2021 年第一季度报告
公司代码：600267 公司简称：海正药业
浙江海正药业股份有限公司
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目录
一、 重要提示 ............................................................ 3
二、 公司基本情况 ........................................................ 3
三、 重要事项 ............................................................ 6
四、 附录 ............................................................... 10
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人蒋国平、主管会计工作负责人张祯颖及会计机构负责人（会计主管人员）余兵保
证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第一季度报告未经审计。
二、 公司基本情况
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 19,917,600,707.04 20,859,772,184.12 -4.52
归属于上市公司 6,997,649,454.11 6,678,665,195.35 4.78
股东的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减(%)
经营活动产生的 230,216,190.84 523,830,656.25 -56.05
现金流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减（%）
营业收入 3,067,936,076.77 2,499,333,008.14 22.75
归属于上市公司 125,722,878.43 -71,410,895.85 不适用
股东的净利润
归属于上市公司 92,327,280.98 -85,334,783.27 不适用
股东的扣除非经
常性损益的净利
润
加权平均净资产 1.85 -1.14 增加 2.99 个百分点
收益率（%）
基本每股收益 0.122 -0.074 不适用
（元/股）
稀释每股收益 0.119 -0.074 不适用
（元/股）
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非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 说明
非流动资产处置损益 7,656,473.64
越权审批，或无正式批准文件，或 315,553.84
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公 29,516,307.17
司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取 180,530.45
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 387,540.22
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效 1,878,600.00
套期保值业务外，持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
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投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入 -2,223,095.28
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目
少数股东权益影响额（税后） -736,549.13
所得税影响额 -3,579,763.46
合计 33,395,597.45
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 55,439
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
期末持股 比例
股东名称（全称） 条件股份数 股东性质
数量 (%) 股份状态 数量
量
浙江海正集团有限公
320,783,590 27.44 无 国有法人
司
HPPC Holding SARL 143,380,114 12.27 143,380,114 无 境外法人
浙江省国际贸易集团
85,799,207 7.34 无 国有法人
有限公司
台州市椒江区国有资
59,931,506 5.13 59,931,506 无 国有法人
本运营集团有限公司
中央汇金资产管理有
14,641,300 1.25 无 未知
限责任公司
上海融昌资产管理有
7,051,536 0.60 无 未知
限公司
郑予 5,159,000 0.44 无 未知
张敏 4,292,687 0.37 无 未知
周炳基 4,057,800 0.35 无 未知
上海银叶投资有限公
司－银叶－攻玉主题
3,600,000 0.31 无 未知
精选 2 期私募证券投资
基金
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件流通 股份种类及数量
股的数量 种类 数量
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浙江海正集团有限公司 320,783,590 人民币普通股 320,783,590
浙江省国际贸易集团有限公司 85,799,207 人民币普通股 85,799,207
中央汇金资产管理有限责任公司 14,641,300 人民币普通股 14,641,300
上海融昌资产管理有限公司 7,051,536 人民币普通股 7,051,536
郑予 5,159,000 人民币普通股 5,159,000
张敏 4,292,687 人民币普通股 4,292,687
周炳基 4,057,800 人民币普通股 4,057,800
上海银叶投资有限公司－银叶－攻玉
3,600,000 人民币普通股 3,600,000
主题精选 2 期私募证券投资基金
向克坚 3,460,000 人民币普通股 3,460,000
刘志华 3,262,500 人民币普通股 3,262,500
上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，浙江海正集团有限公司为本公司的控股股
东。浙江省国际贸易集团有限公司同时持有浙江海正集团
有限公司 20.136%的股权。公司未知其他股东之间是否存
在关联关系或一致行动的情况。
2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
况表
□适用 √不适用
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因
主要系本期 16 海正
货币资金 1,042,942,138.95 2,059,090,706.82 -49.35%
债兑付
主要系本期外币掉期
交易性金融资
1,662,600.00 357,600.00 364.93% 业务汇率变动确认交
产
易性金融资产
主要系银行承兑汇票
应收票据 3,135,937.00 36,247,347.92 -91.35%
到期
主要系海正药业本级
对于海正博锐之子公
