏泰置业有限公司提供借款报告期内计提资金使用费 357.22 万元；公司向北京矿融城置业
务对公司经 有限公司提供借款报告期内计提资金使用费 1751.41 万元；公司向北京双城通达房地产开发有限公司提
营成果及财 供借款报告期内计提资金使用费 2660.15 万元；公司向成都红星美凯龙全球家居有限公司提供借款报告
务状况的影 期内计提资金使用费 186.76 万元；公司向北京景晟乾通置业有限公司提供借款报告期内计提资金使用
响 费 2986.13 万元。上述款项公司将逐步收回。
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2023 年半年度报告
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
□适用 √不适用
(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(七) 其他
□适用 √不适用
十一、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位：亿元 币种：人民币
托管资 托管收 是否
委托方 受托方 托管资产 托管起 托管终 托管 托管收益确定 关联
产涉及 益对公 关联
名称 名称 情况 始日 止日 收益 依据 关系
金额 司影响 交易
委托方持 托管期内，托
北京城
北京城 有的北京 管收入按被托
建投资
建集团 城建房地 2016年7 2025年6 管公司年度审 控股
发展股 300.67 是
有限责 产开发有 月1日 月20日 计报告确认的 股东
份有限
任公司 限公司 年销售收入的
公司
100%股权 0.2%计算
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
单位： 亿元币种： 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方 担保发 担保是
担保物 是否为
与上市 被担保 生日期 担保 担保 主债务 否已经 担保是 担保逾期 反担保 关联
担保方 担保金额 担保类型 （如 关联方
公司的 方 (协议签 起始日 到期日 情况 履行完 否逾期 金额 情况 关系
有） 担保
关系 署日) 毕
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 22.69
报告期末对子公司担保余额合计（B） 97.39
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 97.39
担保总额占公司净资产的比例(%) 35.53
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保
95.39
金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 95.39
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
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2023 年半年度报告
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
第七节 股份变动及股东情况
一、股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、股东情况
(一) 股东总数：
截至报告期末普通股股东总数(户) 48,659
截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户）
(二) 截至报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
前十名股东持股情况
持有有限 质押、标记或冻
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 股东
售条件股 结情况
（全称） 减 量 (%) 性质
份数量 股份状态 数量
国有
北京城建集团有限责任公司 0 944,663,261 41.86 0 无 0
法人
中国农业银行股份有限公司－交银施
罗德国企改革灵活配置混合型证券投 22,099,936 23,599,936 1.05 0 未知 0 未知
资基金
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2023 年半年度报告
中国建设银行股份有限公司－交银施
16,997,076 16,997,076 0.75 0 未知 0 未知
罗德内核驱动混合型证券投资基金
香港中央结算有限公司 12,176,723 13,388,227 0.59 0 未知 0 未知
兴业银行股份有限公司－万家成长优
11,652,400 11,652,400 0.52 0 未知 0 未知
选灵活配置混合型证券投资基金
徐仁桥 0 11,550,000 0.51 0 未知 0 未知
丁素娥 0 11,380,000 0.5 0 未知 0 未知
方英 0 11,250,001 0.5 0 未知 0 未知
中国工商银行股份有限公司－南方中
证全指房地产交易型开放式指数证券 3,845,432 11,056,260 0.49 0 未知 0 未知
投资基金
黄宝平 0 10,995,000 0.49 0 未知 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
北京城建集团有限责任公司 944,663,261 人民币普通股 944,663,261
中国农业银行股份有限公司－交银施罗德国企改革灵活
23,599,936 人民币普通股 23,599,936
配置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司－交银施罗德内核驱动混合
16,997,076 人民币普通股 16,997,076
型证券投资基金
香港中央结算有限公司 13,388,227 人民币普通股 13,388,227
兴业银行股份有限公司－万家成长优选灵活配置混合型
11,652,400 人民币普通股 11,652,400
证券投资基金
徐仁桥 11,550,000 人民币普通股 11,550,000
丁素娥 11,380,000 人民币普通股 11,380,000
方英 11,250,001 人民币普通股 11,250,001
中国工商银行股份有限公司－南方中证全指房地产交易
11,056,260 人民币普通股 11,056,260
型开放式指数证券投资基金
黄宝平 10,995,000 人民币普通股 10,995,000
前十名股东中回 前十名股东中，“北京城建投资发展股份有限公司回购专用证券账户”为公司回购
购专户情况说明 账户，持有 180,794,093 股。
上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明
前十名股东中：北京城建集团有限责任公司是北京城建投资发展股份有限公司的控股股东，
上述股东
与其它股东不存在关联关系；中国农业银行股份有限公司－交银施罗德国企改革灵活配置混
关联关系
合型证券投资基金和中国建设银行股份有限公司－交银施罗德内核驱动混合型证券投资基金
或一致行
同属交银施罗德基金管理有限公司；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东
动的说明
是否为一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、董事、监事和高级管理人员情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
四、控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第八节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第九节 债券相关情况
一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
(一) 企业债券
□适用 √不适用
(二) 公司债券
√适用 □不适用
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2023 年半年度报告
1. 公司债券基本情况
单位：亿元 币种：人民币
发行 债券 利率 还本付息 交易 投资者适当性 交易机 是否存在终止上
债券名称 简称 代码 起息日 到期日
日 余额 （%） 方式 场所 安排（如有） 制 市交易的风险
2020 年北京城建投资发展股份 按年付 建立了投资者 竞价、
20 城 2020- 2020- 2025- 上交
有限公司公开发行公司债券(面 163703 10 3.50 息、到期 适当性管理制 协议交 否
建 01 07-08 07-09 07-09 所
向专业投资者)(第一期) 还本 度 易
北京城建投资发展股份有限公 按年付 建立了投资者 竞价、
22 城 2022- 2022- 2027- 上交
司 2022 年面向专业投资者公开 185803 25 3.25 息、到期 适当性管理制 协议交 否
建 01 06-24 06-27 06-27 所
发行公司债券(第一期) 还本 度 易
北京城建投资发展股份有限公 按年付 建立了投资者 竞价、
22 城 2022- 2022- 2027- 上交
司 2022 年面向专业投资者公开 185990 23 3.22 息、到期 适当性管理制 协议交 否
建 02 07-13 07-14 07-14 所
发行公司债券(第二期) 还本 度 易
北京城建投资发展股份有限公 按年付 建立了投资者 竞价、
23 京 2023- 2023- 2028- 上交
司 2023 年面向专业投资者公开 115571 10 3.40 息、到期 适当性管理制 协议交 否
城 01 06-20 06-26 06-26 所
发行公司债券(第一期) 还本 度 易
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
√适用 □不适用
“20 城建 01”期限为 5 年，附第 3 年末公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内根据实际情况及市场环境，公司决定将“20 城建
01”后 2 年的票面利率下调 100 个基点，即票面利率为 2.50%。报告期内“20 城建 01”已全部回售。
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2023 年半年度报告
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
“22 城建 01”期限为 5 年，附第 3 年末公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内公司未执行“22 城建 01”票面利率调整或投资者
回售相关条款。
“22 城建 02”期限为 5 年，附第 3 年末公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内公司未执行“22 城建 02”票面利率调整或投资者
回售相关条款。
“23 京城 01”期限为 5 年，附第 3 年末公司调整票面利率选择权和投资者回售选择权。报告期内公司未执行“23 京城 01”票面利率调整或投资者
回售相关条款。
(三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
√适用 □不适用
1. 非金融企业债务融资工具基本情况
单位：亿元 币种：人民币
发行 到期 债券 利率 还本付息方 投资者适当性 交易 是否存在终止上
债券名称 简称 代码 起息日 交易场所
日 日 余额 （%） 式 安排（如有） 机制 市交易的风险
北京城建投资发展股份有限公司 20 京城投 03200 2020- 2020- 2023- 按年付息， 银行间债 定向
8 4.15 定向投资人 否
2020 年度第一期定向债务融资工具 PPN001（PPN） 0947 11-5 11-5 11-5 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 20 京城投 03200 2020- 2020- 2023- 按年付息， 银行间债 定向
10 4.20 定向投资人 否
2020 年度第二期定向债务融资工具 PPN002（PPN） 1067 12-18 12-18 12-18 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 21 京城投 03210 2021- 2021-1- 2024- 按年付息， 银行间债 定向
7 4.10 定向投资人 否
2021 年度第一期定向债务融资工具 PPN001（PPN） 0029 1-13 13 1-13 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 18 京城投 10180 2018- 2018- 2023- 按年付息， 银行间债 公开
7 5.89 合格投资人 否
2018 年度第二期中期票据 MTN002B 1373 11-22 11-22 11-22 到期还本 券市场 交易
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2023 年半年度报告
北京城建投资发展股份有限公司 21 京城投 10210 2021- 2021-4- 2024- 按年付息， 银行间债 公开
11 3.74 合格投资人 否
2021 年度第一期中期票据 MTN001A 0802 4-26 26 4-25 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 21 京城投 10210 2021- 2021-4- 2026- 按年付息， 银行间债 公开
5 4.00 合格投资人 否
2021 年度第一期中期票据 MTN001B 0803 4-26 26 4-25 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 21 京城投 10210 2021- 2021-8- 2026- 按年付息， 银行间债 公开
11.2 3.65 合格投资人 否
2021 年度第二期中期票据 MTN002 1539 8-13 13 8-12 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 21 京城投 03210 2021- 2021-8- 2024- 按年付息， 银行间债 定向
15 3.55 定向投资人 否
2021 年度第二期定向债务融资工具 PPN002（PPN） 0910 8-26 26 8-25 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 21 京城投 10210 2021- 2021- 2026- 按年付息， 银行间债 公开
10 3.93 合格投资人 否
2021 年度第三期中期票据 MTN003 2317 11-17 11-17 11-16 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 21 京城投 10210 2021- 2021- 2026- 按年付息， 银行间债 公开
7.3 3.88 合格投资人 否
2021 年度第四期中期票据 MTN004 3069 11-23 11-23 11-22 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 21 京城投 03219 2021- 2021- 2026- 按年付息， 银行间债 定向
10 3.65 定向投资人 否
2021 年度第三期定向债务融资工具 PPN003（PPN） 1412 12-9 12-9 12-8 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 21 京城投 03219 2021- 2021- 2026- 按年付息， 银行间债 定向
10 3.70 定向投资人 否
2021 年度第四期定向债务融资工具 PPN004（PPN） 1466 12-17 12-17 12-16 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 21 京城投 03219 2021- 2021- 2026- 按年付息， 银行间债 定向
10 3.77 定向投资人 否
2021 年度第五期定向债务融资工具 PPN005（PPN） 1489 12-24 12-24 12-23 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 22 京城投 03228 2022- 2022-1- 2027- 按年付息， 银行间债 定向
5 3.6 定向投资人 否
2022 年度第一期定向债务融资工具 PPN001（PPN） 0095 1-17 17 1-16 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 22 京城投 03228 2022- 2022-3- 2027- 按年付息， 银行间债 定向
15 3.6 定向投资人 否
2022 年度第二期定向债务融资工具 PPN002（PPN） 0251 3-7 7 3-6 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 22 京城投 03228 2022- 2022-3- 2027- 按年付息， 银行间债 定向
4 3.77 定向投资人 否
2022 年度第三期定向债务融资工具 PPN003（PPN） 0304 3-17 17 3-16 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 22 京城投 03228 2022- 2022-6- 2027- 按年付息， 银行间债 定向
5 3.54 定向投资人 否
2022 年度第四期定向债务融资工具 PPN004（PPN） 0556 6-20 20 6-19 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 22 京城投 03228 2022- 2022-7- 2027- 按年付息， 银行间债 定向
5 3.34 定向投资人 否
2022 年度第五期定向债务融资工具 PPN005（PPN） 0658 7-27 27 7-26 到期还本 券市场 交易
北京城建投资发展股份有限公司 22 京城投 03228 2022- 2022-8- 2027- 按年付息， 银行间债 定向
6 3.28 定向投资人 否
2022 年度第六期定向债务融资工具 PPN006（PPN） 0710 8-11 11 8-10 到期还本 券市场 交易
26 / 165
2023 年半年度报告
公司对债券终止上市交易风险的应对措施
□适用 √不适用
逾期未偿还债券
□适用 √不适用
关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
□适用 √不适用
3. 信用评级结果调整情况
□适用 √不适用
4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
□适用 √不适用
5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
√适用 □不适用
“21 京城投 PPN003”、 “21 京城投 PPN004”、 “21 京城投 PPN005”、 “22 京城投
PPN001”、 “22 京城投 PPN002”、 “22 京城投 PPN003”、 “22 京城投 PPN004”、 “22 京
城投 PPN005”、 “22 京城投 PPN006”债券期限均为 5 年，均附有第 3 年末公司调整票面利率
选择权和投资者回售选择权。报告期内债券均未执行票面利率调整或投资者回售相关条款。
(四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
□适用 √不适用
(五) 主要会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年
主要指标 本报告期末 上年度末 变动原因
度末增减（%）
流动比率 1.96 2.04 -3.92
速动比率 0.53 0.42 26.19
资产负债率（%） 81.01 80.2 0.81
本报告期 本报告期比上年同
上年同期 变动原因
（1-6 月） 期增减(%)
扣除非经常性损益后净利润 452,538,967.60 13,686,242.70 3206.52 上年参股公司股价下跌
EBITDA 全部债务比 0.02 不适用
利息保障倍数 2.82 0.71 297.18 上年营业利润为负
现金利息保障倍数 9.28 9.49 -2.18
EBITDA 利息保障倍数 2.95 0.83 255.87 上年营业利润为负
贷款偿还率（%） 100 100 0
利息偿付率（%） 100 100 0
二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
27 / 165
2023 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2023 年 6 月 30 日
编制单位： 北京城建投资发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 七.1 22,707,355,077.62 13,928,499,811.97
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 七.2 2,466,661,500.00 2,509,044,000.00
衍生金融资产
应收票据 七.4 52,680,961.54 41,046,484.55
应收账款 七.5 161,747,413.82 165,956,957.77
应收款项融资
预付款项 七.7 1,045,253,791.41 967,101,672.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 七.8 4,308,889,362.80 4,108,346,360.72
其中：应收利息 115,031,258.12 108,219,510.30
应收股利 93,499,658.43 93,499,658.43
买入返售金融资产
存货 七.9 92,276,108,139.06 95,838,116,936.65
合同资产 七.10 110,889,000.00 110,889,000.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七.13 3,435,359,688.59 3,395,480,529.17
流动资产合计 126,564,944,934.84 121,064,481,753.45
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 七.17 2,442,974,448.42 2,480,641,257.31
其他权益工具投资 七.18 750,000.00 750,000.00
其他非流动金融资产 七.19 1,566,133,412.00 1,563,305,340.00
投资性房地产 七.20 9,878,953,213.06 9,989,224,554.34
固定资产 七.21 556,626,041.74 611,851,558.79
在建工程
生产性生物资产
油气资产
28 / 165
2023 年半年度报告
使用权资产 七.25 121,401,213.26 92,800,954.83
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 七.29 149,826,691.18 151,714,782.99
递延所得税资产 七.30 3,070,244,157.34 2,811,162,829.96
其他非流动资产
非流动资产合计 17,786,909,177.00 17,701,451,278.22
资产总计 144,351,854,111.84 138,765,933,031.67
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 七.35 150,474,385.37 216,246,924.27
应付账款 七.36 11,371,368,570.81 11,907,027,084.49
预收款项 七.37 31,874,872.40 36,048,321.05
合同负债 七.38 31,580,943,902.05 27,218,076,496.63
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 七.39 25,981,104.97 29,802,066.74
应交税费 七.40 591,188,218.40 506,976,472.74
其他应付款 七.41 11,915,419,472.87 11,329,557,575.81
其中：应付利息
应付股利 136,136,778.14 41,670,452.04
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七.43 6,321,985,877.27 5,987,583,473.48
其他流动负债 七.44 2,537,063,317.72 2,166,366,501.84
流动负债合计 64,526,299,721.86 59,397,684,917.05
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 七.45 28,547,628,917.61 28,310,001,272.44
应付债券 七.46 11,638,550,107.36 10,636,729,577.79
其中：优先股
永续债
租赁负债 七.47 108,595,379.08 87,642,404.19
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 七.50 4,958,569.38 11,720,000.00
递延收益 七.51 95,680,000.00 95,680,000.00
递延所得税负债 七.30 1,753,247,036.96 1,777,470,312.11
其他非流动负债 七.52 10,270,000,000.00 10,970,000,000.00
非流动负债合计 52,418,660,010.39 51,889,243,566.53
29 / 165
2023 年半年度报告
负债合计 116,944,959,732.25 111,286,928,483.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 七.53 2,256,537,600.00 2,256,537,600.00
其他权益工具 七.54 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
其中：优先股
永续债 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
资本公积 七.55 3,256,432,645.44 3,312,420,133.97
减：库存股 七.56 1,002,034,242.97 1,002,034,242.97
其他综合收益 七.57 1,142,177,055.29 1,144,672,944.04
专项储备
盈余公积 七.59 1,685,196,031.14 1,685,196,031.14
一般风险准备
未分配利润 七.60 13,018,065,304.90 12,838,583,723.29
归属于母公司所有者权益
24,340,268,733.43 24,219,270,529.10
（或股东权益）合计
少数股东权益 3,066,625,646.16 3,259,734,018.99
所有者权益（或股东权
27,406,894,379.59 27,479,004,548.09
益）合计
负债和所有者权益
144,351,854,111.84 138,765,933,031.67
（或股东权益）总计
公司负责人：储昭武 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
母公司资产负债表
2023 年 6 月 30 日
编制单位：北京城建投资发展股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年 6 月 30 日 2022 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 9,419,488,569.56 4,469,769,993.54
交易性金融资产 2,466,661,500.00 2,509,044,000.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 十七.1 20,744,486.92 1,825,853.06
应收款项融资
预付款项 50,280,353.79 1,065,735.00
其他应收款 十七.2 35,137,480,182.29 37,555,286,440.91
其中：应收利息 115,031,258.12 108,219,510.30
应收股利 260,132,512.76 231,211,327.15
存货 836,009,210.03 1,183,176,403.93
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 570,648,261.95 585,793,199.42
流动资产合计 48,501,312,564.54 46,305,961,625.86
非流动资产：
30 / 165
2023 年半年度报告
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 十七.3 7,027,871,644.15 6,889,831,253.04
其他权益工具投资 750,000.00 750,000.00
其他非流动金融资产 1,566,133,412.00 1,563,305,340.00
投资性房地产 578,955,863.23 578,955,863.23
固定资产 1,706,769.61 1,174,758.80
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 28,744,626.71
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 194,650,587.90 187,708,218.41
其他非流动资产
非流动资产合计 9,398,812,903.60 9,221,725,433.48
资产总计 57,900,125,468.14 55,527,687,059.34
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 2,004,629,553.51 1,976,071,865.14
预收款项 714,402.54
合同负债 20,629,717.21 532,429,565.25
应付职工薪酬 1,698,322.43 3,137,514.86
应交税费 129,216,635.16 51,687,730.67
其他应付款 8,498,603,155.99 6,734,664,822.05
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 2,902,117,437.21 2,075,559,054.19
其他流动负债 1,024,985.85 26,614,978.25
流动负债合计 13,557,919,807.36 11,400,879,932.95
非流动负债：
长期借款 2,505,000,000.00 2,509,600,000.00
应付债券 11,240,039,415.08 10,238,734,308.58
其中：优先股
永续债
租赁负债 21,270,733.36
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 727,161,300.69 730,570,769.02
31 / 165
2023 年半年度报告
其他非流动负债 8,500,000,000.00 9,200,000,000.00
非流动负债合计 22,993,471,449.13 22,678,905,077.60
负债合计 36,551,391,256.49 34,079,785,010.55
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 2,256,537,600.00 2,256,537,600.00
其他权益工具 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
其中：优先股
永续债 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
资本公积 3,930,677,980.92 3,930,677,980.92
减：库存股 1,002,034,242.97 1,002,034,242.97
其他综合收益 55,736,536.26 58,232,425.01
专项储备
盈余公积 1,643,536,648.67 1,643,536,648.67
未分配利润 10,480,385,349.14 10,577,057,297.53
所有者权益（或股东权益）合计 21,348,734,211.65 21,447,902,048.79
负债和所有者权益（或股东权
57,900,125,468.14 55,527,687,059.34
益）总计
公司负责人：储昭武 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
合并利润表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 9,746,525,744.01 8,396,516,862.83
其中：营业收入 七.61 9,746,525,744.01 8,396,516,862.83
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 9,045,012,189.58 7,404,493,239.41
其中：营业成本 七.61 7,761,854,743.97 6,391,712,696.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七.62 509,624,502.69 353,226,070.94
销售费用 七.63 383,429,852.20 301,966,169.80
管理费用 七.64 180,178,996.53 187,168,861.76
研发费用
财务费用 七.66 209,924,094.19 170,419,440.58
其中：利息费用 391,730,420.21 364,206,358.67
利息收入 189,315,708.83 199,845,594.06
32 / 165
2023 年半年度报告
加：其他收益 七.67 11,085,458.53 6,278,177.12
投资收益（损失以“－”号填列） 七.68 40,515,959.55 -508,920,669.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -48,079,617.76 -693,019,622.21
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填 七.70
-39,554,428.00 -596,710,340.00
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） 七.71 -8,949,594.53 -192,148.12
资产减值损失（损失以“-”号填列） 七.72 -8,666,314.18
资产处置收益（损失以“－”号填列） 七.73 16,346,265.51 -29,771.86
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 720,957,215.49 -116,217,443.40
加：营业外收入 七.74 1,965,986.24 11,235,927.06
减：营业外支出 七.75 8,665,218.06 2,226,899.35
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 714,257,983.67 -107,208,415.69
减：所得税费用 七.76 160,504,765.42 189,017,350.35
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 553,753,218.25 -296,225,766.04
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填
553,753,218.25 -296,225,766.04
列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以
483,819,265.64 -328,887,665.43
“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 69,933,952.61 32,661,899.39
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属母公司所有者的其他综合收益的税
-2,495,888.75
后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2.将重分类进损益的其他综合收益 -2,495,888.75
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 -2,495,888.75
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 551,257,329.50 -296,225,766.04
（一）归属于母公司所有者的综合收益总额 481,323,376.89 -328,887,665.43
（二）归属于少数股东的综合收益总额 69,933,952.61 32,661,899.39
八、每股收益：
33 / 165
2023 年半年度报告
（一）基本每股收益(元/股) 0.1765 -0.2146
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1765 -0.2146
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
公司负责人：储昭武 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
母公司利润表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 十七.4 560,949,282.23 22,439,140.44
减：营业成本 十七.4 351,043,128.63 207,396.00
税金及附加 30,875,754.77 3,139,590.24
销售费用 10,969.00
管理费用 38,337,045.73 38,216,976.83
研发费用
财务费用 -86,054,734.41 -188,842,110.48
其中：利息费用 472,688,420.94 519,981,983.85
利息收入 124,958,928.42 167,455,541.09
加：其他收益 209,795.83 178,092.12
投资收益（损失以“－”号填列） 十七.5 82,222,921.03 -508,920,669.78
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -48,079,617.76 -693,019,622.21
以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填
-39,554,428.00 -596,710,340.00
列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,539,378.05 -1,379,547.44
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“－”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 268,086,998.32 -937,126,146.25
加：营业外收入 60,454.21 260.00
减：营业外支出
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 268,147,452.53 -937,125,886.25
减：所得税费用 60,481,716.89 -91,079,531.84
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 207,665,735.64 -846,046,354.41
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填
207,665,735.64 -846,046,354.41
列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填
列）
五、其他综合收益的税后净额 -2,495,888.75
（一）不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
34 / 165
2023 年半年度报告
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 -2,495,888.75
1.权益法下可转损益的其他综合收益 -2,495,888.75
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 205,169,846.89 -846,046,354.41
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0435 -0.4637
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0435 -0.4637
公司负责人：储昭武 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
合并现金流量表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 15,136,773,349.10 17,905,778,866.63
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 59,750,116.56 516,876,378.19
收到其他与经营活动有关的现金 七.78 12,156,696,344.36 8,497,116,842.82
经营活动现金流入小计 27,353,219,810.02 26,919,772,087.64
购买商品、接受劳务支付的现金 5,177,644,753.08 7,823,774,767.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 169,021,715.48 217,107,858.88
支付的各项税费 1,381,162,044.60 2,392,413,095.12
支付其他与经营活动有关的现金 七.78 10,802,216,459.12 7,107,456,287.34
经营活动现金流出小计 17,530,044,972.28 17,540,752,009.29
35 / 165
2023 年半年度报告
经营活动产生的现金流量净额 9,823,174,837.74 9,379,020,078.35
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,000,000.00
取得投资收益收到的现金 112,410,944.25 191,860,427.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资
377,871.15 158,559.00
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 144,788,815.40 192,018,986.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资
52,148,150.93 30,852,465.97
产支付的现金
投资支付的现金 159,548,442.00 14,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 211,696,592.93 44,852,465.97
投资活动产生的现金流量净额 -66,907,777.53 147,166,520.54
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的
现金
取得借款收到的现金 5,556,046,364.45 9,199,021,094.67
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 5,556,046,364.45 9,199,021,094.67
偿还债务支付的现金 5,065,632,800.94 12,271,573,249.63
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,321,067,152.03 1,347,629,838.83
其中：子公司支付给少数股东的股利、
利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七.78 132,523,536.36 24,127,470.57
筹资活动现金流出小计 6,519,223,489.33 13,643,330,559.03
筹资活动产生的现金流量净额 -963,177,124.88 -4,444,309,464.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,793,089,935.33 5,081,877,134.53
加：期初现金及现金等价物余额 13,820,747,551.86 13,998,163,989.51
六、期末现金及现金等价物余额 22,613,837,487.19 19,080,041,124.04
公司负责人：储昭武 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
母公司现金流量表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2023年半年度 2022年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 33,561,994.56 17,066,298.60
36 / 165
2023 年半年度报告
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,094,699,319.82 17,622,833,673.95
经营活动现金流入小计 19,128,261,314.38 17,639,899,972.55
购买商品、接受劳务支付的现金 1,418,040.29 28,985,314.84
支付给职工及为职工支付的现金 35,343,585.91 40,676,842.34
支付的各项税费 67,357,307.78 138,318,389.44
支付其他与经营活动有关的现金 14,463,936,864.93 16,840,569,976.57
经营活动现金流出小计 14,568,055,798.91 17,048,550,523.19
经营活动产生的现金流量净额 4,560,205,515.47 591,349,449.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 32,000,000.00
取得投资收益收到的现金 112,900,146.29 191,860,427.51
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 144,900,146.29 191,860,427.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资
714,685.86
产支付的现金
投资支付的现金 176,548,442.00 281,984,900.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 177,263,127.86 281,984,900.00
投资活动产生的现金流量净额 -32,362,981.57 -90,124,472.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,000,000,000.00 5,389,560,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 1,000,000,000.00 5,389,560,000.00
偿还债务支付的现金 4,600,000.00 3,601,100,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 573,523,957.88 462,090,477.57
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 578,123,957.88 4,063,190,477.57
筹资活动产生的现金流量净额 421,876,042.12 1,326,369,522.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 4,949,718,576.02 1,827,594,499.30
