证券代码：600272         证券简称：开开实业         编号：2020-004
          900943                   开开 B 股

                   上海开开实业股份有限公司
        续聘 2020 年度财务报表审计和内部控制审计
                        会计师事务所的公告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重

大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：
      拟聘任的会计师事务所名称：上会会计师事务所(特殊普通合伙)
    上海开开实业股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第五次
会议审议通过了《续聘 2020 年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务
所的议案》，拟续聘上会会计师事务所(特殊普通合伙) （以下简称“上会”）
为公司 2020 年度财务审计和内部控制审计机构，聘期一年，审计费用总额
不超过 75 万元（其中内控审计费用 10 万元）。上述议案尚需提交公司股东
大会审议。现将具体情况公告如下：
    一、拟续聘会计师事务所的情况说明
    在 2019 年度的审计工作中，上会参与年审的人员均具备实施审计工作
所需的专业知识和相关的执业证书，在审计过程中，遵循独立、客观、公
正的职业准则，顺利完成了公司 2019 年度财务报告及内部控制审计工作，
表现了良好的职业操守和业务素质。
    为保持审计工作的连续性，公司拟续聘上会为公司 2020 年度审计机构，
给予上会会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司提供的 2019 年度财务审
计以及内控审计费用共计 75 万元。
     二、拟续聘会计师事务所的基本信息
    （一）机构信息
    1、基本信息
    上会会计师事务所（特殊普通合伙）原名上海会计师事务所，1981 年
成立，2013 年 12 月改制为上会会计师事务所（特殊普通合伙）。已在全国
各地设有 17 家分所，目前事务所有注册会计师人数逾 370 名，从业人数 1100
余人，已为数百家上市公司、大型集团公司及金融企业提供常年审计及咨
询服务。
    名称：上会会计师事务所（特殊普通合伙）
    类型：特殊普通合伙企业
    统一社会信用代码：91310106086242261L
    主要经营场所：上海市静安区威海路 755 号 25 层
    成立日期：2013 年 12 月 27 日
    经营范围：审查企业会计报表，出具审计报告；验证企业资本，出具
验资报告；办理企业合并、分离、清算事宜中的审计业务，出具有关报告；
基本建设年度财务决算审计；代理记账；会计咨询、税务咨询、管理咨询、
会计培训；法律、法规规定的其他业务。【依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动】
    执业资质：会计师事务所执业证书（证书编号: 31000008），证券、期
货相关业务许可证（证书序号：32）
    2、人员信息
    首席合伙人：张晓荣
    合伙人数量：57
    2019 年末注册会计师数量：382 名注册会计师可签字盖章证券类报告，
较 2018 年末增加 9 人。其中：从事过证券服务业务人数 296 人，从业人员
总数为 1130 人。
    3、业务规模
    2018 年度业务收入：36,200 万元
    2018 年净资产金额：3,000 万元
    2018 年度上市公司年报审计数：39 家
    2018 年报上市公司审计业务收入：4,000 万元
    2018 年度审计的上市公司主要行业：制造业、批发和零售业、交通运
输、仓储和邮政业、房地产业、信息传输、软件和信息技术服务业等
    2018 年度审计的上市公司资产均值：115.92 亿元
    4、投资者保护能力
    职业风险基金计提金额：76.64 万元
    购买的职业保险年累计赔偿限额：3 亿元
    相关职业保险能覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。
    5、独立性和诚信记录
    上会不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情
形。近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措施。
    2018 年 3 月，上海证监局行政监管措施决定书，关于对上会会计师事
务所（特殊普通合伙）采取出具警示函措施的决定（沪证监决〔2018〕17
号）。
    （二）项目成员信息