预付款项 162,704,720.16 277,867,361.78 -41.45% 司百盈医药科技有限
公司净经营性预付款
项收回
主要系本期购买理财
其他流动资产 407,342,339.60 192,476,810.56 111.63% 产品导致其他流动资
产变动
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系本期卖出看涨期权
交易性金融负
290,000.00 0.00 不适用 的期权费确认交易性
债
金融负债
主要系本期开具银行
应付票据 382,209,155.94 247,484,137.47 54.44%
承兑汇票增加
主要系预收租金到期
预收款项 0.00 419,224.66 -100.00%
确认收入
主要系本期支付
2020 年度奖金，导致
应付职工薪酬 210,096,209.91 344,577,888.60 -39.03%
应付职工薪酬余额减
少
一年内到期的 主要系本期 16 海正
718,849,064.28 1,979,075,813.27 -63.68%
非流动负债 债兑付
主要系根据新收入准
则，履约义务完成后，
其他流动负债 9,894,474.85 18,069,599.22 -45.24%
其他流动负债中的增
值税转到应交税费
主要系本期增加中长
长期借款 1,466,910,059.73 1,087,741,335.51 34.86%
期信贷融资
系向 HPPC 发行可转
应付债券 1,389,014,820.22 0.00 不适用 换债券确认的债务部
分
系向 HPPC 发行可转
其他权益工具 428,328,220.53 0.00 不适用 换债券确认的权益部
分
主要系确认对于复旦
其他综合收益 34,660,760.20 49,689,325.90 -30.25% 张江的相关权益工具
的公允价值变动
主要系收购 HPPC 持
有的瀚晖少数股权导
少数股东权益 27,547,119.31 1,577,930,769.34 -98.25%
致期末少数股东权益
变动
项目 本季度 上年同期 变动幅度 变动原因
主要系销售增加引起
营业成本 1,850,568,517.11 1,401,908,702.81 32.00%
的营业成本增加
主要系销售增加引起
税金及附加 24,202,088.14 17,903,199.45 35.18%
的税金及附加增加
主要系子公司辉正医
其他收益 29,506,243.58 14,154,084.56 108.46% 药科技有限公司本期
收到政府补助款增加
投资收益（损失 主要系对联营企业按
以“-”号填 6,096,766.64 -1,287,297.00 不适用 权益法享有的投资收
列） 益变动
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公允价值变动
主要系外币掉期业务
收益（损失以 1,454,100.00 268,200.00 442.17%
损益
“-”号填列）
信用减值损失 主要系本期应收账款
（损失以“-” -14,560,740.56 12,569,712.96 -215.84% 余额增加带来的坏账
号填列） 准备计提增加
资产减值损失
主要系存货跌价准备
（损失以“-” -26,186,932.16 -9,947,406.06 不适用
计提
号填列）
资产处置收益 主要系出售非生产经
（损失以“-” 7,656,542.87 -109,179.61 不适用 营所需房产获得的资
号填列） 产处置收益
营业外收入 81,136.66 39,912.39 103.29% 主要系赔偿所得
主要系废旧资产报废
营业外支出 2,304,301.17 3,378,671.66 -31.80%
支出
主要系收购 HPPC 持
少数股东损益
有的瀚晖少数股权后
（净亏损以 62,094,407.67 122,481,541.93 -49.30%
引起的少数股东损益
“-”号填列）
变动
项目 本季度 上年同期 变动幅度 变动原因
主要系本期支付前期
申请延期缴纳的相关
税费支出；相较于
经营活动产生
2020 年 Q1 疫情期间，
的现金流量净 230,216,190.84 523,830,656.25 -56.05%
本期产成品和生产用
额
原材料购买支付，以
及相关推广费用支付
同比增加。
主要系支付收购
投资活动产生 HPPC 持有的瀚晖股
的现金流量净 -1,129,143,745.14 -60,157,473.81 不适用 权，以及支付博锐增
额 资款导致投资活动现
金净流出增加
筹资活动产生
主要系本期偿还到期
的现金流量净 -144,622,837.30 114,226,191.53 -226.61%
16 海正债
额
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
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1、2019年10月29日，公司第八届董事会第五次会议审议通过了《关于转让控股孙公司浙江海
正宣泰医药有限公司51%股权的议案》，同意全资子公司海正杭州公司将其持有的浙江海正宣泰
医药有限公司（以下简称“海正宣泰”）51%股权通过产权交易所公开挂牌的方式进行对外转让。
2019年10月30日，公司向台交所提交了海正宣泰51%股权转让的挂牌申请。2019年12月26日，台
交所确认重庆恩创医疗管理有限公司（以下简称“重庆恩创”）为成功摘牌方，摘牌价格为2,371.5
万元人民币，并且与海正杭州公司完成相关股权转让合同的签署。根据《股权转让合同》约定，
重庆恩创应于合同生效后五个工作日内向海正杭州公司支付成交额30%的首期付款，余款及相应
利息自合同签署之日起一年内（即2020年12月25日前）付清。
海正杭州公司已收到重庆恩创支付的首期转让款711.45万元，双方已于2019年12月26日完成
海正宣泰的工商变更登记手续，海正宣泰已取得新的营业执照。截至2020年12月25日，海正杭州
公司尚未收到重庆恩创应支付的股权转让款余款及相应利息共计1,733.2651万元。海正杭州公司已
于今年3月向富阳区人民法院提交诉讼申请并获受理，要求合同方重庆恩创继续按照《股权转让合
同》约定履行付款义务，目前该诉讼案件已进入诉讼前调解程序。公司将根据相关事项进展情况，
及相关法律法规要求及时履行信息披露义务。
相关公告已于2019年6月22日、2019年10月31日、2019年11月1日、2019年12月27日、2020年
12月29日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
上。
2、公司于2020年5月22日召开的第八届董事会第十二次会议审议通过了《关于参与上海复旦
张江生物医药股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市之战略配售的议案》，同意公司参
与上海复旦张江生物医药股份有限公司（以下简称“复旦张江”）首次公开发行股票并在科创板上
市之战略配售，公司拟认购700万新股，预计认购金额不超过人民币 1亿元。2020年6月19日，复
旦张江已在科创板上市，公司持有其700万股，占其本次发行后总股本比例约0.67%，价格为8.95 元
/股。2020年8月31日，公司召开的第八届董事会第十七次会议审议通过了《关于参与转融通证券
出借交易的议案》，同意公司将持有的复旦张江股份用于参与转融通证券出借交易。截至报告期
末，公司已通过证券公司出借复旦张江股票1,237,800股。
相关公告已于2020年9月1日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网
站（www.sse.com.cn）上。