加：期初现金及现金等价物余额 4,469,769,993.54 5,657,393,295.99
六、期末现金及现金等价物余额 9,419,488,569.56 7,484,987,795.29
公司负责人：储昭武 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
37 / 165
2023 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本 (或 其他权益工具 专项 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
股本) 优先股 永续债 其他 储备 险准备 他
一、上年期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,312,420,133.97 1,002,034,242.97 1,144,672,944.04 1,685,196,031.14 12,838,583,723.29 24,219,270,529.10 3,259,734,018.99 27,479,004,548.09
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,312,420,133.97 1,002,034,242.97 1,144,672,944.04 1,685,196,031.14 12,838,583,723.29 24,219,270,529.10 3,259,734,018.99 27,479,004,548.09
三、本期增减变动金额
-55,987,488.53 -2,495,888.75 179,481,581.61 120,998,204.33 -193,108,372.83 -72,110,168.50
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -2,495,888.75 483,819,265.64 481,323,376.89 69,933,952.61 551,257,329.50
（二）所有者投入和减
-55,987,488.53 -55,987,488.53 -263,042,325.44 -319,029,813.97
少资本
1．所有者投入的普通
-118,000,000.00 -118,000,000.00
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 -55,987,488.53 -55,987,488.53 -145,042,325.44 -201,029,813.97
（三）利润分配 -304,337,684.03 -304,337,684.03 -304,337,684.03
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
-207,574,350.70 -207,574,350.70 -207,574,350.70
东）的分配
4．其他 -96,763,333.33 -96,763,333.33 -96,763,333.33
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
38 / 165
2023 年半年度报告
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,256,432,645.44 1,002,034,242.97 1,142,177,055.29 1,685,196,031.14 13,018,065,304.90 24,340,268,733.43 3,066,625,646.16 27,406,894,379.59
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 所有者权益合
实收资本(或股 其他权益工具 专项储 一般风 少数股东权益
资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 小计 计
本) 优先股 永续债 其他 备 险准备
一、上年期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,329,059,040.05 1,002,034,242.97 1,147,320,368.48 1,685,196,031.14 14,206,723,258.08 25,606,696,394.41 3,010,720,585.68 28,617,416,980.09
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合
并
其他
二、本年期初余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,329,059,040.05 1,002,034,242.97 1,147,320,368.48 1,685,196,031.14 14,206,723,258.08 25,606,696,394.41 3,010,720,585.68 28,617,416,980.09
三、本期增减变动金额
1,454,978.96 -632,323,127.24 -630,868,148.28 31,206,920.43 -599,661,227.85
（减少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -328,887,665.43 -328,887,665.43 32,661,899.39 -296,225,766.04
（二）所有者投入和减
1,454,978.96 1,454,978.96 -1,454,978.96
少资本
1．所有者投入的普通
股
2．其他权益工具持有
者投入资本
3．股份支付计入所有
者权益的金额
4．其他 1,454,978.96 1,454,978.96 -1,454,978.96
（三）利润分配 -303,435,461.81 -303,435,461.81 -303,435,461.81
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
-207,574,350.70 -207,574,350.70 -207,574,350.70
东）的分配
4．其他 -95,861,111.11 -95,861,111.11 -95,861,111.11
39 / 165
2023 年半年度报告
（四）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动
额结转留存收益
5．其他综合收益结转
留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,330,514,019.01 1,002,034,242.97 1,147,320,368.48 1,685,196,031.14 13,574,400,130.84 24,975,828,246.13 3,041,927,506.11 28,017,755,752.24
公司负责人：储昭武 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
母公司所有者权益变动表
2023 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
2023 年半年度
项目 实收资本 (或 其他权益工具 其他综合收 所有者权益合
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润
股本) 优先股 永续债 其他 益 计
一、上年期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,930,677,980.92 1,002,034,242.97 58,232,425.01 1,643,536,648.67 10,577,057,297.53 21,447,902,048.79
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,930,677,980.92 1,002,034,242.97 58,232,425.01 1,643,536,648.67 10,577,057,297.53 21,447,902,048.79
三、本期增减变动金额（减少以
-2,495,888.75 -96,671,948.39 -99,167,837.14
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -2,495,888.75 207,665,735.64 205,169,846.89
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2023 年半年度报告
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -304,337,684.03 -304,337,684.03
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -207,574,350.70 -207,574,350.70
3．其他 -96,763,333.33 -96,763,333.33
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存
收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,930,677,980.92 1,002,034,242.97 55,736,536.26 1,643,536,648.67 10,480,385,349.14 21,348,734,211.65
2022 年半年度
项目 实收资本 (或 其他权益工具 其他综合收
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股本) 优先股 永续债 其他 益
一、上年期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,947,525,010.32 1,002,034,242.97 60,428,985.23 1,643,536,648.67 11,444,590,629.98 22,334,478,970.86
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,947,525,010.32 1,002,034,242.97 60,428,985.23 1,643,536,648.67 11,444,590,629.98 22,334,478,970.86
三、本期增减变动金额（减少以
-1,149,481,816.22 -1,149,481,816.22
“－”号填列）
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2023 年半年度报告
（一）综合收益总额 -846,046,354.41 -846,046,354.41
（二）所有者投入和减少资本
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配 -303,435,461.81 -303,435,461.81
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -207,574,350.70 -207,574,350.70
3．其他 -95,861,111.11 -95,861,111.11
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 2,256,537,600.00 3,983,894,339.63 3,947,525,010.32 1,002,034,242.97 60,428,985.23 1,643,536,648.67 10,295,108,813.76 21,184,997,154.64
公司负责人：储昭武 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
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2023 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)公司注册地、组织形式和总部地址
北京城建投资发展股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京政函
[1998]57 号文批准，由北京城建集团有限责任公司（以下简称“城建集团”）独家发起，以募
集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字(1998)305 号批复批准，本公
司于 1998 年 12 月 9 日发行人民币普通股 10,000 万股，发行后总股本 40,000 万股，注册资本为
人民币 40,000 万元。
根据本公司 2000 年年度股东大会审议通过的《2000 年度利润分配预案及资本公积金转增股
本方案》，本公司以 2000 年 12 月 31 日总股本 40,000 万股为基数，以资本公积金每 10 股转增
5 股（每股面值 1 元）。本次变更共转增股本 20,000 万股，变更后注册资本为人民币 60,000 万
元。
2007 年 1 月 17 日，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]11 号《关于核准北京城
建投资发展股份有限公司非公开发行股票的通知》，本公司向社会非公开定向发行人民币普通股
14,100 万股，变更后的注册资本为人民币 74,100 万元。本次变更已经北京兴华会计师事务所有
限责任公司以（2007）京会兴验字第 1-5 号验资报告验证确认。
根据本公司 2009 年年度股东大会审议通过的《2009 年利润分配及资本公积转增方案》，以
2009 年 12 月 31 日总股本 74,100 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 14,820
万股，转增后公司总股本增加至 88,920 万股，注册资本为人民币 88,920 万元，业经丹顿(北京)
会计师事务所有限公司“丹顿验字[2010]第 261 号”验资报告验证。
根据本公司 2013 年年度股东大会审议通过的《2013 年度利润分配方案》，以 2013 年 12 月
31 日总股本 88,920 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 17,784 万股，转增后
公司总股本增加至 106,704 万股，注册资本为人民币 106,704 万元。
2014 年 4 月 16 日，本公司收到中国证监会《关于核准北京城建投资发展股份有限公司非公
开发行股票的批复》（证监许可[2014]397 号），核准本公司非公开发行新股。截至 2014 年 8
月 15 日，本公司非公开发行普通股 50,000 万股，本次变更业经信永中和会计师事务所（特殊普
通合伙）XYZH/2014A8011 号《验资报告》验证。截至 2014 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本
总数 156,704.00 万股，注册资本为 156,704.00 万元。
根据本公司 2018 年年度股东大会审议通过的《2018 年度利润分配方案》，以 2018 年 12 月
31 日总股本 156,704.00 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 31,340.80 万
股，转增后公司总股本增加至 188,044.80 万股，注册资本为人民币 188,044.80 万元。
根据本公司 2019 年年度股东大会审议通过的《2019 年度利润分配方案》，以 2019 年 12 月
31 日总股本 188,044.80 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增 37,608.96 万
股，转增后公司总股本增加至 225,653.76 万股，注册资本为人民币 225,653.76 万元。
注册地址：北京市海淀区大柳树富海中心 2 号楼 19 层
办公地址：北京市朝阳区北土城西路 11 号城建开发大厦。
(2)公司业务性质和主要经营活动
本公司系房地产开发企业，经营范围为：房地产开发、销售商品房；投资及投资管理；销售
金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；信息咨询(不含中介服务)；环保技术开发、技术服
务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的子公司共 51 户，具体包括：
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%)
北京城建兴华地产有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建青岛兴华地产有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京城建兴华康庆房地产开发有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
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2023 年半年度报告
子公司名称 子公司类型 级次 持股比例(%) 表决权比例(%)
青岛双城房地产有限公司 控股子公司 3 50.00 50.00
北京城建（青岛）投资发展有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建重庆地产有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城和房地产开发有限责任公司 控股子公司 2 74.40 74.40
北京大东房地产开发有限公司 控股子公司 2 80.00 80.00
北京城建兴业置地有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京首城置业有限公司 控股子公司 2 50.00 50.00
首城（天津）投资发展有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京平筑房地产开发有限公司 控股子公司 3 40.00 40.00
北京世纪鸿城置业有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
南京世纪鸿城地产有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京城志置业有限公司 控股子公司 3 51.00 51.00
北京城建兴合房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建兴泰房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建成都地产有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建成都置业有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京城建兴云房地产有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建（海南）地产有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
三亚城圣文化投资管理有限公司 控股子公司 3 60.00 60.00
北京城建新城投资开发有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京新城兴业房地产开发有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京城建嘉业房地产开发有限公司 控股子公司 3 70.00 70.00
北京城建万科天运置业有限公司 控股子公司 2 57.00 57.00
北京城建兴顺房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建兴胜房地产开发有限公司 控股子公司 2 65.00 65.00
北京城奥置业有限公司 控股子公司 2 83.00 83.00
北京云蒙山投资发展有限公司 控股子公司 2 60.00 60.00
北京云蒙山旅游景区管理有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京城建保定房地产开发有限公司 控股子公司 2 65.00 65.00
北京城建黄山投资发展有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建兴悦置地有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建兴胜置业有限公司 控股子公司 2 90.00 90.00
北京城茂未来房地产开发有限公司 控股子公司 2 48.00 48.00
北京城茂房地产开发有限公司 控股子公司 2 51.00 51.00
北京城建兴瑞置业开发有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
黄山京顺投资发展有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
北京顺城兴达创展科技有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建重庆置业有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
成都锐革新业房地产开发有限公司 控股子公司 2 80.00 80.00
北京招城房地产开发有限公司 控股子公司 2 50.00 50.00
北京城建创达置业有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京顺城佳业置业有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
北京城建兴荣房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
黄山东门文旅运营有限公司 全资子公司 2 100.00 100.00
黄山首联投资发展有限公司 控股子公司 2 66.67 66.67
北京兆兴建城房地产开发有限公司 控股子公司 2 52.63 52.63
北京兆城房地产开发有限公司 控股子公司 3 95.00 95.00
北京樾茂房地产开发有限公司 全资子公司 3 100.00 100.00
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2023 年半年度报告
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控制被投资单
位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上期相比，减少 1 户，其中：
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过委托经营或出租等方式丧失控制权的
经营实体：
名称 变更原因
北京城建兴怀房地产开发有限公司 工商注销
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具
体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业
会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报
表。
本公司会计核算以权责发生制为记账基础。除投资性房地产及某些金融工具以公允价值计量
外，本财务报表以历史成本作为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值
准备。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大
怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计内容如下：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司的主要业务为房地产开发。房地产行业的营业周期通常从购买土地起到房产开发至销
售变现，一般在 12 个月以上，具体周期根据开发项目情况确定，并以其营业周期作为资产和负
债的流动性划分标准；除房地产行业以外的其他经营业务，营业周期较短，以 12 个月作为资产
和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
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2023 年半年度报告
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制
方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算
金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
（3）非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策
的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权的转移：
1）企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
2）企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
3）已办理了必要的财产权转移手续。
4）本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
5）本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的
风险。
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公
允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当
期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权
益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作
为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收
益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合
并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价
值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间
的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（4）为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中
扣减。
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2023 年半年度报告
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定。所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）
均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报
表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予
以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，
冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而
形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。
1)增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初
数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行
调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损
益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期
初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购
买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2)处置子公司或业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
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收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
B.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之
前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控
制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
C.购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
D.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务。
3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义
务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方
的支持。
(2)共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
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本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出
售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确
认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之
前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企
业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损
失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营
相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处
理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变
动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账
本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益
或确认为其他综合收益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
本公司在成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
实际利率法是指计算金融资产或金融负债的摊余成本以及将利息收入或利息费用分摊计入各
会计期间的方法。
实际利率，是指将金融资产或金融负债在预计存续期的估计未来现金流量，折现为该金融资
产账面余额或该金融负债摊余成本所使用的利率。在确定实际利率时，在考虑金融资产或金融负
债所有合同条款(如提前还款、展期、看涨期权或其他类似期权等)的基础上估计预期现金流量，
但不考虑预期信用损失。
金融资产或金融负债的摊余成本是以该金融资产或金融负债的初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，再扣除累计计提的损失准备(仅适用于金融资产)。
1． 金融资产分类、确认和计量
本公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为
以下三类：
（1）以摊余成本计量的金融资产。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
金融资产在初始确认时以公允价值计量，但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应
收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。
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对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类，当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对
所有受影响的相关金融资产进行重分类。
（1）分类为以摊余成本计量的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标，则本公司将该金融
资产分类为以摊余成本计量的金融资产。本公司分类为以摊余成本计量的金融资产包括货币资
金、应收账款、其他应收款等。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入，按摊余成本进行后续计量，其发生减
值时或终止确认、修改产生的利得或损失，计入当期损益。除下列情况外，本公司根据金融资产
账面余额乘以实际利率计算确定利息收入：
1）对于购入或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司自初始确认起，按照该金融资产
的摊余成本和经信用调整的实际利率计算确定其利息收入。
2）对于购入或源生的未发生信用减值、但在后续期间成为已发生信用减值的金融资产，本
公司在后续期间，按照该金融资产的摊余成本和实际利率计算确定其利息收入。若该金融工具在
后续期间因其信用风险有所改善而不再存在信用减值，本公司转按实际利率乘以该金融资产账面
余额来计算确定利息收入。
（2）分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
金融资产的合同条款规定在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付，且管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产
为目标，则本公司将该金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外，其余公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。
以公允价值计量且变动计入其他综合收益的应收票据及应收账款列报为应收款项融资，其他
此类金融资产列报为其他债权投资，其中：自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为
一年内到期的非流动资产，原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
（3）指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
在初始确认时，本公司可以单项金融资产为基础不可撤销地将非交易性权益工具投资指定为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
此类金融资产的公允价值变动计入其他综合收益，不需计提减值准备。该金融资产终止确认
时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。本公司持
有该权益工具投资期间，在本公司收取股利的权利已经确立，与股利相关的经济利益很可能流入
本公司，且股利的金额能够可靠计量时，确认股利收入并计入当期损益。本公司对此类金融资产
在其他权益工具投资项目下列报。
权益工具投资满足下列条件之一的，属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产：取得该金融资产的目的主要是为了近期出售；初始确认时属于集中管理的可辨认金融资产工
具组合的一部分，且有客观证据表明近期实际存在短期获利模式；属于衍生工具（符合财务担保
合同定义的以及被指定为有效套期工具的衍生工具除外）。
（4）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
不符合分类为以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产条
件、亦不指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产均分类为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
（5）指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，可以单项金融资产为基础不可撤销地
将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
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混合合同包含一项或多项嵌入衍生工具，且其主合同不属于以上金融资产的，本公司可以将
其整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具。但下列情况除外：
1） 嵌入衍生工具不会对混合合同的现金流量产生重大改变。
2） 在初次确定类似的混合合同是否需要分拆时，几乎不需分析就能明确其包含的嵌入衍生
工具不应分拆。如嵌入贷款的提前还款权，允许持有人以接近摊余成本的金额提前偿还贷款，该
提前还款权不需要分拆。
本公司对此类金融资产采用公允价值进行后续计量，将公允价值变动形成的利得或损失以及
与此类金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
本公司对此类金融资产根据其流动性在交易性金融资产、其他非流动金融资产项目列报。
2． 金融负债分类、确认和计量
本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融
负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具。
金融负债在初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负
债、被指定为有效套期工具的衍生工具。
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
满足下列条件之一的，属于交易性金融负债：承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购；属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计
量，除与套期会计有关外，所有公允价值变动均计入当期损益。
在初始确认时，为了提供更相关的会计信息，本公司将满足下列条件之一的金融负债不可撤
销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债：
1） 能够消除或显著减少会计错配。
2） 根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合
或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报
告。
本公司对此类金融负债采用公允价值进行后续计量，除由本公司自身信用风险变动引起的公
允价值变动计入其他综合收益之外，其他公允价值变动计入当期损益。除非由本公司自身信用风
险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配，本公司将所有公
允价值变动（包括自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。
（2）其他金融负债
除下列各项外，公司将金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，对此类金融负债采用实
际利率法，按照摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益：
1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
2） 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债。
3） 不属于本条前两类情形的财务担保合同，以及不属于本条第 1）类情形的以低于市场利
率贷款的贷款承诺。
财务担保合同是指当特定债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，要
求发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。不属于指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后按照损失准备金额以及初始确认金额扣
除担保期内的累计摊销额后的余额孰高进行计量。
3． 金融资产和金融负债的终止确认
（1）金融资产满足下列条件之一的，终止确认金融资产，即从其账户和资产负债表内予以
转销：
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1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止。
2） 该金融资产已转移，且该转移满足金融资产终止确认的规定。
（2）金融负债终止确认条件
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，则终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
本公司与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债，且新金融负债与原
金融负债的合同条款实质上不同的，或对原金融负债（或其一部分）的合同条款做出实质性修改
的，则终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债，账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司回购金融负债一部分的，按照继续确认部分和终止确认部分在回购日各自的公允价值
占整体公允价值的比例，对该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，应当计入当期损益。
4． 金融资产转移的确认依据和计量方法
本公司在发生金融资产转移时，评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度，并分别
下列情形处理：
（1）转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则终止确认该金融资产，并将转移
中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
（2）保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的，则继续确认该金融资产。
（3）既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的（即除本条（1）、
（2）之外的其他情形），则根据其是否保留了对金融资产的控制，分别下列情形处理：
1） 未保留对该金融资产控制的，则终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和
义务单独确认为资产或负债。
2） 保留了对该金融资产控制的，则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金
融资产，并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度，是指本公司承担的被转移金融
资产价值变动风险或报酬的程度。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
（1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
2）因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金
融资产）之和。
（2）金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体
的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分（在此种情形下，所保留的服务资产应当视同继续
确认金融资产的一部分）之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
差额计入当期损益：
1）终止确认部分在终止确认日的账面价值。
2）终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）
之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
5．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值。活跃市场的报价
包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产
或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基
础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司
采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在
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相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观
察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
6．金融工具减值
本公司对以摊余成本计量的金融资产、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产以及因金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成金融负债的
财务担保合同以预期信用损失为基础进行减值会计处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损
失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现
金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的
金融资产，应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对由收入准则规范的交易形成的应收款项，本公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量损失准备。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续
期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。在每个资产负债表日，将整个存续期内预期信用
损失的变动金额作为减值损失或利得计入当期损益。即使该资产负债表日确定的整个存续期内预
期信用损失小于初始确认时估计现金流量所反映的预期信用损失的金额，也将预期信用损失的有
利变动确认为减值利得。
除上述采用简化计量方法和购买或源生的已发生信用减值以外的其他金融资产，本公司在每
个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加，并按照下列情形分
别计量其损失准备、确认预期信用损失及其变动：
（1）如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，处于第一阶段，则按照相当
于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账面余额和实际利率
计算利息收入。
（2）如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第
二阶段，则按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照账
面余额和实际利率计算利息收入。
（3）如果该金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照相当
于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，并按照摊余成本和实际利率计
算利息收入。