    1、人员信息
    （1）签字注册会计师 1（项目合伙人）
    姓名： 唐慧珏
    执业资质：中国注册会计师
    是否从事过证券服务业务：是
    是否具备相应的专业胜任能力：是
    从业经历：于 1996 年 8 月加入上会会计师事务所（特殊普通合伙）从
事审计工作至今。先后为上海凤凰（600679）、惠程科技（002168）、GQY 视
讯（300076）、新宁物流（300013）等大型企业集团和上市公司提供财报审
计、内控审计等各项专业服务。没有兼职情况。
    （2）签字注册会计师 2（项目合伙人）
    姓名： 陈聪慧
    执业资质：中国注册会计师
    是否从事过证券服务业务：是
    是否具备相应的专业胜任能力：是
    从业经历：于 2013 年 10 月加入上会会计师事务所（特殊普通合伙）
从事审计工作至今。先后为新宁物流（300013）、鸿晔科技（834605）等大
型企业集团和上市公司提供财报审计、内控审计等各项专业服务。没有兼
职情况。
    （3）质量控制复核人姓名：吴韧
    执业资质：中国注册会计师
    是否从事过证券服务业务：是
    是否具备相应的专业胜任能力：是
    从业经历：于 2010 年 2 月从事审计工作至今，先后为多家上市公司、
新三板公司、大型企业集团提供财报审计、内控审计等专业服务。没有兼
职情况。
    2、独立性诚信记录
    签字注册会计师唐慧珏、陈聪慧，质量控制复核合伙人吴韧符合独立
性要求，近三年未受到刑事处罚、行政处罚、行政监管措施和自律监管措
施。
    （三）审计收费
    2019 年度审计费用为人民币 75 万元（其中内控审计费用 10 万元），系
按照上会提供审计服务所需工作人日数和每个工作人日收费标准收取服务
费用。工作人日数根据审计服务的性质、繁简程度等确定；每个工作人日
收费标准根据执业人员专业技能水平等分别确定。
    由于公司于 2019 年改聘上会为公司财务审计和内部控制审计机构，因
此费用较 2018 年度支付立信会计师事务所(特殊普通合伙)的审计费用 80
万元略有下降。
    三、拟续聘会计师事务所履行的程序
    （一）董事会审计委员会意见
    公司董事会审计委员会对上会会计师事务所（特殊普通合伙）进行了
审查，认为上会满足为公司提供内部控制审计服务的资质要求，具备内部
控制审计的专业能力及投资者保护能力，同时具有充分的独立性和良好的
诚信状况。
    公司董事会审计委员会 2020 年第二次会议审议通过《公司续聘 2020
年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》，同意提交公司第
九届董事会第五次会议审议。
    （二）独立董事意见
    公司独立董事就续聘上会会计师事务所（特殊普通合伙）进行了事前
认可，认为上会会计师事务所（特殊普通合伙）具备证券业务执业资格和
为上市公司提供审计服务的经验和能力，且具有上市公司审计工作的丰富
经验，能够为公司提供真实公允的审计服务，满足公司 2020 年度财务和内
部控制审计工作的要求，同意将续聘会计师事务所的议案提交公司第九届
董事会第五次会议审议。
    公司独立董事认为：上会会计师事务所(特殊普通合伙)在证券业务资
格等方面均符合相关规定，其在为公司提供审计服务过程中，严格遵循独
立、客观、公正的执业准则，所出具的审计报告客观、公正地反映了公司
的财务状况、经营成果和现金流量，顺利完成了公司的审计工作，从会计
专业角度维护了公司和全体股东的利益。因此，我们同意公司续聘上会会
计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年度财务审计和内部控制审计机构，
审计费用总额不超过 75 万元（其中内控审计费用 10 万元），并同意提交公
司 2019 年年度股东大会审议。
    （三）董事会审议续聘会计师事务所情况
    公司第九届董事会第五次会议审议并全体表决通过了《公司续聘 2020
年度财务报表审计和内部控制审计会计师事务所的议案》，拟续聘上会会计
师事务所（特殊普通合伙）为公司 2020 年度的财务报表审计机构和内部控
制审计机构，聘期均为一年。同时，支付其 2019 年度审计费用为人民币 75
万元（其中内控审计费用 10 万元）。
    （四）本次续聘公司 2020 年度的财务报表审计机构和内部控制审计机
构事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生
效。




    特此公告。




                                           上海开开实业股份有限公司
                                                              董事会
                                                   2020 年 3 月 28 日