3、2020年12月25日，中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）上市公司并购重组
审核委员会（以下简称“并购重组委”）召开2020年第54次工作会议，公司向特定对象发行股份、
可转换公司债券及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易（以下简称“本次重组”）事项获
得有条件通过。2021年2月4日，公司收到中国证监会出具的《关于核准浙江海正药业股份有限公
司向HPPC Holding SARL发行股份、可转换公司债券购买资产并募集配套资金的批复》（证监许
可[2021]314号）。2021年2月18日，瀚晖制药49%股权已变更登记至公司名下，并领取营业执照。
截至报告期末，公司已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次发行股份、
可转换公司债券购买资产并募集配套资金的新增股份登记和可转换公司债券登记相关手续。
相关公告已于2020年12月26日、2021年2月5日、2月20日、3月23日、3月26日登载于中国证券
报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
4、公司于2020年8月5日召开的第八届董事会第十五次会议、2020年9月21日召开的2020年第
二次临时股东大会审议通过了《关于发行超短期融资券的议案》，同意公司向中国银行间市场交
易商协会申请注册发行总金额不超过人民币20亿元、期限不超过9个月的超短期融资券，并在未来
2年内根据市场资金价格情况分期发行。2021年3月，公司收到中国银行间市场交易商协会下发的
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《接受注册通知书》（中市协注【2021】SCP101号），该协会决定接受本公司的超短期融资券注
册。公司将积极推进后续相关工作，并按照有关法律法规的规定及时履行信息披露义务。
相关公告已2020年8月6日、2021年4月1日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海
证券交易所网站（www.sse.com.cn）上。
5、公司于2020年12月15日召开的第八届董事会第二十一次会议审议通过了《关于浙江海晟药
业有限公司投资设立子公司的议案》，同意子公司浙江海晟药业有限公司（以下简称“海晟药业”）
出资1,000万元在上海崇明区设立营销推广子公司。2021年3月3日，海晟药业在上海崇明区设立了
全资子公司晟海正泰（上海）医药科技有限公司，注册资本为1,000万元人民币，并办理完毕相关
工商登记手续。
相关公告已于2020年12月16日登载于中国证券报、上海证券报、证券时报和上海证券交易所
网站（www.sse.com.cn）上。
3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
公司名称 浙江海正药业股份有限公司
法定代表人 蒋国平
日期 2021 年 4 月 22 日
四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,042,942,138.95 2,059,090,706.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 1,662,600.00 357,600.00
衍生金融资产
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应收票据 3,135,937.00 36,247,347.92
应收账款 1,793,552,718.99 1,632,182,931.24
应收款项融资 198,008,864.08 250,006,438.96
预付款项 162,704,720.16 277,867,361.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 279,514,876.22 334,796,054.47
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,442,350,311.41 2,564,839,944.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 407,342,339.60 192,476,810.56
流动资产合计 6,331,214,506.41 7,347,865,196.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,354,422,115.35 1,137,364,488.96
其他权益工具投资 101,990,000.00 121,030,000.00
其他非流动金融资产 40,173,712.50 40,173,712.50
投资性房地产 74,726,006.02 103,758,945.49
固定资产 7,834,078,682.53 8,098,972,245.26
在建工程 2,380,992,949.78 2,270,440,488.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 21,239,565.39
无形资产 738,065,093.20 734,347,019.38
开发支出 600,098,091.70 607,311,092.84
商誉 1,420,912.56 1,420,912.56
长期待摊费用 12,961,724.47 14,529,714.19
递延所得税资产 213,615,916.70 198,303,337.49
其他非流动资产 212,601,430.43 184,255,030.75
非流动资产合计 13,586,386,200.63 13,511,906,988.10
资产总计 19,917,600,707.04 20,859,772,184.12
流动负债：
短期借款 5,139,149,396.32 5,111,621,166.40
向中央银行借款
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拆入资金
交易性金融负债 290,000.00
衍生金融负债
应付票据 382,209,155.94 247,484,137.47
应付账款 1,146,620,534.06 1,372,956,567.04
预收款项 419,224.66
合同负债 194,981,320.47 247,933,445.77
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 210,096,209.91 344,577,888.60
应交税费 272,514,004.60 290,761,545.60
其他应付款 962,688,719.66 924,980,479.45
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 718,849,064.28 1,971,481,772.80
其他流动负债 9,894,474.85 18,069,599.22
流动负债合计 9,037,292,880.09 10,530,285,827.01
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,466,910,059.73 1,087,741,335.51
应付债券 1,389,014,820.22
其中：优先股
永续债
租赁负债 13,007,276.46
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 246,508,571.85 249,007,098.14