金融工具信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。除分类为以
公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，信用损失准备抵减金融资产的账面余
额。对于分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，本公司在其他综合收益
中确认其信用损失准备，不减少该金融资产在资产负债表中列示的账面价值。
本公司在前一会计期间已经按照相当于金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量了损
失准备，但在当期资产负债表日，该金融工具已不再属于自初始确认后信用风险显著增加的情形
的，本公司在当期资产负债表日按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量该金融工具
的损失准备，由此形成的损失准备的转回金额作为减值利得计入当期损益。
（1）信用风险显著增加
本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。对于财务担保合同，本公司在应用金融工具减值规定时，将本公司成为做出不可撤销承诺
的一方之日作为初始确认日。
本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素：
1）债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；
2）债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化；
3）作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这
些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率；
4）债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化；
5）本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。
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于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具
的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其
合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，但未必
一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。
（2）已发生信用减值的金融资产
当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已
发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息：
1）发行方或债务人发生重大财务困难；
2）债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等；
3）债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步；
4）债务人很可能破产或进行其他财务重组；
5）发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失；
6）以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。
金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所
致。
（3）预期信用损失的确定
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失，在评估预期信用损失时，考虑有关过
去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
本公司以共同信用风险特征为依据，将金融工具分为不同组合。本公司采用的共同信用风险
特征包括：账龄组合、债务人性质等。相关金融工具的单项评估标准和组合信用风险特征详见相
关金融工具的会计政策。
本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失：
1）对于金融资产，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值。
2）对于租赁应收款项，信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之
间差额的现值。
3）对于财务担保合同，信用损失为本公司就该合同持有人发生的信用损失向其做出赔付的
预计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现
值。
4）对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产，信用
损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。
本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括：通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额；货币时间价值；在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。
（4）减记金融资产
当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的，直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。
7．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件
的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10.6.金融工具减
值。
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本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收票据单独确定其
信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将 应收票据划分为若
干组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
承兑人具有较高的信用评级，历史上未发生票据违
银行承兑汇
约，信用损失风险极低，在短期内履行其支付合同 按预期信用损失率计提
票组合
现金流量义务的能力很强
商业承兑汇 出票人为城建集团关联方及合作方等类别的商业承
按预期信用损失率计提
票组合一 兑汇票
商业承兑汇 按账龄与整个存续期预期
根据承兑人的信用风险划分
票组合二 信用损失率对照表计提
12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10.6.金融工具减
值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的应收账款单独确定其
信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将应收账款划分为若干组
合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
应收城建集团关联方、政府部
组合一 按预期信用损失率计提
门及合作方等类别的应收款项
组合二 除上述组合以外的应收账款 按账龄与整个存续期预期信用损失率对照表计提
13. 应收款项融资
□适用 √不适用
14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10.6.金融工具
减值。
本公司对在单项工具层面能以合理成本评估预期信用损失的充分证据的其他应收款单独确定
其信用损失。
当在单项工具层面无法以合理成本评估预期信用损失的充分证据时，本公司参考历史信用损
失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的判断，依据信用风险特征将其他应收款划分为若干
组合，在组合基础上计算预期信用损失。确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 计提方法
土地投标保证金、城建集团合并范围内关联方、合作
组合一 按预期信用损失率计提
方往来、押金保证金备用金等风险较小的其他应收款
按账龄与整个存续期预期
组合二 除上述组合以外的其他应收款
信用损失率对照表计提
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15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：开发成本、开发产品。
(2)存货的计价方法
本公司外购存货按取得时实际成本计价，开发产品成本按开发产品的实际成本进行结转。开
发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他直接和间接开发费用。
开发项目办理竣工验收备案后，本公司将开发成本和开发间接费按照负担对象的占地面积、建筑
面积分摊计入开发产品。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其可变现净值
的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
A 低值易耗品采用一次转销法；
B 周转材料采用一次转销法摊销。
(6)开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入商品房成
本。
(7)公共配套设施费用的核算方法
公共配套设施费用的核算方法：住宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的文教、卫
生、行政管理、市政公用配套设施所需费用以及由政府部门收取的公共配套设施费，计入小区商
品房成本；有偿转让的或拥有收益权的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归
集成本，单独计入“开发产品”；小区内金融邮电、社区服务用房，由本公司负担的征地拆迁等
费用，以及用房单位负担建安工程费用等，本公司负担部分计入小区商品房成本。
16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其他因素
的，确认为合同资产。本公司拥有的无条件(即，仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为
应收款项单独列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10.6.金融工具减值。
17. 持有待售资产
√适用 □不适用
1．划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
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（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门批准，
且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易
价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
2．持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为
持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地
产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资
产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生
的权利。
18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他债权投资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注 10.6.金融工
具减值。
20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见附注五.5 同一控制下和非同一控制下
企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，
除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换
出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
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除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成（随开发项
目收款逐步收回的股东借款）对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额
外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
(3)长期股权投资核算方法的转换
1)公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股
权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损
益。
3)权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重
大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
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原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4)成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并
对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5)成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表
时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与
账面价值间的差额计入当期损益。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有
关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余
股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损
益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(5)共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利
时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主
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体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项
目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有
事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构
中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要
交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
22. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的
选择公允价值计量的依据
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内
不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相
关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到
预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提折旧或进行
摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价
值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的的依据为：①投资性房地产所在地有活跃的
房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相
关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现行市场价
格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或类或类似房地产的最
近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期等因素，从而对投资性房地产的
公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租金收益和有关现金流量的现值确定其公允价
值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产时，以其转
换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的差额计入当期损益。自
用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产时，投资性房地产按照转换当日的
公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允
价值大于原账面价值的，其差额计入其他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后的金额计入当期损益。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税
费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建
造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入
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的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公
允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予
资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
固定资产后续计量及处置
1)固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资
产确认条件的，在发生时计入当期损益。
2)固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损
益。
(2).折旧方法
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的
固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足
折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度
终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，
进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 25-40 年 5 2.38-3.80
运输设备 直线法 5-10 年 5 9.50-19.00
其他 直线法 5-10 年 5 9.50-19.00
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
24. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的初始计量
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用
状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公
司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。
25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
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符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现
金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按年初期末简单平均，或按每
月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本
化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
26. 生物资产
□适用 √不适用
27. 油气资产
□适用 √不适用
28. 使用权资产
√适用 □不适用
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量，该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励
相关金额；
（3）本公司发生的初始直接费用；
（4）本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款
约定状态预计将发生的成本（不包括为生产存货而发生的成本）。
在租赁期开始日后，本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提
折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，本公司在租赁期与租赁资产剩余
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使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。对计提了减值准备的使用权资产，则在未来期间按扣除减
值准备后的账面价值参照上述原则计提折旧。
29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权
等。
1．无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价
值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确
凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册
费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使
该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2．无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
（1）使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在
差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（2）使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用
寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重
新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
1．划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
2．开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
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（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支
出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，
自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
30. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资
产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关
的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组
或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的
商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面
价值的，确认商誉的减值损失。
31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各
项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
类别 摊销年限 备注
装修费 受益期
销售配套费 受益期
旅游设施费 受益期
32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务部分确认为合同负债。
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33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期
薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，本公司依据国家企业年金制度的相关
政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参加该年金计划。在职工为本公司提供
服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资
产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿
接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与
涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿
而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休
年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本
公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对
于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停
止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一
次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损
益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在
资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提
供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
34. 租赁负债
√适用 □不适用
本公司对租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。在计算租
赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，采用本公
司增量借款利率作为折现率。租赁付款额包括：
（1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
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（3）在本公司合理确定将行使该选择权的情况下，租赁付款额包括购买选择权的行权价
格；
（4）在租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权的情况下，租赁付款额包括行使终止租
赁选择权需支付的款项；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
本公司按照固定的折现率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当期损益或相
关资产成本。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额应当在实际发生时计入当期损益或相关资产成本。
35. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如
或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收
到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
36. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价
格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行
权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
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最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处
理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选
择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
37. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所
反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在初始确认时将该金融工
具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交
付可变数量的自身权益工具；
4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益
工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交
换金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不
包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数
量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。
（3）会计处理方法
对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，
其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其
回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始
计量金额。
38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
本公司的收入主要来源于如下业务类型：
（1）房地产开发业务
（2）土地一级开发业务
1.收入确认的一般原则
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。
履约义务，是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服务的承诺。
取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
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本公司在合同开始日即对合同进行评估，识别该合同所包含的各单项履约义务，并确定各单
项履约义务是在某一时段内履行，还是某一时点履行。满足下列条件之一的，属于在某一时间段
内履行的履约义务，本公司按照履约进度，在一段时间内确认收入：(1)客户在本公司履约的同
时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益；(2)客户能够控制本公司履约过程中在建的商
品；(3)本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途，且本公司在整个合同期间内有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。否则，本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确
认收入。
对于在某一时段内履行的履约义务，本公司根据商品和劳务的性质，采用产出法/投入法确
定恰当的履约进度。产出法是根据已转移给客户的商品对于客户的价值确定履约进度（投入法是
根据公司为履行履约义务的投入确定履约进度）。当履约进度不能合理确定时，公司已经发生的
成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够合理确定为
止。
2.收入确认的具体方法
对于房屋开发项目，在开发产品已经竣工且经有关部门验收合格达到可交付状态，已签订商
品房买卖合同并完成网签备案，购买方在交房通知期限内签收入住，或者购买方在约定交房期限
内无正当理由拒绝接收且交房通知约定的交付期限已结束，价款已全部取得时确认销售收入的实
现。
对于土地开发项目，在土地开发合同明确约定价款及付款时间等条件的，对于已履约部分分
期确认收入实现；土地开发合同未约定价款及付款时间等条件的，综合土地入市成交、预收补偿
款、补偿返还文件等因素后，待付款金额与时间等条件能够确定时，确认土地开发收入实现，其
中对于利润无法确定的，按照已履约成本确认收入，不确认利润。对于政府提供资金的代建性质
开发项目，按照代建投入金额及约定的利润率确认代理收入。
3．特定交易的收入处理原则
（1）附有销售退回条款的合同
在客户取得相关商品控制权时，按照因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额（即，不
包含预期因销售退回将退还的金额）确认收入，按照预期因销售退回将退还的金额确认负债。
销售商品时预期将退回商品的账面价值，扣除收回该商品预计发生的成本（包括退回商品的
价值减损）后的余额，在“应收退货成本”项下核算。
（2）附有质量保证条款的合同
评估该质量保证是否在向客户保证所销售商品符合既定标准之外提供了一项单独的服务。公
司提供额外服务的，则作为单项履约义务，按照收入准则规定进行会计处理；否则，质量保证责
任按照或有事项的会计准则规定进行会计处理。
（3）附有客户额外购买选择权的销售合同
公司评估该选择权是否向客户提供了一项重大权利。提供重大权利的，则作为单项履约义
务，将交易价格分摊至该履约义务，在客户未来行使购买选择权取得相关商品控制权时，或者该
选择权失效时，确认相应的收入。客户额外购买选择权的单独售价无法直接观察的，则综合考虑
客户行使和不行使该选择权所能获得的折扣的差异、客户行使该选择权的可能性等全部相关信息
后，予以合理估计。
（4）售后回购
1)因与客户的远期安排而负有回购义务的合同：这种情况下客户在销售时点并未取得相关商
品控制权，因此作为租赁交易或融资交易进行相应的会计处理。其中，回购价格低于原售价的视
为租赁交易，按照企业会计准则对租赁的相关规定进行会计处理；回购价格不低于原售价的视为
融资交易，在收到客户款项时确认金融负债，并将该款项和回购价格的差额在回购期间内确认为
利息费用等。公司到期未行使回购权利的，则在该回购权利到期时终止确认金融负债，同时确认
收入。
2）应客户要求产生的回购义务的合同：经评估客户具有重大经济动因的，将售后回购作为
租赁交易或融资交易，按照本条 1）规定进行会计处理；否则将其作为附有销售退回条款的销售
交易进行处理。
（5）向客户收取无需退回的初始费的合同
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在合同开始（或接近合同开始）日向客户收取的无需退回的初始费应当计入交易价格。公司
经评估，该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，并且该商品构成单项履约义务的，则在转让
该商品时，按照分摊至该商品的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品相关，
但该商品不构成单项履约义务的，则在包含该商品的单项履约义务履行时，按照分摊至该单项履
约义务的交易价格确认收入；该初始费与向客户转让已承诺的商品不相关的，该初始费则作为未
来将转让商品的预收款，在未来转让该商品时确认为收入。
(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用
39. 合同成本
√适用 □不适用
（1）合同履约成本
本公司对于为履行合同发生的成本，不属于除收入准则外的其他企业会计准则范围且同时满
足下列条件的作为合同履约成本确认为一项资产：
1）该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用
（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2）该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3）该成本预期能够收回。
该资产根据其初始确认时摊销期限是否超过一个正常营业周期在存货或其他非流动资产中列
报。
（2）合同取得成本
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。增
量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本，如销售佣金等。对于摊销期限不超过一年的，
在发生时计入当期损益。
（3）合同成本摊销
上述与合同成本有关的资产，采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础，在履约
义务履行的时点或按照履约义务的履约进度进行摊销，计入当期损益。
（4）合同成本减值
上述与合同成本有关的资产，账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能够取得
剩余对价与为转让该相关商品估计将要发生的成本的差额的，超出部分应当计提减值准备，并确
认为资产减值损失。
计提减值准备后，如果以前期间减值的因素发生变化，使得上述两项差额高于该资产账面价
值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不
计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
40. 政府补助
√适用 □不适用
1．类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定
的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2．政府补助的确认
对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金
的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额
计量的政府补助，直接计入当期损益。
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3．会计处理方法
本公司根据经济业务的实质，确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计
处理。通常情况下，本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法，且对该业务一贯地运
用该方法。
与资产相关的政府补助，应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政
府补助确认为递延收益的，在所建造或购买资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损
益。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在
确认相关费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关费用或损
失的，取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益或冲减相关成本费用；与企业日常活动无关的
政府补助计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性
优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利
率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递
延收益的，直接计入当期损益。
41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或
清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：1）该交易不是企业
合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够
控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
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(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期
间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。
（1）租赁合同的分拆
当合同中同时包含多项单独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计
处理。
当合同中同时包含租赁和非租赁部分的，本公司将租赁和非租赁部分进行分拆，租赁部分按
照租赁准则进行会计处理，非租赁部分应当按照其他适用的企业会计准则进行会计处理。
（2）租赁合同的合并
本公司与同一交易方或其关联方在同一时间或相近时间订立的两份或多份包含租赁的合同符
合下列条件之一时，合并为一份合同进行会计处理：
1）该两份或多份合同基于总体商业目的而订立并构成一揽子交易，若不作为整体考虑则无
法理解其总体商业目的。
2）该两份或多份合同中的某份合同的对价金额取决于其他合同的定价或履行情况。
3）该两份或多份合同让渡的资产使用权合起来构成一项单独租赁。
（3）本公司作为承租人的会计处理
在租赁期开始日，除应用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外，本公司对租赁确认使用
权资产和租赁负债。
1）短期租赁和低价值资产租赁
短期租赁是指不包含购买选择权且租赁期不超过 12 个月的租赁。低价值资产租赁是指单项
租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。
本公司对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产和租赁负债，相关租赁付款额在租赁
期内各个期间按照直线法或其他系统合理的方法计入相关资产成本或当期损益
2）使用权资产和租赁负债的会计政策详见本附注 28、34。
（4）本公司作为出租人的会计处理
①租赁的分类
本公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指实质上转移了与租赁资
产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁
是指除融资租赁以外的其他租赁。
一项租赁存在下列一种或多种情形的，本公司通常分类为融资租赁：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。
2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款与预计行使选择权时租赁资产的公
允价值相比足够低，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将行使该选择权。
3）资产的所有权虽然不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）在租赁开始日，租赁收款额的现值几乎相当于租赁资产的公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
一项租赁存在下列一项或多项迹象的，本公司也可能分类为融资租赁：
1）若承租人撤销租赁，撤销租赁对出租人造成的损失由承租人承担。
2）资产余值的公允价值波动所产生的利得或损失归属于承租人。
3）承租人有能力以远低于市场水平的租金继续租赁至下一期间。
②对融资租赁的会计处理
在租赁期开始日，本公司对融资租赁确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。
应收融资租赁款初始计量时，以未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁
内含利率折现的现值之和作为应收融资租赁款的入账价值。租赁收款额包括：
1）扣除租赁激励相关金额后的固定付款额及实质固定付款额；
2）取决于指数或比率的可变租赁付款额；
3）合理确定承租人将行使购买选择权的情况下，租赁收款额包括购买选择权的行权价格；
4）租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权的情况下，租赁收款额包括承租人行使终止
租赁选择权需支付的款项；
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5）由承租人、与承租人有关的一方以及有经济能力履行担保义务的独立第三方向出租人提
供的担保余值。
本公司按照固定的租赁内含利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入，所取得的未纳入
租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
③对经营租赁的会计处理
本公司在租赁期内各个期间采用直线法或其他系统合理的方法，将经营租赁的租赁收款额确
认为租金收入；发生的与经营租赁有关的初始直接费用资本化，在租赁期内按照与租金收入确认
相同的基础进行分摊，分期计入当期损益；取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租
赁付款额，在实际发生时计入当期损益。
43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
1.终止经营
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独
区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相
关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。
2.回购本公司股份
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股
成本。股份回购中支付的对价和交易费用减少所有者权益，回购、转让或注销本公司股份时，不
确认利得或损失。
转让库存股，按实际收到的金额与库存股账面金额的差额，计入资本公积，资本公积不足冲
减的，冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股，按股票面值和注销股数减少股本，按注销库存
股的账面余额与面值的差额，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减盈余公积和未分配利
润。
44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计政策变更的内容和原因 审批程序
表项目名称和金额)
2022 年 12 月 13 日，财政部发布了《企业会计准则解释 本公司自 执行企业会计准则解
第 16 号》（财会〔2022〕31 号，以下简称“解释 16 2023 年 1 第释 16 号对本报告期
号”），解释 16 号三个事项的会计处理中：“关于单项 月 1 日开 内财务报表无重大影
交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确 始执行。 响。
认豁免的会计处理”自 2023 年 1 月 1 日起施行。
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2023 年起首次执行新会计准则或准则解释等涉及调整首次执行当年年初的财务报表
□适用 √不适用
45. 其他
□适用 √不适用
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六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 不动产销售或租赁、应税销售服务收入等 16%、13%、10%、9%、6%、5%、3%
营业税 营改增之前的应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实际流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 实际流转税税额 3%
地方教育费附加 实际流转税税额 2%
土地增值税（注） 销售或转让房地产取得的增值额 30%-60%
注：依据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》及其他相关规定，本公司按开发产品预售
收入 2%的比例预缴土地增值税。根据《北京市住房和城乡建设委员会北京市财政局北京市地方
税务局关于贯彻落实国家有关部门房地产市场宏观调控政策有关问题的通知》(京建发[2010]677
号)，销售经济适用住房、限价商品住房等保障性住房取得的预售收入，暂不预缴土地增值税；
容积率小于 1.0 的房地产开发项目，按照预售收入的 3%预缴土地增值税。本公司以销售或转让
房地产取得的增值额为依据，按清算口径预提土地增值税，适用超率累进税率 30%-60%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
□适用 √不适用
3. 其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 32,698.52 70,385.88
银行存款 22,613,733,678.41 13,820,633,517.45
其他货币资金 93,588,700.69 107,795,908.64
合计 22,707,355,077.62 13,928,499,811.97
其中：存放在境外的款项总额
存放财务公司存款
其他说明：
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
按揭保证金 8,624,775.07 10,591,617.32
履约保证金 75,053,743.54 82,700,474.78
冻结存款 9,839,071.82 14,460,168.01
合计 93,517,590.43 107,752,260.11
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2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,466,661,500.00 2,509,044,000.00
其中：
新股股票
国信证券股份有限公司 2,466,661,500.00 2,509,044,000.00
中国信托保障基金
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：
合计 2,466,661,500.00 2,509,044,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据 52,680,961.54 41,046,484.55
合计 52,680,961.54 41,046,484.55
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项计提
坏账准备
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其中：
按 组 合 计 提 52,733,695.24 100.00 52,733.70 0.1 52,680,961.54 41,087,572.12 100.00 41,087.57 0.1 41,046,484.55
坏账准备
其中：
商业承兑汇 52,733,695.24 100.00 52,733.70 0.1 52,680,961.54 41,087,572.12 100.00 41,087.57 0.1 41,046,484.55
票组合一
合计 52,733,695.24 100.00 52,733.70 0.1 52,680,961.54 41,087,572.12 100.00 41,087.57 0.1 41,046,484.55
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：商业承兑汇票组合一
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收票据 坏账准备 计提比例（%）
商业承兑汇票组合一 52,733,695.24 52,733.70 0.1
合计 52,733,695.24 52,733.70 0.1
按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 转销或核销
单项计提坏账准备的应收票据
按组合计提坏账准备的应收票据 41,087.57 11,646.13 52,733.70
其中：商业承兑汇票组合一 41,087.57 11,646.13 52,733.70
合计 41,087.57 11,646.13 52,733.70
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 148,238,966.77
1 年以内小计 148,238,966.77
1至2年 12,059,253.92
2至3年 5,458,078.84
3 年以上
3至4年 8,603,282.07
4至5年 3,035,005.94
5 年以上 17,877,106.11
合计 195,271,693.65
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按单项 10,144,235.68 5.19 10,144,235.68 100.00 0.00 0.00
计提坏 10,144,235.68 5.28 10,144,235.68 100.00
账准备
其中：
单项计 10,144,235.68 5.19 10,144,235.68 100.00 0.00 10,144,235.68 5.28 10,144,235.68 100.00 0.00
提
按组合 185,127,457.97 94.81 23,380,044.15 12.63 161,747,413.82
计提坏 182,022,814.66 94.72 16,065,856.89 8.83 165,956,957.77
账准备
其中：
组合 1 96,428,428.64 49.38 96,428.43 10.00 96,332,000.21 89,292,259.35 46.46 89,292.26 0.10 89,202,967.09
组合 2 88,699,029.33 45.43 23,283,615.72 26.25 65,415,413.61 92,730,555.31 48.26 15,976,564.63 17.23 76,753,990.68
合计 195,271,693.65 / 33,524,279.83 / 161,747,413.82 192,167,050.34 / 26,210,092.57 / 165,956,957.77
按单项计提坏账准备：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
北京天华创业科贸有限公司 8,449,815.00 8,449,815.00 100.00 预计无法收回
北京北苑钰龙泉饮食有限公司 858,446.68 858,446.68 100.00 预计无法收回
深圳渝元乘纸品公司 684,077.00 684,077.00 100.00 预计无法收回
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2023 年半年度报告
王丽娟、李克诚 87,960.00 87,960.00 100.00 预计无法收回
于波 22,265.00 22,265.00 100.00 预计无法收回
魏巍 20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回
高翔 20,000.00 20,000.00 100.00 预计无法收回
王晓君 1,672.00 1,672.00 100.00 预计无法收回
合计 10,144,235.68 10,144,235.68 100.00 /
按单项计提坏账准备的说明：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 1
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 95,513,170.64 95,513.17 0.10
1－2 年 900,009.00 900.01 0.10
2－3 年
3－4 年 15,249.00 15.25 0.10
4－5 年
5 年以上
合计 96,428,428.64 96,428.43 0.10
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：组合 2
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 52,725,796.13 3,411,359.00 6.47
1－2 年 11,159,244.92 4,512,798.64 40.44
2－3 年 5,458,078.84 2,324,595.78 42.59
3－4 年 8,588,033.07 3,904,978.64 45.47
4－5 年 3,035,005.94 1,397,013.23 46.03
5 年以上 7,732,870.43 7,732,870.43 100.00
合计 88,699,029.33 23,283,615.72 26.25
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他 期末余额
计提
转回 核销 变动
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2023 年半年度报告
单项计提预期信用损 10,144,235.68
10,144,235.68
失的应收账款
组合 1 89,292.26 7,136.17 96,428.43
组合 2 15,976,564.63 7,307,051.09 23,283,615.72
合计 26,210,092.57 7,314,187.26 33,524,279.83
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占应收账款期末余 坏账准备期
单位名称 期末余额
额合计数的比例(%) 末余额
北京市顺义区财政局 43,809,101.25 22.43 43,809.10
延庆县康庄镇大王庄村股份经济合作社 39,661,888.54 20.31 39,661.89
北京市延庆区康庄镇小曹营村股份经济合作社 26,441,259.02 13.54 26,441.26
北京城承物业管理有限责任公司 17,675,684.52 9.05 17,675.68
北京能量盒科技有限公司 10,864,131.92 5.56 702,909.34
合计 138,452,065.25 70.89 830,497.27
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 应收款项融资
□适用 √不适用
7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 154,289,159.21 14.76 236,229,527.17 24.43
1至2年 165,931,115.92 15.87 34,181,894.56 3.53
2至3年 28,992,207.75 2.77 5,076,930.11 0.53
3 年以上 696,041,308.53 66.60 691,613,320.78 71.51
合计 1,045,253,791.41 100.00 967,101,672.62 100.00
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2023 年半年度报告
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
北京首创华业房地产开发有限公司 572,457,213.00 1-4 年 购置的安置房未交付
北京市东城区人民政府房屋征收办公室 211,517,410.74 1-6 年 未结算的拆迁补偿款
北京佳源投资经营有限责任公司 64,386,360.00 3 年以上 未最终结算
北京燕华投资有限责任公司 23,138,843.76 2-3 年 未最终结算
北京城区供电开发有限公司 4,257,793.83 2-3 年 未最终结算
合计 875,757,621.33 — —
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付款项期
单位名称 期末余额 末余额合计数 预付款时间 未结算原因
的比例(%)
北京首创华业房地产开发有限公司 572,457,213.00 54.77 2018 年-2022 年 购置的安置房未交付
北京市东城区人民政府房屋征收办公室 261,517,410.74 25.02 2017 年-2022 年 未结算的拆迁补偿款
北京佳源投资经营有限责任公司 64,386,360.00 6.16 2019 年 未最终结算
北京燕华投资有限责任公司 23,138,843.76 2.21 2021 年 未最终结算
重庆两江新区燃气有限责任公司 5,429,660.92 0.52 2022 年 未最终结算
合计 926,929,488.42 88.68 — —
其他说明
□适用 √不适用
8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 115,031,258.12 108,219,510.30
应收股利 93,499,658.43 93,499,658.43
其他应收款 4,100,358,446.25 3,906,627,191.99
合计 4,308,889,362.80 4,108,346,360.72
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
北京景晟乾通置业有限公司 37,289,816.72 34,192,443.47
北京新城金郡房地产开发有限公司 53,789,538.64 53,789,538.64
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2023 年半年度报告
北京骏泰置业有限公司 6,762,934.18 3,120,809.12
成都红星美凯龙全球家居有限公司 6,609,011.51 4,741,448.84
北京双城通达房地产开发有限公司 10,579,957.07 12,375,270.23
合计 115,031,258.12 108,219,510.30
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
国奥投资发展有限公司 93,499,658.43 93,499,658.43
合计 93,499,658.43 93,499,658.43
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据
国奥投资发展有限公司 93,499,658.43 5年以上 企业无支付能力 是
合计 93,499,658.43 / / /
(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个 整个存续期预期 整个存续期预期
坏账准备 合计
月预期信 信用损失(未发 信用损失(已发
用损失 生信用减值) 生信用减值)
2023年1月1日余额 93,499,658.43 93,499,658.43
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额 93,499,658.43 93,499,658.43
80 / 165
2023 年半年度报告
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,312,764,191.05
1 年以内小计 1,312,764,191.05
1至2年 1,244,946,753.64
2至3年 840,957,064.25
3 年以上
3至4年 331,598,695.02
4至5年 122,595,667.08
5 年以上 290,189,566.93
合计 4,143,051,937.97
(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 40,142,213.18 65,465,198.50
押金 18,843,441.36 16,817,006.92
备用金 38,189.82 5,269.82
往来款 3,950,531,379.20 3,665,312,269.98
代垫款 133,496,714.41 200,097,177.35
合计 4,143,051,937.97 3,947,696,922.57
(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预
坏账准备 未来12个月预 合计
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2023年1月1日余额 3,852,188.02 31,818,015.15 5,399,527.41 41,069,730.58
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
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2023 年半年度报告
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 197,831.69 1,425,929.45 1,623,761.14
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额 4,050,019.71 33,243,944.60 5,399,527.41 42,693,491.72
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或 其他变 期末余额
计提
转回 核销 动
单项计提 5,399,527.41 5,399,527.41
组合 1 3,852,188.02 197,831.69 4,050,019.71
组合 2 31,818,015.15 1,425,929.45 33,243,944.60
合计 41,069,730.58 1,623,761.14 42,693,491.72
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
性质 期末余额
比例(%)
厦门益悦置业有限公司 往来借款 1,253,662,702.83 1 年以内 30.26 1,253,662.70
北京景晟乾通置业有限公司 往来借款 876,622,306.71 3 年以内 21.16 876,622.31
北京双城通达房地产开发有限公司 往来借款 739,900,000.00 2 年以内 17.86 739,900.00
北京矿融城置业有限公司 往来借款 351,574,421.88 2 年以内 8.49 351,574.42
天津北方裕茂企业管理有限公司 往来借款 269,007,635.30 3至4年 6.49 269,007.64
合计 / 3,490,767,066.72 / 84.26 3,490,767.07
(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
存货跌价准 存货跌价准
项目 备/合同履 备/合同履
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
约成本减值 约成本减值
准备 准备
原材料 421,876.98 421,876.98 354,698.60 354,698.60
在产品
库存商品 498,097.46 498,097.46 462,801.13 462,801.13
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本 69,718,746,006.77 177,561,858.76 69,541,184,148.01 72,608,396,774.56 177,561,858.76 72,430,834,915.80
开发产品 23,606,672,296.15 872,668,279.54 22,734,004,016.61 24,412,309,133.09 1,005,844,611.97 23,406,464,521.12
合计 93,326,338,277.36 1,050,230,138.30 92,276,108,139.06 97,021,523,407.38 1,183,406,470.73 95,838,116,936.65
开发成本
预计竣 预计投资总
项目名称 开工时间 期末余额 期初余额
工时间 额
动感花园 2006 年 2023 年 22.00 亿元 294,749,776.53 291,496,029.80
南苑项目 —— —— —— 5,531,159.97 5,531,159.97
62 号院项目 —— —— —— 471,984.00 471,984.00
台湖项目 2016 年 2025 年 38.00 亿元 2,169,640,470.83 2,085,390,920.91
康庄棚改项目 2018 年 2023 年 56.20 亿元 3,826,655,993.02 3,440,527,297.75
樾府 2018 年 暂未定 40.00 亿元 964,850,159.14 964,544,340.83
龙樾天元项目 2022 年 2025 年 49.00 亿元 3,106,530,570.16 2,908,705,299.60
通州邓家窑项目 2022 年 2025 年 24.00 亿元 1,757,324,061.81 1,669,000,000.00
怀柔新城 03 街区商品房项目 2019 年 2023 年 57.51 亿元 467,832,769.34 1,247,598,501.84
怀柔新城棚改项目 2016 年 2022 年 41.60 亿元 57,195,640.08 48,135,931.74
青岛西郭庄项目 2020 年 2023 年 18.70 亿元 1,381,069,923.12 1,272,860,177.66
北七家项目 2014 年 2023 年 35.51 亿元 131,255,305.62 131,378,330.40
南京浦口项目 2017 年 2022 年 32.00 亿元
城茂未来项目 2019 年 2023 年 72.00 亿元 896,863,845.43 1,267,236,728.20
顺义北小营项目 2019 年 2023 年 82.93 亿元 1,453,844,505.62 3,938,577,763.39
龙樾熙城 2015 年 2023 年 43.01 亿元
珑玺家苑 2018 年 2023 年 6.00 亿元 630,295,650.00 627,609,790.30
澜湖庭苑 2020 年 2022 年 12.60 亿元
天津藕甸道南侧项目 2021 年 暂未定 6.50 亿元 76,987,346.87 74,678,014.14
红塘湾项目 2014 年 2023 年 30.67 亿元 1,959,689,179.12 1,892,797,589.86
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2023 年半年度报告
三亚海坡项目 2018 年 2023 年 10.50 亿元 309,700,396.19 243,138,687.09
马池口项目 2013 年 2023 年 61.21 亿元 2,207,234,650.30 2,144,116,750.01
大兴海子角棚改项目 2021 年 2025 年 112.11 亿元 8,996,266.51 8,758,811.96
望坛项目 2009 年 2023 年 411.00 亿元 26,389,642,064.02 27,620,835,877.42
龙樾湾（重庆）项目 2013 年 2023 年 13.02 亿元 130,177,977.98 127,417,314.40
龙樾生态城项目 2017 年 2023 年 65.00 亿元 1,577,397,472.63 2,214,414,585.63
密云走马庄项目 2015 年 2023 年 5.00 亿元 97,138,552.47 97,138,552.47
双胜街棚改项目 2019 年 2025 年 12.22 亿元 439,572,665.16 399,418,018.13
仁和镇平各庄项目 2016 年 2022 年 103.92 亿元
临河棚改项目 2017 年 暂未定 239.00 亿元 1,127,929,710.05 1,098,751,406.49
平各庄 B 地块一级开发项目 2016 年 2022 年 13.68 亿元
平各庄 B 地块二级开发项目 2022 年 2025 年 37.28 亿元 1,817,553,053.15 1,718,310,175.66
东黄山国际小镇项目 2019 年 2027 年 52.00 亿元 1,868,683,378.85 1,643,749,939.88
重庆铜梁项目 2021 年 2024 年 24.90 亿元 1,214,396,313.58 1,118,365,436.01
成都国誉府项目 2021 年 2023 年 22.63 亿元 1,747,250,387.82 1,590,532,703.91
朝阳崔各庄棚改项目 2021 年 2024 年 55.59 亿元 4,973,900,749.78 4,879,083,979.12
密云大小王项目 暂未定 暂未定 暂未定 1,582,374.54 1,572,076.54
国誉燕园项目 2022 年 2025 年 53.70 亿 2,465,983,335.62 2,405,323,045.47
文源府项目 2022 年 2024 年 43.03 亿元 3,560,379,845.25 3,430,929,553.98
奶西村项目 2023 年 2026 年 52.04 亿元 600,438,472.21
合计 69,718,746,006.77 72,608,396,774.56
开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
世华水岸项目 2010 年 1,057,617.33 1,057,617.33
动感花园项目 2019 年 1,119,622,659.00 340,829,054.35 778,793,604.65
北苑家园项目 2010 年 42,007,682.77 42,007,682.77
筑华年项目 2012 年 24,221,644.49 46,500.00 24,268,144.49
世华龙樾项目 2014 年 1,010,126,548.57 21,476,560.45 53,196,919.32 978,406,189.70
顺悦居项目 2014 年 36,218,814.77 36,218,814.77
北京密码项目 2016 年 1,920,842,871.26 7,551,011.93 870,029.39 1,927,523,853.80
海梓府项目 2015 年 29,649,399.92 5,932,533.43 2,357,191.09 33,224,742.26
顺义平各庄项目 2017 年 253,190,729.85 253,190,729.85
青岛龙樾湾项目 2017 年 92,828,730.35 1,029,123.49 403,430.87 93,454,422.97
樾府项目 2019 年 1,133,102,061.06 4,790,656.66 1,128,311,404.40
樾郡项目 2019 年 25,607,763.23 3,393,679.14 22,214,084.09
怀柔新城府前龙樾项目 2022 年 2,213,965,520.79 919,860,529.74 949,382,690.41 2,184,443,360.12
北七家项目 2022 年 198,818,049.02 198,818,049.02
世华泊郡项目 2014 年 36,984,079.94 1,096,907.47 38,080,987.41
管庄项目 2021 年 2,313,198,897.53 -4,133,970.15 52,655,630.18 2,256,409,297.20
南京浦口项目 2022 年 1,274,831,278.09 -1,848,519.90 60,214,419.31 1,212,768,338.88
城茂未来项目 2021 年 365,985,534.63 596,018,500.08 614,070,619.34 347,933,415.37
顺义北小营项目 2022 年 209,656,083.43 2,691,789,594.35 1,673,171,063.57 1,228,274,614.21
龙樾湾（成都）项目 2014 年 311,659,058.04 -12,131,004.70 -3,670,260.84 303,198,314.18
龙樾熙城 2017 年 977,960,085.35 66,365,870.86 911,594,214.49
平谷汇景湾 2014 年 417,443,465.82 316,533.90 31,119,356.71 386,640,643.01
朝阳东坝南区 2017 年 1,075,261,820.18 -2,899,687.31 302,490,294.20 769,871,838.67
南湖 1 号 2014 年 15,961,576.26 120,805.00 9,952,110.68 6,130,270.58
澜湖庭苑 2022 年 1,195,379,799.84 248,285.50 68,409,015.81 1,127,219,069.53
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2023 年半年度报告
平谷桃源香谷项目 2020 年 13,372,791.18 13,372,791.18
红塘湾项目 2016 年 248,383,396.39 124,662,950.94 123,720,445.45
宽院国誉府项目 2020 年 75,836,756.90 154,135.92 14,471,003.05 61,519,889.77
瀛海项目 2018 年 970,397,149.68 16,811,232.75 953,585,916.93
徜徉集项目 2014 年 15,951,578.49 9,324,305.23 6,627,273.26
广悦居项目 2016 年 90,751,683.21 -10,000.00 9,713,186.25 81,028,496.96
重庆熙城项目 2012 年 336,941,886.97 152,592.60 336,789,294.37
龙樾湾(重庆)项目 2014 年 289,539,189.40 8,476,051.08 281,063,138.32
龙樾生态城项目 2019 年 1,067,535,272.80 775,293,839.58 809,941,571.82 1,032,887,540.56
上河湾项目 2015 年 67,362,691.43 1,510,744.07 65,851,947.36
上悦居项目 2018 年 359,759,353.76 448,926.47 31,706,792.10 328,501,488.13
仁和镇平各庄项目 2018 年 3,120,379,317.76 -1,367,929.81 581,213,777.61 2,537,797,610.34
奥体文化园项目 2021 年 1,328,257,823.33 1,758,986.81 1,330,016,810.14
天成家园项目 2015 年 2,290,230.95 1,539,499.76 3,829,730.71
花市枣苑项目 2006 年 967,440.75 967,440.75
怀柔新城棚改项目 2019 年 129,000,798.57 30,057,979.60 159,058,778.17
望坛项目 2023 年 2,053,653,759.14 2,053,653,759.14
合计 24,412,309,133.09 7,086,002,900.75 7,891,639,737.69 23,606,672,296.15
(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
开发成本 177,561,858.76 177,561,858.76
开发产品 1,005,844,611.97 133,176,332.43 872,668,279.54
合计 1,183,406,470.73 133,176,332.43 1,050,230,138.30
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用
本期减少 本期确认资
存货项目名称 期初余额 本期增加 其他 期末余额 本化金额的
出售减少
减少 资本化率(%)
动感花园 190,254,010.49 36,254,662.23 153,999,348.26
世华龙樾项目 278,099,327.90 14,643,480.16 263,455,847.74
海梓府项目 1,460,620.89 116,122.50 1,344,498.39
北京密码项目 115,721,704.22 52,251.31 115,669,452.91
顺义平各庄项目 13,919,875.62 13,919,875.62
青岛龙樾湾项目 4,949,034.64 43,967.29 4,905,067.35
樾府项目 36,280,798.93 192,004.32 36,088,794.61
康庄棚改项目 320,034,437.87 58,094,895.61 378,129,333.48 4.55
通州台湖项目 36,796,379.00 37,978,445.55 74,774,824.55 4.04
龙樾天元项目 75,294,236.00 58,635,286.67 133,929,522.67 4.04
85 / 165
2023 年半年度报告
怀柔新城府前龙樾 217,340,639.58 28,219,132.54 64,728,562.25 180,831,209.87 4.19
青岛西郭庄项目 109,588,548.74 13,421,599.85 123,010,148.59 5.37
北七家项目 13,503,031.57 13,503,031.57
世华泊郡项目 506,335.33 506,335.33
管庄项目 20,245,626.95 464,437.42 19,781,189.53
南京浦口项目 194,014,280.97 9,659,628.28 184,354,652.69
城茂未来项目 25,092,095.40 21,377,466.69 3,714,628.71
顺义北小营项目 299,336,844.94 37,994,462.78 167,331,638.77 169,999,668.95 4.11
龙樾湾(成都)项目 8,016,956.77 85,075.64 7,931,881.13
龙樾熙城 102,232,137.61 4,072,726.80 98,159,410.81
平谷汇景湾 14,929,216.28 995,300.45 13,933,915.83
朝阳东坝南区 28,224,751.39 7,961,595.33 20,263,156.06
南湖 1 号 487,005.69 309,384.66 177,621.03
珑玺家苑 27,558,658.33 27,558,658.33
澜湖庭苑 28,669,041.72 1,793,225.00 26,875,816.72
平谷桃源香谷项目 886,335.34 886,335.34
红塘湾项目 58,614,576.15 21,286,730.61 4,511,053.12 75,390,253.64 5.14
海坡项目 12,861,532.91 12,861,532.91
宽院国誉府 2,899,510.45 552,155.96 2,347,354.49
马池口项目 799,698,165.72 12,513,785.68 812,211,951.40 4.75
瀛海项目 125,902,848.08 911,072.06 124,991,776.02
望坛项目 3,416,031,991.23 366,244,934.57 273,086,750.39 3,509,190,175.41 4.41
徜徉集项目 364,024.59 212,786.24 151,238.35
广悦居 8,753,161.68 856,795.10 7,896,366.58
重庆熙城项目 794,585.26 6,752.49 787,832.77
龙樾湾(重庆)项目 28,946,544.86 2,038,047.28 704,363.44 30,280,228.70 3.88
龙樾生态城项目 240,087,114.31 34,270,744.52 27,619,689.68 246,738,169.15 3.95
走马庄项目 5,802,386.48 5,802,386.48
上河湾项目 469,331.74 10,525.71 458,806.03
门头沟永定镇项目 43,516,769.52 3,835,361.91 39,681,407.61
双胜街棚改项目 33,429,628.42 4,811,643.06 38,241,271.48 5.19
平各庄项目（二级开发） 37,937,760.41 7,069,531.43 30,868,228.98
临河棚户区改造项目 166,628,990.70 166,628,990.70
平各庄 B 地块一级开发项目 -
平各庄 B 地块二级开发项目 36,762,061.11 35,635,260.72 72,397,321.83 2.70
奥体文化园项目 30,878,400.27 30,878,400.27
东黄山国际小镇项目 194,773,678.92 3,056,546.66 197,830,225.58 5.00
天成家园 55,612.39 55,612.39
重庆铜梁项目 66,432,181.17 10,296,084.63 76,728,265.80 3.79
成都国誉府项目 34,361,394.30 10,944,134.10 45,305,528.40 5.65
朝阳崔各庄项目 162,500,109.86 37,254,938.36 199,755,048.22 4.55
怀柔新城棚改项目 12,173,240.19 12,173,240.19
国誉燕园 42,459,349.03 35,292,950.98 77,752,300.01 3.00
文源府项目 153,333.34 17,360,199.93 17,513,533.27 2.70
通州邓家窑项目 36,430,131.40 36,430,131.40 4.28
奶西村项目 438,472.21 438,472.21 4.00
合计 7,726,730,215.26 862,218,427.71 649,458,366.64 7,939,490,276.33
(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
10、 合同资产
(1).合同资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
大兴海子角棚改项目 111,000,000.00 111,000.00 110,889,000.00 111,000,000.00 111,000.00 110,889,000.00
合计 111,000,000.00 111,000.00 110,889,000.00 111,000,000.00 111,000.00 110,889,000.00
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).本期合同资产计提减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同取得成本 273,842,363.35 247,392,446.87
应收退货成本
预缴税金 2,130,812,925.88 2,233,939,376.93
待抵扣进项税 1,030,704,399.36 914,148,705.37
待摊费用
合计 3,435,359,688.59 3,395,480,529.17
14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况
□适用 √不适用
(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
期初 宣告发放 计提 期末 准备
被投资单位 追加 权益法下确认 其他综合 其他权
余额 减少投资 现金股利 减值 其他 余额 期末
投资 的投资损益 收益调整 益变动
或利润 准备 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京市天银地热开发有限责任公司 31,994,773.06 995,906.19 32,990,679.25
北京科技园建设（集团）股份有限公司 856,913,062.79 -29,613,437.00 827,299,625.79
深圳市中科招商创业投资有限公司 1,160,407,059.32 26,561,578.08 1,186,968,637.40
国奥投资发展有限公司 73,372,887.05 -4,202,014.34 69,170,872.71
北京城建（芜湖）股权投资管理有限公司 43,025,339.91 32,000,000.00 337,223.34 11,362,563.25
北京新城金郡房地产开发有限公司 27,846,485.21 -674,482.23 27,172,002.98
北京双城置业开发有限公司 14,332,332.46 -919,790.73 13,412,541.73
北京建远万誉房地产开发有限公司 -13,790,963.26 13,790,963.26
北京碧桂园文化发展有限公司 9,003,418.62 -2,118,766.63 6,884,651.99
北京城安辉泰置业有限公司 -3,680,243.80 3,680,243.80
北京骏泰置业有限公司 69,928.89 -69,928.89
北京京城佳业物业股份有限公司 252,162,686.86 19,640,956.78 -2,495,888.75 10,677,551.11 258,630,203.78
成都红星美凯龙全球家居有限公司 11,583,212.03 -2,500,542.49 9,082,669.54
北京双城通达房地产开发有限公司 -27,796,795.66 27,796,795.66
北京矿融城置业有限公司 -1,464,025.23 1,464,025.23
北京景晟乾通置业有限公司 -8,924,149.67 8,924,149.67
小计 2,480,641,257.31 32,000,000.00 -48,079,617.76 -2,495,888.75 10,677,551.11 55,586,248.73 2,442,974,448.42
合计 2,480,641,257.31 32,000,000.00 -48,079,617.76 -2,495,888.75 10,677,551.11 55,586,248.73 2,442,974,448.42
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2023 年半年度报告
18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
北京城建中地投资有限公司 750,000.00 750,000.00
北京首都国际投资管理有限责任公司
合计 750,000.00 750,000.00
(2).非交易性权益工具投资的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
累 其他综合 指定为以公允价 其他综合
本期确
计 收益转入 值计量且其变动 收益转入
项目 认的股 累计损失
利 留存收益 计入其他综合收 留存收益
利收入
得 的金额 益的原因 的原因
北京城建中地投资有限公司 非交易性
北京首都国际投资管理有限责任公司 153,742,624.53 非交易性
合计 153,742,624.53
其他说明：
√适用 □不适用
北京首都国际投资管理有限责任公司投资已全额计提减值损失，金额 153,742,624.53 元。
19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
锦州银行股份有限公司 165,403,212.00 162,575,140.00
二十一世纪空间技术应用股份有限公司 325,630,200.00 325,630,200.00
华能资本服务有限公司 1,050,000,000.00 1,050,000,000.00
中国信托保障基金 25,100,000.00 25,100,000.00
合计 1,566,133,412.00 1,563,305,340.00
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、期初余额 9,989,224,554.34 9,989,224,554.34
二、本期变动 -110,271,341.28 -110,271,341.28
加：外购
存货\固定资产 12,882,809.95 12,882,809.95
\在建工程转入
企业合并增加
减：处置 123,154,151.23 123,154,151.23
其他转出
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2023 年半年度报告
公允价值变动
三、期末余额 9,878,953,213.06 9,878,953,213.06
五、 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
北京密码 4-1#地下及底上一层，4-2 号楼地下一层及地上一二层 220,982,993.85 尚在办理中
城奥大厦 5,492,077,601.79 尚在办理中
海南红塘湾 E01、E09 61,801,979.55 尚在办理中
海兴大厦西配楼 6-7 层整层、8 层部分及配套车位 124,931,036.19 尚在办理中
文龙家园一里 4 号楼 34,367,357.28 尚在办理中
总计 5,934,160,968.66
其他说明
□适用 √不适用
21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 556,626,041.74 611,851,558.79
固定资产清理
合计 556,626,041.74 611,851,558.79
固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 716,651,124.91 25,136,999.13 60,801,905.97 802,590,030.01
2.本期增加金额 225,716.29 1,916,218.03 2,141,934.32
（1）购置 225,716.29 1,916,218.03 2,141,934.32
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
（4）存货转入
3.本期减少金额 46,929,727.28 1,705,354.21 381,997.01 49,017,078.50
（1）处置或报废 46,929,727.28 1,705,354.21 381,997.01 49,017,078.50
（2）处置子公司
4.期末余额 669,721,397.63 23,657,361.21 62,336,126.99 755,714,885.83
二、累计折旧
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2023 年半年度报告
1.期初余额 120,242,887.74 20,111,288.85 50,384,294.63 190,738,471.22
2.本期增加金额 11,872,832.90 926,105.87 1,892,286.17 14,691,224.94
（1）计提 11,872,832.90 926,105.87 1,892,286.17 14,691,224.94
3.本期减少金额 4,551,205.75 1,426,749.36 362,896.96 6,340,852.07
（1）处置或报废 4,551,205.75 1,426,749.36 362,896.96 6,340,852.07
（2）处置子公司
转入投资性房地产