递延所得税负债 78,552,928.89 75,024,362.39
其他非流动负债 661,117,596.38 661,117,596.38
非流动负债合计 3,855,111,253.53 2,072,890,392.42
负债合计 12,892,404,133.62 12,603,176,219.43
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,168,843,462.00 965,531,842.00
其他权益工具 428,328,220.53
其中：优先股
永续债
12 / 27
2021 年第一季度报告
资本公积 3,209,345,206.84 3,632,695,101.34
减：库存股
其他综合收益 34,660,760.20 49,689,325.90
专项储备
盈余公积 401,660,585.16 401,660,585.16
一般风险准备
未分配利润 1,754,811,219.38 1,629,088,340.95
归属于母公司所有者权益（或股 6,997,649,454.11 6,678,665,195.35
东权益）合计
少数股东权益 27,547,119.31 1,577,930,769.34
所有者权益（或股东权益）合 7,025,196,573.42 8,256,595,964.69
计
负债和所有者权益（或股东 19,917,600,707.04 20,859,772,184.12
权益）总计
公司负责人：蒋国平 主管会计工作负责人：张祯颖 会计机构负责人：余兵
母公司资产负债表
2021 年 3 月 31 日
编制单位:浙江海正药业股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年 3 月 31 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 210,266,617.60 290,104,710.54
交易性金融资产 218,100.00 357,600.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 432,018,885.89 459,876,002.13
应收款项融资 3,751,366.40 68,664,879.86
预付款项 20,606,282.51 100,569,571.05
其他应收款 1,424,386,004.38 1,083,486,416.19
其中：应收利息
应收股利
存货 617,086,058.25 567,698,239.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,599,714.41 1,570,563.63
流动资产合计 2,709,933,029.44 2,572,327,982.59
非流动资产：
债权投资
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2021 年第一季度报告
其他债权投资
长期应收款 314,226,641.83 784,580,905.72
长期股权投资 10,414,109,428.27 5,796,573,202.32
其他权益工具投资 101,990,000.00 121,030,000.00
其他非流动金融资产 40,173,712.50 40,173,712.50
投资性房地产 18,712,973.72 46,943,998.02
固定资产 1,987,934,303.90 2,139,686,589.57
在建工程 359,761,644.86 297,683,549.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 263,677,722.76 252,063,020.42
开发支出 330,169,293.55 343,026,525.03
商誉
长期待摊费用 6,156,449.07 7,388,076.94
递延所得税资产 21,858,745.67 24,285,912.89
其他非流动资产 28,301,886.90
非流动资产合计 13,887,072,803.03 9,853,435,492.77
资产总计 16,597,005,832.47 12,425,763,475.36
流动负债：
短期借款 2,890,770,043.57 3,130,908,952.44
交易性金融负债 230,000.00
衍生金融负债
应付票据 78,950,643.40
应付账款 337,809,853.05 199,821,716.39
预收款项 419,224.66
合同负债 755,875,543.07 182,029,748.42
应付职工薪酬 45,472,185.42 66,786,398.58
应交税费 43,313,543.22 46,616,579.52
其他应付款 493,585,027.07 318,376,922.46
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 19,303,446.88 1,255,243,228.05
其他流动负债 68,060,113.53 10,484,047.84
流动负债合计 4,733,370,399.21 5,210,686,818.36
非流动负债：
长期借款 422,964,483.67 157,040,149.96
应付债券 1,389,014,820.22
其中：优先股
永续债
租赁负债
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2021 年第一季度报告
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 86,807,131.09 86,866,927.70
递延所得税负债 5,886,727.50 8,763,652.50
其他非流动负债 276,224,877.35 276,224,877.35
非流动负债合计 2,180,898,039.83 528,895,607.51
负债合计 6,914,268,439.04 5,739,582,425.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,168,843,462.00 965,531,842.00
其他权益工具 428,328,220.53
其中：优先股
永续债
资本公积 6,088,304,766.42 3,723,442,719.52
减：库存股
其他综合收益 33,007,697.02 49,151,658.00
专项储备
盈余公积 401,660,585.16 401,660,585.16
未分配利润 1,562,592,662.30 1,546,394,244.81
所有者权益（或股东权益）合 9,682,737,393.43 6,686,181,049.49
计
负债和所有者权益（或股东 16,597,005,832.47 12,425,763,475.36
权益）总计
公司负责人：蒋国平 主管会计工作负责人：张祯颖 会计机构负责人：余兵
合并利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业总收入 3,067,936,076.77 2,499,333,008.14
其中：营业收入 3,067,936,076.77 2,499,333,008.14
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,836,451,451.06 2,413,455,789.28