4.期末余额 127,564,514.89 19,610,645.36 51,913,683.84 199,088,844.09
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 542,156,882.74 4,046,715.85 10,422,443.15 556,626,041.74
2.期初账面价值 596,408,237.17 5,025,710.28 10,417,611.34 611,851,558.79
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
红塘湾 E01 地块房屋 296,183,018.10 尚在办理中
成都熙城办公楼 20,733,573.28 尚在办理中
合计 316,916,591.38
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产清理
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
22、 在建工程
项目列示
□适用 √不适用
在建工程
(1). 在建工程情况
□适用 √不适用
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
工程物资
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 使用权资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
运输
项目 房屋及建筑物 旅游设施 其他 合计
工具
一、账面原值
1.期初余额 40,770,881.03 92,222,590.53 1,007,844.50 134,001,316.06
2.本期增加金额 42,065,701.98 4,093,923.28 46,159,625.26
租赁 42,065,701.98 4,093,923.28 46,159,625.26
3.本期减少金额 8,270,302.09 1,007,844.50 9,278,146.59
租赁到期 8,270,302.09 1,007,844.50 9,278,146.59
4.期末余额 74,566,280.92 92,222,590.53 4,093,923.28 170,882,794.73
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2023 年半年度报告
二、累计折旧
1.期初余额 20,839,196.84 20,109,203.27 251,961.12 41,200,361.23
2.本期增加金额 13,081,825.79 2,698,176.84 1,779,364.20 17,559,366.83
(1)计提 13,081,825.79 2,698,176.84 1,779,364.20 17,559,366.83
3.本期减少金额 8,270,302.09 1,007,844.50 9,278,146.59
(1)处置 8,270,302.09 1,007,844.50 9,278,146.59
租赁到期 8,270,302.09 1,007,844.50 9,278,146.59
4.期末余额 25,650,720.54 22,807,380.11 1,023,480.82 49,481,581.47
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 48,915,560.38 69,415,210.42 3,070,442.46 121,401,213.26
2.期初账面价值 19,931,684.19 72,113,387.26 755,883.38 92,800,954.83
26、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
27、 开发支出
□适用 √不适用
28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用
(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期摊销金 其他减少金
项目 期初余额 本期增加金额 期末余额
额 额
旅游设施费 109,542,091.60 183,350.50 7,956,695.24 101,768,746.86
销售配套费 9,069,998.46 528,805.33 1,000,000.02 8,598,803.77
售楼处样板间装修 7,244,302.93 12,590,767.11 2,424,669.71 17,410,400.33
办公区装修费 9,122,552.45 3,898,313.92 4,924,623.64 8,096,242.73
租赁代理服务费 16,735,837.55 2,783,340.06 13,952,497.49
合计 151,714,782.99 17,201,236.86 19,089,328.67 149,826,691.18
30、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 1,095,278,557.16 273,819,639.29 1,180,077,487.06 295,019,371.80
内部交易未实现利润 1,770,674,395.04 442,668,598.76 1,942,636,715.02 485,659,178.76
可抵扣亏损 2,029,824,651.96 507,456,162.99 1,778,507,409.65 444,626,852.42
信用减值准备 154,308,554.92 38,577,138.73 151,857,517.32 37,964,379.35
预提土地增值税 2,289,242,319.04 572,310,579.76 2,137,957,894.28 534,489,473.57
预售房款 4,141,715,946.00 1,035,428,986.50 3,278,279,792.45 819,569,948.15
预提开发成本 572,168,588.96 143,042,147.24 571,438,504.32 142,859,626.08
投资性房地产公允价值变动 12,045,835.40 3,011,458.85 12,045,835.39 3,011,458.85
预提费用 12,253,865.00 3,063,466.25 20,030,270.58 5,007,567.65
交易性金融资产公允价值变动 94,596,868.00 23,649,217.00 97,424,860.00 24,356,215.00
其他 108,867,047.88 27,216,761.97 74,395,033.27 18,598,758.33
合计 12,280,976,629.36 3,070,244,157.34 11,244,651,319.34 2,811,162,829.96
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时 递延所得税 应纳税暂时 递延所得税
性差异 负债 性差异 负债
非同一控制企业合并资产评估增值
其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动
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2023 年半年度报告
交易性金融资产公允价值变动 2,416,466,410.04 604,116,602.51 2,455,700,557.14 613,925,139.29
投资性房地产公允价值变动 2,492,635,594.28 623,158,898.57 2,495,783,947.14 623,945,986.79
收购子公司公允价值 1,182,205,609.20 295,551,402.30 1,184,008,711.32 296,002,177.83
预缴土地增值税 201,437,323.52 50,359,330.88 201,437,323.50 50,359,330.88
合同取得成本 102,654,500.96 25,663,625.24 121,123,328.43 30,280,832.11
投资性房地产折旧差额 105,319,329.76 26,329,832.44 105,319,329.74 26,329,832.44
房地产成本结转调整 447,339,270.40 111,834,817.60 525,399,678.32 131,349,919.59
长期股权投资折价差额 21,001,647.96 5,250,411.99 21,001,647.96 5,250,411.99
其他 43,928,461.72 10,982,115.43 106,724.75 26,681.19
合计 7,012,988,147.84 1,753,247,036.96 7,109,881,248.30 1,777,470,312.11
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 124,266,814.43 305,197,030.48
可抵扣亏损 1,293,128,366.51 1,509,208,773.63
合计 1,417,395,180.94 1,814,405,804.11
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2023 95,053,979.60 101,834,630.86
2024 284,586,168.58 335,129,308.58
2025 411,844,535.25 472,923,578.79
2026 264,654,793.01 316,743,647.92
2027 226,030,686.31 282,577,607.48
2028 10,958,203.76
合计 1,293,128,366.51 1,509,208,773.63 /
其他说明：
□适用 √不适用
31、 其他非流动资产
□适用 √不适用
32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
33、 交易性金融负债
□适用 √不适用
34、 衍生金融负债
□适用 √不适用
35、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 150,474,385.37 216,246,924.27
银行承兑汇票
合计 150,474,385.37 216,246,924.27
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 6,215,056,108.25 6,841,390,127.47
应付土地拆迁款 626,742,070.64 598,580,444.27
应付销售佣金 148,123,108.75 114,307,958.55
预提土地增值税 4,334,948,805.29 4,306,747,071.77
其他 46,498,477.88 46,001,482.43
合计 11,371,368,570.81 11,907,027,084.49
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预提土地增值税 4,000,266,135.08 尚未进行土地增值税清算
中央农业广播电视学校 169,359,500.00 拆迁回建款
北京城建亚泰建设集团有限公司 153,482,386.65 尚未结算
江苏苏南建筑安装工程有限公司 144,667,033.56 尚未结算
北京城建二建设工程有限公司 108,380,648.95 尚未结算
合计 4,576,155,704.24 /
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房屋租金 31,874,872.40 36,048,321.05
合计 31,874,872.40 36,048,321.05
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京万盛鸿源投资管理有限公司 7,500,000.00 尚未达到收入确认条件
新东方教育科技集团有限公司 4,395,494.42 尚未达到收入确认条件
合计 11,895,494.42 /
其他说明：
□适用 √不适用
38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房款及土地一级开发款 31,573,958,109.58 27,210,051,022.97
其他 6,985,792.47 8,025,473.66
合计 31,580,943,902.05 27,218,076,496.63
预收售房款情况表
项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间 预售比例(%)
世华水岸项目 100,000.00 已竣工 100.00
动感花园项目 2,230,574.35 513,930,422.39 已竣工 37.24
富海中心项目 18,399,142.86 18,399,142.86 已竣工 100.00
北苑家园项目 457,142.85 457,142.85 已竣工 100.00
筑华年项目 23,055,516.70 23,055,516.70 已竣工 100.00
世华龙樾项目 567,673,826.42 589,002,226.66 已竣工 79.02
海梓府项目 37,220,787.69 38,090,373.42 已竣工 98.67
北京密码项目 44,335,061.37 45,168,568.99 已竣工 49.30
青岛龙樾湾项目 2,649,648.20 1,426,248.44 已竣工 87.35
樾郡项目 12,670,714.03 13,306,204.62 已竣工 90.41
樾府项目 25,983,468.34 26,237,686.99 已竣工 54.00
怀柔新城府前龙樾 298,684,336.93 597,480,884.53 已竣工 39.43
青岛西郭庄项目 535,639,976.97 369,860,927.37 2023 年 16.35
北七家项目 8,769,432.48 8,769,432.48 2023 年 99.97
世华泊郡项目 39,246,859.04 60,000.00 已竣工 99.68
南京浦口项目 4,205,596.22 6,354,359.53 已竣工 46.00
管庄项目 42,507,158.71 62,756,477.05 已竣工 52.51
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2023 年半年度报告
城茂未来项目 402,986,308.29 1,287,354,966.96 2023 年 67.89
顺义北小营项目 545,317,632.65 1,634,501,325.70 2023 年 38.99
龙樾湾（成都）项目 559,515.21 2,524,425.62 已竣工 79.79
成都熙城 207,531,440.30 255,595,410.43 已竣工 78.12
平谷项目 23,274,707.66 12,610,669.58 已竣工 94.00
东坝项目 172,085,846.51 190,800,760.94 已竣工 87.00
南湖 1 号 3,988,456.18 10,196,744.76 已竣工 99.08
澜湖庭院 56,292,593.53 104,911,088.94 已竣工 18.87
平谷桃源香谷项目 9,034,525.11 180,778.11 已竣工 83.19
红塘湾项目 502,618,686.82 296,390,515.99 2023 年 70.28
宽院国誉府 24,212,633.00 22,931,803.39 已竣工 98.05
瀛海项目 4,631,219.06 4,631,219.06 已竣工 65.00
望坛棚户区改造项目 17,836,938,778.70 13,677,793,395.02 2023 年 32.21
徜徉集项目 346,046.21 194,390,512.70 已竣工 98.82
广悦居 8,100,058.99 6,300,052.31 已竣工 93.51
重庆熙城项目 3,350,626.28 3,775,409.53 已竣工 75.19
龙樾湾（重庆）项目 8,335,091.38 13,046,629.79 已竣工 81.87
龙樾生态城项目 558,040,926.78 1,427,522,801.14 2023 年 73.09
上河湾项目 83,264,907.76 19,196,802.34 已竣工 96.22
门头沟永定镇项目 111,431,420.12 176,709,910.57 已竣工 89.45
仁和镇平各庄项目（二级开发） 240,887,968.27 411,444,408.32 已竣工 69.10
奥体文化园项目 735,795,608.11 735,795,608.11 已竣工 100.00
天成家园项目 1,297,823.01 544,955.14 已竣工 99.74
朝阳崔各庄棚改项目 1,577,892,360.56 1,004,108,396.01 2023 年 15.38
龙樾天元项目 1,037,086,881.94 435,943,881.76 2025 年 8.24
国誉燕园项目 739,338,846.19 305,230,093.51 2025 年 14.20
文源府项目 1,798,570,156.28 458,701,689.12 2024 年 22.84
重庆铜梁项目 40,578,154.94 9,521,790.80 2024 年 0.30
成都国誉府项目 1,356,647,001.56 643,037,963.13 2024 年 33.71
马池口项目 1,549,901,399.31 1,549,901,399.31 2025 年 24.19
顺义平各庄 B 地块项目 230,412,728.12 2025 年 5.00
通州邓家窑项目 39,478,517.59 2025 年 37.34
总计 31,573,958,109.58 27,210,051,022.97
(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 变动金额 变动原因
房款及土地一级开发款 4,363,907,086.61 预售房产收款增加
合计 4,363,907,086.61 /
其他说明：
□适用 √不适用
39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
99 / 165
2023 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 28,699,186.66 140,988,134.84 144,679,899.41 25,007,422.09
二、离职后福利-设定提存计划 1,102,880.08 30,310,325.61 30,439,522.81 973,682.88
三、辞退福利 1,275,727.86 1,275,727.86
四、一年内到期的其他福利
合计 29,802,066.74 172,574,188.31 176,395,150.08 25,981,104.97
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 20,478,232.68 100,521,617.21 100,983,019.10 20,016,830.79
二、职工福利费 8,167,103.92 8,167,103.92
三、社会保险费 573,993.79 13,125,277.17 13,107,634.36 591,636.60
其中：医疗保险费 228,282.04 12,677,276.24 12,585,669.75 319,888.53
工伤保险费 20,731.16 428,604.63 434,839.81 14,495.98
生育保险费 324,980.59 19,396.30 87,124.80 257,252.09
四、住房公积金 40,955.00 16,147,400.00 16,158,299.00 30,056.00
五、工会经费和职工教育经费 7,606,005.19 3,026,736.54 6,263,843.03 4,368,898.70
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他短期薪酬
合计 28,699,186.66 140,988,134.84 144,679,899.41 25,007,422.09
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 301,635.94 21,468,809.07 21,654,725.81 115,719.20
2、失业保险费 587,101.78 695,044.87 704,905.27 577,241.38
3、企业年金缴费 214,142.36 8,146,471.67 8,079,891.73 280,722.30
合计 1,102,880.08 30,310,325.61 30,439,522.81 973,682.88
其他说明：
□适用 √不适用
40、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 293,959,316.53 229,346,069.11
消费税
营业税
企业所得税 118,230,181.23 155,088,501.67
个人所得税 1,068,640.43 4,323,443.08
城市维护建设税 16,781,355.39 3,991,939.73
房产税 1,264,035.32 1,578,160.25
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2023 年半年度报告
土地使用税 3,064,595.25 2,852,238.42
土地增值税 137,796,505.76 102,336,281.74
资源税
教育费附加 1,663,124.97 2,002,056.34
地方教育费附加 1,107,399.49 1,291,675.60
印花税 2,477,904.96 1,855,800.04
其他 13,775,159.07 2,310,306.76
合计 591,188,218.40 506,976,472.74
41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息
应付股利 136,136,778.14 41,670,452.04
其他应付款 11,779,282,694.73 11,287,887,123.77
合计 11,915,419,472.87 11,329,557,575.81
应付利息
□适用 √不适用
应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-个人 19,200.00 19,200.00
应付股利-北京城建集团有限责任公司 94,466,326.10
应付股利-北京怀胜城市建设开发有限公司 41,651,252.04 41,651,252.04
合计 136,136,778.14 41,670,452.04
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金 78,608,793.87 73,595,700.62
押金及保证金 264,352,886.25 200,312,733.61
代收款 77,924,242.96 136,384,307.06
往来款 8,898,914,830.31 8,438,430,011.83
预提费用 29,748,537.58 21,983,369.36
定金 2,385,793,237.06 2,381,083,446.41
其他 43,940,166.70 36,097,554.88
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2023 年半年度报告
合计 11,779,282,694.73 11,287,887,123.77
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京城市副中心投资建设集团有限公司 1,133,202,957.03 往来借款未到期
北京首都开发股份有限公司 578,905,844.40 往来借款未到期
北京市朝阳区财政局 531,481,500.00 财政资金
北京城市开发集团有限责任公司 387,025,662.90 往来借款未到期
北京天翔嘉业房地开发有限公司 347,550,690.01 往来借款未到期
北京明珠创房地产开发有限公司 188,679,961.83 往来借款未到期
合计 3,166,846,616.17 /
其他说明：
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 3,365,490,244.44 3,862,704,326.10
其中：抵押借款 624,589,400.00 1,320,628,226.10
保证借款 2,740,900,844.44 2,542,076,100.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债 45,576,268.26 31,245,989.27
一年内到期的其他非流动负债 2,500,000,000.00 1,800,000,000.00
未到期应付利息 410,919,364.57 293,633,158.11
合计 6,321,985,877.27 5,987,583,473.48
其他说明：
一年内到期的非流动负债说明：
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 800,000,000.00 元，借款期限 2020 年 11 月 5 日至 2023 年 11
月 4 日。截至报告期末，一年内到期的非流动负债余额 800,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 1,000,000,000.00 元，借款期限 2020 年 12 月 18 日至 2023 年
12 月 17 日。截至报告期末，一年内到期的非流动负债余额 1,000,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 700,000,000.00 元，借款期限 2021 年 1 月 13 日至 2024 年 1 月
12 日。截至报告期末，一年内到期的非流动负债余额 700,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司中期票据承销协
议”，融资金额 1,100,000,000.00 元，借款期限 2021 年 4 月 26 日至 2024 年 4 月 25 日。截至
报告期末，一年内到期的非流动负债余额 1,100,000,000.00 元。
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2023 年半年度报告
本公司之子公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司，与中国建设银行股份有限公司延庆
支行、中国工商银行股份有限公司北京分行、中国银行股份有限公司延庆支行、北京农商银行股
份有限公司延庆支行、北京银行股份有限公司金运支行签订“建京延银团 2018 年字第 001 号”
合同，借款金额 2,623,119,000.00 元，借款期限 2018 年 12 月 18 日至 2023 年 12 月 20 日，并
签订了“建京延银团 2018 年字第 001 号”保证合同，由北京城建兴华地产有限公司提供担保。
截至报告期末，一年内到期的长期借款余额为 1,338,236,300.00 元。
本公司之子公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司，与中国建设银行股份有限公司延庆
支行、中国工商银行股份有限公司北京分行签订“建京延银团 2019 年字第 001 号”合同，借款
金额 231,000,000.00 元，借款期限 2019 年 1 月 24 日至.2024 年 1 月 23 日，并签订了“建京延
银团 2019 年字第 001 号”保证合同，由北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末，
一年内到期的长期借款余额为 227,400,000.00 元。
本公司之子公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司，与中国建设银行股份有限公司延庆
支行、中国工商银行股份有限公司北京分行签订“建京延银团 2019 年字第 002 号”合同，借款
金额 695,000,000.00 元，借款期限 2019 年 1 月 24 日至 2024 年 1 月 23 日，并签订了“建京延
银团 2019 年字第 002 号”保证合同，由北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末，
一年内到期的长期借款余额为 691,400,000.00 元。
本公司之子公司北京城建兴华康庆房地产开发有限公司，与中国建设银行股份有限公司延庆
支行、中国工商银行股份有限公司北京分行签订“建京延银团 2019 年字第 003 号”合同，借款
金额 267,500,000.00 元，借款期限 2019 年 1 月 24 日至 2024 年 1 月 23 日，并签订了“建京延
银团 2019 年字第 003 号”保证合同，由北京城建兴华地产有限公司提供担保。截至报告期末，
一年内到期的长期借款余额为 263,864,100.00 元。;
本公司之子公司北京首城置业有限公司与平安银行股份有限公司北京分行签订了编号为“平
银京地固贷字 20210312 第 001 号”的贷款合同，借款金额为 400,000,000.00 元，借款期限为
2021 年 4 月 14 日至 2024 年 4 月 13 日，并签订了编号为“平银京地保字 20210312 第 001 号”
的保证合同，由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担保责任，截至报告期末，一年内
到期的长期借款余额为 200,000,000.00 元。
本公司之孙公司首城（天津）投资发展有限公司，与平安银行股份有限公司天津分行签订了
编号为“平银津地产固贷字 20200615 第 001 号”的贷款合同，借款金额 500,000,000.00 元，借
款期限为 2020 年 7 月 14 日至 2023 年 7 月 13 日；签订了编号为“平银津地产抵字 20200615 第
001 号”的抵押合同，以国有土地使用权提供抵押担保，抵押物产权证号码为津 2018 武清区不
动产权第 1074922 号；并签订了编号为“平津地产保字 20200615 第 001 号”的保证合同，由北
京首城置业有限公司提供连带保证担保责任。截至报告期末，一年内到期的长期借款余额
146,980,000.00 元。
本公司之子公司北京城建（海南）地产有限公司与兴业银行股份有限公司海口分行签订编号
为“兴银琼 SYYYB（项借）字 2020 第 001 号”的借款合同，借款金额 850,000,000.00 元，借款
期限为 2020 年 12 月 14 日至 2023 年 12 月 13 日，同时签订“兴银琼 SYYYB(抵押)字 2020 第 002
号”抵押合同，抵押物为三亚市天涯区红塘湾旅游度假区 92,631.19 平方米的城镇住宅用地土地
使用权，并签订了“兴银琼 SYYYB（保证）字 2020 第 004 号”的保证合同，由北京城建股份投
资发展股份有限公司提供担保，截止报告期末，一年内到期的长期借款余额为 457,609,400.00
元。
本公司之子公司北京城茂房地产开发有限公司，与中国光大银行股份有限公司北京金融街支
行签订“BJ 金融街 DBDK2020001”的固定资产暨项目融资借款合同，借款金额
3,000,000,000.00 元，借款期限 2020 年 3 月 7 日至 2025 年 3 月 26 日，签订“BJ 金融街
DBDK2020001”抵押合同，抵押物为“北京市顺义区北小营镇顺义新城第 30 街区 30-01-02 地块
R2 二类居住用地土地使用权及在建工程”。截至报告期末，一年内到期的长期借款余额为
20,000,000.00 元。
本公司之子公司北京兆城房地产开发有限公司与中国建设银行股份有限公司北京城市建设开
发专业支行（牵头行）、中国银行股份有限公司北京金融中心支行、签订了编号为“建京银团
110383620221218001 号”的银团贷款合同，借款金额 1,800,000,000.00 元，借款期限 2022 年
12 月 29 日至 2025 年 12 月 28 日；并签订了编号“建京银团 110383620221218002 号”、“建京
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银团 110383620221218003 号”的保证合同，由北京城建投资发展股份有限公司、建发房地产集
团有限公司共同担保。截至报告期末，一年内到期的长期借款余额为 20,000,444.44 元。
44、 其他流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待转销项税 2,537,063,317.72 2,166,366,501.84
合计 2,537,063,317.72 2,166,366,501.84
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 18,506,628,917.61 20,740,401,272.44
保证借款 7,536,000,000.00 5,060,000,000.00
信用借款 2,505,000,000.00 2,509,600,000.00
合计 28,547,628,917.61 28,310,001,272.44
长期借款分类的说明：
本公司与中原信托有限公司签订“豫中信字（2019）311-1 号”集合资金信托合同，设立
“中原财富-安益 389 期-北京城建贷款项目集合资金信托计划，借款金额 3,000,000,000.00
元，借款期限 2020 年 5 月 28 日至 2025 年 7 月 31 日。截至报告期末，长期借款余额
2,505,000,000.00 元。
本司之子公司北京兆城房地产开发有限公司与中国建设银行股份有限公司北京城市建设开发
专业支行（牵头行）、中国银行股份有限公司北京金融中心支行、签订了编号为“建京银团
110383620221218001 号”的银团贷款合同，借款金额 1,800,000,000.00 元，借款期限 2022 年
12 月 29 日至 2025 年 12 月 28 日；并签订了编号“建京银团 110383620221218002 号”、“建京
银团 110383620221218003 号”的保证合同，由北京城建投资发展股份有限公司、建发房地产集
团有限公司共同担保。截至报告期末，长期借款余额为 1,270,000,000.00 元。
本公司之子公司北京城建兴顺房地产有限公司与新华资产管理股份有限公司签订编号为
“NCAMZ2020TZ14”的“新华-城建基础设施债权投资计划（三期）投资合同”，借款额度
1,000,000,000.00 元，借款期限自 2020 年 12 月 22 日至 2023 年 12 月 21 日，由北京城建投资
发展股份有限公司提供连带保证担保责任，截至报告期末，长期借款余额 1,000,000,000.00
元。
本公司之子公司北京城建兴顺房地产有限公司与新华资产管理股份有限公司签订编号为
“NCAMZ2020TZ12”的“新华-城建基础设施债权投资计划（一期）投资合同”，借款额度
2,000,000,000.00 元，借款期限自 2021 年 2 月 1 日至 2024 年 1 月 31 日，由北京城建投资发展
股份有限公司提供连带保证担保责任，截至报告期末，长期借款余额 1,000,000,000.00 元。
本公司之子公司北京城建兴顺房地产有限公司与新华资产管理股份有限公司签订编号为
“NCAMZ2020TZ13”的“新华-城建基础设施债权投资计划（二期）投资合同”，借款额度
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2,000,000,000.00 元，借款期限自 2021 年 9 月 13 日至 2024 年 9 月 12 日，由北京城建投资发
展股份有限公司提供连带保证担保责任，截至报告期末，长期借款余额 2,000,000,000.00 元。
本公司之子公司北京城建兴顺房地产有限公司与中国银行股份有限公司北京首都机场支行、
广发银行股份有限公司北京万柳支行及北京农村商业银行股份有限公司顺义支行签订编号为
“2023007RG001”的“固定资产银团贷款合同”，借款额度 2,200,000,000.00 元，借款期限自
2023 年 4 月 7 日至 2028 年 4 月 6 日，由北京城建投资发展股份有限公司提供连带保证担保责
任，截至报告期末，长期借款余额 1,606,000,000.00 元。
本公司之子公司北京城建兴瑞置业开发有限公司与中国农业银行股份有限公司北京亚运村支
行（牵头行）、中国工商银行股份有限公司北京东城支行（联合牵头行）、北京银行股份有限公
司建国支行、中国银行股份有限公司北京崇文支行、北京农村商业银行股份有限公司东城支行、
上海浦东发展银行股份有限公司北京分行等签订了编号“11239920161223001”的银团贷款合
同，借款金额 33,600,000,000.00 元，与各放款行签订了编号为“11239920210406001”的抵押
合同，抵押物为“北京市东城区安乐林路 6 地块、13 地块部分土地使用权及在建工程”，借款
期限 2017 年 3 月 21 日至 2027 年 3 月 20 日。截至报告期末，长期借款余额为
13,883,030,000.00 元。
本公司之子公司北京城建兴胜置业有限公司，与中国工商银行股份有限公司北京东城支行
（牵头行）、北京农村商业银行股份有限公司怀柔支行、北京银行股份有限公司金运支行、中国
建设银行股份有限公司北京安华支行签订了编号为“2020 东城银团 002 号”的银团贷款合同，
借款金额 2,200,000,000.00 元，签订了编号为“2020 年东城（抵）字 0004 号”的抵押合同，
抵押物为“不动产权证号为京（2019)怀不动产权第 0004152 号、京（2019）怀不动产权第
0004153 号、京（2019）怀不动产权第 0004154 号、京（2019）怀不动产权第 0004155 号、京
（2020）怀不动产权第 0000440 号、京（2020）怀不动产权第 0000441 号地块”六个地块部分土
地、现房及在建工程。首笔提款有效期至 2020 年 8 月 26 日，借款期限为首笔提款日起算 5 年，
截至报告期末，长期借款余额为 1,112,928,917.61 元。
本公司之子公司北京城茂房地产开发有限公司与中国光大银行股份有限公司北京金融街支行
签订“BJ 金融街 DBDK2020001”的固定资产暨项目融资借款合同，借款金额 3,000,000,000.00
元，借款期限 2020 年 3 月 7 日至 2025 年 3 月 26 日，签订“BJ 金融街 DBDK2020001”抵押合
同，抵押物为“北京市顺义区北小营镇顺义新城第 30 街区 30-01-02 地块 R2 二类居住用地土地
使用权及在建工程”。截至报告期末，长期借款余额为 1,580,000,000.00 元。
本公司之子公司北京城建（青岛）投资发展有限公司，与中国建设银行股份有限公司青岛李
沧支行（牵头行）、中国建设银行股份有限公司青岛李沧支行（贷款人）、中国农业银行股份有
限公司青岛李沧支行（贷款人）签订编号为“2021 年-BJCJ 银团-001 号”的中国银行业协会银
团贷款合同，贷款金额 400,000,000.00 元，借款期限自 2021 年 11 月 26 日至 2024 年 11 月 24
日。抵押物为土地使用权及在建工程（鲁（2020）青岛市城阳区不动产第 0029235 号、0029248
号、0029249 号）。截至报告期末，长期借款余额为 70,100,000.00 元。
本公司之子公司北京城建（青岛）投资发展有限公司，与中国工商银行股份有限公司青岛李
沧第二支行（牵头行）、中国工商银行股份有限公司青岛李沧第二支行（贷款人）、中国银行股
份有限公司青岛李沧支行（贷款人）签订编号为“0380300013-2023 年（李沧二银团）字 002
号”的中国银行业协会银团贷款合同，贷款金额 700,000,000.00 元，借款期限自 2023 年 3 月
24 日至 2026 年 3 月 24 日。借款担保方式为股东担保。截至报告期末，长期借款余额为
660,000,000.00 元。
本公司之子公司北京招城房地产开发有限公司与中国工商银行北京东城支行和北京银行中关
村支行于 2021 年 10 月 29 日签订“2021 东城银团 10 号”银团贷款合同，借款额度
1,300,000,000 元，贷款起止日期为 2021 年 11 月 26 日-2026 年 10 月 29 日。并签订了编号为
“2021 年东城（抵）字 0149 号”的抵押合同，抵押物为朝阳区崔各庄乡黑桥村、南皋村棚户区
改造项目 30-L04 地块 R2 二类居住用地。截止报告期末，长期借款余额 220,570,000.00 元。
本公司北京城建兴荣房地产开发有限公司，与中国工商银行怀柔支行签订编号为
“0020000077-2022 年（怀柔）字 00606 号”的借款合同，贷款金额 3,000,000,000.00 元，借
款期限自 2022 年 12 月 27 日至 2027 年 12 月 26 日。并签订了编号为“0020000077-2022 年怀柔
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（抵）字 0079 号”的抵押合同，抵押物为土地使用权及在建工程（京（2022）昌不动产权
0033993 号）。截至报告期末，长期借款余额为 1,640,000,000.00 元。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
20 城建 01 998,578,856.49 998,249,074.45
22 城建 01 2,495,574,582.50 2,497,887,501.89
22 城建 02 2,295,885,976.09 2,292,597,732.24
21 京城投 MTN001（品种一） 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00
21 京城投 MTN001（品种二） 500,000,000.00 500,000,000.00
21 京城投 MTN002 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00
21 京城投 MTN003 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
21 京城投 MTN004 730,000,000.00 730,000,000.00
21 城建 02 398,510,692.28 397,995,269.21
23 城建 01 1,000,000,000.00
合计 11,638,550,107.36 10,636,729,577.79
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2023 年半年度报告
(2). 应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
债券 发行 债券 发行 期初 本期 按面值计 溢折价摊 本期 期末
面值
名称 日期 期限 金额 余额 发行 提利息 销 偿还 余额
20 城建 01 100.00 2020 年 7 月 9 日 5 年 1,000,000,000.00 998,249,074.45 329,782.04 998,578,856.49
22 城建 01 100.00 2022 年 6 月 27 日 5 年 2,500,000,000.00 2,495,066,747.18 507,835.32 2,495,574,582.50
22 城建 02 100.00 2022 年 7 月 14 日 5 年 2,300,000,000.00 2,295,418,486.95 467,489.14 2,295,885,976.09
21 京城投 MTN001(品种一) 100.00 2021 年 4 月 26 日 5 年 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00 1,100,000,000.00
21 京城投 MTN001(品种二) 100.00 2021 年 4 月 26 日 5 年 500,000,000.00 500,000,000.00 500,000,000.00
21 京城投 MTN002 100.00 2021 年 8 月 13 日 5 年 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00 1,120,000,000.00
21 京城投 MTN003 100.00 2021 年 11 月 17 日 5 年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
21 京城投 MTN004 100.00 2021 年 11 月 23 日 5 年 730,000,000.00 730,000,000.00 730,000,000.00
21 城建 02 100.00 2021 年 8 月 16 日 3 年 400,000,000.00 397,995,269.21 515,423.07 398,510,692.28
23 城建 01 100.00 2023 年 6 月 26 日 5 年 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00 1,000,000,000.00
合计 / / / 11,650,000,000.00 10,636,729,577.79 1,000,000,000.00 1,820,529.57 11,638,550,107.36
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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47、 租赁负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年以内 60,508,367.58 35,791,268.05
1-2 年 12,477,751.94 13,961,424.92
2-3 年 20,067,930.91 7,996,419.20
3-4 年 15,436,384.16 8,713,984.80
4-5 年 11,573,613.81 11,573,613.81
5 年以上 78,860,269.09 78,860,269.09
减：未确认融资费用 40,641,483.64 38,008,586.41
减：一年内到期的租赁负债 49,687,454.77 31,245,989.27
合计 108,595,379.08 87,642,404.19
48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用
长期应付款
□适用 √不适用
专项应付款
□适用 √不适用
49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
50、 预计负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额 形成原因
违约金 11,720,000.00 4,958,569.38 延期办理房产证
合计 11,720,000.00 4,958,569.38 /
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
本公司子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司因延期办理房产证应赔付购房人违约金
495.86 万元。
51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 95,680,000.00 95,680,000.00 详见下表
合计 95,680,000.00 95,680,000.00 /
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涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期新增 本期计入营业 本期计入其 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 他收益金额 变动 与收益相关
望坛 110 千伏
21,880,000 21,880,000 与收益相关
输变电工程
琉璃井地区道
73,800,000 73,800,000 与收益相关
路项目
合计 95,680,000 95,680,000
其他说明：
√适用 □不适用
（1）本公司子公司北京城建兴瑞置业开发有限公司作为望坛棚户区改造的实施主体，同时
负责组织开展变电站主体土建工程建设，建成后无偿移交给国网北京市电力公司，由北京市东城
区发展和改革委员会补助 2,188 万元。
（2）本公司子公司北京城建兴瑞置业开发有限公司作为望坛棚户区改造的实施主体，同时
负责琉璃井地区三条道路建设，由北京市东城区发展和改革委员会补助 7,380 万元。
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合同负债
长期债权融资 10,270,000,000 10,970,000,000.00
一年以上的往来借款
合计 10,270,000,000 10,970,000,000.00
其他说明：
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 1,500,000,000.00 元，借款期限 2021 年 8 月 26 日至 2024 年 8
月 25 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 1,500,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 1,000,000,000.00 元，借款期限 2021 年 12 月 9 日至 2026 年
12 月 8 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 1,000,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 1,000,000,000.00 元，借款期限 2021 年 12 月 17 日至 2026 年
12 月 16 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 1,000,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 1,000,000,000.00 元，借款期限 2021 年 12 月 24 日至 2026 年
12 月 23 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 1,000,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 500,000,000.00 元，借款期限 2022 年 1 月 17 日至 2027 年 1 月
16 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 500,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 1,500,000,000.00 元，借款期限 2022 年 3 月 7 日至 2027 年 3
月 6 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 1,500,000,000.00 元。
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2023 年半年度报告
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 400,000,000.00 元，借款期限 2022 年 3 月 17 日至 2027 年 3 月
16 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 400,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 500,000,000.00 元，借款期限 2022 年 6 月 20 日至 2027 年 6 月
19 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 500,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 500,000,000.00 元，借款期限 2022 年 7 月 27 日至 2027 年 7 月
26 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 500,000,000.00 元。
本公司与中信建投证券股份有限公司签订“北京城建投资发展股份有限公司非金融企业债务
融资工具承销协议”，融资金额 600,000,000.00 元，借款期限 2022 年 8 月 11 日至 2027 年 8 月
10 日。截至报告期末，其他非流动负债余额 600,000,000.00 元。
本公司之子公司北京城建黄山投资发展有限公司，与华泰资产管理有限公司签订“华泰-东
黄山国际小镇不动产债权投资计划投资合同”，融资金额 1,500,000,000.00 元，借款期限 2022
年 4 月 26 日至 2025 年 5 月 19 日，并签订了“华泰-东黄山国际小镇不动产债权投资计划保证担
保合同”，由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期末，其他非流动负债余额为
1,500,000,000.00 元。
本公司之子公司北京城建黄山投资发展有限公司，与华安财保资产管理有限责任公司签订
“HAZQJH-2022-B001-TZ01 华安-城建股份黄山项目债权投资计划投资合同”，融资金额
1,350,000,000.00 元，借款期限 2022 年 8 月 10 日至 2027 年 8 月 9 日，并签订了“华安-城建
股份黄山项目债权投资计划担保函”，由北京城建投资发展股份有限公司提供担保。截至报告期
末，其他非流动负债余额为 270,000,000.00 元。
53、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 2,256,537,600 2,256,537,600
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
2018 年 11 月 21 日，城建股份公司在银行间市场发行 2018 年度第二期长期限含权中期票
据，本次发行总额 15 亿元。本期中期票据设置品种一和品种二，品种一初始发行规模均为 8 亿
元，票据期限为 3+N 年，面值人民币 100 元；品种二初始发行规模为 7 亿元，票据期限为 5+N
年，面值人民币 100 元。中期票据于发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在发行人
依据发行条款的约定赎回时到期。本期中期票据采用固定利率计息，品种一前 3 个计息年度的票
面利率为初始基准利率加上初始利差，如果发行人不行使赎回权，则从第 4 个计息年度开始票面
利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点，在第 4 个计息年度至第 6 个计息年度
保持不变，此后每 3 年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点确定；品种
二前 5 个计息年度的票面利率为初始基准利率加上初始利差，如果发行人不行使赎回权，则从第
6 个计息年度开始票面利率调整为当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点，在第 6 个计息
年度至第 10 个计息年度保持不变，此后每 3 年重置票面利率以当期基准利率加上初始利差再加
上 300 个基点确定。
2020 年 12 月 22 日，本公司与新华资产管理股份有限公司签订编号为“NCAMZ2020TZ14”的
新华-城建发展基础设施债权投资计划（一期）投资合同，融资金额 18 亿元，投资期限为无固定
投资期限，初始投资期限为 5 年，自投资资金划拨日起 5+3×N 年本公司有权行使到期赎回权，
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在每一期投资资金满 5 年的期限内，投资收益率为 5.8%/年，如果本公司未行使到期赎回权，投
资收益率将重置，且此后每届满 3 年投资收益率均将重置，重置后的投资收益率为 5.8%/年
+N×250BPs，但重置后的投资收益率最高不超过 8.8%。融资主体有权选择递延支付投资收益，
且递延支付不受次数限制。
2020 年 12 月 22 日，本公司与新华资产管理股份有限公司签订编号为“NCAMZ2020TZ15”的
新华-城建发展基础设施债权投资计划（二期）投资合同，融资金额 15 亿元，投资期限为无固定
投资期限，初始投资期限为 5 年，自投资资金划拨日起 5+3×N 年本公司有权行使到期赎回权，
在每一期投资资金满 5 年的期限内，投资收益率为 5.8%/年，如果本公司未行使到期赎回权，投
资收益率将重置，且此后每届满 3 年投资收益率均将重置，重置后的投资收益率为 5.8%/年
+N×250BPs，但重置后的投资收益率最高不超过 8.8%。融资主体有权选择递延支付投资收益，
且递延支付不受次数限制。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金融工具 数 数 账面 数 账面 数
账面价值 账面价值
量 量 价值 量 价值 量
18 京城投 MTN001/02 永续债 683,894,339.63 683,894,339.63
新华-城建发展基础设施债权投资计划(一期) 1,800,000,000.00 1,800,000,000.00
新华-城建发展基础设施债权投资计划(二期) 1,500,000,000.00 1,500,000,000.00
合计 3,983,894,339.63 3,983,894,339.63
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,189,822,507.27 55,987,488.53 3,133,835,018.74
其他资本公积 122,597,626.70 122,597,626.70
合计 3,312,420,133.97 55,987,488.53 3,256,432,645.44
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司收购北京城建兴瑞置业开发有限公司股权，股权支付对价超过账面净资产部分冲减资
本公积 55,987,488.53 元。
56、 库存股
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
维护公司价值回购股票 1,002,034,242.97 1,002,034,242.97
合计 1,002,034,242.97 1,002,034,242.97
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57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入 减：前期计入其 减：所 税后归 期末
项目 本期所得税 税后归属于
余额 其他综合收益 他综合收益当期 得税费 属于少 余额
前发生额 母公司
当期转入损益 转入留存收益 用 数股东
一、不能重分类进损益的其他综合收益 -122,137,656.18 -2,495,888.75 -2,495,888.75 -124,633,544.93
其中：重新计量设定受益计划变动额
权益法下不能转损益的其他综合收益 -6,830,687.78 -2,495,888.75 -2,495,888.75 -9,326,576.53
其他权益工具投资公允价值变动 -115,306,968.40 -115,306,968.40
企业自身信用风险公允价值变动
二、将重分类进损益的其他综合收益 1,266,810,600.22 1,266,810,600.22
其中：权益法下可转损益的其他综合收益 -759,682.98 -759,682.98
其他债权投资公允价值变动
金融资产重分类计入其他综合收益的金额
其他债权投资信用减值准备
现金流量套期储备
外币财务报表折算差额
其他资产转换为公允价值模式计量的投资性房 1,267,570,283.20
1,267,570,283.20
地产
其他综合收益合计 1,144,672,944.04 -2,495,888.75 -2,495,888.75 1,142,177,055.29
58、 专项储备
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,685,196,031.14 1,685,196,031.14
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,685,196,031.14 1,685,196,031.14
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上年度
调整前上期末未分配利润 12,838,583,723.29 14,206,723,258.08
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 12,838,583,723.29 14,206,723,258.08
加：本期归属于母公司所有者的净利润 483,819,265.64 -926,179,072.98
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 207,574,350.70 207,574,350.70
转作股本的普通股股利
永续债利息 96,763,333.33 234,386,111.11
加：结转留存收益
期末未分配利润 13,018,065,304.90 12,838,583,723.29
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 9,560,634,896.71 7,607,255,628.82 8,059,687,419.15 6,369,486,130.25
其他业务 185,890,847.30 154,599,115.15 336,829,443.68 22,226,566.08
合计 9,746,525,744.01 7,761,854,743.97 8,396,516,862.83 6,391,712,696.33
(2).合同产生的收入的情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2023 年半年度报告
合同分类 XXX-分部 合计
商品类型
房地产开发（房屋销售） 9,255,650,842.40 9,255,650,842.40
房地产开发（土地一级开发）
物业管理 17,398,947.11 17,398,947.11
代建项目收入 13,490,056.10 13,490,056.10
按经营地区分类
北京 7,867,325,711.42 7,867,325,711.42
重庆 1,005,039,078.85 1,005,039,078.85
成都 78,962,627.25 78,962,627.25
天津 74,969,482.46 74,969,482.46
青岛 10,525,935.99 10,525,935.99
海南 210,701,302.29 210,701,302.29
南京 39,015,707.35 39,015,707.35
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 9,286,539,845.61 9,286,539,845.61
(3).履约义务的说明
□适用 √不适用
(4).分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
34,524,723,175.21 元，其中：
8,381,765,768.70 元预计将于 2023 年度确认收入
4,127,808,535.83 元预计将于 2024 年度确认收入
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 141,175.00 17,750.00
城市维护建设税 25,836,871.37 36,746,339.10
114 / 165
2023 年半年度报告
教育费附加 11,748,900.21 10,400,686.48
资源税 68,178.10 650,347.60
房产税 45,435,874.03 42,129,427.26
土地使用税 9,776,914.62 9,337,037.55
车船使用税 51,341.36 17,633.60
印花税 10,929,971.54 9,562,657.10
土地增值税 389,934,404.91 229,326,465.97
地方教育附加费 7,905,214.89 6,950,416.62
地方水利建设基金
防洪费 74,292.12
环保税 7,795,656.66 8,013,017.54
其他
合计 509,624,502.69 353,226,070.94
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应付职工薪酬 17,526,095.70 23,107,325.11
业务经费 8,287,947.58 12,788,250.57
展览费 15,289,813.93 7,758,393.59
修理费 375,381.68 398,418.37
折旧费 390,316.04 701,800.99
广告费 80,046,381.16 57,290,372.48
委托销售代理费 171,541,877.59 144,456,836.27
样板间 70,382,074.36 52,678,727.30
其他 19,589,964.16 2,786,045.12
合计 383,429,852.20 301,966,169.80
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 101,875,663.18 110,221,082.36
办公费 23,792,403.13 23,925,404.40
差旅费 1,043,409.73 797,186.07
聘请中介机构费 12,062,579.21 13,601,443.46
业务招待费 612,007.98 597,717.10
折旧费 12,879,321.86 14,408,587.23
会议费 50,639.71 3,801.89
劳动保护费 23,367.41 80,611.20
诉讼费 1,275,021.29 29,218.43
固定资产维护费 307,452.66 1,364,892.11
综合服务费 4,221,726.56 5,422,287.10
宣传费 381,690.10 560,806.09
低值易耗品摊销 127,690.71 111,673.38
酒店业管理费用 221,566.52 149,067.08
劳务费 6,525,173.85 7,099,456.15
115 / 165
2023 年半年度报告
使用权资产 6,926,356.51 6,108,196.53
取暖费 130,666.97 109,860.00
其他 7,722,259.15 2,577,571.18
合计 180,178,996.53 187,168,861.76
65、 研发费用
□适用 √不适用
66、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 391,730,420.21 364,206,358.67
减：利息收入 -189,315,708.83 -199,845,594.06
汇兑损益
未确认融资费用 3,375,280.09 2,277,222.57
银行手续费 4,134,102.72 3,781,453.40
其他
合计 209,924,094.19 170,419,440.58
67、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
进项加计抵减 90,842.18 22,293.78
公租房财政贴息
稳岗补贴 57,660.00 102,633.78
个人手续费返还 563,526.10 758,499.56
租金减免补助
其他政府补贴 10,373,430.25 3,577,750.00
一次性税收返还 1,817,000.00
合计 11,085,458.53 6,278,177.12
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -48,079,617.76 -693,019,622.21
处置长期股权投资产生的投资收益 -13,137,815.83 953,814.30
交易性金融资产在持有期间的投资收益 101,733,393.14 183,145,138.13
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
116 / 165
2023 年半年度报告
债务重组收益
合计 40,515,959.55 -508,920,669.78
69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用
70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -39,554,428.00 -596,710,340.00
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -39,554,428.00 -596,710,340.00
71、 信用减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
应收票据坏账损失 11,646.13
应收账款坏账损失 7,314,187.26 1,535,321.38
其他应收款坏账损失 1,623,761.14 -1,343,173.26
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
合计 8,949,594.53 192,148.12
72、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失
二、存货跌价损失及合同履约成本减值损失 8,666,314.18
三、长期股权投资减值损失
四、投资性房地产减值损失
五、固定资产减值损失
六、工程物资减值损失
七、在建工程减值损失
八、生产性生物资产减值损失
九、油气资产减值损失
十、无形资产减值损失
十一、商誉减值损失
十二、其他
合计 8,666,314.18
117 / 165
2023 年半年度报告
73、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得或损失 16,346,265.51 -29,771.86
使用权资产处置利得或损失
无形资产处置利得或损失
合计 16,346,265.51 -29,771.86
其他说明：
□适用 √不适用
74、 营业外收入
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,000,000.00 1,000,000.00
违约赔偿收入 864,022.93 10,963,865.08 864,022.93
报废利得 53.56
其他 101,963.31 272,008.42 101,963.31
合计 1,965,986.24 11,235,927.06 1,965,986.24
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
2021 年度综合贡献奖励 1,000,000.00 与收益相关
合计 1,000,000.00
其他说明：
□适用 √不适用
75、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 3,980.15 3,980.15
其中：固定资产处置损失 3,980.15 3,980.15
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 72,000.00 72,000.00
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2023 年半年度报告
赔偿金、违约金及罚款支出 8,355,609.31 2,107,087.69 8,355,609.31
其他 233,628.60 119,811.66 233,628.60
合计 8,665,218.06 2,226,899.35 8,665,218.06
76、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 476,859,590.63 501,214,480.71
递延所得税费用 -316,354,825.21 -312,197,130.36
合计 160,504,765.42 189,017,350.35
(2) 会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 714,257,983.67
按法定/适用税率计算的所得税费用 178,564,495.92
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响 626,893.31
非应税收入的影响 -37,035,706.74
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,227,157.51
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -11,355,251.08
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 28,477,176.50
其他
所得税费用 160,504,765.42
其他说明：
□适用 √不适用
77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
78、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回投标保证金 6,676,200,000.00 5,207,580,000.00
其他单位往来款 2,331,145,207.38 2,894,104,082.77
代收契税、公共维修基金等 8,048,666.56 1,651,299.00
利息收入 152,027,635.58 154,937,043.65
保证金押金 45,755,837.85 18,216,207.74
政府补助 11,050,962.00 3,577,750.00
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2023 年半年度报告
北京市大兴区住房和城乡建设委员会 1,000,000,000.00
北京市延庆区人民政府 510,000,000.00
北京市顺义区财政局 64,710,000.00
临河项目回迁房房款 1,003,946,805.15
其他 353,811,229.84 217,050,459.66
合计 12,156,696,344.36 8,497,116,842.82
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付投标保证金 6,676,200,000.00 6,197,581,000.00
其他单位往来款 2,624,593,997.85 282,079,000.00
代付契税、公共维修基金等 14,388,847.97 29,783,621.35
付保证金、押金 32,320,624.19 35,827,107.59
管理费用 74,056,989.63 65,557,390.86
销售费用 310,306,499.17 257,537,618.41
北京市顺义区住房和城乡建设委员会 991,217,800.25
其他 79,131,700.06 239,090,549.13
合计 10,802,216,459.12 7,107,456,287.34
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
北京明珠创房地产开发有限公司 74,200,000.00 20,300,000.00
租赁付款 3,704,148.56 3,827,470.57
注销减少注册资本 54,619,387.80
合计 132,523,536.36 24,127,470.57
79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 553,753,218.25 -296,225,766.04
120 / 165
2023 年半年度报告
加：资产减值准备 8,666,314.18
信用减值损失 -8,949,594.53 192,148.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,691,224.94 14,819,187.58
使用权资产摊销 17,307,405.69 13,150,281.82
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 19,089,328.67 16,785,104.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益 -16,346,265.51
29,771.86
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 3,980.15 -53.56
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 39,554,428.00 596,710,340.00
财务费用（收益以“－”号填列） 391,730,420.19 364,206,358.67
投资损失（收益以“－”号填列） -40,515,959.55 508,920,669.78
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -259,081,327.38 -154,476,341.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -24,223,275.15 -157,720,788.67
存货的减少（增加以“－”号填列） 3,562,008,797.59 -3,163,642,296.86
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -286,120,053.91 3,194,500,283.64
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 5,860,272,510.29 8,433,104,864.86
其他
经营活动产生的现金流量净额 9,823,174,837.74 9,379,020,078.35
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 22,613,837,487.19 19,080,041,124.04
减：现金的期初余额 13,820,747,551.86 13,998,163,989.51
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,793,089,935.33 5,081,877,134.53
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 22,613,837,487.19 13,820,747,551.86
其中：库存现金 32,698.52 70,385.88
可随时用于支付的银行存款 22,613,733,678.41 13,820,633,517.45
可随时用于支付的其他货币资金 71,110.26 43,648.53
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
121 / 165
2023 年半年度报告
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 22,613,837,487.19 13,820,747,551.86
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
81、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 93,517,590.43 受限冻结
应收票据
存货 31,373,463,495.98 借款抵押
固定资产
无形资产
投资性房地产 608,670,666.49 借款抵押
合计 32,075,651,752.90 /
82、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本
位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
□适用 √不适用
83、 套期
□适用 √不适用
84、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入递延收益的政府补助
计入其他收益的政府补助 10,521,934.43 其他收益 10,521,934.43
122 / 165
2023 年半年度报告
计入营业外收入的政府补助 1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00
冲减相关资产账面价值的政府补助
冲减成本费用的政府补助
减：退回的政府补助
合计 11,521,934.43 11,521,934.43
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
85、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
本公司注销北京城建兴怀房地产开发有限公司，不再将其纳入合并范围。
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
北京城建兴华地产有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房 同一控制下
100.00
企业合并
北京城建兴华康庆房地产开 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房 设立
100.00
发有限公司
123 / 165
2023 年半年度报告
北京城建青岛兴华地产有限 青岛市 青岛市 房地产开发；销售商品房 设立
100.00
公司
青岛双城房地产有限公司 青岛市 青岛市 房地产开发；销售商品房 非同一控制
50.00
下企业合并
北京城建（青岛）投资发展 青岛市 青岛市 房地产开发；房地产销售 设立
100.00
有限公司
北京城建重庆地产有限公司 重庆市 重庆市 房地产开发；销售商品房 同一控制下
100.00
企业合并
北京城和房地产开发有限责 北京市 北京市 房地产项目开发；销售商品房 非同一控制
74.40
任公司 下企业合并
北京大东房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产项目开发；销售商品房 非同一控制
80.00
司 下企业合并
北京城建兴业置地有限公司 北京市 北京市 土地开发；房地产开发；物业管 设立
100.00
理；房地产经纪业务
北京首城置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房；信息咨 设立
50.00
询；项目投资；工程管理
首城（天津）投资发展有限 天津市 天津市 房地产开发 设立
100.00
公司
北京平筑房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 非同一控制
40.00
司 房；物业管理 下企业合并
北京世纪鸿城置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
100.00
房；信息咨询；物业管理
南京世纪鸿城地产有限公司 南京市 南京市 房地产开发 100.00 设立
北京城志置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
51.00
房
北京城建兴合房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房 设立
100.00
限公司
北京城建兴泰房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房 设立
100.00
限公司
北京城建成都地产有限公司 成都市 成都市 房地产开发；销售商品房 100.00 设立
北京城建成都置业有限公司 成都市 成都市 房地产开发；销售商品房 100.00 设立
北京城建兴云房地产有限公 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房 设立
100.00
司
北京城建（海南）地产有限 三亚市 三亚市 房地产开发；商品房销售；物业管 设立
公司 理；工程施工；房屋装修及项目管 100.00
理
三亚城圣文化投资管理有限 三亚市 三亚市 房地产开发及销售；文化产业投资 设立
60.00
公司
北京城建新城投资开发有限 北京市 北京市 房地产开发；物业管理；房屋拆迁 同一控制下
100.00
公司 企业合并
北京新城兴业房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房；房地产 同一控制下
100.00
限公司 咨询（中介除外） 企业合并
北京城建嘉业房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；物业管理；工程设计 同一控制下
70.00
限公司 企业合并
北京城建万科天运置业有限 北京市 北京市 房地产开发；专业承包；物业管 同一控制下
57.00
公司 理；销售商品房 企业合并
北京城建兴顺房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房；物业管 设立
100.00
限公司 理；施工总承包
北京城建兴胜房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
65.00
限公司 房
北京城奥置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
83.00
房
北京城建兴瑞置业开发有限 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
100.00
公司 房
北京云蒙山投资发展有限公 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
60.00
司 房
北京云蒙山旅游景区管理有 北京市 北京市 旅游景区管理；旅游资源开发；旅 设立
100.00
限公司 游信息咨询
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2023 年半年度报告
北京城建保定房地产开发有 保定市 保定市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
65.00
限公司 房
北京城建黄山投资发展有限 黄山市 黄山市 房地产开发，销售；投资及投资管 设立
公司 理；环保技术开发；技术服务；企
100.00
业信息咨询；金属材料、木材、建
筑材料
北京城建兴悦置地有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
100.00
房；房地产信息咨询；物业管理
北京城建兴胜置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
90.00
房
北京城茂未来房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
48.00
限公司 房
北京城茂房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
51.00
司 房
黄山京顺投资发展有限公司 黄山市 黄山市 房地产开发；商品房销售 100.00 设立
北京顺城兴达创展科技有限 北京市 北京市 技术开发；技术咨询 设立
100.00
公司
北京城建重庆置业有限公司 重庆市 重庆市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
100.00
房
成都锐革新业房地产开发有 成都市 成都市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
80.00
限公司 房
北京招城房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
50.00
司 房
北京城建创达置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发的商品 设立
100.00
房
北京顺城佳业置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发经营 100.00 设立
北京城建兴荣房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发经营 设立
100.00
限公司
黄山东门文旅运营有限公司 黄山市 黄山市 物业管理；租赁服务 100.00 设立
黄山首联投资发展有限公司 黄山市 黄山市 房地产开发经营 66.67 设立
北京兆兴建城房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发经营 设立
52.63
限公司
北京兆城房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发经营 设立
95.00
司
北京樾茂房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产开发经营 设立
100.00
司
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
本公司持有北京首城置业有限公司 50%股权，但在七人组成的董事会中本公司委派四人，可
以控制北京首城置业有限公司的经营决策，故将其纳入合并范围。
本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司持有青岛双城房地产有限公司 50%股权，但通过
一致行动人协议，对方将青岛双城房地产有限公司实质权利赋予本公司之子公司北京城建兴华地
产有限公司，可以控制青岛双城房地产有限公司，故将其纳入合并范围。
本公司之子公司北京首城置业有限公司持有北京平筑房地产开发有限公司 40%股权，但通过
协议约定，合作方北京东亚标志投资有限公司将对北京平筑房地产开发有限公司 25%股东会表决
权委托本公司代为行使，可以控制北京平筑房地产开发有限公司，故将其纳入合并范围。
本公司持有北京城茂未来房地产开发有限公司 48%股权，但在七人组成的董事会中本公司委
派四人，董事会决议需二分之一以上董事表决通过生效，同时根据公司章程约定与生产经营相关
的需股东会决策的重大事项已授权董事会执行，据此判断本公司可以控制北京城茂未来房地产开
发有限公司的经营决策，故将其纳入合并范围。
本公司持有北京招城房地产开发有限公司 50%股权，但在五人组成的董事会中本公司委派三
人，董事会决议需二分之一以上董事表决通过生效，同时根据公司章程约定与生产经营相关的需
股东会决策的重大事项已授权董事会执行，据此判断本公司可以控制北京招城房地产开发有限公
司的经营决策，故将其纳入合并范围。
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2023 年半年度报告
本公司持有北京双城置业开发有限公司 51%股权，由于董事会审议事项必须经过三分之二
（不含）以上董事表决同意方才通过，本公司在五人董事会中只占三人，无法控制北京双城置业
开发有限公司的经营决策，故未将其纳入合并范围。
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
少数股东持股 本期归属于少 本期向少数股东 期末少数股东
子公司名称
比例（%） 数股东的损益 宣告分派的股利 权益余额
北京首城置业有限公司 50.00 -2,289,692.84 851,636,867.58
北京城和房地产开发有限责任公司 25.60 -56,887.08 26,162,542.77
北京大东房地产开发有限公司 20.00 -93,484.59 -27,195,599.86
北京城建嘉业房地产开发有限公司 30.00 -443,735.74 -1,177,081.68
北京城建万科天运置业有限公司 43.00 1,697,261.66 5,429,991.11
北京城建兴胜房地产开发有限公司 35.00 -1,135,401.68 34,772,046.18
北京城奥置业有限公司 17.00 -5,823,864.51 -78,951,834.59
北京云蒙山投资发展有限公司 40.00 -7,726,131.18 -30,054,010.03
北京城建保定房地产开发有限公司 35.00 -1,566,409.46 9,670,017.97
青岛双城房地产有限公司 50.00 397,182.29 556,440,942.62
三亚城圣文化投资管理有限公司 40.00 -122,536.56 -2,069,933.99
北京平筑房地产开发有限公司 60.00 56,214.17 130,021,178.39
北京城志置业有限公司 49.00 4,573,731.51 455,797,998.00
北京城建兴胜置业有限公司 10.00 424,133.80 9,214,548.57
北京城茂未来房地产开发有限公司 52.00 107,732,621.51 403,747,590.34
北京城茂房地产开发有限公司 49.00 4,550,365.61 30,185,107.09
成都锐革新业房地产开发有限公司 20.00 -1,107,410.62 6,212,461.30
北京招城房地产开发有限公司 50.00 -7,994,652.64 463,286,681.24
黄山首联投资发展有限公司 33.33 236,236.41 200,463,935.69
北京兆兴建城房地产开发有限公司 47.37 -19,236,242.78 -21,570,142.48
北京兆城房地产开发有限公司 5.00 -2,137,344.67 44,602,339.94
合计 69,933,952.61 3,066,625,646.16
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
北京首城置业有限公司 354,495.44 27,660.66 382,156.10 198,218.33 608.29 198,826.62 397,991.26 27,358.39 425,349.65 212,847.73 28,720.11 241,567.84
北京城和房地产开发有限责任公司 10,846.75 37.85 10,884.60 666.19 666.19 10,866.80 40.03 10,906.83 666.19 666.19
北京大东房地产开发有限公司 117,521.30 117,521.30 131,119.10 131,119.10 117,568.05 117,568.05 131,119.10 131,119.10
北京城建嘉业房地产开发有限公司 276,562.30 2.56 276,564.86 276,957.22 276,957.22 289,666.67 28.37 289,695.04 289,939.49 289,939.49
北京城建万科天运置业有限公司 10,472.79 4,703.26 15,176.05 13,786.18 13,786.18 23,069.65 4,707.75 27,777.40 26,909.32 26,909.32
北京城建兴胜房地产开发有限公司 30,186.22 7.43 30,193.65 20,258.78 20,258.78 29,094.89 8.77 29,103.66 18,844.39 18,844.39
北京城奥置业有限公司 170,066.63 553,481.85 723,548.48 754,475.24 15,515.49 769,990.73 161,620.73 553,750.66 715,371.39 742,872.35 15,515.49 758,387.84
北京云蒙山投资发展有限公司 5,711.17 17,359.53 23,070.70 22,494.88 8,089.33 30,584.21 6,072.17 18,493.89 24,566.06 22,249.57 7,898.45 30,148.02
青岛双城房地产有限公司 204,627.33 7,732.26 212,359.59 71,516.27 29,555.14 101,071.41 206,402.12 7,840.25 214,242.37 73,433.40 29,600.22 103,033.62
北京城建保定房地产开发有限公司 51,527.07 257.92 51,784.99 8,949.23 40,072.90 49,022.13 52,285.54 224.98 52,510.52 9,331.31 39,968.81 49,300.12
三亚城圣文化投资管理有限公司 30,984.36 0.08 30,984.44 31,501.92 31,501.92 29,318.97 0.08 29,319.05 29,805.90 29,805.90
北京平筑房地产开发有限公司 26,204.33 3.88 26,208.21 4,538.02 4,538.02 26,258.73 4.29 26,263.02 4,602.20 4,602.20
北京城志置业有限公司 229,488.76 10,571.75 240,060.51 137,256.40 9,784.10 147,040.50 234,559.98 11,897.65 246,457.63 142,622.21 11,748.84 154,371.05
北京城建兴胜置业有限公司 302,917.76 6,045.72 308,963.48 190,455.16 111,478.07 301,933.23 391,214.16 6,046.05 397,260.21 266,011.79 124,642.30 390,654.09
北京城茂未来房地产开发有限公司 214,522.92 13,358.25 227,881.17 150,161.16 65.03 150,226.19 281,897.35 10,580.27 292,477.62 235,340.76 210.9 235,551.66
北京城茂房地产开发有限公司 325,037.95 6,231.63 331,269.58 166,957.17 158,152.19 325,109.36 482,761.17 7,200.83 489,962.00 287,924.00 196,806.42 484,730.42
成都锐革新业房地产开发有限公司 244,308.78 3,104.79 247,413.57 243,449.19 858.15 244,307.34 210,923.95 2,610.06 213,534.01 192,824.47 17,049.61 209,874.08