其中：营业成本 1,850,568,517.11 1,401,908,702.81
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
15 / 27
2021 年第一季度报告
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 24,202,088.14 17,903,199.45
销售费用 559,060,778.31 616,405,423.39
管理费用 234,187,690.46 192,533,671.60
研发费用 77,093,297.90 75,089,062.71
财务费用 91,339,079.14 109,615,729.32
其中：利息费用 98,020,349.80 106,729,887.19
利息收入 8,513,483.62 2,572,433.16
加：其他收益 29,506,243.58 14,154,084.56
投资收益（损失以“－”号填列） 6,096,766.64 -1,287,297.00
其中：对联营企业和合营企业的投 5,051,099.28 -6,487,896.10
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－” 1,454,100.00 268,200.00
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -14,560,740.56 12,569,712.96
资产减值损失（损失以“-”号填列） -26,186,932.16 -9,947,406.06
资产处置收益（损失以“－”号填 7,656,542.87 -109,179.61
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 235,450,606.08 101,525,333.71
加：营业外收入 81,136.66 39,912.39
减：营业外支出 2,304,301.17 3,378,671.66
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 233,227,441.57 98,186,574.44
减：所得税费用 45,410,155.47 47,115,928.36
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 187,817,286.10 51,070,646.08
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－” 187,817,286.10 51,070,646.08
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏 125,722,878.43 -71,410,895.85
损以“-”号填列）
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填 62,094,407.67 122,481,541.93
列）
六、其他综合收益的税后净额 -15,028,565.70 -4,969,680.33
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2021 年第一季度报告
（一）归属母公司所有者的其他综合收 -15,028,565.70 -4,969,680.33
益的税后净额
1．不能重分类进损益的其他综合收益 -16,184,000.00
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合收
益
（3）其他权益工具投资公允价值变动 -16,184,000.00
（4）企业自身信用风险公允价值变动
2．将重分类进损益的其他综合收益 1,155,434.30 -4,969,680.33
（1）权益法下可转损益的其他综合收益 2,006,527.10 -3,094,152.93
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额 -851,092.80 -1,875,527.40
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 172,788,720.40 46,100,965.75
（一）归属于母公司所有者的综合收益 110,694,312.73 -76,380,576.18
总额
（二）归属于少数股东的综合收益总额 62,094,407.67 122,481,541.93
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.122 -0.074
（二）稀释每股收益(元/股) 0.119 -0.074
公司负责人：蒋国平 主管会计工作负责人：张祯颖 会计机构负责人：余兵
母公司利润表
2021 年 1—3 月
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021 年第一季度 2020 年第一季度
一、营业收入 696,968,898.13 750,381,461.85
减：营业成本 297,398,043.71 324,546,233.48
税金及附加 7,981,007.27 9,704,135.97
销售费用 197,695,112.45 313,572,623.39
管理费用 97,289,248.37 65,977,479.72
研发费用 32,496,263.31 41,253,988.74
财务费用 44,606,002.67 38,079,814.62
其中：利息费用 47,313,589.35 45,397,967.22
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2021 年第一季度报告
利息收入 1,000,655.00 1,104,542.52
加：其他收益 5,959,639.55 7,540,219.79
投资收益（损失以“－”号填列） 10,211,068.15 23,099,594.88
其中：对联营企业和合营企业的投 6,806,301.52 -4,746,274.50
资收益
以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益
净敞口套期收益（损失以“-”号填
列）
公允价值变动收益（损失以“－” 9,600.00 268,200.00
号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填列） -7,327,782.51 -16,912,741.86
资产减值损失（损失以“-”号填列） -17,262,140.16 -11,191,951.71
资产处置收益（损失以“－”号填 7,970,222.33 6,236,808.14
列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,063,827.71 -33,712,684.83
加：营业外收入 20,432.00 17,999.74
减：营业外支出 479,600.00 1,853,371.45
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 18,604,659.71 -35,548,056.54
减：所得税费用 2,406,242.22 -319,736.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,198,417.49 -35,228,319.74