北京招城房地产开发有限公司 533,053.89 5,128.19 538,182.08 423,154.14 22,370.60 445,524.74 551,405.65 3,682.70 555,088.35 418,562.14 42,269.94 460,832.08
黄山首联投资发展有限公司 90,233.14 474.09 90,707.23 30,374.80 193.23 30,568.03 88,879.76 227.06 89,106.82 28,900.24 138.27 29,038.51
北京兆兴建城房地产开发有限公司 664,486.43 5,660.93 670,147.36 543,240.84 127,000.00 670,240.84 469,161.41 1,444.96 470,606.37 376,625.12 78,000.00 454,625.12
北京兆城房地产开发有限公司 664,484.60 5,660.93 670,145.53 453,940.84 127,000.00 580,940.84 469,159.53 1,444.96 470,604.49 63,125.12 78,000.00 141,125.12
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
北京首城置业有限公司 46,384.60 -452.32 -452.32 21,638.81 48,190.82 407.13 407.13 12,344.53
北京城和房地产开发有限责任公司 -22.22 -22.22 -16.02 -65.52 -65.52 -21.71
北京大东房地产开发有限公司 -46.74 -46.74 -46.74 -0.82 -0.82 -0.82
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2023 年半年度报告
北京城建嘉业房地产开发有限公司 -147.91 -147.91 -13,003.66 -189.59 -189.59 148,568.60
北京城建万科天运置业有限公司 -254.52 521.80 521.80 -803.88 147.27 88.19 88.19 -4,900.66
北京城建兴胜房地产开发有限公司 -324.40 -324.40 -2,415.65 -401.24 -401.24 -2,783.65
北京城奥置业有限公司 11,768.80 -3,425.81 -3,425.81 11,885.70 11,310.98 -2,987.37 -2,987.37 7,507.19
北京云蒙山投资发展有限公司 578.49 -1,931.53 -1,931.53 -198.01 926.24 -1,552.77 -1,552.77 326.52
青岛双城房地产有限公司 1,013.36 79.44 79.44 188.13 3,756.07 -1,243.73 -1,243.73 39,210.51
北京城建保定房地产开发有限公司 -447.55 -447.55 707.47 -361.48 -361.48 -1,417.93
三亚城圣文化投资管理有限公司 -30.63 -30.63 -0.02 -30.77 -30.77 -0.17
北京平筑房地产开发有限公司 9.37 9.37 217.62 16.89 16.89 -1,804.98
北京城志置业有限公司 5,142.67 933.41 933.41 -189.02 14,499.07 -840.37 -840.37 -10,417.81
北京城建兴胜置业有限公司 93,623.40 424.13 424.13 13,475.42 106,707.77 -27.20 -27.20 -32,254.62
北京城茂未来房地产开发有限公司 96,617.21 20,729.04 20,729.04 -6,663.59 92,444.52 13,010.87 13,010.87 93,880.60
北京城茂房地产开发有限公司 179,897.71 928.65 928.65 41,052.28 -691.22 -691.22 17,095.23
成都锐革新业房地产开发有限公司 -553.71 -553.71 39,293.56 247.21 247.21 -2,750.57
北京招城房地产开发有限公司 -1,598.93 -1,598.93 12,363.35 -2,007.54 -2,007.54 13,106.01
黄山首联投资发展有限公司 70.88 70.88 -496.47 -12.29 -12.29 714.38
北京兆兴建城房地产开发有限公司 0.38 -4,274.74 -4,274.74 -54,018.51
北京兆城房地产开发有限公司 0.38 -4,274.69 -4,274.69 -54,018.46
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2023 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1).在子公司所有者权益份额的变化情况的说明
√适用 □不适用
报告期，本公司出资 15,870.72 万元收购母公司北京城建集团有限责任公司所持有的北京城
建兴瑞置业开发有限公司 100%的股权。本次收购前，本公司母公司北京城建集团有限责任公司
作为北京城建兴瑞置业开发有限公司股权唯一持有者，将上述公司全权委托本公司管理，本公司
在董事会人选、经营管理上（产品定价权、重要资产处置权等）拥有绝对的权利，双方按各自最
终实际投入的资金比例进行收益分配（分配比例分别约为 98%：2%），本公司投入兴瑞公司经营
所需的绝大部分资金，且按上述资金投入的比例享有兴瑞公司相应权益。本次收购完成后，公司
持有兴瑞公司 100%股权并享有兴瑞公司全部收益，原委托管理协议予以撤销，公司收益权比例
由 98%上升至 100%。
(2).交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
北京城建兴瑞置业开发有限公司
购买成本/处置对价
--现金 158,707,200.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 158,707,200.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净 102,719,711.47
资产份额
差额 55,987,488.53
其中：调整资本公积 55,987,488.53
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2023 年半年度报告
持股比例 对合营企业
主要
注册 (%) 或联营企业
合营企业或联营企业名称 经营 业务性质
地 间 投资的会计
地 直接
接 处理方法
深圳市中科招商创业投资 深圳 深圳 投资高新技术产业和其他技术创 30.00 权益法
有限公司 市 市 新产业
北京科技园建设（集团） 北京 北京 基础设施开发、建设；房地产开 9.24 权益法
股份有限公司 市 市 发，销售商品房
北京新城金郡房地产开发 北京 北京 房地产开发；销售自行开发的商 49.00 权益法
有限公司 市 市 品房；经济贸易咨询
北京京城佳业物业股份有 北京 北京 物业管理 33.47 权益法
限公司 市 市
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司原持有北京科技园建设（集团）股份有限公司 21.54%股份，对其具有重大影响。2012 年
12 月增资后，本公司持股比例下降为 14.00%；2020 年 12 月增资后，本公司持股比例下降为
9.24%，但本公司仍委派 2 名董事，在由 10 人组成的董事会中占 20%，仍对其具有重大影响。
本公司持有北京矿融城置业有限公司 10.00%股份，但本公司委派 1 名董事，在由 3 人组成的董
事会中占 1/3，对其具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市中科招 北京科技园建 深圳市中科招 北京科技园建
商创业投资有 设（集团）股 商创业投资有 设（集团）股
限公司 份有限公司 限公司 份有限公司
流动资产 852,910,576.89 45,345,130,646.50 800,218,761.42 43,928,685,854.95
非流动资产 4,033,038,318.72 8,468,247,759.79 4,057,071,893.51 8,598,207,820.78
资产合计 4,885,948,895.61 53,813,378,406.29 4,857,290,654.93 52,526,893,675.73
流动负债 22,862,670.96 23,972,869,909.02 46,459,325.16 26,609,609,448.83
非流动负债 906,524,099.99 16,133,814,075.32 942,807,798.71 12,620,959,846.21
负债合计 929,386,770.95 40,106,683,984.34 989,267,123.87 39,230,569,295.04
少数股东权益 4,753,235,267.46 4,022,373,483.72
归属于母公司股东权益 3,956,562,124.66 8,953,459,154.49 3,868,023,531.06 9,273,950,896.97
按持股比例计算的净资产份额 1,186,968,637.40 827,299,625.79 1,160,407,059.32 856,913,062.79
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 1,186,968,637.40 827,299,625.79 1,160,407,059.32 856,913,062.79
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2023 年半年度报告
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 5,235.13 1,974,983,119.81 4,899.34 1,647,467,754.60
净利润 88,538,593.60 -247,632,188.90 -2,035,428,191.33 -396,153,219.84
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 88,538,593.60 -247,632,188.90 -2,035,428,191.33 -396,153,219.84
本年度收到的来自联营企业的股利
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
北京新城金郡 北京京城佳业 北京新城金郡 北京京城佳业
房地产开发有 物业股份有限 房地产开发有 物业股份有限
限公司 公司 限公司 公司
流动资产 567,553,748.85 1,865,798,236.45 636,005,775.04 1,880,398,827.13
非流动资产 71,454,651.76 314,844,404.26 69,484,221.13 299,057,086.59
资产合计 639,008,400.61 2,180,642,640.71 705,489,996.17 2,179,455,913.72
流动负债 583,417,730.80 1,272,754,900.87 648,522,832.01 1,292,608,571.16
非流动负债 137,602.50 103,227,412.74 137,602.51 104,476,033.22
负债合计 583,555,333.30 1,375,982,313.61 648,660,434.52 1,397,084,604.38
少数股东权益 31,936,138.10 28,972,185.17
归属于母公司股东权益 55,453,067.31 772,724,189.00 56,829,561.65 753,399,124.17
按持股比例计算的净资产份额 27,172,002.98 258,630,203.78 27,846,485.21 252,162,686.86
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 27,172,002.98 258,630,203.78 27,846,485.21 252,162,686.86
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 -7,013,061.21 888,081,675.96 665,693,956.69
净利润 -1,376,494.34 61,624,025.94 13,831,094.19 53,097,219.71
终止经营的净利润
其他综合收益 -7,434,892.18 -7,432.78
综合收益总额 -1,376,494.34 54,189,133.76 13,831,094.19 53,089,786.93
本年度收到的来自联营企业的股利 10,677,551.11 7,761,475.08
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
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2023 年半年度报告
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 142,903,978.47 109,939,076.08
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -63,994,233.39 -70,078,024.78
--其他综合收益
--综合收益总额 -63,994,233.39 -70,078,024.78
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括货币资金、股权投资、借款、应收款项及应付款项等。在日常活
动中面临各种金融工具的风险，主要包括信用风险、流动性风险、市场风险。与这些金融工具相
关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述：
董事会负责规划并建立本公司的风险管理架构，制定本公司的风险管理政策和相关指引并监
督风险管理措施的执行情况。本公司已制定风险管理政策以识别和分析本公司所面临的风险，这
些风险管理政策对特定风险进行了明确规定，涵盖了市场风险、信用风险和流动性风险管理等诸
多方面。本公司定期评估市场环境及本公司经营活动的变化以决定是否对风险管理政策及系统进
行更新。本公司的风险管理由风险管理委员会按照董事会批准的政策开展。风险管理委员会通过
与本公司其他业务部门的紧密合作来识别、评价和规避相关风险。本公司内部审计部门就风险管
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2023 年半年度报告
理控制及程序进行定期的审核，并将审核结果上报本公司的审计委员会。本公司通过适当的多样
化投资及业务组合来分散金融工具风险，并通过制定相应的风险管理政策减少集中于单一行业、
特定地区或特定交易对手的风险。
（一） 信用风险
信用风险是指交易对手未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险，管理层已制定
适当的信用政策，并且不断监察信用风险的敞口。
本公司已采取政策只与信用良好的交易对手进行交易。另外，本公司基于对客户的财务状况、
从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设
置相应信用期。本公司对应收票据、应收账款余额及收回情况进行持续监控，对于信用记录不良
的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司不致面临重大
信用损失。此外，本公司于每个资产负债表日审核金融资产的回收情况，以确保相关金融资产计
提了充分的预期信用损失准备。
本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自于交易对
手违约，最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。除附注十四（二）所载本
公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。
本公司持有的货币资金主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层
认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约
而导致的任何重大损失。本公司的政策是根据各知名金融机构的市场信誉、经营规模及财务背景
来控制存放当中的存款金额，以限制对任何单个金融机构的信用风险金额。
作为本公司信用风险资产管理的一部分，本公司利用账龄来评估应收账款和其他应收款的减
值损失。本公司的应收账款和其他应收款涉及大量客户，账龄信息可以反映这些客户对于应收账
款和其他应收款的偿付能力和坏账风险。本公司根据历史数据计算不同账龄期间的历史实际坏账
率，并考虑了当前及未来经济状况的预测，如国家 GDP 增速、基建投资总额、国家货币政策等前
瞻性信息进行调整得出预期损失率。对于长期应收款，本公司综合考虑结算期、合同约定付款期、
债务人的财务状况和债务人所处行业的经济形势，并考虑上述前瞻性信息进行调整后对于预期信
用损失进行合理评估。
截止 2023 年 6 月 30 日，相关资产的账面余额与预期信用减值损失情况如下：
账龄 账面余额 减值准备
应收票据 52,733,695.24 52,733.70
应收账款 195,271,693.65 33,524,279.83
应收股利 186,999,316.86 93,499,658.43
其他应收款 4,143,051,937.97 42,693,491.72
合同资产 111,000,000.00 111,000.00
合计 4,689,056,643.72 169,881,163.68
于 2023 年 6 月 30 日，本公司对外提供财务担保的金额为 97.39 亿元，财务担保合同的具体情
况参见附注十四（二）。本公司管理层评估了担保项下相关借款的逾期情况、相关借款人的财务
状况及其所处行业的经济形势，认为自该部分财务担保合同初始确认后，相关信用风险未显著增
加。因此，本公司按照相当于上述财务担保合同未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其减值准
备。报告期内，本公司的评估方式与重大假设并未发生变化。根据本公司管理层的评估，相关财
务担保无重大预期减值准备。
本公司的主要客户为个人或政府机构等，该等客户具有可靠及良好的信誉，因此，本公司认
为该等客户并无重大信用风险。由于本公司的客户广泛，因此没有重大的信用集中风险。
（二） 流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。本公司下属成员企业各自负责其现金流量预测。公司基于各成员企业的现金流量预测结
果，在公司层面持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监
控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期
的资金需求。此外，本公司与主要业务往来银行订立融资额度授信协议，为本公司履行与商业票
据相关的义务提供支持。截止 2023 年 6 月 30 日，本公司已拥有国内多家银行提供的银行授信额
度，金额 956.42 亿元，其中：已使用授信金额为 603.33 亿元。
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司金融负债和表外担保项目以未折现的合同现金流量按合同剩
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2023 年半年度报告
余期限列示如下：
期末余额
项目
即时偿还 1 年以内 1-5 年 5 年以上 合计
非衍生金融负债
短期借款
应付票据 150,474,385.37 150,474,385.37
应付账款 11,371,368,570.81 11,371,368,570.81
其他应付款 11,779,282,694.73 11,779,282,694.73
其他流动负债
长期借款 3,365,490,244.44 28,547,628,917.61 31,913,119,162.05
应付债券 11,638,550,107.36 11,638,550,107.36
长期应付款
其他非流动负债 813,652,179.25 10,270,000,000.00 11,083,652,179.25
非衍生金融负债小计 27,480,268,074.60 50,456,179,024.97 77,936,447,099.57
衍生金融负债
财务担保 657,609,400.00 9,081,002,802.22 9,738,612,202.22
合计 28,137,877,474.60 59,537,181,827.19 87,675,059,301.79
（三） 市场风险
1． 利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款、应付债券等。浮动利率的金融负债使本公司面临现
金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场
环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚
未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，
管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，来降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止 2023 年 6 月 30 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利率合同，金额
为 25,408,119,162.05 元。
（3）敏感性分析：
截止 2023 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，而其他因素
保持不变，本公司的净利润会减少或增加约 127,040,595.81 元（2022 年度约 148,315,527.88 元）。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有按浮动利率
获得的借款。
2． 价格风险
价格风险指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，主要源于商品价格、
股票市场指数、权益工具价格以及其他风险变量的变化。
权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化
而降低的风险。于 2023 年 6 月 30 日，本公司因归类为交易性权益工具投资的个别权益工具投资
而产生的权益工具投资价格风险之下。本公司持有的上市权益工具投资在证券交易所上市，并在
资产负债表日以市场报价计量。
下表说明了，在所有其他变量保持不变，本公司的净损益和其他综合收益的税后净额对权益
工具投资的公允价值的每 5%的变动（以资产负债表日的账面价值为基础）的敏感性。就本敏感性
分析而言，对于交易性权益工具投资，该影响被视为对交易性权益工具投资公允价值变动的影响，
而不考虑可能影响利润表的减值等因素。
权益工具投资 净损益增加 其他综合收益的税后 股东权益合计
账面价值 （减少） 净额增加（减少） 增加（减少）
2023 年 1-6 月 2,632,064,712.00 131,603,235.60 131,603,235.60
2022 年 2,671,619,140.00 133,580,957.00 133,580,957.00
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2023 年半年度报告
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允 第二层次公 第三层次公允
合计
价值计量 允价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）交易性金融资产 2,466,661,500.00 2,466,661,500.00
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
2.指定以公允价值计量且其变动计 2,466,661,500.00 2,466,661,500.00
入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 2,466,661,500.00 2,466,661,500.00
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投资 750,000.00 750,000.00
（四）投资性房地产 9,878,953,213.06 9,878,953,213.06
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物 9,878,953,213.06 9,878,953,213.06
3.持有并准备增值后转让的土地使
用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
（六）其他非流动金融资产 165,403,212.00 325,630,200.00 1,075,100,000.00 1,566,133,412.00
持续以公允价值计量的资产总额 2,632,064,712.00 325,630,200.00 10,954,803,213.06 13,912,498,125.06
（六）交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动计入当期
损益的金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
2.指定为以公允价值计量且变动计
入当期损益的金融负债
持续以公允价值计量的负债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产总额
非持续以公允价值计量的负债总额
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2023 年半年度报告
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持有无限售流动股份的公允价值以证券交易所公开市场收盘价确定。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司持有限售流动股份参考证券交易所公开市场收盘价确定，本公司持有的权益工具存在
限售期，经本公司复核后，认为采用收盘价能更好的反应权益工具的公允价值，有利于公司对投
资组合管理的需要，故以收盘价确认权益工具期末公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
本公司投资性房地产公允价值的确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司的投资性房地
产的评估结果扣减相关交易税费后的净额确认为投资性房地产的公允价值。
本公司不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，
本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参
与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相
关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入
值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
√适用 □不适用
（1）期初与期末账面价值间的的调节信息
当期利得或损失总额 购买、发行、出售和结算 对于在报告期末
转入转出 计入 持有的资产，计
项目 期初余额 第3第3 其他 购 发 期末余额 入损益的当期未
计入损益 出售 其他
层次层次 综合 买 行 实现利得或损失
收益 的变动
交易性金融资产
其他权益工具投资 750,000.00 750,000.00
其他非流动金融资
1,075,100,000.00 1,075,100,000.00
产
投资性房地产小计 9,989,224,554.34 8,659,555.44 123,154,151.23 12,882,809.95 9,878,953,213.06
出租的建筑物 9,989,224,554.34 8,659,555.44 123,154,151.23 12,882,809.95 9,878,953,213.06
资产合计 11,065,074,554.34 8,659,555.44 123,154,151.23 12,882,809.95 10,954,803,213.06
负债合计
其中：
项目 与金融资产有关的损益 与非金融资产有关的损益
计入损益的当期利得或损失总额 8,659,555.44
对于在报告期末持有的资产，计入损益的当期
未实现利得或损失的变动
（2）不可观察参数的敏感性分析
截止 2023 年 6 月 30 日，对于本公司金融资产，如果升值或贬值 10%，其他因素保持不变，
则本公司将减少或增加净利润约 107,510,000.00 元（2022 年度约 107,510,000.00 元)。
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
√适用 □不适用
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本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
√适用 □不适用
本公司上述持续的公允价值计量项目在本年度未发生各层次之间的转换。
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、应付款项、一年内到期的非流动
负债和长期借款、应付债券、其他非流动负债、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计
量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：亿元币种：人民币
业务性 注册 母公司对本企业的持 母公司对本企业
母公司名称 注册地
质 资本 股比例(%) 的表决权比例(%)
北京城建集团 北京市海淀区北 工程建 75 41.86 41.86
有限责任公司 太平庄路 18 号 筑施工
本企业的母公司情况的说明
无
本企业最终控制方是北京市国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
详见附注九.1 在子公司中的权益
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注九.3 在联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京碧桂园文化发展有限公司 本公司联营企业
北京城安辉泰置业有限公司 本公司联营企业
北京城承物业管理有限责任公司 本公司联营企业
北京城承物业管理有限责任公司成都分公司 本公司联营企业
北京城承物业管理有限责任公司青岛分公司 本公司联营企业
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2023 年半年度报告
北京城承物业管理有限责任公司城阳分公司 本公司联营企业
北京城建（芜湖）股权投资管理有限公司 本公司联营企业
北京城建重庆物业管理有限公司 本公司联营企业
北京建远万誉房地产开发有限公司 本公司联营企业
北京京城佳业物业股份有限公司 本公司联营企业
北京骏泰置业有限公司 本公司联营企业
北京矿融城置业有限公司 本公司联营企业
北京市天银地热开发有限责任公司 本公司联营企业
北京双城通达房地产开发有限公司 本公司联营企业
北京双城置业开发有限公司 本公司联营企业
北京新城金郡房地产开发有限公司 本公司联营企业
成都红星美凯龙全球家居有限公司 本公司联营企业
北京景晟乾通置业有限公司 本公司联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京城建建设工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建七建设工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建八建设发展有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建北方集团有限公司 受同一控制方控制
北京金都园林绿化有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建一建设发展有限公司 受同一控制方控制
北京市住宅建筑设计研究院有限公司 受同一控制方控制
北京城建亚泰建设集团有限公司 受同一控制方控制
北京城建二建设工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建十六建筑工程有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建五建设集团有限公司 受同一控制方控制
北京城建安装集团有限公司 受同一控制方控制
北京城建北方众邦装饰工程有限公司 受同一控制方控制
北京市花木有限公司 受同一控制方控制
北京城建设计发展集团股份有限公司 受同一控制方控制
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建亚泰建筑装饰工程设计有限公司 受同一控制方控制
北京住总第六开发建设有限公司 受同一控制方控制
北京住总市政工程有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建北苑大酒店有限公司 受同一控制方控制
北京城建房地产开发有限公司 受同一控制方控制
北京城建智控科技股份有限公司 受同一控制方控制
北京燕城物业管理有限公司 受同一控制方控制
北京城建集团有限责任公司重庆分公司 受同一控制方控制
北京城建耐泰安建材有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建设计研究总院有限责任公司 受同一控制方控制
北京城建精工钢结构工程有限公司 受同一控制方控制
北京城建鑫诚物业管理有限公司 受同一控制方控制
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2023 年半年度报告
北京城建六建设集团有限公司 其他关联方
北京城建四建设工程有限责任公司 其他关联方
北京城建深港建筑装饰工程有限公司 其他关联方
北京城建长城建设集团有限公司 其他关联方
北京城建锅炉管道安装有限公司 其他关联方
北京城建远东建设投资集团有限公司 其他关联方
北京城建道桥建设集团有限公司 其他关联方
北京城建华夏基础建设工程有限公司 其他关联方
北京城建九建设工程有限公司 其他关联方
北京城建十建设工程有限公司 其他关联方
北京三人成建设工程有限公司 其他关联方
北京城建华泰土木工程有限公司 其他关联方
北京城建华宇建设工程有限公司 其他关联方
北京城建集团党校 其他关联方
北京亚泰智博科技发展有限公司 其他关联方
北京城建亚泰中天建筑安装工程有限公司 其他关联方
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2023 年半年度报告
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
获批的交易 是否超过交
关联方 关联交易内容 本期发生额 本期支付金额 额度（如适 易额度（如 上期发生额 上期支付金额
用） 适用）
北京城建六建设集团有限公司 动感花园项目 53,367.30 否 7,541,147.46
北京城建建设工程有限公司 筑华年项目 3,911,822.00 否
北京城建建设工程有限公司 顺悦居项目 2,600,000.00 否
北京城承物业管理有限责任公司 世华龙樾项目 7,253,331.65 否
北京城建北方集团有限公司 世华龙樾项目 1,499,090.00 1,499,090.00 否
北京城建建设工程有限公司 世华龙樾项目 2,372,030.01 否 2,960,660.92
北京城建七建设工程有限公司 世华龙樾项目 210,948.49 否
北京城承物业管理有限责任公司 海梓府项目 434,813.21 否
北京城建建设工程有限公司 海梓府项目 3,033,567.00 否 6,033,567.00 3,000,000.00
北京城建七建设工程有限公司 丰台大井项目 44,184,424.00 35,516,252.30 否
北京城承物业管理有限责任公司 北京密码项目 2,476,045.87 126,000.00 否
北京城建七建设工程有限公司 通州台湖项目 44,616,044.00 44,616,044.00 否 43,369,948.00 43,369,948.00
北京城建八建设发展有限责任公司 康庄棚改项目 69,303,827.00 69,303,827.00 否 19,172,000.00 19,172,000.00
北京城建道桥建设集团有限公司 康庄棚改项目 42,953,000.00 42,953,000.00 否 11,711,000.00 11,711,000.00
北京城建五建设集团有限公司 康庄棚改项目 30,063,190.00 30,063,190.00 否 3,490,000.00 3,490,000.00
北京城建亚泰建设集团有限公司 康庄棚改项目 41,179,374.00 41,179,374.00 否 2,322,000.00 2,322,000.00
北京城建十六建筑工程有限责任公司 康庄棚改项目 58,295,452.00 58,295,452.00 否 13,862,000.00 13,862,000.00
北京城建远东建设投资集团有限公司 康庄棚改项目 58,972,698.00 58,972,698.00 否 10,438,000.00 10,438,000.00
北京城建五建设集团有限公司 崔各庄项目 48,845,464.02 23,177,448.38 否 57,948,531.56 80,646,497.83
北京城建十六建筑工程有限责任公司 青岛龙樾湾项目 298,644.32 289,685.00 否
北京城建七建设工程有限公司 青岛国誉府项目 5,306,245.70 1,024,472.00 否
北京城建十六建筑工程有限责任公司 青岛国誉府项目 73,600,000.00 101,320,144.54 否
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2023 年半年度报告
北京城承物业管理有限责任公司 瀛海项目 522,339.62 522,339.62 否
北京城建八建设发展有限责任公司 望坛项目 48,283,793.22 42,978,895.17 否 33,094,566.47 23,166,196.57
北京城建北方集团有限公司 望坛项目 60,738,678.42 否 109,178,911.75 82,799,586.95
北京城建道桥建设集团有限公司 望坛项目 12,811,028.31 15,674,337.12 否 25,100,099.55 17,570,069.71
北京城建二建设工程有限公司 望坛项目 41,114,049.83 65,828,156.66 否 74,970,859.83 79,077,275.02
北京城建华夏基础建设工程有限公司 望坛项目 12,858,183.01 9,643,637.25 否 7,862,582.04 5,110,678.30
北京城建建设工程有限公司 望坛项目 16,740,036.16 17,298,715.36 否 35,665,151.28 21,648,561.85
北京城建六建设集团有限公司 望坛项目 82,159,466.78 73,608,381.11 否 119,851,381.35 83,895,966.99
北京城建七建设工程有限公司 望坛项目 33,342,866.15 39,037,507.19 否 90,304,523.76 63,213,166.66
北京城建十六建筑工程有限责任公司 望坛项目 3,820,089.88 66,635,689.38 否 120,585,950.93 84,410,165.72
北京城建亚泰建设集团有限公司 望坛项目 62,405,782.51 41,966,483.58 否 89,205,673.39 78,754,531.55
北京城建一建设发展有限公司 望坛项目 32,108,479.10 23,661,026.54 否 34,400,392.39 24,080,274.67
北京城建远东建设投资集团有限公司 望坛项目 64,659,825.35 78,949,458.63 否 51,476,039.15 36,033,227.38
北京金都园林绿化有限责任公司 望坛项目 1,545,556.30 2,269,083.44 否
北京城建设计发展集团股份有限公司 望坛项目 754,716.98 3,027,625.64 否
北京城建七建设工程有限公司 世华泊郡项目 1,096,907.47 1,006,153.47 否 684,721.33 684,721.33
北京城建七建设工程有限公司 北七家项目 2,159,013.78 否 2,702,702.70 6,209,275.97
北京城建亚泰建设集团有限公司 北七家项目 1,038,069.72 否 2,702,702.70 7,988,595.50
北京城建九建设工程有限公司 北七家项目 754,519.80 754,519.80 否
北京城建亚泰建设集团有限公司 南京浦口项目 323,126.64 3,913,422.70 否 1,036,922.90 12,558,288.58
北京城建一建设发展有限公司 南京浦口项目 23,030.51 1,441,515.45 否 764,265.85 7,759,667.95
北京金都园林绿化有限责任公司 南京浦口项目 62,604.73 758,212.88 否 182,555.35 2,210,948.32
北京城建北方集团有限公司 管庄项目 577,981.65 7,000,000.00 否 1,184,095.71 14,340,714.69
北京城建七建设工程有限公司 管庄项目 743,119.26 9,000,000.00 否 1,967,048.34 23,823,141.00
北京城建设计发展集团股份有限公司 城茂未来项目 650,000.00 650,000.00 否 280,000.00 280,000.00
北京城建亚泰建设集团有限公司 城茂未来项目 158,808,403.94 136,318,390.81 否 4,071,646.67 5,078,145.39
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司 城茂未来项目 34,272,599.94 11,937,261.91 否 265,016.72 3,209,646.99
北京城建亚泰建设集团有限公司 顺义北小营项目 8,314,855.56 70,236,516.83 否 10,349,383.81 27,101,537.20
北京城建长城建设集团有限公司 顺义北小营项目 1,188,631.84 3,786,826.38 否
北京金都园林绿化有限责任公司 顺义北小营项目 244,834.18 700,344.38 否
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2023 年半年度报告
北京城建北方集团有限公司 平各庄项目 260,305.13 否
北京城建道桥建设集团有限公司 平各庄项目 4,623,718.88 否 5,947,155.47
北京城建建设工程有限公司 平各庄项目 5,788,990.82 否 1,804,164.94 18,243,779.41
北京城建六建设集团有限公司 平各庄项目 24,425,317.36 65,142,232.46 否
北京城建十六建筑工程有限责任公司 平各庄项目 511,623.31 否 3,418,859.64
北京城建亚泰建设集团有限公司 平各庄项目 735,902.57 否 2,492,441.52
北京城建一建设发展有限公司 平各庄项目 8,067,097.63 否 12,355,527.92
北京城建远东建设投资集团有限公司 平各庄项目 19,269,154.55 46,554,781.15 否
北京城建一建设发展有限公司 平各庄 B 项目 23,637,648.14 16,546,353.69 否
北京城建远东建设投资集团有限公司 平各庄 B 项目 19,320,276.50 13,524,193.55 否
北京城建道桥建设集团有限公司 双胜街棚改项目 3,164,846.95 5,711,746.17 否
北京城建八建设发展有限责任公司 门头沟永定镇项目 811,993.53 否
北京城建建设工程有限公司 门头沟永定镇项目 564,776.36 否 1,171,982.16
北京城建六建设集团有限公司 门头沟永定镇项目 478,379.09 否 827,474.42
北京城建亚泰建设集团有限公司 门头沟永定镇项目 556,238.28 否 868,225.03
北京城承物业管理有限责任公司成都分公司 龙樾湾(成都)项目 1,296,901.51 否
北京城建二建设工程有限公司 龙樾湾(成都)项目 -9,065,247.71 2,500,000.00 否 48,279,115.16 22,142,768.62
北京城建六建设集团有限公司 龙樾湾(成都)项目 -110,517.76 2,500,000.00 否 574,162.00 13,693,629.27
北京城建八建设发展有限责任公司 龙樾湾(成都)项目 9,973.52 9,973.52 否 189,496.94 189,496.94
北京城建亚泰建筑装饰工程设计有限公司 龙樾湾(成都)项目 41,518.55 41,518.55 否 1,342,433.08 1,342,433.08
北京城建七建设工程有限公司 龙樾湾(重庆)项目 2,317,342.69 否 1,073,868.72 15,699,515.20
北京城建北方集团有限公司 龙樾生态城项目 14,232,584.33 22,310,802.34 否 3,616,185.42 11,580,204.77
北京城建九建设工程有限公司 龙樾生态城项目 32,657,784.00 32,670,339.38 否 4,819,214.95 4,862,664.74
北京城建七建设工程有限公司 龙樾生态城项目 37,354,585.30 46,313,443.90 否 77,942,492.84 62,757,045.62
北京城建亚泰建设集团有限公司 龙樾生态城项目 553,820.40 5,836,750.33 否 14,402,512.91 14,658,794.07
北京城建远东建设投资集团有限公司 龙樾生态城项目 45,445,184.26 63,191,770.22 否 123,676,436.37 103,070,716.66
北京城建七建设工程有限公司 重庆熙城项目 695,996.30 否
北京城建亚泰建设集团有限公司 重庆熙城项目 104,695.19 否
北京城建七建设工程有限公司 铜梁项目 39,760,272.61 16,290,756.64 否 32,234,412.16 22,187,393.07
北京城建远东建设投资集团有限公司 铜梁项目 34,059,817.08 30,346,624.09 否 63,600,632.90 52,449,433.13
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2023 年半年度报告
北京金都园林绿化有限责任公司 理工大学 2 号地项目 236,961.84 否 1,017,499.45
北京城承物业管理有限责任公司 理工大学 2 号地项目 1,055,334.83 否
北京城建八建设发展有限责任公司 宽院国誉府项目 23,570,213.60 否
北京城建七建设工程有限公司 宽院国誉府项目 21,597,191.48 否
北京城建五建设集团有限公司 汇景湾项目 384,711.16 否 4,769,101.71
北京城建亚泰建设集团有限公司 汇景湾项目 2,235,227.00 否 11,053,649.91
北京住总第六开发建设有限公司 汇景湾项目 4,068,717.75 6,000,000.00 否 14,111,148.19
北京城承物业有限公司 汇景湾项目 1,354,141.97 1,354,141.97 否 2,141,443.09 2,141,443.09
北京城建亚泰建设集团有限公司 东坝项目 3,415,440.39 否 36,587,736.60
北京城建亚泰建设集团有限公司 澜湖庭院项目 4,413,820.29 53,456,269.00 否 40,692,162.58 46,163,009.00
北京城承物业管理有限责任公司 怀柔新城 03 街区项目 2,307,514.95 否
北京城建八建设发展有限责任公司 怀柔新城 03 街区项目 46,788,990.70 否 31,649,689.11 51,694,234.77
北京城建一建设发展有限公司 怀柔新城 03 街区项目 30,236,971.03 50,723,282.76 否 64,573,430.83 58,881,832.01
北京城建远东建设投资集团有限公司 怀柔新城 03 街区项目 46,788,990.84 否 75,333,207.21
北京城建北方集团有限公司 红塘湾项目 6,525,961.54 6,224,900.00 否 3,415,923.69 4,432,497.85
北京城建道桥建设集团有限公司 红塘湾项目 8,479,922.52 19,287,100.00 否 73,016,697.64 69,137,235.44
北京城建华泰土木工程有限公司 红塘湾项目 36,499.86 否
北京城建华夏基础建设工程有限公司 红塘湾项目 900,000.00 否
北京城建六建设集团有限公司 红塘湾项目 19,400,082.99 28,087,400.00 否 51,721,391.50 59,042,470.79
北京城建亚泰建设集团有限公司 红塘湾项目 13,617,758.48 22,803,300.00 否 53,892,962.66 53,756,800.00
北京城建亚泰建筑装饰工程有限公司 红塘湾项目 1,500,550.10 2,777,500.00 否 145,392.28 1,760,862.06
北京城建远东建设投资集团有限公司 东黄山国际小镇项目 21,858,015.91 24,669,789.79 否 30,273,982.12 30,273,982.12
北京城建八建设发展有限责任公司 东黄山国际小镇项目 11,300,102.00 3,171,523.07 否
北京城建一建设发展有限公司 东黄山国际小镇项目 8,787,936.69 否
北京城建置业有限公司 泰和大厦项目 2,759,433.96 2,895,833.33 否
北京城建北方集团有限公司 秋实街项目 2,386,788.11 2,601,599.04 否
北京城承物业管理有限责任公司成都分公司 成都熙城项目 2,020,701.83 536,357.12 否 960,791.81 960,791.81
北京城建安装集团有限公司 成都熙城项目 2,042,667.19 2,042,667.19 否 3,578,104.70 3,247,367.31
北京城建北方集团有限公司 成都熙城项目 -243,581.17 6,266,554.30 否 -16,657,857.82 25,945,533.00
北京城建建设工程有限公司 成都熙城项目 276,332.00 否 -15,324,299.82 11,386,905.17
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2023 年半年度报告
北京城建亚泰建设集团有限公司 成都熙城项目 2,183,323.65 2,183,323.65 否 4,021,869.00 5,720,662.00
北京城建二建设工程有限公司 成都国誉府 31,685,737.61 22,752,000.00 否 19,380,000.00 19,380,000.00
北京城建北方集团有限公司 成都国誉府 42,895,525.69 30,617,800.00 否
北京城建八建设发展有限责任公司 成都国誉府 595,337.62 247,000.00 否
北京城承物业管理有限责任公司成都分公司 成都国誉府 1,049,290.44 642,000.00 否
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 奥体文化园项目 72,688.68 否
北京城建设计发展集团股份有限公司 奥体文化园项目 767,924.53 否
北京城建亚泰建设集团有限公司 奥体文化园项目 5,504,587.16 否 25,800,341.85 46,614,007.83
北京城建七建设工程有限公司 马池口土城新村项目 9,948,267.87 9,948,267.87 否
北京城建六建设集团有限公司 马池口土城新村项目 8,234,830.15 8,234,830.15 否
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 昌平文源府项目 4,785,245.03 3,588,933.78 否
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京矿融城置业有限公司 提供劳务收入 357,579.05
北京城建智控科技股份有限公司 管理费收入 1,108,490.57
北京城承物业管理有限责任公司 经营权转让收入 12,980,952.38
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
委托方/出包 受托方/承 受托/承包 受托/承包 受托/承 托管收益/承包 本期确认的托管
方名称 包方名称 资产类型 起始日 包终止日 收益定价依据 收益/承包收益
北京城建集团 本公司 股权托管 2022 年 7 2025 年 6 经审计的年销售 0
有限责任公司 月1日 月 30 日 收入的 0.2%
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
2022 年 6 月 30 日，本公司与控股股东北京城建集团有限责任公司签订《股权托管协议》，
北京城建集团有限责任公司委托本公司管理其全资子公司北京城建房地产开发有限公司，期限三
年，自协议签订之日起计算，本公司按北京城建房地产开发有限公司经审计的年销售收入的
0.20%收取托管费。
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期确认的租 上期确认的租
承租方名称 租赁资产种类
赁收入 赁收入
北京城建北苑大酒店有限公司 北苑莲葩园 4 号 114,825.71 688,952.38
北京城建华宇建设工程有限公司 北苑望春园 20 号楼 1,328,043.80 1,328,043.80
北京城建房地产开发有限公司 富海中心 2 号楼 14 至 16 层 4,666,666.67 4,666,666.67
北京城承物业管理有限责任公司 筑华年人防车位 603,486.24
北京城建智控科技股份有限公司 东城琉璃井路 2 号院 4 号楼 14,253,799.80
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
简化处理的短
未纳入租赁负
期租赁和低价
债计量的可变 承担的租赁负债利 增加的使用权
值资产租赁的 支付的租金
出租方名 租赁资产 租赁付款额 息支出 资产
租金费用（如
称 种类 （如适用）
适用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发生 上期发生 本期发生 上期发生 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 额 额 额 额 生额 生额
北京城建 城建开发
房地产开 大厦地下
4,666,666.67 4,666,666.67 873,836.66 235,726.04
发有限公 室、地上
司 3至9层
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
145 / 165
2023 年半年度报告
北京城建房地产开发有限公司租赁使用本公司富海中心 2 号楼 14-16 层 6,383.15 平方米办
公用房，本公司租赁使用北京城建房地产开发有限公司城建开发大厦地下 1 层餐厅 1691.12 平方
米，地上第 2-9 层 6300.11 平方米办公用房及地下两层车位 20 个。双方签定协议，规定租赁期
限为 2023 年 1 月 1 日至 2025 年 12 月 31 日，年租金 9,333,333.34 元，租金相互抵免。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
北京首城置业有限公司 200,000,000.00 2021 年 4 月 14 日 2024 年 4 月 13 日 否
北京城建（海南）地产有限公司 457,609,400.00 2020 年 12 月 14 日 2023 年 12 月 13 日 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 1,000,000,000.00 2020 年 12 月 22 日 2025 年 12 月 21 日 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 1,000,000,000.00 2021 年 2 月 1 日 2026 年 1 月 31 日 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 2,000,000,000.00 2021 年 11 月 19 日 2026 年 11 月 18 日 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 1,606,000,000.00 2023 年 4 月 7 日 2028 年 4 月 6 日 否
北京城建保定房地产开发有限公司 400,000,000.00 2021 年 8 月 19 日 2024 年 8 月 18 日 否
北京兆城房地产开发有限公司 645,002,802.22 2022 年 12 月 29 日 2025 年 12 月 28 日 否
北京黄山投资发展有限公司 270,000,000.00 2022 年 8 月 10 日 2027 年 8 月 9 日 否
北京黄山投资发展有限公司 1,500,000,000.00 2022 年 4 月 26 日 2025 年 5 月 19 日 否
北京城建（青岛）投资发展有限公司 660,000,000.00 2023 年 3 月 24 日 2026 年 3 月 23 日 否
本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
北京骏泰置业有限公司 165,600,000.00 年固定利率 4.35%
北京矿融城置业有限公司 351,574,421.88 年固定利率 8.79%
北京双城通达房地产开发有限公司 739,900,000.00 年固定利率 4.65%
成都红星美凯龙全球家居有限公司 61,568,000.00 年固定利率 6%
北京景晟乾通置业有限公司 876,622,306.71 年固定利率 6%
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 191.01 245.39
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2023 年半年度报告
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
北京城承物业管理有限责任公司 17,675,684.52 17,675.68 16,275,684.52 16,275.68
北京城建智控科技股份有限公司 8,939,683.19 8,939.68 7,897,077.59 7,897.08
应收利息
北京新城金郡房地产开发有限公司 53,789,538.64 53,789,539.64
北京骏泰置业有限公司 6,762,934.18 3,120,809.12
北京双城通达房地产开发有限公司 10,579,957.07 12,375,270.23
北京景晟乾通置业有限公司 37,289,816.72 34,192,443.47
成都红星美凯龙全球家居有限公司 6,609,011.51 4,741,448.84
预付款项
北京城建北方众邦装饰工程有限公司 880,733.94
北京城建锅炉管道安装有限公司 341,569.49 341,569.49
其他应收款
北京骏泰置业有限公司 165,600,000.00 165,600.00 165,600,000.00 165,600.00
北京新城金郡房地产开发有限公司 300,339.87 300.34 292,013.04 292.01
北京城承物业管理有限责任公司 2,576,507.38 2,576.51 2,198,267.44 2,198.27
北京城承物业管理有限责任公司成都分公司 1,963,254.10 1,963.25 1,817,115.80 1,817.12
北京城建安装集团有限公司 7,000.00 7.00
北京城建八建设发展有限责任公司 1,407,037.48 1,407.04 1,176,972.41 1,176.97
北京城建北方集团有限公司 391,389.50 391.39 3,546,387.66 3,546.39
北京城建道桥建设集团有限公司 247,872.52 247.87 1,522,602.52 1,522.60
北京城建二建设工程有限公司 576,631.96 576.63 528,848.59 528.85
北京城建集团有限责任公司 8,068,278.07 8,068.28 8,068,278.07 8,068.28
北京城建九建设工程有限公司 354,007.51 354.01
北京城建六建设集团有限公司 215,268.71 23,162.91 938,299.95 938.30
北京城建七建设工程有限公司 799,404.55 799.40 1,635,389.09 1,635.39
北京城建十六建筑工程有限责任公司 2,830,982.56 2,830.99 2,135,811.82 2,135.81
北京城建五建设集团有限公司 878,080.19 878.08 667,583.33 667.58
北京城建亚泰建设集团有限公司 3,310,693.35 3,310.69 2,332,978.25 2,332.98
北京城建一建设发展有限公司 206,368.42 206.37 33,744.45 33.74
北京城建远东建设投资集团有限公司 406,763.45 43,767.75 1,674,990.27 1,674.99
北京金都园林绿化有限责任公司 3,459.52 3.46 45,301.92 45.30
北京双城置业开发有限公司 5,828,547.50 5,828.55 4,800,629.63 4,800.63
北京矿融城置业有限公司 351,574,421.88 351,574.42 373,944,043.00 373,944.04
成都红星美凯龙全球家居有限公司 61,568,000.00 61,568.00 61,568,000.00 61,568.00
北京城建集团有限责任公司重庆分公司 261,568.77 261.57 261,568.77 261.57
北京双城通达房地产开发有限公司 739,900,000.00 739,900.00 1,131,900,000.00 1,131,900.00
北京城建耐泰安建材有限责任公司 20,013.44 20.01 20,013.44 20.01
北京城建建设工程有限公司 467,338.16 467.34 335,156.82 335.16
北京景晟乾通置业有限公司 876,622,306.71 876,622.31 1,050,351,592.58 1,050,351.59
北京城建智控科技股份有限公司 645,990.28 645.99 162,905.82 162.91
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
147 / 165
2023 年半年度报告
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
北京城承物业管理有限责任公司成都分公司 16,937,982.01 13,749,445.35
北京城承物业管理有限责任公司青岛分公司 9,345,405.05 10,726,134.92
北京城承物业管理有限责任公司城阳分公司 3,263,632.23 3,263,632.20
北京城建安装集团有限公司 29,491.21 29,491.21
北京城建八建设发展有限责任公司 147,379,146.81 198,324,529.01
北京城建北方集团有限公司 192,285,498.52 372,300,387.42
北京城建道桥建设集团有限公司 75,066,588.76 115,886,933.53
北京城建二建设工程有限公司 276,991,775.64 292,781,328.52
北京城建锅炉管道安装有限公司 84,434.00 84,434.00
北京城建华泰土木工程有限公司 907,741.69 944,241.55
北京城建华夏基础建设工程有限公司 24,367,530.17 21,152,984.41
北京城建华宇建设工程有限公司 119,373.89 10,753,155.65
北京城建建设工程有限公司 159,436,388.72 169,069,069.74
北京城建九建设工程有限公司 34,181,969.88 53,717,745.75
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 5,689,429.78 4,420,429.85
北京城建六建设集团有限公司 218,079,563.13 264,461,857.68
北京城建七建设工程有限公司 308,868,810.27 318,971,339.48
北京城建设计发展集团股份有限公司 1,522,641.51 3,027,625.64
北京城建深港建筑装饰工程有限公司 359,305.81 1,147,004.79
北京城建十建设工程有限公司 44,477,330.37 44,477,330.37
北京城建十六建筑工程有限责任公司 269,689,120.91 370,073,862.19
北京城建四建设工程有限责任公司 5,928,459.54 5,928,459.54
北京城建五建设集团有限公司 1,618,017.35 2,002,728.51
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司 22,684,947.48 349,609.45
北京城建亚泰建设集团有限公司 409,899,845.75 589,465,605.11
北京城建一建设发展有限公司 240,844,482.79 244,418,906.45
北京城建远东建设投资集团有限公司 319,625,228.06 417,792,810.47
北京城建长城建设集团有限公司 2,598,194.54
北京金都园林绿化有限责任公司 9,953,167.25 14,142,756.16
北京市花木有限公司 218,983.77 218,983.77
北京城承物业管理有限责任公司 42,294,660.22 25,325,341.59
北京市天银地热开发有限责任公司 150,982.00 150,982.00
北京城建北方众邦装饰工程有限公司 10,887,300.93 2,775,229.25
北京城建集团有限责任公司 27,042,694.89 19,081,467.75
北京住总第六开发建设有限公司 4,068,717.75 10,068,717.75
北京城建置业有限公司 459,905.66 432,389.93
北京城建亚泰建筑装饰工程设计有限公司 2,937,435.52 3,439,389.46
应付票据
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 911,619.89 911,619.89
北京城建亚泰建设集团有限公司 48,913,942.55 11,932,573.29
北京金都园林绿化有限责任公司 988,797.53 988,797.53
北京城建设计发展集团股份有限公司 326,341.35
北京城建一建设发展有限公司 580,000.00
北京城建长城建设集团有限公司 5,817,333.13 6,665,749.07
合同负债
北京城承物业管理有限责任公司 18,369,142.86 18,369,142.86
北京城建北方集团有限公司 1,355,200.00 1,159,818.00
148 / 165
2023 年半年度报告
北京城建华夏基础建设工程有限公司 5,383.00
北京城建深港建筑装饰工程有限公司 942.25
北京城建亚泰建设集团有限公司 148.00
北京城建集团有限责任公司 50,001.00
北京亚泰智博科技发展有限公司 91,803,779.23 91,803,779.23
成都红星美凯龙全球家居有限公司 189,460,195.91 189,460,195.91
其他应付款
北京城承物业管理有限责任公司成都分公司 4,479.20 4,479.20
北京城建安装集团有限公司 1,715,295.16 1,715,295.16
北京城建八建设发展有限责任公司 492,775.92 1,187,442.79
北京城建北方集团有限公司 1,232,388.57 1,232,388.57
北京城建北苑大酒店有限公司 361,624.00 361,624.00
北京城建道桥建设集团有限公司 2,640,144.74 2,004,287.14
北京城建二建设工程有限公司 1,755,864.56 1,755,864.56
北京城建锅炉管道安装有限公司 169,675.35 434,889.95
北京城建集团有限责任公司 392,267.06 392,267.06
北京城建建设工程有限公司 1,752,979.75 1,752,979.75
北京城建精工钢结构工程有限公司 272,578.00 272,578.00
北京城建九建设工程有限公司 470,932.67 470,932.67
北京城建六建设集团有限公司 15,485,596.56 10,073,906.48
北京城建七建设工程有限公司 7,108,021.77 7,658,299.17
北京城建十六建筑工程有限责任公司 1,764,469.65 2,530,164.66
北京城建五建设集团有限公司 2,000.00 2,000.00
北京城建鑫诚物业管理有限公司 10,000.00
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司 170,782.02 170,782.02
北京城建亚泰建设集团有限公司 11,673,990.37 1,630,250.45
北京城建一建设发展有限公司 4,114,294.83 3,673,258.45
北京城建远东建设投资集团有限公司 5,089,367.84 2,660,470.64
北京城建长城建设集团有限公司 365,257.66
北京金都园林绿化有限责任公司 628,828.00
北京市天银地热开发有限责任公司 441,693.27 441,693.27
北京新城金郡房地产开发有限公司 56,572,871.35 56,572,871.35
北京城安辉泰置业有限公司 47,309,273.72 60,132,945.64
北京城建四建设工程有限责任公司 1,117.52
北京城建重庆物业管理有限公司 1,140,566.06 3,676,653.44
北京建远万誉房地产开发有限公司 269,196,934.58 230,905,971.32
北京城建智控科技股份有限公司 8,491,498.31 8,491,498.31
北京城承物业管理有限责任公司 286,681.35 286,681.35
北京城建华宇建设工程有限公司 198,552.33 198,552.33
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 420,000.00
北京城建华夏基础建设工程有限公司 200,000.00
北京城建亚泰中天建筑安装工程有限公司 635,564.69 635,564.69
北京城建设计研究总院有限责任公司 408,000.00 408,000.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
149 / 165
2023 年半年度报告
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1.对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供担保详见附注十二、5 关联方交易之(4).关联担保情况
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司为商品房买受人提供住房按揭借款担保事项如下：
提供按揭担保子公司名称 金额
北京城建兴华地产有限公司 24,838,360.83
北京世纪鸿城置业有限公司 32,024,965.14
北京城建成都地产有限公司 260,765,414.68
北京城建成都置业有限公司 118,690,242.50
北京城建新城投资开发有限公司 138,821,849.69
北京城茂房地产开发有限公司 1,107,842,055.70
北京城茂未来房地产开发有限公司 1,151,396,737.11
北京城建重庆地产有限公司 968,735,713.60
北京城建兴顺房地产开发有限公司 245,132,446.08
北京首城置业有限公司 151,640,261.67
北京城建兴胜置业有限公司 164,630,082.34
北京城建兴泰房地产开发有限公司 19,015,382.62
北京城建兴云房地产有限公司 26,473,300.95
北京城建（海南）地产有限公司 67,630,000.00
北京城志置业有限公司 196,636,766.86
150 / 165
2023 年半年度报告
提供按揭担保子公司名称 金额
北京城建兴瑞置业开发有限公司 3,021,364,892.15
青岛双城房地产有限公司 53,758,955.01
成都锐革新业房地产开发有限公司 374,021,650.74
北京城建（青岛）投资发展有限公司 209,727,478.16
南京世纪鸿城地产有限公司 164,262,178.74
北京招城房地产开发有限公司 208,482,626.28
合计 8,705,891,360.85
除存在上述或有事项外，截止 2023 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重要或有事
项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
151 / 165
2023 年半年度报告
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
为保障和提高职工退休后的待遇水平，调动职工的劳动积极性，建立人才长效激励机制，增
强单位的凝聚力，促进单位健康持续发展，根据《中华人民共和国劳动法》（中华人民共和国主
席令第 28 号）、《集体合同规定》（劳动和社会保障部令第 22 号）、《企业年金办法》（人力
资源和社会保障部令第 36 号）、《企业年金基金管理办法》（人力资源和社会保障部令第 11
号）、《关于市管企业规范实施企业年金的指导意见》（京国资发[2018]27 号）等法律、法规
及规章，公司决定参加北京城建集团有限责任公司企业年金计划（以下简称本计划），在《北京
城建集团有限责任公司企业年金方案》框架下，结合实际情况，制定本单位企业年金方案实施细
则具体情况如下：
（1）单位缴费分配至职工个人账户的金额为职工个人缴费基数的 6.33%，单位缴费总额为
单位为参加计划职工缴费的合计金额。
员工部分：职工个人缴费为本人缴费基数的 3.2%，职工个人缴费基数为本人年度月平均工
资，且不超过本市上年度月平均工资的 5 倍，由单位代扣代缴。
单位当期缴费分配至职工个人账户的最高额不得超过平均额的 5 倍。超过平均额 5 倍的部
分，记入企业账户。
企业账户资金不得用于抵缴未来年度单位缴费。
（2）企业年金的领取规定
员工退休、经劳动能力鉴定委员会鉴定，因病（残）完全丧失劳动能力、病故、出国定居方
可领取企业年金。
（3）原城建集团发放给员工退休后的工龄补贴、住房补贴、通讯费、洗理费、书报费，自
年金实施之日起取消发放。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司的经营分部
是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所有亏损分部
亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
√适用 □不适用
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2023 年半年度报告
本公司的业务单一，主要为房地产开发，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经
营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。
(4). 其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 20,558,888.20
1 年以内小计 20,558,888.20
1至2年
2至3年 323,286.40
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 20,882,174.60
(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
按单项
计提坏
账准备
其中：
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2023 年半年度报告
按组合
计提坏 20,882,174.60 100 137,687.68 0.66 20,744,486.92 2,038,390.98 100 212,537.92 10.43 1,825,853.06
账准备
其中：
组合 1 20,558,888.20 98.45 0.00 0 20,558,888.20
组合 2 323,286.40 1.55 137,687.68 42.59 185,598.72 2,038,390.98 100 212,537.92 10.43 1,825,853.06
合计 20,882,174.60 / 137,687.68 / 20,744,486.92 2,038,390.98 / 212,537.92 / 1,825,853.06
按单项计提坏账准备：
□适用 √不适用
按组合计提坏账准备：
√适用 □不适用
组合计提项目：组合 2
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
2-3 年 323,286.40 137,687.68 42.59
合计 323,286.40 137,687.68 42.59
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
组合计提项目：组合 1
单位：元 币种：人民币
期末余额
名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 20,558,888.20
合计 20,558,888.20
按组合计提坏账的确认标准及说明：
□适用 √不适用
如按预期信用损失一般模型计提坏账准备，请参照其他应收款披露：
□适用 √不适用
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或转 转销或核 期末余额
计提 其他变动
回 销
组合 2 212,537.92 -74,850.24 137,687.68
合计 212,537.92 -74,850.24 137,687.68
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末
坏账准备期
单位名称 期末余额 余额合计数的比
末余额
例（%）
北京兆城房地产开发有限公司 19,506,470.65 93.41 0.00
北京招城房地产开发有限公司 1,052,417.55 5.04 0.00
北京中科领军双井口腔门诊有限公司 323,286.40 1.55 137,687.68
合计 20,882,174.60 100.00 137,687.68
(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 115,031,258.12 108,219,510.30
应收股利 260,132,512.76 231,211,327.15
其他应收款 34,762,316,411.41 37,215,855,603.46
合计 35,137,480,182.29 37,555,286,440.91
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(1).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
北京景晟乾通置业有限公司 37,289,816.72 34,192,443.47
北京新城金郡房地产开发有限公司 53,789,538.64 53,789,538.64
北京骏泰置业有限公司 6,762,934.18 3,120,809.12
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2023 年半年度报告
成都红星美凯龙全球家居有限公司 6,609,011.51 4,741,448.84
北京双城通达房地产开发有限公司 10,579,957.07 12,375,270.23
合计 115,031,258.12 108,219,510.30
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(4).应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
北京城建新城投资开发有限公司 35,653,038.24 35,653,038.24
北京城建兴合房地产开发有限公司 59,815,676.87 59,815,676.87
北京城建兴怀房地产开发有限公司 42,242,953.61
国奥投资发展有限公司 93,499,658.43 93,499,658.43
北京城建兴胜房地产开发有限公司 71,164,139.22
合计 260,132,512.76 231,211,327.15
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
是否发生减值
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
及其判断依据
北京城建新城投资开发有限公司 35,653,038.24 5年以上 被投资单位尚未支付 否
北京城建兴合房地产开发有限公司 59,815,676.87 5年以内 被投资单位尚未支付 否
国奥投资发展有限公司 93,499,658.43 5年以上 企业无能力支付 是
合计 188,968,373.54 / / /
(6).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
第一阶段 第二阶段 第三阶段
未来12个月 整个存续期预 整个存续期预 合计
坏账准备
预期信用损 期信用损失(未 期信用损失(已
失 发生信用减值) 发生信用减值)
2023年1月1日余额 93,499,658.43 93,499,658.43
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
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2023 年半年度报告
--转回第一阶段
本期计提
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额 93,499,658.43 93,499,658.43
对本期发生损失准备变动的应收股利账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
账龄 期末账面余额
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 12,511,300,035.08
1 年以内小计 12,511,300,035.08
1至2年 9,572,860,467.15
2至3年 6,534,393,471.16
3 年以上
3至4年 4,216,451,838.82
4至5年 1,368,220,892.21
5 年以上 568,269,305.01
合计 34,771,496,009.43
(8).按款项性质分类
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 950.00 950.00
往来款 34,747,114,617.56 37,169,034,904.87
代垫款 24,251,193.81 54,257,168.26
其他 129,248.06 127,950.06
合计 34,771,496,009.43 37,223,420,973.19
(9).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2023 年半年度报告
第一阶段 第二阶段 第三阶段
整个存续期预 整个存续期预 合计
坏账准备 未来12个月预
期信用损失(未 期信用损失(已
期信用损失
发生信用减值) 发生信用减值)
2023年1月1日余额 2,799,294.67 4,766,075.06 7,565,369.73
2023年1月1日余额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提 -586,561.13 2,200,789.42 1,614,228.29
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2023年6月30日余额 2,212,733.54 6,966,864.48 9,179,598.02
对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明：
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据：
□适用 √不适用
(10). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期变动金额
类别 期初余额 收回或 转销或核 期末余额
计提 其他变动
转回 销
组合 1 2,799,294.67 -586,561.13 2,212,733.54
组合 2 4,766,075.06 2,200,789.42 6,966,864.48
合计 7,565,369.73 1,614,228.29 9,179,598.02
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(11). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(12). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
158 / 165
2023 年半年度报告
占其他应收款
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
性质 期末余额
数的比例(%)
北京城建兴华地产有限公司 往来款 5,429,126,036.51 1 年以内 15.61
北京城奥置业有限公司 往来款 5,089,607,129.94 5 年以内 14.64
北京城建兴顺房地产开发有限公司 往来款 4,000,000,000.00 2-3 年 11.5
北京世纪鸿城置业有限公司 往来款 2,720,062,339.73 4 年以内 7.82
北京城建重庆地产有限公司 往来款 2,043,091,260.67 4 年以内 5.88
合计 / 19,281,886,766.85 / 55.45
(13). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 4,584,897,195.73 4,584,897,195.73 4,409,189,995.73 4,409,189,995.73
对联营、合营企业 2,442,974,448.42 2,442,974,448.42 2,480,641,257.31 2,480,641,257.31
投资
合计 7,027,871,644.15 7,027,871,644.15 6,889,831,253.04 6,889,831,253.04
159 / 165
2023 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
北京城建兴华地产有限公司 838,000,000.00 838,000,000.00
北京城和房地产开发有限责任公司 71,338,000.00 71,338,000.00
北京大东房地产开发有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
北京城建兴业置地有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
北京世纪鸿城置业有限公司 427,392,300.00 427,392,300.00
北京城建成都地产有限公司 158,800,000.00 158,800,000.00
北京城建兴泰房地产开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京首城置业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京城建兴合房地产开发有限公司 104,619,999.97 104,619,999.97
北京城建重庆地产有限公司 103,762,743.72 103,762,743.72
北京城建兴云房地产有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
北京城建（海南）地产有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京城建新城投资开发有限公司 321,650,319.60 321,650,319.60
北京城建万科天运置业有限公司 26,522,885.43 26,522,885.43
北京城建兴顺房地产开发有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00
北京城奥置业有限公司 41,500,000.00 41,500,000.00
北京城建兴瑞置业开发有限公司 158,707,200.00 158,707,200.00
北京城建保定房地产开发有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00
北京城建兴悦置地有限公司 18,000,000.00 12,000,000.00 30,000,000.00
北京城建黄山投资发展有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京城茂未来房地产开发有限公司 24,000,000.00 24,000,000.00
北京城建兴胜置业有限公司 90,000,000.00 90,000,000.00
北京城茂房地产开发有限公司 15,300,000.00 15,300,000.00
北京城建（青岛）投资发展有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京顺城兴达创展科技有限公司 70,000,000.00 70,000,000.00
北京城建重庆置业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
160 / 165
2023 年半年度报告
北京招城房地产开发有限公司 500,000,000.00 500,000,000.00
成都锐革新业房地产开发有限公司 40,000,000.00 40,000,000.00
北京云蒙山投资发展有限公司 82,800,000.00 82,800,000.00
北京城建兴胜房地产开发有限公司 51,984,900.00 51,984,900.00
北京城建创达置业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00
北京城建兴荣房地产开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
黄山首联投资发展有限公司 400,000,000.00 400,000,000.00
北京兆兴建城房地产开发有限公司 18,847.01 18,847.01
黄山东门文旅运营有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 4,409,189,995.73 175,707,200.00 4,584,897,195.73
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 权益法下确 其他 宣告发放现 计提 期末 准备
追加 其他综合收
单位 余额 减少投资 认的投资损 权益 金股利或利 减值 其他 余额 期末
投资 益调整
益 变动 润 准备 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京市天银地热开发有限 31,994,773.06 995,906.19 32,990,679.25
责任公司
北京科技园建设（集团）股 856,913,062.79 -29,613,437.00 827,299,625.79
份有限公司
深圳市中科招商创业投资 1,160,407,059.32 26,561,578.08 1,186,968,637.40
有限公司
国奥投资发展有限公司 73,372,887.05 -4,202,014.34 69,170,872.71
161 / 165
2023 年半年度报告
北京城建（芜湖）股权投资 43,025,339.91 32,000,000.00 337,223.34 11,362,563.25
管理有限公司
北京新城金郡房地产开发 27,846,485.21 -674,482.23 27,172,002.98
有限公司
北京双城置业开发有限公 14,332,332.46 -919,790.73 13,412,541.73
司
北京建远万誉房地产开发 -13,790,963.26 13,790,963.26 0
有限公司
北京碧桂园文化发展有限 9,003,418.62 -2,118,766.63 6,884,651.99
公司
北京城安辉泰置业有限公 -3,680,243.80 3,680,243.80 0
司
北京骏泰置业有限公司 69,928.89 -69,928.89 0
北京京城佳业物业股份有 252,162,686.86 19,640,956.78 -2,495,888.75 10,677,551.11 258,630,203.78
限公司
成都红星美凯龙全球家居 11,583,212.03 -2,500,542.49 9,082,669.54
有限公司
北京双城通达房地产开发 -27,796,795.66 27,796,795.66 0
有限公司
北京矿融城置业有限公司 -1,464,025.23 1,464,025.23 0
北京景晟乾通置业有限公 -8,924,149.67 8,924,149.67 0
司
小计 2,480,641,257.31 32,000,000.00 -48,079,617.76 -2,495,888.75 10,677,551.11 55,586,248.73 2,442,974,448.42
合计 2,480,641,257.31 32,000,000.00 -48,079,617.76 -2,495,888.75 10,677,551.11 55,586,248.73 2,442,974,448.42
其他说明：
□适用 √不适用
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2023 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 533,913,794.98 351,043,128.63 22,439,140.44 207,396.00
其他业务 27,035,487.25
合计 560,949,282.23 351,043,128.63 22,439,140.44 207,396.00
(2). 合同产生的收入情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
合同分类 XXX-分部 合计
商品类型
房地产开发（房屋销售） 511,799,848.04 511,799,848.04
按经营地区分类
北京 511,799,848.04 511,799,848.04
市场或客户类型
合同类型
按商品转让的时间分类
按合同期限分类
按销售渠道分类
合计 511,799,848.04 511,799,848.04
合同产生的收入说明：
□适用 √不适用
(3). 履约义务的说明
□适用 √不适用
(4). 分摊至剩余履约义务的说明
√适用 □不适用
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为
1,012,801,167.28 元，其中：
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1,012,801,167.28 元预计将于 2025 年度确认收入
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 28,569,145.65
权益法核算的长期股权投资收益 -48,079,617.76 -693,019,622.21
处置长期股权投资产生的投资收益 953,814.30
交易性金融资产在持有期间的投资收益 101,733,393.14 183,145,138.13
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
债务重组收益
合计 82,222,921.03 -508,920,669.78
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 11,864,024.97
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 79,820,508.05
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公
-39,554,428.00
允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生
的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -6,695,251.67
其他符合非经常性损益定义的损益项目
减：所得税影响额 15,022,421.85
少数股东权益影响额（税后） -867,866.54
合计 31,280,298.04
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.80 0.1765 0.1765
扣除非经常性损益后归属于公司
1.64 0.1615 0.1615
普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
董事长：储昭武
董事会批准报送日期：2023 年 8 月 30 日
修订信息
□适用 √不适用
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