（一）持续经营净利润（净亏损以 16,198,417.49 -35,228,319.74
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -16,143,960.98 -3,094,152.93
（一）不能重分类进损益的其他综合收 -16,184,000.00
益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收
益
3.其他权益工具投资公允价值变动 -16,184,000.00
4.企业自身信用风险公允价值变动
（二）将重分类进损益的其他综合收益 40,039.02 -3,094,152.93
1.权益法下可转损益的其他综合收益 40,039.02 -3,094,152.93
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 54,456.51 -38,322,472.67
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2021 年第一季度报告
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
公司负责人：蒋国平 主管会计工作负责人：张祯颖 会计机构负责人：余兵
合并现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,954,264,003.42 2,825,592,065.50
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 11,398,182.33 3,953,682.44
收到其他与经营活动有关的现金 171,408,695.62 131,458,284.06
经营活动现金流入小计 3,137,070,881.37 2,961,004,032.00
购买商品、接受劳务支付的现金 1,550,713,484.04 1,413,832,516.35
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现金 543,204,185.21 479,963,432.14
支付的各项税费 205,272,798.11 157,495,933.80
支付其他与经营活动有关的现金 607,664,223.17 385,881,493.46
经营活动现金流出小计 2,906,854,690.53 2,437,173,375.75
经营活动产生的现金流量净额 230,216,190.84 523,830,656.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 365,000,000.00 1,112,653,692.50
取得投资收益收到的现金 677,540.22 1,845,839.30
处置固定资产、无形资产和其他长 145,871,789.07 1,820,000.00
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2021 年第一季度报告
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 656,269.45
投资活动现金流入小计 512,205,598.74 1,116,319,531.80
购建固定资产、无形资产和其他长 165,958,443.88 224,627,905.61
期资产支付的现金
投资支付的现金 1,475,000,000.00 951,849,100.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 390,900.00
投资活动现金流出小计 1,641,349,343.88 1,176,477,005.61
投资活动产生的现金流量净额 -1,129,143,745.14 -60,157,473.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 682,999,990.08
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 2,476,071,082.26 2,122,682,500.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,159,071,072.34 2,122,682,500.00
偿还债务支付的现金 3,154,201,450.55 1,912,080,177.40
分配股利、利润或偿付利息支付的 143,309,613.64 93,857,526.82
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,182,845.45 2,518,604.25
筹资活动现金流出小计 3,303,693,909.64 2,008,456,308.47
筹资活动产生的现金流量净额 -144,622,837.30 114,226,191.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的 454,773.57 10,745,519.79
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,043,095,618.03 588,644,893.76
加：期初现金及现金等价物余额 2,008,444,009.77 1,660,561,290.86
六、期末现金及现金等价物余额 965,348,391.74 2,249,206,184.62
公司负责人：蒋国平 主管会计工作负责人：张祯颖 会计机构负责人：余兵
母公司现金流量表
2021 年 1—3 月
编制单位：浙江海正药业股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
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2021 年第一季度报告
项目 2021年第一季度 2020年第一季度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,199,854,833.10 742,521,180.82
收到的税费返还 4,482,244.56
收到其他与经营活动有关的现金 100,971,641.48 55,445,143.08
经营活动现金流入小计 1,305,308,719.14 797,966,323.90
购买商品、接受劳务支付的现金 131,234,326.24 143,086,960.08
支付给职工及为职工支付的现金 116,733,792.57 106,233,511.69
支付的各项税费 25,021,023.62 26,841,664.76
支付其他与经营活动有关的现金 186,392,390.60 318,180,320.39
经营活动现金流出小计 459,381,533.03 594,342,456.92
经营活动产生的现金流量净额 845,927,186.11 203,623,866.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 161,653,692.50
取得投资收益收到的现金 230,000.00 17,005,902.78
处置固定资产、无形资产和其他长 360,526,196.24 1,820,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 88,383,531.95 161,601,000.00
投资活动现金流入小计 449,139,728.19 342,080,595.28
购建固定资产、无形资产和其他长 86,461,156.62 88,040,208.20
期资产支付的现金
投资支付的现金 910,000,000.00 849,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 452,354,068.21 458,865,580.00
投资活动现金流出小计 1,448,815,224.83 547,754,888.20
投资活动产生的现金流量净额 -999,675,496.64 -205,674,292.92
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 682,999,990.08
取得借款收到的现金 953,047,800.00 787,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 672,601,000.00
筹资活动现金流入小计 2,308,648,790.08 787,000,000.00
偿还债务支付的现金 2,112,138,338.79 698,342,236.40
分配股利、利润或偿付利息支付的 105,506,928.01 59,113,618.35
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 17,076,835.77
筹资活动现金流出小计 2,234,722,102.57 757,455,854.75
筹资活动产生的现金流量净额 73,926,687.51 29,544,145.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的 591,115.90 8,458,498.51
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -79,230,507.12 35,952,217.82
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2021 年第一季度报告
加：期初现金及现金等价物余额 288,190,028.05 606,625,379.92
六、期末现金及现金等价物余额 208,959,520.93 642,577,597.74
公司负责人：蒋国平 主管会计工作负责人：张祯颖 会计机构负责人：余兵
4.2 2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
合并资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,059,090,706.82 2,059,090,706.82
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 357,600.00 357,600.00
衍生金融资产
应收票据 36,247,347.92 36,247,347.92
应收账款 1,632,182,931.24 1,632,182,931.24
应收款项融资 250,006,438.96 250,006,438.96
预付款项 277,867,361.78 277,867,361.78
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 334,796,054.47 334,796,054.47
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 2,564,839,944.27 2,564,839,944.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 192,476,810.56 192,476,810.56
流动资产合计 7,347,865,196.02 7,347,865,196.02
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,137,364,488.96 1,137,364,488.96
其他权益工具投资 121,030,000.00 121,030,000.00
其他非流动金融资产 40,173,712.50 40,173,712.50
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2021 年第一季度报告
投资性房地产 103,758,945.49 103,758,945.49
固定资产 8,098,972,245.26 8,098,972,245.26
在建工程 2,270,440,488.68 2,270,440,488.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 22,600,316.93 22,600,316.93
无形资产 734,347,019.38 734,347,019.38
开发支出 607,311,092.84 607,311,092.84
商誉 1,420,912.56 1,420,912.56
长期待摊费用 14,529,714.19 14,529,714.19
递延所得税资产 198,303,337.49 198,303,337.49
其他非流动资产 184,255,030.75 184,255,030.75
非流动资产合计 13,511,906,988.10 13,534,507,305.03 22,600,316.93
资产总计 20,859,772,184.12 20,882,372,501.05 22,600,316.93
流动负债：
短期借款 5,111,621,166.40 5,111,621,166.40
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 247,484,137.47 247,484,137.47
应付账款 1,372,956,567.04 1,372,956,567.04
预收款项 419,224.66 419,224.66
合同负债 247,933,445.77 247,933,445.77
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 344,577,888.60 344,577,888.60
应交税费 290,761,545.60 290,761,545.60
其他应付款 924,980,479.45 924,980,479.45
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,971,481,772.80 1,979,075,813.27 7,594,040.47
其他流动负债 18,069,599.22 18,069,599.22
流动负债合计 10,530,285,827.01 10,537,879,867.48 7,594,040.47
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 1,087,741,335.51 1,087,741,335.51
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2021 年第一季度报告
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 15,006,276.46 15,006,276.46
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 249,007,098.14 249,007,098.14
递延所得税负债 75,024,362.39 75,024,362.39
其他非流动负债 661,117,596.38 661,117,596.38
非流动负债合计 2,072,890,392.42 2,087,896,668.88 15,006,276.46
负债合计 12,603,176,219.43 12,625,776,536.36 22,600,316.93
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 965,531,842.00 965,531,842.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,632,695,101.34 3,632,695,101.34
减：库存股
其他综合收益 49,689,325.90 49,689,325.90
专项储备
盈余公积 401,660,585.16 401,660,585.16
一般风险准备
未分配利润 1,629,088,340.95 1,629,088,340.95
归属于母公司所有者权益（或 6,678,665,195.35 6,678,665,195.35
股东权益）合计
少数股东权益 1,577,930,769.34 1,577,930,769.34
所有者权益（或股东权益） 8,256,595,964.69 8,256,595,964.69
合计
负债和所有者权益（或股 20,859,772,184.12 20,882,372,501.05 22,600,316.93
东权益）总计
各项目调整情况的说明：
√适用 □不适用
财政部于 2018 年发布了《企业会计准则第 21 号-租赁》（财会 2018[35]号），本公司自 2021
年 1 月 1 日起执行上述新租赁准则，并对财务报表相关项目作出调整，具体调整详见上表。
母公司资产负债表
单位:元 币种:人民币
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 1 月 1 日 调整数
流动资产：
货币资金 290,104,710.54 290,104,710.54
交易性金融资产 357,600.00 357,600.00
衍生金融资产
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2021 年第一季度报告
应收票据
应收账款 459,876,002.13 459,876,002.13
应收款项融资 68,664,879.86 68,664,879.86
预付款项 100,569,571.05 100,569,571.05
其他应收款 1,083,486,416.19 1,083,486,416.19
其中：应收利息
应收股利
存货 567,698,239.19 567,698,239.19
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,570,563.63 1,570,563.63
流动资产合计 2,572,327,982.59 2,572,327,982.59
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款 784,580,905.72 784,580,905.72
长期股权投资 5,796,573,202.32 5,796,573,202.32
其他权益工具投资 121,030,000.00 121,030,000.00
其他非流动金融资产 40,173,712.50 40,173,712.50
投资性房地产 46,943,998.02 46,943,998.02
固定资产 2,139,686,589.57 2,139,686,589.57
在建工程 297,683,549.36 297,683,549.36
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 252,063,020.42 252,063,020.42
开发支出 343,026,525.03 343,026,525.03
商誉
长期待摊费用 7,388,076.94 7,388,076.94
递延所得税资产 24,285,912.89 24,285,912.89
其他非流动资产
非流动资产合计 9,853,435,492.77 9,853,435,492.77
资产总计 12,425,763,475.36 12,425,763,475.36
流动负债：
短期借款 3,130,908,952.44 3,130,908,952.44
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 199,821,716.39 199,821,716.39
预收款项 419,224.66 419,224.66
合同负债 182,029,748.42 182,029,748.42
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2021 年第一季度报告
应付职工薪酬 66,786,398.58 66,786,398.58
应交税费 46,616,579.52 46,616,579.52
其他应付款 318,376,922.46 318,376,922.46
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,255,243,228.05 1,255,243,228.05
其他流动负债 10,484,047.84 10,484,047.84
流动负债合计 5,210,686,818.36 5,210,686,818.36
非流动负债：
长期借款 157,040,149.96 157,040,149.96
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 86,866,927.70 86,866,927.70
递延所得税负债 8,763,652.50 8,763,652.50
其他非流动负债 276,224,877.35 276,224,877.35
非流动负债合计 528,895,607.51 528,895,607.51
负债合计 5,739,582,425.87 5,739,582,425.87
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 965,531,842.00 965,531,842.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,723,442,719.52 3,723,442,719.52
减：库存股
其他综合收益 49,151,658.00 49,151,658.00
专项储备
盈余公积 401,660,585.16 401,660,585.16
未分配利润 1,546,394,244.81 1,546,394,244.81
所有者权益（或股东权益） 6,686,181,049.49 6,686,181,049.49
合计
负债和所有者权益（或 12,425,763,475.36 12,425,763,475.36
股东权益）总计
各项目调整情况的说明：
□适用 √不适用
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2021 年第一季度报告
4.3 2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用
4.4 审计报告
□适用 √不适用
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